靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行的信用風險管理
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摘要:本文在農(nóng)村商業(yè)銀行體制改革的背景下，以靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行為研究對象，通過對靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀的調(diào)查，探討其管理過程中存在的問題并提出相關建議，以期提高農(nóng)村商業(yè)銀行信用風險管理水平。
關鍵詞:農(nóng)村商業(yè)銀行;信用風險;控制
靖邊農(nóng)村信用社經(jīng)過60余年的發(fā)展歷程，2014年8月在該縣重新掛牌更名為靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司。截止2014年年底，全行資產(chǎn)總額33.93億元，負債總額30.92億元。各項存款余額達27億元;各項貸款余額20.7億元，涉農(nóng)貸款占各項貸款余額的99.94%。面對全國經(jīng)濟下行的壓力和榆林民間債務的影響，靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行也產(chǎn)生了大量的不良貸款，不良貸款余額和不良貸款比例呈現(xiàn)逐年上升趨勢，增加了靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行的信用風險。
一、靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行信用風險管理存在的問題
作為自主經(jīng)營，自負盈虧的金融機構(gòu)，在經(jīng)營過程中之所以出現(xiàn)資產(chǎn)不良的情況，不僅僅是受到全國經(jīng)濟下行和區(qū)域經(jīng)濟的雙重壓力影響，更與其自身的經(jīng)營模式、貸款管理、內(nèi)部控制等方面有很大的關系。
(一)銀行體系和制度不完善
1.缺乏信用風險評估體系。截止2014年，在20.7億的各項貸款余額中，涉農(nóng)貸款占全部貸款的比例達99.94%。靖邊農(nóng)商行將貸款集中發(fā)放到“三農(nóng)”，造成貸款集中度偏大。而實際發(fā)放貸款時的考核標準，往往是靠信貸員經(jīng)驗，僅憑借款人在當?shù)氐目诒c信譽來判斷借款人是否有還款能力和意愿，實地考察也是流于形式。沒有高效的貸款風險評判標準，忽視了借款人和擔保人的信用程度。信用風險管理能力較差，其原因主要表現(xiàn)在靖邊農(nóng)商行對信用風險研究不足，沒有形成系統(tǒng)地信用風險評估體系。2.貸款審查制度不嚴格。受榆林民間融資危機的影響，目前，靖邊農(nóng)商行所發(fā)放的貸款基本都是擔保或抵押貸款，小額信用貸款發(fā)放減少或者不放。在擔保貸款之前，信貸員未對借款人和擔保人進行認真調(diào)查，潛意識的認為大家都是“熟人”，不需要過深地了解其還款能力，使調(diào)查形式敷于表面。貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理機制不完善，這就為風險管理增加了一些不必要的隱患。一旦潛在的風險爆發(fā)，必然為銀行的后續(xù)發(fā)展帶來很大的影響，而最后這些危機都將轉(zhuǎn)嫁到銀行，由此形成信用風險。3.內(nèi)控機制不健全。一直以來，農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)控管理模式都比較粗放，未能形成獨立的風險控制體系和風險管理機構(gòu)。長期粗放的管理模式使得靖邊農(nóng)商行管理層忽視了內(nèi)部控制與業(yè)務擴展之間的平衡，在內(nèi)部考核的指標中，只注重經(jīng)營利潤和資產(chǎn)質(zhì)量，忽略了風險控制和內(nèi)部監(jiān)管。
(二)社會貸款環(huán)境不利
1.社會信用體系不健全。靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款數(shù)額和不良貸款率居高不下與其所處的社會信用體系有著必然聯(lián)系。由民間借貸危機帶來的影響是信用體系基本奔潰，民眾普遍缺乏信用意識。另一方面，較低的違約成本使得借款人很容易出現(xiàn)逾期還款或無還款意愿的情況。一旦出現(xiàn)欠款不還的情況，銀行就需要花費大量的精力進行追討，但是實際情況卻并不如意，不良貸款清收困難。2.缺乏風險管理數(shù)據(jù)庫。要對信用風險進行量化分析要以龐大、系統(tǒng)的歷年數(shù)據(jù)庫為基礎。目前，我國銀行業(yè)對信用風險管理的信息數(shù)據(jù)積累還欠缺，信息數(shù)據(jù)庫還不完備。靖邊農(nóng)商行對于我國整個金融體系來說就像大海里的一滴水，在整個銀行業(yè)都缺乏系統(tǒng)的風險管理數(shù)據(jù)庫的現(xiàn)狀下，其無法借鑒或復制已有的數(shù)據(jù)，要建立完備的風險管理數(shù)據(jù)庫，必須要經(jīng)過銀行自身的長久發(fā)展。
(三)缺乏專業(yè)的風險管理人才
