農(nóng)村信用社調(diào)查報告精選(九篇)

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第1篇：農(nóng)村信用社調(diào)查報告范文

2.不斷簡化貸款手續(xù)，為支持三農(nóng)發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。近幾年來，信用社在切實轉(zhuǎn)變觀念、積極籌措資金、增加信貸投入的同時，深入農(nóng)戶，及時了解農(nóng)民的心志，努力簡化貸款手續(xù)，切實為農(nóng)民提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，得到了廣大農(nóng)戶的肯定。例如：在黃避岙鄉(xiāng)塔頭旺村實行送貸上門、農(nóng)戶聯(lián)保的模式;在轄區(qū)范圍內(nèi)評定信用戶、信用村，實現(xiàn)農(nóng)戶隨到隨貸的方式。

二、農(nóng)村信用社支農(nóng)服務(wù)中存在的主要問題

三、改進(jìn)支農(nóng)服務(wù)幾點建議

1.切實轉(zhuǎn)變思想觀念，堅定支農(nóng)信念不放松。隨著國有商業(yè)銀行網(wǎng)點在農(nóng)村的日益萎縮，農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融中的地位日益重要，這正如朱總理指出的，農(nóng)村信用社要成為農(nóng)村金融的主力軍。為達(dá)到這一目標(biāo)，農(nóng)村信用社員工一要主動下鄉(xiāng)(村)，多了解農(nóng)戶、個體戶和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的生產(chǎn)經(jīng)營狀況;二要切實加強(qiáng)對信貸政策的宣傳力度;三要努力提高自身素質(zhì)，不斷提高服務(wù)水平;四要正確處理防范化解風(fēng)險與支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系，及時增加對三農(nóng)信貸投入。

第2篇：農(nóng)村信用社調(diào)查報告范文

一、規(guī)范貸款審批程序

認(rèn)真把好貸款審批關(guān)是放準(zhǔn)用好貸款、提高資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵性步驟，要堅持按照貸款政策、原則和制度，逐筆審核，決定貸與不貸、貸多貸少、期限長短等。

(一)層層設(shè)立貸款審批組織，貸款審批實行逐級負(fù)責(zé)制。聯(lián)社已成立了大額貸款審批委員會，信用社要相應(yīng)建立貸款審批領(lǐng)導(dǎo)小組。審批領(lǐng)導(dǎo)小組組長由信用社主任擔(dān)任，負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)3萬元以下3000元以上貸款的審批發(fā)放，審批領(lǐng)導(dǎo)小組成員應(yīng)由會計、監(jiān)測、信貸員等3-5人組成，同時，信用社也應(yīng)成立貸款貸前調(diào)查小組，成員由信貸員、監(jiān)測員等2-3人構(gòu)成，負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)萬元以上(含1萬元)大額貸款的貸前調(diào)查，主要審查借款人的資信、聯(lián)保人的資格和還款能力，抵押人(物)的真實性和合法性，貸前調(diào)查領(lǐng)導(dǎo)小組成員要在擔(dān)保(抵押)貸款貸前調(diào)查一覽表上簽署意見，為信用社大額貸款審批領(lǐng)導(dǎo)小組和社主任決策提供詳實資料。信用社審批領(lǐng)導(dǎo)小組貸款貸前調(diào)查領(lǐng)導(dǎo)小組名單要報聯(lián)社業(yè)務(wù)科備案。

貸款在3000元以下(含3000元)的由信貸員審批發(fā)放；貸款在3000元至1萬元(含1萬元)以下的，由信用社（部）主任審批；貸款在1萬元至3萬元(含3萬元)的，由社（部）貸款審批小組審批發(fā)放，社（部）主任簽署意見；貸款3萬元以上的，一律報聯(lián)社審批。

決策人必須在核準(zhǔn)的審批權(quán)限內(nèi)審批貸款，審批貸款必須以調(diào)查人、審查人提供的資料為基礎(chǔ)，在信貸資金和存貸比例許可的情況下，結(jié)合本地區(qū)發(fā)展規(guī)劃，該筆貸款的用途和安全性等情況，確定貸與不貸，貸多貸少。集體審批貸款應(yīng)有會議記錄和大額貸款審批登記卡，并納入貸款檔案管理。

(二)完善審批記錄，正確界定貸款第一責(zé)任人

在貸款管理上實行聯(lián)社、信用社(部)主任負(fù)責(zé)制，聯(lián)社主任、信用社主任對貸款管理負(fù)有最終決策權(quán)。同時，在貸款具體日常管理上嚴(yán)格執(zhí)行貸款第一責(zé)任人制度，明確主辦信貸員為第一責(zé)任人，對貸款調(diào)查材料的真實性、合法性及有效性承擔(dān)責(zé)任，主辦信貸員承擔(dān)終身收回責(zé)任和貸款風(fēng)險責(zé)任。無經(jīng)放員或發(fā)放貸款責(zé)任不明確的，經(jīng)信用社主任同意發(fā)放的，信用社主任是該筆貸款的第一責(zé)任人；未經(jīng)信用社主任審批或同意，無經(jīng)放員的貸款，內(nèi)勤監(jiān)測員是該筆貸款的第一責(zé)任人。

