金融業務監管全文(5篇)

［提要］物流金融是貫穿于整個供應鏈條，集物流與金融于一體的綜合服務產品；金融機構、物流企業、供應鏈企業構成物流金融業務開展的主體。在實際業務開展中，依據資金需求主體的不同，物流金融可分為支持供應鏈企業模式、支持物流公司模式兩大類。（河南）自貿區的建設，為河南物流業和金融業的高質量發展提出目標與任務，也為保稅倉、采購等基于保稅監管、企業轉型升級、現代信息技術和物流園區的物流金融業務模式的創新創造了條件。

關鍵詞：自貿區；物流金融；業務模式；供應鏈

河南自貿區，是國家建設的服務于“一帶一路”建設的現代綜合交通樞紐、全面改革開放試驗田和內陸開放型經濟示范區。2017年3月，國務院《中國（河南）自由貿易試驗區總體方案》。自貿區的建設，為河南社會經濟發高質量發展搭建了平臺，進而也為物流金融業務模式創新創造了條件。

一、物流金融業務模式

物流金融是金融機構與物流企業相互合作，將金融工具手段運用到物流業務的供應、監管、倉儲、運輸等各環節，是集物流與金融于一體的綜合服務產品，包括在物流營運過程中的租賃、投資、存款、貸款、抵押、信托、貼現、保險、有價證券發行與交易，以及各類由金融機構辦理的涉及物流業的中間業務等。物流金融不僅貫穿于整個供應鏈條，還將風險分攤到鏈條的各個發展環節，是有著極強流動性的新型融資模式。物流金融業務需要在金融機構、物流企業所服務客戶以及第三方物流企業中開展，物流金融的基本業務框架如圖1所示。（圖1）在實際業務開展中，為了適應多樣化的場景，物流金融在基本業務框架的基礎上衍生出多種具體模式。在物流產業實踐中，可以按照資金需求主體的不同，將物流金融分為支持物流企業所服務客戶和支持物流公司兩大模式。其中，依據產生時間和操作便利性的差異，支持物流企業所服務客戶模式劃分為三種類型：一是包括代收貨款、貨款墊資等的“結算類”服務模式；二是包括存貨質押、倉單質押等的“質押類”服務模式；三是由金融機構衍生出來更高級的融通倉、保兌倉、統一授信等。而支持物流公司的物流金融模式，主要是結合物流企業運營特點，開展的物流企業承運車輛融資租賃、應收賬款的質押或保理融資以及盤活企業固定資產的售后回租融資等。

二、物流金融業務常見問題

當前，市場中雖然已經存在諸多物流金融業務模式，然而在實際物流場景中，這些模式不同程度地暴露出諸多問題，嚴重阻礙了業務模式在物流實踐中的應用。由于代收貨款和貨款墊資模式相對簡單，操作便利，受到發貨人或收貨人的歡迎，實踐應用相對最為普遍、最為廣泛；但是，受制于我國物流行業整體發展不足、大部分物流企業均為小型企業，物流企業收取代收貨款后“跑路”現象屢見不鮮。貨款墊資質押融資類業務雖開展已有20余年的時間，但由于長期受制于存貨價值評估難、存貨市場風險大、貨權控制難、貨物處置難四大難題，一些金融機構對貨押融資類業務望而卻步。在質押貸款的衍生模式中，融通倉和統一授信對物流企業資質、能力要求較高，而國內滿足條件的物流企業相對較少，適用范圍較小。同樣，由于業務實際運營中存在諸多問題，金融機構在融資到期后隨意扣押承運車輛證照現象時有發生，解除證照質押困難，物流企業對采用承運車輛融資租賃模式態度普遍較為審慎；由于發貨人不愿意進行應收賬款確權，應收賬款質押或保理也難以開展；固定資產售后回租，對物流企業的資產質量要求較高，企業難以問津。金融支持物流企業的物流金融模式，在實際運營中面臨著重重困難，物流企業“融資難、融資貴”的問題難以得到有效解決。

摘要：本文主要針對中國自由貿易港離岸金融稅制改革進行淺要探究。在對自由貿易港、離岸金融等核心概念進行界定基礎上，簡要闡述中國自由貿易港離岸金融稅制改革的重要意義，認為中國自由貿易港離岸金融稅制改革有利于我國對外開放的進一步發展，有利于自由貿易港的投融資匯兌便利，能緩解避稅問題，維護稅收秩序。最后，為促進中國自由貿易港離岸金融稅制改革，認為我國自由貿易港需要寬松的配套稅收政策，應選擇合適的離岸金融稅收管理模式，在自由貿易港離岸金融稅制方面需要創新，加強自由貿易港的離岸金融稅收監管。

