合規(guī)管理知識(shí)全文(5篇)

摘要：目的：探析JCI認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范化管理在泌尿外科高危藥品管理中的應(yīng)用效果。方法：將2017年10月～2018年10月期間在醫(yī)院泌尿外科高危藥品管理中采用JCI認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范化管理設(shè)為實(shí)施后；將2016年9月～2017年9月期間在醫(yī)院泌尿外科高危藥品管理中采用常規(guī)管理設(shè)為實(shí)施前。觀察比較實(shí)施前后的管理情況。結(jié)果：實(shí)施后對(duì)高危藥品管理知識(shí)的掌握程度明顯優(yōu)于實(shí)施前，且高危藥品管理檢查合格率均明顯高于實(shí)施前（P＜0．05）。結(jié)論：JCI認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范化管理在泌尿外科高危藥品管理中能夠提高護(hù)士對(duì)高危藥品管理知識(shí)的掌握程度，提高檢查合格率，保障患者用藥安全。

關(guān)鍵詞：JCI認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)；規(guī)范化管理；泌尿外科；高危藥品管理

高危藥品是指少數(shù)特定的、若使用錯(cuò)誤會(huì)對(duì)人體造成嚴(yán)重危害甚至可導(dǎo)致死亡的藥物，該類藥物管理屬于我國(guó)醫(yī)療體系和美國(guó)醫(yī)療機(jī)構(gòu)評(píng)審國(guó)際聯(lián)合委員會(huì)（JointCommissionInternational，JCI）評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)的重要安全目標(biāo)之一［1］。由于以往臨床對(duì)高危藥品管理的重視度不高，導(dǎo)致錯(cuò)誤使用率提高，給患者的生命安全帶來(lái)嚴(yán)重威脅。鑒于此，醫(yī)院泌尿外科于2017年10月引入JCI認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范化管理，通過加強(qiáng)對(duì)高危藥品的風(fēng)險(xiǎn)防范管理水平，提升醫(yī)院服務(wù)質(zhì)量，進(jìn)而保障患者用藥安全［2］。現(xiàn)本文就對(duì)JCI認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范化管理在泌尿外科高危藥品管理中的應(yīng)用效果進(jìn)行分析。

1資料與方法

1．1一般資料

將2017年10月～2018年10月期間在醫(yī)院泌尿外科高危藥品管理中采用JCI認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范化管理設(shè)為實(shí)施后；將2016年9月～2017年9月期間在醫(yī)院泌尿外科高危藥品管理中采用常規(guī)管理設(shè)為實(shí)施前。選取泌尿外科的21位護(hù)士作為研究部對(duì)象，年齡：24～38歲；文化程度：中專學(xué)歷4名、大專學(xué)歷12名、本科學(xué)歷5名；工作年齡為1～14年。研究期間無(wú)人員變動(dòng)情況。

1．2方法

摘要：隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，以及經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)的日益顯著，人們的生活水平得到了前所未有的提升。在這樣的背景下，我國(guó)商業(yè)銀行迎來(lái)了空前的發(fā)展機(jī)遇，與之相隨的也是企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)力和挑戰(zhàn)。因此，基層商業(yè)銀行應(yīng)從自身入手，推動(dòng)內(nèi)控合規(guī)管理的進(jìn)程。

關(guān)鍵詞：基層商業(yè)銀行；內(nèi)控合規(guī)管理；思考

一個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)秩序的正常發(fā)展離不開金融，而商業(yè)銀行是金融組織重要的組成部分。在新時(shí)期，基層商業(yè)銀行身上的責(zé)任愈發(fā)加重，私人銀行和外資銀行涌入，給基層商業(yè)銀行帶來(lái)了沖擊和挑戰(zhàn)，迫使商業(yè)銀行不得不做出調(diào)整，以增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。然而，結(jié)合當(dāng)前基層商業(yè)銀行現(xiàn)狀，卻存在許多不足。本文從基層商業(yè)銀行內(nèi)控管理的必要性出發(fā)，分析基層商業(yè)銀行內(nèi)控管理存在的問題，并探求如何更好推動(dòng)商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)管理。