二、貸款的發(fā)放及收回管理。

信用社貸款操作程序為：貸款申請──貸款調(diào)查──貸款審批──貸款發(fā)放──貸后檢查──貸款收回。農(nóng)村信用社任何單位和個人不得逆程序操作或減漏程序運行。信用社在與貸戶簽訂借款合同時，必須做到要素齊全，規(guī)范完整，具體操作規(guī)程如下：

（一）保證擔(dān)保貸款操作規(guī)程。

1．貸款發(fā)放需要的材料。

（1）借款人書面申請。

（2）借款人身份證復(fù)印件。

（3）擔(dān)保人身份證復(fù)印件。

（4）擔(dān)保人書面擔(dān)保書。

（5）信貸人員調(diào)查報告。

（6）借款合同（樣本）。

（7）農(nóng)村信用社短期借款申請（樣本）。

（8）借款借據(jù)（樣本）。

（9）貸款發(fā)放收回承諾書（樣本）。

2．貸款發(fā)放。

信貸人員將貸款合同、借款憑證、連同有權(quán)審批人的批復(fù)（或復(fù)印件）送交會計人員作帳務(wù)處理。會計人員本著“誰的錢進(jìn)誰的帳、誰使用”的原則，貸款推行非現(xiàn)金發(fā)放形式，貸款先轉(zhuǎn)入借款人存款帳戶，然后再支取使用，杜絕冒名貸款。

3．貸款檢查材料。

（1）到逾期貸款催收通知單。

（2）貸款檢查報告。

（二）抵押擔(dān)保貸款操作規(guī)程。

1．貸款發(fā)放需要的材料。

(1)借款人書面申請。

(2)信貸人員調(diào)查報告

(3)貸款抵押品清單（樣本）

(4)農(nóng)村信用社短期借款申請（樣本）

(5)房屋他項權(quán)證及相關(guān)附件

(6)農(nóng)村信用社借款借據(jù)（樣本）

(7)農(nóng)村信用社抵押保證借款合同（樣本）

(8)貸款發(fā)放收回承諾書（樣本）

(9)身份證復(fù)印件

2．貸款發(fā)放。

信貸人員將貸款合同、借款憑證、連同有權(quán)審批人的批復(fù)（或復(fù)印件）送交會計人員作帳務(wù)處理。會計人員本著“誰的錢進(jìn)誰的帳、誰使用”的原則，貸款推行非現(xiàn)金發(fā)放形式先轉(zhuǎn)入借款人存款帳戶，然后再支取使用，杜絕冒名貸款。

3．貸款檢查材料。

(1)逾期貸款到期催收單

(2)貸款檢查報告

（三）質(zhì)押擔(dān)保貸款操作規(guī)程

1．貸款發(fā)放需要的材料

(1)借款人書面申請

(2)信貸人員調(diào)查報告

(3)貸款質(zhì)押品清單（樣本）

(4)農(nóng)村信用社短期借款申請（樣本）

(5)質(zhì)押物證明及止付證明

(6)農(nóng)村信用社借款借據(jù)（樣本）

(7)農(nóng)村信用社質(zhì)押保證借款合同（樣本）

(8)貸款第一責(zé)任人承諾書（樣本）

(9)身份證復(fù)印件

2．貸款發(fā)放。

信貸人員將貸款合同、借款憑證——杜絕冒名頂替

3．貸款檢查材料

(1)逾期貸款到期催收單

(2)貸款檢查報告

（四）農(nóng)戶小額信用貸款操作規(guī)程。

1．貸款發(fā)放需要的材料

（1）農(nóng)戶書面貸款申請

（2）借款人身份證復(fù)印件。

（3）信貸員調(diào)查報告。

（4）信用社農(nóng)戶短期借款申請書（樣本）

（5）信用社借款借據(jù)（樣本）

(6）信用社農(nóng)戶小額貸款合同（樣本）

（7）信貸員填寫貸款發(fā)放收回承諾書，確認(rèn)此筆貸款第一責(zé)任人（樣本）

2．貸款發(fā)放。

信貸人員將貸款合同，借款憑證連同有權(quán)審批人的批復(fù)（或復(fù)印件）送交會計人員做帳務(wù)處理，會計人員本著“誰的錢進(jìn)誰的帳，誰使用”的原則，貸款推行了現(xiàn)金形式先轉(zhuǎn)入借款人存款帳戶，然后再支取使用，杜絕冒領(lǐng)貸款。

3．貸款檢查材料

第3篇：農(nóng)村信用社調(diào)查報告范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社 金融風(fēng)險 防范 化解

金融風(fēng)險是指農(nóng)村信用社等金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營和管理過程中所面臨的資產(chǎn)損失的可能性與盈利減少的可能性。農(nóng)村信用社處于特殊地位與職能，即農(nóng)村信用社是服務(wù)于“三農(nóng)三牧”，因而其金融風(fēng)險也具有不同于商業(yè)銀行與政策性銀行的特殊性。

