社會保險與商業保險融合發展研究

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摘要：本文在分析社會保險、商業保險的內涵與重要作用，以及社會保險與商業保險融合的意義，提出了經濟新常態環境下社會保險與商業保險融合發展新策略，例如社會保險借鑒商業保險的資金保管運營模式，保障融合的資金安全及合理化分配；利用商業保險優勢，逐漸將其融合進社會保險中，成為重要組成部分；商業醫療保險作為社會醫療保險的補充應支持大力發展，以及加大融合社會養老保險和商業養老保險融合保障措施等。

關鍵詞：社會保險；商業保險；融合發展

1社會保險及商業保險的內涵及重要作用

社會保險是國家通過立法強制實施，需企業協同企業員工共同繳納的一項基礎社會保障險，目的是為勞動者能享有基本工作生活保障的一種保險制度。社會保險涉及養老、醫療、失業、工傷、生育。社會保險從某種程度上而言具有強制性，也正因為其強制性保證了社會保險的高普及度，保障了社會經濟民生的穩定運行。凡受勞動法保障的勞動者及其企業有義務按法律規定為勞動者繳納社會保險，且社會保險不具有盈利性質，社會保險是由各地級市社保機構強制實施，為維持社會穩定及社會勞動者基礎生活保障為目的，所籌集的保險資金經合理歸攏調配發予被保險人。同時社會保險擁有高普及率，經過國家的合理管控及高頻高強度教育滲透，不僅明確了其權利與義務的劃分，更以較底保費、大范圍、高保障力度普遍讓參與者所接納認可，為每個參保的社會成員提供基礎的生活保障，維持社會的穩定。商業保險是投保人根據自身所需生活保障及自身經濟能力自由選擇保險公司與其簽訂多種類的保險業務合同，雙方依照合同約定，明確權利與義務，參保人定期繳納對應保險金額，保險公司合理保存保險資金并統一調配，為參保人提供相應的財產、人身保障，賠付約定的承保金額。商業保險對應社會保險的強制性，首先是參保人與保險公司共同自主自愿合作行為，可根據自身實際情況和經濟能力自由選擇商業保險的保險類型。復雜多樣的保險種類及形式彰顯著商業保險的盈利性特點。商業保險在某種意義上可被看作一種金融活動，它以盈利行為目的，保險公司籌集投保人的保險金可自主經營，通過商業投資等渠道將資金池中的資金增值，資金的核算經過精密計算，支付部分參保人的賠付金額后，獲取資金投資所剩的收益。保險公司自負盈虧，與社會保險的公益福利性質有著本質目的上的差異。在商業保險中權利和義務明確且對等，只有參保人可在合同約定情況下領取相應保費，且按照所投比例不同進行對應的保險服務，合同期滿權利和義務隨之失效。商業保險的保障范圍要遠大于社會保險涉及的保障范圍，只要參保人的條件符合參保條件，且雙方按照共同約定參與相應的承保方式繳納保費即可得到對應的商業保險保障，形式多樣給予參保人多重組合式選擇。由此可見，社會保險和商業保險是作為兩個不同的風險經營體系在運營的，但它們之間必然存在一定的關聯，只要找到兩者的關系因素并加以研究，就能找到兩者的區別與聯系。當前分析兩者的融合必要性，提出多種融合互補方案，對解決當下保險體系的問題及進一步研究保險活動的發展有著極為重要的意義。

