金融信用管理全文(5篇)

【內(nèi)容摘要】近年來，我國(guó)社會(huì)信用體系建設(shè)不斷加強(qiáng)，培養(yǎng)符合社會(huì)需求的宏觀和微觀信用管理專業(yè)人才對(duì)社會(huì)信用體系的高質(zhì)量發(fā)展，金融行業(yè)、工商企業(yè)以及個(gè)人信用領(lǐng)域的健康穩(wěn)定具有重要意義。本文分析了高校信用管理專業(yè)人才培養(yǎng)現(xiàn)狀及面臨的問題，闡述了信用管理學(xué)生培養(yǎng)的相關(guān)建議，包括從培養(yǎng)目標(biāo)上與傳統(tǒng)學(xué)科金融學(xué)等相區(qū)別；設(shè)置科學(xué)合理的課程體系；根據(jù)已有教材和社會(huì)需求合理設(shè)置教學(xué)內(nèi)容；教學(xué)方式的更新等。

【關(guān)鍵詞】高等教育；信用管理專業(yè)；人才培養(yǎng)

一、引言

近年來，我國(guó)逐漸從貨幣經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向了信用經(jīng)濟(jì)，信用經(jīng)濟(jì)已成為經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的重要組成部分。然而，隨著信用經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，信用管理失敗的案例卻時(shí)有發(fā)生，如：層出不窮的惡性大學(xué)生校園貸款、以及“P2P網(wǎng)貸平臺(tái)”爆雷事件等。這些信用問題的發(fā)生不僅給投資者、借款人、以及金融機(jī)構(gòu)帶來了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，還危害了經(jīng)濟(jì)金融的穩(wěn)定發(fā)展。因此，培養(yǎng)符合社會(huì)需求的信用管理專業(yè)人才對(duì)金融體系的發(fā)展、社會(huì)的穩(wěn)定、以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響至關(guān)重要。然而，盡管現(xiàn)階段市場(chǎng)對(duì)信用管理的專業(yè)人才需求度較高，我國(guó)的信用管理專業(yè)設(shè)立卻起步較晚。目前，全國(guó)設(shè)有“信用管理”專業(yè)的高校很少（僅25所），且多為近些年建立。然而，信用管理專業(yè)在發(fā)展過程中卻面臨著諸多問題，如：由于信用管理專業(yè)屬于新興專業(yè)，盡管市場(chǎng)需求量較大，但目前在學(xué)生中認(rèn)可度很低。因此，在市場(chǎng)對(duì)信用管理專業(yè)人才需求如此巨大的背景下，如何定位對(duì)信用管理專業(yè)的發(fā)展，增加專業(yè)的特色，提升專業(yè)吸引力，值得探究。