一、農(nóng)村信用社金融風(fēng)險現(xiàn)狀

一是農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)、不良貸款占比較大，存在嚴(yán)重的信用風(fēng)險；二是農(nóng)村信用社財務(wù)、信貸、支付結(jié)算等內(nèi)部流程執(zhí)行不到位造成案件頻發(fā)，形成嚴(yán)重的操作風(fēng)險；三是農(nóng)村信用社資本充足率不高，存在流動性風(fēng)險；四是農(nóng)村信用社資產(chǎn)利潤率低，利息回收率低存在市場風(fēng)險；五是部分員工素質(zhì)低、信用觀念淡薄，由于利欲熏心，形成、以貸謀私、篡改賬目等形成道德風(fēng)險問題；六是由于農(nóng)村信用社近幾年來信貸投放過快，潛伏新的金融風(fēng)險。

二、防范和化解農(nóng)村信用社金融風(fēng)險的對策

農(nóng)村信用社以安全營運為目標(biāo)，以規(guī)范管理為手段，著力提高風(fēng)險分析、控制能力和水平，強(qiáng)化全員、全過程、全業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系，有效防范市場風(fēng)險、操作風(fēng)險和信用風(fēng)險。農(nóng)村信用社不同于其它商業(yè)銀行，抗風(fēng)險能力較低，在防范和化解金融風(fēng)險的問題上不能照搬其它銀行的經(jīng)驗。必須在借鑒商業(yè)銀行經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身實際分析自身在風(fēng)險管控、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、戰(zhàn)略選擇等方面的局限和不足，形成一套符合自身的防范和化解金融風(fēng)險的對策，并不斷加以改進(jìn)和完善。

1.建立完善的風(fēng)險管理制度體系

農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主力軍，農(nóng)村信用社的健康、穩(wěn)健發(fā)展至關(guān)重要。隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深入，強(qiáng)化風(fēng)險管理，有效防范風(fēng)險，構(gòu)建完善的風(fēng)險管理制度體系已經(jīng)成為農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的重中之重。

首先，根據(jù)情況變化和形勢發(fā)展，不斷增加管理制度對風(fēng)險點的覆蓋密度，及時發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)制度設(shè)計和執(zhí)行上的缺陷，不斷完善風(fēng)險管理制度體系。其次，針對不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制手段、控制程序及管理要求做出統(tǒng)一的制度規(guī)定，相關(guān)業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)要結(jié)合各自業(yè)務(wù)特點和實際情況，對風(fēng)險管理的具體操作流程、方法和事項作詳細(xì)規(guī)定。最后，改變傳統(tǒng)的行政管理方式，把制度建設(shè)與業(yè)務(wù)流程改造、技術(shù)手段創(chuàng)新、管理工具開發(fā)等緊密結(jié)合起來，不斷提高管理制度的系統(tǒng)性和可操作性。

2.合理運用資金營運管理

一方面要大幅度提高資產(chǎn)質(zhì)量，努力降低資產(chǎn)流動性風(fēng)險。要合理運用資金，要堅持審慎的經(jīng)營原則，科學(xué)判斷經(jīng)濟(jì)形勢。2009年一季度我國新增人民幣貸款達(dá)4.58萬億元，這一數(shù)字超過歷年新增貸款量，并且?guī)捉瓿扇暧媱澬略鲑J款總量。信貸如此放量，為我國歷史上罕見，對經(jīng)濟(jì)可能產(chǎn)生的影響不言而喻，但重點是能否用到“刀刃”上，對保增長、保民生、保穩(wěn)定發(fā)揮真正的作用。因此農(nóng)村信用社要嚴(yán)格控制對高耗能、高污染和產(chǎn)能過剩行業(yè)企業(yè)的貸款，牢固樹立“立足社區(qū)、服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)城鄉(xiāng)”的經(jīng)營宗旨，加大對支農(nóng)、小企業(yè)、個體工商戶等的金融支持。要加大對不良貸款的盤活力度，真正做到“前清后不亂”。

3.嚴(yán)把信貸管理關(guān)

（1）貸前調(diào)查要把好風(fēng)險準(zhǔn)入關(guān)。信貸人員應(yīng)多渠道、多層面、多方面地調(diào)查，了解借款人或創(chuàng)業(yè)者的道德品質(zhì)、經(jīng)營狀況和社會負(fù)債等情況。要對企業(yè)所提供的財務(wù)報表進(jìn)行細(xì)致地分析，了解其資金動態(tài)，客觀評價其經(jīng)營狀況、銷售業(yè)績和風(fēng)險情況。要深入了解擔(dān)保人的擔(dān)保資格、經(jīng)濟(jì)實力和信用狀況，了解抵押物的真實市場價值和變現(xiàn)能力。

第4篇：農(nóng)村信用社調(diào)查報告范文

第一條為保持aaaaaa農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡稱聯(lián)社）與社會各界的密切聯(lián)系，充分發(fā)揮社會各界的輿論監(jiān)督作用，保護(hù)誠信舉報人的合法權(quán)益，維護(hù)誠信舉報秩序，根據(jù)國務(wù)院頒發(fā)的《條例》及案件防控要求，結(jié)合我社實際，制定本辦法。

