稅務工作管理全文(5篇)

近年，隨著國內市場經濟的快速發展，稅務企業給國家的稅收帶來巨大貢獻。過去企業內部傳統的稅務管理方式，很難滿足現行營改增稅收政策的要求。因此要結合企業自身經營的特征，組織開展專業化的運營，能夠提供有針對性的稅收政策和策略。

引言

企業稅務工作是指企業的運營管理人員通過利用研究、計劃、監控、協調、預測的方式來統籌開展納稅工作，企業在繳納稅款時，還要遵循國內稅務法律法規。企業科學籌劃稅收，并堅持誠信原則及成本與效益相結合的原則，來提高企業內稅務工作的成效，降低稅務工作風險和稅務成本，建立起符合企業自身經營優勢的稅務管控體系。

一、企業稅務管理的意義分析

（一）降低企業稅收成本、增加稅后利潤。稅務工作對企業經營至關重要，對企業經營利潤也有巨大影響，在相關納稅環節組織開展稅務籌劃工作，以使企業不會違反國家稅法，也不會損害國家利益，要積極研究國家發布的各項稅收優惠政策，去減少企業的稅款，同時也可以延遲繳納稅款時間，降低企業整體稅務成本，形成經營成本的節約，實現企業經營利潤的最大化。

（二）有助于降低企業的涉稅風險。企業在經營中出現的涉稅風險，大多數都是由于經營或財務人員不懂或違反國家稅務法律而增加的偷稅漏稅風險，這會影響到企業的生存發展。企業稅務工作要通過對各項稅務問題做出深度分析，科學謀劃，仔細分析、評估、處理及協調涉稅問題，這樣才能夠降低企業的整體稅務成本，可顯著降低企業稅務風險[1]。

（三）有助于提高企業財務工作水平。企業的稅務工作是企業財務工作的核心，要加強企業稅務統籌的管理，就會要求財會人員熟悉當前稅收及財會法律法規，制定適合本企業的會計核算制度，并嚴格執行，這對于提高企業財務管控能力有著重要的幫助作用。

摘要：企業發展過程中很重要的一個活動就是按照相關法律規定進行繳稅，這是企業的義務。為了在保證繳稅效果的基礎上推動企業的健康發展，有效規避企業的稅務風險，就需要積極做好相應的稅務規劃。本文介紹了引發企業稅務風險的因素，并在此基礎上分析防范稅務風險的方法和措施。

關鍵詞：企業稅務規劃;防范;稅務風險

一、前言

企業進行稅務規劃的目的在于在合法范圍內最大限度降低企業的稅務風險，這有助于企業自身的健康發展，有助于確保市場的整體繁榮發展。在進行企業稅務風險的規避防范過程中，企業往往面臨諸多困難。這是因為在企業發展過程中，稅收風險往往難以科學準確預測，因此影響到相應的稅務風險防范措施的制定和實施?；诖耍髽I有必要科學全面仔細分析企業面臨的各種稅務風險，并分析相應的原因和要素，進而結合企業自身實際做好稅務規劃，從而有效提高企業自身防范稅務風險的能力和水平。

二、引發企業稅務風險的原因分析

(一)經營管理者的管理理念分析發現，當前很多企業的經營管理者往往注重開拓新的銷售市場或者開發新的生產技術，或者關注企業內部的管理優化，但是對稅務風險的重要性認識不足，部分領導者甚至存在忽視企業稅務風險的思想和行為。這種情況下，企業沒有及時采取科學有效的稅務風險防范方法和措施，影響到企業自身的健康發展，導致企業在發展過程中容易產生各種稅務風險。