二、信用管理專業(yè)人才培養(yǎng)現(xiàn)狀及面臨的問題

（一）信用管理專業(yè)與金融等熱門專業(yè)相比缺乏比較優(yōu)勢(shì)，專業(yè)對(duì)學(xué)生吸引力低。目前，我國(guó)各高校信用管理辦學(xué)面臨的首要問題在于：信用管理專業(yè)的培養(yǎng)目標(biāo)與金融學(xué)、金融工程學(xué)培養(yǎng)目標(biāo)的區(qū)分度還有待提高。以南京財(cái)經(jīng)大學(xué)信用管理專業(yè)為例，2016年該校信用管理專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)是“培養(yǎng)符合現(xiàn)代社會(huì)信用體系建設(shè)需要的，具有國(guó)際視野、社會(huì)責(zé)任、創(chuàng)新精神和創(chuàng)業(yè)潛質(zhì)，系統(tǒng)掌握信用管理理論知識(shí)和專業(yè)技能，能勝任信用中介、銀行、證券、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)、企事業(yè)單位、政府部門相關(guān)工作，厚基礎(chǔ)、強(qiáng)能力、高素質(zhì)的應(yīng)用型復(fù)合人才。”然而，這一培養(yǎng)目標(biāo)與金融學(xué)專業(yè)的區(qū)分度不大。另外，以南京財(cái)經(jīng)大學(xué)為代表的諸多高校的信用管理專業(yè)均面臨著專業(yè)對(duì)學(xué)生吸引力較弱的問題。南京財(cái)經(jīng)大學(xué)信用管理專業(yè)自2014年開始招生，每年招生規(guī)模為50人，在學(xué)生學(xué)習(xí)一年后如果專業(yè)排名滿足相關(guān)要求可申請(qǐng)轉(zhuǎn)專業(yè)至更心儀的專業(yè)。在這一政策的背景下，大量?jī)?yōu)質(zhì)學(xué)生從信用管理專業(yè)轉(zhuǎn)出至熱門專業(yè)如金融、會(huì)計(jì)等。本文統(tǒng)計(jì)了南京財(cái)經(jīng)大學(xué)信用管理專業(yè)歷年的轉(zhuǎn)專業(yè)數(shù)據(jù)，相關(guān)結(jié)果如圖1所示。從圖1可以看出，信用管理專業(yè)每年轉(zhuǎn)專業(yè)人數(shù)較多，2018年和2019年的轉(zhuǎn)專業(yè)人數(shù)均超過了20人，2019年專業(yè)轉(zhuǎn)出人數(shù)占比達(dá)50％。

（二）師資力量不足，專業(yè)性不強(qiáng)。現(xiàn)階段，我國(guó)各高校信用管理專業(yè)發(fā)展的另一突出問題在于師資力量的嚴(yán)重短缺。具體來說，全國(guó)設(shè)有“信用管理”專業(yè)的高校較少，與信用管理專業(yè)相關(guān)的碩士研究生和博士研究生更是鳳毛麟角，這一定程度上為各大高校引進(jìn)信用管理專業(yè)師資帶來了極大的困難。以南京財(cái)經(jīng)大學(xué)為例，信用管理系現(xiàn)階段共有專職教師10人，雖然全部具有博士學(xué)位，然而真正在本科、研究生或者博士期間從事信用管理、信用評(píng)級(jí)方面研究的極少，大多數(shù)均是從金融學(xué)、金融工程等相關(guān)的研究方向中轉(zhuǎn)入。從不同研究方向轉(zhuǎn)入的信用管理專業(yè)師資對(duì)該專業(yè)本身的了解程度相對(duì)較少，適應(yīng)專業(yè)的教學(xué)工作還需要加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，教學(xué)上手速度慢，也難以培養(yǎng)出真正符合社會(huì)需求的信用管理專業(yè)的本科人才。

摘要：十五年來，作為我國(guó)在信用領(lǐng)域的唯一國(guó)家職業(yè)，信用管理師職業(yè)通過為在職人員提供崗位技能培訓(xùn)和政府鑒定形式，為人力資源市場(chǎng)輸送企業(yè)信用管理和征信技術(shù)人才，撐起了我國(guó)信用管理和征信技術(shù)人才供給的半邊天，也為社會(huì)信用體系建設(shè)人才保障系統(tǒng)的建設(shè)做出了重要貢獻(xiàn)。本文旨在結(jié)合新版《信用管理師國(guó)家職業(yè)技能標(biāo)準(zhǔn)》，回顧信用管理師職業(yè)的發(fā)展歷程、分析影響企業(yè)信用管理工作變化的因素，以及梳理新版標(biāo)準(zhǔn)對(duì)信用管理技能型人才的定位。

關(guān)鍵詞：信用管理師企業(yè)信用管理信用風(fēng)險(xiǎn)