第二條本辦法所稱誠信舉報，是指公民、法人或其他組織（包括全社員工），采用書信、郵件、傳真、電話、走訪等形式，向聯(lián)社反映問題，提出意見、建議或者投訴請求，由誠信舉報工作部門進(jìn)行調(diào)查落實并按照有關(guān)法律、法規(guī)和制度辦法處理的活動。

采用前款規(guī)定的形式，反映情況，提出建議、意見或者投訴請求的公民、法人或者其他組織（包括全社員工），稱誠信舉報人。

第三條聯(lián)社稽核監(jiān)察部是誠信舉報的工作部門。聯(lián)社配備專職監(jiān)察員，作為誠信舉報工作的聯(lián)絡(luò)人。

第四條誠信舉報工作應(yīng)堅持分級負(fù)責(zé)，誰主管、誰負(fù)責(zé)，依法、及時解決問題與疏導(dǎo)教育相結(jié)合的原則。

誠信舉報工作人員與誠信舉報事項或者誠信舉報人有直接利害關(guān)系的，實行回避制度。

第二章工作職責(zé)

第五條誠信舉報工作部門職責(zé)

（一）接聽投訴電話，接待來訪、受理來信等誠信舉報事項；

（二）承辦轉(zhuǎn)辦、交辦的誠信舉報事項；

（三）向職能部門或信用社轉(zhuǎn)辦、交辦、督辦誠信舉報事項；

（四）組織調(diào)查、落實、處理誠信舉報事項；

（五）指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查誠信舉報工作，并針對工作中存在的問題，提出整改意見；

（六）保護(hù)誠信舉報人的合法權(quán)利；

（七）其他職責(zé)。

第六條誠信舉報工作人員工作紀(jì)律

（一）秉公辦事，文明接訪，不得；

（二）對誠信舉報事項及時調(diào)查、核實、處理和反饋，不得推諉、敷衍、拖延；

（三）實事求是，客觀公正，準(zhǔn)確保密;

（四）不得丟失、隱匿和擅自銷毀誠信舉報材料；

（五）其他需遵守的工作紀(jì)律。

第三章受理范圍

第七條誠信舉報工作部門受理范圍：

（一）對轄屬機(jī)構(gòu)及其工作人員違規(guī)、違紀(jì)、違法等行為的檢舉、控告、揭發(fā)；

（二）對紀(jì)律處分不服的申訴；

（三）對有異議的批評、建議；

（四）其他誠信舉報事項。

第八條對已經(jīng)或者應(yīng)當(dāng)通過司法訴訟、行政復(fù)議、仲裁解決的誠信舉報事項，工作人員應(yīng)告知誠信舉報人依照有關(guān)司法程序、行政法規(guī)辦理。

第四章處理程序

第九條誠信舉報工作主要包括對來信、舉報電話、來訪的處理，其一般處理程序為對誠信舉報事件的受理，對誠信舉報事件的處理。

第十條來信的受理程序

（一）登記。對收到的屬誠信舉報工作范圍內(nèi)的來信，先在《農(nóng)村信用社來信來訪登記表》（附件一）上進(jìn)行登記，然后將信封、信件及附件裝訂，防止錯裝或丟失。

（二）閱信。仔細(xì)閱讀來信，明確來信反映的內(nèi)容、誠信舉報人的基本情況，切實了解誠信舉報人的意圖，對重復(fù)來信中新的內(nèi)容或要求，要重新處理。

（三）呈報與閱批。根據(jù)來信內(nèi)容，填寫《農(nóng)村信用社群眾來信來訪、電話舉報呈閱單》（附件二），呈報領(lǐng)導(dǎo)閱批。

第十一條舉報電話的受理程序

（一）登記。對接聽的屬誠信舉報范圍內(nèi)的舉報電話，先填寫《農(nóng)村信用社誠信舉報電話登記表》（附件三），在《農(nóng)村信用社電話舉報內(nèi)容登記表》（附件四）上著重了解并記錄如下情況：被告人所在單位、職務(wù)；主要錯誤事實、證據(jù)，問題發(fā)生的時間、地點；是否向其他機(jī)關(guān)（單位）反映過，受理單位（部門）、時間和處理情況；舉報人對原處理意見和這次舉報的要求。

（二）呈報和閱批。根據(jù)舉報電話內(nèi)容，填寫“群眾來信來訪、電話舉報呈閱單”，呈報領(lǐng)導(dǎo)閱批。

第十二條來訪的受理程序

（一）登記。群眾來訪，先填寫《農(nóng)村信用社來信來訪登記表》，弄清要反映或需要解決的主要問題。

（二）接訪。

1、控告類事項，記錄《農(nóng)村信用社接待來訪記錄簿（控告類）》（附件五），著重了解并記錄：被告人所在單位、職務(wù)；主要錯誤事實、證據(jù)，問題發(fā)生的時間、地點；是否向其他機(jī)關(guān)控告過，受理機(jī)關(guān)、時間、上訪次數(shù)和處理情況；控告人對原處理意見和這次來訪的要求；來訪記錄由誠信舉報人簽名或蓋章。