一、加強(qiáng)基層商業(yè)銀行內(nèi)控管理的原因和必要性

基層商業(yè)銀行為何要進(jìn)行內(nèi)控合規(guī)管理，有兩個(gè)層面的原因，一個(gè)是宏觀原因，是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)大環(huán)境原因?qū)е碌摹Ｒ粋€(gè)是從自身發(fā)展的微觀原因出發(fā)，這兩個(gè)層面導(dǎo)致基層商業(yè)銀行必須進(jìn)行內(nèi)控合規(guī)管理。（一）迎接新時(shí)代經(jīng)濟(jì)挑戰(zhàn)的必要。進(jìn)入21世紀(jì)之后，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)進(jìn)入高速發(fā)展的時(shí)期，同時(shí)改革開放的進(jìn)程不斷擴(kuò)大。而國(guó)外的發(fā)現(xiàn)環(huán)境也有巨大的變化，一方面經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)的加劇，世界金融市場(chǎng)相互影響，一旦一個(gè)國(guó)家出現(xiàn)金融風(fēng)暴與危機(jī)，其他國(guó)家多多少少會(huì)受到波及。另一方面，我國(guó)雖然經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度快，但是許多地方仍然不太完善，而新時(shí)期金融詐騙等現(xiàn)象層出不窮，這些現(xiàn)象需要基層商業(yè)銀行自身加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)管理，以適應(yīng)新時(shí)代經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的挑戰(zhàn)。（二）能提升客戶的體驗(yàn)度與商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。商業(yè)銀行自身加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)管理，能更好提高服務(wù)質(zhì)量，保證金融安全，在當(dāng)前各大銀行競(jìng)爭(zhēng)力加劇的時(shí)期，基層商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)管理可以提高自家企業(yè)的口碑，提高客戶滿意度。這樣不僅能更好的吸引客戶，推動(dòng)整個(gè)商業(yè)銀行企業(yè)的發(fā)展，同時(shí)能提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，保證企業(yè)長(zhǎng)久平穩(wěn)的發(fā)展