一、信用管理師職業(yè)的發(fā)展歷程

2002-2005年期間，我國(guó)先后建立起兩個(gè)信用管理人才供給渠道：（1）教育部在普通高校設(shè)置信用管理專業(yè)；（2）原勞動(dòng)和社會(huì)保障部②建立信用管理師國(guó)家職業(yè)資格證書制度，及其CETTIC職業(yè)崗位培訓(xùn)認(rèn)證合格證書制度。十五年來，作為我國(guó)在信用領(lǐng)域的唯一國(guó)家職業(yè)，信用管理師職業(yè)通過為在職人員提供崗位技能培訓(xùn)和政府鑒定形式，為人力資源市場(chǎng)輸送信用管理或征信技術(shù)人才，撐起了我國(guó)信用管理和征信技術(shù)人才供給的半邊天，也為社會(huì)信用體系建設(shè)人才保障系統(tǒng)的建設(shè)做出了重要貢獻(xiàn)。作為一個(gè)國(guó)家職業(yè)，《中華人民共和國(guó)職業(yè)分類大典（2015版）》（以下簡(jiǎn)稱“《大典》”）對(duì)信用管理師職業(yè)人群的定義是：“在企業(yè)中，從事信用交易、信用風(fēng)險(xiǎn)控制和征信技術(shù)工作的人員。”也就是說，根據(jù)《大典》的定義，與持證信用管理師相適配的工作崗位主要包括（1）從事賒銷賒購(gòu)和信貸發(fā)放的業(yè)務(wù)人員；（2）企業(yè)或消費(fèi)者信用風(fēng)險(xiǎn)控制的技術(shù)人員；（3）企業(yè)和個(gè)人征信機(jī)構(gòu)的技術(shù)人員。而在實(shí)踐中，信用管理師也屬于社會(huì)信用體系建設(shè)人才，奮斗在城市信用體系和行業(yè)信用體系建設(shè)工作崗位上。2007-2013年期間，由政府人力資源和社會(huì)保障部門主持的“信用管理師”國(guó)家職業(yè)技能型人才考培制度，為我國(guó)人力資源市場(chǎng)輸送了約兩萬名企業(yè)信用管理和征信技術(shù)人才。信用管理師職業(yè)建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，建設(shè)工作起始于2004年秋。當(dāng)年，中國(guó)市場(chǎng)學(xué)會(huì)向原勞動(dòng)和社會(huì)保障部提出申請(qǐng)，建議設(shè)置信用管理師、信用評(píng)估師、商賬追收師等六個(gè)新職業(yè)。在通過了多輪政策性和技術(shù)性答辯之后，原勞動(dòng)和社會(huì)保障部批準(zhǔn)了其中設(shè)立信用管理師國(guó)家新職業(yè)的申請(qǐng)，并于2005年3月31日正式對(duì)社會(huì)發(fā)布。2006年，信用管理師職業(yè)被列入《中華人民共和國(guó)職業(yè)分類大典（2006增補(bǔ)本）》，原職業(yè)編碼為2-07-03-06。為了開展信用管理師職業(yè)的建設(shè)工作，在2005年9月，原勞動(dòng)和社會(huì)保障部所屬的國(guó)家職業(yè)技能鑒定中心下發(fā)了《關(guān)于成立國(guó)家職業(yè)技能鑒定專家委員會(huì)信用管理師專業(yè)委員會(huì)的通知（勞社鑒發(fā)[2005]17號(hào)）》（以下簡(jiǎn)稱“專委會(huì)”），文件指定該專委會(huì)承擔(dān)信用管理師職業(yè)建設(shè)相關(guān)的七項(xiàng)技術(shù)支撐任務(wù)。專委員會(huì)由來自全國(guó)業(yè)界和學(xué)界的23名知名專家組成，機(jī)構(gòu)與中國(guó)市場(chǎng)學(xué)會(huì)下屬的信用工作委員會(huì)和信用學(xué)術(shù)委員會(huì)合署辦公。