2、申訴類事項，記錄《農(nóng)村信用社接待來訪記錄簿（申訴類）》（附件六），著重了解并記錄：申訴人工作單位、職務(wù)，受處分時間、地點、錯誤性質(zhì)、主要錯誤事實、處分決定和上級批復(fù)意見；曾向哪些機(jī)關(guān)提出過申訴，次數(shù)、時間、受理機(jī)關(guān)意見；申訴理由與要求；來訪記錄由誠信舉報人簽名或蓋章。

3、誠信舉報人交來的書面材料，按處理來信的方式進(jìn)行登記、閱信、呈報和閱批。

（三）處置。對來訪者反映的問題，做出符合政策和法規(guī)的處理：

1、對反映的一般性問題，認(rèn)為不需要處理的，要做好來訪人的思想工作，動員返回。

2、對不屬于誠信舉報職責(zé)范圍內(nèi)的來訪，說明情況，并告知來訪者到有關(guān)單位或部門辦理。

3、對屬于職責(zé)范圍的問題，向來訪人表明已由本部門受理。

4、來訪人反映的問題比較緊急，需及時調(diào)查處理的，請示領(lǐng)導(dǎo)后，誠信舉報工作部門及時調(diào)查處理。

第十三條對誠信舉報事件的受理。屬于誠信舉報工作部門管轄范圍的誠信舉報事項，組織力量認(rèn)真調(diào)查。本部門調(diào)查的事項，原則上在5日內(nèi)查結(jié)，情況復(fù)雜的，可適當(dāng)延長，但一般不得超過2日。調(diào)查核實時，將證據(jù)材料保存齊全，調(diào)查結(jié)束后，寫出調(diào)查報告，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，并向誠信舉報人反饋調(diào)查情況。

第十四條對誠信舉報事件的處理

（一）核實完結(jié)誠信舉報事件的處理。對反映問題屬實的要及時予以處理，對構(gòu)成案件的按規(guī)定程序立案；反映問題失實需要澄清的，在一定范圍內(nèi)給予澄清；不需澄清的也要及時了結(jié)。

對署名反映的問題得到處理后，將處理情況及時告知誠信舉報人，如有必要可進(jìn)行回訪。對不能解決的問題或調(diào)查不屬實的，對誠信舉報人講明政策，講清道理。

（二）對于上級部門及聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)批示交辦誠信舉報事件的處理。在查結(jié)后，由查辦人根據(jù)調(diào)查情況形成書面調(diào)查報告，調(diào)查報告內(nèi)容包括誠信舉報人反映情況、調(diào)查事實、調(diào)查結(jié)論、處理意見或建議，并簽署調(diào)查人姓名，交與單位負(fù)責(zé)人審閱，經(jīng)審核把關(guān)后，由主要負(fù)責(zé)人簽發(fā)，以正式文件的形式上報。

第五章檔案管理

第十五條整理入檔。誠信舉報檔案的立卷一律按“誰辦理、誰立卷”，“一案一卷、單獨立卷”的原則進(jìn)行，管理期限為2年。立卷時包括以下材料：

（一）檢舉、控告類立卷必備材料：

1、原檢舉、控告信或來信摘要（來訪登記及接訪記錄）；

2、批轉(zhuǎn)函公文或轉(zhuǎn)辦函底稿；

3、調(diào)查報告和處理結(jié)論；

4、檢舉、控告人和被檢舉、控告人對調(diào)查、處理結(jié)果的意見，如有不同意見，可附承辦單位對其不同意見的說明；

5、被檢舉、控告人對原有錯誤的檢討和有關(guān)組織的處理決定；

6、呈報單位的審查意見和上級的審核意見。

（二）申訴類立卷必備材料：

1、申訴原件；

2、原處理決定和復(fù)議結(jié)論或復(fù)查報告及結(jié)論；

3、申訴人對復(fù)議復(fù)查結(jié)論的意見，如申訴人提出不同意見，可附承辦單位對其不同意見的說明；

4、呈報機(jī)關(guān)的審查意見和領(lǐng)導(dǎo)審核意見。

第十六條誠信舉報檔案的調(diào)閱。其他單位（部門）調(diào)閱誠信舉報檔案必須經(jīng)單位分管領(lǐng)導(dǎo)或主要領(lǐng)導(dǎo)同意，并在《農(nóng)村信用社監(jiān)察檔案調(diào)閱登記簿》（附件七）上認(rèn)真登記，除經(jīng)有權(quán)人或者有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)外，誠信舉報檔案不準(zhǔn)帶走或復(fù)印。

第六章獎勵與處罰

第十七條對在誠信舉報工作中做出優(yōu)異成績的單位和個人，應(yīng)當(dāng)給予表彰或獎勵。

第十八條對在誠信舉報工作中不履行職責(zé)、推諉、敷衍、拖延的單位，給予通報批評，并視情節(jié)給予有關(guān)責(zé)任人警告（含）以上行政處分。

第十九條對在誠信舉報工作中、，給工作造成損失的，視情節(jié)輕重，給予警告（含）以上行政處分。

第5篇：農(nóng)村信用社調(diào)查報告范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；小微信貸；服務(wù)體系；創(chuàng)新

