財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)研究（3篇）
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第一篇：財產(chǎn)保險公司代刷卡繳納保費風(fēng)險與對策
一、代刷卡方式繳納保費
代刷卡方式繳納保費有兩種情形：第一，根據(jù)中國保監(jiān)會“見費出單”管理制度規(guī)定，財產(chǎn)保險公司只有在收到客戶保費后，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中完成繳付費處理后才能生成并打印正式保單，而部分未在財產(chǎn)保險公司出單點進(jìn)行投保繳費的客戶則要求先拿到正式保單后才繳納保費，保險銷售人員或機(jī)構(gòu)為促使保險合同的早日達(dá)成，通常情況下會先保人刷卡墊付保費，待完成繳付費操作業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成、打印出正式保單送交客戶后由投保人支付等額現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬至保險銷售人員或保險機(jī)構(gòu)。第二，投保人沒有銀行卡，在其繳納保費時，先將應(yīng)繳保費以現(xiàn)金方式交給財險公司銷售人員、出單網(wǎng)點工作人員或其他第三方，再由以上人員在財險公司POS機(jī)上代為刷卡（基本為信用卡）至財險公司保費收入賬戶。通過以上兩種情形的代刷卡繳費，保費由實質(zhì)上的現(xiàn)金繳納轉(zhuǎn)變?yōu)樾问缴系臒o現(xiàn)金繳納，這種情況已在近期財險公司洗錢風(fēng)險自查以及中國人民銀行反洗錢部門、保監(jiān)部門等監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查中充分暴露出來。
二、代刷卡繳費存在的洗錢風(fēng)險
保險行業(yè)具有投保人、被保險人、受益人既可分離又可融合的特殊性，利益分配流向具有多樣性和可變性，而且目前我國缺少一個全面、系統(tǒng)的保險行業(yè)反洗錢規(guī)則和機(jī)制，由此使得保險業(yè)成為洗錢者青睞的領(lǐng)域。財產(chǎn)保險業(yè)潛在的洗錢風(fēng)險隱含在業(yè)務(wù)流程設(shè)計和實務(wù)操作中，對此，外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求財產(chǎn)保險公司應(yīng)針對承保、減保、退保及賠付等容易發(fā)生現(xiàn)金流向改變的環(huán)節(jié)進(jìn)行重點監(jiān)測。
(一)承保環(huán)節(jié)
1、變相協(xié)助投保人隱瞞資金真實來源
刷他人卡繳納保費，雖然方便了持現(xiàn)金的投保人，使其隱瞞了資金的真實來源，并且表面上看，符合財產(chǎn)保險公司“無現(xiàn)金收付”的管理要求，但這種繳費方式實質(zhì)上增加了財產(chǎn)保險公司在資金放置階段的洗錢風(fēng)險，增加了刷卡人協(xié)助投保人洗錢的嫌疑。根據(jù)中國人民銀行規(guī)定于2007年3月1日起施行的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十三條第十四款，通過第三方繳納個人投保人應(yīng)繳保費，不能合理解釋第三方與投保人、被保險人和受益人關(guān)系的，保險公司應(yīng)將該類交易作為可疑交易向中國人民銀行反洗錢監(jiān)測分析中心進(jìn)行報告。但在投保人刷卡繳費時，財險公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)將投保時系統(tǒng)生成的唯一繳費通知單號和交易金額向銀行或中國銀聯(lián)公司發(fā)送待收費信息，銀行或中國銀聯(lián)公司向財險公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)返回繳費成功信息，而不會返回所刷銀行卡賬戶的戶名等客戶信息，財險公司出單人員無法判斷刷卡賬戶所有人是否為投保人之外的第三人，即財險公司無法在承保環(huán)節(jié)辨別實際保費資金流向變動。洗錢者憑借刷他人卡進(jìn)行投保繳費的合法、合理行為，模糊投保人實際資金來源和性質(zhì)，隱蔽地實現(xiàn)了非法資金轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)移。因此，POS刷卡收繳保費帶來的銀行卡客戶信息不明是保險公司自身無法控制的，加大了財險公司對可疑交易漏報的風(fēng)險，加大了協(xié)助投保人洗錢的風(fēng)險。