2005年底，由專委會(huì)組建的起草組完成了《國(guó)家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)信用管理師（試行）》③（以下簡(jiǎn)稱“舊版《標(biāo)準(zhǔn)》”）的編制工作。經(jīng)由原勞動(dòng)和社會(huì)保障部批準(zhǔn)后，于2006年1月頒布實(shí)施。2006-2009年期間，在原勞動(dòng)和社會(huì)保障部所屬國(guó)家職業(yè)技能鑒定中心的指導(dǎo)下，專委會(huì)組織編寫了一套四冊(cè)培訓(xùn)教材，包括《信用管理師基礎(chǔ)知識(shí)》《助理信用管理師（國(guó)家職業(yè)資格三級(jí)）》《信用管理師（國(guó)家職業(yè)資格二級(jí)）》和《高級(jí)信用管理師（國(guó)家職業(yè)資格一級(jí)）》。另外，2006年11月，原勞動(dòng)和社會(huì)保障部還發(fā)布了《信用管理師：職業(yè)培訓(xùn)計(jì)劃培訓(xùn)大綱》，以指導(dǎo)全國(guó)的各級(jí)信用管理師職業(yè)培訓(xùn)工作。在鑒定工作的技術(shù)支持方面，2006-2007期間，專委會(huì)完成了各級(jí)信用管理師鑒定的國(guó)家卷庫建設(shè)工作。2008年，專委會(huì)承擔(dān)了信用管理師職業(yè)的國(guó)家題庫建設(shè)任務(wù)，并完成了數(shù)量龐大的命題工作。2009-2013年期間，信用管理師職業(yè)的考培工作下放到省級(jí)勞動(dòng)/人社廳局實(shí)施，全國(guó)有十個(gè)省舉辦過信用管理師職業(yè)的鑒定。在信用管理師職業(yè)建設(shè)過程中，中國(guó)市場(chǎng)學(xué)會(huì)信用工作委員會(huì)和信用學(xué)術(shù)委員會(huì)積極承擔(dān)了若干項(xiàng)建設(shè)任務(wù)，主要包括師資培訓(xùn)、面授培訓(xùn)、遠(yuǎn)程培訓(xùn)（網(wǎng)校形式）、教輔刊物出版、鑒定申報(bào)服務(wù)、繼續(xù)教育、人才庫建設(shè)、信用經(jīng)理人經(jīng)驗(yàn)交流、信用經(jīng)理人國(guó)際交流等。2014年，信用管理師職業(yè)與其它絕大部分國(guó)家職業(yè)一起，由國(guó)務(wù)院暫停了鑒定工作。2015年，人力資源和社會(huì)保障部組織重修《中國(guó)人民共和國(guó)職業(yè)分類大典》，信用管理師職業(yè)“主要工作任務(wù)”的部分內(nèi)容做了少量調(diào)整。在《大典》中，信用管理師職業(yè)的類別被重新劃分，現(xiàn)在的職業(yè)編碼為4-05-06-02，如表1所示：2019年8月，人力資源和社會(huì)保障部下發(fā)了《關(guān)于改革完善技能人才評(píng)價(jià)制度的意見》。為貫徹該文件精神，2020年6月，“中國(guó)就業(yè)培訓(xùn)技術(shù)指導(dǎo)中心”和“人力資源和社會(huì)保障部職業(yè)技能鑒定中心”聯(lián)合印發(fā)了《國(guó)家職業(yè)技能標(biāo)準(zhǔn)制定工作計(jì)劃（2020-2022年）》。這是自2014年國(guó)家建立和施行國(guó)家職業(yè)目錄清單制以來，再次重啟國(guó)家職業(yè)建設(shè)工作，其中包括新設(shè)立的國(guó)家職業(yè)和重新恢復(fù)的已有國(guó)家職業(yè)。信用管理師職業(yè)列于文件之中，組別分類為“社會(huì)需要職業(yè)”，編制任務(wù)由中國(guó)市場(chǎng)學(xué)會(huì)承擔(dān)。2020年7月底，新版《標(biāo)準(zhǔn)》編制起草組成立，由以專委會(huì)委員為主的20名專家組成。歷時(shí)近一年半時(shí)間，完成了新版《標(biāo)準(zhǔn)》的編制任務(wù)。

