檢察機關檔案工作計劃精選(九篇)

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第1篇：檢察機關檔案工作計劃范文

一、對檢察檔案實行現代化管理的必要性和重要性

檔案是證據。檢察機關是國家的法律監(jiān)督機關，其監(jiān)督活動貫穿于刑事訴訟的全過程，并且對國家工作人員貪污賄賂犯罪、國家機關工作人員瀆職犯罪具有偵查權、偵查，是收集證據，審查批捕，是審查證據，出庭支持公訴，要依靠證據，可以說，證據是刑事訴訟活動的生命。從檔案形成的特點看，是當時、當地、當事人直接使用的文件材料有條件地轉化而來的，是未經任何改動的原始材料，是令人信服的歷史證據。從檔案本身的特點看，它是歷史的真實記錄，如手跡、信件、照片、錄音和錄像等，都是原始文件和歷史信證，可以成為查考、研究和處理問題的依據。檔案是“句號”。每個案件，都經法定程序，都有一疊檔案，從立案、偵查、、審判到執(zhí)行，都有詳細的記載。事情終結、案件辦結的標志是什么？兩個字：歸檔。沒有歸檔的事情、案件，都還沒有真正劃上“句號”。北方農民種地，講究春種、夏鋤、秋收、冬藏，如果立案、偵查、批捕、，是“春種”、“夏鋤”、“秋收”，那么檔案工作就是“冬藏”，如果“冬藏”不妥，前面諸般努力的實際效果就會大打折扣。檢察檔案是廣大檢察干警辛勤勞動的果實，心血的結晶，因而，必須科學、規(guī)范、完好地保存。檔案是歷史，它真實記載著經驗和教訓，有著不可替代的現實參考價值。檢察檔案是檢察機關工作的查考憑證，辦案干事業(yè)的重要依據，調查研究的必要條件和基礎，是開展培訓的生動教材。隨著科學技術的不斷發(fā)展，計算機應用的日益普遍和電子文件的大量涌現，對檢察檔案實行現代化管理已迫在眉睫。

二、目前林區(qū)檢察檔案管理的現狀以及存在的問題

經筆者初步調查，在省林區(qū)分院下屬的23個基層院中，有14個基層院檔案工作沒有晉級；檔案檢索體系不夠健全，普遍存在檢索工具設置過于簡單，案卷目錄一本賬、重復交叉現象嚴重、整體功能發(fā)揮難的問題；有的已晉級的基層院，當時只是為了應付晉級檢查，雖購買了軟件，但沒有著錄，這既不便于今后工作，也不符合建檔規(guī)范；有的基層院雖建立了聲像檔案，但沒有購買防磁柜，非常不利于聲像檔案的保存；有的基層院還在使用傳統(tǒng)的老式的“五節(jié)柜”，沒有購買密集架；有的基層院沒有專門用于檔案工作的微機，既不便于檔案軟件的利用，也不符合安全保密規(guī)定；還有的基層院領導重視不夠，從不過問檔案工作，甚至沒有設置專門的檔案室。上述問題的存在，原因是多方面的，有領導的、有管理的、有資金的、有人員素質的，如果不下大氣力加以規(guī)范和解決，勢必是對過去檢察工作的不負責任，對未來檢察工作也會造成嚴重的影響和制約。

三、檢察檔案實現現代化管理的途徑和辦法

1、以提高認識為前提，轉變各級領導的思想。制約檔案現代化管理的因素很多，如資金、人才等，但起主要決定因素的是領導者的現代化意識水平。首先，主要領導要總攬。認真從自身作起，檢討對檔案工作認識和重視上的偏差，切實轉變思想。在實際工作中應投入一定的精力關心支持這項事業(yè)，要經常過問、檢查、督促檔案工作。應想方設法創(chuàng)造檔案現代化管理的物質保障條件。其次，主管領導要真管。應當把檔案工作列入工作職責，經常了解檔案員在干什么、想什么，領導能夠為他們做些什么。每年至少要研究一兩次檔案工作，對重大事項、重要問題，要定期聽取匯報，了解檔案工作現狀，提出要求，下達任務，指導檔案部門依據標準和有關規(guī)定開展工作，幫助解決工作中存在的實際困難和問題。

2、以提高素質為核心，建設專業(yè)化隊伍。檢察檔案管理是一項專業(yè)性很強的工作，不僅要求檔案管理人員具備較高的政治素質，良好的職業(yè)道德，而且要具有較高的檔案理論水平和較強的業(yè)務能力。實踐證明，只有有了高素質的檔案管理人員，才會有高質量的檔案管理工作。因此，培養(yǎng)和造就高素質的檢察檔案管理人員，是實現檢察檔案管理現代化的核心和關鍵所在。首先，要提升檢察檔案管理人員政治素質。增強他們的政治意識、宗旨意識，使之具有高度的職業(yè)責任感和堅定明確的事業(yè)心；要增強檔案管理人員的檔案意識和法制觀念，使之充分認識檢察檔案的重要性以及它潛在的價值，認真履行崗位職責，做到干一行，愛一行，專一行，精一行，確保能保質保量地完成任務。其次，要提升檢察檔案管理人員業(yè)務素質。檢察檔案管理人員不僅要具備檔案專業(yè)知識，而且還要具備相關的檢察業(yè)務知識。因此，必須通過全方位、多角度、多層次的培訓，努力實現檢察檔案管理人員由事務型、封閉型向知識型、復合型、開放型的轉變。第三，要提升檢察檔案管理人員科技素質。計算機和計算機局域網已在檢察工作中廣泛應用，檢察檔案管理者必須熟練地掌握計算機操作技能、網絡應用技能，不斷適應檢察檔案工作發(fā)展的需要。

第2篇：檢察機關檔案工作計劃范文

一、基層檢察院辦公室基本職能

檢察機關的主要職責是履行法律賦予的監(jiān)督職能，而作為基層檢察機關的辦公室雖不直接參與辦案，卻與各項檢察職能有著密切的聯系。目前，基層檢察院辦公室工作主要職能包括：

一是協助院領導處理檢察政務，組織安排單位重要會議和重大活動，聯絡各業(yè)務部門，落實和督辦領導批辦的具體事項；二是負責各類秘書事務，負責起草本院的工作計劃、總結、報告、通知、通報以及領導講話等重要文稿，負責組織編寫檢察信息和檢察新聞宣傳報道；三是負責統(tǒng)計、檔案管理、保密工作、處理機要文、電、傳真、信件收發(fā)；四是負責計財裝備工作；五是負責機關后勤及接待工作；六是負責人民監(jiān)督員工作等等。

二、辦公室各項工作及隊伍建設存在的問題及原因分析

檢察機關經機構改革后，基層檢察院辦公室根據單位的實際情況來定員，而現實中，許多基層檢察院辦公室依然存在人手少、任務重、事務多、兼職多的情況，給辦公室工作帶來一定的影響，就蘆溪縣檢察院的情況來看，比較突出的問題有以下幾個方面：

（一）辦公室內設機構設置與上級檢察院不一致，制約辦公室工作的開展。市級以上檢察院單獨設有辦公室、計財處和后勤服務中心，對基層院的辦公室工作、計財工作和后勤保障工作分別進行考核。而蘆溪縣檢察院的辦公室包括了辦公室工作工作、計財行裝工作，也包括了后勤保障工作。因此，基層檢察院辦公室既要應對上級辦公室和計財處對辦文、信息宣傳、統(tǒng)計檔案等工作的考核，也要應對計財、后勤工作的考核。由于人員少，在對上級辦公室、計財和后勤工作的輕重緩急處理得不好時，容易出現顧此失彼的現象。

（二）人員少，兼職多。目前，蘆溪縣檢察院辦公室有6名在編人員（公務員2名，工勤人員4名），因工作量十分繁雜，各人均需擔負著多項職能。有些事情要求在短時間內完成，且有時還要兼顧領導交辦的其他重大事項和開展專項教育活動。因此，辦公室人員很多時候沒有更多時間和精力去做細做精，有時存在應付完成任務的心態(tài)。

（三）信息、宣傳報道來源狹窄。檢察業(yè)務部門是信息、宣傳材料的產生地，辦案人員能夠掌握第一手有價值的資料，但許多部門不夠重視和不主動編寫信息、宣傳材料，寫點材料也是為了完成單位下達的任務，上交的信息質量不高。有些業(yè)務部門工作量大，也難主動提供有價值的信息資料。因此，存在靠辦公室“單槍匹馬”開展信息、宣傳工作的現象，嚴重影響了檢察信息、宣傳作用的發(fā)揮，2011年蘆溪縣檢察院的信息任務90%是由辦公室完成。

（四）培訓力度不夠，事務繁雜，工作積極性有待提高。辦公室經過人員調整后，改善了人員知識、年齡結構，學歷較高且年齡也相對比較年輕，但從事辦公室工作的經驗不足，業(yè)務素質有待提高。而且，辦公室作為綜合部門，工作面寬事雜，一天到晚在單位上跑下跑，應付千頭萬緒的事事務務，培訓、學習的機會少，取得的成績又不像業(yè)務科辦案的明顯。因此，大家都覺得付出多、收獲少，時間一長，工作難免會出現倦怠情緒，積極性不夠高。此外，一直以來，受“重業(yè)務、輕行政”的思想影響，大多干警寧愿留在業(yè)務科室辦案，也不愿到辦公室工作的現象。

三、改進基層檢察院辦公室工作的思考

辦公室工作盡管紛繁復雜，只要把握住事物的主要矛盾和主要方面，并不斷探求新的工作方法，明確職責，強化使命，就能使辦公室的職能得到全面有效的發(fā)揮

（一）強化“三個提高”

一要切實加強對辦公室工作的領導，提高檢察信息參謀助手作用。辦公室深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞檢察中心工作，著力在參與政務、辦好事務、搞好服務上下功夫，全面提高辦公室工作水平。必須從“辦公室是院領導的左右手”的高度來認識其中樞作用，克服“重業(yè)務、輕辦公室工作”的思想。要從政治上、工作上、生活上關心辦公室工作人員，積極支持、配合他們開展工作。政治待遇上提拔任用，工作好的及時表揚，深化爭先創(chuàng)優(yōu)的思想，

二要大力加強辦公室隊伍建設，提高辦公室工作人員的綜合素質。堅持把思想政治建設放在首位，切實提高思想政治素質和理論水平，更加主動地為大局服務，大力加強業(yè)務能力建設，提高文字水平，增強辦事能力，強化專業(yè)素質。并要切實加強對辦公室工作人員的教育培訓，促進辦公室隊伍整體素質和綜合業(yè)務能力不斷提高。從檢察工作和隊伍建設的全局出發(fā)，應選拔綜合素質高、業(yè)務能力強、敬業(yè)精神好的同志特別是優(yōu)秀年輕干部到辦公室工作和鍛煉，優(yōu)化干部梯隊結構，增強隊伍發(fā)展后勁。

