金融信用管理全文(5篇)

【內容摘要】近年來，我國社會信用體系建設不斷加強，培養符合社會需求的宏觀和微觀信用管理專業人才對社會信用體系的高質量發展，金融行業、工商企業以及個人信用領域的健康穩定具有重要意義。本文分析了高校信用管理專業人才培養現狀及面臨的問題，闡述了信用管理學生培養的相關建議，包括從培養目標上與傳統學科金融學等相區別；設置科學合理的課程體系；根據已有教材和社會需求合理設置教學內容；教學方式的更新等。

【關鍵詞】高等教育；信用管理專業；人才培養

一、引言

近年來，我國逐漸從貨幣經濟轉向了信用經濟，信用經濟已成為經濟運行的重要組成部分。然而，隨著信用經濟的不斷發展，信用管理失敗的案例卻時有發生，如：層出不窮的惡性大學生校園貸款、以及“P2P網貸平臺”爆雷事件等。這些信用問題的發生不僅給投資者、借款人、以及金融機構帶來了巨大的經濟損失，還危害了經濟金融的穩定發展。因此，培養符合社會需求的信用管理專業人才對金融體系的發展、社會的穩定、以及經濟發展的影響至關重要。然而，盡管現階段市場對信用管理的專業人才需求度較高，我國的信用管理專業設立卻起步較晚。目前，全國設有“信用管理”專業的高校很少（僅25所），且多為近些年建立。然而，信用管理專業在發展過程中卻面臨著諸多問題，如：由于信用管理專業屬于新興專業，盡管市場需求量較大，但目前在學生中認可度很低。因此，在市場對信用管理專業人才需求如此巨大的背景下，如何定位對信用管理專業的發展，增加專業的特色，提升專業吸引力，值得探究。

二、信用管理專業人才培養現狀及面臨的問題

（一）信用管理專業與金融等熱門專業相比缺乏比較優勢，專業對學生吸引力低。目前，我國各高校信用管理辦學面臨的首要問題在于：信用管理專業的培養目標與金融學、金融工程學培養目標的區分度還有待提高。以南京財經大學信用管理專業為例，2016年該校信用管理專業培養目標是“培養符合現代社會信用體系建設需要的，具有國際視野、社會責任、創新精神和創業潛質，系統掌握信用管理理論知識和專業技能，能勝任信用中介、銀行、證券、保險等金融機構、企事業單位、政府部門相關工作，厚基礎、強能力、高素質的應用型復合人才。”然而，這一培養目標與金融學專業的區分度不大。另外，以南京財經大學為代表的諸多高校的信用管理專業均面臨著專業對學生吸引力較弱的問題。南京財經大學信用管理專業自2014年開始招生，每年招生規模為50人，在學生學習一年后如果專業排名滿足相關要求可申請轉專業至更心儀的專業。在這一政策的背景下，大量優質學生從信用管理專業轉出至熱門專業如金融、會計等。本文統計了南京財經大學信用管理專業歷年的轉專業數據，相關結果如圖1所示。從圖1可以看出，信用管理專業每年轉專業人數較多，2018年和2019年的轉專業人數均超過了20人，2019年專業轉出人數占比達50％。

（二）師資力量不足，專業性不強。現階段，我國各高校信用管理專業發展的另一突出問題在于師資力量的嚴重短缺。具體來說，全國設有“信用管理”專業的高校較少，與信用管理專業相關的碩士研究生和博士研究生更是鳳毛麟角，這一定程度上為各大高校引進信用管理專業師資帶來了極大的困難。以南京財經大學為例，信用管理系現階段共有專職教師10人，雖然全部具有博士學位，然而真正在本科、研究生或者博士期間從事信用管理、信用評級方面研究的極少，大多數均是從金融學、金融工程等相關的研究方向中轉入。從不同研究方向轉入的信用管理專業師資對該專業本身的了解程度相對較少，適應專業的教學工作還需要加強自身學習，教學上手速度慢，也難以培養出真正符合社會需求的信用管理專業的本科人才。