(二)涉稅人員的業務素質較低企業的稅務工作一般由內部的專業工作人員完成，他們的專業素質和實踐技能水平直接影響到企業的稅務工作效果。分析發現，當前很多企業的稅務工作人員一方面自身的專業知識和技能水平較低；另一方面對國家相關政策法規了解掌握不足，尤其是對與企業生產經營相關的稅法認知不足，同時在工作過程中缺乏與稅務機構的有效溝通，因此導致他們在工作過程中很容易出現各種錯誤，部分情況下還會產生稅務違規操作，增加了企業的稅務風險。此外，還有部分稅務工作者，他們的專業能力很高，對相關的政策措施也很了解，但是他們沒有利用自身的能力為企業做好稅務工作，而是利用稅法等方面的漏洞進行逃稅等違法行為，這種行為無疑嚴重損害了企業的經營合法性，也會大幅增加企業的稅務風險。

一、當前高校稅務管理工作存在的問題分析

從目前高校的管理情況來看，高校內部的稅務管理工作已經成為了我國高校各個方面工作開展的基礎和前提，在新政府會計制度的指導下，高校稅務管理工作如何創新管理形式、優化管理效率已經成為了當前高校發展中的重中之重，下文也將結合高校運行中的實際對當前高校稅務管理工作存在的問題進行分析。

1先進的稅務管理理念匱乏

在當前高校的稅務管理工作中，高校的管理者依然還是用傳統的管理理念進行稅務管理工作的，沿用的還是陳舊的管理模式來處理高校稅務管理工作中的細節問題。從目前大多數的高校管理工作來看，將近一半的高校并沒有專門地設立稅務管理部門，也沒有專門的稅務管理團隊，而且從人才素質來看，負責稅務工作的人員其專業知識是非常匱乏的，嚴重缺乏專業性的稅務服務理念，使得高校稅務管理工作的水平都比較落后，追其究竟，這些問題產生的原因是因為大多數高校負責人的稅務觀念十分淡薄，而且先進的稅務管理理念是比較匱乏的，在他們的印象中，認為會計管理工作和稅務管理工作是可以劃等號的，所以安排財務人員兼職高校的稅務工作，那么在這種管理思想下，高校的稅務管理工作必然會出現滯后的現象，個別人員的不專業甚至還會導致高校的漏稅和偷稅現象發生。

2稅務人員綜合素養不高

在國家的引導之下，我國的財政和稅務改革按部就班的進行，在這樣的社會大背景之下，財政體系已經基本建立起來，而且法律方面的問題已經成為了我國社會改革中的關鍵問題。因此，在未來的發展過程中，稅務工作的開展必須以相關的法律條例為依據，但是縱觀我國目前高校的稅務管理工作，大多數高校稅務工作人員的素質比較低，業務能力不強，嚴重阻礙著我國高校稅務管理工作的發展與進步。在當前信息化的時代背景下，稅務領域的發展速度異常迅速，因此，這就必須要求相關的稅務人員及時更新稅務知識，不斷學習稅務新理念，從而顯著地提升業務能力。

3稅務管理工作不清晰

摘要：自國地稅改革施行以來，我國稅務機構經歷了大幅度精簡，職務重合、冗員等現象有所改善，同時稅務制度也日趨與國際并軌發展。稅務政策的進一步規范化對企業的報稅行為提出了更加嚴格的要求，“網上稅務局”等措施的實施大大提高了企業涉稅事務的工作效率。本文以房地產企業為例，探討國地稅合并對房地產公司稅務風險控制的影響及對策，旨在更好地促進新環境下企業涉稅工作的開展。

關鍵詞：房地產企業；稅務風險；國地稅改革

引言

國地稅合并政策提出于2018年6月開始實施。這一改革措施不僅對政府相關工作人員及工作效率產生重大影響，更對廣大企業的財務工作和稅務風險影響頗深。國地稅合并及納稅人信用體系等政策下，稅務監督體系日益完善，稅務管理系統日益科學，這要求企業必須將合法的觀念內化到財務工作的每一個細節，根據法律和政策的要求，及時轉變作風、整頓內務，如此才能保證自身稅務安全。而房地產企業由于其經營方式的特殊性，必然要面對相對其他企業更為繁雜的稅務工作，因此更需注意風險控制的問題。