三要加強辦公室工作的機制創(chuàng)新，提高辦公室工作質量。要從傳統(tǒng)型辦公室模式向現代型辦公室模式轉變，以信息化推動辦公室工作的創(chuàng)新發(fā)展。通過機制創(chuàng)新來調動辦公室工作人員的主動性和積極性，提高服務意識，增強責任意識，加強對檢察信息的深層次加工，確保各方面的情況收集得起來，反映得出去，與領導決策貼得更緊，真正發(fā)揮服務的作用。

（二）念好“三字經”

一是“想大局”。辦公室作為機關上傳下達、溝通各方的橋梁和紐帶，辦公室人員應善于站在全局的高度，增強工作的主動性、預見性、創(chuàng)造性，以較高的政策理論素養(yǎng)和業(yè)務工作能力為領導出謀劃策、查漏補缺。善于增強整體合力，樹立團隊協作精神和服務理念，善于對上加強聯系，對內加強管理，對外搞好協調，對下做好服務。

二是“強意識”。強意識作為想大局的延伸，即是強化責任意識、協作意識、服務意識、廉政意識。辦公室人員要樹立為各級領導決策服務、為辦案服務、為干警服務的意識，將辦公室具體工作明確細化落實到各辦公室人員，做到職責分明、獎懲明了；對工作既要分工又要相互合作，除完成分配的本職工作任務外，還應完成領導和科室交辦的其他工作任務。同時，注重加強辦公室人員自身的勤政、廉政作風建設，多與各部門加強溝通，密切協作，樹立廉政高效的形象。

第3篇：檢察機關檔案工作計劃范文

第一條為了預防職務犯罪，推進廉政建設，促進經濟和社會發(fā)展，根據國家有關法律、行政法規(guī)，結合本省實際，制定本條例。

第二條本行政區(qū)域內國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位開展預防職務犯罪工作適用本條例。

本條例所稱的職務犯罪，是指貪污賄賂犯罪、國家工作人員的瀆職犯罪，國家機關工作人員利用職權實施的侵犯公民人身權利和民利的犯罪，以及國家機關工作人員利用職權實施的其他犯罪。

第三條國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位都有預防職務犯罪的義務，每個公民都有參與預防職務犯罪的權利。

第四條預防職務犯罪應當貫徹標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防的方針，堅持教育、制度、監(jiān)督并重，堅持單位內部預防、職能機關專門預防和社會預防相結合。

第五條建立健全預防職務犯罪領導體制和工作機制。省、設區(qū)的市、縣（市、區(qū)）預防職務犯罪協調機構負責指導、協調本行政區(qū)域內的預防職務犯罪工作。

縣級以上地方各級人民檢察院負責預防職務犯罪協調機構的日常工作。

國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位在各自職責范圍內開展預防職務犯罪工作。

第六條預防職務犯罪應當遵守法律、法規(guī)，維護國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的正常管理、生產和經營秩序。

第七條預防職務犯罪工作以屬地管理為主，級別管理為輔。

第八條預防職務犯罪專項經費列入縣級以上人民政府財政預算。

第二章預防職責

第九條國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位應當依法開展預防職務犯罪工作，履行下列職責：

（一）制定預防職務犯罪的工作計劃和措施，并組織實施；

（二）在職責范圍內查處違法行為，發(fā)現涉嫌職務犯罪的，及時移送司法機關；

（三）對下級單位的預防職務犯罪工作進行檢查、指導；

（四）接受有關國家機關的監(jiān)督、指導，如實提供有關情況和資料；

（五）預防職務犯罪的其他職責。

第十條預防職務犯罪實行領導責任制。國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位主要負責人為第一責任人，其他負責人按其分工負直接領導責任。

國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位應當明確有關內設部門承擔本行業(yè)或者本單位預防職務犯罪的具體工作。

第十一條檢察、審判、公安、監(jiān)察、審計等國家機關應當依據自身職能履行對其他國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位預防職務犯罪的職責。

第十二條檢察機關應當結合法律監(jiān)督職能開展以下工作：

（一）結合查辦案件，指導和配合發(fā)案單位進行個案預防；

（二）結合類案分析，指導和配合有關機關在重點行業(yè)和領域進行系統(tǒng)預防；

（三）結合公共投資建設的重點工程和大型設備采購招標投標、經營性土地使用權出讓轉讓、政府集中采購等重點項目，指導和配合有關機關、主管部門進行專項預防；

（四）進行預防職務犯罪的調查研究，提出預防對策和建議；

（五）開展預防職務犯罪的教育、宣傳和咨詢；

（六）依法應當履行的其他職責。

第十三條審判機關通過刑事審判工作，依法懲處職務犯罪分子，發(fā)揮審判活動的教育作用，對公民進行法制宣傳和警示教育。

第十四條公安機關應當結合偵查職能，提出預防職務犯罪的對策和建議，指導和配合有關單位做好預防工作，開展預防有關職務犯罪的教育、宣傳和咨詢。

第十五條監(jiān)察機關應當依法履行監(jiān)察職責，會同有關機關對其他國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位履行預防職務犯罪職責情況進行監(jiān)督；通過查處有關單位及其工作人員瀆職等違法失職行為，教育國家工作人員依法履行職務。

第十六條審計機關應當依法履行審計監(jiān)督職責，對其他國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、重點建設項目預決算及領導干部經濟責任等進行審計，并依法公開審計結果；發(fā)現存在職務犯罪隱患的，應當及時提出糾正意見。

第十七條國家工作人員應當遵守法律、法規(guī)，自覺接受預防職務犯罪教育和監(jiān)督，不得、、，不得從事下列行為：

（一）在招聘、錄用或者選拔任用國家工作人員過程中收受禮金或者謀取私利；

（二）在行使行政許可權和政府采購、分配使用資金過程中為個人和單位謀取私利；

（三）利用職權或者地位形成的便利條件，干擾司法機關或者行政執(zhí)法部門依法履行職責；

（四）收受與其行使職權有關系的單位和個人的現金、有價證券、支付憑證、貴重物品和其他可能影響其公正履行職責的利益；

（五）利用職權要求有關單位給自己的配偶、子女、親友貸款、撥款、借款或者提供擔保；

（六）利用職權為配偶、子女及其他親屬經商辦企業(yè)提供便利和優(yōu)惠條件；

（七）其他利用職權實施的違法行為。

第三章預防措施

第十八條預防職務犯罪教育應當堅持全面教育與重點教育相結合，完善制度，健全機制；法制宣傳教育應當把預防職務犯罪作為重要內容。

國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位應當對領導崗位、關鍵崗位、重要部門和重點行業(yè)的人員進行重點教育。

有關機關或者單位應當對新招錄的人員和擬任科級以上領導職務的人員，進行預防職務犯罪的崗位培訓。

大中專院校應當將預防職務犯罪教育列為法制教育的內容。鼓勵有關教學、研究機構開展預防職務犯罪的對策研究，提出改進預防職務犯罪的措施、意見。

各類干部培訓學校應當將預防職務犯罪作為教育培訓的重要內容，監(jiān)獄應當協助有關部門和單位開展預防職務犯罪的警示教育。

第十九條各級人民政府及其職能部門應當完善行政管理體制，依法規(guī)范行政行為，采取以下措施預防職務犯罪：

（一）實行政務公開，提高政府工作的透明度，接受社會監(jiān)督；

（二）依法執(zhí)行行政許可制度，規(guī)范行政執(zhí)法行為，實行行政執(zhí)法責任制；

（三）加強對財政預算資金、國債資金、國有土地使用權出讓金、土地征用補償費用、社保資金和其他資金收支情況及國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位財務管理的審計監(jiān)督；

（四）對市政、水利、交通、電力、通訊等公共投資建設項目、政府采購、經營性土地使用權出讓和產權交易等依法實行招標投標或者拍賣；

（五）對人事、財政、行政審批、資金項目管理等工作中容易發(fā)生職務犯罪的崗位加強監(jiān)督，并定期交流或者輪崗。

第二十條各級人民政府應當在市政、水利、交通、電力等工程建設領域和政府采購、藥品采購等市場建立行賄檔案查詢系統(tǒng)，依法實行廉潔準入、退出制度和失信懲罰制度。

第二十一條司法機關在履行偵查、檢察、審判等職能時，應當遵循法定權限和程序，公開職權范圍、辦案程序、投訴途徑等事項，規(guī)范司法行為，實行執(zhí)法責任制和錯案責任追究制，并接受社會監(jiān)督。

第二十二條國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位和人民團體應當完善民主管理、民主監(jiān)督制度，實行重大事務、財務公開，健全和規(guī)范財務監(jiān)督管理制度，做好預防職務犯罪工作。

第二十三條國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位不得違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，任用或者聘用因職務犯罪受過刑事處罰的人員擔任機關領導職務、法定代表人、財務主管、財務總監(jiān)和會計。

第二十四條國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位應當建立職務犯罪預警機制，發(fā)現存在職務犯罪隱患的，應當及時采取改進措施。

國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位在自查過程中，發(fā)現存在職務犯罪隱患的，可以向檢察機關提出咨詢，檢察機關可以根據具體情況和實際要求，為其提供免費及保密的預防職務犯罪的咨詢服務和防范建議。

第二十五條國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位應當將預防職務犯罪列入廉政責任制和工作計劃，與其他工作一并實行考核。

單位主要負責人和其他相關負責人在進行年度述職時，應當將預防職務犯罪工作作為組成部分，接受群眾評議。

第二十六條檢察機關、審判機關、監(jiān)察機關、審計機關在依法行使職權時，針對存在職務犯罪隱患的單位和部門，應當及時提出檢察建議、司法建議、監(jiān)察建議、審計建議，并督促被建議單位和部門限期整改。

提出檢察建議、司法建議、監(jiān)察建議、審計建議應當采用書面形式送達被建議單位，同時可以抄送其上級機關或主管部門。

有關單位在接到建議后，應當及時整改，并在30日內以書面形式向提出建議的機關或者部門反饋落實情況。

第二十七條公民通過反映、控告和舉報等途徑，對國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位及其工作人員的履行職務活動進行監(jiān)督，向有關單位提出批評和建議。

有關單位對反映、控告、舉報應當依照規(guī)定及時受理，并為反映人、控告人、舉報人保密；對舉報有功的，應當予以表彰獎勵。

有關單位應當依法保護反映人、控告人、舉報人的合法權益，任何單位和個人不得打擊報復反映人、控告人、舉報人。

第二十八條新聞媒體對國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位及其工作人員履行職務的行為進行輿論監(jiān)督。

第二十九條公民、法人或者其他組織可以就預防職務犯罪工作向有關單位提出意見和建議，對不制定或者不落實預防職務犯罪工作計劃和措施的單位提出批評，并向其上級機關、主管部門或者檢察機關反映。

有關行政機關或者檢察機關應當及時向有關的公民、法人或者其他組織答復處理情況。

第四章法律責任

第三十條違反本條例有關規(guī)定，國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位具有下列行為之一，情節(jié)較輕的，由上級機關或者主管部門對單位主要負責人和直接責任人員給予批評教育，并責令限期整改；情節(jié)嚴重尚不構成犯罪的，由監(jiān)察機關或者有關部門對單位主要負責人和直接責任人員依法給予行政處分；構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任：

