施工企業實施商業保險管理分析

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【摘要】施工企業在市場化同業競爭中，為了規避和轉嫁潛在的施工風險，通常采取購買商業保險的形式進行風險保障。采購商業保險時，非集中管理的分散式投保模式已經不符合施工企業的現行發展需求。通過商業保險集中管理不僅能降低整體保費支出、壓縮成本，而且能夠提升商業保險服務效率和質量，同時在管理施工企業風險控制層面也體現出應有的價值。

【關鍵詞】施工企業；商業保險；轉嫁風險；集中管理

一、引言

隨著時代的不斷發展，面對日趨激烈的市場競爭大環境，施工企業為了更好地轉嫁項目施工風險和減少風險損失，維護企業和員工的利益并保障員工的生命和財產安全,除了加強企業自身安全生產管理以外，也可通過投保商業保險來實現。在施工企業的管理運行實踐中，商業保險集中管理極為關鍵，因為規范施工企業商業保險的投保業務流程，降低整體的保費支出成本的同時，提升商業保險服務的水平和質量，可使施工企業在市場競爭中始終處于優勢地位。然而如何全面做好施工企業商業保險集中管理工作，是當下施工企業需要重點去研究和面對的內容和課題。本文從施工企業的商業保險投保現狀和商業保險集中管理在施工企業的應用中存在的問題進行探討。

二、施工企業商業保險集中管理的主要模式

（一）委托保險經紀人模式

委托保險經紀人模式在我國具體體現的基本形態就是成立保險經紀公司。整體提升保險投保效率，節約保險交易成本，弱化保險信息失衡的負面影響等是其價值的基本體現。因此，在我國各施工企業中商業保險的管理模式通常是委托或自主成立保險經紀公司來負責。現今，設立保險經紀公司在國內各大企業中比較普遍，其設立的主要意義在于以施工企業自身經營特征及現實需求為依據，設計和構建商業保險集中管理制度體系，統一管理施工企業投保商業保險。

（二）設立專業的保險自保公司

由非保險企業控制或擁有的保險企業就是所謂的保險自保公司。保障和防范企業的部分經營風險是其設立的主要目標。而在持續不斷的發展過程中，保險自保公司的開放性進一步增強，這主要表現在本企業、其他企業均成為其保障的對象。據不完全數據表明，全球范圍內已經完成保險自保公司設置的世界500強企業中，專門設立專業的保險自保公司的企業占比約為70%左右，此類保險自保公司不但可以為母企業量身定制商業保險業務，還可以通過保險業務的發展提升企業核心競爭力，增加企業多方面的盈利能力。

三、施工企業商業保險集中管理存在的問題

（一）外部干擾因素制約商業保險集中管理

因施工企業的行業特殊性，建設施工的工程項目從前期的招投標到中標后期的施工建設階段所涉及的主體繁多。例如地方政府、相關部門和機構、業主方、設計方、監理方、開戶銀行、稅務局等，各方基于不同的利益出發點，常常出現干涉施工項目商業保險集中投保的事宜。常見的干涉方式有以下三種：一是簽訂的施工合同中明確指定辦理商業保險，如指定由業主購買商業保險、指定某保險公司投保、指定添加某些保險條款和費率等；二是當地政府或相關部門的地方性文件強行指定施工項目投保保險，如要求在施工項目所在地的保險公司投保、施工企業實施商業保險集中管理的利弊分析易　強（中鐵北京工程局集團有限公司）要求購買農民工工傷保險、農民工工資保證金保險等；三是非正式方式干涉施工項目投保保險，如口頭指定某商業保險公司或指定某保險公司保險經辦人員等。

（二）企業內部管理模式制約商業保險集中管理

企業內部管理模式制約商業保險集中管理主要有以下四種情況：一是很多施工企業都是由財務或者法務工作人員負責保險管理工作，項目施工前期工作不了解不介入，造成保險集中工作無法推進，業務被動性太強；二是未專崗設置保險業務員，不能實時掌握施工企業新簽合同情況，來動態管理保險業務臺賬，不能在項目開工前期將商業保險集中辦理，而避免外部干擾因素影響投保事宜；三是保險集中管理意識較差，大多數施工項目都沒有主動開展商業保險集中管理；四是處罰力度不大，造成非集中購買商業保險的情況時有發生。

四、施工企業商業保險集中管理的優勢

通過長時間的實踐表明“專業服務、市場運作、集中操作”極有必要成為施工企業投保商業保險的基本原則，只有如此才能規避施工過程中的風險和降低分散投保模式的諸多弊端。專業服務即基于投保保險方案優化構建便捷理賠模式，全面體現專業優勢，增強保險保障功能，以此來防災防損。市場運作即基于市場化的運作（詢價、招標、競爭性談判等多方面）促進商業保險業務流程標準化、公開化、市場化，提升施工企業的管理水平，壓縮商業保險的保費成本。集中操作即基于商業保險資源整合獲取大客戶的身份和地位，從戰略性合作的高度展開雙方的交流與合作，全方位提升商業保險業務的質量。綜上所述，商業保險集中管理模式所具有基本優勢和價值如下：