一、房地產行業涉稅情況

根據房地產行業一般運轉模式，此類企業的日常工作中，從項目提出到施工建設再到房屋銷售這一系列流程都與稅務有關。在項目初始階段，包括項目可行性研究報告、項目外出考察報告等在內的工作中都存在稅務相關內容，此外工資清單和保險合同與稅務的關系也是一目了然。在施工建設的準備階段，首先要注意的是相關許可證的到位，這是后續報稅即相關檢查的關注重點，如果實際用地的數據與相關文件出現差距，則會造成企業所得稅與土地增值稅的漏洞。在正式土建階段，則需要保證與施工方、融資方和工人的合同簽訂問題，這是項目成本的重心所在，其中更涉及融資利息的計算，必須予以重視。在施工結束后，則要強調驗收工作的準確性與時效性，否則增值稅的計算容易出現疏漏。在房屋銷售階段，由于其銷售的特殊性，增值稅的繳納需要對預收和實收進行區分，如企業的財務人員業務能力不過硬，偽造票據等，很容易在這里犯錯誤。總體而言，房地產行業的整個產業鏈都與稅務工作息息相關。企業必須將稅務問題自始至終都認真嚴肅對待，才能最大程度降低可能產生的稅務風險。

二、國地稅合并后稅務征管變動

摘要：在新的社會形勢下，各大企業不能只是按照現有的工作模式應對稅務管理與納稅籌劃工作，更應該在遵守相關法律法規的基礎上，從企業的長遠利益發展著手稅務管理與納稅籌劃工作，以幫助企業合理的進行商業避稅。據此，本文主要就企業的稅務管理和企業納稅籌劃的重要性以及有效措施進行了分析和研究

關鍵詞：企業稅務管理納稅籌劃

企業納稅籌劃是通過對經營活動的安排以達到減少交稅，節約成本支出，提高企業的經濟效益的一種活動，也是我國進行宏觀調控的一種重要的手段。從管理角度，企業要自覺地把稅法的各種要求貫徹到各項經營活動之中，強化企業的納稅觀念、守法意識。

一、企業納稅籌劃的重要作用

企業想要良性的可持續化發展，納稅籌劃工作就顯得尤為重要，對企業的發展有著深遠的影響。企業進行納稅籌劃可以更好的對資源進行優化，提前對企業的投資項目、經營活動等進行規劃和安排，可以將節稅的效益最大化。企業進行經營活動的目的就是為了獲得利益，而納稅籌劃可以最大程的提高企業經濟獲利的能力，增加企業的市場核心競爭力，實現企業流動資金的顯著增長，將企業的外在成本降低到最少。從另一個角度來看，企業進行納稅籌劃有利于進一步推動政府宏觀調控工作的進展，增加政府的財政收入，并實現財政收入的可持續增長?，F階段我國財務稅收制度還有一些不夠完善的地方，阻礙了國家財政的增收，企業進行納稅籌劃可以倒逼國家對現有的稅收制度進行改進和完善，促進我國稅收法律法規的落實工作，從而進一步提高政府財政收入。

二、企業稅務管理和企業納稅籌劃中存在的問題

(一)企業重視度不高現階段很多企業對于稅務管理和納稅籌劃方面并沒有引起足夠的重視，相關工作人員工作意識也相對來說比較薄弱，因此嚴重的阻礙了企業稅務管理和納稅籌劃工作的開展，也因此產生了一些在短時間內無法處理的不良影響。目前很多企業在進行企業稅務管理和納稅籌劃的工作時，采用的還是傳統的工作模式進行應對，隨著我國社會經濟的快速發展，企業稅務管理和企業納稅籌劃的法律法規也都已經發生了一定的變化，而且針對不同地方的差異性國家也實行了不一樣的調控手段，以便更好的進行經濟的宏觀調控。但是一部分企業并沒有跟隨國家和社會的節奏來進行稅務管理和納稅籌劃工作，導致工作上出現了問題，對企業的發展造成了很大的影響。其次企業在進行稅務管理和納稅籌劃工作時，很多企業只是一味的根據統一的標準流程來完成工作，而沒有考慮企業自身所在的區域、行業性質以及自身的特殊性，這就使得稅務管理和納稅籌劃工作不能滿足企業的可行性需求。