摘要：十五年來，作為我國在信用領域的唯一國家職業，信用管理師職業通過為在職人員提供崗位技能培訓和政府鑒定形式，為人力資源市場輸送企業信用管理和征信技術人才，撐起了我國信用管理和征信技術人才供給的半邊天，也為社會信用體系建設人才保障系統的建設做出了重要貢獻。本文旨在結合新版《信用管理師國家職業技能標準》，回顧信用管理師職業的發展歷程、分析影響企業信用管理工作變化的因素，以及梳理新版標準對信用管理技能型人才的定位。

關鍵詞：信用管理師企業信用管理信用風險

一、信用管理師職業的發展歷程

2002-2005年期間，我國先后建立起兩個信用管理人才供給渠道：（1）教育部在普通高校設置信用管理專業；（2）原勞動和社會保障部②建立信用管理師國家職業資格證書制度，及其CETTIC職業崗位培訓認證合格證書制度。十五年來，作為我國在信用領域的唯一國家職業，信用管理師職業通過為在職人員提供崗位技能培訓和政府鑒定形式，為人力資源市場輸送信用管理或征信技術人才，撐起了我國信用管理和征信技術人才供給的半邊天，也為社會信用體系建設人才保障系統的建設做出了重要貢獻。作為一個國家職業，《中華人民共和國職業分類大典（2015版）》（以下簡稱“《大典》”）對信用管理師職業人群的定義是：“在企業中，從事信用交易、信用風險控制和征信技術工作的人員。”也就是說，根據《大典》的定義，與持證信用管理師相適配的工作崗位主要包括（1）從事賒銷賒購和信貸發放的業務人員；（2）企業或消費者信用風險控制的技術人員；（3）企業和個人征信機構的技術人員。而在實踐中，信用管理師也屬于社會信用體系建設人才，奮斗在城市信用體系和行業信用體系建設工作崗位上。2007-2013年期間，由政府人力資源和社會保障部門主持的“信用管理師”國家職業技能型人才考培制度，為我國人力資源市場輸送了約兩萬名企業信用管理和征信技術人才。信用管理師職業建設是一項系統工程，建設工作起始于2004年秋。當年，中國市場學會向原勞動和社會保障部提出申請，建議設置信用管理師、信用評估師、商賬追收師等六個新職業。在通過了多輪政策性和技術性答辯之后，原勞動和社會保障部批準了其中設立信用管理師國家新職業的申請，并于2005年3月31日正式對社會發布。2006年，信用管理師職業被列入《中華人民共和國職業分類大典（2006增補本）》，原職業編碼為2-07-03-06。為了開展信用管理師職業的建設工作，在2005年9月，原勞動和社會保障部所屬的國家職業技能鑒定中心下發了《關于成立國家職業技能鑒定專家委員會信用管理師專業委員會的通知（勞社鑒發[2005]17號）》（以下簡稱“專委會”），文件指定該專委會承擔信用管理師職業建設相關的七項技術支撐任務。專委員會由來自全國業界和學界的23名知名專家組成，機構與中國市場學會下屬的信用工作委員會和信用學術委員會合署辦公。2005年底，由專委會組建的起草組完成了《國家職業標準信用管理師（試行）》③（以下簡稱“舊版《標準》”）的編制工作。經由原勞動和社會保障部批準后，于2006年1月頒布實施。2006-2009年期間，在原勞動和社會保障部所屬國家職業技能鑒定中心的指導下，專委會組織編寫了一套四冊培訓教材，包括《信用管理師基礎知識》《助理信用管理師（國家職業資格三級）》《信用管理師（國家職業資格二級）》和《高級信用管理師（國家職業資格一級）》。另外，2006年11月，原勞動和社會保障部還發布了《信用管理師：職業培訓計劃培訓大綱》，以指導全國的各級信用管理師職業培訓工作。在鑒定工作的技術支持方面，2006-2007期間，專委會完成了各級信用管理師鑒定的國家卷庫建設工作。2008年，專委會承擔了信用管理師職業的國家題庫建設任務，并完成了數量龐大的命題工作。2009-2013年期間，信用管理師職業的考培工作下放到省級勞動/人社廳局實施，全國有十個省舉辦過信用管理師職業的鑒定。在信用管理師職業建設過程中，中國市場學會信用工作委員會和信用學術委員會積極承擔了若干項建設任務，主要包括師資培訓、面授培訓、遠程培訓（網校形式）、教輔刊物出版、鑒定申報服務、繼續教育、人才庫建設、信用經理人經驗交流、信用經理人國際交流等。2014年，信用管理師職業與其它絕大部分國家職業一起，由國務院暫停了鑒定工作。2015年，人力資源和社會保障部組織重修《中國人民共和國職業分類大典》，信用管理師職業“主要工作任務”的部分內容做了少量調整。在《大典》中，信用管理師職業的類別被重新劃分，現在的職業編碼為4-05-06-02，如表1所示：2019年8月，人力資源和社會保障部下發了《關于改革完善技能人才評價制度的意見》。為貫徹該文件精神，2020年6月，“中國就業培訓技術指導中心”和“人力資源和社會保障部職業技能鑒定中心”聯合印發了《國家職業技能標準制定工作計劃（2020-2022年）》。這是自2014年國家建立和施行國家職業目錄清單制以來，再次重啟國家職業建設工作，其中包括新設立的國家職業和重新恢復的已有國家職業。信用管理師職業列于文件之中，組別分類為“社會需要職業”，編制任務由中國市場學會承擔。2020年7月底，新版《標準》編制起草組成立，由以專委會委員為主的20名專家組成。歷時近一年半時間，完成了新版《標準》的編制任務。