2社會保險與商業保險融合的意義

對于社保基金的研究，已有的國內外文獻大多是從政府受托責任角度進行的。公眾與政府是一種特殊的委托關系。政府受公眾委托管理公共資源，并向公眾報告其受托責任履行情況。未參保人員的戶口性質農業戶口居于首位。在養老保險中未參保原因居于前三位的分別是個人未參保、失聯以及參軍。醫療保險中未參保原因居于前三位分別是新農合、失聯以及參軍。工傷保險中未參保原因居于前三位的分別是個人未參保、參軍以及失聯。失業保險以及生育保險未參保原因居于前三位分別為個人未參保、失聯、參軍。部分弱勢群體依靠自身無力參保繳費。參保登記不等于參保繳費，通過入戶調查和全民參保登記信息的分析，我們發現還有大量人員由于個人原因未參加社會保險。其中，一些弱勢群體已經完成全民參保登記，但是沒有按時足額交納社會保險費，影響到擴面征繳的實現。這類群體主要包括城鄉貧困居民、老弱病殘人員、農村留守老人和兒童。在城鄉居民基本醫療保險繳費過程中已經對建檔立卡的貧困人口按照一檔繳費標準予以補助。但是，由于數據信息的共享機制沒有完全實現，扶貧辦、民政局、殘聯等部門的社會救助信息不能實時對接和更新，參保繳費信息滯后。對于各種原因無法享受民政部門社會救助的困難群體，日益增長的社會保險繳費增加了他們的負擔，自身無力承擔。而農村留守老人和兒童由于對相關政策的不熟悉、不了解，再加上經濟方面的考量，影響了他們的參保繳費。重點參保人群參保率不高，表現在：第一，就業人口職工參保率偏低。主要體現在中小微企業尤其是服務行業、勞動密集型企業參保率偏低。職工社會保險多是依托單位參保繳費，但是一些中小微企業反映目前的繳費率偏高、負擔過重，特別是勞動密集型企業員工多、生產成本高、企業利潤低，職工工資普遍較低，在基本相同的費率下，企業社會保險繳費負擔重，導致參保率低。第二，靈活就業人員參保率不高。靈活就業人員工作不穩定、收入相對較低，按照社會平均工資計算的繳費數額相較于其收入過高、負擔較重，隨著社會平均工資的快速增長，這部分人員不參保或中斷參保的比例上升，參保率下降。第三，農村人口參保率不高。農村青壯年人口大多數身體健康，當前對社會保險的待遇需求不高，再加上對于社會保險政策的不了解，思想認識不夠，參保積極性不高。同時農村居民養老保險和基本醫療保險的參保繳費采取自愿方式，約束力較弱，也影響了農村人口的參保率。非正常中斷參保繳費問題嚴重。從全民參保登記信息數據的分析可以發現，城鎮職工社會保險非正常中斷參保繳費的人數變動較大，主要體現在經濟轉型企業人員、靈活就業人員和流動性較強的就業人員。經濟轉型企業人員由于一定時期內企業效益下降，社會保險費率偏高，出現漏繳、少繳和欠繳等問題，致使職工中斷繳費。靈活就業人員以社會平均工資為基本基數進行繳費，隨著社會平均工資的快速增長，一部分人負擔沉重，中斷繳費。流動性強的就業人員，特別是農民工，就業不穩定、收入不穩定，在加上社會保險轉移接續政策不完善的影響，工作變動后繳費中斷現象較多，基于此，社會保險與商業保險融合的意義主要體現在以下三個方面。

2.1社會保險與商業保險的融合互為補充，共同發展

鑒于目前我國保險行業中保險經營的復雜多樣性，此時急需社會保險與商業保險兩種模式的有力融合：其一，商業保險可充分利用借鑒社會保險的有效處理機制及大眾認可接受度完成；其二，社會保險需要充分研究商業保險的經營體系。首先以當前我國國情來分析，社會保險或商業保險均可由大眾自身情況和個人喜好來進行選擇投買的，對于并未完全符合社會保險投買要求的人群可自行購買社會保險來進行保障，而對于已經普及到社會保險范圍的人群亦可加購商業保險對自己及家人提供多重保障，兩者在這一方面是互不影響且互為補充的。而商業保險始終是以盈利為目的，這就導致商業保險的眾多險種無法普及到更多有保障需求但是資金不足的人群中去，顯然這就需要社會保險的合理介入。