二、影響企業(yè)信用管理工作變化的因素

2005年，信用管理師職業(yè)初建，職業(yè)建設(shè)的理論依據(jù)是第二代企業(yè)信用管理理論。企業(yè)信用管理理論創(chuàng)建于上世紀(jì)20年代。第一代企業(yè)信用管理的奠基作為《信用與追賬的理論與實(shí)踐》，作者是美國(guó)俄亥俄州立大學(xué)教授西奧多爾·貝克曼（TheodoreN.Beckman）。該著作在1924-1949期間再版過5次。第一代企業(yè)信用管理理論強(qiáng)調(diào)事前防范階段的賒銷和賒購(gòu)方之間的信息對(duì)稱，特別重視逾期應(yīng)收賬款管理功能。企業(yè)信用管理理論的升級(jí)出現(xiàn)在第二次世界大戰(zhàn)之后，第二代企業(yè)信用管理理論的代表作為《企業(yè)與消費(fèi)者信用管理》，聯(lián)合作者為紐約州立大學(xué)的羅伯特·科爾（RobertCole）和朗·米什勒（lonMishler）。在第二代企業(yè)信用管理理論出現(xiàn)時(shí)，以征信業(yè)為代表的信控服務(wù)業(yè)已經(jīng)在發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展壯大，能向市場(chǎng)上提供多種多樣的信息類產(chǎn)品和信控咨詢服務(wù)。鑒于此，理論強(qiáng)調(diào)企業(yè)不宜閉門在內(nèi)部建立信用風(fēng)險(xiǎn)控制制度，而是需要取得來自外部的信控服務(wù)業(yè)的技術(shù)支持。作為美國(guó)紐約州立大學(xué)的教材，這部著作在1960-1998期間做過11次版本更新。在1999-2003年期間，企業(yè)信用管理理論被引入我國(guó)，并為適應(yīng)我國(guó)的市場(chǎng)做了一定程度的本地化改進(jìn)。當(dāng)時(shí)，政府批準(zhǔn)建設(shè)信用管理師國(guó)家新職業(yè)，將第二代企業(yè)信用管理理論和實(shí)踐推向高峰，一套信用管理師培訓(xùn)教材可謂是該理論在我國(guó)應(yīng)用的集大成之作。企業(yè)信用管理理論和技術(shù)從來不是靜態(tài)的，而是隨著社會(huì)和市場(chǎng)變化而進(jìn)行與時(shí)俱進(jìn)式改進(jìn)的。理論的發(fā)展會(huì)受政策環(huán)境、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和技術(shù)創(chuàng)新等因素的影響，例如信用經(jīng)濟(jì)、數(shù)字經(jīng)濟(jì)、信用監(jiān)管升級(jí)、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、高質(zhì)量發(fā)展、全球化2.0和內(nèi)循環(huán)等因素，進(jìn)而部分傳導(dǎo)至對(duì)企業(yè)信用管理崗位職責(zé)的新要求上，具體體現(xiàn)在新版《標(biāo)準(zhǔn)》的技能操作要求之中。影響企業(yè)信用管理崗位職責(zé)變化的外部政策環(huán)境因素主要有（1）社會(huì)信用體系建立的一系列新規(guī)則，特別是運(yùn)行失信懲戒機(jī)制形成的失信名單公示和懲戒措施清單，以及信用修復(fù)制度、信用承諾制和企業(yè)誠(chéng)信評(píng)價(jià)制度等；（2）政府的市場(chǎng)信用監(jiān)管升級(jí)建立了若干新規(guī)章，對(duì)嚴(yán)重失信違規(guī)和經(jīng)營(yíng)異常企業(yè)等類別實(shí)施的分級(jí)分類監(jiān)管，以及為優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境采取的新型監(jiān)管方式；（3）人民銀行出臺(tái)新規(guī)章，進(jìn)一步規(guī)范征信機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)操作行為；（4）企業(yè)合規(guī)管理政策要求，特別是對(duì)央企/國(guó)企合規(guī)性的相關(guān)規(guī)定；（5）響應(yīng)國(guó)家的一帶一路倡議的相關(guān)政策方針，提出了為企業(yè)赴海外從事貿(mào)易或投資活動(dòng)保駕護(hù)航的要求；（6）企業(yè)社會(huì)責(zé)任要求，要求企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受道德約束，特別是ISO26000標(biāo)準(zhǔn)及同類國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)企業(yè)提出了社會(huì)責(zé)任要求。影響企業(yè)信用管理崗位職責(zé)變化的技術(shù)創(chuàng)新因素主要有（1）大數(shù)據(jù)環(huán)境下的大數(shù)據(jù)征信技術(shù)創(chuàng)新；（2）信用標(biāo)準(zhǔn)化；（3）平臺(tái)技術(shù)推廣；（4）若干信用科技和金融科技創(chuàng)新的應(yīng)用；（5）供應(yīng)鏈金融方法；（6）商品追溯方法；（7）分領(lǐng)域的專項(xiàng)信控方法。在2008年國(guó)際金融危機(jī)之后，全社會(huì)對(duì)企業(yè)堅(jiān)守商業(yè)倫理的期望值大幅提升，要求企業(yè)在為股東贏利時(shí)受到道德約束。因此，我國(guó)政府和行業(yè)組織希望企業(yè)能夠建立誠(chéng)信自律制度，并發(fā)布了《企業(yè)誠(chéng)信管理體系（GBT31950-2015）》等國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。由此可見，我國(guó)市場(chǎng)政策環(huán)境的變化、技術(shù)創(chuàng)新和企業(yè)信用管理新實(shí)踐，已經(jīng)對(duì)未來的第三代企業(yè)信用管理理論建立做出了貢獻(xiàn)。根據(jù)理論升級(jí)的情況，起草組努力在新版《標(biāo)準(zhǔn)》編制中盡量予以反映。