風險管理人員專業(yè)素質(zhì)不高。靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行的信用風險管理人員一般都是由銀行的信貸人員兼風險評估。而信貸人員大多是過去招錄的，沒有專業(yè)的信用風險管理知識，近幾年雖然招收了大學生，但是目前從事的崗位都是綜合崗位，在信貸方面仍沒有改善。靖邊農(nóng)商行的信貸員雖然在多年的實踐中積累了一定的經(jīng)驗，但是隨著交易市場的不斷復雜，傳統(tǒng)信用風險管理方式已經(jīng)不能滿足當前經(jīng)濟的發(fā)展，特別是對新的信用管理模式掌握起來較為困難。其次，風險管理人員缺乏風險管理意識，這在一定程度制約了銀行的信用風險管理。
二、完善靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行信用風險管理的建議
(一)健全銀行相關體系和制度
1.加強信用風險評估體系建設靖邊農(nóng)商行應考慮多渠道發(fā)放貸款，避免將雞蛋放在一個籃子里，以此來降低行業(yè)風險。同時加強對涉農(nóng)貸款的管理，將涉農(nóng)貸款的風險管理走上科學化的正規(guī)，不能僅靠了解借款人的口碑與信譽好還判斷是否能收回貸款。首先，靖邊農(nóng)商行應該借鑒并引進先進的評級技術，建立與其自身情況相符的信用評級標準，逐步改善現(xiàn)有的主觀標準;其次，在運用數(shù)據(jù)庫與先進的評估模型的基礎上，建立風險管理指標的識別與計量方式，對風險進行量化分析;最后，建立有效的風險預警機制和詳細完備的風險資料庫，對信用風險進行科學分析、有效計量、及時監(jiān)測之后，并采取強有力的措施對風險進行管理和控制。2.嚴格執(zhí)行貸款審查制度嚴格執(zhí)行審、貸、查相分離的制度。靖邊農(nóng)商行在貸款管理方面必須設立相互獨立的審、貸、查崗位。要嚴格控制各分支機構(gòu)的貸款程序，避免貸款業(yè)務過程中的隨意性與主觀性。在發(fā)放貸款之前，把好每一個關口，嚴格落實貸款審查制度，做到貸前實地調(diào)查，系統(tǒng)掌握每一個借款人或擔保人的經(jīng)濟情況和還款能力等信息。發(fā)放貸款時，借款人和擔保人雙方必須保證“面簽”，以保證貸款手續(xù)的合法性，并落實相關責任。在貸后管理過程中，嚴格執(zhí)行貸后審查制度并安排人員進行貸后管理，避免“重貸輕管”的現(xiàn)象。3.建立全面有效的內(nèi)控制度靖邊農(nóng)商行應建立全面有效的內(nèi)控制度，建立風險管理機制。明確管理層的分工與權(quán)力制衡，使內(nèi)部控制體系更加清晰化，做到風險及時發(fā)現(xiàn)、及時解決。也可以發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)優(yōu)勢，加大信息系統(tǒng)的建設力度，將電子技術全面引進在風險管理的過程中，對風險進行實時監(jiān)控。
(二)建立良好的貸款環(huán)境
1.完善社會信用體系面對榆林經(jīng)濟增速趨緩及民間借貸對信用環(huán)境的沖擊，如果要構(gòu)建良好的社會信用體系，就必須從誠信體系的重建入手:政府應在誠信體系重建中發(fā)揮主導作用，將信用重建作為政府的重要工作來抓，并充分利用政法機關的權(quán)威，讓失信人受到應有的懲罰，以保障合法者的權(quán)益。社會信用體系建設的任務復雜且繁重，需要社會各方面人士的共同努力。2.建立完備的風險管理數(shù)據(jù)庫鑒于我國金融市場起步較晚，數(shù)據(jù)庫資料缺乏，而豐富準確的數(shù)據(jù)是銀行建立風險制度的基礎，信用風險評估也是以此為依據(jù)。如果要提高信用風險管理水平就必須建立完善的銀行信用數(shù)據(jù)庫。數(shù)據(jù)庫的建設并不是短時間內(nèi)就可完成的，而是銀行經(jīng)過大量的數(shù)據(jù)收集和積累建立起來的。只有建立完備的數(shù)據(jù)庫，各銀行才能更好的進行信息交流，進一步提高銀行對信用風險計量和控制的能力。
(三)培養(yǎng)專業(yè)的風險管理人才
1.提高風險管理人員專業(yè)素質(zhì)專業(yè)知識和綜合素質(zhì)是風險管理人員必備的技能，要注重信用風險管理人才的培養(yǎng)，優(yōu)化用人機制，通過擇優(yōu)錄取招收專業(yè)的信用風險管理人員提高銀行對貸款信用風險的識別、計量與控制的相關能力，建設一支具有高素質(zhì)、精專業(yè)的風險管理團隊。此外，在借鑒先進風險管理經(jīng)驗的同時，加強人員之間的交流和合作，通過對風險管理人員整體素質(zhì)的提升，以實現(xiàn)銀行信用風險的全面管理。2.提升風險管理人員的風險管理意識提升風險管理人員對風險管理的意識，加強對銀行員工的培訓工作，引起員工對風險管理工作的重視，樹立正確的風險管理意識。風險管理滲透到銀行貸款的整個流程中，各部門的全體人員均應參與其中，風險管理人員在識別風險的同時也應該向各部門灌輸風險管理知識，并及時向各部門及管理層反映銀行風險管理的應對措施等。目前，受縣級區(qū)域經(jīng)濟下行的誘導，信用風險、市場風險、流動性風險疊加在一起，對風險防控化解工作帶來了巨大的挑戰(zhàn)。由于歷史發(fā)展因素和服務對象的特定性，靖邊農(nóng)村商業(yè)銀行信用風險管理面臨更加嚴峻的挑戰(zhàn)，通過對靖邊農(nóng)商行信用風險管理的研究，以期提高農(nóng)村商業(yè)銀行的信用風險管理水平。
參考文獻:
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作者:楊洋 安杰 宮園園 單位:榆林學院