2.2社會保險與商業保險的融合有利于消除兩者關系的不平衡狀態

在經濟新常態環境下及一定的經濟承受能力下，居民對社會保障的總需求是有限的，這使得社會保險和商業保險形成了此消彼長的狀態。如若社會保險的保障范圍過大，勢必會抑制商業保險的發展，反之，商業保險的發展空間就過大。這樣不利于兩者的相互作用、互為補充，所以要促進兩者的高度融合，保障社會保險與商業保險之間的互補性。社會保險在很大程度上對工薪階層群眾的基本生活、工作提供了相當基礎的保障，但是在投付金額及標準和保障對象上有很大的局限性，此時商業保險可在一定范圍內及時彌補到社會保險在范圍、險種及承保對象上的限制，面對不同層次及更多風險項進行承保，兩者的融合可打破此消彼長的盈利機制，可更好地促進融合發展，共同構成完善我國社會保障體系并對國民經濟起到保障。

2.3社會保險和商業保險融合狀態下，保險范圍和技術層面上均存在互補性

社會保險主要涉及養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險幾個項目，能滿足人們最基本、普遍的生活保障要求，而商業保險此時發揮了險種多、形式多的優勢，能滿足不同層次需求人的其他疊加項目保障，可以做到依據不同人群的個人收入、個人層級需求提供更全面的選擇，所以從險種范圍上來看，兩者的融合存在互補性。與此同時，社會保險在保險技術和方法上越來越著重借鑒商業保險的資金歸攏、收支平衡、風險保障等精算技術，商業保險公司也基于自身發展需要，為樹立良好公眾形象和口碑，逐漸發行性價比高，更貼合社會基層需求的保險險種，結合原有的社會保險體系，可以更好地維護保障群眾的基本生活穩定，在資金上增值保值，保障被保險人的最大利益，均體現出商業保險同社會保險融合的新形勢下的優勢。

3經濟新常態環境下社會保險與商業保險融合發展新策略

3.1社會保險借鑒商業保險的資金保管運營模式，保障融合的資金安全及合理化分配

商業保險的資金流轉均由相關行業及部門的監管下進行，在相對比較完善的法律制度下，絕大部分商業保險公司均能保障資金的增值盈利且能較好地進行同一調配。而就我國社會保險機制而言，保險資金的運營及監管保障則是由各級社會保險管理機構自行負責管理，自身作為政府的行政部門，既是保險資金的保管運用者，又是保資的監督監管者，在金融業經營管理下有嚴格的法律法規作為指向，某種意義上而言無法對被保險人的資金作出合理保障。政府應極力建設完善的社會保障法律體系以此來規范化社會保險體系的架構，制定社會保險基金規則，出臺相關法規來保證兩者在保險體系中所占比重以及保證資金流向，借鑒商業保險運營模式，委托第三方具有保險業經營經驗的專業金融企業代為運營，避免社會保險資金的違規挪用及監管不力等風險，保障社會保險金的增值及合理調用。

3.2利用商業保險優勢，逐漸將其融合進社會保險中，成為重要組成部分

社會保險可極力融合商業保險對于資金的技術統籌和精算保險基金的增值模式，從而達到降低保險費率，增加基礎險種，減少基層受眾群體及企業的投保資金比例，減輕繳納保金負擔，提升社會基礎保險的普及率。增加社會保險及商業保險的社會互助保障能力，協調雙方利益比例，將社會互助范圍擴大，保證保障基金的來源及總量，從而加大整個保險體系的保障能力。應利用好社會保險險種的基礎性、國家介入的強度及宣傳普及度，結合商業保險的資金統籌、融資及增值能力進行兩者良好的融合，使得商業保險逐步成為社會保險的組成部分，建設完善社會保險體系，對社會保險資源的再分配、資金的保持利用、增值有正向引導作用；兩者的融合也可將商業保險的社會管理功能調動起來，促使商業保險依靠自身優化的運營模式替代掉部分社會保險中的基礎險種，促進共同發展的同時推動國家政策、經濟新常態、社會服務能力的全方位發展，做好人民群眾的生活、工作、娛樂需求保障。

