企業(yè)合同合規(guī)管理精選(九篇)

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第1篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

【關(guān)鍵詞】合同管理規(guī)范化制度；合同管理體系；合同管理人員；合同示范文本；合同編碼規(guī)則

最新修訂版《國家電網(wǎng)公司合同管理辦法》的頒布實施，標志著我國電力企業(yè)內(nèi)部合同管理工作步入規(guī)范化建設(shè)的歷史新階段。電力企業(yè)合同管理的規(guī)范化建設(shè)，是電力企業(yè)依法治企的核心環(huán)節(jié)。電力企業(yè)合同管理工作由來已久，但長期以來，國家統(tǒng)一的電力企業(yè)合同管理規(guī)范性制度不健全不完善，電力企業(yè)合同管理工作規(guī)范化問題沒有列入日常議程，導(dǎo)致電力企業(yè)合同管理工作非規(guī)范狀態(tài)運行。針對電力企業(yè)合同管理工作中存在的客觀問題，在新版《國家電網(wǎng)公司合同管理辦法》頒布實施之際，就電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)的相關(guān)事項談?wù)劰P者的粗淺看法。

1.電力企業(yè)合同管理工作中存在的若干主要問題

電力企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部眾所周知，電力企業(yè)從各自為戰(zhàn)走向區(qū)域并網(wǎng)，直至現(xiàn)在的國家電網(wǎng)運營，實行真正意義上的現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理模式為時還不長，電力企業(yè)內(nèi)部合同管理的規(guī)范化建設(shè)剛剛起步。就筆者在電力企業(yè)法律顧問崗位上的工作實踐情況看，電力企業(yè)合同管理工作目前普遍存在的規(guī)范化問題主要有以下幾個方面：

1.1 電力企業(yè)內(nèi)部合同管理工作機構(gòu)需進一步健全

按照現(xiàn)行體制，電力企業(yè)內(nèi)部沒有專門設(shè)置合同管理工作機構(gòu)，配置的合同管理人員業(yè)務(wù)水平有待提高，日常合同管理與審核工作人員是由電力企業(yè)法律顧問兼任。從嚴格意義上而言，電力企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部應(yīng)有一個完善的合同管理工作機構(gòu)和一支較高業(yè)務(wù)水平的合同管理隊伍。

1.2 電力企業(yè)內(nèi)部合同管理工作中的內(nèi)部會簽制度與工作流程效率低下

在電力企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部現(xiàn)行的合同會簽制度與工作流程中，在每一份合同的最終簽定之前，都要經(jīng)過電力企業(yè)內(nèi)部的承辦部門，財務(wù)部門、審計部門，其他相關(guān)部門、法律事務(wù)部門專職、辦公室、分管副局長、局長的簽章，按照這樣的會簽工作流程，一份合同會簽完畢至少一整天，快則三、五天，慢則不可預(yù)計。如果遇到某個部門負責(zé)人或局領(lǐng)導(dǎo)外出開會、出差、病事假等特殊情況，甚至幾個月還無法會簽完畢。在此產(chǎn)生一個規(guī)范與效率的極大矛盾。

1.3 電力企業(yè)合同規(guī)范性文本類型不全，適用文本嚴重欠缺

目前可供基層電力企業(yè)選用的電力企業(yè)系統(tǒng)合同文本有國家和地方電力行政部門制訂并強制適用的示范文本，還有國家電網(wǎng)公司的統(tǒng)一合同文本。現(xiàn)有的電力企業(yè)合同文本，僅局限在電力企業(yè)主產(chǎn)品為核心的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后相關(guān)的產(chǎn)、供、銷等環(huán)節(jié)。而電力企業(yè)資產(chǎn)社會化服務(wù)經(jīng)營（如房地產(chǎn)租賃）、電力企業(yè)職工福利后勤保障供給（如勞保服務(wù)用品采購）等方面的示范性文本嚴重欠缺。此外，現(xiàn)有可供選用的強制適用示范文本中，存在很多不需要或不適用的條款，顯得過于繁瑣，不符合經(jīng)濟合同簡潔明確的表述要求。

1.4 電力企業(yè)合同管理工作中的合同編號缺乏科學(xué)設(shè)計

就電力企業(yè)合同管理工作中的合同編號實際做法而言，普遍存在各自為戰(zhàn)、自以為是的嚴重問題。既沒有對各類合同分類設(shè)定編碼，也沒有對合同設(shè)定系統(tǒng)編碼規(guī)則，這給電力企業(yè)的日常合同管理工作和檔案管理造成了極大的難度和混亂。

2.電力企業(yè)合同管理問題形成的基本原因分析

前述電力企業(yè)合同管理工作中客觀存在的若干主要問題，從總體上而言是電力企業(yè)轉(zhuǎn)型升級過程中無可避免的。但就其合同管理工作本身而言，形成這些問題有著主客觀方面的很多原因。筆者認為前述電力企業(yè)合同管理工作中問題的形成基本原因為：

2.1 電力企業(yè)系統(tǒng)對合同管理工作的重要性缺乏足夠認識

長期以來，電力企業(yè)系統(tǒng)對合同管理工作的重要性認識不足，僅僅作為電力企業(yè)內(nèi)部一般的日常事務(wù)來設(shè)計安排，沒有將合同管理工作作為現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理的核心樞紐來科學(xué)設(shè)置專門的組織機構(gòu)，使得電力企業(yè)合同管理工作長期處于非規(guī)范狀態(tài)，就最新修訂頒布實施的《國家電網(wǎng)公司合同管理辦法》而言，也尚未將合同管理組織機構(gòu)與合同管理專業(yè)隊伍建設(shè)提出專門要求，這將使我國電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)很難快速完成。

2.2 電力企業(yè)合同管理工作規(guī)范性制度不健全

電力企業(yè)合同管理工作制度，長期來都處于探索與不斷修正與完善過程中，至今尚未形成專門的成熟的科學(xué)的電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)綱要，這將使我國電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)還得再繼續(xù)探索中前行。

2.3 電力企業(yè)內(nèi)部合同管理專業(yè)力量嚴重不足

在電力企業(yè)內(nèi)部絕大部份職能科室都有一定量的合同承辦或會簽業(yè)務(wù)，但承辦合同起草、審核、會簽、登記管理的人員幾乎沒有合同管理專業(yè)人員配置，這是長期以來電力系統(tǒng)忽視合同管理專業(yè)隊伍建設(shè)的結(jié)果。沒有合同管理專業(yè)隊伍，合同管理規(guī)范化建設(shè)將成為紙上談兵。

2.4 電力企業(yè)系統(tǒng)“政企合一”的現(xiàn)行模式制約

在電力企業(yè)系統(tǒng)，名義上已經(jīng)列入國家電網(wǎng)公司的現(xiàn)代企業(yè)模式運作，但實際上還處于行政管理電力企業(yè)。因而，電力企業(yè)內(nèi)部的合同管理僅僅作為行政管理的一項工具，而并非現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理的手段。真正意義上的現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理，必須建立一個較為完善的合同管理機構(gòu)，將合同管理作為核心樞紐來建設(shè)。

3.電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)的對策措施

從我國電力企業(yè)合同管理工作的現(xiàn)狀出發(fā)，電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)任務(wù)非常艱巨，不可能在短期內(nèi)完成。但是，按照現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理對合同管理規(guī)范化的要求和依法治企的發(fā)展必然，我們必須采取有效的對策措施，盡早盡快地推進電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)。筆者認為，推進電力企業(yè)合同管理規(guī)范化建設(shè)的對策措施主要有：

3.1 加快制訂電力企業(yè)合同管理規(guī)范化各項制度

針對電力企業(yè)內(nèi)部合同管理工作的實踐經(jīng)驗，按照現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理對合同管理規(guī)范化的內(nèi)在要求和依法治企的市場經(jīng)濟發(fā)展必然，加快制訂電力企業(yè)合同管理工作從組織機構(gòu)、專業(yè)人員配置、標準合同文本、會簽工作流程、合同分類編碼規(guī)則、合同檔案管理、合同信息傳遞與保密原則，至規(guī)范化工作機制與效率的關(guān)系協(xié)調(diào)方法各環(huán)節(jié)的具體制度，科學(xué)的制度是推進電力企業(yè)合同管理規(guī)范化的基礎(chǔ)。

3.2 建立健全電力企業(yè)合同管理專門工作體系

從電力企業(yè)合同管理工作的實際出發(fā)，電力企業(yè)內(nèi)部的合同種類繁多，合同數(shù)量巨大，客觀要求建立專門的合同管理機構(gòu)，配足配好合同管理的專業(yè)專職人員，建立一支與現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理、市場經(jīng)濟發(fā)展趨勢、依法治企要求相適應(yīng)的電力企業(yè)合同管理工作專業(yè)隊伍。健全的工作體系是合同管理規(guī)范化建設(shè)的組織保證。

3.3 科學(xué)建立電力企業(yè)合同編碼規(guī)則

合同編碼規(guī)則是合同簽訂后有效管理和信息傳遞利用不可或缺的前提。合同編碼規(guī)則設(shè)計時，應(yīng)充分體現(xiàn)電力企業(yè)的區(qū)域、網(wǎng)級及合同的年份、類別、屬性、序位等因素，便于對電力企業(yè)合同的信息化處理。

3.4 進一步修訂完善電力企業(yè)合同示范性的標準文本

第2篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

關(guān)鍵詞：企業(yè) 規(guī)范化 合同管理

0 引言

在市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)為實現(xiàn)一定的經(jīng)濟目的，明確相互權(quán)利義務(wù)關(guān)系就要簽訂合同，企業(yè)的一切行為都是由合同體現(xiàn)著，它不再是簡單的要約、承諾、簽約等內(nèi)容，而是一種全過程、全方位、科學(xué)的管理，所以，一個企業(yè)的經(jīng)營成敗和合同管理有密切關(guān)系，現(xiàn)代企業(yè)若能對合同實施有效管理，將為企業(yè)管理水平和經(jīng)濟效益的提高產(chǎn)生巨大的推動力。

1 企業(yè)合同管理簡介

企業(yè)合同管理是指企業(yè)對以自身為當事人的合同依法進行訂立、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止以及審查、監(jiān)督、控制等一系列行為的總稱。其中訂立、履行、變更、解除、轉(zhuǎn)讓、終止是合同管理的內(nèi)容；審查、監(jiān)督、控制是合同管理的手段。

2 規(guī)范化合同管理對企業(yè)發(fā)展的作用

2.1 規(guī)避企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險 隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的進一步完善，企業(yè)作為經(jīng)濟活動主體在市場中，獨立承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險，決定其自身的命運。合同既是企業(yè)從事經(jīng)濟活動、取得經(jīng)濟效益的紐帶，也是產(chǎn)生糾紛的根源。企業(yè)經(jīng)營中的風(fēng)險有許多是在合同的立項、訂立和履行中發(fā)生的。合同管理首先就是要盡可能的發(fā)現(xiàn)簽訂某宗合同隱藏的風(fēng)險。通過規(guī)范的合同管理，加強合同中立項的審查以慎重決策減少無利益投資；加強合同訂立的管理可以減少合同訂立過程中因個人疏漏產(chǎn)生的風(fēng)險；加強合同履行中的控制可以保障合同利益得以更為及時、安全的實現(xiàn)；加強合同的備案與存檔可以督促有關(guān)機構(gòu)與人員更謹慎執(zhí)行合同事務(wù)，防止風(fēng)險。通過這一系列的措施，最大范圍內(nèi)確保收益的實現(xiàn)。

2.2 提升企業(yè)形象 重合同、守信用是企業(yè)最重要的形象。現(xiàn)代企業(yè)之間的競爭，不僅僅是產(chǎn)品質(zhì)量、價格競爭，更重要的是企業(yè)信用，企業(yè)形象競爭。規(guī)范的合同管理毫無疑問的將使接觸企業(yè)的人感受到合同管理中體現(xiàn)出的企業(yè)管理的規(guī)范與秩序，工作的嚴謹與守信，較高的法律意識和員工素質(zhì)。從而提高企業(yè)的知名度和美譽度，提高競爭力，贏得市場，健康持久地發(fā)展下去。一個企業(yè)是不是重視合同管理工作，重視的程度如何，直接反映了這個企業(yè)對自身形象的重視程度。通過在合同管理制度中規(guī)定合同變更、解除的程序及合同履行、變更、解除應(yīng)注意的問題，有助于企業(yè)員工樹立良好的信用意識，嚴格履行已生效的合同，從而樹立企業(yè)良好的商業(yè)信用及形象。其他市場主體通過對一個企業(yè)合同管理部門的設(shè)置、作用發(fā)揮情況的分析，可以更加準確的做出對該企業(yè)素質(zhì)的判斷。

2.3 創(chuàng)造經(jīng)濟效益 企業(yè)的首要目的就是創(chuàng)造經(jīng)濟利益，一次重大的交易失敗、頻發(fā)的交易失誤會造成企業(yè)的直接經(jīng)濟損失，甚至一蹶不振。防止了這樣的損失，就是創(chuàng)造了效益。合同管理通過控制隨意的決策，通過對合對方的準確分析判斷，通過科學(xué)的談判對策，通過對合同條款的的合理設(shè)計，通過對履行過程中集體問題的妥善處理，通過合法合理的糾紛解決程序，可以最大限度的降低成本，促進企業(yè)提高誠信經(jīng)營的意識，提高企業(yè)誠信的知名度、信譽度，創(chuàng)造更好的經(jīng)濟效益。在市場競爭日趨激烈的當今，加強合同管理是爭取企業(yè)經(jīng)濟效益的最佳途徑。

3 加強規(guī)范化合同管理促進企業(yè)發(fā)展的途徑

3.1 強化法律風(fēng)險意識，規(guī)范合同管理，促進企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。合同糾紛的大量增加是對企業(yè)合同管理體系的重大考驗。要進一步強化合同規(guī)范化管理，規(guī)范合同審查標準，提高合同審查質(zhì)量。就要提高企業(yè)強烈的法律風(fēng)險意識，但法律風(fēng)險事前是可防可控的，要抓緊強化防范工作。以合同管理作為企業(yè)防范內(nèi)部法律風(fēng)險的重點和突破口，利用“合同管理”防范和控制法律風(fēng)險，有效地化解企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險、規(guī)范并凈化企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境。針對合同履行可能發(fā)生或已發(fā)生的違約糾紛事件，及時采取要求對方提供抵押擔(dān)保、第三人保證、提高客戶保證金等多種保全手段，盡量減少因違約造成的企業(yè)損失。總之，加強企業(yè)合同管理可以有效地防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，這對于企業(yè)經(jīng)濟活動的開展和經(jīng)濟利益的取得有著十分積極的意義。

3.2 建立完善的管理體制，規(guī)范合同管理，促進企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展 制度是管理的靈魂。建立、健全完備的合同管理制度，使企業(yè)合同管理活動定型化、條文化、制度化，明確各部門的分工和責(zé)任，使之在合同管理中互相支持和配合，這樣，可以減少不必要扯皮或失誤，提高合同管理水平。合同管理體制應(yīng)當從整體上進行規(guī)范，明確管理的范圍、管理的部門、管理的人員、管理的職責(zé)、管理的程序和管理的具體要求、處罰獎勵標準。

3.2.1 企業(yè)要就合同管理全過程的每個環(huán)節(jié)，從合同簽訂到履行完畢的全過程，制訂一套比較完善而嚴密的切實可行的合同管理制度，使合同管理有章可循，這些環(huán)節(jié)包括：合同的洽談、草擬、評審、簽訂、下達、交底、學(xué)習(xí)、責(zé)任分解、履約跟蹤、變更、中止、解除、終止等。例如，在簽訂合同時，嚴格審查對方當事人的主體資格、資信情況和履約能力。對合同條款要認真推敲，防止發(fā)生歧義和誤解，對資金數(shù)額巨大、工程承包、產(chǎn)權(quán)交易等重要的抵押合同和生產(chǎn)經(jīng)營合同要依照有關(guān)法律規(guī)定及時辦理抵押登記和鑒證手續(xù)，以保證合同的合法性、嚴密性和完備性。

3.2.2 企業(yè)合同管理要覆蓋企業(yè)的每個層次，延伸到各個角落。企業(yè)應(yīng)當獨立設(shè)置總法律顧問和法律事務(wù)機構(gòu)，全權(quán)負責(zé)單位的法律事務(wù)，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本單位的實際情況，制定各種制度。例如，合同歸口管理制度、合同授權(quán)委托制度、合同審查制度、合同會簽和審批制度、合同專用章管理制度、合同監(jiān)督檢查制度、合同糾紛調(diào)處制度、合同歸檔制度等一整套以事前防范、事中控制為主，事后補救為輔的合同管理制度。配合合同專項管理部門，起到法律咨詢、合同評審、履約監(jiān)督和組織仲裁、訴訟的作用。

3.3 配備專職合同管理人員，規(guī)范合同管理，促進企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展

合同管理面廣線長，法律要求嚴格，專業(yè)性強，因此要求企業(yè)要根據(jù)自己的規(guī)模和需要，建立相應(yīng)的合同管理機構(gòu)或配備一定的專、兼職合同管理人員。目前，大部分企業(yè)合同管理由企業(yè)法律顧問室負責(zé)， 中小型企業(yè)一般由財務(wù)、審計或供銷部門指定專人兼管，由專人分門別類建立檔案，集中保管，才能保證合同的嚴肅性、完整性。這樣使企業(yè)合同訂立、履行整個過程有人專管，并經(jīng)常進行檢查、過問及把關(guān)。同時制訂合同管理制度、崗位職責(zé)，并定期檢查合同管理執(zhí)行情況，對違反合同管理要求的人員進行處罰，對執(zhí)行合同好的人員進行獎勵。這是保證企業(yè)合同管理目標化、規(guī)范化、制度化的重要條件。也是提高企業(yè)合同管理逐步科學(xué)化、法制化的重要保證。

總之，合同管理作為企業(yè)管理的一項重要內(nèi)容，其規(guī)范化、制度化是企業(yè)管理規(guī)范化、制度化的相應(yīng)要求。完善、規(guī)范的合同管理，能夠使企業(yè)形成一種自然的工作機制，形成程序化的制度管理，各負其責(zé)，提高企業(yè)的管理水平和運營效率，使企業(yè)在激烈的市場競爭中穩(wěn)步發(fā)展。

參考文獻

[1]李艷.關(guān)于加強企業(yè)對應(yīng)收帳款管理之思考.中國外資.2008.11.

第3篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

關(guān)鍵詞：行業(yè)管理；建設(shè)監(jiān)理；行業(yè)發(fā)展

工程監(jiān)理行業(yè)是運用監(jiān)督管理工程項目建設(shè)活動的投資主體服務(wù)的行業(yè)，工程監(jiān)理企業(yè)是行業(yè)主導(dǎo)力量，監(jiān)理市場的競爭主體，協(xié)會做好雙向服務(wù)與工程建設(shè)行政主管部門的全方位支持及有效管理，可以使這股力量繼續(xù)發(fā)展起來，著實為工程建設(shè)的發(fā)展帶來有效的幫助，建設(shè)監(jiān)理隸屬于工程咨詢行業(yè)，它為社會提供了專業(yè)化、社會化、高智能的工程建設(shè)監(jiān)理服務(wù)。工程監(jiān)理在我國工程建設(shè)事業(yè)發(fā)展過程中起到了積極的促進作用，我們把固定資產(chǎn)投資視為嶄新的物質(zhì)技術(shù)基礎(chǔ)，所謂建筑業(yè)的活動就是指形成現(xiàn)實生產(chǎn)力的生產(chǎn)活動。不僅要承包商自覺保證，而且要即時驗證，為確保投資者的建造過程的工程質(zhì)量良好、投資控制和安全生產(chǎn)達到要求，就要對這一過程中形成的建筑安裝工作量以及工程量是不是合規(guī)合理、符合實際？這個復(fù)雜的過程究竟是不是符合規(guī)范規(guī)程、工藝要求與技術(shù)標準？這些關(guān)鍵問題進行探討。此時需要一個專業(yè)的監(jiān)督者進行同步管理，在市場經(jīng)濟條件下，投資渠道多元化，工程項目管理實行制，企業(yè)改革經(jīng)營管理制度。建設(shè)監(jiān)理行業(yè)的合法地位由我國頒布的《建筑法》確立了。為建設(shè)項目達到預(yù)期的目標，對工程項目管理實行工程監(jiān)理制度，獲得社會效益和經(jīng)濟，起到了不同程度的促進作用。建筑市場三大主體之一包含工程監(jiān)理單位，當代的建筑市場的發(fā)展狀況尚未達到理想狀態(tài)，社會已經(jīng)普遍認可監(jiān)督以及管理工程項目所發(fā)揮的作用。但工程建設(shè)監(jiān)理行業(yè)在業(yè)內(nèi)人士不斷努力下得到了長足發(fā)展。

1 建設(shè)監(jiān)理制和市場經(jīng)濟的關(guān)系

為了使投資主體也就是業(yè)主認識到投資項目建設(shè)管理活動需要專門從事項目管理的專業(yè)隊伍承擔(dān)，把原來項目風(fēng)險承擔(dān)者、經(jīng)營管理者、決策者和受益者將四者結(jié)合在一個主體身上，改變了其錯位，真正形成了其四者的項目法人治的約束條件體制。我國從實行社會主義市場經(jīng)濟到現(xiàn)在，尤其是既有外資投資，也有國有和私人投資競爭性項目。經(jīng)營主體法制化以及項目投資多元化一個投資項目，反映在投資體制改革上重要特點之一，股份制組織形式更使項目投資主體多元化的趨勢向廣度及深度發(fā)展，它是一份專業(yè)性較強的工作。

工程建設(shè)項目監(jiān)理制作為現(xiàn)資管理制度之一的體現(xiàn)了每個參與者應(yīng)得到最大經(jīng)濟利益的同時承擔(dān)風(fēng)險最小或化解風(fēng)險這一變化。這樣可以建設(shè)工程項目實施成功帶來保障，為了同國際慣例接軌，加強國際競爭的能力。加入世界貿(mào)易組織后我國就全面推行該制度了。在發(fā)生了一系列重大工程項目責(zé)任事故后，建設(shè)行業(yè)管理體制發(fā)生了很大的變化，因而導(dǎo)致了建筑市場的各主體與政府行政主管部門形成了共同的意愿：各參與方應(yīng)對承擔(dān)其市場經(jīng)濟行為的風(fēng)險，作為行政管理機構(gòu)的政府相關(guān)部門管理建筑市場的時候應(yīng)從宏觀方面開始，而政府不應(yīng)成為各參與建筑市場主體經(jīng)濟行為的風(fēng)險承擔(dān)者。

2 監(jiān)理行業(yè)的特點

因為其監(jiān)理工作是具有規(guī)律性的。所以建設(shè)監(jiān)理企業(yè)的工作流程能夠被建立的很規(guī)范。監(jiān)理企業(yè)在不同的施工階段，對不同類型的建設(shè)項目，在相應(yīng)的知識加以支持下會有不同的監(jiān)理任務(wù)，也就是所說的監(jiān)理工作正規(guī)的工作程序。建設(shè)監(jiān)理企業(yè)是知識型企業(yè)監(jiān)理人員在建設(shè)項目中對施工合同以及施工信息進行管理，對建設(shè)工程項目的進度、質(zhì)量、安全和費用進行控制，監(jiān)理企業(yè)的盈利要點對建設(shè)方和施工方的關(guān)系進行協(xié)調(diào)，是其監(jiān)理人員在自己擁有專業(yè)知識的基礎(chǔ)上，擁有向用戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)的條件的資本。所以監(jiān)理工作是具有代表性的知識型工作。

由于監(jiān)理行業(yè)規(guī)范化的工作模式才導(dǎo)致實施知識管理的必然性和可行性。監(jiān)理企業(yè)管理的中心內(nèi)容就是在公司內(nèi)部實現(xiàn)對知識共享、轉(zhuǎn)換和支持的工作，同時為公司監(jiān)理人員創(chuàng)造良好的知識管理環(huán)境，使其有效發(fā)揮其專家作用，這也是建設(shè)監(jiān)理企業(yè)核心競爭力的一個原因。經(jīng)常在手工作業(yè)中會出現(xiàn)由于疏忽而造成忘記監(jiān)理的現(xiàn)象，漏監(jiān)會導(dǎo)致出現(xiàn)弄虛作假現(xiàn)象。為了避免漏監(jiān)的發(fā)生，為更好的實現(xiàn)工作的信息化和規(guī)范化，建設(shè)監(jiān)理企業(yè)應(yīng)該采取知識管理的措施，不斷提高工作效率，不斷的規(guī)范工作流程。以便提升企業(yè)核心競爭力，建設(shè)監(jiān)理信息管理系統(tǒng)應(yīng)該支持企業(yè)的知識管理。實施知識管理的目標之一實現(xiàn)工作的知識支持。也就是就是要將企業(yè)知識整合起來，以支持員工的日常工作。

3 發(fā)揮政府及行業(yè)協(xié)會的作用建立良好的市場秩序

監(jiān)理行業(yè)仍存在監(jiān)理市場業(yè)主任意壓低和不正當競爭或行業(yè)獨占現(xiàn)象及監(jiān)理費用不及時歸還的等狀況。針對這些情況，政府在堅持市場競爭前提下對其有序管理，轉(zhuǎn)變職能，政府行相關(guān)的主管部門對監(jiān)理工作應(yīng)加大宏觀管理力度，促進健康發(fā)展。實現(xiàn)競爭的法制化和規(guī)范化、禁止用行政命令直接組織指揮項目建設(shè)，嚴格審批剔除不合格從業(yè)的清出制度和從業(yè)準人制度提倡有形市場，規(guī)范業(yè)主行為的同時也保證監(jiān)理單位的合法權(quán)益；利用法規(guī)從而明確投資項目參與者的權(quán)利、地位、責(zé)任；規(guī)定業(yè)主行為與各類政府投資項目的組織實施辦法；依靠社會上專業(yè)人員的力量積極扶持發(fā)展監(jiān)理專業(yè)人員協(xié)會，組織項目的實施，為了發(fā)揮他們在建筑市場中的管理作用。同時把政府的專業(yè)管理職能轉(zhuǎn)交給協(xié)會。

工程建設(shè)監(jiān)理制在工程項目管理上的作用一天比一天增大，工程建設(shè)監(jiān)理制需要不斷在實施過程中發(fā)展完善。但現(xiàn)代經(jīng)濟生活中仍然受到不同的障礙與矛盾的影響，使其并沒有達到理想中的作用。在經(jīng)濟利益驅(qū)使下，工程建設(shè)監(jiān)理制難以有效運作與工程項目有關(guān)聯(lián)的參與者各種不規(guī)范行為有關(guān)。例如，投資主體虛置的問題政府投資的工程項目仍然沒有很好地把它解決好。制在實行現(xiàn)代化企業(yè)制度下的開始的時間，依舊沒有對負責(zé)項目的管理者形成正確的約束，與此同時依舊存在著傳統(tǒng)的建設(shè)單位的監(jiān)理機構(gòu)以及基建管理部門重合管理的現(xiàn)象。與主體的經(jīng)濟利益的獲取與市場中參所承擔(dān)的風(fēng)險市場經(jīng)濟體制下應(yīng)該是對應(yīng)的。一般工程責(zé)任導(dǎo)致的損失與監(jiān)理單位的酬金如此之低不容易搭配，讓業(yè)主承擔(dān)了極大的風(fēng)險。這些導(dǎo)致監(jiān)理工作很難繼續(xù)下去，形成了現(xiàn)在大多數(shù)的監(jiān)理工作僅僅對工程質(zhì)量進行控制的貌似虛設(shè)的局面。嚴重的時候，監(jiān)理工作的權(quán)威性受到藐視，但不得不承認，從業(yè)人員及監(jiān)理單位的不規(guī)范行為也是影響因素之一。

4 建立監(jiān)理有效的激勵約束機制

在監(jiān)理單位建立現(xiàn)代企業(yè)制度，通過有效的激勵約束機制，使每位從業(yè)人員業(yè)績得以正確肯定和評價，能夠確保自身價值得以實現(xiàn)而且還具有良好的經(jīng)濟效益。業(yè)主在保證自己的利益前提下，以監(jiān)理工程師為中心，為監(jiān)理工程師服務(wù)，熱情的支持監(jiān)理人員的工作，采用各種有效手段激發(fā)監(jiān)理人員的工作的積極性。與此同時使監(jiān)理人員也能意識到肩負的社會責(zé)任感，以良好的職業(yè)道德和高質(zhì)量的服務(wù)贏得社會信譽，監(jiān)理工作能否成功的運作，制訂現(xiàn)代企業(yè)制度是必須的，其一，現(xiàn)代企業(yè)制度下，我們應(yīng)該按照國際的管理制對監(jiān)理工作進行運作，工程項目的利益以及效率才能夠達到理想的效果。投資主體應(yīng)承擔(dān)投資風(fēng)險.責(zé)權(quán)利風(fēng)險的統(tǒng)一，為達到想要的目標，使業(yè)主避免風(fēng)險，監(jiān)理工程師監(jiān)理工作所要求的權(quán)力真正的體現(xiàn)，也就是控制投資、控制進度、控制質(zhì)量，這樣對工程的管理有很大的優(yōu)勢，譬如，控制工程進度款的權(quán)力是監(jiān)理工程師，他能引導(dǎo)項目向預(yù)期目標發(fā)展，可以控制施工進度，在嚴把工程質(zhì)量方面就占有主動位置，其二，監(jiān)理工作的特點決定了其從業(yè)人員應(yīng)具有扎實的豐富的實踐經(jīng)驗、具備較豐富的經(jīng)濟管理、專業(yè)技術(shù)知識、法律及合同管理等多方面的應(yīng)用知識。監(jiān)理單位的生存之本就是培養(yǎng)造就一些不僅懂技術(shù)而且還懂管理的具有綜合素質(zhì)的監(jiān)理工程師。在競爭如此激烈的環(huán)境中，監(jiān)理單位的市場信譽決定其在市場競爭的優(yōu)勢，所以要把重心放在人員素質(zhì)上。

5 推行監(jiān)理工程師崗位登記開展監(jiān)理企業(yè)的信用評價

為解決監(jiān)理工程師人證分離、無序流動等問題，推薦實行監(jiān)理工程師崗位登記制；把監(jiān)理企業(yè)品牌評價工作做好，開展監(jiān)理人員與企業(yè)的信用評價情況；調(diào)研公路監(jiān)理制度，研究監(jiān)理制度深層次問題，并著手解決。行業(yè)新風(fēng)建設(shè)活動的總結(jié)評價階段。中國交通建設(shè)監(jiān)理協(xié)會將通過以往的經(jīng)驗來制定相應(yīng)的措施，樹立行業(yè)新風(fēng)，找出其中的缺陷，加強成果的鞏固，特別是做好工程建設(shè)領(lǐng)域?qū)ｍ椪喂ぷ鳎浜辖煌ㄟ\輸部，這樣可以維護公正公平的市場秩序，使招標投標環(huán)境得到凈化。交通建設(shè)監(jiān)理人員和監(jiān)理企業(yè)以監(jiān)理行業(yè)新風(fēng)建設(shè)活動為緣由，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，對現(xiàn)代工程管理有很大的益處，牢固建立責(zé)任意識、誠信意識，品牌意識深入研究解決監(jiān)理工作匿藏的突出問題。為提升質(zhì)量安全管理水平，交通建設(shè)監(jiān)理行業(yè)還會探討建立公路水運工程監(jiān)理總監(jiān)負責(zé)制。

6 結(jié)語

中國建設(shè)監(jiān)理協(xié)會在過去十幾年發(fā)展的過程中，新一屆協(xié)會成員的共同辛勤的汗水和有關(guān)政府部門的鼓勵，讓工程監(jiān)理在我國的建設(shè)事業(yè)中發(fā)揮更加優(yōu)勢性的作用。監(jiān)理協(xié)會工作將會有更大的進步，目前為止，建設(shè)部正在加大力度促進工程總承包項目管理在未來的發(fā)展模式，特別是施工在施工設(shè)計上實行一體化，倡導(dǎo)設(shè)計、因而帶動工程總承包，監(jiān)理的需求將由于工程項目管理的深層次發(fā)展進一步增強，對于在工程建設(shè)極速發(fā)展的時期的中國，工程項目管理形式的深度變革會對建設(shè)工程監(jiān)理行業(yè)的進步起到很大作用。投資主體十分擔(dān)心的問題有，工程總承包這種項目管理模式是不是不太符合設(shè)計方案，優(yōu)化施工圖設(shè)計是不是都到了技術(shù)標準，減少工程量是不是合情合理，因此，業(yè)主不得不加強對這些問題的監(jiān)督管理的力度。

第4篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

現(xiàn)將財政部（92）財會字第09號《關(guān)于提高糧食統(tǒng)銷價格后國營城市建設(shè)綜合開發(fā)企業(yè)發(fā)給職工糧價補貼會計處理規(guī)定的通知》轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

附件：財政部關(guān)于提高糧食統(tǒng)銷價格后國營城市建設(shè)綜合開發(fā)企業(yè)發(fā)給職工糧價補貼會計處理規(guī)定的通知（92）財會字第09號各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局），各中央級房地產(chǎn)開發(fā)公司：

根據(jù)財政部（92）財綜字第38號文件《關(guān)于提高糧食統(tǒng)銷價格后適當發(fā)給職工等有關(guān)人員糧價補貼的通知》的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)對提高糧食統(tǒng)銷價格后，國營城市建設(shè)綜合開發(fā)企業(yè)發(fā)給職工糧價補貼的會計處理通知如下：

國營城市建設(shè)綜合開發(fā)企業(yè)按規(guī)定每人每月5元標準發(fā)給在職職工的糧價補貼，計入企業(yè)的工資總額，但不計提職工福利基金、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費。企業(yè)支付給在職職工的糧價補貼，應(yīng)按照現(xiàn)行會計制度關(guān)于工資核算的有關(guān)規(guī)定，通過“應(yīng)付工資”科目核算。支付糧價補貼時，借（減）記“應(yīng)付工資”科目，貸（減）記“現(xiàn)金”科目。月份終了，企業(yè)應(yīng)將支付的糧價補貼隨同應(yīng)付工資，按照現(xiàn)行資金渠道進行分配，借（增）記“管理費用”“房屋經(jīng)營支出”“多種經(jīng)營支出”等有關(guān)科目，貸（增）記“應(yīng)付工資”科目。

第5篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容，擔(dān)保糾紛涉及銀行內(nèi)部的風(fēng)險管理與外部擔(dān)保主體的法律風(fēng)險控制，既涉及到我國擔(dān)保法有關(guān)司法解釋的適用，還關(guān)聯(lián)我國公司治理與市場管理的邊界。本文以案例為起點，通過案例的剖析對我國銀行貸款糾紛予以解析，以完善我國銀行有關(guān)合規(guī)制度。

關(guān)鍵詞:

銀行貸款糾紛;擔(dān)保;合規(guī)

一、典型案例分析

(一)案情簡介2006年4月30日某銀行東港支行(簡稱東港支行)與某集團公司簽訂借款合同，約定借款金額1496．5萬元，借款期限為2006年4月30日至2006年6月30日，借款用途為借新還舊;并與某股份公司分別簽訂兩份抵押合同，以該公司的某處國有土地使用權(quán)與房產(chǎn)作抵押，隨后辦理抵押登記，該支行成為另一家銀行之后的第二抵押權(quán)人。同年6月8日，某股份公司出具了《不可撤銷擔(dān)保書》，承諾對上述貸款承擔(dān)連帶保證責(zé)任，期限為保證書生效之日起至借款合同履行期限屆滿另加2年。某集團公司是某股份公司的股東之一。東港支行如約發(fā)放貸款，但某集團公司未能償還本息、某股份公司未履行擔(dān)保義務(wù)。2008年6月18日東港支行以上述兩家公司為被告向某市中院，請求償還貸款本息，并主張某股份公司承擔(dān)連帶責(zé)任等。經(jīng)查明，某股份公司的《股東會擔(dān)保決議》存在瑕疵:參會某股東名稱不在我國《公司法》規(guī)定范圍之內(nèi)、印章已廢棄但仍然蓋在《股東會擔(dān)保決議上》、關(guān)聯(lián)股東沒有回避表決等。①

(二)法院觀點一審、二審法院認為借款合同合法有效，但抵押合同與不可撤銷擔(dān)保書的效力無效，理由分別是股東會擔(dān)保決議中存在部分股東名稱瑕疵、部分股東的名稱變更而印章未變、關(guān)聯(lián)股東沒有回避表決等，綜合上述因素認定抵押權(quán)人存在過錯，判決某股份公司即擔(dān)保人承擔(dān)不能清償部分的二分之一的賠償責(zé)任，某集團公司歸還本息。東港支行上訴，二審法院維持原判。最高人民法院認為印章瑕疵，需要結(jié)合合同簽字、抵押登記等綜合判斷，嚴苛的審查導(dǎo)致銀行責(zé)任過重;從公司法律立法目的來看，股東會召開程序的瑕疵受到公司法約束的目的是為了約束公司內(nèi)部人，不能對抗善意交易相對人，有違交易公正與安全。因此，抵押合同與擔(dān)保書應(yīng)認定有效，某股份公司承擔(dān)連帶保證責(zé)任。

(三)案件焦點最高院認為應(yīng)從公司立法目的出發(fā)，維護市場效力與公正，履行擔(dān)保合同，公司內(nèi)部股東會議瑕疵若不違反法律強制性規(guī)定即不能對抗善意相對人;一審法院認為公司股東會決議存在瑕疵，交易人未審查出來存在過錯，應(yīng)當減輕擔(dān)保人責(zé)任。上述分歧的產(chǎn)生原因在于:(1)債權(quán)人是否存在過錯的認定:最高院依據(jù)《公司法》第一條立法目的認為應(yīng)當維護市場效力與安全，不應(yīng)加重外部人審查責(zé)任認為債權(quán)人已經(jīng)盡到了審查的注意，不存在過錯;一審、二審法院認為債權(quán)人沒有識別公司決議、非真實印章等諸多瑕疵，存在過錯，故適用《擔(dān)保法解釋》第七條，限制擔(dān)保人承擔(dān)責(zé)任;(2)《公司法》第十六條關(guān)聯(lián)股東回避表決的定性:最高院認為《公司法》第十六條關(guān)聯(lián)股東回避制度屬于“管理性強制性規(guī)范”，一般不認定合同無效;一審、二審法院認為由于東港支行在擔(dān)保審查中存在諸多疏漏，故認為其應(yīng)當知道或知道擔(dān)保人法定代表人越權(quán)訂立合同與擔(dān)保書，適用擔(dān)保法解釋第十一條，抵押合同與擔(dān)保書系無效合同。針對上述分歧，筆者嘗試結(jié)合本案對我國《公司法》、《擔(dān)保法》體系中關(guān)于過錯的規(guī)定與公司內(nèi)部決議瑕疵對合同效力的影響進行討論，并對銀行在訴訟與合規(guī)事務(wù)的完善提出建議。

二、法律適用探析

(一)是否應(yīng)該適用擔(dān)保法解釋有關(guān)規(guī)定?本案一審依據(jù)擔(dān)保法解釋(以下簡稱“解釋”)第七條“主合同有效而擔(dān)保合同無效，債權(quán)人無過錯的，擔(dān)保人與債務(wù)人對主合同債權(quán)人的經(jīng)濟損失，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任;債權(quán)人、擔(dān)保人有過錯的，擔(dān)保人承擔(dān)民事責(zé)任的部分，不應(yīng)超過債務(wù)人不能清償部分的二分之一”與第十一條“法人或者其他組織的法定代表人、負責(zé)人超越權(quán)限訂立的擔(dān)保合同，除相對人知道或者應(yīng)當知道其超越權(quán)限的以外，該代表行為有效”，但在最高院的判決中認為適用上述法律有誤，應(yīng)從公司立法本義出發(fā)，保護誠信市場主體。盡管塵埃落定，筆者認為有必要進一步討論為什么不應(yīng)適用擔(dān)保法解釋的有關(guān)規(guī)定，以完善法律適用。首先，結(jié)合本案理解解釋第七條中的“過錯”。有研究者認為過錯是沒有達到的注意程度或為一般人所理解的事實②;或認為從民法立法中關(guān)于過錯的具體規(guī)定來看，更多體現(xiàn)在負有履行義務(wù)的一方?jīng)]有完全履行應(yīng)盡義務(wù)視為過錯。③過錯是特定商業(yè)背景下對其特定常識的偏離或履行義務(wù)并未符合合同約定。本案中，從合同印章、股東會決議判斷某股份公司(擔(dān)保人)法定代表人是否越權(quán):(1)需要債權(quán)人作出法律專業(yè)判斷(如熟知公司表決程序)或掌握足夠公司內(nèi)部信息(如股東變動情況、公司印章管理)，導(dǎo)致信息劣勢方需要付出更高的代價才能識別非正常交易風(fēng)險(公司內(nèi)部管理權(quán)限分配、人事糾紛或經(jīng)營策略)、承擔(dān)風(fēng)險增加;此外，查實信息本身耗費的成本較高;(2)判斷相對人訂立合同時的主觀狀態(tài):通過受害方履行合同的具體內(nèi)容、訂立時所處的客觀交易環(huán)境判斷，本案中債權(quán)人已獲得股東會決議證明其審查股東會決議的存在、發(fā)放貸款、辦理登記事宜，符合商業(yè)交易需要的誠信與一般注意程度。綜上，認定債權(quán)人存在過錯實則加重債權(quán)人義務(wù)。其次，理解解釋第十一條中的相對人“知道或應(yīng)當知道”。關(guān)于這一點，應(yīng)當分為兩層。筆者認為:第一層應(yīng)從一般問題出發(fā)，判斷標準為特定交易背景下有效信息的直接獲取，本案中:(1)債務(wù)人、擔(dān)保人提供的信息并非直接顯示越權(quán);(2)債權(quán)人所處信息地位、人力安排并沒有獲得信息的渠道;第二層，如果對方提供信息導(dǎo)致合同存在瑕疵，而在不具備上文所討論存在過錯的前提下，由守約方承擔(dān)瑕疵導(dǎo)致的損失或降低信息提供者的義務(wù)，將商業(yè)信用建立在他人的被動評價而非自身誠信，有失公正。綜上，本案不應(yīng)適用擔(dān)保法解釋有關(guān)規(guī)定。

(二)公司治理與維護市場公平的邊界從最高院對本案的判決來看，公司治理與維護市場公平的邊界在于公司會議的瑕疵若沒有違反效力性強制性規(guī)定則不能對抗交易主體。本案中，擔(dān)保合同效力認定有兩個層次問題需要解決。第一，合同效力的判斷依據(jù);第二，合同如果有效，外部交易人可要求繼續(xù)履行合同，但受瑕疵不良影響的公司內(nèi)部人權(quán)益如何救濟，公司治理如何維護?首先，從司法實踐來看，認定擔(dān)保合同無效的依據(jù)是公司對外擔(dān)保決議非股東會作出(在類似的案件中，由于股東會決議內(nèi)容存在瑕疵，但會議一旦召開則符合法律規(guī)定，沒有違反法律強制性規(guī)定④，法院同樣支持了債權(quán)人的訴訟請求);反之，一旦沒有召開會議，無論是否存在表決瑕疵，該對外擔(dān)保決議都是無效的，無論對于外部債權(quán)人還是公司內(nèi)部人，這一點爭議不大。其次，我國公司法第十六條規(guī)定了關(guān)聯(lián)股東的回避表決制度，但關(guān)于該款屬于效力性強制性規(guī)定還是立法對公司內(nèi)部治理的表決制度予以指引(即管理性強制性規(guī)范)，學(xué)界與實務(wù)界持不同觀點，且有爭議⑤，或追根溯源討論該條的立法目的與立法背景、如何作出邏輯一致的法律解釋;⑥或從結(jié)果出發(fā)，分析會議效力瑕疵導(dǎo)致公司損失應(yīng)追究公司工作人員的過錯責(zé)任、導(dǎo)致公司股東權(quán)益損失可以通過撤銷股東會決議進行權(quán)利救濟、對于善意相對人的保護為合同的繼續(xù)履行。⑦就本案而言，公司治理與維護市場公平應(yīng)當予以區(qū)分，從而實現(xiàn)司法公正，維護市場公平:(1)普通的債權(quán)人合法權(quán)利的救濟(公司內(nèi)部救濟制度包括董事義務(wù)的約束、股東直接訴訟制度等，相比之下債權(quán)人救濟制度存在舉證困難、信息匱乏等問題);(2)銀行盈利模式與經(jīng)營牽涉廣大金融消費者利益(不良貸款增加影響銀行盈利能力，甚至導(dǎo)致聲譽下降);公司治理:(1)對內(nèi)，是公司管理的科學(xué)、透明，內(nèi)部人合作有效;(2)對外，是樹立誠信形象以立足于市場競爭。如果外部人對公司決議進行正確性判斷無疑增加市場交易成本，公司治理束之高閣，對公司發(fā)展也是不利的。法律上雖然涇渭分明，但裁判結(jié)果也許能夠推動公司治理的完善，公司作出人事調(diào)整、管理優(yōu)化以恢復(fù)自身市場信譽、改善經(jīng)營狀況。

(三)實質(zhì)審查的路徑探索上文分析了法律適用的基本問題，不容忽視的是在此次風(fēng)波中銀行自身貸款制度存在一些不足。他山之石、可以攻玉，通過現(xiàn)有制度與理論的分析，筆者發(fā)現(xiàn)可以從以下方面完善銀行貸款審查制度。1．企業(yè)、合同與政策的契合2008年12月6日，銀監(jiān)會實施《商業(yè)銀行并購貸款風(fēng)險管理指引》，上述指引對銀行貸款利益的維護主要以現(xiàn)有合同法、公司法基礎(chǔ)理論、法律政策作為基礎(chǔ)。例如，從并購方式來看，股權(quán)認購與資產(chǎn)或債務(wù)的承接是以我國《公司法》中股權(quán)轉(zhuǎn)讓為基礎(chǔ)，為之奠定公司內(nèi)部治理基礎(chǔ)與外部轉(zhuǎn)讓基本規(guī)則，對于外部人銀行來說能夠降低公司的道德風(fēng)險，隔離內(nèi)部糾紛對外部經(jīng)營的不良影響;債務(wù)承擔(dān)以合同法的債權(quán)債務(wù)法律關(guān)系作為基本，整體債權(quán)或債務(wù)的承受能夠直接導(dǎo)致抗辯權(quán)的并存或轉(zhuǎn)移。此種安排縮小了貸款主體與并購方式，利用現(xiàn)有制度安排來降低銀行提供并購貸款的風(fēng)險，實現(xiàn)助力企業(yè)走出去的目的。值得借鑒的是此類貸款的商業(yè)判斷來自企業(yè)的發(fā)展模式、合同管理、有關(guān)政策等，與已有法律規(guī)定、經(jīng)濟政策有較高契合度，降低了政策制定成本與操作中的技術(shù)、制度障礙。在現(xiàn)有理論與實踐基礎(chǔ)上對瑕疵問題進行處理，合理分配法律或制度資源，避免將復(fù)雜問題的處理納入立法真空地帶進行不合理解釋或法律適用導(dǎo)致不公正裁判，這也正是為什么終審裁判在價值取向中選擇維護市場公正的隱性因素。2．完善商業(yè)判斷內(nèi)容與本文所著重討論的銀行與外部擔(dān)保人或債務(wù)人內(nèi)部糾紛的隔離類似的是，“指引”中銀行的形式審查、以信用狀況為基礎(chǔ)作出的基本判斷，如果完全依靠訴訟解決，則回到上文中提到的訴訟成本與風(fēng)險的難題上。因此，合規(guī)管理的必要性始終存在。在公司法中有一個著名的“商業(yè)判斷規(guī)則”，用于公司董事或管理人員為了公司利益在對外經(jīng)營中忠實、勤勉地履行義務(wù)，通過合理的商業(yè)判斷避免承擔(dān)責(zé)任。有學(xué)者認為銀行董事義務(wù)主要表現(xiàn)為客觀方面的經(jīng)營行為符合銀行監(jiān)管的有關(guān)規(guī)則與主觀方面的標準。⑧上述制度與判斷規(guī)則的核心在于公司管理者的管理能力與掌握信息處于優(yōu)勢地位(財務(wù)信息、人力信息與公司發(fā)展戰(zhàn)略信息等)，賦予管理者較高的義務(wù)作出對公司有益的判斷。相比之下，外部人難以獲得信息，很難對交易相對方作出實質(zhì)判斷，這也再次解釋了為什么不應(yīng)該加重債權(quán)人的審查義務(wù)。法律訴訟對于銀行而言，解決對外契約糾紛，無法完全解決內(nèi)部自身風(fēng)險管理或者將訴訟風(fēng)險于事前進行預(yù)防，商業(yè)判斷規(guī)則可以作為銀行內(nèi)部合規(guī)管理的有益借鑒。首先，對于貸款的調(diào)查應(yīng)當綜合判斷企業(yè)的經(jīng)營是否良好。所合的“規(guī)”并非完全“成文化”，而是根據(jù)商業(yè)規(guī)律作出實質(zhì)判斷。(1)外部的合同訂立者受到來自信息成本的約束或者公司內(nèi)部人控制無法獲得足夠信息，使得訴訟中債權(quán)人或者抵押權(quán)人難以獲得法院的支持，就合規(guī)本身來講，不了解的交易對手交易會增加風(fēng)險;(2)商務(wù)知識全面培訓(xùn)，幫助業(yè)務(wù)人員掌握企業(yè)管理知識，一方面能夠提高員工專業(yè)能力，另一方面，從企業(yè)文化的孕育來說，員工具有“主人翁”意識，業(yè)務(wù)人員對貸款、擔(dān)保對象的判斷能力反映其對風(fēng)險的管理能力，可以實現(xiàn)有效管理、健全問責(zé)機制，對員工與企業(yè)的發(fā)展有益無害。其次，內(nèi)部合規(guī)制度管理應(yīng)當劃分為兩個層面，一是培訓(xùn)方式靈活化:(1)針對頻發(fā)、高危問題應(yīng)當梳理案例進行問題匯總，制定制度進行有效防御、全面培訓(xùn)，案例匯編結(jié)合一線業(yè)務(wù)風(fēng)險進行討論式學(xué)習(xí)，“隔靴搔癢”的傳統(tǒng)培訓(xùn)模式可能使得合規(guī)流于形式;(2)團隊專業(yè)化，同時，會議審查應(yīng)避免審核時忽略具體貸款項目背景。二是考核思路理性、科學(xué)，合規(guī)管理覆蓋質(zhì)與量，與銀行的業(yè)務(wù)密切相關(guān)，否則“規(guī)”與實踐脫節(jié)，成一紙空文或者僵化概念而沒有實質(zhì)發(fā)展。因此，需要提高管理能力與實際效果。

三、對銀行合規(guī)工作的其他啟示

(一)識別擔(dān)保風(fēng)險在一審判決中，法院認為債權(quán)人存在過錯，這并非獨樹一幟，有學(xué)者將形式審查的范圍擴大到公司章程、決議作出主體與表決程序中，⑨筆者認為這種觀點盡管與最高院判決所依據(jù)的法理迥異，但值得思考的如何事前識別瑕疵。對于該問題，銀行貸款業(yè)務(wù)人員或后臺支持部門應(yīng)注意:1．重視非合同管理對合規(guī)的重要性:靈活判斷公司財務(wù)狀況、破產(chǎn)風(fēng)險與未來經(jīng)營或行業(yè)風(fēng)險(不容忽視的是如果普通債權(quán)遇到企業(yè)破產(chǎn)，破產(chǎn)債權(quán)可能不能完全清償);加強業(yè)務(wù)人員對合同風(fēng)險的識別能力，如初步了解公司的架構(gòu)、盡職調(diào)查應(yīng)選擇對方辦公場所、保留必要證據(jù)(尤其證明交易真實與自身善意的證據(jù));2．從未來趨勢來看，提高商業(yè)銀行專業(yè)審查能力是必然趨勢，不僅是訴訟管理、合規(guī)管理、適應(yīng)金融創(chuàng)新與市場創(chuàng)新的需要，也是銀行對實體經(jīng)濟支持、利用金融機構(gòu)優(yōu)勢資源識別市場交易風(fēng)險的需要，反推市場主體完善公司治理，改善市場環(huán)境。

第6篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

一、合規(guī)風(fēng)險正成為銀行主要風(fēng)險

巴塞爾委員會會計工作組主席arnoldschilder先生說過，“發(fā)展和實施合規(guī)風(fēng)險管理的挑戰(zhàn)不亞于實施巴塞爾新資本協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn)”。20__年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會了“合規(guī)與銀行合規(guī)部門”文件；20__年，該機構(gòu)公布了對21個國家或地區(qū)銀行業(yè)合規(guī)原則實施狀況的調(diào)查報告。

調(diào)查結(jié)果表明，有20個國家或地區(qū)提出了合規(guī)要求，一些國家已將合規(guī)作為全面風(fēng)險管理框架的一部分。大部分國家將合規(guī)部門作為銀行重要風(fēng)險管控部門，強調(diào)“合規(guī)從高層做起”以及合規(guī)部門的獨立性。這表明合規(guī)管理的重要性已得到廣泛認可。調(diào)查報告指出，引發(fā)合規(guī)事件最為明顯的原因是：不能持續(xù)強化全面合規(guī)的政策和程序，合規(guī)文化、意識和培訓(xùn)不足，不能有效識別或確認已發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險。報告指出，合規(guī)建設(shè)是一個長期持續(xù)的過程，必須從各個方面得到加強。

銀行業(yè)合規(guī)管理工作是一項需要持續(xù)進行的重要工作。早在20__年，中國銀監(jiān)會主席劉明康就從中國銀行業(yè)經(jīng)營管理發(fā)展角度強調(diào)了合規(guī)管理工作的重要性。他指出，“國內(nèi)外銀行業(yè)金融機構(gòu)不斷暴露重大違規(guī)事件，機構(gòu)業(yè)務(wù)受到限制，財務(wù)損失數(shù)量驚人，機構(gòu)聲譽嚴重受損，危及公眾對銀行業(yè)的信心，大量合規(guī)失效的案例足以說明合規(guī)風(fēng)險正成為銀行業(yè)主要風(fēng)險之一，銀行業(yè)金融機構(gòu)正面臨著巨大的合規(guī)性挑戰(zhàn)。而機構(gòu)的規(guī)模越是龐大、綜合化和國際化程度越高，發(fā)展和實施合規(guī)風(fēng)險管理的難度就越大，投入的資源就越多，花費的成本也就越高。”

二、商業(yè)銀行合規(guī)制度存在的問題

根據(jù)銀行監(jiān)管部門要求，商業(yè)銀行需根據(jù)合規(guī)管理的相關(guān)規(guī)定，對本行現(xiàn)有的管理制度進行梳理，并報當?shù)劂y監(jiān)局備案。從商業(yè)銀行合規(guī)制度梳理的結(jié)果分析，因合規(guī)制度建設(shè)缺乏自上而下的總體安排，導(dǎo)致總體架構(gòu)混亂現(xiàn)象，這也成為影響合規(guī)管理實質(zhì)效果的重要因素。下面，以筆者調(diào)查的多家商業(yè)銀行合規(guī)制度為例，進行簡單剖析：

首先，制度體系有待合理化。具體表現(xiàn)為三個方面，一是規(guī)章制度建設(shè)存在繁多籠統(tǒng)現(xiàn)象。有些銀行直接套用監(jiān)管規(guī)則，并沒有根據(jù)本行具體流程和特點進行細化，因而形成“雞肋”制度，造成制度規(guī)章缺乏可操作性而難以執(zhí)行的后果。有些銀行的某些制度，在總行層面已經(jīng)相對細化，具有較強的可行性，但各個分支行依然盲目進行制度重建，僅重述總行相關(guān)規(guī)章，不僅徒增內(nèi)部制度數(shù)量，也對相關(guān)執(zhí)行人員的工作造成困擾。二是合規(guī)制度體例和形式欠缺合理性，某些時效性較強的年度決策性規(guī)定也列入制度范疇，不利于制度建設(shè)的長期性和持續(xù)性。三是個別未列入銀監(jiān)會重點監(jiān)管范疇的制度更新速度慢，與銀行業(yè)務(wù)發(fā)展實踐不匹配。

其次，制度建設(shè)脫離具體運營環(huán)境。在銀行組織架構(gòu)體系有待改進的狀態(tài)下，某些制度建設(shè)任務(wù)需要一個較長的周期。也就是說，在銀行首先進行組織架構(gòu)體系建設(shè)前提下，才有望設(shè)立并出臺具有高度執(zhí)行力的合規(guī)制度，否則，將因為制度建設(shè)脫離具體運營環(huán)境而成為一種徒勞的文字游戲。例如，某商業(yè)銀行制定了信息管理制度，涉及首席信息官的職能要求，但該商業(yè)銀行并沒有從董事會層面設(shè)置專門委員會和首席信息官職位，導(dǎo)致該制度建設(shè)形同虛設(shè)，也不可能從根本上符合銀行監(jiān)管部門的合規(guī)要求。

最后制度執(zhí)行力不足。例如，根據(jù)某商業(yè)銀行規(guī)章制度要求，“合規(guī)管理的基本制度應(yīng)當由董事會審批”。但在具體執(zhí)行過程中，該行內(nèi)部所有制度普遍由合規(guī)部或各業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)制定，并經(jīng)經(jīng)營管理層通過之后即進入執(zhí)行階段，并未提交董事會決議。這種做法既不符合該商業(yè)銀行章程的要求，又不符合銀監(jiān)會監(jiān)管要求中關(guān)于“合規(guī)政策由董事會審議批準”的規(guī)定。

三、商業(yè)銀行合規(guī)制度建設(shè)建議

上述商業(yè)銀行合規(guī)制度建設(shè)存在的問題，深刻反映了我國銀行業(yè)目前合規(guī)管理從理念、建設(shè)到執(zhí)行環(huán)節(jié)所存在的深層次問題。建議銀行同業(yè)考慮從以下五個方面改善合規(guī)管理工作，提高合規(guī)管理水平。

(一)商業(yè)銀行應(yīng)樹立全面合規(guī)建設(shè)理念

首先，合規(guī)制度內(nèi)容不僅應(yīng)重視專業(yè)性，更要兼顧全面性。

根據(jù)監(jiān)管要求，合規(guī)的“規(guī)”，既包括對現(xiàn)有的外部法律法規(guī)、行業(yè)準則和自律組織的規(guī)定，也包括銀行內(nèi)部的規(guī)章制度。也就是說，商業(yè)銀行的合規(guī)建設(shè)，屬于廣義的范疇，相對于合法而言，范圍更廣，要求更高，既要合“外規(guī)”，也應(yīng)合“內(nèi)規(guī)”。因此，銀行同業(yè)不僅需立足金融機構(gòu)的特殊角度，強化專業(yè)性的合規(guī)制度建設(shè)；也要從企業(yè)管理角度重視規(guī)章制度設(shè)置，建立完備的合規(guī)制度體系。從合規(guī)建設(shè)內(nèi)容角度，商業(yè)銀行應(yīng)重視全面性，不僅要涵蓋所有業(yè)務(wù)、各后臺部門、各分支機構(gòu)，更要涵蓋全體工作人員；不僅重視專業(yè)合規(guī)，還應(yīng)涵蓋非專業(yè)合規(guī)。

據(jù)筆者了解，很多商業(yè)銀行目前普遍偏重銀行業(yè)務(wù)和產(chǎn)品、部門分支機構(gòu)及崗位職責(zé)、日常業(yè)務(wù)it系統(tǒng)等方面管理制度的清理、梳理、整合和優(yōu)化工作。即使從日常的合規(guī)管理角度，也更側(cè)重業(yè)務(wù)與機構(gòu)、業(yè)務(wù)部門和分支機構(gòu)的合規(guī)管理。而在后臺支

持部門的合規(guī)運作、勞動用工管理、知識產(chǎn)權(quán)管理等非金融企業(yè)特有的制度建設(shè)方面，其合規(guī)建設(shè)甚至有所欠缺，凸現(xiàn)出商業(yè)銀行法律意識、合規(guī)意識建設(shè)深度和廣度的不足。

其次，合規(guī)管理體系應(yīng)注重完整性。

合規(guī)管理體系從內(nèi)容角度，表現(xiàn)為商業(yè)銀行企業(yè)管理、日常經(jīng)營管理合規(guī)和員工執(zhí)業(yè)行為合規(guī)等多方面內(nèi)容的有效整合；從執(zhí)行力角度，合規(guī)管理應(yīng)涉及商業(yè)銀行決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋等不同工作環(huán)節(jié)；因此，合規(guī)建設(shè)及管理應(yīng)成為商業(yè)銀行全行的工作，而不僅是合規(guī)部門及其高管的任務(wù)。目前，很多商業(yè)銀行的合規(guī)管理并沒有實現(xiàn)自上而下、完全滲透到全部日常經(jīng)營和管理中的理想狀態(tài)。主要表現(xiàn)為：事前決策和事中執(zhí)行的合規(guī)抓得緊，而事中監(jiān)督和事后反饋環(huán)節(jié)的合規(guī)力度相對較弱；側(cè)重預(yù)先的風(fēng)險防范，但對于合規(guī)績效考核、合規(guī)問責(zé)制度、誠信舉報制度等需持續(xù)改進的后續(xù)制度建設(shè)體系，相對弱化甚至不完整；合規(guī)管理的長效機制建設(shè)工作有待深化。

例如，商業(yè)銀行在公司治理方面的合規(guī)內(nèi)容，應(yīng)注意涉及股東會、董事會、監(jiān)事會、獨立董事在履行決策、監(jiān)督職能時的內(nèi)容；在商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理的合規(guī)制度設(shè)置方面，應(yīng)考慮合規(guī)制度貫徹的可行性因素，細化銀行的法律部門、合規(guī)部門、內(nèi)部審計等不同部門需要重點負責(zé)的相關(guān)合規(guī)要求，從而實現(xiàn)銀行員工立足本職工作，全方位樹立自覺防范風(fēng)險的合規(guī)意識，最終提高商業(yè)銀行全方位合規(guī)經(jīng)營，規(guī)范發(fā)展的高效執(zhí)行能力。

(二)商業(yè)銀行應(yīng)注意法律與業(yè)務(wù)人才在合規(guī)管理工作中的的協(xié)作

根據(jù)銀監(jiān)會監(jiān)管要求，銀行合規(guī)管理人才需要具備“多面手”的特點，即法律知識和銀行專業(yè)知識并重。合規(guī)管理人才既要理解法律內(nèi)涵，也應(yīng)了解本行業(yè)務(wù)，需要具備較高的綜合素質(zhì)。筆者認為，這一要求，也反映了合規(guī)與合法的關(guān)系，銀行合規(guī)內(nèi)含了對合法性審查的要求，合法是合規(guī)管理的基礎(chǔ)。銀行要做好合規(guī)管理工作，就必須重視法律人才與業(yè)務(wù)人才的相互融合、充分協(xié)作。只有這樣，才有可能形成具有高度執(zhí)行性的全面合理合規(guī)管理機制。

目前，某些商業(yè)銀行依然處于法律與合規(guī)部門分設(shè)狀態(tài)。法律部人員主要由法律專業(yè)人士組成，一般負責(zé)訴訟與合同條款的審查，基本屬于銀行合規(guī)管理的事后處理部分。合規(guī)部門的員工基本由風(fēng)險控制部、業(yè)務(wù)部門的金融專業(yè)人員組成，這些人員普遍具有業(yè)務(wù)專業(yè)知識強，而法律常識相對欠缺的特點。也有的銀行雖然部門合設(shè)，但法律人才與業(yè)務(wù)人才的分工也依然過分清晰，與部門分設(shè)環(huán)境下的工作效果類似。在這種模式下，合規(guī)建設(shè)與管理人員，既要判斷業(yè)務(wù)是否符合法律法規(guī)的規(guī)定，又要判斷是否符合行業(yè)的規(guī)則、自律規(guī)則和內(nèi)部制度。從人力資源合理配置角度，形成對金融專業(yè)人員的法律素質(zhì)要求高于法律專業(yè)人員的不合理狀態(tài)。

上述工作模式，將“合法”，這一合規(guī)管理的基礎(chǔ)工作安置在合規(guī)建設(shè)的后期，導(dǎo)致銀行實務(wù)工作中，合法性判斷與合規(guī)性審查難以有效對接，不利于提高銀行整體工作效率。

(三)商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)化合規(guī)監(jiān)管機制，實現(xiàn)全行協(xié)作合規(guī)監(jiān)管效果

要實現(xiàn)合規(guī)管理的最佳執(zhí)行效果，需要商業(yè)銀行全行協(xié)作，各有側(cè)重，建立合規(guī)管理的層層防線，提高合規(guī)風(fēng)險的管控能力。要達到上述效果，要求銀行合規(guī)監(jiān)管制度建設(shè)細化，實現(xiàn)責(zé)任和義務(wù)的統(tǒng)一。

據(jù)調(diào)查，從合規(guī)制度建設(shè)角度，商業(yè)銀行的分支機構(gòu)及其部門業(yè)務(wù)負責(zé)人，普遍被賦予了對其管轄范圍內(nèi)經(jīng)營活動的首要合規(guī)監(jiān)管職責(zé)。但在實際工作中，很多業(yè)務(wù)主管人員只履行合規(guī)監(jiān)管報告職責(zé)而弱化合規(guī)監(jiān)管的初步識別任務(wù)。究其原因，從合規(guī)監(jiān)管機制角度，合規(guī)部門是負責(zé)合規(guī)性審查的最終機構(gòu)，業(yè)務(wù)主管人員并不是合規(guī)監(jiān)管的主要負責(zé)者。業(yè)務(wù)主管經(jīng)常因更重視商業(yè)機會而從某種程度上忽略了合規(guī)責(zé)任的履行。

(四)商業(yè)銀行應(yīng)重視合規(guī)人才的培育和發(fā)展

銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新是銀行業(yè)擺脫同質(zhì)化競爭，進行市場拓展和提升競爭力的重要途徑，而這也對合規(guī)建設(shè)和管理工作提出更高的要求。合規(guī)管理人員能力不足，導(dǎo)致其對合規(guī)風(fēng)險的判斷難以把握：一方面因忽略風(fēng)險而埋下風(fēng)控隱患，另一方面又可能因過分夸大風(fēng)險而影響本行的發(fā)展。從這一實務(wù)角度，對銀行合規(guī)人員提出比銀行監(jiān)管機構(gòu)更高的要求，除具備法律、業(yè)務(wù)知識以外，還要求其具有很好的學(xué)習(xí)和領(lǐng)悟能力。合格的合規(guī)工作人員，應(yīng)能夠做到及時、正確把握法律、規(guī)則和準則的最新發(fā)展動態(tài)及其內(nèi)涵，分析其對銀行業(yè)經(jīng)營的影響，并及時提出規(guī)避風(fēng)險的解決方案或建議。

據(jù)調(diào)查，目前很多商業(yè)銀行的合規(guī)人員水平有很大提高，但依然難以滿足上述要求，因此，商業(yè)銀行應(yīng)重視在合規(guī)人才的吸收、培養(yǎng)方面加大投入。

第7篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

【關(guān)鍵詞】農(nóng)發(fā)行；合規(guī)；管理水平；提升

加強合規(guī)建設(shè)，嚴格內(nèi)部管理是銀行業(yè)可持續(xù)發(fā)展的前提，也是提升銀行整體風(fēng)險防控水平的客觀要求。為深入推進農(nóng)發(fā)行合規(guī)建設(shè)，總行從去年起在省級分行成立了法律合規(guī)部，二級分行和縣級支行也相應(yīng)配備了專兼職的法律合規(guī)人員，從根本上增強我行合規(guī)管理基礎(chǔ)，全面提高了我行合規(guī)管理水平，確保我行各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營。

但是，通過一年多來的實踐，我行的合規(guī)管理也暴露出諸多不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：一是個別員工的合規(guī)經(jīng)營意識還沒有真正樹立起來，對合規(guī)經(jīng)營與業(yè)務(wù)發(fā)展沒能很好統(tǒng)一起來，沒有按照盡職管理的要求和標準去開展工作，存在“顧此失彼”現(xiàn)象；二是個別員工有時依然存在違規(guī)操作、逆程序操作行為，操作風(fēng)險隱患大；三是個別員工責(zé)任心不強，低級錯誤不斷，一些同質(zhì)同類的問題屢查屢犯。四是個別支行和部門抓合規(guī)盡職管理不到位，貫徹制度辦法留有“尾巴”，對內(nèi)控制度落實不到位可能引發(fā)的風(fēng)險沒有引起足夠的重視，日常管理不夠深入細致，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題整改不到位等。因此，要進一步做好法律合規(guī)工作，全面提升我行法律合規(guī)管理水平，應(yīng)進一步做好一下工作：

一、全面規(guī)范開展法律事務(wù)工作

只有規(guī)范開展貸款法律審查服務(wù)工作，才能有效防范信貸風(fēng)險。二級分行及縣支行的法律工作主要是做好貸款法律審查、核押核保、出賬前審查和案件管理等相關(guān)工作，基層行要根據(jù)上級行的要求抓好信貸法律審查和案件管理的規(guī)范工作，做到全面規(guī)范開展法律事務(wù)工作。

1、制定并實施市分行貸款上會前法律審查操作規(guī)范，提升貸款法律審查的質(zhì)量。對照總行《信貸業(yè)務(wù)操作手冊》、《信貸擔(dān)保送審材料目錄》及省分行《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行江蘇省分行貸款擔(dān)保風(fēng)險防控指引》等文件的要求，按照一般企業(yè)擔(dān)保、融資性擔(dān)保公司擔(dān)保、資產(chǎn)抵押擔(dān)保、物品質(zhì)押、自然人保證擔(dān)保等類別，制定每一項擔(dān)保項目的審查內(nèi)容。再要求信貸法律審查人員，按照規(guī)范的審查內(nèi)容逐一進行審查，確保審查的項目應(yīng)審盡審，審查內(nèi)容清楚、全面、規(guī)范。從而為貸審會委員及貸款審批人提供規(guī)范的法律審查意見。

2、督促各支行全面做好核押、核保工作，確保擔(dān)保事項及相關(guān)法律文書真實、合法、有效。加強對押品和保證人擔(dān)保能力的定期檢查工作，確保貸款第二還款來源有充足的代償能力，切實發(fā)揮其防控風(fēng)險的作用。

3、規(guī)范做好貸款出帳前的法律審查工作。按照各項制度的要求，認真把好貸款出帳前的法律審查關(guān)口。重點審查其貸款合同的簽訂是否符合法律規(guī)范的要求，是否符合貸款批復(fù)的要求，以保證貸款合同簽訂的合法有效。

4、進一步健全案件管理制度。加強案件分析，對新發(fā)生案件，發(fā)案行在立案同時逐筆開展案件分析，認真查找案件發(fā)生的內(nèi)外原因，及時總結(jié)案件發(fā)生的經(jīng)驗教訓(xùn)；提高案件勝訴執(zhí)行率，對新發(fā)生及全部未結(jié)案件，切實加強訴前、訴中和訴后各環(huán)節(jié)的跟蹤督導(dǎo)，依法及時做好法律維權(quán)和執(zhí)行收回工作，提高我行勝訴經(jīng)濟糾紛案件的執(zhí)行率。

二、深入推進全行合規(guī)建設(shè)

1、加強相關(guān)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，注重學(xué)習(xí)成效和應(yīng)用。在日常管理中，要求各支行、各部門要充分利用好我行現(xiàn)有的多渠道學(xué)習(xí)平臺和學(xué)習(xí)方式，認真做好相關(guān)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，并做好學(xué)習(xí)記錄，明確學(xué)習(xí)要突出重點，以學(xué)習(xí)“操作規(guī)定、流程”為主，以自學(xué)為主。通過對支行信貸主管和風(fēng)險條線人員的培訓(xùn)，使他們熟知各項規(guī)章制度。同時要求各人根據(jù)自己的情況，缺什么就補什么，特別是加強對一些有具體操作要求的學(xué)習(xí)和操練，防止出現(xiàn)操作風(fēng)險。

2、提高政策執(zhí)行力。加強學(xué)習(xí)是提高政策執(zhí)行力的基礎(chǔ)，加強檢查督導(dǎo)和問責(zé)是提高政策執(zhí)行力的有效手段。提高政策執(zhí)行力，是合規(guī)管理的核心。因此，在加強檢查的同時注重問題的整改，有的是邊查邊改，有的是要求限期整改，區(qū)分不同層次、等級的檢查和問題性質(zhì)進行不同的違規(guī)積分、經(jīng)濟處罰等問責(zé)手段，對于一些同質(zhì)同類的問題屢查屢犯的要進行問責(zé)。從而要杜絕不盡職盡責(zé)行為的發(fā)生，不斷提高各項管理制度和業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行力。

3、加強全面風(fēng)險管理工作，進一步明確各崗位職責(zé)。我們要在去年推行全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)上，今年更加完善識別、分類、控制各類風(fēng)險，并落實到具體崗位和具體人。因此，要求各行部領(lǐng)導(dǎo)要提高思想認識，注意檢查各崗位人員的相關(guān)操作是否符合規(guī)定流程，在操作中要注意識別、反饋某些風(fēng)險點。我認為，風(fēng)險管理是個動態(tài)過程，各風(fēng)險點的識別、監(jiān)控是會隨著各風(fēng)險因素變化而變化的。

4、把合規(guī)建設(shè)融入到企業(yè)文化建設(shè)中。在企業(yè)文化建設(shè)宣傳中要大力宣傳“合規(guī)創(chuàng)造價值，合規(guī)才能有效發(fā)展”和“合規(guī)零容忍”的文化理念，監(jiān)察部門要收集一些違規(guī)案件進行教育警示，工會要組織以“合規(guī)提高年”為主題的知識競賽活動，使全體員工都接受合規(guī)教育，增強員工“主動合規(guī)”和“全面合規(guī)”意識，逐步形成“人人自覺遵規(guī)守矩”的良好局面。

三、打造專業(yè)化的合規(guī)條線隊伍

在銀行合規(guī)風(fēng)險管理中，人是風(fēng)險管理實踐活動的主體，需要充分發(fā)揮積極性？創(chuàng)造性？主動性；同時，人又是合規(guī)風(fēng)險管理實踐的首要對象，人的風(fēng)險是最大的風(fēng)險，要實現(xiàn)兩者的有機統(tǒng)一，必須建立和打造一支高素質(zhì)的合規(guī)風(fēng)險管理隊伍。

第8篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

保險業(yè)作為社會經(jīng)濟系統(tǒng)中專門處理風(fēng)險的行業(yè),具有區(qū)別于其他行業(yè)的特點。這種特點具體體現(xiàn)在保險商品的特殊形態(tài)和保險經(jīng)營方式的特殊性。

1.保險商品的特點

保險是一種提供風(fēng)險保障的經(jīng)濟活動，保險商品是無形的商品。一般商品有具體的價值與使用價值，而保險商品不具備感官性特征,其價值與使用價值很難直接被人感知，又因為是無形的商品，看不見摸不著，很難刺激人們的感官，因此很難激起人們的購買欲望。人們對風(fēng)險及其后果的畏懼與對保險的必要性的理解往往局限在風(fēng)險事件發(fā)生后，在這之前容易存在僥幸心理。然而，安全觀念上的保險消費則需要在風(fēng)險事件發(fā)生之前發(fā)生。保險商品的這種需求嚴重滯后于消費的特點對保險經(jīng)營具有重大的影響。

保險商品不同于一般商品的另一方面是：商品功能的遲滯性。它雖然是服務(wù)形態(tài)的商品，但不同于旅游、文化之類的服務(wù)形態(tài)的商品，因為旅游等形成的商品生產(chǎn)過程和消費過程幾乎是同步進行的，生產(chǎn)過程的完成往往就是消費過程的結(jié)束；而保險商品則不是這樣；消費者購買的是一個對未來不確定事件的承諾(提供賠償或保障)，人們購買的保險商品不能獲得現(xiàn)時的利益，這種承諾是一種信用，被保險人交納保費在前，遭受風(fēng)險損失后能否得到賠償則取決于保險人履行合同的愿望和能力。

2.保險經(jīng)營的特點

保險商品是一種特殊的商品,保險經(jīng)營具有不同于一般商品經(jīng)營的特點。

（1）保險經(jīng)營資產(chǎn)具有負債性。一般企業(yè)的經(jīng)營資產(chǎn)來自于自有資本的比重較大，因為他們的經(jīng)營受其自有資本的約束，所以必須擁有雄厚的資本為其后盾。保險企業(yè)也必須有自有資本金，但是保險企業(yè)的經(jīng)營資本主要來源于投保人按保險合同向保險人繳納的保險費。而這些保險費正是未來賠償或給付責(zé)任的負債。

（2）保險經(jīng)營風(fēng)險的特殊性。一般工商企業(yè)來講，債權(quán)人是比較少的，是少數(shù)人，一旦破產(chǎn)，對社會的危害比較輕。但保險公司總是需要有至少一定的保費規(guī)模，總得有相當多的保單件數(shù)，才能維持它的穩(wěn)定經(jīng)營，才能平衡業(yè)務(wù)的風(fēng)險。所以任何一家保險公司的保單持有人都不應(yīng)該太少，哪怕是相對較小的保險公司，一開始比較小，發(fā)展到一定規(guī)模之后，即便是比較小的保險公司，它持有的保單件數(shù)都不應(yīng)該太少。太少的話，經(jīng)營是不穩(wěn)定的，沒辦法經(jīng)營的。一旦破產(chǎn)，就會涉及到幾千萬人的利益損失。一般的工商企業(yè)破產(chǎn)的時候，債權(quán)人比較少，他們一般不會引起整個社會的不穩(wěn)定。但是保險企業(yè)的債權(quán)人是比較多的，一旦破產(chǎn)對整個社會的危害則比較嚴重。它的風(fēng)險是具有長期隱蔽性的，是不易識別的。

（3）保險經(jīng)營成本的特殊性。保險業(yè)的經(jīng)營是以大數(shù)法則和概率論為基礎(chǔ)的。保險經(jīng)營的成本與一般工商企業(yè)商品成本相比具有不確定性。由于保險商品現(xiàn)時價格制定依據(jù)是過去的、歷史的支出得平均成本，而現(xiàn)時的價格又是用來補償未來發(fā)生的成本，即過去成本產(chǎn)生現(xiàn)時價格，現(xiàn)時價格補償將來成本。同時確定歷史成本時候需要大量的數(shù)據(jù)和資料，如果不能獲得足夠的歷史數(shù)據(jù)和資料，而且影響風(fēng)險的因素在不斷的變動，使得保險人確定的歷史成本很難和現(xiàn)時成本相吻合，更難和將來成本相一致。因此,科學(xué)地測定保費或費率,是保險經(jīng)營中極為重要的一項工作。

二、保險監(jiān)管的目標

國家對保險業(yè)監(jiān)管的目標，是指國家監(jiān)管機構(gòu)在一定時期內(nèi)對保險業(yè)進行監(jiān)管所達到的要求或效果。最主要的是：一是維護保險市場秩序，二是保證保險人的償付能力。

據(jù)保監(jiān)會對2008年保險業(yè)監(jiān)管工作的要求：保險監(jiān)管部門要加強和改善監(jiān)管，提高保險監(jiān)管的科學(xué)性、針對性和有效性，切實維護好投保人、被保險人的合法權(quán)益。重點抓好償付能力執(zhí)行力監(jiān)管、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管法規(guī)落實的監(jiān)督。財產(chǎn)保險公司要加強和改善經(jīng)營管理，著力加強內(nèi)控建設(shè)，提高內(nèi)控執(zhí)行力；著力強化數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，提高經(jīng)營數(shù)據(jù)的準確性、真實性和可靠性；著力調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營管理的安全性、效益性和可持續(xù)性；著力改進服務(wù)質(zhì)量，提高社會的認知度、認可度和信任度。以服務(wù)民生、保障民生為中心，創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，更好地服務(wù)于經(jīng)濟社會發(fā)展，實現(xiàn)又好又快發(fā)展的目標。

三、當前監(jiān)管工作的重點

1.加快完善保險監(jiān)管法律體系

對保險業(yè)進行法律監(jiān)管的基本方式是建立完善的保險法律體系。保險法的組成主要包括保險業(yè)法、保險合同法和其他方面的保險特別法，它們分別調(diào)整不同范圍內(nèi)的保險關(guān)系。保險業(yè)法是對保險企業(yè)進行管理和監(jiān)督的法律、法規(guī)、具體規(guī)范保險企業(yè)的組織形式，保險企業(yè)的設(shè)立程序和條件，保險企業(yè)的主管機關(guān)，保險資金的管理、使用財務(wù)計算，保險企業(yè)的解散和清算，以及違章處理等內(nèi)容和行為。保險合同法是規(guī)范保險合同權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律、法規(guī)，是保險法的主要組成部分和基礎(chǔ)。保險特別法是規(guī)范某一保險的法律，例如國家關(guān)于法定保險的各種法律規(guī)定。

需要完善的法規(guī)包括對各類專業(yè)機構(gòu)（人、經(jīng)紀人、公估人）的監(jiān)管、保單持有人權(quán)益保障、反壟斷、反不正當競爭、反保險欺詐以及會計制度等諸多內(nèi)容。為了提高監(jiān)管部門的權(quán)威性和獨立性，提高監(jiān)管效率，修改后的法律應(yīng)進一步明確保監(jiān)會對保險業(yè)所擁有的專屬監(jiān)管權(quán)利，其行為能力不得受有關(guān)各方的干預(yù)和牽制，并適度增加保監(jiān)會及其派出機構(gòu)的編制。此外，在法律上應(yīng)進一步確立以保監(jiān)會為主、其他相關(guān)機構(gòu)為輔的多重監(jiān)管體系，明確各職能部門的分工和職責(zé)以及保險業(yè)行業(yè)協(xié)會、專業(yè)性的保險同業(yè)協(xié)會（如人協(xié)會、經(jīng)紀人協(xié)會、公估人協(xié)會、精算師協(xié)會等）的地位和作用。

2.強化非現(xiàn)場監(jiān)管

（1）以非壽險業(yè)務(wù)準備金充足性和償付能力額度為重點，提高監(jiān)管執(zhí)行力。全面落實《保險公司非壽險業(yè)務(wù)準備金管理辦法》，加強準備金評估規(guī)范性和充足性監(jiān)管，加強財務(wù)核算和績效考核監(jiān)督。對于償付能力額度未達到監(jiān)管規(guī)定、未嚴格執(zhí)行《保險公司非壽險業(yè)務(wù)準備金管理辦法》的公司，保監(jiān)會將依照法律法規(guī)從嚴處罰，通過采取停止分支機構(gòu)設(shè)立審批、停止高管任職資格審批、限制公司分紅和高管層薪酬、強制分保、停止相應(yīng)業(yè)務(wù)、直至退出市場等措施，督促公司改善償付能力額度狀況，提高償付能力監(jiān)管執(zhí)行力。

（2）建立與公司主要股東、獨立董事和監(jiān)事長的溝通制度。保監(jiān)會將向公司主要股東、獨立董事和監(jiān)事長通報監(jiān)管情況，特別是公司在償付能力、經(jīng)營狀況、市場行為、數(shù)據(jù)真實性、行政處罰、投訴等方面存在的問題，強化股東、董事和監(jiān)事對公司管理層及公司經(jīng)營情況的考核監(jiān)督。

（3）加強財產(chǎn)保險公司合規(guī)管理及內(nèi)部稽核審計工作監(jiān)管。全面落實《保險公司合規(guī)管理指引》、《保險公司內(nèi)部審計指引》，充分發(fā)揮合規(guī)管理和內(nèi)部稽核審計在依法規(guī)范公司經(jīng)營、加強風(fēng)險防范、提高內(nèi)控執(zhí)行力等方面的重要作用。根據(jù)產(chǎn)險市場實際，對公司合規(guī)管理和稽核審計工作提出要求，明確工作重點和原則。

3.對高層管理人員加強管理

為加強保險公司董事、監(jiān)事及高級管理人員隊伍建設(shè)，規(guī)范保險公司董事、監(jiān)事及高級管理人員行為，強化風(fēng)險意識、創(chuàng)新意識和誠信意識，推動保險公司規(guī)范運作。

保監(jiān)會2008年4月28日，《保險公司董事、監(jiān)事及高級管理人員培訓(xùn)管理暫行辦法》的通知。培訓(xùn)對象包括保險公司總公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理；等中國保監(jiān)會認為應(yīng)當參加培訓(xùn)的其他高級管理人員。

《辦法》規(guī)定以上人員需接受基本理論、法律法規(guī)、專業(yè)知識及職業(yè)規(guī)范等方面的培訓(xùn)。基本理論培訓(xùn)主要包括國家經(jīng)濟金融形勢與政策、保險業(yè)改革與發(fā)展理論以及保險業(yè)發(fā)展政策等。法律法規(guī)培訓(xùn)主要包括國家有關(guān)法律法規(guī)、保險監(jiān)管有關(guān)規(guī)定以及保險公司運作的法律框架和要求等。專業(yè)知識培訓(xùn)主要包括保險公司戰(zhàn)略管理、保險公司經(jīng)營管理、保險公司內(nèi)部控制以及財務(wù)知識等。職業(yè)規(guī)范培訓(xùn)主要包括保險公司的社會責(zé)任、職業(yè)道德與誠信以及董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任等。

4.對償付能力進行嚴格的監(jiān)管

《保險法》第108條規(guī)定：“保險監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當建立健全保險公司償付能力監(jiān)管指標體系，對保險公司的最低償付能力實施監(jiān)控”。這是《保險法》規(guī)定的保險監(jiān)管機構(gòu)的一項職責(zé)。《保險公司管理規(guī)定》第81條規(guī)定“保險公司應(yīng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力”，這是給保險公司設(shè)定的一條義務(wù)。賦予保險公司一項義務(wù)，就是保險公司應(yīng)該保持和必須具有最低的償付能力。

長期以來我國保險監(jiān)管機構(gòu)習(xí)慣把監(jiān)管目標放在對保險主體市場行為的合規(guī)性監(jiān)管上，忽視對償付能力的監(jiān)控，部分助長了一些公司重速度、輕效益、重發(fā)展、輕管理的粗放型經(jīng)營方式的發(fā)展，今后應(yīng)逐步將重點放在對保險企業(yè)的償付能力監(jiān)管，要定期對保險公司進行償付能力的測試，確保保險公司財務(wù)狀況的穩(wěn)定，從而根本上保護被保險人的利益。

保監(jiān)會成立了償付能力監(jiān)管標準委員會，這個標準委員會的組成人員除了保監(jiān)會的人員以外，還有保險公司的人員與院校的專家。另外，還建立了一個償付能力監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，這就把有監(jiān)管職責(zé)的有關(guān)部門協(xié)調(diào)統(tǒng)一起來，把這個工作做好，其中還包括統(tǒng)計信息部門要對保險公司的信息質(zhì)量進行評價。

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第9篇：企業(yè)合同合規(guī)管理范文

這是保險行業(yè)官方第一次明確了本行業(yè)的核心價值觀，應(yīng)該說是順應(yīng)了當前潮流的走勢，也給保險行業(yè)以及保險監(jiān)管部門一個十分清晰的藍圖。無論是保險監(jiān)管部門還是保險行業(yè)的從業(yè)者，都應(yīng)該立足自己的實際地位和角度，領(lǐng)會這一精神的實質(zhì)，把保險核心價值觀貫徹到自己的工作中去。

守信用

是保險經(jīng)營的基本原則

在保險活動中，對當事人誠信的要求要比一般民事活動更為嚴格，要求當事人具有“最大誠信”原則，這主要源于海上保險。因為在海上保險中，投保的船舶和貨物往往遠離保險人，保險人無法對投保的財產(chǎn)作實地查勘，只能根據(jù)投保人的陳述決定是否承保，以及以什么條件承保。因此，投保人的陳述是否屬實，對于保險人是至關(guān)重要，由此確定了最大誠信原則。

誠信就是講誠實和講信用。講誠實是指一方當事人對另一方當事人不得隱瞞、欺騙；守信用是指任何一方當事人都必須善意的、全面地履行自己的義務(wù)。所以，最大誠信原則的基本含義是：保險雙方在簽訂和履行保險合同時，必須以最大的誠意，履行自己應(yīng)盡的義務(wù)，互不欺騙和隱瞞，恪守合同的認定與承諾，否則保險合同無效。

堅持最大誠信原則是為了確保保險合同的順利履行，維護保險雙方當事人的利益，所以，從理論上來講，該原則使用于保險雙方當事人。但在實踐中，更多的是體現(xiàn)在對投保人或被保險人的要求。這是因為投保人或被保險人對保險標的的情況最為了解，其之所以要求投保，就是意識到危險的存在，欲把標的的危險轉(zhuǎn)嫁給保險人，而對保險人來講，由于保險標的的廣泛性和復(fù)雜性，對保險標的的具體情況除了調(diào)查所得以外，了解甚少，主要是根據(jù)投保人的陳述來決定是否承保、如何承保以及適用的保費。如果投保人陳述不真實或有意欺騙，將會誤導(dǎo)保險人做出錯誤的決策，從而損害了保險人的利益，所以特別要求投保人或被保險人遵守最大誠信原則。

對保險人的誠信要求，在實際中主要是通過保險業(yè)立法和政府對保險市場主體的監(jiān)管來實現(xiàn)。各國保險法對保險立法，對保險企業(yè)的設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍、保單的內(nèi)容、保費的厘定、償付能力的標準、準備金的提取以及破產(chǎn)清算處理等都做出了嚴格的規(guī)定。同時，各國政府還成立專門的監(jiān)管機構(gòu)對保險企業(yè)日常的經(jīng)營活動進行監(jiān)管，以規(guī)范保險人的行為，確保其穩(wěn)健經(jīng)營，從而在法律和制度上對保險人履行最大誠信原則提供了基本保證。

誠信原則是《保險法》的基本原則。修改后的《保險法》強化了對誠信原則的運用和保護，除了總則部分新增條款將其確定為基本原則外，還對投保誠信原則、承保經(jīng)營原則，索賠誠信原則、理賠誠信原則和對違背誠信原則的懲罰提供了法律保障。我國新修該的《保險法》的重要特點之一，就是突出了誠信原則的核心地位、加大了對違背誠信原則行為的處罰力度。如果社會信用缺失和法則不健全，造成保險領(lǐng)域發(fā)生違背誠信原則的情況，將不僅會干擾保險市場的健康發(fā)展，而且會危害到社會的穩(wěn)定，因此在保險業(yè)大力倡導(dǎo)誠實守信不僅是保險業(yè)健康、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展的必要條件，對于提升國民素質(zhì)、構(gòu)建和諧社會也是不無裨益的。

誠實守信是做人的品質(zhì)。在保險業(yè)做到誠實守信，就是要做到信守承若，忠實于自己承擔(dān)的義務(wù)。《保險法》第一百零六條、第一百三十一條均作出了明確規(guī)定：保險公司及其工作人員、保險人、保險經(jīng)紀人在辦理保險業(yè)務(wù)活動中應(yīng)自覺遵守誠信原則，不得欺騙保險人、投保人、被保險人或者受益人；不得對投保人隱瞞與保險合同有關(guān)的重要情況，否則將受到相應(yīng)的懲罰，這樣的規(guī)定無疑有利維護被保險人的根本利益。

保險業(yè)務(wù)中的很多領(lǐng)域的情況較為復(fù)雜，專業(yè)性較強，一般的投保人或被保險人不易理解和掌握，如保費費率是否合理、承保條件及賠償方式是否苛刻等，在一定程度上是由保險人決定的。這就要求保險從業(yè)人員在面對客戶時，一定要履行如實告知義務(wù)，應(yīng)將保險合同內(nèi)容特別是免責(zé)條款向投保人詳細說明，以免投保人想轉(zhuǎn)嫁危險得不到真正保障，避免客戶的利益受到侵害。