二、當(dāng)前基層商業(yè)銀行內(nèi)控管理存在的問題

基層商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)管理非常重要，然而縱觀我國(guó)當(dāng)前基層商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)管理的現(xiàn)狀，卻仍然發(fā)現(xiàn)許多問題。這些問題若不能得到有效的改善，將極大地影響整個(gè)企業(yè)的發(fā)展，乃至于全國(guó)的金融發(fā)展秩序。（一）基層商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)沒有予以足夠重視。基層商業(yè)銀行自身要加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)管理，關(guān)鍵需要基層商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)予以重視。然而事實(shí)上，大多數(shù)基層商業(yè)銀行更多的關(guān)注如何制定發(fā)展方案與策略，并沒有對(duì)內(nèi)控合規(guī)管理予以真正的重視。即使反復(fù)強(qiáng)調(diào)，大多也流于形式，沒有落實(shí)到實(shí)際生產(chǎn)發(fā)展中來(lái)。基層商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)沒有對(duì)內(nèi)控合規(guī)管理予以重視的表現(xiàn)體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:一是大多沒有制定完善的合規(guī)管理制度，或者是合規(guī)管理制度仍然沿用十幾年前的條約制度，而當(dāng)前社會(huì)與市場(chǎng)發(fā)生了巨大的變化，這些合規(guī)內(nèi)控管理?xiàng)l約，早已不適合當(dāng)前的發(fā)展現(xiàn)狀。二是嘴上喊著口號(hào)，但卻沒有真正落實(shí)到實(shí)際生產(chǎn)中去，在企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展過程中，一味關(guān)注經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)展效率，但是忽視了企業(yè)自身內(nèi)控的合規(guī)管理。（二）監(jiān)督懲戒機(jī)制與獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制不完善。基層商業(yè)銀行對(duì)人才的懲戒與獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制還不夠完善，大多數(shù)基層商業(yè)銀行存在以下幾個(gè)方面的問題。首先是風(fēng)控信貸機(jī)制不完善，普遍存在風(fēng)控管理不妥、徇私舞弊普遍的現(xiàn)象，商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)效益很大的一部分來(lái)自于商業(yè)貸款與信用卡發(fā)放，商業(yè)銀行工作人員為了完成工作指標(biāo)，往往在發(fā)放信用卡和進(jìn)行貸款審批時(shí)放水，許多不符合商業(yè)貸款和信用卡標(biāo)準(zhǔn)的客戶，銀行也照樣予以審批，這樣就導(dǎo)致貸款發(fā)放之后很難如期收回，給銀行造成了巨大的損失，并且在這種階段，如果數(shù)目較小，商業(yè)銀行并沒有一一追究工作人員責(zé)任，一旦追究起來(lái)，成本巨大，這也導(dǎo)致內(nèi)控管理出現(xiàn)漏洞，監(jiān)督懲戒制度極其不完善。另一方面，商業(yè)銀行獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制也存在問題，經(jīng)研究調(diào)查，許多商業(yè)銀行對(duì)工作人員的績(jī)效考核過于單一，往往是考核在推行貸款等方面的績(jī)效，基層商業(yè)銀行工作人員為了提高績(jī)效，在這種機(jī)制的刺激下，往往忽視職業(yè)道德，一是不厭其煩推行信用卡，鼓勵(lì)客戶注冊(cè)，二是沒有嚴(yán)格審核貸款人員信用資質(zhì)，放寬對(duì)其的貸款發(fā)放要求。而對(duì)工作人員的服務(wù)態(tài)度等方面沒有進(jìn)行嚴(yán)格的考核，導(dǎo)致獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制也存在許多弊端，不利于基層商業(yè)銀行的良性發(fā)展。（三）基層人才素質(zhì)還有待提升。對(duì)于大多數(shù)基層商業(yè)銀行的工作人員來(lái)說，他們認(rèn)為自己的工作長(zhǎng)期面對(duì)數(shù)據(jù)，較為枯燥乏味，所以長(zhǎng)年累月的工作過程中，對(duì)工作出現(xiàn)厭倦的情況。因此，對(duì)待工作缺乏積極性。同時(shí)，許多基層商業(yè)銀行工作人員存在專業(yè)技能不合格的情況，這體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一方面是部分基層商業(yè)工作人員沒有取得專業(yè)技能資格證書，另一方面，部分基層商業(yè)銀行工作人員即使學(xué)歷較高，專業(yè)技能理論知識(shí)豐富，但實(shí)踐工作能力欠缺。在銀行實(shí)際操作過程中，往往有許多無(wú)法預(yù)料的現(xiàn)實(shí)情況，商業(yè)銀行工作人員如果不能有效地把所學(xué)知識(shí)應(yīng)用于實(shí)際操作過程中，將不利于工作的有效開展。因此，對(duì)于大多數(shù)基層商業(yè)銀行工作人員來(lái)說，人才素養(yǎng)還有待提升。

[摘要]隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，企業(yè)發(fā)展面臨的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越多。在推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展主題背景下，與防范化解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)的法務(wù)審計(jì)、合規(guī)管理逐步進(jìn)入人們的視野。本文通過梳理法務(wù)審計(jì)的發(fā)展現(xiàn)狀與職能界定，探討企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)防范和化解過程中，法務(wù)審計(jì)融入合規(guī)管理體系的可能性，通過明確法務(wù)審計(jì)在合規(guī)管理中的必要性，探尋法務(wù)審計(jì)融入合規(guī)管理體系的可能路徑，力圖促進(jìn)法務(wù)審計(jì)與合規(guī)管理相結(jié)合，提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

[關(guān)鍵詞]法務(wù)審計(jì)；合規(guī)管理；風(fēng)險(xiǎn)