3.3商業醫療保險作為社會醫療保險的補充應支持其大力發展

我國醫療保障體系的框架是以基本醫療保障為主體，其他多種形式補充基本醫療保險，其中包含商業醫療健康保險，鼓勵政府完善和落實配套的支持手段給予商業保險公司，在政策和稅收上作出改良給予商業保險一定的鼓勵支持，確立商業醫療保險在多層次醫療保障體系中的地位，最大程度上將社會醫療保險與商業醫療保險有力結合，此舉不僅有利于滿足廣大人民群眾的各項醫療需求，同時也有利于發展社會的政策、經濟穩定性。在保障和改善民生的大環境背景下及經濟新常態環境下，給予商業保險醫療保障制度新的發展機會。在社會保險醫療體系中基礎且廣泛的覆蓋模式下，及時補充社會基礎醫療保險外的險種項目，遵循商業保險的自愿原則，解決廣大人民群眾基礎醫療保險外的需求。同時政府加大商業醫療保險的宣傳教育，提高商業醫療保險的普及率，基礎與升級險項結合，打造全范圍覆蓋網，在政策及稅收上提供有力支持，明確相關法律法規在惠民利民的同時監督保障保險金的合理汲取歸納，為人民群眾帶來切實利益保障，帶頭宣傳確保群眾了解多層次醫保體系新狀態、新形勢，有力構建穩定和諧的社會體系。

3.4利用大數據及“互聯網+”促進社會保險與商業保險融合

保持信息數據交換的準確、及時、暢通，以便有效獲取戶籍變更、人員死亡、社會救助、企業登記、就業等信息，確保參保登記信息數據及時更新。這項工作需要政府主導，充分利用大數據和現代化信息技術，在國家層面出臺相關政策，從頂層設計統一的數據采集、管理制度和標準，逐步將不同部門信息數據打通，實時動態管理。縱向上加強頂層設計，統一機制實時更新。就縱向而言，建議從國家層面強化頂層設計，盡快建立部、省、市三級信息資源共享長效機制。按照信息系統“省集中”的要求和“數據向上集中”的原則，市經辦部門把養老保險、醫療保險、工傷保險、生育保險、失業保險等各項社會保險數據集中到省級數據中心，建立省級集中大數據平臺，并實現按月更新。省人社部門將參保數據匯集到國家人社部，建立國家級全民參保登記大數據庫，實現每年更新。這項工作不僅需要省部級數據信息系統的更新和兼容性，更需要借助大數據、云計算等技術手段，對調查登記數據進行分類、深度分析，為社會保險政策調整提供數據支撐，為全民參保登記計劃提供決策支持。

3.5加大社會養老保險和商業養老保險融合的保障措施

為解決當前我國老齡化嚴重的現象，政府僅靠基礎社會保險養老體系難以支撐龐大的保險金支出，適時有效地引入商業保險養老項目的融合，有利于解決當前保險金的籌措。首先政府應配合地方社會保障機構大力提供政策扶持，合理采用稅收政策等刺激商業養老保險發展，政府適當提供補貼發展農村養老保險策略，將有效促進融合的發展。適當在個人所得稅上改變個人可收入支出比例，帶動個人商業養老保險消費需求，加大組織宣傳力度，增加個人參保商業養老保險積極性。在商業養老保險發展上提供相應法律解釋支持，協助商業保險行業制定合理的相關保障制度，給予商業保險公司鼓勵，共同建設養老保險新形勢的發展。對企業和個人提供繳納優惠政策，鼓勵企業和參保人自愿納入商業養老保險項目。商業養老保險的融入將有助于政府保險機構面臨人口老齡化趨勢的市場需求。

4結語

社會保險與商業保險的根本目的都是為了保障社會公眾的工作生活安全等基本保障，兩者在經營模式、運作機制上存在本質的不同，但并不是互為對立面存在，而是相輔相成、相互補充、互相作用且不可替代的。我們應從兩者的自身特點出發，找出兩者的關聯因素，發掘社會保險與商業保險在新經濟環境下的區別和聯系，使社會保險部門機構同商業保險團體進行相互配合，合理分配資源達成互惠互利，共同促進我國社會保障體系的完善，為構建社會主義和諧社會提供重要支柱。

參考文獻

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作者：姜久仿 趙有志 單位：山東經貿職業學院