二、影響企業信用管理工作變化的因素

2005年，信用管理師職業初建，職業建設的理論依據是第二代企業信用管理理論。企業信用管理理論創建于上世紀20年代。第一代企業信用管理的奠基作為《信用與追賬的理論與實踐》，作者是美國俄亥俄州立大學教授西奧多爾·貝克曼（TheodoreN.Beckman）。該著作在1924-1949期間再版過5次。第一代企業信用管理理論強調事前防范階段的賒銷和賒購方之間的信息對稱，特別重視逾期應收賬款管理功能。企業信用管理理論的升級出現在第二次世界大戰之后，第二代企業信用管理理論的代表作為《企業與消費者信用管理》，聯合作者為紐約州立大學的羅伯特·科爾（RobertCole）和朗·米什勒（lonMishler）。在第二代企業信用管理理論出現時，以征信業為代表的信控服務業已經在發達國家發展壯大，能向市場上提供多種多樣的信息類產品和信控咨詢服務。鑒于此，理論強調企業不宜閉門在內部建立信用風險控制制度，而是需要取得來自外部的信控服務業的技術支持。作為美國紐約州立大學的教材，這部著作在1960-1998期間做過11次版本更新。在1999-2003年期間，企業信用管理理論被引入我國，并為適應我國的市場做了一定程度的本地化改進。當時，政府批準建設信用管理師國家新職業，將第二代企業信用管理理論和實踐推向高峰，一套信用管理師培訓教材可謂是該理論在我國應用的集大成之作。企業信用管理理論和技術從來不是靜態的，而是隨著社會和市場變化而進行與時俱進式改進的。理論的發展會受政策環境、經濟形勢和技術創新等因素的影響，例如信用經濟、數字經濟、信用監管升級、優化營商環境、高質量發展、全球化2.0和內循環等因素，進而部分傳導至對企業信用管理崗位職責的新要求上，具體體現在新版《標準》的技能操作要求之中。影響企業信用管理崗位職責變化的外部政策環境因素主要有（1）社會信用體系建立的一系列新規則，特別是運行失信懲戒機制形成的失信名單公示和懲戒措施清單，以及信用修復制度、信用承諾制和企業誠信評價制度等；（2）政府的市場信用監管升級建立了若干新規章，對嚴重失信違規和經營異常企業等類別實施的分級分類監管，以及為優化營商環境采取的新型監管方式；（3）人民銀行出臺新規章，進一步規范征信機構及其業務操作行為；（4）企業合規管理政策要求，特別是對央企/國企合規性的相關規定；（5）響應國家的一帶一路倡議的相關政策方針，提出了為企業赴海外從事貿易或投資活動保駕護航的要求；（6）企業社會責任要求，要求企業的經營活動受道德約束，特別是ISO26000標準及同類國內標準對企業提出了社會責任要求。影響企業信用管理崗位職責變化的技術創新因素主要有（1）大數據環境下的大數據征信技術創新；（2）信用標準化；（3）平臺技術推廣；（4）若干信用科技和金融科技創新的應用；（5）供應鏈金融方法；（6）商品追溯方法；（7）分領域的專項信控方法。在2008年國際金融危機之后，全社會對企業堅守商業倫理的期望值大幅提升，要求企業在為股東贏利時受到道德約束。因此，我國政府和行業組織希望企業能夠建立誠信自律制度，并發布了《企業誠信管理體系（GBT31950-2015）》等國家標準。由此可見，我國市場政策環境的變化、技術創新和企業信用管理新實踐，已經對未來的第三代企業信用管理理論建立做出了貢獻。根據理論升級的情況，起草組努力在新版《標準》編制中盡量予以反映。