2011年小微企業(yè)融資難的問題成為全社會關(guān)注的焦點，“國九條”支持小微企業(yè)的政策出臺后，眾多國有大行開始在政策趨勢下向小微企業(yè)傾斜，城商行和股份制銀行以及其他銀行觸角紛紛延伸到小微信貸領(lǐng)域。民族地區(qū)農(nóng)村信用社作為立足于縣域的地方性金融機(jī)構(gòu)，多年來堅持合作制的基礎(chǔ)，一直以小微信貸為根本，小微信貸的管理機(jī)制和模式得到了很好的發(fā)展和優(yōu)化。但是近年來隨著金融市場的開放，農(nóng)村金融體系的重構(gòu)以及縣域經(jīng)濟(jì)形勢和環(huán)境的改變，民族地區(qū)農(nóng)村信用社開展小微貸款存在著許多無法調(diào)和的矛盾與挑戰(zhàn)。在監(jiān)管層高頻繁提及，銀行高調(diào)表態(tài)，學(xué)術(shù)理論界深入研討的大環(huán)境下，作為立足民族地區(qū)縣域，服務(wù)三農(nóng)，支持小微為己任的農(nóng)村信用社，更加應(yīng)該深刻反思，改進(jìn)工作方式，優(yōu)化管理體制，創(chuàng)新服務(wù)體系，踐行服務(wù)承諾，做大、做細(xì)、做精、做優(yōu)小微信貸，擔(dān)當(dāng)歷史賦予的重任。本文將立足于湘西州農(nóng)村信用社小微信貸發(fā)展的現(xiàn)實進(jìn)行分析，并就其小微信貸發(fā)展策略提出建議。

一、湘西州農(nóng)村信用社小微信貸面臨的新挑戰(zhàn)

近年來隨著國家對農(nóng)村金融體系的重構(gòu)，農(nóng)村地區(qū)金融抑制現(xiàn)象改善明顯，農(nóng)村金融市場呈現(xiàn)開放態(tài)勢，一系列新型金融機(jī)構(gòu)開始進(jìn)入農(nóng)村市場，國有大型銀行和其他股份制銀行同樣在強(qiáng)勢引導(dǎo)下不斷意識到農(nóng)村金融市場的廣闊地域，不斷加大對小微企業(yè)和中小客戶的拓展力度，致使農(nóng)村信用社發(fā)展呈現(xiàn)新的局面。作為獨占縣域市場份額大頭的農(nóng)村信用社，將迎來開放市場環(huán)境下的新挑戰(zhàn)。

（一）市場主體多樣化，盈利壓力加大

2008年以來銀監(jiān)會印發(fā)了有關(guān)村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、資金互助社等新型金融機(jī)構(gòu)管理的指導(dǎo)意見，以及有關(guān)農(nóng)村商業(yè)銀行改革辦法和設(shè)立異地支行的管理辦法，明確規(guī)定以上新型金融機(jī)構(gòu)的任務(wù)就是服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)中小企業(yè)，繁榮農(nóng)村金融市場，改善農(nóng)村信用社扶持三農(nóng)力度不足的局面。同時國有大中型銀行、股份制銀行以及城市商業(yè)銀行正積極在縣域展開金融布局；郵政銀行正積極在鎮(zhèn)域范圍內(nèi)恢復(fù)網(wǎng)點，縣域及鎮(zhèn)域金融市場主體呈現(xiàn)多樣化發(fā)展趨勢。從湘西州情況來看，2008年3月郵政儲蓄銀行湘西土家族苗族自治州分行正式成立，隨著籌建工作的推進(jìn)，目前郵政銀行在網(wǎng)點數(shù)量上成為全州僅次于信用社的金融機(jī)構(gòu)。2009年建行恢復(fù)了古丈支行，建行在湘西8縣市實現(xiàn)了全覆蓋。2010年12月長沙銀行控股的湘西長行村鎮(zhèn)銀行及吉首市、鳳凰縣支行同時開業(yè)，2012年正積極籌建花垣縣支行和謀劃其他縣支行。2012年9月吉首市海圳小額貸款公司正式掛牌成立。湘西州金融市場呈現(xiàn)出主體多樣化、產(chǎn)品同質(zhì)化、競爭白熱化、布局集中化、投放集中化的態(tài)勢。

（二）目標(biāo)客戶細(xì)分化，信貸產(chǎn)品單一

目前農(nóng)村中從事傳統(tǒng)意義上種、養(yǎng)殖的農(nóng)戶越來越少，縣域金融市場上農(nóng)村信用社的目標(biāo)客戶逐漸向種養(yǎng)殖大戶、個體工商戶、特色經(jīng)營戶、小微型企業(yè)主、進(jìn)城創(chuàng)業(yè)人員等轉(zhuǎn)變，縣域和縣域內(nèi)大集鎮(zhèn)從事第一產(chǎn)業(yè)的農(nóng)戶逐步向從事非農(nóng)的第二、第三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，金融市場融資需求已經(jīng)由傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)向個體工商戶、種養(yǎng)殖大戶、小微企業(yè)客戶、農(nóng)業(yè)合作組織和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)轉(zhuǎn)移。所以農(nóng)村信用社面對傳統(tǒng)市場的改變，首先要做好市場細(xì)分，認(rèn)清目標(biāo)客戶市場，轉(zhuǎn)變經(jīng)營策略。但是市場細(xì)分必然導(dǎo)致小微信貸產(chǎn)品的多樣化，如何及時對市場的變化進(jìn)行響應(yīng)，調(diào)整經(jīng)營思路，設(shè)計出針對細(xì)分市場的信貸產(chǎn)品、信貸技術(shù)、信貸管理辦法和風(fēng)險管控制度是湘西州農(nóng)村信用社面臨的一個挑戰(zhàn)。