（一）不履行預防職責，致使本單位人員在其任期內三人以上或者三次以上出現嚴重職務違法行為的；

（二）不依法查處或者不依法協助查處職務違法行為，對涉嫌重大違法的案件不及時報告上級主管機關或者監(jiān)察部門，對涉嫌職務犯罪的案件不及時移送司法機關或瞞案不報、壓案不查、以行政處罰代替刑事處罰的；

（三）拒絕接受和配合有關國家機關的監(jiān)督和指導，不如實提供有關情況和資料的；

（四）違反法律、行政法規(guī)任用或者聘用因職務犯罪受過刑事處罰的人員擔任機關領導職務、法定代表人、財務主管、財務總監(jiān)和會計的；

（五）接到檢察、司法、監(jiān)察、審計建議后，無正當理由拒不整改的；

（六）干擾或者妨礙預防職務犯罪工作人員依法執(zhí)行公務的；

（七）對舉報人、控告人、反映人實施打擊報復或者不依法保護致使其遭受打擊報復的；

（八）向被反映人、被控告人、被舉報人通風報信的；

（九）妨礙新聞媒體輿論監(jiān)督的；（十）其他嚴重違反本條例規(guī)定的行為。

第三十一條國家機關、人民團體和國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的負責人，因預防職務犯罪工作嚴重失誤、失職造成重大損失或者惡劣社會影響的，應當依照法律、法規(guī)的有關規(guī)定承擔相應法律責任。

第三十二條依照本條例從事監(jiān)督、檢查和指導預防職務犯罪的國家機關工作人員，、、、泄露國家秘密的，由其所在單位、上級主管部門或者監(jiān)察機關依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第五章附則

第4篇：檢察機關檔案工作計劃范文

一、監(jiān)外罪犯執(zhí)行監(jiān)督中存在的問題

1、執(zhí)行機關沒有將監(jiān)外罪犯監(jiān)督考察工作提到應有的位置。從有關的材料來看，年初布置工作要求很嚴，可年底總結工作時缺少這方面的內容，而按照規(guī)定建立擋案、成立監(jiān)督考察小組、制定具體監(jiān)督管理措施、定期考察形成材料裝入本人檔案的卻是少數。

2、法律文書傳遞不暢，造成交付與執(zhí)行工作脫節(jié)。審判機關與公安機關對監(jiān)外執(zhí)行罪犯的執(zhí)行與交接出現相互脫節(jié)，罪犯宣告監(jiān)外執(zhí)行后，審判機關在判決生效后，將有關的法律文書送到公安戶政科，并由其向各轄區(qū)派出所傳送，有時會出現不送、漏送情況，致使派出所掌握不了監(jiān)外執(zhí)行罪犯的實有人數。另一種情況是罪犯被宣告監(jiān)外執(zhí)行前在看守所羈押的，判決后審判機關雖然將有關的法律文書送達看守所，但是看守所在釋放監(jiān)外執(zhí)行罪犯后，有的不及時或根本不把判決書等向監(jiān)外執(zhí)行罪犯的轄區(qū)派出所送達，致使部分監(jiān)外執(zhí)行罪犯執(zhí)行脫節(jié)。

3、逃避監(jiān)管、脫管、失控現象突出。審判機關對罪犯宣告監(jiān)外執(zhí)行后都是讓罪犯自己到轄區(qū)派出所報到，一般情況下有固定住址或固定職業(yè)的都能到轄區(qū)派出所報到并接受考察，而一些無固定職業(yè)、住所的監(jiān)外執(zhí)行罪犯在判決后往往不到轄區(qū)派出所報到，這在農村更為突出，不少罪犯無臉見父老鄉(xiāng)親，迫于生計，便遠離家鄉(xiāng)外出打工；有些罪犯為逃避交納鄉(xiāng)村稅費，回村后不到派出所報到。他們躋身于人口流動大的城鎮(zhèn)，行蹤不定長時間處于無人管理，其表現難以掌握，更談不上日常考察從而造成脫管失控重新犯罪的可能性很大

4、基層基礎工作薄弱，監(jiān)管不力。按照規(guī)定，監(jiān)外罪犯監(jiān)督考察工作應由當地派出所負責，成立監(jiān)督考察小組，建立罪犯擋案，制定和落實監(jiān)督和考察的具體措施。但個別基層派出所對監(jiān)外罪犯的管理工作不夠重視，監(jiān)管不力。一是對本轄區(qū)監(jiān)外執(zhí)行罪犯的底數不清。二是對監(jiān)外執(zhí)行罪犯的考察工作沒有經常化、制度化。三是沒有嚴格執(zhí)行監(jiān)外罪犯外出請假審批制度。四是對監(jiān)外執(zhí)行罪犯執(zhí)法力度不夠，對個別應當建議撤消監(jiān)外執(zhí)行的沒有提出建議。

5、立法上也有缺陷，執(zhí)行主體不明確。如宣告緩刑的，《刑法》第六十七條規(guī)定“被宣告緩刑的犯罪分子在緩刑考驗期內由公安機關考察，所在單位予以配合…。”而《刑訴法》第二百一十七條規(guī)定，“對于被判處徒刑緩刑的罪犯，由公安機關交所在單位或者基層組織予以考察”。到底由誰組織實施監(jiān)督考察說法不一，責任不清。

二、監(jiān)外罪犯監(jiān)督、考察工作的建議。

（一）掌握監(jiān)外執(zhí)行罪犯的情況是監(jiān)督的基礎。一是駐所檢察室通過《刑事訴訟活動一覽表》和出所人員情況來收集、掌握。二是監(jiān)獄、看守所關押的本轄區(qū)的罪犯被依法判處或裁定管制、剝奪政治權利、緩刑、假釋、暫予監(jiān)外執(zhí)行后，從移送過來的判決書、裁定書中收集、掌握。三是從法院向檢察院送達的判決書裁定書中收集、掌握。而后分類、登記造冊、歸檔，使監(jiān)外執(zhí)行罪犯的基本情況和轄區(qū)的分布情況一目了然，做到心中有數，便于跟蹤監(jiān)督。

（二）督促建制是檢察監(jiān)督的保障。檢察機關的監(jiān)所部門應依據有關法律和法規(guī)，督促公安派出所規(guī)范對監(jiān)外執(zhí)行罪犯的管理機制。一是建議判決機關和看守所將監(jiān)外執(zhí)行罪犯及其資料一并送達執(zhí)行地的派出所。二是監(jiān)督公安機關建立監(jiān)外執(zhí)行罪犯考察檔案、要求法律文書、幫教組織、幫教措施、責任人、保證書齊全；一人一卡，設置監(jiān)外執(zhí)行罪犯動態(tài)管理卡；建立統(tǒng)計臺帳，由專職人員負責。三是監(jiān)督派出所專職人員經常與法院和看守所聯系，隨時掌握監(jiān)外執(zhí)行罪犯的底數，防止脫管、失控。四是協助派出所建立監(jiān)外執(zhí)行罪犯離開本地，必須經保證人、幫教小組、派出所批準后方可前往外地制度。五是監(jiān)督派出所定期組織監(jiān)外執(zhí)行罪犯匯報思想、工作、生活情況，自覺接受監(jiān)督，并開展交、揭、查活動，掌握犯罪線索。

（三）重點回訪考察是監(jiān)督的必要手段。對監(jiān)外執(zhí)行罪犯的重點回訪考察是全面了解公安機關管理教育監(jiān)外執(zhí)行罪犯的制度是否落實，監(jiān)外執(zhí)行罪犯的生活狀況、思想狀況是否有所改變、是否存在脫管、失控等一手材料的有效手段 .因此可以從以下三個方面加強重點回訪考察工作。一是考察登記表下發(fā)至各派出所由其協助到村委會、居委會進行考察并負責反饋；二是對監(jiān)外罪犯及其家庭進行走訪，了解公安機關管教制度的落實情況、監(jiān)外罪犯脫管失控情況及他們的生活、思想情況；三是對保外就醫(yī)罪犯，配合公安機關通知其到指定地點復查身體，保外條件消失的，及時予以收監(jiān)，該續(xù)保的督促有關部門辦理續(xù)保手續(xù)。

（四）嚴厲打擊監(jiān)外罪犯的重新犯罪活動，突出監(jiān)督的目的。鑒于監(jiān)外罪犯重新犯罪造成的不良后果和社會影響，要加大對監(jiān)外罪犯重新犯罪的打擊力度，做到打擊一個，教育一片，在辦理案件時從嚴從快、快審快結，確保打擊實效。

（五）基層執(zhí)行機關應認真負責監(jiān)外罪犯的監(jiān)督管教工作，根據實際情況，制定出切實可行的工作計劃和檢查考核辦法。同時幫助他們排憂解難，解除家庭、社會的歧視現象，解決他們生活中的實際困難，創(chuàng)造一個好的改造環(huán)境，使其在服刑期間能夠遵紀守法，棄惡從善，重新做人。

（六）制定配套的法律法規(guī)。對監(jiān)外罪犯重新犯罪的執(zhí)行機關，實行一票否決，監(jiān)外執(zhí)行罪犯在執(zhí)行期間，實行由罪犯所在單位擔保制度或收取保證金制度。

第5篇：檢察機關檔案工作計劃范文

第一條為了進一步做好社區(qū)矯正對象教育改造和刑釋解教人員幫教安置工作，維護社會穩(wěn)定，預防和減少“兩類”（社區(qū)矯正對象、幫教安置對象）人員重新違法犯罪，促進和諧竹溪建設，根據我國現行法律、法規(guī)和規(guī)章及湖北省“兩類”人員管理相關規(guī)定，特制定本辦法。

第二條開展社區(qū)矯正幫教安置工作，應遵循各級黨委政府統(tǒng)一領導，司法行政機關具體實施，人民法院、人民檢察院、公安機關分工負責，民政、人社、機構編制、財政等部門和工會、共青團、婦聯等單位密切配合，社會力量廣泛參與實施的原則。

第三條社區(qū)矯正是指將符合社區(qū)矯正條件的罪犯置于社區(qū)內，由專門的國家機關在相關社會團體和民間組織以及社會志愿者的協助下，矯正其犯罪心理和行為惡習，促進其順利回歸社會的非監(jiān)禁刑罰執(zhí)行活動。幫教安置是指社會對刑釋解教人員進行非強制性的幫助、教育、監(jiān)督和管理，使刑釋解教人員鞏固改造成果，繼續(xù)加強思想意識改造和行為矯正，努力適應新的社會環(huán)境，遵紀守法、自食其力、安居樂業(yè)，不再違法犯罪和危害社會。