三、新版標準對信用管理技能型人才的定位

摘要：分析農村經濟特點，結合經濟現狀開展信用建設工作，建立良好的信用環境是提高農村經濟的前提。文章通過實地調研，分析農村經濟特點并總結現階段農村信用建設中存在的問題，建議結合農村經濟特點構建信用發展的長效機制，旨在解決現存農村信用管理問題的同時為后續農村信用工作的順利開展、農村經濟的大幅提高提出參考建議。

關鍵詞：農村經濟；信用發展；長效機制

隨著信用經濟時代的到來，信用交易占有越來越高的比重，信用管理凸顯期重要性。全社會對信用工作高度重視，信用開展進程迅速，但農村信用卻是社會信用建設工作中的短板，實施進度與成效存在明顯的滯后性。農村地區間經濟差異較大，發展農村經濟需要深入各區域共同發展戰略，統籌各區域特色，延續各區域特長，做出信用工作部署并長效執行。

一、農村經濟特點與信用現狀

農業是國民經濟的基礎，農村經濟是全局經濟發展的產業基礎和資源保障，信用管理是提高經濟的有效手段。因此，分析農村經濟特點與信用管理現狀，研究提高農村經濟新路徑———構建與該經濟特點相適應的信用體系，保證農村經濟健康穩定發展具有現實意義。我國處于亞熱帶向暖溫帶的過渡區，氣候溫和，雨量適中，農業生產條件優越，農作物、林木、畜禽種類繁多，農產品數量居世界前列。課題組采用問卷調查的方式，以農村經濟特點與信用管理情況為調研內容，農戶和金融機構為調查對象，發放問卷2000份，收回有效調查問卷1509份。針對農戶發放的問卷中，涉及農戶基本情況、對農村信用體系建設了解參與度、意愿情況、目前農村信用現狀、效果、建議等16個問題；針對金融機構發放的問卷中，涉及現有政策制度情況、宣傳教育情況、信用系統建設情況、評估體系實施情況、農村參與主體信用情況、信用保障措施等方面，共20個問題。依據問卷返回結果，發現農村經濟特點和信用管理現狀如下所述。

1、勞動力離鄉人數高，信用意識缺乏

城市對農村勞動力的吸引特別大，一方面原因是城市的生活設施、就業機會、教育條件、勞動收入等遠高于農村，農村人口為了追逐更優越的生活條件、更合適的就業崗位外出打工。另一方面是城市化進程必然會引起大規模農村人口遷移到城市。在調研對象中，89.3%的農戶家庭中僅剩老人、小孩，農村呈現勞動力及其短缺的態勢，當農村勞動人口明顯達不到勞動需要量時，農村經濟必然呈現乏力狀態。在進城務工的農村人口中，失信現象普遍存在，主要原因是缺乏信用意識，很多農民并不意識到自己的行為已經失信，沒有認識到信用的重要性和失信帶來的危害，為了某些目的出現失信行為，例如：為了找到工作隱瞞實際年齡、夸大個人能力、謊報家庭真實情況等。