一、引言

2019年1月21日，在省部級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)干部堅(jiān)持底線思維著力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)專題研討班開班式上強(qiáng)調(diào)，堅(jiān)持底線思維，增強(qiáng)憂患意識(shí)，提高防控能力，著力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。2020年10月，就《中共中央關(guān)于制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和二○三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》起草的有關(guān)情況，向黨的五中全會(huì)作說明時(shí)指出，必須堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，增強(qiáng)機(jī)遇意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹立底線思維，把困難估計(jì)得更充分一些，把風(fēng)險(xiǎn)思考得更深入一些，注重堵漏洞、強(qiáng)弱項(xiàng)，下好先手棋、打好主動(dòng)仗，有效防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，確保社會(huì)主義現(xiàn)代化事業(yè)順利推進(jìn)。防范和化解重大風(fēng)險(xiǎn)是新時(shí)代全面推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的要求。提升防范抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，其核心是對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前預(yù)判，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管控。尤其是當(dāng)前，隨著我國(guó)建設(shè)法治國(guó)家進(jìn)程和企業(yè)走出去步伐的加快，在經(jīng)貿(mào)活動(dòng)中受國(guó)內(nèi)外法律管轄的范圍越來(lái)越大，面臨的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也日益凸顯，由此法務(wù)審計(jì)融入合規(guī)管理體系就成為防控和化解風(fēng)險(xiǎn)的一項(xiàng)重要選擇。對(duì)此，本文擬就企業(yè)法務(wù)審計(jì)及其融入合規(guī)管理的可能性、必要性，推動(dòng)企業(yè)完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提升應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)企業(yè)健康快速發(fā)展等問題展開探討。

二、法務(wù)審計(jì)的發(fā)展現(xiàn)狀與職能界定

（一）法務(wù)審計(jì)的發(fā)展現(xiàn)狀法務(wù)審計(jì)是指在企業(yè)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)管理過程中，通過對(duì)涉及法律的相關(guān)問題及企業(yè)運(yùn)營(yíng)過程中各部門、各機(jī)構(gòu)的人員行為、業(yè)務(wù)活動(dòng)是否合規(guī)合理合法進(jìn)行系列測(cè)試與評(píng)價(jià)，以提高防范涉法風(fēng)險(xiǎn)和增強(qiáng)企業(yè)法務(wù)處理規(guī)范性的一種審計(jì)。目前，在西方發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，有關(guān)法務(wù)審計(jì)的理論研究與實(shí)踐已獲得長(zhǎng)足發(fā)展，并取得大量成果，這些研究成果被廣泛應(yīng)用于司法審計(jì)、政府審計(jì)、民間審計(jì)等社會(huì)實(shí)踐，極大地促進(jìn)了企業(yè)發(fā)展。而國(guó)內(nèi)一直到20世紀(jì)末，有關(guān)法務(wù)審計(jì)的研究才引起學(xué)界的關(guān)注，因?yàn)殡S著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料舞弊行為引起的經(jīng)濟(jì)糾紛頻頻發(fā)生，而財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表是否存在舞弊、相關(guān)主體是否存在過錯(cuò)、會(huì)計(jì)資料失真與財(cái)產(chǎn)損失是否存在直接因果關(guān)系等法律專業(yè)問題，亟須理論界通過法務(wù)審計(jì)深入研究予以澄清。無(wú)論是財(cái)務(wù)舞弊行為的頻發(fā)，還是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的暴露，都遠(yuǎn)超傳統(tǒng)審計(jì)的范圍，也對(duì)審計(jì)人員的能力提出了挑戰(zhàn)，迫切需要既懂審計(jì)又懂法律的法務(wù)類審計(jì)人才。盡管我國(guó)一些大型企業(yè)普遍設(shè)立了審計(jì)部門和法務(wù)部門，兩個(gè)部門都有各自的優(yōu)勢(shì)，分工明確，但尚未形成一種集審計(jì)和法務(wù)優(yōu)勢(shì)于一體的綜合模式，這就是所謂的法務(wù)審計(jì)。而隨著一系列會(huì)計(jì)舞弊和財(cái)務(wù)造假事件，以及國(guó)際貿(mào)易爭(zhēng)端中合規(guī)管理問題的層出不窮，法務(wù)審計(jì)的重要性也日益凸顯，加強(qiáng)企業(yè)法務(wù)審計(jì)建設(shè)就成為當(dāng)務(wù)之急。一方面，企業(yè)內(nèi)部實(shí)施法律法規(guī)的有效性能得到很好檢驗(yàn)；另一方面，企業(yè)在對(duì)外貿(mào)易中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)大大降低。