關鍵詞：自由貿易港；離岸金融；稅制改革

研究發現，自由貿易港建設有利于推動我國沿海港口建設，提升國際競爭力；有利于推動我國自由貿易試驗區升級發展；有利于創造中國參與全球價值鏈高端分工的優勢；有利于推動我國參與制定國際規則。金融乃現代經濟的核心，在對中國自由貿易港建設進行探索的過程中金融作用不可小覷，離不開離岸金融稅制的改革。雖然如此，目前國內關于中國自由貿易港離岸金融稅制改革的研究并不多，只有李猛（2019）分別發表的《我國自由貿易港離岸金融稅制改革創新》和《構建我國自由貿易港離岸金融稅制的政策建議》兩篇論文對此問題進行專門研究，其他僅少數文獻零星涉及本課題的研究。為更好促進中國自由貿易港的離岸金融稅制改革，本文針對本課題進行研究。

一、核心概念界定

1．自由貿易港

自由貿易港為中央政府在召開期間提出的一種全新對外開放模式，提出自由貿易港建設的目的主要為更好推進“一帶一路”建設與發展，更好掌握全球自由貿易主導權，為新形勢下我國實現新一輪對外開放的重要舉措。那么，究竟何謂自由貿易港呢？張釋文等（2018）在《我國自由貿易港建設的思考》中明確指出，自由貿易港是指設立在國家與地區境內、海關管理關卡之外的，允許境外貨物、資金自由進出的港口區。自由貿易港內的大部分或全部貨物進出不僅可獲得免征關稅的“福利”，同時亦準許其在自由貿易港內進行貨物存儲、改裝、加工等一系列自由活動。但前提是，一切活動均需遵守自由貿易港所在國的相關法律［1］。自由貿易港建設一般情況下需同時具備如下前提條件：（1）應當臨近主要的交通樞紐；（2）需要依托并輻射經濟腹地；（3）應是高素質人才的聚集地；（4）應有一套完整的國際化服務支撐體系；（5）應是全球營商環境最好的地區。

2．離岸金融

摘要：隨著經濟社會的飛速發展，網絡金融對傳統金融模式形成了較大沖擊。大數據和電子渠道逐漸成了當前金融行業的發展導向，在滿足市場需求的同時，也為我國經濟模式的轉型升級構建了較大的發展空間。我國網絡金融的發展前景廣闊、意義深遠，在實施過程中面臨著多樣的教學創新。本文圍繞新經濟模式下我國網絡金融的發展現狀、發展前景以及相應的經濟策略展開探究，供大家借鑒參考。

關鍵詞：新經濟；網絡金融；發展；現狀

進入21世紀，互聯網移動通信技術的轉型升級使很多網絡金融機構加速了跨界探索的腳步，在網絡經濟的整體結構下，形成了一股不可忽視的產業力量。加上傳統銀行在金融機構的服務中，我國金融整體逐漸趨向于網絡化、移動化，在服務模式上更加立體化、結構化，所以加速了傳統金融結構和傳統結構的相互結合，推動了網絡金融的跨越式發展。

一、新經濟模式下我國網絡金融的價值內涵

網絡金融又被人們稱為電子金融（E-finance），它指的是在金融電子化建設的發展基調下，借助于互聯網信息技術展開各項金融活動，以此加速在網絡金融機構、交易、市場和監管等方面的綜合發展。網絡金融業務形式包括網絡銀行、網絡證券、網絡保險等等，這些業務形式通過息息相關的產業布局，形成了以互聯網技術為依托的金融活動總和。從當前經濟模式下，網絡金融實現了對金融安全、金融監管等方面的綜合。它區別于傳統的物理形態模式，在有限的電子空間中，實現了虛擬化的網絡運營。同時，它圍繞信息技術的網絡發展路徑，在具體的運營模式上，形成了圍繞新經濟模式所衍生的現代價值體系。

二、新經濟模式下我國網絡金融的發展現狀

（一）發展優勢

摘要：銀行作為國家以及儲蓄用戶進行金融交易的關鍵機構，為我國經濟的發展起到了關鍵性作用。近年來，隨著信息技術的不斷發展，網絡購物以及網絡交易給人們的生產生活都帶來了極大的便利，與此同時也促進了銀行在網絡方面的發展。在人們享受網絡銀行帶來便利的同時，也在不同程度地承受著銀行網絡金融風險的威脅和困擾，因此在現階段銀行的發展中，提升網絡銀行的安全、降低銀行網絡金融風險是關鍵性工作。本文先分析了銀行網絡金融平臺存在的安全風險，以及造成銀行網絡金融風險的重要因素；然后探討了銀行網絡金融風險的相關防范措施，以期對銀行的未來發展提供有效借鑒。

關鍵詞：銀行；網絡金融；業務風險；技術風險；防范策略

現如今，網絡購物平臺的飛速發展促進了網絡交易的廣泛應用，雖然網上交易的易操作、效率高等特點，在很大程度上促進了現階段的經濟發展，但是網絡是一把“雙刃劍”，網絡中不僅有隨處可見的機遇，同時也遍布了各種各樣的風險。因此如何可以提高網絡交易的安全性，做好網絡金融風險的有效防范，讓銀行網絡金融可以充分利用網絡的優勢，給各項銀行網絡金融活動提供充分的技術安全保障，成為銀行現階段以及未來發展過程中面臨的重點問題。