（三）經(jīng)營優(yōu)勢消退化，管理體制不順

首先，資本實力薄弱是湘西州信用社的一個通病。目前湘西州農(nóng)村信用社資本充足率低下，截止2011年末，除吉首、保靖、古丈等3家聯(lián)社資本充足率高于8%以外，其他8家聯(lián)社的資本充足率均低于8%。如截止2012年6月鳳凰聯(lián)社的資本金為5821萬元，根據(jù)監(jiān)管要求最大單筆貸款不能超過582萬元。在開放市場環(huán)境下，隨著金融服務(wù)供給方的增加，由于受到融資額度的限制客戶的融資往往會向其他金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移。其次農(nóng)村信用社深入客戶的“人緣”和“地緣”優(yōu)勢在信息技術(shù)高度發(fā)達(dá)和征信體系較為完善的今天已不再明顯，其他商業(yè)銀行建立行業(yè)數(shù)據(jù)庫和征信體系可以得到信用社積累的客戶信息，通過行業(yè)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，能夠?qū)蛻舻馁Y信信息進(jìn)行全面的評估。最后，部分銀行通過產(chǎn)業(yè)鏈延伸逐步進(jìn)入到上下游客戶市場，并逐漸擴(kuò)展到信用社的根據(jù)地——農(nóng)村市場，通過產(chǎn)業(yè)鏈綁定目標(biāo)客戶使農(nóng)村信用社“快速、靈活、高效”的傳統(tǒng)優(yōu)勢不再具有吸引力。涉及根本的信用社的產(chǎn)權(quán)制度、管理體制和小微信貸技術(shù)已經(jīng)不能適應(yīng)新形勢的競爭需要，信貸管理體制與信用社業(yè)務(wù)需求之間矛盾突出，是當(dāng)前民族地區(qū)農(nóng)村信用社必須直面的又一個挑戰(zhàn)。

二、湘西州農(nóng)村信用社小微信貸存在的問題

湘西州農(nóng)村信用社下轄1個辦事處，8個縣級聯(lián)社，211營業(yè)網(wǎng)點，網(wǎng)點遍布湘西州各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，多年來在為“三農(nóng)”提供金融服務(wù)的同時，積極踐行發(fā)展小微信貸的社會承諾。截止2011年末，全州農(nóng)村信用社資產(chǎn)總額達(dá)到139.6億元，其中各項貸款余額達(dá)到77.77億元；負(fù)債總額達(dá)到136.46億元，其中各項存款余額達(dá)到129.67億元；所有者權(quán)益總額達(dá)到3.14億元。存貸款總量均在全州各金融機(jī)構(gòu)中排名第一。發(fā)展中也存在以下問題。

（一）重大輕小，偏離小微根本苗頭顯露

自2003年農(nóng)村信用社深化改革以來，在生存和發(fā)展的夾縫中前進(jìn)的農(nóng)村信用社，迫于生存和績效考核的壓力，不得不優(yōu)先選擇項目發(fā)展前景好、經(jīng)濟(jì)實力雄厚、風(fēng)險相對小、政府支持的項目進(jìn)行放貸。而小微貸款作為政策要求的項目只是勉強(qiáng)維持，逐步形成了縣級法人信用社“以城養(yǎng)鄉(xiāng)”，鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社小微信貸展開不理想的局面，呈現(xiàn)出商業(yè)化、偏離小微信貸的發(fā)展勢頭。從表一可以看出湘西州0.01-5萬之間的貸款占比為14.22%，不足貸款總量的1/5；50萬元以上的貸款占比達(dá)到了48.12%，差不多占據(jù)了一半。500萬元以上的貸款占比達(dá)到了20.22%；重大輕小的信貸發(fā)展苗頭開始顯現(xiàn)。