（二）法務(wù)審計(jì)的職能界定1．防范舞弊行為，確保規(guī)范發(fā)展。無(wú)論是一般職員舞弊還是管理層舞弊，共同特征是隱蔽性強(qiáng)，不易被發(fā)現(xiàn)和察覺，特別是一些游離于法律制度邊緣的舞弊行為，法務(wù)審計(jì)能有效發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，進(jìn)行事前預(yù)防控制，把舞弊風(fēng)險(xiǎn)控制在事前，及時(shí)預(yù)判，及時(shí)審查，有針對(duì)性地提供改進(jìn)意見。如財(cái)務(wù)層面，及時(shí)審查企業(yè)各層級(jí)管理部門和人員之間是否存在舞弊行為，關(guān)于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的列報(bào)與披露是否合法等。2．規(guī)范內(nèi)部控制，審查內(nèi)控制度合法性。合法性考察包括兩個(gè)方面：一是內(nèi)控制度以及相關(guān)規(guī)定是否合法；二是下級(jí)企業(yè)的內(nèi)部規(guī)定是否符合上級(jí)企業(yè)的內(nèi)部規(guī)定，是否遵守良好的職業(yè)操守和道德規(guī)范、公序良俗等。3．防范外部法律風(fēng)險(xiǎn)，提升競(jìng)爭(zhēng)力。法律風(fēng)險(xiǎn)總是與企業(yè)相伴相生的，只要企業(yè)存續(xù)，各種法律風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)存在。尤其是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)深入推進(jìn)過程中，企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中總會(huì)面臨不同程度的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)內(nèi)由于企業(yè)所有者和經(jīng)營(yíng)者利益相異容易滋生風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)外市場(chǎng)交易規(guī)則本身就存在風(fēng)險(xiǎn)。審計(jì)部門的優(yōu)勢(shì)是主動(dòng)反應(yīng)、獲取信息及時(shí)、渠道多樣；而法務(wù)部門的優(yōu)勢(shì)是專業(yè)性強(qiáng)、熟悉程序和規(guī)則。審計(jì)與法務(wù)相結(jié)合的法務(wù)審計(jì)能夠更好地發(fā)揮二者的長(zhǎng)處。因此，引入法務(wù)審計(jì)，能夠通過各種途徑，及時(shí)阻斷法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大的渠道，防止企業(yè)在面對(duì)市場(chǎng)規(guī)則時(shí)處于法律風(fēng)險(xiǎn)較高的不利地位，從而更有效地防范化解各種法律風(fēng)險(xiǎn)。特別是企業(yè)在對(duì)外貿(mào)易層面，法務(wù)審計(jì)的及時(shí)介入有利于完善合規(guī)管理體系，避免遭到外國(guó)法律的制裁，從而減少合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

摘要：國(guó)家將2020年定為“企業(yè)誠(chéng)信合規(guī)年”，熱電聯(lián)產(chǎn)供熱企業(yè)在肩負(fù)公共服務(wù)類國(guó)有企業(yè)社會(huì)責(zé)任的同時(shí)，面臨可持續(xù)發(fā)展的壓力、外部環(huán)境與內(nèi)部管理需求等多方因素作用，使得在熱電聯(lián)產(chǎn)供熱企業(yè)推動(dòng)合規(guī)管理勢(shì)在必行。熱電聯(lián)產(chǎn)供熱企業(yè)的合規(guī)管理旨在使企業(yè)的一切行為依法合規(guī)、健康發(fā)展，要求達(dá)到全面覆蓋、強(qiáng)化責(zé)任、客觀獨(dú)立、統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)的目標(biāo)。本文將從合規(guī)管理的現(xiàn)狀、原則、要點(diǎn)以及實(shí)施路徑等方面進(jìn)行解析，對(duì)推動(dòng)熱電聯(lián)產(chǎn)供熱企業(yè)合規(guī)管理具有一定的指導(dǎo)作用，提供一個(gè)可借鑒的實(shí)施框架。