2、變相協(xié)助投保人隱匿真實身份
根據(jù)中國人民銀行規(guī)定于2007年8月1日起施行的《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料交易記錄保存管理辦法》第十二條，對于保險費金額在人民幣1萬元以上或者外幣等值1千美元以上且以現(xiàn)金形式繳納的財產(chǎn)保險合同、保險費金額在人民幣20萬元以上或者外幣等值2萬美元以上且以轉(zhuǎn)賬形式繳納的財產(chǎn)保險合同，在承保環(huán)節(jié)財產(chǎn)保險公司應(yīng)確認(rèn)投保人與被保險人關(guān)系，將投保人、被保險人、受益人的身份基本信息準(zhǔn)確錄入業(yè)務(wù)系統(tǒng)，并留存客戶的有效身份證件或其他身份證明文件的復(fù)印件或影印件。然而，刷他人卡繳納保費，雖然投保人繳納保費的實際支付方式為現(xiàn)金，但保險公司仍按照轉(zhuǎn)賬繳納20萬元的起點標(biāo)準(zhǔn)對投保人進(jìn)行身份識別，致使很多應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行核對、登記、留存身份資料的持現(xiàn)金投保人游離于保險公司客戶身份識別工作以外，為洗錢者通過購買保險產(chǎn)品并隱匿真實身份輕易處置非法所得及收益等黑錢打開方便之門，使得保險公司承受錯漏識別客戶身份的風(fēng)險。
(二)理賠與批減退環(huán)節(jié)
在相關(guān)人員將賠付資料、減退保資料錄入理賠系統(tǒng)或承保系統(tǒng)時，從反洗錢角度來看，財產(chǎn)保險公司未通過業(yè)務(wù)系統(tǒng)控制對客戶提供的收款賬戶（不得為貸記卡）與原繳納保險費賬戶進(jìn)行匹配，因而無法發(fā)現(xiàn)POS刷卡繳費方式下，通過第三方代刷卡繳納保險費的情形，只能在事后通過信息技術(shù)人員依據(jù)保單號進(jìn)行系統(tǒng)提數(shù)，來發(fā)現(xiàn)資金流入與流出賬戶是否相匹配。
三、對策建議
(一)監(jiān)管部門應(yīng)完善相關(guān)法律法規(guī)
建議外部監(jiān)管部門發(fā)文明確規(guī)定“客戶刷卡繳納保險費視同轉(zhuǎn)賬形式，如保險銷售等人員先收取客戶現(xiàn)金保費再代客戶刷卡繳費，則視同以現(xiàn)金形式繳納保費，按現(xiàn)金投保識別起點進(jìn)行客戶身份識別”；或制定法規(guī)明確要求“投保人只能使用本人的賬戶繳納保費”；制定《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易移交報告管理辦法》的實施細(xì)則，明確“合理”與“不合理”的范疇；控制使用貸記卡繳納保費，限定貸記卡的繳費金額和次數(shù)，防止投保人占用銀行資金牟取私利，防止第三方代刷卡繳費非法套現(xiàn)行為。
(二)財產(chǎn)保險公司應(yīng)加強(qiáng)相關(guān)內(nèi)控管理
財險公司應(yīng)全面評估資金風(fēng)險，考察承保、理賠、財務(wù)等環(huán)節(jié)設(shè)計是否合理；制定和采取《財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)收付管理規(guī)定》等行之有效的管控措施；進(jìn)行業(yè)務(wù)系統(tǒng)改造，設(shè)定反洗錢功能，完善業(yè)務(wù)系統(tǒng)對資金來源與流向的管控措施，留存完整的資金收付信息；注重培育良好的反洗錢內(nèi)部控制環(huán)境，提高員工對反洗錢工作的認(rèn)知程度和參與意識，確保從業(yè)人員熟悉反洗錢的責(zé)任和義務(wù)，擁有良好的道德風(fēng)尚和專業(yè)知識，從思想上意識到其刷卡代繳保費為自身及財險公司所帶來的風(fēng)險隱患；規(guī)范承保出單、減保、退保及理賠環(huán)節(jié)工作流程。