三、新版標(biāo)準(zhǔn)對(duì)信用管理技能型人才的定位

摘要：分析農(nóng)村經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，結(jié)合經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀開展信用建設(shè)工作，建立良好的信用環(huán)境是提高農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的前提。文章通過實(shí)地調(diào)研，分析農(nóng)村經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)并總結(jié)現(xiàn)階段農(nóng)村信用建設(shè)中存在的問題，建議結(jié)合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)構(gòu)建信用發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制，旨在解決現(xiàn)存農(nóng)村信用管理問題的同時(shí)為后續(xù)農(nóng)村信用工作的順利開展、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的大幅提高提出參考建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村經(jīng)濟(jì)；信用發(fā)展；長(zhǎng)效機(jī)制

隨著信用經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來，信用交易占有越來越高的比重，信用管理凸顯期重要性。全社會(huì)對(duì)信用工作高度重視，信用開展進(jìn)程迅速，但農(nóng)村信用卻是社會(huì)信用建設(shè)工作中的短板，實(shí)施進(jìn)度與成效存在明顯的滯后性。農(nóng)村地區(qū)間經(jīng)濟(jì)差異較大，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)需要深入各區(qū)域共同發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌各區(qū)域特色，延續(xù)各區(qū)域特長(zhǎng)，做出信用工作部署并長(zhǎng)效執(zhí)行。