社區(qū)矯正對象包括：

（一）被判處管制的；

（二）被宣告緩刑的；

（三）被暫予監(jiān)外執(zhí)行的；

（四）被裁定假釋的；

（五）被剝奪政治權利并在社會上服刑的。

幫教安置對象包括：

（一）刑滿釋放5年以內人員；

（二）解除勞教3年以內的人員。

第四條工作任務：

（一）對社區(qū)矯正對象進行監(jiān)督和管理，確保刑罰正確實施；

（二）對社區(qū)矯正對象進行思想和法制教育、文化教育、社會公德教育、職業(yè)技術教育，矯正其犯罪心理和行為惡習，使他們成為守法公民；

（三）對家庭特別困難的社區(qū)矯正對象及其家庭成員在就學、就業(yè)、生活和心理等方面的困難和問題提供幫助，促使他們適應社會；

（四）按照有關法律、法規(guī)和規(guī)章，依法對幫教對象進行管理和監(jiān)督；

（五）對家庭特別困難的幫教對象在生活、法律、心理等安置方面遇到的困難和問題提供幫助，促使他們順利融入社會生活；

（六）對有重新違法犯罪傾向的刑滿釋放、解除勞教人員進行幫助教育，落實防止其重新違法犯罪的措施。

第五條工作原則：

（一）社區(qū)矯正遵循懲罰、教育和幫助相結合的原則；

（二）安置幫教堅持非強制性的引導、扶助、教育、管理的原則；

（三）按法律、法規(guī)、政策規(guī)定開展工作的原則；

（四）堅持屬地管理的原則；

（五）堅持因人制宜與分類實施相結合、政府主導、社會力量共同參與，矯治幫教與家庭幫教相結合，幫教安置與監(jiān)所教育相銜接的原則。

第六條縣社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組每季度召開一次工作例會，鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組每月召開一次工作例會，研究分析轄區(qū)內社區(qū)矯正幫教安置工作情況，檢查各項工作的落實解決工作中的困難和問題，制定相關的工作措施。

第七條建立責任考評機制。

縣社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室要在縣委、縣政府的統(tǒng)一領導和縣綜治委具體指導下，積極協調成員單位認真履行職責，制定成員單位履職考評辦法，每年對其履職情況進行考核，嚴格獎懲兌現。

第八條經費保障。應當安排社區(qū)矯正幫教安置工作經費，專款專用，任何單位和個人不得占用、截留、挪用。

第二章組織機構職責及人員

第九條縣政府成立社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組，指導本轄區(qū)開展社區(qū)矯正幫教安置工作，日常工作由縣司法局組織實施。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府應當成立由司法所、公安派出所、民政所以及相關單位參加的社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組，指導本轄區(qū)開展社區(qū)矯正幫教安置工作。

村（社區(qū)）應當成立社區(qū)矯正幫教安置工作室。

第十條社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組應當履行下列職責：

（一）貫徹落實上級關于社區(qū)矯正幫教安置工作的方針政策；

（二）審議批準社區(qū)矯正幫教安置工作總體規(guī)劃、階段性工作計劃；

（三）定期聽取社區(qū)矯正幫教安置辦公室及成員單位工作匯報，協調解決相關困難和問題；

（四）監(jiān)督、檢查成員單位社區(qū)矯正幫教安置工作開展情況，督促成員單位依法履行職責。

第十一條社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組成員單位應當依照職能，履行下列職責：

（一）綜治部門主要職責：協助黨委政府加強對社區(qū)矯正幫教安置工作的組織、協調、督辦、檢查指導；

（二）司法行政機關主要職責：履行社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室職責，牽頭組織成員單位和基層組織實施社區(qū)矯正幫教安置，組織協調社會力量加強對社區(qū)矯正對象的教育改造和刑釋解教人員的安置幫教工作，指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室做好日常矯正和幫教安置工作，檢查、考核社區(qū)矯正幫教安置工作實施情況，總結推廣經驗，表彰先進。會同公安機關加強對社區(qū)矯正幫教安置對象的監(jiān)督管理；定期向縣公安局、檢察院、法院、綜治辦收集、反饋“兩類”人員動態(tài)信息。完成社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組交辦的工作任務；

（三）公安機關主要職責：加強對“兩類”人員的監(jiān)管考察，配合司法行政部門做好審前社會調查工作，定期排查“兩類”人員動態(tài)信息，并按要求及時報送縣社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室，對違反相關規(guī)定的矯正對象依據具體情況依法采取必要措施；

（四）審判機關主要職責：準確適用法律及相關司法解釋，對擬適用非監(jiān)禁刑被告人必須開展審前社會調查工作，審前社會調查報告應當作為是否適用非監(jiān)禁刑判決的參考依據。及時向縣社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室抄送相關法律文書，定期向縣社區(qū)矯正幫教安置工作辦公室報送“兩類”人員重新犯罪信息；

（五）檢察機關主要職責：加強社區(qū)矯正工作的法律監(jiān)督實施，每年對社區(qū)矯正幫教安置工作開展1-2次執(zhí)法檢查。對社區(qū)矯正工作中存在的相關法律問題提出司法建議，定期向縣社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室報送我縣“兩類”人員脫漏管信息；

（六）民政部門主要職責：依據相關政策規(guī)定，對生活無著落的“兩類”人員及其家屬給予幫助，對“三無人員”（無家可歸、無親可投、無業(yè)可就）中具有城鎮(zhèn)戶口且喪失勞動能力的，經審核后安排在城市社會福利機構，具有農村戶口且符合“五保”條件的納入“五保”范圍。符合低保條件的，做到應保盡保。將社區(qū)矯正幫教安置工作納入社區(qū)建設工作之中；

（七）教育部門主要職責：配合、加強未成年社區(qū)矯正對象監(jiān)管教育，對于符合就學條件的“兩類”人員及其家屬，教育部門要切實做好其就學的相關工作，無能力交相關費用的要給予減免；

（八）財政部門主要職責：將社區(qū)矯正幫教安置工作經費納入財政預算，指導社區(qū)矯正幫教安置機構做好財務管理工作；

（九）人社部門主要職責：將“兩類”人員職業(yè)技能培訓納入職業(yè)技能培訓總體規(guī)劃。依托公共職業(yè)介紹、就業(yè)培訓機構，為有勞動能力且有就業(yè)愿望的“兩類”人員提供職業(yè)技能培訓和就業(yè)指導，開展創(chuàng)業(yè)幫扶；

（十）機構編制部門主要職責：根據社區(qū)矯正幫教安置工作的開展情況和上級有關規(guī)定，完善，推動司法行政部門社區(qū)矯正機構、編制、職能的核定落實；

(十一)國稅、地稅部門主要職責：依據相關規(guī)定，主動為符合政策的“兩類”人員自主創(chuàng)業(yè)提供服務，減免相關稅費，幫助落實政策規(guī)定；

（十二）工商行政管理部門主要職責：指導、協助“兩類”人員自主創(chuàng)業(yè)，依法辦理相關證照，并減免相關費用；

（十三）工會、共青團、婦聯主要職責：發(fā)揮各自職能作用，參與配合矯正教育及幫教安置工作，協助做好職工、青少年和女性矯正對象的矯正、幫教、幫扶工作，維護其合法權益。積極指導志愿者隊伍建設，動員社會力量參與社區(qū)矯正幫教安置工作；

（十四）廣電部門主要職責：負責黨和國家關于社區(qū)矯正幫教安置法律、法規(guī)、方針、政策的宣傳，加強對社區(qū)矯正和幫教安置工作中的典型經驗、先進事跡的報道，完成領導小組交辦的其它宣傳工作任務；

（十五）610辦公室主要職責：負責對參與組織犯罪矯正對象的監(jiān)管教育。

第十二條鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室具體負責組織實施本轄區(qū)社區(qū)矯正幫教安置工作，履行下列職責：

（一）貫徹落實國家相關法律、法規(guī)、規(guī)章和政策；

（二）依照有關規(guī)定，對“兩類”人員實施管理，督促公安派出所對“兩類”人員進行監(jiān)管、考察；

（三）組織對社區(qū)矯正對象進行考核評議，根據考核結果實施獎懲。落實刑釋解教人員的幫教措施，做到一季一回訪、半年一考核；

（四）組織相關社會團體、民間組織和志愿者，對“兩類”人員開展多種形式的幫扶教育；

（五）組織社區(qū)矯正對象定期參加公益勞動；

（六）接受人民法院委托開展審前社會調查；

（七）建立“兩類”對象矯治、幫教檔案，做到一人一檔；

（八）完成上級交辦的其他有關工作。

第十三條村（社區(qū)）社區(qū)矯正工作室在鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室的指導下，履行下列職責：

（一）協助社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室對轄區(qū)社區(qū)矯正對象開展矯正教育工作，對幫教安置對象落實相應幫教措施；

（二）掌握轄區(qū)“兩類”人員動態(tài)，及時報告要情信息；

（三）履行社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室交辦的其他工作。

第十四條社區(qū)矯正工作人員。

社區(qū)矯正工作人員包括社區(qū)矯正執(zhí)法人員、社區(qū)矯正專職工作者和社區(qū)矯正志愿者。

社區(qū)矯正執(zhí)法人員是指從事社區(qū)矯正工作的司法行政部門工作人員、公安派出所民警。

社區(qū)矯正專職工作者是指經縣政府面向社會公開招聘公益性事業(yè)崗位，由編制部門核定編制，隸屬于司法行政機關管理，專門協助社區(qū)矯正執(zhí)法人員對社區(qū)矯正對象進行監(jiān)督管理、教育疏導、生活救助等日常事務性管理的專職人員。社區(qū)矯正工作者實行資格準入考試制度和不稱職淘汰制度。

社區(qū)矯正志愿者是指熱心社區(qū)矯正工作，有一定的法律政策水平和專業(yè)知識，并經司法行政部門和志愿者組織登記，自愿無償協助開展社區(qū)矯正工作的人員。社區(qū)矯正志愿者應當在同級社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室領導下，按照志愿者服務相關規(guī)定從事社區(qū)矯正工作。

社區(qū)矯正工作人員違法或違反工作紀律的，依法依規(guī)追究相關責任。

第三章矯正對象的接收和幫教對象的銜接

第十五條社區(qū)矯正對象由其戶籍地司法所接收管理。戶籍地與經常居住地不一致的，由經常居住地司法所接收管理，戶籍地司法所應當協助、配合。

第十六條人民法院應當在社區(qū)矯正對象向社區(qū)矯正機構報到登記前，做好以下工作：

（一）核實社區(qū)矯正對象的戶籍地和經常居住地；

（二）向社區(qū)矯正對象進行社區(qū)矯正法律教育；

（三）責令社區(qū)矯正對象按時到戶籍地（經常居住地）司法所報到并作出接受社區(qū)矯正的書面保證；

（四）及時將有關法律文書送達社區(qū)矯正對象戶籍地（經常居住地）縣司法局、公安局和檢察院。

第十七條縣司法局收到人民法院、監(jiān)獄、看守所送達的法律文書后，應當及時轉交司法所。

第十八條社區(qū)矯正對象報到時，相關法律文書已送達司法所的，司法所應當予以登記，宣告執(zhí)行社區(qū)矯正，告知權利、義務，發(fā)放《十堰市社區(qū)矯正對象須知》；社區(qū)矯正對象報到時，相關法律文書未送達司法所的，司法所應當先行登記，待相關法律文書送達后再完成前款規(guī)定的其他工作。

第十九條縣幫教安置工作領導小組辦公室和縣公安局在接到監(jiān)獄、勞教所、看守所寄來的刑滿釋放人員、解除勞動教養(yǎng)人員通知書等材料后，應登記造冊，同時分別通知刑釋解教人員戶籍所在地鄉(xiāng)鎮(zhèn)幫教安置工作領導小組辦公室和派出所，登記核實，建立檔案。并告知家屬按時到監(jiān)獄、勞教所、看守所將刑釋解教人員接回；縣安置幫教工作領導小組辦公室應于服刑、在教人員刑釋解教前十五日內，將上述情況告知監(jiān)獄、勞教所、看守所。