1、承保環(huán)節(jié)出單人員應(yīng)進(jìn)行持續(xù)性的客戶盡職調(diào)查，嚴(yán)格審核第三方付費人的身份信息資料，嚴(yán)格核對銀行卡背后簽名與投保人是否一致，如不一致，應(yīng)由業(yè)務(wù)人員履行客戶身份識別義務(wù)，確認(rèn)投保人與銀行卡所有人之間的關(guān)系；建立第三方代刷卡繳納保費業(yè)務(wù)臺賬，對其進(jìn)行跟蹤存檔，對公司規(guī)定刷卡金額或刷卡次數(shù)以上并由第三方繳費的大額保單或可疑交易，如果有退減保、理賠等業(yè)務(wù)發(fā)生，應(yīng)對資金支付情況進(jìn)行人工分析及研判后及時通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)上報監(jiān)管部門，預(yù)防第三方繳款人利用多家保險公司刷卡代繳保費進(jìn)行洗錢犯罪活動。
2、批減退或理賠環(huán)節(jié)對于減退保業(yè)務(wù)、投保人與受益人一致的賠付業(yè)務(wù)，理賠系統(tǒng)中收款人賬號欄不能手工錄入，只能由系統(tǒng)根據(jù)保單號自動調(diào)用承保系統(tǒng)中原刷卡繳費賬號。如財險公司在支付賠款時，客戶要求將資金轉(zhuǎn)入被保險人、受益人以外的第三人或非繳費賬戶，或者客戶要求將退還的保險費匯往投保人以外的其他人，且不能合理解釋原因的，財險公司業(yè)務(wù)人員必須采取必要手段核實原刷卡繳費賬戶的真實賬戶信息，除在理賠或承保系統(tǒng)加以備注說明外，還要作為可疑交易向上級機(jī)構(gòu)反洗錢部門報告。
(三)財產(chǎn)保險公司或保險應(yīng)引導(dǎo)投保人使用非現(xiàn)金支付工具繳納保費
財產(chǎn)保險公司應(yīng)減少公司銷售等人員代客戶刷卡繳費行為，限定第三方代刷保費的金額和次數(shù)；借助與銀行建立的保銀合作模式，對于無銀行卡進(jìn)行繳費的投保人，由銀行、保險公司網(wǎng)點或保險銷售人員向其推銷銀行卡，并協(xié)助投保人申辦銀行卡，辦理后引導(dǎo)投保人在銀行卡背面簽名處簽名。對堅持以現(xiàn)金形式投保的客戶，應(yīng)加強(qiáng)客戶身份識別，對大額及可疑交易及時提交公司反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)，以降低公司及業(yè)務(wù)人員的洗錢風(fēng)險。
(四)財險公司應(yīng)加強(qiáng)反洗錢宣傳
財險公司應(yīng)進(jìn)一步落實反洗錢法律法規(guī)及規(guī)章制度的相關(guān)規(guī)定，從源頭上對資金流動進(jìn)行監(jiān)控，不斷向客戶灌輸反洗錢法律意識，使其了解自身的反洗錢責(zé)任與義務(wù)，引導(dǎo)客戶配合保險公司實施無現(xiàn)金收付管理模式，避免洗錢者利用保險公司進(jìn)行洗錢操作。
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作者:李穎穎 單位:中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司四川省分公司
第二篇：財產(chǎn)保險公司“營改增”思考
“營改增”的實施必將會給財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營、管理等帶來很大的影響，從而導(dǎo)致財產(chǎn)保險公司的運營出現(xiàn)諸多問題，所以財產(chǎn)保險公司需要對公司的經(jīng)營、操作系統(tǒng)、業(yè)務(wù)流程等各方面作出調(diào)整，使得公司能夠更加適應(yīng)市場的發(fā)展需求。
一、“營改增”對財產(chǎn)保險公司的影響
（一）對財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)流程的影響
1.在支付流程方面，財產(chǎn)保險公司先索要增值稅專用發(fā)票，對其進(jìn)行比對后，再支付資金，例如，收取保費、賠款支付、手續(xù)費支付等，都應(yīng)當(dāng)按照“營改增”核算辦法，拆分收付中銷項稅、進(jìn)項稅稅額，以保障公司承保、收付等業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性，避免公司遭受財務(wù)損失。
2.在資產(chǎn)采購、費用等的報銷流程方面，由于財產(chǎn)保險公司的采購、費用報銷流程為事先采購或是接受服務(wù)，然后再進(jìn)行增值稅專用發(fā)票的索取和比對，最后才進(jìn)行資金支付，所以在實施“營改增”之后，財產(chǎn)保險公司需要根據(jù)將增值稅項目和稅票的比對增加到采購流程中來，完善公司的采購、費用報銷流程。
3.在發(fā)票開具流程方面，“營改增”后，財產(chǎn)保險公司必須區(qū)分增值稅專用發(fā)票與普通發(fā)票的管理，從而區(qū)別不同業(yè)務(wù)的增值稅繳交。對于所提供保險服務(wù)產(chǎn)生退保、誤開發(fā)票等現(xiàn)象，應(yīng)當(dāng)開具專門的紅字發(fā)票，在全部發(fā)票管理流程中，財產(chǎn)保險公司應(yīng)當(dāng)注意專人管理、專機(jī)開具，避免虛開、假開、錯開發(fā)票的行為出現(xiàn),需要特別注意和系統(tǒng)研究與退保和批改業(yè)務(wù)相關(guān)的開具新發(fā)票、開具紅字發(fā)票、回收原票等事項。
4.在納稅申報業(yè)務(wù)流程方面，在實施“營改增”之后，財產(chǎn)保險公司納稅申報業(yè)務(wù)流程將變?yōu)檫M(jìn)項稅抵扣銷項稅，抵扣后的凈額就是公司需要繳納的稅款，而對于財產(chǎn)保險公司來說，公司的經(jīng)營過程中會涉及到賠款的支付、手續(xù)費的支付、傭金的支付、費用的報銷和資產(chǎn)的采購，而以上所說都會產(chǎn)生進(jìn)項稅，但是由于根據(jù)不同的對象所涉及的增值稅稅率卻是不同的，這樣一來使得公司的納稅申報非常復(fù)雜，無形中增加了員工的工作量。
（二）對財產(chǎn)保險公司操作系統(tǒng)的影響
1.在業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)方面，在“營改增”實施之后，因為財產(chǎn)保險公司在進(jìn)行各項業(yè)務(wù)時需要將進(jìn)項稅和銷項稅分離開來，從而財產(chǎn)保險公司的稅務(wù)方面做了很大的調(diào)整，所以財產(chǎn)保險公司需要相應(yīng)的對收付、理賠、承保等眾多業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行調(diào)整，而在承保簽單時，由于“營改增”要求分離銷項稅，所以財產(chǎn)保險公司需要在簽單時計算出保費收入和增值稅銷項稅，并且將其在承保系統(tǒng)中分別錄入承保信息后再進(jìn)行核保、打印保單等。
2.公司需要按照保監(jiān)會的要求對不同的人和保單分別計算出手續(xù)費和傭金支出的增值稅的進(jìn)項稅，而這樣一來就會使得公司的承保系統(tǒng)相比之前的較為復(fù)雜；而在理賠業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)方面，由于財產(chǎn)保險公司在“營改增”實施之后，公司在進(jìn)行報價、核損、理算、結(jié)案時需要將增值稅進(jìn)項稅、含稅賠付支出和不含稅賠付支出區(qū)分開來，所以使得公司在理賠系統(tǒng)方面需要作出調(diào)整。3.在開票系統(tǒng)方面，在實施“營改增”之后，財產(chǎn)保險公司在開具增值稅發(fā)票時需要根據(jù)不同的開票對象開具不同種的增值稅發(fā)票，即專用發(fā)票和普通發(fā)票兩種，并填寫完整的信息，而對于專用發(fā)票，公司需要在開具后將其上傳到稅務(wù)系統(tǒng)，并抄稅和報稅，由稅務(wù)局進(jìn)行核實和監(jiān)督，因此，人員配備上，財產(chǎn)保險公司應(yīng)當(dāng)適當(dāng)調(diào)整。同時，由于增值稅專用發(fā)票的特殊性，國稅規(guī)定公司必須采用財稅系統(tǒng)的專用發(fā)票打印機(jī)進(jìn)行發(fā)票打印，某種程度上增加了公司的成本負(fù)擔(dān)。營改增后，財產(chǎn)保險公司在收取保費、支付賠款、支付手續(xù)費及傭金環(huán)節(jié)需要拆分出增值稅銷項稅額或者進(jìn)項稅額，公司的承保、收付、理賠等業(yè)務(wù)系統(tǒng)都需要做相應(yīng)的改造。公司承保簽單時，根據(jù)保險金額和費率計算出含稅價格，根據(jù)增值稅率拆分出保費收入和增值稅銷項稅額，承保系統(tǒng)應(yīng)該區(qū)分含稅價格、保費收入、增值稅等信息，并在核保、打印保單環(huán)節(jié)都需要區(qū)分，會對承保業(yè)務(wù)系統(tǒng)產(chǎn)生較大的影響。公司計算標(biāo)的損失、核價核損時，IT系統(tǒng)需要區(qū)分含稅賠付支出、增值稅進(jìn)項稅額及不含稅賠付支出金額，會影響公司報價、定損、核損、理算、結(jié)案等環(huán)節(jié)理賠業(yè)務(wù)系統(tǒng)。
二、財產(chǎn)保險公司的應(yīng)對措施
（一）業(yè)務(wù)流程方面
1.加強(qiáng)“營改增”相關(guān)知識和政策的培訓(xùn)，提高員工素質(zhì)
面對“營改增”的實施，財產(chǎn)保險公司首先必須要做是調(diào)整公司內(nèi)部人員，提高公司業(yè)務(wù)人員、財務(wù)人員、銷售人員和IT人員的素質(zhì)，創(chuàng)建完善的、能力強(qiáng)的“營改增”工作團(tuán)隊，讓員工充分認(rèn)識營業(yè)稅和增值稅的區(qū)別，加強(qiáng)員工對“營改增”相關(guān)知識和政策的了解，通過課程培訓(xùn)、實際考察和研究讓員工不斷學(xué)習(xí)相關(guān)知識和政策，并通過自身的學(xué)習(xí)和能力的提高讓公司生產(chǎn)經(jīng)營和各個系統(tǒng)能夠更加適應(yīng)“營改增”，盡最大限度減輕“營改增”對公司的不利影響，從而為公司謀求更好的發(fā)展。
2.加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，保障各項業(yè)務(wù)流程順利運行
內(nèi)部控制是加強(qiáng)公司管理的重要手段之一，財產(chǎn)保險公司需要加強(qiáng)內(nèi)部控制，不斷完善公司的業(yè)務(wù)流程，即采購、財務(wù)管理、銷售流程，保障各項業(yè)務(wù)順利進(jìn)行，同時，公司必須明確各個部門以及人員的職能，調(diào)配或聘用專業(yè)的稅務(wù)管理人員對公司的各項稅務(wù)進(jìn)行管理，提高公司稅務(wù)處理的專業(yè)性和準(zhǔn)確性。除此之外，公司采購人員需要對不同的供應(yīng)商進(jìn)行信息管理,明確是否能夠提供增值稅專用發(fā)票來分類，在采購時盡量選擇能夠提供增值稅專用發(fā)票的供應(yīng)商，進(jìn)行進(jìn)項稅抵扣,從而減少公司采購的成本，減輕公司的財務(wù)負(fù)擔(dān)。3.預(yù)留部分預(yù)算，為適應(yīng)“營改增”政策變更做好充足的準(zhǔn)備由于“營改增”的實施，財產(chǎn)保險公司必定會投入一定的資金來進(jìn)行人員的培訓(xùn)、設(shè)備的采購、系統(tǒng)的開發(fā)等，所以公司需要在年前編制預(yù)算時留出一部分的預(yù)算資金，保證公司能夠?qū)Α盃I改增”的實施作出最快的響應(yīng)和調(diào)整，從而使得公司各項業(yè)務(wù)能夠平穩(wěn)運行。
（二）操作系統(tǒng)方面
1.合理規(guī)劃公司各項指標(biāo)，保障公司平穩(wěn)發(fā)展
由于“營改增”相關(guān)政策的變化會給財產(chǎn)保險公司的各方面帶來影響，也會給公司的保費收入帶來不利影響，所以公司在年度戰(zhàn)略規(guī)劃時應(yīng)對保費收入進(jìn)行一定的調(diào)整，適當(dāng)?shù)慕档捅ＹM收入指標(biāo)，并提升公司的盈利指標(biāo)，從而保證公司能夠有足夠的資金來進(jìn)行周轉(zhuǎn)，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營的平穩(wěn)運行。
2.提高IT系統(tǒng)的靈動性，使其能夠?qū)幼匀?/p>
由于IT系統(tǒng)是公司管理各項活動的解決方法，同時也是業(yè)務(wù)流程的載體，所以財產(chǎn)保險公司應(yīng)在對IT系統(tǒng)進(jìn)行改造時要保證能與增值稅系統(tǒng)兼容，同時還需為“營改增”的實施預(yù)留一點可以調(diào)整的空間，保障IT系統(tǒng)可以隨“營改增”政策的不斷變動而變動，從而提高公司IT系統(tǒng)對“營改增”的適應(yīng)能力，保證公司業(yè)務(wù)流程和各項活動的順利進(jìn)行。
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作者:黃溢俊 單位:日本財產(chǎn)保險（中國）有限公司上海分公司
第三篇：我國財產(chǎn)保險市場現(xiàn)狀及前景
保險是對人們的意外傷害的一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助，它通過收取大多數(shù)人的費用來幾種解決部分受到損失的人們渡過困難。我國的醫(yī)療衛(wèi)生體制發(fā)展是我國社會主義發(fā)展的重要內(nèi)容，衛(wèi)生體制改革的重要內(nèi)容包括醫(yī)療損失賠償和醫(yī)療賠償風(fēng)險的社會化分擔(dān)等，并與醫(yī)療保險制度緊密相連。隨著醫(yī)患糾紛的日益顯著，如果僅僅通過調(diào)節(jié)價格來轉(zhuǎn)化醫(yī)療風(fēng)險，會直接導(dǎo)致醫(yī)療服務(wù)的費用升高，不僅不能解決問題，而且還會加劇醫(yī)患關(guān)系的惡化。在這種情況下，我們有必要建立一定的醫(yī)療風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制，為解決醫(yī)患糾紛提供了有利的條件，同時也緩解了醫(yī)療機(jī)構(gòu)和醫(yī)務(wù)人員的經(jīng)濟(jì)壓力。我們應(yīng)充分發(fā)揮保險公司的作用，有效化解醫(yī)患糾紛，發(fā)揮社會管理功能，使得我國的醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康穩(wěn)定的發(fā)展。
1．我國醫(yī)療機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀
近年來，醫(yī)患糾紛是一個影響比較嚴(yán)重的社會問題，對各級醫(yī)療機(jī)構(gòu)及醫(yī)務(wù)人員到來了很大的困擾。在醫(yī)患糾紛發(fā)生時，人們并沒有通過正當(dāng)?shù)耐緩絹斫鉀Q問題，而是以偏激的行為來處理問題，出現(xiàn)了聚眾鬧事、威脅醫(yī)務(wù)人員甚至打砸醫(yī)院的事件發(fā)生。這種現(xiàn)象的發(fā)生對社會的秩序及穩(wěn)定造成了一定的影響，同時也引起了政府等有關(guān)部門的廣泛關(guān)注。醫(yī)患糾紛的產(chǎn)生原因比較復(fù)雜，仔細(xì)分析其中的原因可以概括歸納為以下幾點，由于醫(yī)療保障制度的不合理，出現(xiàn)了看病難，看病貴的問題，人們對這種現(xiàn)象比較抵觸，對此的意見比較大；部分醫(yī)療機(jī)構(gòu)的醫(yī)療水平有待提高，服務(wù)態(tài)度差強(qiáng)人意，不能很好的處理醫(yī)患糾紛，導(dǎo)致了糾紛的惡化；患者及其家屬沒有認(rèn)識到醫(yī)療過程中的風(fēng)險性，一旦出現(xiàn)醫(yī)療事故人們就將矛頭指向醫(yī)院，導(dǎo)致了矛盾的產(chǎn)生；有些不法分子利用醫(yī)患糾紛鬧事，故意擴(kuò)大事態(tài)的發(fā)展，從中獲利；由于醫(yī)院對醫(yī)患糾紛的調(diào)解及處置渠道不夠通暢，使得一些糾紛不能得到及時的處理解決，導(dǎo)致了矛盾的加劇。為了降低醫(yī)患糾紛的發(fā)生率，更好的為患者服務(wù)，醫(yī)療機(jī)構(gòu)要逐漸提高本單位的醫(yī)療水平，樹立“以人為本”的理念，加強(qiáng)醫(yī)院的醫(yī)德醫(yī)風(fēng)建設(shè)，提高醫(yī)務(wù)人員的綜合素質(zhì)。同時要建立醫(yī)療責(zé)任保險制度，將醫(yī)療風(fēng)險降到最低，維護(hù)受害人的合法權(quán)益，同時擴(kuò)大了保險公司的業(yè)務(wù)范圍，這也是保險公司應(yīng)積極做好的工作。目前，我國市場上的醫(yī)療責(zé)任保險存在著一系列的問題，高風(fēng)險較低風(fēng)險醫(yī)院的投保多，給保險公司的經(jīng)營帶來了不利因素，保險公司對于一些賠償金額比較大的事故無法及時理賠。醫(yī)療機(jī)構(gòu)及醫(yī)務(wù)人員會因為保費較高，或者理賠不及時而不愿投保。
2．實施醫(yī)療機(jī)構(gòu)強(qiáng)制責(zé)任保險的必要性
保險是應(yīng)對事故災(zāi)害等的一種分?jǐn)倱p失的方法，保險機(jī)制是通過向大量的投保人收取一定的費用來應(yīng)對少數(shù)成員的損失。如果沒有大量的具有同質(zhì)風(fēng)險的投保人，或者投保人中大多數(shù)成員具有必然性的風(fēng)險，那么，保險分?jǐn)倱p失的理賠將不會達(dá)到較好的效果，保險也就失去了存在和發(fā)展的意義。（1）風(fēng)險的可保性以醫(yī)療機(jī)構(gòu)為研究對象，在一定的時期內(nèi)，醫(yī)療機(jī)構(gòu)總會出現(xiàn)或大或小的醫(yī)患糾紛，其發(fā)生的概率是不確定的，但是醫(yī)療風(fēng)險是必然存在的。我國的醫(yī)療機(jī)構(gòu)比較多，把各級的醫(yī)療機(jī)構(gòu)的風(fēng)險集合起來是一項比較好的方法，同時強(qiáng)制保險是此項方法實施的基礎(chǔ)條件。（2）風(fēng)險的“逆選擇”各個醫(yī)院的風(fēng)險發(fā)生的多少是不同的，在同一醫(yī)療機(jī)構(gòu)其中不同的科室之間發(fā)生風(fēng)險的概率也是不同的，相對來講，婦產(chǎn)科、骨科等科室普遍高于其他科室的風(fēng)險概率。所以，高風(fēng)險科室及高風(fēng)險醫(yī)務(wù)人員會選擇投保，而其他醫(yī)療機(jī)構(gòu)或醫(yī)務(wù)人員則不愿投保。由于醫(yī)療事故發(fā)生的概率不確定性較大，如果出現(xiàn)了醫(yī)療機(jī)構(gòu)的“逆選擇”，則會給保險公司帶來損失，尤其是出現(xiàn)大量醫(yī)療機(jī)構(gòu)“逆選擇”的情況時，由于投保對象數(shù)量不多，收取是費用也明顯不足，保險公司承擔(dān)了較大的風(fēng)險，使得保險公司無法實現(xiàn)理賠的全部功能，這就失去了醫(yī)療責(zé)任保險的真正功能。（3）發(fā)揮約束力開展醫(yī)療責(zé)任保險對建立健全我國的醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)具有重要的作用，面對醫(yī)療糾紛的困難，可以有效緩解醫(yī)療機(jī)構(gòu)及醫(yī)務(wù)人員的經(jīng)濟(jì)困難。同時增加了保險公司的業(yè)務(wù)范圍，為其帶來了經(jīng)濟(jì)效益，同時，維護(hù)了社會秩序，有利于社會的穩(wěn)定。但是，隨著保險費用的日益增加，導(dǎo)致了很多醫(yī)療機(jī)構(gòu)或醫(yī)務(wù)人員不愿投保，另外，保險公司面臨巨額的理賠時不愿意承保。由此看來，我國醫(yī)療責(zé)任保險需要一定的法律途徑來完成，將醫(yī)療機(jī)構(gòu)和保險公司緊密地聯(lián)系在一起，保障醫(yī)療機(jī)構(gòu)的投保義務(wù)，保險公司積極完成自己的本職工作，不得以任何理由拒絕理賠。通過這種方式，充分發(fā)揮保險的作用，當(dāng)醫(yī)患糾紛發(fā)生時，可以及時合理的解決問題，使得醫(yī)療得到應(yīng)有的補(bǔ)償。（4）保障受害人權(quán)益對于一些小型的醫(yī)療機(jī)構(gòu)，在我國法律法規(guī)中，對其注冊金額沒有明確的規(guī)定。如果按照自愿是原則，較大一部分醫(yī)療機(jī)構(gòu)都不會選擇投保，但是當(dāng)遇到較大事故損失時，受害人無法得到賠償，同時，也嚴(yán)重影響了醫(yī)療機(jī)構(gòu)的發(fā)展，甚至?xí)?dǎo)致倒閉的危機(jī)。
3．醫(yī)療推廣難的原因
醫(yī)療責(zé)任保險是投保的醫(yī)務(wù)人員由于自己的錯誤而造成了醫(yī)療事故，患者或其家屬向被保險人提出一定的索賠，保險人依據(jù)保險合同規(guī)定對醫(yī)療事故進(jìn)行評定后履行的賠償行為。醫(yī)療責(zé)任保險對于醫(yī)療機(jī)構(gòu)及醫(yī)務(wù)人員的醫(yī)療風(fēng)險提供了緩沖的余地，維護(hù)了受害人的合法權(quán)益，有效解決了醫(yī)患糾紛問題，同時推動了醫(yī)療機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展，穩(wěn)定了社會發(fā)展秩序。所以，在醫(yī)患沖突日益明顯的社會環(huán)境下，發(fā)展醫(yī)療責(zé)任保險，為人們的切身利益考慮，同時也擴(kuò)大了保險公司的業(yè)務(wù)量，促進(jìn)保險公司的發(fā)展。從目前的情況分析，其中并沒有發(fā)揮保險業(yè)務(wù)的社會功能，其中的主要原因可以概括為以下幾點。（1）期內(nèi)索賠難醫(yī)療責(zé)任保險一般采用“期內(nèi)索賠式”，指在保險有限期限內(nèi)，保險人負(fù)責(zé)賠償，但是，出現(xiàn)醫(yī)療事故時，人們沒有認(rèn)真調(diào)查醫(yī)療事故的發(fā)生時間是否在保險期內(nèi)，同時，也沒有考查保險理賠是否是一起醫(yī)療事故造成的。賠償金額是由患者或家屬與被保險人及保險人協(xié)商或者由國家部門協(xié)商確定。這些不明確的規(guī)章制度給保險索賠造成了較大的不便。（2）舉證被倒置我國民法規(guī)定的“舉證倒置”是指患者索賠，舉證責(zé)任在醫(yī)方和保險人，賠償金額需要經(jīng)過協(xié)商確定，在發(fā)生醫(yī)患糾紛時，憑一般的保險合同提交仲裁和向法院起訴。在具體操作中，被保險人并沒有獲得應(yīng)得的利益，或者采取私了的解決辦法，對于當(dāng)事人沒有給予公平公正的處理辦法。這樣會使得保險人對此的信任度的降低，同時醫(yī)療衛(wèi)生部門及政府都受到了不同程度的影響。（3）基層公司發(fā)展不完善基層公司一般發(fā)展的較晚，各種機(jī)制還不成熟，其中的抗風(fēng)險能力及回饋社會的能力還有待提升，正處于起步積累經(jīng)驗的階段。保險的一項重要功能就是社會管理功能，對于國有保險公司，發(fā)展還不夠完善。在這種情況下，我們要通過不斷的努力，打下良好的基礎(chǔ)，誠信經(jīng)營，并逐漸提高公司的實力，然后提升保險行業(yè)的社會管理功能，真正做到為人民服務(wù)。就目前我國社會的大背景環(huán)境分析，沒有適合醫(yī)療責(zé)任保險發(fā)展的空間，所以，對于該險種的推廣要理性對待，從長計議，穩(wěn)步發(fā)展。
4．有效實施醫(yī)療責(zé)任保險的措施
目前，我國的醫(yī)療責(zé)任保險發(fā)展還不成熟，要做好這項工作，我們要充分運用好法律的效力，在制度上做到嚴(yán)格要求。據(jù)近幾年來的情況分析，醫(yī)療責(zé)任保險對于醫(yī)院的良好建設(shè)起到了越來越重要的作用，其功能逐漸得到人們的接受與認(rèn)可。（1）適當(dāng)運用經(jīng)濟(jì)和法律干預(yù)手段在自愿的市場模式下，可以運用政府的引導(dǎo)作用逐步擴(kuò)大市場的范圍，并逐漸完善醫(yī)療責(zé)任保險，國家可以通過法律的制定實現(xiàn)強(qiáng)制保險。同時，在社會各界的努力下，通過政府、社會各界及醫(yī)療機(jī)構(gòu)等多方籌集保險基金，鼓勵人們積極投保，宣傳保險各種優(yōu)勢，最終實現(xiàn)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的強(qiáng)制投保。（2）建立專業(yè)性舉證、鑒定機(jī)構(gòu)從我國的醫(yī)療體制分析，醫(yī)療責(zé)任保險的實施需要政府的大力支持，加強(qiáng)司法部門的管理力度，運用法律手段治理醫(yī)鬧現(xiàn)象。強(qiáng)化司法部門的管理力度，設(shè)立專門的鑒定調(diào)節(jié)機(jī)構(gòu)，當(dāng)醫(yī)療糾紛發(fā)生時，確保保險人與被保險人之間有一個緩沖的余地，起到良好的調(diào)節(jié)功能。協(xié)助醫(yī)院解決醫(yī)患糾紛問題，使得醫(yī)院能盡快的從醫(yī)患中解脫出來。（3）實施強(qiáng)制醫(yī)療責(zé)任保險制度國家法律應(yīng)對此作出一定的法律規(guī)章制度，以法律的形式強(qiáng)制實施醫(yī)療責(zé)任保險，同時，該險種應(yīng)作為醫(yī)院經(jīng)營及醫(yī)生執(zhí)業(yè)的基礎(chǔ)條件。（4）實施醫(yī)療責(zé)任保險標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)實施醫(yī)療責(zé)任保險的標(biāo)準(zhǔn)化是指保險公司的體系運行要有一個統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，并且保險主體之間可以使用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)與流程，對醫(yī)療事故的鑒定有統(tǒng)一的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，這樣為保險公司的工作提供了較大的便利，同時也為醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)及醫(yī)務(wù)人員提供了有力的保障。
5．總結(jié)
綜上所述，醫(yī)療責(zé)任保險造福于廣大人民，但是不僅僅是通過保險公司的力量實現(xiàn)的，它需要社會各界包括政府、醫(yī)療機(jī)構(gòu)及全社會的共同努力來實現(xiàn)的。強(qiáng)制實施醫(yī)療責(zé)任保險，是解決醫(yī)患糾紛的重要途徑，保險公司應(yīng)樹立服務(wù)民生的管理理念，加強(qiáng)保險公司的管理力度，在依法合理的經(jīng)營的基礎(chǔ)上，踐行科學(xué)發(fā)展觀，促進(jìn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，從長計議，更好的為人們服務(wù)。
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作者:丁樹勇單位:陽光保險集團(tuán)