一、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)與信用現(xiàn)狀

農(nóng)業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)是全局經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和資源保障，信用管理是提高經(jīng)濟(jì)的有效手段。因此，分析農(nóng)村經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)與信用管理現(xiàn)狀，研究提高農(nóng)村經(jīng)濟(jì)新路徑———構(gòu)建與該經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)相適應(yīng)的信用體系，保證農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)意義。我國(guó)處于亞熱帶向暖溫帶的過渡區(qū)，氣候溫和，雨量適中，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件優(yōu)越，農(nóng)作物、林木、畜禽種類繁多，農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量居世界前列。課題組采用問卷調(diào)查的方式，以農(nóng)村經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)與信用管理情況為調(diào)研內(nèi)容，農(nóng)戶和金融機(jī)構(gòu)為調(diào)查對(duì)象，發(fā)放問卷2000份，收回有效調(diào)查問卷1509份。針對(duì)農(nóng)戶發(fā)放的問卷中，涉及農(nóng)戶基本情況、對(duì)農(nóng)村信用體系建設(shè)了解參與度、意愿情況、目前農(nóng)村信用現(xiàn)狀、效果、建議等16個(gè)問題；針對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的問卷中，涉及現(xiàn)有政策制度情況、宣傳教育情況、信用系統(tǒng)建設(shè)情況、評(píng)估體系實(shí)施情況、農(nóng)村參與主體信用情況、信用保障措施等方面，共20個(gè)問題。依據(jù)問卷返回結(jié)果，發(fā)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)和信用管理現(xiàn)狀如下所述。

1、勞動(dòng)力離鄉(xiāng)人數(shù)高，信用意識(shí)缺乏

城市對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)力的吸引特別大，一方面原因是城市的生活設(shè)施、就業(yè)機(jī)會(huì)、教育條件、勞動(dòng)收入等遠(yuǎn)高于農(nóng)村，農(nóng)村人口為了追逐更優(yōu)越的生活條件、更合適的就業(yè)崗位外出打工。另一方面是城市化進(jìn)程必然會(huì)引起大規(guī)模農(nóng)村人口遷移到城市。在調(diào)研對(duì)象中，89.3%的農(nóng)戶家庭中僅剩老人、小孩，農(nóng)村呈現(xiàn)勞動(dòng)力及其短缺的態(tài)勢(shì)，當(dāng)農(nóng)村勞動(dòng)人口明顯達(dá)不到勞動(dòng)需要量時(shí)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)必然呈現(xiàn)乏力狀態(tài)。在進(jìn)城務(wù)工的農(nóng)村人口中，失信現(xiàn)象普遍存在，主要原因是缺乏信用意識(shí)，很多農(nóng)民并不意識(shí)到自己的行為已經(jīng)失信，沒有認(rèn)識(shí)到信用的重要性和失信帶來的危害，為了某些目的出現(xiàn)失信行為，例如：為了找到工作隱瞞實(shí)際年齡、夸大個(gè)人能力、謊報(bào)家庭真實(shí)情況等。

摘要:大宗商品流通企業(yè)交易金額大、金融屬性強(qiáng)、資金密集、交易環(huán)節(jié)毛利低，不可避免交易中有大量的信用交易的產(chǎn)生。信用交易在擴(kuò)大交易規(guī)模、提高企業(yè)效益的同時(shí)也引發(fā)客戶信用管理的問題。本文從大宗商品貿(mào)易實(shí)務(wù)出發(fā)，探討企業(yè)客戶信用管理相關(guān)問題。

關(guān)鍵詞:大宗商品流通企業(yè)；信用交易；客戶信用管理

一、客戶信用管理概述

大宗商品流通企業(yè)交易涉及鋼材、有色金屬、煤炭、焦炭、鐵礦砂、油品、水泥等品種，這些品種交易量大、涉及金額較高，但毛利率較低，為了擴(kuò)大市場(chǎng)占有率，提高企業(yè)規(guī)模效益，不可避免在貿(mào)易中會(huì)采用大量的信用交易，如對(duì)上游產(chǎn)品采購(gòu)的預(yù)付款以及下游客戶的賒銷應(yīng)收賬款等。為保證信用業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行，需要企業(yè)加強(qiáng)客戶信用管理。客戶信用管理包括客戶信用事前、事中與事后的全過程管理以及相關(guān)規(guī)范。大宗商品流通企業(yè)的客戶管理主要有供應(yīng)商預(yù)付款管理、物流運(yùn)輸類企業(yè)管理、普通信用客戶管理、招投標(biāo)項(xiàng)目管理等。這些類別企業(yè)的信用管理過程包括授信對(duì)象選擇、客戶信用管理的分工、客戶資信調(diào)查、客戶信用額度的評(píng)估、審批、使用、跟蹤和評(píng)價(jià)等方面。