第二十條戶籍所在地鄉(xiāng)鎮(zhèn)幫教安置工作領導小組辦公室接到轉交的《通知書》等材料后，應及時與有關部門和村（居）委會根據刑釋解教人員具體情況，落實具體幫教安置措施。（一)對參加過失業(yè)保險且符合失業(yè)救濟條件的，勞動保障部門應按規(guī)定核發(fā)失業(yè)保險金；（二）對城鎮(zhèn)戶口具有勞動能力，本人有就業(yè)愿望而沒有勞動技能特長的，社保部門應將其納入就業(yè)技能培訓范圍；（三）對具有城鎮(zhèn)戶口而喪失勞動能力的人員，經民政部門審核后安排在城市社會福利機構，對符合最低生活保障條件的，民政部門應會同幫教安置工作領導小組辦公室為其落實最低生活保障金；（四）對喪失勞動能力又無其它生活來源的農村籍刑釋解教人員，幫教安置工作領導小組辦公室應與民政部門以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村委會、刑釋解教人員家屬共同安排好其基本生活，符合“低保”、“五保”條件的納入相應的保障范圍。

原戶籍所在地的公安派出所在刑釋解教人員報到后，按規(guī)定及時辦理落戶手續(xù)，并將其納入重點人口進行管控。

第二十一條刑釋解教人員離開監(jiān)所后，應在十日內分別到當地安置幫教工作領導小組辦公室、公安派出所報到登記。對刑釋解教后一個月仍未報到的，民警應上門查明原因，督促其報到。對“人戶分離”的刑釋解教人員，公安機關一經發(fā)現，應立即通知其原戶籍所在地公安機關，并將其納入監(jiān)管范圍。

對犯危害國家安全罪的刑釋解教人員，縣公安機關收到通知后，應及時報告縣國安辦，并專門建檔，列為重點人員，由縣國安辦牽頭會同公安、司法等有關部門分等級落實教育管控措施，同時與原偵查機關保持聯系，共同做好教育管控工作。

第四章社區(qū)矯正對象的監(jiān)督管理

第二十二條社區(qū)矯正對象應當遵守下列規(guī)定：

（一）按時到戶籍地（經常居住地）司法所、派出所報到；

（二）遵守法律、法規(guī)，服從監(jiān)督管理；

（三）參加學習、教育和公益活動；

（四）定期報告自己的思想、活動情況；

（五）遵守其他監(jiān)督管理規(guī)定。

第二十三條被判處管制的社區(qū)矯正對象，除遵守第二十二條規(guī)定外，未經批準，不得行使言論、出版、集會、結社、游行、示威自由的權利。

第二十四條被暫予監(jiān)外執(zhí)行（保外就醫(yī)）的社區(qū)矯正對象，除遵守第二十二條規(guī)定外，還應當遵守下列規(guī)定：

（一）在指定的醫(yī)院接受治療；

（二）確因治療、護理的特殊要求，需要轉院的，應當報告司法所，并經縣司法行政部門批準；

（三）進行治療以外的社會活動的，應當報告司法所，并經縣司法行政部門批準。

第二十五條被剝奪政治權利的社區(qū)矯正對象，除遵守第二十條二規(guī)定外，不得行使下列權利：

（一）選舉權和被選舉權；

（二）言論、出版、集會、結社、游行、示威自由的權利；

（三）擔任國家機關職務的權利；

（四）擔任公司、國有企業(yè)、事業(yè)單位和人民團體領導職務的權利。

第二十六條社區(qū)矯正對象的活動范圍是戶籍地（經常居住地）的縣以內。社區(qū)矯正對象有就業(yè)、經商、就學、就醫(yī)、探親等正當理由需要離開戶籍地（經常居住地）的，應履行請假手續(xù)，必須經派出所同意，由司法所報縣司法行政部門批準。社區(qū)矯正對象返回戶籍地（經常居住地）的，應當立即向司法所、派出所報告并銷假。

第二十七條社區(qū)矯正對象經批準離開戶籍地（經常居住地）不滿6個月的，由戶籍地（經常居住地）司法所管理，暫住地司法所應當協助、配合。

社區(qū)矯正對象經批準離開戶籍地（經常居住地）6個月以上、未導致經常居住地變更的，戶籍地（經常居住地）縣司法行政部門可以委托暫住地縣（市、區(qū)）司法行政部門管理，并辦理異地托管手續(xù)。

第二十八條社區(qū)矯正對象因遷居變更戶籍地或經常居住地的，原屬司法所、派出所應分別及時與遷入地司法所、派出所取得聯系，經縣司法行政部門批準，及時辦理交接手續(xù)，由遷入地司法所、派出所進行監(jiān)督管理。

第二十九條司法所應當在社區(qū)矯正對象報到登記后，會同派出所商定監(jiān)督人，組成監(jiān)督考察小組，制定和落實監(jiān)督管理措施。

第三十條司法所應當根據風險評估情況，會同派出所對社區(qū)矯正對象實行分級監(jiān)督管理。對于受到獎勵或行政懲戒的社區(qū)矯正對象，可以分別從寬、從嚴實施監(jiān)督管理措施。

第三十一條司法所應當組織社區(qū)矯正對象參加公益勞動和公益活動，派出所應給予配合支持。

公益勞動和公益活動應當安全、符合公共利益、便于監(jiān)督檢查。

第三十二條司法所、派出所應當定期會同社區(qū)矯正工作室走訪社區(qū)矯正對象家庭、單位和村委會，掌握社區(qū)矯正對象的思想動態(tài)、現實表現等情況。

第五章社區(qū)矯正對象的教育

第三十三條司法所應當在社區(qū)矯正對象報到登記后實施分階段教育。

第三十四條入矯教育包括接受社區(qū)矯正意識教育、行為規(guī)則教育。

第三十五條常規(guī)教育主要包括：

（一）組織社區(qū)教育資源定期對社區(qū)矯正對象進行思想和文化教育、法律和道德教育；

（二）分析社區(qū)矯正對象的個性特點、日常表現、矯正需求，制定不同的矯正方案，進行個別教育；

（三）聘請和組織社會專業(yè)人員，對社區(qū)矯正對象提供心理咨詢服務，進行心理疏導，開展心理健康教育；

（四）定期對未成年社區(qū)矯正對象加強法制教育、文化教育、責任教育、親情教育。對未完成法定義務教育的社區(qū)矯正對象，應當協調教育部門，幫助其完成法定義務教育；

（五）組織和協調社會團體、社區(qū)矯正志愿者，調動社區(qū)矯正對象的親屬、單位對社區(qū)矯正對象進行教育幫助活動；

(六)組織公益性活動，以轄區(qū)內的敬老院、基礎性公益事業(yè)建設為陣地，鼓勵社區(qū)矯正對象參加非營利性機構、社團的服務活動或者為社區(qū)（社會）提供服務；

（七）矯正對象應每月向基層司法所匯報思想，內容應涵蓋學習情況、思想狀況、生活情況、下一步的學習需求、生活、工作及生產安排等。

第三十六條司法所應當在社區(qū)矯正對象矯正期滿前兩個月實施解矯教育。

解矯教育包括社會發(fā)展形勢教育、公民道德、遵紀守法教育等。

第六章社區(qū)矯正對象的考核獎懲

第三十七條司法行政部門應當會同相關部門建立完善考核獎懲制度，對社區(qū)矯正對象認罪悔罪、遵紀守法、學習勞動等方面的表現進行考核，并根據考核結果實施獎勵和懲戒。

第三十八條社區(qū)矯正獎勵分為行政獎勵和司法獎勵。

行政獎勵種類有：表揚、記功。

司法獎勵種類有：減刑、假釋。

第三十九條社區(qū)矯正對象接受社區(qū)矯正滿3個月，有下列情形之一的，可以予以表揚：

（一）嚴格遵守法律法規(guī)及社區(qū)矯正管理規(guī)定，服從社區(qū)矯正工作人員的管理和教育；

（二）積極參加思想和法制教育，完成規(guī)定的教育課時，成績良好；

（三）積極參加公益勞動，超額完成規(guī)定的任務；

（四）積極參加健康有益的社會公益活動。

第四十條社區(qū)矯正對象有下列立功表現之一的，可以記功：

（一）檢舉、揭發(fā)犯罪活動，或者提供重要的破案線索，經查證屬實的；

（二）阻止他人犯罪活動的；

（三）在生產、科研中進行技術革新，成績突出的；

（四）在搶險救災或者排除重大事故中表現積極的；

（五）對國家和社會有其他突出貢獻的。

第四十一條社區(qū)矯正對象認真遵守社區(qū)矯正管理規(guī)定，接受教育改造，確有悔改表現的，或者有立功表現的，可以減刑。有考驗期的，可以依法縮短相應考驗期。

第四十二條社區(qū)矯正對象有下列重大立功表現之一的，應當減刑，有考驗期的，應當依法縮短相應考驗期：

（一）阻止他人重大犯罪活動的；

（二）檢舉重大犯罪活動，經查證屬實的；

（三）有發(fā)明創(chuàng)造或者重大技術革新的；

（四）在日常生產、生活中舍己救人的；

（五）在抗御自然災害或者排除重大事故中，有突出表現的；

（六）對國家和社會有其他重大貢獻的。

第四十三條暫予監(jiān)外執(zhí)行的社區(qū)矯正對象符合法定假釋條件的，可以假釋。

第四十四條社區(qū)矯正懲戒分為行政懲戒和司法懲戒。

行政懲戒種類有：警告、記過、治安罰款、治安拘留。

司法懲戒種類有：撤銷緩刑、執(zhí)行原判刑罰，撤銷假釋或暫予監(jiān)外執(zhí)行、收監(jiān)執(zhí)行。

第四十五條社區(qū)矯正對象有下列情形之一的，根據具體情況給予警告、記過、治安罰款或治安拘留：

（一）未按時到司法所報到登記的；

（二）不遵守社區(qū)矯正規(guī)定，故意逃避監(jiān)督管理或對抗教育的；

（三）違公德，侵害他人合法權益、公共利益的；

（四）應當給予行政懲戒的其他情形。

第四十六條緩刑、假釋、暫予監(jiān)外執(zhí)行的社區(qū)矯正對象有下列情形之一的，分別予以撤銷緩刑、執(zhí)行原判刑罰，撤銷假釋或暫予監(jiān)外執(zhí)行、收監(jiān)執(zhí)行：

（一）重新犯罪的；

（二）發(fā)現余罪漏罪的；

（三）違反社區(qū)矯正管理規(guī)定，情節(jié)嚴重的；

（四）應當撤銷緩刑、假釋、暫予監(jiān)外執(zhí)行的其他情形。

第七章社區(qū)矯正的終止

第四十七條被判處管制、單處或者并處剝奪政治權利的社區(qū)矯正對象，其矯正期限為判處管制、剝奪政治權利的實際期限。

被宣告緩刑、裁定假釋的社區(qū)矯正對象，其矯正期限為緩刑考驗期或者假釋考驗期。

被暫予監(jiān)外執(zhí)行的社區(qū)矯正對象，其矯正期限為在監(jiān)外執(zhí)行的期間。

第四十八條被刑事拘留、逮捕的社區(qū)矯正對象被生效裁判認定為有罪、決定數罪并罰的，原社區(qū)矯正終止執(zhí)行。

被刑事拘留、逮捕的社區(qū)矯正對象被生效裁判認定為無罪的，原社區(qū)矯正繼續(xù)執(zhí)行。

第四十九條社區(qū)矯正對象矯正期滿終止矯正的，司法所應當書面告知理由、時間，由社區(qū)矯正對象簽收，并以適當形式公開宣布終止社區(qū)矯正。

第五十條司法所應當在社區(qū)矯正對象矯正期滿前30日內開展終止矯正考核鑒定，報縣司法行政部門審核。

第五十一條對暫予監(jiān)外執(zhí)行的社區(qū)矯正對象，司法所應當在執(zhí)行期滿30日前出具書面鑒定材料，由縣司法行政部門審核后上報原批準機關。

原批準機關應當在暫予監(jiān)外執(zhí)行期滿10日前，作出是否續(xù)期的審批決定，并將決定送達社區(qū)矯正執(zhí)行地的縣司法行政部門。

第五十二條社區(qū)矯正對象正常死亡的，由醫(yī)院出具死亡證明，縣司法行政部門應當及時通知人民檢察院。死亡的社區(qū)矯正對象屬于暫予監(jiān)外執(zhí)行的，縣司法行政部門應當及時通知原關押單位。暫予監(jiān)外執(zhí)行決定由法院作出的，縣司法行政部門應當及時通知原審法院。

第五十三條社區(qū)矯正對象死亡、被收監(jiān)執(zhí)行終止社區(qū)矯正的，司法所應當在檔案中注明理由、時間，并附相關的證明材料。

第八章幫教安置工作制度

第五十四條幫教前移制度。縣社區(qū)矯正幫教安置辦公室每年要組織有關單位和人員到監(jiān)獄、勞教所、看守所進行幫教，了解本轄區(qū)的服刑、在教人員的思想、改造情況，掌握回歸后就業(yè)意向，介紹當地政治、經濟形勢，宣傳法律法規(guī)和黨的政策，教育服刑、在教人員安心改造、重新做人，早日回歸社會。協調教育、民政、婦聯及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府解決服刑在教人員的未成年子女就學問題，幫助穩(wěn)定家庭婚姻關系，動員家庭成員定期探視。

第五十五條登記、建檔制度。縣、鄉(xiāng)兩級安置幫教工作領導小組辦公室、公安派出所對刑釋解教人員要逐人登記造冊，開展幫教工作，建立個人檔案。

第五十六條分類幫教制度。對于表現差、有違法犯罪傾向、犯危害國家安全罪的刑釋解教人員，實行重點幫教，由公安派出所負責，司法所、村委會配合；對于其它的幫教對象實行一般幫教，由司法所負責，村委會配合。幫教類別由縣級安置幫教工作領導小組辦公室根據刑釋解教人員通知書進行初定。幫教期間變更幫教類別由鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)矯正安置幫教工作領導小組辦公室呈報縣社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室審批。

第五十七條解除幫教和延長幫教制度。對幫教對象滿五年無重新違法犯罪的，應及時解除幫教，并填寫《解除幫教意見書》；對幫教滿五年仍表現不好，有違法犯罪傾向的，要延長幫教，并填寫《延長幫教意見書》。解除和延長幫教，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)安置幫教工作領導小組決定，報縣級安置幫教工作領導小組備案。刑釋解教人員個人檔案，自解除幫教之日起保留十年。

第五十八條移交制度。對不在戶口所在地就業(yè)的刑釋解教人員，原戶籍所在地安置幫教工作辦公室要及時將其有關幫教情況向本人就業(yè)部門移交，保持幫教工作的連續(xù)性和銜接性。

第五十九條定期排查、回訪制度。在堅持經常性幫教工作的同時，要定期排查、回訪，并將情況上報縣社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室備案。

第九章社區(qū)矯正幫教安置工作運轉機制

第六十條信息共享機制。由縣社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室牽頭，會同公安機關、法院、檢察院，建立“兩類”人員信息庫。

（一）信息采集：

縣公安局負責提供“兩類”人員刑事拘留和受治安處罰人員信息；提供刑滿釋放5年、解除勞教3年內人員及重點刑釋解教人員和收監(jiān)執(zhí)行的社區(qū)矯正人員信息，提供強制戒毒人員信息；

縣檢察院負責提供“兩類”人員脫管、漏管情況信息；

縣法院負責提供“兩類”人員中重新犯罪情況信息及判處緩刑中的收監(jiān)執(zhí)行情況信息；

縣司法局負責提供刑釋解教人員信息；提供我縣外出經商務工“兩類”人員及外地來我縣經商務工“兩類”人員信息；提供收監(jiān)執(zhí)行的社區(qū)矯正人員信息；提供刑釋解教人員違法處以勞教信息。

（二）信息共享：

上述信息采集內容由縣司法局制定統(tǒng)一模式，各責任單位按各自分工每季度采集一次，在本部門內匯總、核實后，于下一季度第一個月的5日前以統(tǒng)一報表形式傳送給縣社區(qū)矯正幫教安置工作領導小組辦公室匯總。之后，于當月15日前反饋縣公安局、縣檢察院、縣法院、縣綜治辦。

第六十一條建立跟蹤幫教和應急處置機制。

（一）司法所、公安派出所每月應在本鄉(xiāng)鎮(zhèn)的綜治維穩(wěn)會上通報轄區(qū)內“兩類”人員特別是重點監(jiān)管、幫教對象的情況。一旦發(fā)展“兩類”人員有危害社會的苗頭，應當互通情報，互相配合，及時采取預防措施；

（二）對外出經商務工的社區(qū)矯正人員，推行異地托管機制；

（三）對“兩類”人員可能發(fā)生的突發(fā)事件，縣、鄉(xiāng)、村三級組織要制定應急處置方案，進行必要的演練，確保突發(fā)事件能得到及時有效的處置。

第六十二條建立政府投入、社會支持建設機制。

將“兩類”人員過渡性安置基地建設納入縣“十二五”規(guī)劃，按相關規(guī)定通過政府投入、社會支持的方式，建立公益勞動、警示教育、過渡性安置等基地。推行“一助一”、“多助一”的矯治幫教機制，激勵、引導“兩類”人員遵紀守法、自食其力、順利融入社會。

第六十三條以服務促管理，不斷提高“兩類”人員再社會化能力“兩類”人員在就業(yè)、就學、社會保障等方面不受歧視，享受社會同等待遇。

（一）城區(qū)內有勞動能力的“兩類”人員可以到縣勞動就業(yè)局進行失業(yè)登記，憑登記證明享受公共就業(yè)服務和有關就業(yè)扶持政策；

（二）縣勞動就業(yè)局應適當放寬對“兩類”人員中就業(yè)困難人員的認定標準，符合條件的“兩類”人員進行失業(yè)登記后可以直接申請就業(yè)援助；

（三）鼓勵符合法定條件的“兩類”人員外出經商務工，相關部門應積極推薦介紹，并為他們辦理相關手續(xù)提供方便；

（四）鼓勵“兩類”人員自主創(chuàng)業(yè)、自謀職業(yè)，縣工商局、人社局應在證照、人員培訓等方面給予政策扶持，金融部門應按照國家有關政策給予信貸支持，符合條件的享受國家統(tǒng)一的促進就業(yè)稅收政策；

（五）錄用符合用工條件的“兩類”人員的企業(yè)按規(guī)定享受國家普惠政策；

（六）農村戶籍的“兩類”人員原有責任田（林）的，應予以落實；

（七）對生活困難的“兩類”人員，民政部門應按規(guī)定給予最低生活保障或采取臨時救助措施；

（八）本人有訴訟請求且符合法律援助政策規(guī)定的“兩類”人員，縣司法局應將其納入法律援助對象，落實有關法律援助政策措施。

第六十四條以保障促管理，解決“兩類”人員后顧之憂。

（一）符合申領失業(yè)保險金條件的“兩類”人員按規(guī)定享受失業(yè)保險待遇；

（二）已參加職工基本養(yǎng)老保險或新型農村社會養(yǎng)老保險的，按規(guī)定繼續(xù)參保繳費或領取基本養(yǎng)老金；

（三）屬公務員犯罪的“兩類”人員，可參加原單位職工基本養(yǎng)老保險；

（四）“兩類”人員按規(guī)定參加城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險或新型農村合作醫(yī)療。

第十章附則

第6篇：檢察機關檔案工作計劃范文

第一章

總

則

第一條

為了進一步提高行政事業(yè)單位內部管理水平，規(guī)范內部控制，加強廉政風險防控機制建設，根據《中華人民共和國會計法》、

《中華人民共和國預算法》等法律法規(guī)和相關規(guī)定，制定本規(guī)范。

第二條

本規(guī)范適用于各級黨的機關、人大機關、行政機關、政協機關、審判機關、檢察機關、各派機關、人民團體和事業(yè)單位(以下統(tǒng)稱單位)經濟活動的內部控制。

第三條

本規(guī)范所稱內部控制，是指單位為實現控制目標，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經濟活動的風險進行防范和管控。

第四條

單位內部控制的目標主要包括:合理保證單位經濟活動合法合規(guī)、資產安全和使用有效、財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗，提高公共服務的效率和效果。

第五條

單位建立與實施內部控制，應當遵循下列原則:

(一)全面性原則。內部控制應當貫穿單位經濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實現對經濟活動的全面控制。

(二)重要性原則。在全面控制的基礎上，內部控制應當關注單位重要經濟活動和經濟活動的重大風險。

(三)制衡性原則。內部控制應當在單位內部的部門管理、職責分工、業(yè)務流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督。

(四)適應性原則。內部控制應當符合國家有關規(guī)定和單位的實際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經濟活動的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

第六條

單位負責人對本單位內部控制的建立健全和有效實施負責。

第七條

單位應當根據本規(guī)范建立適合本單位實際情況的內部控制體系，并組織實施。具體工作包括梳理單位各類經濟活動的業(yè)務流程，明確業(yè)務環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略，在此基礎上根據國家有關規(guī)定建立健全單位各項內部管理制度并督促相關工作人員認真執(zhí)行。

第二章

第二章

風險評估和控制方法

第八條

單位應當建立經濟活動風險定期評估機制，對經濟活動存在的風險進行全面、系統(tǒng)和客觀評估。

經濟活動風險評估至少每年進行一次;外部環(huán)境、經濟活動或管理要求等發(fā)生重大變化的，應及時對經濟活動風險進行重估。

第九條

單位開展經濟活動風險評估應當成立風險評估工作小組，單位領導擔任組長。

經濟活動風險評估結果應當形成書面報告并及時提交單位領導

班子，作為完善內部控制的依據。

第十條

單位進行單位層面的風險評估時，應當重點關注以下方面:

(一)內部控制工作的組織情況。包括是否確定內部控制職能部門或牽頭部門;是否建立單位各部門在內部控制中的溝通協調和聯動

機制。

(二)內部控制機制的建設情況。包括經濟活動的決策、執(zhí)行、

監(jiān)督是否實現有效分離;權責是否對等;是否建立健全議事決策機制、崗位責任制、內部監(jiān)督等機制。

(三)內部管理制度的完善情況。包括內部管理制度是否健全;

執(zhí)行是否有效。

(四)內部控制關鍵崗位工作人員的管理情況。包括是否建立工作人員的培訓、評價、輪崗等機制;工作人員是否具備相應的資格和能力。

(五)財務信息的編報情況。包括是否按照國家統(tǒng)一的會計制度對經濟業(yè)務事項進行賬務處理;是否按照國家統(tǒng)一的會計制度編制財務會計報告。

(六)其他情況。

第十一條

單位進行經濟活動業(yè)務層面的風險評估時，應當重點關注以下方面:

(一)預算管理情況。包括在預算編制過程中單位內部各部門間溝通協調是否充分，預算編制與資產配置是否相結合、與具體工作是否相對應;是否按照批復的額度和開支范圍執(zhí)行預算，進度是否合理，

是否存在無預算、超預算支出等問題;決算編報是否真實、完整、準確、及時。

(二)收支管理情況。包括收入是否實現歸口管理，是否按照規(guī)定及時向財會部門提供收入的有關憑據，是否按照規(guī)定保管和使用印章和票據等;發(fā)生支出事項時是否按照規(guī)定審核各類憑據的真實性、合法性，是否存在使用虛假票據套取資金的情形。

(三)政府采購管理情況。包括是否按照預算和計劃組織政府采購業(yè)務;是否按照規(guī)定組織政府采購活動和執(zhí)行驗收程序;是否按照規(guī)定保存政府采購業(yè)務相關檔案。

(四)資產管理情況。包括是否實現資產歸口管理并明確使用責任;是否定期對資產進行清查盤點，對賬實不符的情況及時進行處理;是否按照規(guī)定處置資產。

(五)建設項目管理情況。包括是否按照概算投資;是否嚴格履行審核審批程序;是否建立有效的招投標控制機制;是否存在截留、

擠占、挪用、套取建設項目資金的情形;是否按照規(guī)定保存建設項目相關檔案并及時辦理移交手續(xù)。

(六)合同管理情況。包括是否實現合同歸口管理;是否明確應簽訂合同的經濟活動范圍和條件;是否有效監(jiān)控合同履行情況，是否建立合同糾紛協調機制。

(七)其他情況。

第十二條

單位內部控制的控制方法一般包括:

(一)不相容崗位相互分離。合理設置內部控制關鍵崗位，明確劃分職責權限，實施相應的分離措施，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機制。

(二)內部授權審批控制。明確各崗位辦理業(yè)務和事項的權限范圍、審批程序和相關責任，建立重大事項集體決策和會簽制度。相關工作人員應當在授權范圍內行使職權、辦理業(yè)務。

(三)歸口管理。根據本單位實際情況，按照權責對等的原則，

采取成立聯合工作小組并確定牽頭部門或牽頭人員等方式，對有關經濟活動實行統(tǒng)一管理。

(四)預算控制。強化對經濟活動的預算約束，使預算管理貫穿于單位經濟活動的全過程。

(五)財產保護控制。建立資產日常管理制度和定期清查機制，采取資產記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施，確保資產安全完整。

(六)會計控制。建立健全本單位財會管理制度，加強會計機構建設，提高會計人員業(yè)務水平，強化會計人員崗位責任制，規(guī)范會計基礎工作，加強會計檔案管理，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告處理程序。

(七)單據控制。要求單位根據國家有關規(guī)定和單位的經濟活動業(yè)務流程，在內部管理制度中明確界定各項經濟活動所涉及的表單和票據，要求相關工作人員按照規(guī)定填制、審核、歸檔、保管單據。

(八)信息內部公開。建立健全經濟活動相關信息內部公開制度，

根據國家有關規(guī)定和單位的實際情況，確定信息內部公開的內容、范圍、方式和程序。

第三章

第三章

單位層面內部控制

第十三條

單位應當單獨設置內部控制職能部門或者確定內部控制牽頭部門，負責組織協調內部控制工作。同時，應當充分發(fā)揮財會、內部審計、紀檢監(jiān)察、政府采購、基建、資產管理等部門或崗位在內部控制中的作用。

第十四條

單位經濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督應當相互分離。單位應當建立健全集體研究、專家論證和技術咨詢相結合的議事決策機制。

重大經濟事項的內部決策，應當由單位領導班子集體研究決定。

重大經濟事項的認定標準應當根據有關規(guī)定和本單位實際情況確定，

一經確定，不得隨意變更。

第十五條

單位應當建立健全內部控制關鍵崗位責任制，明確崗

位職責及分工，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督。單位應當實行內部控制關鍵崗位工作人員的輪崗制度，明確輪崗周期。不具備輪崗條件的單位應當采取專項審計等控制措施。

內部控制關鍵崗位主要包括預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、政府采購業(yè)務管理、資產管理、建設項目管理、合同管理以及內部監(jiān)督等經濟活動的關鍵崗位。

第十六條

內部控制關鍵崗位工作人員應當具備與其工作崗位相適應的資格和能力。

單位應當加強內部控制關鍵崗位工作人員業(yè)務培訓和職業(yè)道德教育，不斷提升其業(yè)務水平和綜合素質。

第十七條

單位應當根據《中華人民共和國會計法》的規(guī)定建立會計機構，配備具有相應資格和能力的會計人員。

單位應當根據實際發(fā)生的經濟業(yè)務事項按照國家統(tǒng)一的會計制度及時進行賬務處理、編制財務會計報告，確保財務信息真實、完整。

第十八條

單位應當充分運用現代科學技術手段加強內部控制。

對信息系統(tǒng)建設實施歸口管理，將經濟活動及其內部控制流程嵌入單位信息系統(tǒng)中，減少或消除人為操縱因素，保護信息安全。

第四章

第四章

業(yè)務層面內部控制

折疊第一節(jié)

第一節(jié)

預算業(yè)務控制

第十九條

單位應當建立健全預算編制、審批、執(zhí)行、決算與評價等預算內部管理制度。

單位應當合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保預算編制、審批、執(zhí)行、評價等不相容崗位相互分離。

第二十條

單位的預算編制應當做到程序規(guī)范、方法科學、編制及時、內容完整、項目細化、數據準確。

(一)單位應當正確把握預算編制有關政策，確保預算編制相關人員及時全面掌握相關規(guī)定。

(二)單位應當建立內部預算編制、預算執(zhí)行、資產管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的溝通協調機制，按照規(guī)定進行項目評審，確保預算編制部門及時取得和有效運用與預算編制相關的信息，

根據工作計劃細化預算編制，提高預算編制的科學性。

第二十一條

單位應當根據內設部門的職責和分工，對按照法定程序批復的預算在單位內部進行指標分解、審批下達，規(guī)范內部預算

追加調整程序，發(fā)揮預算對經濟活動的管控作用。

第二十二條

單位應當根據批復的預算安排各項收支，確保預算嚴格有效執(zhí)行。

單位應當建立預算執(zhí)行分析機制。定期通報各部門預算執(zhí)行情況，召開預算執(zhí)行分析會議，研究解決預算執(zhí)行中存在的問題，提出改進措施，提高預算執(zhí)行的有效性。

第二十三條

單位應當加強決算管理，確保決算真實、完整、準確、及時，加強決算分析工作，強化決算分析結果運用，建立健全單位預算與決算相互反映、相互促進的機制。

第二十四條

單位應當加強預算績效管理，建立“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用“的全過程預算績效管理機制。

折疊第二節(jié)

第二節(jié)

收支業(yè)務控制

第二十五條

單位應當建立健全收入內部管理制度。

單位應當合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保收款、

會計核算等不相容崗位相互分離。

第二十六條

單位的各項收入應當由財會部門歸口管理并進行會計核算，嚴禁設立賬外賬。

業(yè)務部門應當在涉及收入的合同協議簽訂后及時將合同等有關材料提交財會部門作為賬務處理依據，確保各項收入應收盡收，及時入賬。財會部門應當定期檢查收入金額是否與合同約定相符;對應收未收項目應當查明情況，明確責任主體，落實催收責任。

第二十七條

有政府非稅收入收繳職能的單位，應當按照規(guī)定項

目和標準征收政府非稅收入，按照規(guī)定開具財政票據，做到收繳分離、

票款一致，并及時、足額上繳國庫或財政專戶，不得以任何形式截留、

挪用或者私分。

第二十八條

單位應當建立健全票據管理制度。財政票據、發(fā)票等各類票據的申領、啟用、核銷、銷毀均應履行規(guī)定手續(xù)。單位應當按照規(guī)定設置票據專管員，建立票據臺賬，做好票據的保管和序時登記工作。票據應當按照順序號使用，不得拆本使用，做好廢舊票據管理。負責保管票據的人員要配置單獨的保險柜等保管設備，并做到人走柜鎖。

單位不得違反規(guī)定轉讓、出借、代開、買賣財政票據、發(fā)票等票據，不得擅自擴大票據適用范圍。

第二十九條

單位應當建立健全支出內部管理制度，確定單位經濟活動的各項支出標準，明確支出報銷流程，按照規(guī)定辦理支出事項。

單位應當合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保支出申請和內部審批、付款審批和付款執(zhí)行、業(yè)務經辦和會計核算等不相容崗位相互分離。

第三十條

單位應當按照支出業(yè)務的類型，明確內部審批、審核、支付、核算和歸檔等支出各關鍵崗位的職責權限。實行國庫集中支付

的，應當嚴格按照財政國庫管理制度有關規(guī)定執(zhí)行。

(一)加強支出審批控制。明確支出的內部審批權限、程序、責任和相關控制措施。審批人應當在授權范圍內審批，不得越權審批。

(二)加強支出審核控制。全面審核各類單據。重點審核單據來源是否合法，內容是否真實、完整，使用是否準確，是否符合預算，審批手續(xù)是否齊全。

支出憑證應當附反映支出明細內容的原始單據，并由經辦人員簽字或蓋章，超出規(guī)定標準的支出事項應由經辦人員說明原因并附審批依據，確保與經濟業(yè)務事項相符。

(三)加強支付控制。明確報銷業(yè)務流程，按照規(guī)定辦理資金支付手續(xù)。簽發(fā)的支付憑證應當進行登記。使用公務卡結算的，應當按照公務卡使用和管理有關規(guī)定辦理業(yè)務。

(四)加強支出的核算和歸檔控制。由財會部門根據支出憑證及時準確登記賬簿;與支出業(yè)務相關的合同等材料應當提交財會部門作為賬務處理的依據。

第三十一條

根據國家規(guī)定可以舉借債務的單位應當建立健全債務內部管理制度，明確債務管理崗位的職責權限，不得由一人辦理債務業(yè)務的全過程。大額債務的舉借和償還屬于重大經濟事項，應當進行充分論證，并由單位領導班子集體研究決定。

單位應當做好債務的會計核算和檔案保管工作。加強債務的對賬和檢查控制，定期與債權人核對債務余額，進行債務清理，防范和控制財務風險。

折疊第三節(jié)

第三節(jié)

政府采購業(yè)務控制

第三十二條

單位應當建立健全政府采購預算與計劃管理、政府采購活動管理、驗收管理等政府采購內部管理制度。

第三十三條

單位應當明確相關崗位的職責權限，確保政府采購需求制定與內部審批、招標文件準備與復核、合同簽訂與驗收、驗收與保管等不相容崗位相互分離。

第三十四條

單位應當加強對政府采購業(yè)務預算與計劃的管理。建立預算編制、政府采購和資產管理等部門或崗位之間的溝通協調機

制。根據本單位實際需求和相關標準編制政府采購預算，按照已批復

的預算安排政府采購計劃。

第三十五條

單位應當加強對政府采購活動的管理。對政府采購活動實施歸口管理，在政府采購活動中建立政府采購、資產管理、財

會、內部審計、紀檢監(jiān)察等部門或崗位相互協調、相互制約的機制。

單位應當加強對政府采購申請的內部審核，按照規(guī)定選擇政府采購方式、政府采購信息。對政府采購進口產品、變更政府采購方式等事項應當加強內部審核，嚴格履行審批手續(xù)。

第三十六條

單位應當加強對政府采購項目驗收的管理。根據規(guī)定的驗收制度和政府采購文件，由指定部門或專人對所購物品的品

種、規(guī)格、數量、質量和其他相關內容進行驗收，并出具驗收證明。

第三十七條

單位應當加強對政府采購業(yè)務質疑投訴答復的管理。指定牽頭部門負責、相關部門參加，按照國家有關規(guī)定做好政府采購業(yè)務質疑投訴答復工作。

第三十八條

單位應當加強對政府采購業(yè)務的記錄控制。妥善保管政府采購預算與計劃、各類批復文件、招標文件、投標文件、評標文件、合同文本、驗收證明等政府采購業(yè)務相關資料。定期對政府采購業(yè)務信息進行分類統(tǒng)計，并在內部進行通報。

第三十九條

單位應當加強對涉密政府采購項目安全保密的管理。對于涉密政府采購項目，單位應當與相關供應商或采購中介機構簽訂保密協議或者在合同中設定保密條款。

折疊第四節(jié)

第四節(jié)

資產控制

第四十條

單位應當對資產實行分類管理，建立健全資產內部管理制度。

單位應當合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保資產安全和有效使用。

第四十一條

單位應當建立健全貨幣資金管理崗位責任制，合理設置崗位，不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程，確保不相容崗位相互分離。

(一)出納不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、債權、債務賬目的登記工作。

(二)嚴禁一人保管收付款項所需的全部印章。財務專用章應當由專人保管，個人名章應當由本人或其授權人員保管。負責保管印章的人員要配置單獨的保管設備，并做到人走柜鎖。

(三)按照規(guī)定應當由有關負責人簽字或蓋章的，應當嚴格履行簽字或蓋章手續(xù)。

第四十二條

單位應當加強對銀行賬戶的管理，嚴格按照規(guī)定的

審批權限和程序開立、變更和撤銷銀行賬戶。

第四十三條

單位應當加強貨幣資金的核查控制。指定不辦理貨幣資金業(yè)務的會計人員定期和不定期抽查盤點庫存現金，核對銀行存

款余額，抽查銀行對賬單、銀行日記賬及銀行存款余額調節(jié)表，核對是否賬實相符、賬賬相符。對調節(jié)不符、可能存在重大問題的未達賬項應當及時查明原因，并按照相關規(guī)定處理。

第四十四條

單位應當加強對實物資產和無形資產的管理，明確相關部門和崗位的職責權限，強化對配置、使用和處置等關鍵環(huán)節(jié)的管控。

(一)對資產實施歸口管理。明確資產使用和保管責任人，落實資產使用人在資產管理中的責任。貴重資產、危險資產、有保密等特殊要求的資產，應當指定專人保管、專人使用，并規(guī)定嚴格的接觸限制條件和審批程序。

(二)按照國有資產管理相關規(guī)定，明確資產的調劑、租借、對外投資、處置的程序、審批權限和責任。

(三)建立資產臺賬，加強資產的實物管理。單位應當定期清查盤點資產，確保賬實相符。財會、資產管理、資產使用等部門或崗位應當定期對賬，發(fā)現不符的，應當及時查明原因，并按照相關規(guī)定處

理。

(四)建立資產信息管理系統(tǒng)，做好資產的統(tǒng)計、報告、分析工作，實現對資產的動態(tài)管理。

第四十五條

單位應當根據國家有關規(guī)定加強對對外投資的管理。

(一)合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保對外投資的可行性研究與評估、對外投資決策與執(zhí)行、對外投資處置的審批與執(zhí)行等不相容崗位相互分離。

(二)單位對外投資，應當由單位領導班子集體研究決定。

(三)加強對投資項目的追蹤管理，及時、全面、準確地記錄對外投資的價值變動和投資收益情況。

(四)建立責任追究制度。對在對外投資中出現重大決策失誤、

未履行集體決策程序和不按規(guī)定執(zhí)行對外投資業(yè)務的部門及人員，應

當追究相應的責任。

折疊第五節(jié)

第五節(jié)

建設項目控制

第四十六條

單位應當建立健全建設項目內部管理制度。

單位應當合理設置崗位，明確內部相關部門和崗位的職責權限，

確保項目建議和可行性研究與項目決策、概預算編制與審核、項目實施與價款支付、竣工決算與竣工審計等不相容崗位相互分離。

第四十七條

單位應當建立與建設項目相關的議事決策機制，嚴

禁任何個人單獨決策或者擅自改變集體決策意見。決策過程及各方面意見應當形成書面文件，與相關資料一同妥善歸檔保管。

第四十八條

單位應當建立與建設項目相關的審核機制。項目建議書、可行性研究報告、概預算、竣工決算報告等應當由單位內部的規(guī)劃、技術、財會、法律等相關工作人員或者根據國家有關規(guī)定委托具有相應資質的中介機構進行審核，出具評審意見。

第四十九條

單位應當依據國家有關規(guī)定組織建設項目招標工作，并接受有關部門的監(jiān)督。

單位應當采取簽訂保密協議、限制接觸等必要措施，確保標底編制、評標等工作在嚴格保密的情況下進行。

第五十條

單位應當按照審批單位下達的投資計劃和預算對建設項目資金實行專款專用，嚴禁截留、挪用和超批復內容使用資金。財會部門應當加強與建設項目承建單位的溝通，準確掌握建設進度，加強價款支付審核，按照規(guī)定辦理價款結算。實行國庫集中支付的建設項目，單位應當按照財政國庫管理制度相關規(guī)定支付資金。

第五十一條

單位應當加強對建設項目檔案的管理。做好相關文件、材料的收集、整理、歸檔和保管工作。

第五十二條

經批準的投資概算是工程投資的最高限額，如有調整，應當按照國家有關規(guī)定報經批準。

單位建設項目工程洽商和設計變更應當按照有關規(guī)定履行相應的審批程序。

第五十三條

建設項目竣工后，單位應當按照規(guī)定的時限及時辦理竣工決算，組織竣工決算審計，并根據批復的竣工決算和有關規(guī)定辦理建設項目檔案和資產移交等工作。

建設項目已實際投入使用但超時限未辦理竣工決算的，單位應當根據對建設項目的實際投資暫估入賬，轉作相關資產管理。

折疊第六節(jié)

第六節(jié)

合同控制

第五十四條

單位應當建立健全合同內部管理制度。

單位應當合理設置崗位，明確合同的授權審批和簽署權限，妥善保管和使用合同專用章，嚴禁未經授權擅自以單位名義對外簽訂合同，嚴禁違規(guī)簽訂擔保、投資和借貸合同。

單位應當對合同實施歸口管理，建立財會部門與合同歸口管理部門的溝通協調機制，實現合同管理與預算管理、收支管理相結合。

第五十五條

單位應當加強對合同訂立的管理，明確合同訂立的范圍和條件。對于影響重大、涉及較高專業(yè)技術或法律關系復雜的合同，應當組織法律、技術、財會等工作人員參與談判，必要時可聘請外部專家參與相關工作。談判過程中的重要事項和參與談判人員的主要意見，應當予以記錄并妥善保管。

第五十六條

單位應當對合同履行情況實施有效監(jiān)控。合同履行過程中，因對方或單位自身原因導致可能無法按時履行的，應當及時采取應對措施。

單位應當建立合同履行監(jiān)督審查制度。對合同履行中簽訂補充合同，或變更、解除合同等應當按照國家有關規(guī)定進行審查。

第五十七條

財會部門應當根據合同履行情況辦理價款結算和進行賬務處理。未按照合同條款履約的，財會部門應當在付款之前向單位有關負責人報告。

第五十八條

合同歸口管理部門應當加強對合同登記的管理，定期對合同進行統(tǒng)計、分類和歸檔，詳細登記合同的訂立、履行和變更情況，實行對合同的全過程管理。與單位經濟活動相關的合同應當同時提交財會部門作為賬務處理的依據。

單位應當加強合同信息安全保密工作，未經批準，不得以任何形式泄露合同訂立與履行過程中涉及的國家秘密、工作秘密或商業(yè)秘密。

第五十九條

單位應當加強對合同糾紛的管理。合同發(fā)生糾紛的，單位應當在規(guī)定時效內與對方協商談判。合同糾紛協商一致的，雙方應當簽訂書面協議;合同糾紛經協商無法解決的，經辦人員應向單位有關負責人報告，并根據合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。

第五章

第五章

評價與監(jiān)督

第六十條

單位應當建立健全內部監(jiān)督制度，明確各相關部門或崗位在內部監(jiān)督中的職責權限，規(guī)定內部監(jiān)督的程序和要求，對內部控制建立與實施情況進行內部監(jiān)督檢查和自我評價。

內部監(jiān)督應當與內部控制的建立和實施保持相對獨立。

第六十一條

內部審計部門或崗位應當定期或不定期檢查單位內部管理制度和機制的建立與執(zhí)行情況，以及內部控制關鍵崗位及人員的設置情況等，及時發(fā)現內部控制存在的問題并提出改進建議。

第六十二條

單位應當根據本單位實際情況確定內部監(jiān)督檢查的方法、范圍和頻率。

第六十三條

單位負責人應當指定專門部門或專人負責對單位內部控制的有效性進行評價并出具單位內部控制自我評價報告。

第六十四條

國務院財政部門及其派出機構和縣級以上地方各級人民政府財政部門應當對單位內部控制的建立和實施情況進行監(jiān)督檢查，有針對性地提出檢查意見和建議，并督促單位進行整改。

國務院審計機關及其派出機構和縣級以上地方各級人民政府審計機關對單位進行審計時，應當調查了解單位內部控制建立和實施的有效性，揭示相關內部控制的缺陷，有針對性地提出審計處理意見和建議，并督促單位進行整改。

第六章

第六章

附則