（一）有利于提高商業保險采購的透明度

通過商業保險集中管理后，其采購透明度可以最大化，對暗箱操作的可能性做出有效預防和防范，從而降低施工企業商業保險采購管理過程中的風險，這對施工企業品牌形象的維護有百利而無一害。

（二）有利于控制商業保險保費支出的成本

通過商業保險集中管理后，商業保險的規模優勢易于形成，對施工企業議價能力提升相當有利，并且能更加顯著壓縮交易環節，因為商業保險集中管理的這種模式僅需要一次招標或詢價便可完成雙方的交易，明顯有助于控制施工企業及商業保險公司雙方的管理成本、節約展業成本，施工企業因此也更容易獲得更低的保費優惠。

（三）有利于提升商業保險的保障水平

通過商業保險集中管理后，所獲得的保費規模優勢能進一步拓展施工企業的投保范圍。比如，商業保險公司會將施工企業投保項目的保險條款核保工作適當放松，減免理賠過程中的繁雜手續、減少免賠額、增加擴展條款、減少保費費率、提高保額等，這對于施工企業商業保險保障能力提升更為有利。（四）有利于享受更優質的商業保險服務通過商業保險集中管理后，保險公司會因此而將施工企業設為戰略合作伙伴并簽訂戰略合作協議，施工企業擁有了統一調度能力和商業保險集中辦理優勢，各大商業保險公司會更加看好與施工企業未來更多的合作機會，給予施工企業大客戶的身份和地位，并將更多的增值服務提供給施工企業，從而獲得更為合理的保險條款和更加優質的保險保障服務。

五、施工企業商業保險非集中投保的劣勢

在施工企業未采取商業保險集中管理時，所屬各項目均采取分散性投保的形式各自為戰，未經一級企業統籌管理，而是由下屬項目部或分公司、子公司按其自身的意愿自行投保。盡管分散投保策略對項目部或分公司、子公司積極性、主動性調動比較有利，其缺陷和弊端同樣比較明顯。

（一）無法有效控制管理成本

項目部或分公司、子公司在分散投保策略中必須與商業保險公司單獨詢價、招標，此類安排一旦不合理就需要增加施工企業商業保險管理費用支出，從而加大其管理成本。為了保障各方的利益均衡需要，施工企業通常會從商業保險的險種差異等方面入手，進行商業保險公司遴選。在與商業保險公司談判中，一方面會明顯增加施工企業的精力和時間成本投入；另一方面也會導致施工企業工作量加大，從而間接增加施工企業管理費用的支出。

（二）無法有效控制保費

分散投保的模式無法獲得商業保險公司提供的保費規模優勢。施工企業通常需要在全球范圍內的不同區域施工，所以施工企業的項目部或分公司、子公司遍布全球不同地區，主要是因為其業務范圍較廣導致的。因此，盡管項目部或分公司、子公司客觀上存在分散投保需要，但這種投保模式讓施工企業與商業保險公司之間價格談判處于不對等的地位，相對于商業保險公司，施工企業缺少議價的能力，從而讓商業保險公司的保費優惠政策難以惠及施工企業項目部或分公司、子公司，造成其無法享受到規模保費的優勢。

（三）無法有效轉移和化解施工風險

施工企業屬于高風險行業，業務風險高出一般性行業。從盈利屬性上來看，逐利性則是商業保險公司的一個基本特征。如果施工企業投保保費規模的盈利性缺少足夠的吸引力，商業保險公司不太可能承保施工企業，即便承保了同樣也會簽訂有各種約束或較高免賠額的附加條款。施工企業投保的目的是轉移或最小化自身風險，而商業保險公司的此類附加條款對于施工企業而言是不利于其風險轉移。與此同時，施工企業一旦未配置專職的保險從業者，抑或現有的保險從業者缺少充足的保險從業經驗，其風險保障能力同樣不充分。

六、啟示及建議

基于施工企業商業保險非集中投保過程中的諸多問題和劣勢，并針對不同狀況的發生，在“專業服務、市場運作、集中操作”原則下，施工企業應根據自身管理和發展方向來確定委托保險經紀人模式或設立專業的保險自保公司，從而確立商業保險集中采購平臺。施工企業在開展商業保險集中管理的同時，同樣應做到原則性與靈活性相結合，與各方溝通協調商業保險集中管理的不可突破性，將各方推薦或指定的商業保險公司納入商業保險集中采購平臺。施工企業采取商業保險集中管理工作對施工企業自身價值的提升、風險規避、實現規模化發展有百益而無一害。因此，商業保險集中管理工作能對施工企業的風險進行有效的防范、控制、應對與轉移，全面提升施工企業的核心競爭力，獲得穩定的市場份額，在市場競爭中始終處于優勢地位，終將讓施工企業實現可持續平穩健康發展的目標。

參考文獻：

[1]李劍斌.大型企業集團商業保險統一集中管理價值分析及策略建議[J].時代經貿,2013(10):29-30.

[2]秦永虎.大型企業集團保險業務集中管理模式構建:以中國中鐵股份有限公司為例[J].會計之友,2018(16):2-5.

作者:易強 單位:中鐵北京工程局集團有限公司