二、授信對(duì)象的選擇

客戶信用管理首先面臨的是授信對(duì)象如何選擇，從企業(yè)多年業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)來看，授信對(duì)象的選擇必須充分考慮客戶所處的行業(yè)狀況，優(yōu)先選擇國(guó)有背景下的國(guó)有獨(dú)資、國(guó)有控股等企業(yè)以及行業(yè)內(nèi)知名的民營(yíng)企業(yè)；有資金保障、支付能力強(qiáng)且信譽(yù)良好的重點(diǎn)工程建設(shè)項(xiàng)目、優(yōu)質(zhì)地產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目、企業(yè)技改項(xiàng)目、工業(yè)制造類、大型流通商等企業(yè)，優(yōu)先成為授信客戶。企業(yè)信用額度主要用于終端企業(yè)，同時(shí)需要謹(jǐn)慎評(píng)估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)可控，回報(bào)合理，業(yè)務(wù)真實(shí)，對(duì)象明確。

三、客戶信用管理在企業(yè)內(nèi)部各部門的分工協(xié)作

一、我國(guó)外貿(mào)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（一）社會(huì)征信管理體系不完善，制約外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展

對(duì)于外貿(mào)企業(yè)而言，良好的國(guó)外企業(yè)信用體系需要從國(guó)家層面加以建設(shè)，而且外部市場(chǎng)環(huán)境的好壞直接影響到我國(guó)外貿(mào)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系實(shí)施的效果。目前我國(guó)尚未建立完善的信用體系，主要靠銀行對(duì)個(gè)人或企業(yè)的交易記錄來對(duì)其資信情況進(jìn)行判斷，這種渠道的信用信息基本不對(duì)私人開放。那么，在對(duì)涉外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)信息的搜集、整理和利用方面就更加參差不齊，因此外貿(mào)企業(yè)基本上是難以獲取國(guó)外客戶資信信息和信用管理服務(wù)；除此之外，我國(guó)外貿(mào)企業(yè)之間也存在壁壘。由于存在激烈的競(jìng)爭(zhēng)，涉及國(guó)外客戶的信息也基本上不予交流，很難及時(shí)共享到其他外貿(mào)企業(yè)被欺詐的信息，這就為不法分子帶來可乘之機(jī)，甚至出現(xiàn)同時(shí)在我國(guó)十多個(gè)口岸進(jìn)行詐騙的荒唐事件。

（二）企業(yè)內(nèi)部普遍缺乏信用管理專職機(jī)構(gòu)

從大量的案例中不難發(fā)現(xiàn)，一些外貿(mào)企業(yè)因?yàn)閮?nèi)部沒有專職的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，就不可能有完善的信用管理體系。因此，引發(fā)我國(guó)外貿(mào)企業(yè)出口信用風(fēng)險(xiǎn)的重要原因是企業(yè)缺乏信用管理體系。即使部分企業(yè)建立了信用管理專職機(jī)構(gòu)，但因公司管理層的不重視或?qū)Ｂ毴藛T的管理水平不高而未發(fā)揮實(shí)際作用。

（三）員工信用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)

資信調(diào)查對(duì)于任何外貿(mào)企業(yè)而言是必不可少的一個(gè)環(huán)節(jié)。大量實(shí)踐證明，做好資信調(diào)查工作可以規(guī)避很多交易風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)口商的資信狀況決定外貿(mào)企業(yè)能否順利履行合同、安全收匯。由于同業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)異常激烈，目前我國(guó)外貿(mào)企業(yè)的生存環(huán)境并不樂觀，許多外貿(mào)企業(yè)給予外商較為寬松的付款條件來獨(dú)攬客戶，從而忽略了資信調(diào)查工作,信用風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱。