存款保險(xiǎn)制度道德風(fēng)險(xiǎn)及防范

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［提要］存款保險(xiǎn)制度對(duì)維護(hù)金融體系的穩(wěn)定性和保障存款人的利益方面有著很重要的作用，所以該制度也成為金融安全網(wǎng)三個(gè)構(gòu)成部分之一。但是，在實(shí)施存款保險(xiǎn)制度過(guò)程中，有關(guān)道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也伴隨產(chǎn)生了，在這種情況下，不但不會(huì)使金融系統(tǒng)穩(wěn)定發(fā)展，反而會(huì)給金融系統(tǒng)帶來(lái)危機(jī)，使其震蕩不斷。正是在這種背景下，仔細(xì)研究存款保險(xiǎn)制度道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，從而找到可以防范風(fēng)險(xiǎn)的措施，這對(duì)維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性有十分積極的作用。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)；道德風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防范

一、引言

伴隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，全球性金融危機(jī)出現(xiàn)的頻率越來(lái)越高，很多國(guó)家都曾出現(xiàn)過(guò)嚴(yán)重的金融風(fēng)險(xiǎn)。所以，為了防止風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)和發(fā)酵，有越來(lái)越多的國(guó)家開(kāi)始建立金融安全網(wǎng)，保證金融系統(tǒng)安全和穩(wěn)健地運(yùn)行。存款保險(xiǎn)制度作為金融安全網(wǎng)三大部分之一是十分重要的，該制度得到了許多國(guó)家的歡迎，有許多國(guó)家在這個(gè)方面花了很長(zhǎng)的時(shí)間，通過(guò)一步步的探索建立了比較完善的存款保險(xiǎn)制度，建立該制度并在全國(guó)范圍內(nèi)廣泛地推廣已經(jīng)成為了進(jìn)入歐盟組織的必要條件。我們國(guó)家也應(yīng)該逐步建立與存款保險(xiǎn)制度相關(guān)的法律法規(guī)，這對(duì)金融體系持續(xù)、穩(wěn)定、安全地發(fā)展，增加公眾的信心，社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展有積極的作用。經(jīng)過(guò)許多年的探索，自2015年5月1日開(kāi)始，《存款保險(xiǎn)條例》被正式推出了，這一條例的順利推出標(biāo)志著我國(guó)正式邁入了存款保險(xiǎn)制度的實(shí)踐階段。存款保險(xiǎn)制度想要得到順利實(shí)施，首先要找到能有效解決道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的辦法。正是在這一背景下，本文深刻地探究存款保險(xiǎn)制度及其道德風(fēng)險(xiǎn)的形成原因，找出適合我國(guó)并有可行性的措施，讓存款保險(xiǎn)制度積極發(fā)揮作用，使金融系統(tǒng)安全運(yùn)行和穩(wěn)定發(fā)展。

二、存款保險(xiǎn)制度與道德風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念

（一）存款保險(xiǎn)制度的含義。存款保險(xiǎn)制度是指由各種存款性金融機(jī)構(gòu)共同組成了一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款性金融機(jī)構(gòu)作為投保人會(huì)向該保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納一定比例的保險(xiǎn)費(fèi)用，成為存款保險(xiǎn)的保證金，繳納保險(xiǎn)費(fèi)用的機(jī)構(gòu)由于經(jīng)營(yíng)管理不當(dāng)?shù)仍虬l(fā)生破產(chǎn)或倒閉的情況時(shí)，該保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)將收取的保證金返還回存款機(jī)構(gòu)，從而存款人的利益得到保障，也使銀行的信用得到了維護(hù)，使金融秩序健康穩(wěn)定。

（二）道德風(fēng)險(xiǎn)的含義。道德風(fēng)險(xiǎn)是指在一個(gè)保險(xiǎn)關(guān)系里，被保險(xiǎn)人為了使自身利益得到保障，會(huì)運(yùn)用有利信息，不惜做出危害保險(xiǎn)人利益的行為。在金融經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，理性的當(dāng)事人會(huì)運(yùn)用得到的有利信息，追求自身利益的最大化，但并不顧及其他當(dāng)事人的利益得失?？梢钥闯觯霈F(xiàn)這種道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的主要原因是信息不對(duì)稱(chēng)，由于雙方當(dāng)事人得到信息的多少、真假不同，做出的決定不同，產(chǎn)生的影響也不同。

（三）存款保險(xiǎn)制度的道德風(fēng)險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)制度的道德風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中當(dāng)事人為了保障自身的利益，并使自身利益最大化，不顧及其他當(dāng)事人的利益是否受到損害，進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)，造成大眾不關(guān)心銀行的投資經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平，刺激其進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)作經(jīng)營(yíng)，使得相關(guān)監(jiān)督管理單位過(guò)度依賴(lài)保險(xiǎn)制度，不注重風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和管理。

三、存款保險(xiǎn)制度道德風(fēng)險(xiǎn)具體表現(xiàn)及成因分析

（一）存款保險(xiǎn)制度道德風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)1、存款人的道德風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行或金融機(jī)構(gòu)發(fā)生金融危機(jī)時(shí)，存款人把錢(qián)存入之后無(wú)法取出，這時(shí)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)存款人進(jìn)行一定金額的賠償。由于存款人知道存款有保障，因此存款人只關(guān)心哪家金融機(jī)構(gòu)的存款利率更高，而不關(guān)心其他問(wèn)題，使銀行毫無(wú)約束地從事高風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)，沖擊金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。由于存款保險(xiǎn)制度的規(guī)定，削弱了存款人對(duì)銀行的調(diào)查監(jiān)督，降低了存款人對(duì)自我保護(hù)的重視，產(chǎn)生存款人的道德風(fēng)險(xiǎn)。2、投保銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)制度建成以后，投保銀行知道如果由于經(jīng)營(yíng)不善等原因出現(xiàn)危機(jī)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)幫助它對(duì)存款人的損失進(jìn)行賠償，甚至銀行本身不需要付出任何代價(jià)，所以投保銀行只追求利益最大化，不考慮經(jīng)營(yíng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)，不會(huì)對(duì)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)采取措施。長(zhǎng)期來(lái)看，這種制度也會(huì)誘導(dǎo)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的銀行像其他銀行一樣只追求利益最大化，不在乎風(fēng)險(xiǎn)，不約束投資行為。3、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)雖然會(huì)保障存款人的利益，保障投保銀行的利益，但是它更要保障自身的利益，所以在投保銀行出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，它會(huì)拖延處理問(wèn)題的時(shí)間，盡量節(jié)約本身的花銷(xiāo)，但如果投保銀行出現(xiàn)危機(jī)很長(zhǎng)時(shí)間后仍不能自己解決，這會(huì)使存款人的利益甚至是金融市場(chǎng)的利益遭受損失。這就是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)。

（二）存款保險(xiǎn)制度道德風(fēng)險(xiǎn)成因分析1、根本原因。曾經(jīng)有很多學(xué)者研究過(guò)道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因，普遍認(rèn)為是由于信息不對(duì)稱(chēng)這一因素產(chǎn)生的。一般情況下，道德風(fēng)險(xiǎn)存在三個(gè)特征：第一，道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是由于存款人對(duì)自身利益的考慮，也就是說(shuō)存款人把自身利益放在第一位，追求自身利益的最大化；第二，道德風(fēng)險(xiǎn)的制造者也是將自身的利益最大化；第三，由于信息的來(lái)源不同，會(huì)分為信息優(yōu)勢(shì)方和信息劣勢(shì)方，信息優(yōu)勢(shì)方信息來(lái)源多而廣，因此會(huì)利用信息優(yōu)勢(shì)賺取另一方的利益。2、直接原因。存款保險(xiǎn)制度道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的直接原因是責(zé)任與權(quán)利之間不恰當(dāng)?shù)幕蛘咤e(cuò)誤的分配方式，也就是合約雙方在規(guī)定責(zé)任與權(quán)利時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者支付的費(fèi)用與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是不對(duì)等的，換句話就是合約的簽訂是不公平的，因?yàn)楹贤囊环疆?dāng)事人承擔(dān)了過(guò)重的責(zé)任，但是合約的另一方當(dāng)事人卻相對(duì)享有過(guò)大的權(quán)利。原則上來(lái)說(shuō)，正確恰當(dāng)?shù)臋?quán)利義務(wù)分配方式應(yīng)該遵循兩個(gè)原則：第一，應(yīng)該使履行義務(wù)的一方當(dāng)事人可以享有積極權(quán)益或者消極權(quán)益，從而免除責(zé)任；第二，應(yīng)該使因?yàn)檫^(guò)錯(cuò)而不能履行義務(wù)的一方當(dāng)事人承擔(dān)責(zé)任，從而避免道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

四、存款保險(xiǎn)制度道德風(fēng)險(xiǎn)的影響

目前，由存款保險(xiǎn)制度引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題越來(lái)越突出，這些問(wèn)題存在一定的危害，會(huì)危及金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性，影響國(guó)家經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行效率。

（一）削弱存款監(jiān)督?jīng)_擊金融系統(tǒng)穩(wěn)定性。根據(jù)存款保險(xiǎn)制度的相關(guān)規(guī)定，存款人知道存款所在銀行出現(xiàn)問(wèn)題后會(huì)得到一定比例的補(bǔ)償，因此存款人只會(huì)考慮哪家銀行給自己的補(bǔ)償比例比較高，而不關(guān)心存款銀行的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)銀行的監(jiān)督程度也隨之降低，使銀行不顧及高風(fēng)險(xiǎn)而從事有巨大利益的活動(dòng)。由于缺乏監(jiān)督，從事高風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)的以及經(jīng)營(yíng)狀況極差的銀行仍然會(huì)吸收大量存款并繼續(xù)經(jīng)營(yíng)，不被淘汰。銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)增加，會(huì)使整個(gè)銀行系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)水平提高，出現(xiàn)破產(chǎn)或倒閉的概率也增加。

（二）投保銀行道德風(fēng)險(xiǎn)沖擊金融系統(tǒng)穩(wěn)定性。銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)會(huì)表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的惡化上。由于可以獲得賠償，投保銀行也會(huì)采取高風(fēng)險(xiǎn)高收益的投資方案，如果出現(xiàn)投資失敗的現(xiàn)象，就會(huì)有壞賬產(chǎn)生，資產(chǎn)質(zhì)量變差，資產(chǎn)負(fù)債比例失調(diào)。投保銀行資產(chǎn)和負(fù)債上下浮動(dòng)的幅度會(huì)隨著道德風(fēng)險(xiǎn)的增加而逐漸加大，并且這種大幅度的上下浮動(dòng)會(huì)造成銀行運(yùn)行的不穩(wěn)定，從而使銀行財(cái)務(wù)狀況堪憂，進(jìn)一步使銀行走向破產(chǎn)的邊緣，沖擊金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。投保銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)會(huì)通過(guò)控制整個(gè)銀行體系的縱向發(fā)展和橫向發(fā)展，從而間接地對(duì)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性產(chǎn)生影響。存款保險(xiǎn)制度中的保險(xiǎn)費(fèi)率實(shí)行單一制，運(yùn)行不穩(wěn)定的銀行與運(yùn)行穩(wěn)定的銀行支付的費(fèi)用相同，本質(zhì)上是后者對(duì)于前者的補(bǔ)助，由于保險(xiǎn)費(fèi)率固定，會(huì)減少銀行間的有效競(jìng)爭(zhēng)，阻礙銀行部門(mén)的快速發(fā)展。

（三）審慎監(jiān)管不足沖擊金融系統(tǒng)穩(wěn)定性。第一，在存款保險(xiǎn)條件下，與之前相比較，對(duì)銀行的制約越來(lái)越弱，并且在監(jiān)管方面也越來(lái)越寬松，這種情況也會(huì)使銀行道德風(fēng)險(xiǎn)逐漸增加，促進(jìn)銀行進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)，在整個(gè)金融系統(tǒng)中，其他的金融機(jī)構(gòu)也會(huì)對(duì)該銀行的做法進(jìn)行模仿，使整體風(fēng)險(xiǎn)升高，穩(wěn)定水平隨之下降。第二，存款保險(xiǎn)制度建立以后，監(jiān)管部門(mén)為了節(jié)約成本，往往會(huì)拖延解決銀行出現(xiàn)的問(wèn)題，希望銀行可以自己將危機(jī)化解，就會(huì)錯(cuò)過(guò)最優(yōu)的解決時(shí)間，危及整個(gè)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。第三，金融監(jiān)管部門(mén)如果減少了對(duì)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，銀行及其他金融機(jī)構(gòu)會(huì)進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)高收益的投資活動(dòng)，甚至為了利益會(huì)產(chǎn)生欺詐投資等行為。

五、我國(guó)存款保險(xiǎn)制度道德風(fēng)險(xiǎn)防范建議

（一）推行與通貨膨脹掛鉤的限額保險(xiǎn)。如果存款人和投保銀行在投保時(shí)投保金額沒(méi)有一定的限制，這種情況會(huì)引起道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，所以應(yīng)該恰當(dāng)?shù)叵拗仆侗１ｋU(xiǎn)的額度，可以有效地降低風(fēng)險(xiǎn)。可以根據(jù)一個(gè)國(guó)家的人均國(guó)民生產(chǎn)總值設(shè)置保險(xiǎn)限額，目前在實(shí)施存款保險(xiǎn)制度的各個(gè)國(guó)家中，存款賠付的金額限度是有明確規(guī)定的，例如亞洲為人均國(guó)民生產(chǎn)總值的4倍，非洲為人均國(guó)民生產(chǎn)總值的6.2倍，歐洲為人均國(guó)民生產(chǎn)總值的1.6倍。而國(guó)際貨幣基金組織推薦的標(biāo)準(zhǔn)為人均國(guó)民生產(chǎn)總值的1～2倍，也可以以確保90%的存款人可以獲得所有的賠償為目標(biāo)設(shè)置保險(xiǎn)限額。在金融市場(chǎng)上，由于有通貨膨脹或是通貨緊縮的現(xiàn)象，所以應(yīng)該建立通貨膨脹調(diào)整制度，從而控制通貨膨脹進(jìn)行作用，使得保險(xiǎn)限額的真正數(shù)量產(chǎn)生變化。綜上所述，通過(guò)建立通貨膨脹調(diào)整機(jī)制，設(shè)置保險(xiǎn)額度，既可以使存款人提前預(yù)知，也可以使投保銀行對(duì)保險(xiǎn)額度進(jìn)行提前預(yù)知。

（二）實(shí)行合理的風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率制。保險(xiǎn)費(fèi)率可以分為固定費(fèi)率和差別費(fèi)率，這兩種保險(xiǎn)費(fèi)率制度在存款保險(xiǎn)制度中發(fā)揮著不同的作用，如果實(shí)行固定費(fèi)率制，對(duì)運(yùn)營(yíng)狀況良好且風(fēng)險(xiǎn)較低的銀行不公平，使風(fēng)險(xiǎn)較低的銀行補(bǔ)貼風(fēng)險(xiǎn)較高的銀行，產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。所以，應(yīng)該規(guī)定保險(xiǎn)費(fèi)率差別化，對(duì)運(yùn)行狀況和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不同的銀行收取不同的保險(xiǎn)費(fèi)用，其制度內(nèi)含激勵(lì)因素，可以促進(jìn)銀行加強(qiáng)自身管理，提高社會(huì)公眾對(duì)銀行的關(guān)注，強(qiáng)化市場(chǎng)紀(jì)律。并且從其他存在保險(xiǎn)制度的國(guó)家也可以看出實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)差別匯率將成為未來(lái)的進(jìn)展方向。

（三）保障保險(xiǎn)基金來(lái)源?？煽康馁Y金來(lái)源既是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的必要條件，也是防范存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)產(chǎn)生過(guò)分監(jiān)管寬容的道德風(fēng)險(xiǎn)的重要條件。保險(xiǎn)基金是物質(zhì)保障，對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有十分重要的作用。在充足保險(xiǎn)基金保障的條件下，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不用過(guò)分考慮對(duì)投保銀行進(jìn)行監(jiān)督的過(guò)程中所產(chǎn)生的費(fèi)用問(wèn)題，會(huì)加強(qiáng)對(duì)投保銀行的監(jiān)督管理，投保銀行在監(jiān)管下也不會(huì)盲目地為了實(shí)現(xiàn)利益最大化而進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)極高的投資活動(dòng)，使道德風(fēng)險(xiǎn)下降。并且在銀行出現(xiàn)危機(jī)需要保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)幫助的時(shí)候，充足的基金可以使保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)盡快及時(shí)地對(duì)問(wèn)題進(jìn)行處理，以免由于推遲時(shí)間使得存款人、投保銀行以及金融系統(tǒng)造成更大的損失。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源于多個(gè)方面，如初始資本金、投保機(jī)構(gòu)繳納的保險(xiǎn)費(fèi)用、用保險(xiǎn)基金進(jìn)行投資的收入和借款等。穩(wěn)定的初始資本金需要國(guó)家財(cái)政部和中國(guó)人民銀行各出一定比例的資金；保險(xiǎn)費(fèi)用是投保銀行根據(jù)一定比例向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納的費(fèi)用；通過(guò)一系列的融資渠道，會(huì)使保險(xiǎn)基金保持充足，這些基金可投資于政府債券等安全性比較高的證券，但不可投資于企業(yè)債券及股票、金融衍生品等高風(fēng)險(xiǎn)證券；應(yīng)該由法律規(guī)定當(dāng)存款保險(xiǎn)基金不能滿足存款賠付時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)額外的資金援助，或者向特定的企業(yè)融資，來(lái)充實(shí)存款保險(xiǎn)基金，但事后要以投資收入及時(shí)歸還。

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作者：楊睿君 單位：渤海大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院