關(guān)鍵詞：熱電聯(lián)產(chǎn)供熱企業(yè)；合規(guī)管理；合規(guī)路徑 

熱電聯(lián)產(chǎn)供熱企業(yè)承擔(dān)把黨和政府的溫暖帶到千家萬(wàn)戶的重任，忠實(shí)履行公共服務(wù)類國(guó)有企業(yè)社會(huì)責(zé)任，由于對(duì)燃料的熱力學(xué)有效使用，可實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排、造福社會(huì)的目標(biāo)。2015年以來(lái)，熱電聯(lián)產(chǎn)供熱企業(yè)全面貫徹“依法治企”工作要求，堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向、問題導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，建立完善法治工作機(jī)制。近年來(lái)，由于國(guó)家法律監(jiān)管體系日趨完善、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨白熱化、內(nèi)部審計(jì)、精細(xì)化管理等多方因素作用，企業(yè)推動(dòng)合規(guī)管理迫在眉睫。熱電聯(lián)產(chǎn)供熱企業(yè)正處于成熟期，在供熱運(yùn)行、負(fù)荷發(fā)展、用戶服務(wù)、制度建設(shè)等方面逐步形成精細(xì)化、規(guī)范化、模塊化、流程化管理，又肩負(fù)能源保障、民生服務(wù)的重要使命，為實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，更加需要讓企業(yè)和員工的一切行為依法合規(guī)，將合規(guī)管理納入依法治企中。

1合規(guī)管理目前存在的問題

《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》指出，合規(guī)管理是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營(yíng)管理行為為對(duì)象，開展包括制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、責(zé)任追究、考核評(píng)價(jià)、合規(guī)培訓(xùn)等有組織有計(jì)劃的管理活動(dòng)。但熱電聯(lián)產(chǎn)供熱企業(yè)作為國(guó)有企業(yè)，目前存在的問題有以下幾點(diǎn)。

1．1對(duì)“合規(guī)管理”范圍缺乏準(zhǔn)確界定

熱電聯(lián)產(chǎn)供熱企業(yè)著眼“法業(yè)融合”，重視在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、工程基建、投資管控、制度優(yōu)化等公司重點(diǎn)工作中的法律審核把關(guān)作用，確保各項(xiàng)工作依法開展。但是對(duì)于合規(guī)管理具體管什么、誰(shuí)來(lái)管、怎么管缺乏準(zhǔn)確界定，難以厘清合規(guī)管理與法治建設(shè)、內(nèi)控管理、風(fēng)險(xiǎn)管理的區(qū)別。片面地認(rèn)為依法治企就是合規(guī)管理，忽視了合規(guī)管理的范圍實(shí)質(zhì)上大于法務(wù)管理，涵蓋了紀(jì)檢、審計(jì)、內(nèi)控等內(nèi)容，但是具體邊界在哪里尚無(wú)準(zhǔn)確概念，直接影響了合規(guī)管理體系的建立和運(yùn)行。1．2缺乏完整的合規(guī)管理體系多年來(lái)的依法治企，使熱電聯(lián)產(chǎn)企業(yè)形成了相對(duì)完備的企業(yè)法治管理體系，尚無(wú)完整的合規(guī)管理體系。日常合規(guī)管理工作由企業(yè)某一部門牽頭各職能部門負(fù)責(zé)，參與人員多以法治管理體系人員為主，其他人員輔助的形式，以完成上級(jí)要求的合規(guī)管理任務(wù)為工作內(nèi)容，人員組成不固定，且無(wú)具體而明確的目標(biāo)。具備公司章程以及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等各項(xiàng)基本規(guī)章制度，但是沒有以合規(guī)管理為核心的一套合規(guī)管理制度和工作流程。各部門均有合規(guī)管理的職能，但缺乏抓手且標(biāo)準(zhǔn)不明，合規(guī)管理有活動(dòng)，但形不成體系。1．3缺少合規(guī)管理的人才儲(chǔ)備熱電聯(lián)產(chǎn)企業(yè)充分重視員工培訓(xùn)與能力提升，每年組織提高員工專業(yè)知識(shí)以及綜合素養(yǎng)的各項(xiàng)內(nèi)部、外部培訓(xùn)，卻未將合規(guī)管理列入培訓(xùn)計(jì)劃，依然存在對(duì)于人才培養(yǎng)與儲(chǔ)備重技術(shù)輕管理的觀念。行政公文的流轉(zhuǎn)與會(huì)議精神的傳達(dá)不可代替日常培訓(xùn)，應(yīng)當(dāng)以訓(xùn)代練，在培訓(xùn)中積累合規(guī)管理的人才儲(chǔ)備。