摘要:大宗商品流通企業交易金額大、金融屬性強、資金密集、交易環節毛利低，不可避免交易中有大量的信用交易的產生。信用交易在擴大交易規模、提高企業效益的同時也引發客戶信用管理的問題。本文從大宗商品貿易實務出發，探討企業客戶信用管理相關問題。

關鍵詞:大宗商品流通企業；信用交易；客戶信用管理

一、客戶信用管理概述

大宗商品流通企業交易涉及鋼材、有色金屬、煤炭、焦炭、鐵礦砂、油品、水泥等品種，這些品種交易量大、涉及金額較高，但毛利率較低，為了擴大市場占有率，提高企業規模效益，不可避免在貿易中會采用大量的信用交易，如對上游產品采購的預付款以及下游客戶的賒銷應收賬款等。為保證信用業務的順利進行，需要企業加強客戶信用管理。客戶信用管理包括客戶信用事前、事中與事后的全過程管理以及相關規范。大宗商品流通企業的客戶管理主要有供應商預付款管理、物流運輸類企業管理、普通信用客戶管理、招投標項目管理等。這些類別企業的信用管理過程包括授信對象選擇、客戶信用管理的分工、客戶資信調查、客戶信用額度的評估、審批、使用、跟蹤和評價等方面。

二、授信對象的選擇

客戶信用管理首先面臨的是授信對象如何選擇，從企業多年業務經驗的總結來看，授信對象的選擇必須充分考慮客戶所處的行業狀況，優先選擇國有背景下的國有獨資、國有控股等企業以及行業內知名的民營企業；有資金保障、支付能力強且信譽良好的重點工程建設項目、優質地產建設項目、企業技改項目、工業制造類、大型流通商等企業，優先成為授信客戶。企業信用額度主要用于終端企業，同時需要謹慎評估業務風險，確保風險可控，回報合理，業務真實，對象明確。

三、客戶信用管理在企業內部各部門的分工協作

一、我國外貿企業信用風險管理存在的問題

（一）社會征信管理體系不完善，制約外貿企業的發展

對于外貿企業而言，良好的國外企業信用體系需要從國家層面加以建設，而且外部市場環境的好壞直接影響到我國外貿企業信用風險管理體系實施的效果。目前我國尚未建立完善的信用體系，主要靠銀行對個人或企業的交易記錄來對其資信情況進行判斷，這種渠道的信用信息基本不對私人開放。那么，在對涉外經濟活動信息的搜集、整理和利用方面就更加參差不齊，因此外貿企業基本上是難以獲取國外客戶資信信息和信用管理服務；除此之外，我國外貿企業之間也存在壁壘。由于存在激烈的競爭，涉及國外客戶的信息也基本上不予交流，很難及時共享到其他外貿企業被欺詐的信息，這就為不法分子帶來可乘之機，甚至出現同時在我國十多個口岸進行詐騙的荒唐事件。

（二）企業內部普遍缺乏信用管理專職機構

從大量的案例中不難發現，一些外貿企業因為內部沒有專職的信用風險管理機構，就不可能有完善的信用管理體系。因此，引發我國外貿企業出口信用風險的重要原因是企業缺乏信用管理體系。即使部分企業建立了信用管理專職機構，但因公司管理層的不重視或專職人員的管理水平不高而未發揮實際作用。

（三）員工信用風險防范意識不強

資信調查對于任何外貿企業而言是必不可少的一個環節。大量實踐證明，做好資信調查工作可以規避很多交易風險。進口商的資信狀況決定外貿企業能否順利履行合同、安全收匯。由于同業之間的競爭異常激烈，目前我國外貿企業的生存環境并不樂觀，許多外貿企業給予外商較為寬松的付款條件來獨攬客戶，從而忽略了資信調查工作,信用風險防范意識薄弱。