1銀行網絡金融平臺存在的安全風險

1.1銀行網絡金融存在黑客攻擊風險

銀行網絡金融是一個建立在計算機網絡平臺基礎上進行貨幣交易行為，因此基于計算機網絡技術因素給銀行網絡金融帶來了一定的風險。其中，最為常見的便是網絡黑客攻擊風險，網絡黑客通常情況下會利用編輯攻擊代碼的形式對計算機網絡系統進行破壞，從而盜取相關的銀行網絡金融信息，來實現他們的違法犯罪目的。所以在進行網絡金融活動時，一方面銀行要加強計算機網絡安全管理，另一方面國家也要加強對相關法律法規的完善以及加強相關法律的宣傳和加大對網絡金融犯罪行為的打擊力度。

1.2銀行網絡金融存在計算機病毒風險

摘要：商業銀行供應鏈金融是現代社會發展的產物，主要作用是幫助中小企業解決融資難等問題，為其發展提供新的路徑和方式。但是在此過程中，也會引發一些風險和問題。本文以供應鏈金融為切入點，論述其主要的風險類型以及目前商業銀行開展供應鏈金融服務時存在的問題，針對供應鏈金融的特點探討風險防范措施，穩定金融業務，提高資金利用率，促進商業銀行可持續發展。

關鍵詞：商業銀行；供應鏈金融；風險管理

經濟全球化的交融性進一步深化，物流和金融兩大行業與時俱進，協同創新，供應鏈金融應運而生。商業銀行供應鏈業務可以覆蓋整個流通企業的資金需求，上下游企業根據需求都可獲得融資。這對形成良好的金融生態圈有積極的現實意義。國內商業銀行逐漸開展并擴大此項金融業務，但是在具體的應用過程中，新事物的發展不可避免地會產生一些風險和漏洞，如若沒有更新完善，那么供應鏈金融業務將舉步維艱，并逐漸被市場所淘汰，因此，要重視供應鏈金融風險，認真對待管理中存在的問題，并尋求適合的防范措施，積極應對，揚長避短，充分發揮供應鏈金融效用的同時做好安全防范工作，促進整個金融業務健康穩定發展，進而推動商業銀行的可持續發展。

一、供應鏈金融相關概述

供應鏈金融在傳統的信貸模式上進行創新，將原本單一的金融業務轉變成一種綜合性金融業務。商業銀行的客戶不再是單一企業，變成了這條供應鏈上所有的企業。參與的主體包括四類：商業銀行、核心企業、上下游中小企業、物流企業。商業銀行將供應鏈上的所有企業看作一個整體，將分散的個體有機地聯系起來，根據企業規模和企業信用等因素綜合評定一個核心企業，并以此為標準，作為供應鏈上的其他中小企業的信用擔保憑證。物流企業作為上下游企業間的溝通橋梁，以物流時間差為業務開展的前提條件，為商業銀行提供有效的參考數據與監管保證。商業銀行的服務對象范圍擴大，中小企業獲得融資的路徑增加，加強了二者的合作與交流。

二、供應鏈金融風險類別

供應鏈金融因其運作模式，在實際操作中不可避免地會產生一些風險。根據風險的影響因素不同，具體可以分為五種風險類型。第一是市場風險。市場中各商品的價格呈動態變化，會隨著市場環境的改變而改變。在供應鏈金融業務中，大多數中小企業所提供的抵押物大多是個人資產，這類資產的價值受市場價格的變化影響較大，若價格下跌，可能造成企業到期無法還款。第二是信用風險。中小企業之所以融資困難，主要在于其規模較小，實力不足，信用評定等級較低。中小企業的信息披露機制不夠透明，商業銀行無法獲得較為詳細的資產信息和生產經營信息作為參考，也就無法給予足夠的信任，進而放款的標準就會更加嚴格。此外，中小企業因經營管理不善導致的破產風險相對大型企業的概率更高，但是商業銀行可能會由此產生壞賬，增大信用風險。第三是法律風險。供應鏈金融作為新型金融產品，且整個業務主要依賴于各大主體間的緊密聯系，因此更需要法律制度進行監管和約束。但目前相關法律制度還不夠完善，且法律制度的更新調整，需要較高的法律素養指導實踐，若企業或商業銀行對相關制度了解有所偏頗，會造成法律風險隱患。第四是操作風險。供應鏈金融主要分為有六個步驟，前期的審查、貸款資料準備，中期的審批、放款，后期的管理和回收。每個步驟環環相扣，但都有可能引發操作風險。一類是產品設計本身就存在技術上的漏洞和缺陷，一類是工作人員操作失誤或流程不規范，引發后續爭端。這類風險直接影響中小企業的滿意度，易使商業銀行產生負面影響。