《保險法》對保險人誠實守信的要求主要包括兩個方面：一是對客戶如實告知的義務(wù)。為了保證保險合同的公平、有效，在保險合同訂立前，保險人切不可誤導(dǎo)客戶；相反，有義務(wù)向處于劣勢的投保人準確披露信息，提供最合適的險種。二是對保險合同內(nèi)容如實說明、解釋的義務(wù)。目前的保險實務(wù)中，誠信原則是通過保險從業(yè)人員的各項活動來實現(xiàn)的，所以，在保險經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)都要注意規(guī)范化，才能在市場競爭中立于不敗之地。

擔(dān)風(fēng)險

是保險的本質(zhì)屬性

《保險法》對“保險”給出的解釋是：“指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險責(zé)任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔(dān)給付保險責(zé)任的商業(yè)保險行為。”

公司是什么？按照《中華人民共和國公司法》的解釋：“公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)。公司以其全部財產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。”那么保險公司應(yīng)該是經(jīng)營保險的企業(yè)法人。

具體來講，保險公司是銷售保險合約、提供風(fēng)險保障的公司。保險公司分為兩大類型：人壽保險公司、財產(chǎn)保險公司。保險公司，是指經(jīng)中國保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準設(shè)立，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司，包括直接保險公司和再保險公司。保險公司是采用公司組織形式的保險人，經(jīng)營保險業(yè)務(wù)。保險關(guān)系中的保險人，享有收取保險費、建立保險費基金的權(quán)利。同時，當保險事故發(fā)生時，有義務(wù)賠償被保險人的經(jīng)濟損失。

在不同的社會發(fā)展時期，由于保險所處的經(jīng)濟條件不同，保險職能在人們的實踐中表現(xiàn)得效果也不一樣，所以，保險的作用也會不盡相同。保險的作用，可以從不同的角度看，經(jīng)濟方面，保險是分攤意外事故損失的一種財務(wù)安排，通過保險，少數(shù)不幸的被保險人的損失由包括受損失者在內(nèi)的所有被保險人的分攤，是一種非常有效的財務(wù)安排。從法律的角度看，保險是一種合同行為，是一方同意補償另一份損失的一種合同安排，提供損失賠償?shù)囊环绞潜ｋU人，接受賠償損失賠償?shù)氖橇硪环奖槐ｋU人。投保人通過履行繳付保險費的義務(wù)，換取保險人為其提供保修經(jīng)濟保障的權(quán)利，體現(xiàn)民事法律關(guān)系主體之間的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。從社會角度看，保險是社會經(jīng)濟保障制度的重要部分，是社會生產(chǎn)和社會生活的“精巧的穩(wěn)定器”。從風(fēng)險管理角度看，保險是風(fēng)險管理的一種方法，通過保險，可以起到分散風(fēng)險、消化損失的作用。

談了保險的這么多好處，那么保險理論的起源是怎樣的呢？根據(jù)魏華林、林寶清主編的《保險學(xué)》緒論所講訴的“保險理論產(chǎn)生于保險實踐。沒有保險實踐，就不會有保險理論；保險理論一旦形成，又會對保險實踐產(chǎn)生巨大的推動作用。保險實踐與保險理論的相互關(guān)系，構(gòu)成保險學(xué)的全貌。”按照這一說法，保險先產(chǎn)生于保險理論，保險實際操作在保險學(xué)之前就有。公元14世紀后半葉，海上保險開始在歐洲的意大利出現(xiàn)，當時的意大利地中海的各個港口是世界貿(mào)易中心，各種各樣的商業(yè)人士云集在這里經(jīng)營各自的生意，簽訂包括保險合同在內(nèi)的商業(yè)合同，由此引起保險合同糾紛的案件在所難免。為了不使這些糾紛影響貿(mào)易的正常進行，一些有識之士，特別是法官與律師，開始結(jié)合保險訴訟進行保險理論問題的探討，一些研究成果隨之問世。16世紀初期，以海上保險條款與判例為主要研究內(nèi)容的海上保險專著的出版，標志著保險學(xué)這一新興學(xué)科的誕生。

保險法學(xué)的建立，不僅為保險糾紛的解決提供了法理依據(jù)，而且為海上保險合同的履行掃清了障礙，進而促進了海上貿(mào)易的發(fā)展，世界貿(mào)易中心領(lǐng)域逐步從意大利擴展到英國、法國、荷蘭。繼海上保險之后，火災(zāi)保險、人壽保險相繼形成，17世紀后半葉，保險精算人研究取得突破性進展。

從保險的歷史進程上不難發(fā)現(xiàn)，保險從一開始就與風(fēng)險發(fā)生關(guān)系，而且至始至終都是從風(fēng)險中在獲得利益，也從風(fēng)險中找到樂趣。保險從風(fēng)險中獲利，就是基于被保險人要求對風(fēng)險的轉(zhuǎn)嫁，保險人在風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁的規(guī)程中找到了相應(yīng)規(guī)避風(fēng)險的能力，對有些風(fēng)險可以規(guī)避，這是保險的基本原則。比如人壽保險對于風(fēng)險的回避，保險人就發(fā)明了“生命周期表”，利用生命周期監(jiān)控大多數(shù)人的身體體征和生命特點，對于財產(chǎn)保險則采用了“大數(shù)法則”，不管是人身險還是財產(chǎn)險，都是在精算的基礎(chǔ)上實施的。

所謂精算，就是運用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)、金融學(xué)及人口學(xué)等學(xué)科的知識和原理，去解決工作中的實際問題，進而為決策提供科學(xué)依據(jù)，而保險精算是運用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)、金融學(xué)、保險學(xué)及人口等科學(xué)的知識和原理，去解決商業(yè)保險和社會保障業(yè)務(wù)中需要精確計算的項目。

不管怎么說，保險就是在風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁基礎(chǔ)上的“游戲”，而游戲一旦有利益就會形成商業(yè)目的，保險就是由最初的“游戲”演變成一種商業(yè)行為。既然是商業(yè)行為應(yīng)該遵循商業(yè)規(guī)則，適合各個階段的商業(yè)法則。

重服務(wù)

是保險價值額實現(xiàn)途徑

保險屬于金融服務(wù)業(yè)，服務(wù)是基本手段。保險業(yè)要積極服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展和人民群眾多層次的保險需求，加大產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新力度，著力提升服務(wù)質(zhì)量和水平，通過真誠文明、專業(yè)精細、優(yōu)質(zhì)高效的保險服務(wù)，傳達保險關(guān)愛，體現(xiàn)保險價值。

重服務(wù)就是客戶至上。客戶至上是指各保險機構(gòu)的各項經(jīng)營活動必須以客戶為中心，以客戶的需求為導(dǎo)向，向客戶提供熱情、周到和優(yōu)質(zhì)的專業(yè)服務(wù)；同時在執(zhí)業(yè)活動中應(yīng)主動避免可能與客戶產(chǎn)生的利益沖突，不能避免時，應(yīng)向客戶或所屬機構(gòu)作出說明，并確保客戶和所屬機構(gòu)的利益不受損害。

客戶至上，有利于保險業(yè)的生存發(fā)展。保險業(yè)屬于服務(wù)行業(yè)，客戶至上就要求各類保險機構(gòu)按照客戶需求組織業(yè)務(wù)活動，在產(chǎn)品開發(fā)工作中把客戶需求作為出發(fā)點；業(yè)務(wù)流程設(shè)計、理賠、保全服務(wù)等方面以及方便客戶為第一原則；在機構(gòu)的內(nèi)部培訓(xùn)中，把客戶至上理念貫徹對銷售人員的培訓(xùn)中。同時在公司強化內(nèi)部客戶的理念，把一線銷售人員作為客戶，為他們提供更方便、更快捷的服務(wù)支持，因為只有銷售人員對公司的服務(wù)滿意，最終才能讓客戶滿意。

唯有將客戶至上這一理念貫徹至保險企業(yè)經(jīng)營全部過程中，才能使保險業(yè)創(chuàng)造出無限的發(fā)展空間，可以在同質(zhì)的產(chǎn)品之上形成差異化的經(jīng)營特色，并且為客戶和企業(yè)創(chuàng)造雙重附加值。使客戶至上的服務(wù)理念成為保險業(yè)的核心價值觀，從這個意義上說，堅持客戶至上有利于保險業(yè)的生存和發(fā)展。

客戶至上還有利于充分體現(xiàn)以人為本。保險業(yè)服務(wù)的客體對象是人，提供服務(wù)的主體對象也是人。從某種意義上說，客戶至上實際是將“人”放在核心，體現(xiàn)了“以人為本”的發(fā)展思路。保險業(yè)中的“以人為本”應(yīng)當具有雙層內(nèi)涵：首先，要細分出適合公司資源的潛在市場――目標客戶；其次，要選擇并培育適合公司經(jīng)營定位的合適的人力資源――專業(yè)人才。只有把握好了以上兩類“人”，公司的經(jīng)營才有了外部客戶和內(nèi)部員工的雙重保障。客戶是企業(yè)利潤之源，而且員工是挖掘利潤之源的人。

客戶至上。從根本上說，要落實到最優(yōu)服務(wù)上，最優(yōu)服務(wù)主要表現(xiàn)在兩個環(huán)節(jié)上，一是讓客戶享受的風(fēng)險管理服務(wù)，二是為客戶提供售后服務(wù)。

關(guān)于風(fēng)險管理服務(wù)。保險從業(yè)人員應(yīng)深入了解和分析客戶所面臨的風(fēng)險，并進行定性和定量相結(jié)合的風(fēng)險評估。并在風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上，以客戶容易理解的方式向客戶提供風(fēng)險管理建議。以便客戶對建議的內(nèi)容做出明智的決策。要做好最優(yōu)的風(fēng)險管理服務(wù)，除了保險從業(yè)人員為客戶著想的動機和態(tài)度之外，專業(yè)技術(shù)水平是個關(guān)鍵。

售后服務(wù)同樣重要。保險從業(yè)人員與客戶保持適度的聯(lián)系，及時解答客戶提出的有關(guān)問題，協(xié)助客戶辦理變更保單信息、通知客戶續(xù)保、辦理保單續(xù)保事宜。如果客戶提出退保，保險人應(yīng)當提醒客戶保單中有關(guān)退保的條款、退保可能引致的財務(wù)損失以及退保后客戶所面臨的保單保障范圍內(nèi)的風(fēng)險。保險從業(yè)人員應(yīng)當按照所屬機構(gòu)的要求協(xié)助客戶做好防災(zāi)防損工作。

合規(guī)范

是保險市場健康運行前提條件

保險機構(gòu)和從業(yè)人員必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)則規(guī)范、職業(yè)道德準則，并在具體工作中時時、處處規(guī)范行事。要在全行業(yè)大力倡導(dǎo)知法守法、合規(guī)經(jīng)營的道德風(fēng)尚，培育良好的市場秩序，保障保險業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

“合規(guī)”，顧名思義就是合乎規(guī)范、符合規(guī)章。古人云“矩不正，不可以為方，矩不正，不以為園”。任何事物、任何現(xiàn)象都有著自身的發(fā)展規(guī)律和軌跡，這就是哲學(xué)上講的“沒有絕對的自由”。簡單的說，合規(guī)就是為了保證一個單位、一個團體里所有的成員能夠自覺做到依法辦事，在單位內(nèi)、團體里確立合規(guī)的理念、倡導(dǎo)合規(guī)的風(fēng)氣、加強合規(guī)的管理、營造合規(guī)的氣氛，形成一種良好的軟環(huán)境。合規(guī)經(jīng)營是一種文化，相對應(yīng)的是公司進行合規(guī)經(jīng)營。合規(guī)經(jīng)營絕不僅僅是公司的事，也不僅僅是張貼在墻上的規(guī)章制度，而應(yīng)該在公司經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)上都符合相應(yīng)的規(guī)章制度。

保險是什么？現(xiàn)在看來保險就是一張單據(jù)，一張契約。簡單的說，保險就是一張合同，只不過這張合同是帶有期限性、特定條件、有一定諾承性，具有相應(yīng)法律效應(yīng)的單據(jù)。如果拋開這些特定的條件，保險就是一張白紙，而且這張白紙是很貴的。如果在保險經(jīng)營中不按照規(guī)范經(jīng)營，那么保險就是一個“大陷阱”，保險就失去了存在的價值和意義，而我們之前談的所有一切都是空的。

如何做到合規(guī)呢？合規(guī)是指保險公司及其員工和營銷員的保險經(jīng)營管理行為應(yīng)當符合法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠實守信的道德準則。合規(guī)風(fēng)險是指保險公司及其員工和營銷員因不合規(guī)的保險經(jīng)營管理行為引發(fā)法律責(zé)任、監(jiān)管處罰、財務(wù)損失或者聲譽損失的風(fēng)險。

簡單的來說就是嚴格按照《保險法》進行操作，嚴格按照中國保監(jiān)會所頒布的各項規(guī)章、制度、辦法來進行日常活動的規(guī)范。《保險法》是我國保險業(yè)的行為準則，它的頒布是規(guī)范保險的各種行為的，如果脫離了該法的范圍，保險業(yè)就失去了應(yīng)有的市場和作用，也使保險行業(yè)處于危險境地。保監(jiān)會的各種規(guī)章、制度、辦法也是從整個保險行業(yè)的實際所制定的，是為了更好的發(fā)展的而制定的。