摘要：合規(guī)管理是保障企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)自身合法權(quán)益，保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重要環(huán)節(jié)。加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)管理建設(shè)，一方面應(yīng)加強(qiáng)自身法務(wù)部門和合規(guī)管理體系的建設(shè)，另一方面也應(yīng)加強(qiáng)與企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)構(gòu)的深入合作和交流，為企業(yè)的合規(guī)管理進(jìn)行全面、細(xì)致、先進(jìn)的法律服務(wù)，保障企業(yè)健康發(fā)展。本文對(duì)企業(yè)合規(guī)管理的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了概述，探討了法律服務(wù)對(duì)企業(yè)合規(guī)管理的重要意義，分析了當(dāng)前企業(yè)合規(guī)管理中存在的主要問題，并對(duì)通過法律服務(wù)優(yōu)化企業(yè)合規(guī)管理的策略進(jìn)行了研究，旨在增強(qiáng)企業(yè)的合規(guī)管理質(zhì)量，促進(jìn)企業(yè)的合法經(jīng)營(yíng)，保障企業(yè)的合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展。

關(guān)鍵詞：企業(yè)；合規(guī)管理；法律服務(wù)；研究

一、合規(guī)管理概述

合規(guī)管理中的“合規(guī)”，指的是符合法律法規(guī)、符合商業(yè)規(guī)則、符合相關(guān)規(guī)定，是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所必須遵守的合規(guī)義務(wù)。一方面指的是企業(yè)內(nèi)部的相關(guān)規(guī)章制度、企業(yè)文化、企業(yè)人文關(guān)懷和行業(yè)規(guī)范等相關(guān)規(guī)定；另一方面，是國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行政規(guī)范、行業(yè)管理規(guī)范、社會(huì)道德規(guī)范等相關(guān)規(guī)定。根據(jù)國(guó)家頒布的相關(guān)合規(guī)管理指導(dǎo)意見中的解釋，可以將企業(yè)的合規(guī)管理定義為“企業(yè)及其員工的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)要符合國(guó)家相應(yīng)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、監(jiān)管制度、行業(yè)慣例、社會(huì)道德規(guī)范、國(guó)際慣例和企業(yè)的規(guī)章制度等與企業(yè)相關(guān)的規(guī)則和條例”。合規(guī)管理體系的建設(shè)完善，以相關(guān)法律法規(guī)為基礎(chǔ)，以防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，進(jìn)行合規(guī)制度、部門建設(shè)、監(jiān)督審查、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和考核評(píng)價(jià)等一系列具備明確、嚴(yán)格規(guī)范的管理體系構(gòu)建，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)和員工的整體的經(jīng)營(yíng)管理行為的全面監(jiān)督和管理。防止員工的違規(guī)行為給企業(yè)帶來(lái)行政處罰、民事賠償或刑事責(zé)任等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)的穩(wěn)定、安全運(yùn)營(yíng)，提升抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

二、企業(yè)合規(guī)管理中法律服務(wù)的相關(guān)內(nèi)容

（一）基礎(chǔ)管理

在企業(yè)合規(guī)管理中，法律服務(wù)的基礎(chǔ)管理內(nèi)容包括對(duì)企業(yè)的合同管理、合規(guī)事務(wù)咨詢、法律糾紛解決和法律服務(wù)管理等相關(guān)內(nèi)容。其中，合同管理是對(duì)企業(yè)合同管理制度的建設(shè)和維護(hù)，對(duì)企業(yè)合同的評(píng)審流程管理，對(duì)企業(yè)合同進(jìn)行相關(guān)的審核、評(píng)價(jià)、制定工作，進(jìn)行統(tǒng)一的分析、處理、存儲(chǔ)和管理工作，是預(yù)防企業(yè)產(chǎn)生合同風(fēng)險(xiǎn)的主要力量；合規(guī)事務(wù)咨詢是對(duì)企業(yè)面臨的相關(guān)法律法規(guī)方面的合規(guī)問題進(jìn)行咨詢解答，為企業(yè)提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和規(guī)避方案設(shè)計(jì)，為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防和監(jiān)督；法律糾紛解決是對(duì)企業(yè)面臨的法律糾紛、訴訟以及行政仲裁等相關(guān)法律問題進(jìn)行處理和解決。