（二）創(chuàng)新不足，信貸品種單一

近年來，受到穩(wěn)健的貨幣政策和資本管理的約束，各商業(yè)銀行緊縮了在縣域金融市場的信貸開發(fā)力度，農(nóng)村信用社迎來一個黃金發(fā)展期。民族地區(qū)的農(nóng)村信用社由于資本實力薄弱、歷史負(fù)擔(dān)沉重和經(jīng)營體制的落后，在這一階段采取的經(jīng)營策略是專注快速，實現(xiàn)企業(yè)盈利，側(cè)重市場份額的絕對增長。該策略延續(xù)了以往的經(jīng)營模式和管理體制，忽視了信貸產(chǎn)品的研發(fā)、創(chuàng)新和品牌化建設(shè)，直接導(dǎo)致了創(chuàng)新能力的不足。其中最突出的一個表現(xiàn)就是信貸品種單一，通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)：目前湘西州大部分農(nóng)村信用社的信貸品種都局限于抵押貸款、擔(dān)保貸款和信用貸款等幾種方式。貸款品種的區(qū)分通過貸款的額度進(jìn)行，貸款風(fēng)險的防控通過是否落實不動產(chǎn)抵押來判斷，對信貸產(chǎn)品創(chuàng)新的重要性認(rèn)識不足，信貸產(chǎn)品創(chuàng)新的力度和深度不夠。

（三）體制改革滯后，經(jīng)營思路有待改變

產(chǎn)權(quán)制度的設(shè)計缺陷阻礙了湘西州農(nóng)村信用社體制改革的發(fā)展。目前湘西州為合作制基礎(chǔ)上的縣級法人體制，產(chǎn)權(quán)關(guān)系模糊，權(quán)利約束機(jī)制缺失，管理體制滯后，阻礙了小微信貸的發(fā)展壯大。而農(nóng)村信用社在生存發(fā)展過程中出現(xiàn)的經(jīng)營思路偏差，忽視了市場定位和管理體制的建設(shè)，導(dǎo)致了在與完成了事業(yè)部制和流程銀行改造的商業(yè)銀行競爭中，處于下風(fēng)。如果民族地區(qū)農(nóng)村信用社不能認(rèn)識到其中的不足的話，不能堅守好“三農(nóng)、小微”這塊根據(jù)地的話，作為資本實力弱、議價能力差、產(chǎn)權(quán)制度改革滯后的“小法人”，將面臨很大的發(fā)展危機(jī)。

（四）管理方式粗放，專業(yè)隊伍建設(shè)滯后

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前農(nóng)村信用社在信貸管理制度上，能夠嚴(yán)格的執(zhí)行貸前調(diào)查、貸時審查，但是對于貸后的檢查很難落實到位，普遍流于形式。在信貸客戶的管理上，由于信貸客戶經(jīng)理綜合素質(zhì)偏低，缺乏專業(yè)的管理人才和相關(guān)知識，無法對客戶提供的財務(wù)報表、生產(chǎn)數(shù)據(jù)、銷售情況、市場前景等進(jìn)行專業(yè)分析，導(dǎo)致在信貸管理上方式過于粗放。低學(xué)歷、高年齡、專業(yè)知識欠缺等結(jié)構(gòu)性失衡是目前湘西州農(nóng)村信用社客戶經(jīng)理人員結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀。如何讓客戶經(jīng)理隊伍專業(yè)、高效、穩(wěn)定的運轉(zhuǎn)，是目前湘西州乃至民族地區(qū)農(nóng)村信用社面臨的另外一個新挑戰(zhàn)。

（五）業(yè)務(wù)開展力度不夠，市場占有率低

首先信貸客戶覆蓋面低，根據(jù)表1顯示目前全州農(nóng)村信用社信貸客戶總數(shù)為8.73萬戶，占2011全州總?cè)丝?1.84萬戶的12.15%；其中企業(yè)客戶492家，占2011年底全州實業(yè)企業(yè)8064家的6.1%，信貸客戶覆蓋面較低。其次，信貸產(chǎn)品品牌效應(yīng)不足，宣傳力度不夠。農(nóng)村信用社專注小微信貸，但是小微信貸的品牌效應(yīng)確不顯著，廣大客戶只知道信用社發(fā)放小額貸款，但卻不知道如何去、找誰去申請貸款。

三、湘西州農(nóng)村信用社發(fā)展小微信貸的對策

（一）明確市場定位，堅定經(jīng)營思路

湘西州農(nóng)村信用社在市場定位中必須牢牢緊扣“立足縣域，服務(wù)三農(nóng)”的市場定位，堅定發(fā)展小額信貸，服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)，支農(nóng)支小的經(jīng)營思路，緊緊抓穩(wěn)小額信貸這塊蛋糕。要充分利用自身“點多、面廣、靈活、高效”傳統(tǒng)優(yōu)勢，發(fā)揮經(jīng)營農(nóng)村市場上積累的“熟人”和“地緣”優(yōu)勢，和農(nóng)村信用社深入人心的“農(nóng)字”品牌，改變傳統(tǒng)粗放的管理策略，克服自身資本實力弱、議價能力差、抗風(fēng)險能力低的劣勢，增加小額信貸的資金投入，努力把農(nóng)村信用社打造成為“社區(qū)型銀行、零售型銀行、中小企業(yè)的銀行和老百姓自己的銀行”。

（二）創(chuàng)新小微信貸服務(wù)體系

湘西州農(nóng)村信用社原有的“粗放式”的信貸服務(wù)體系已經(jīng)不能適應(yīng)專業(yè)化的市場競爭需求，要在實地調(diào)研的基礎(chǔ)上因地制宜創(chuàng)新小微信貸服務(wù)體系。第一，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)。由原來的等客上門到上門服務(wù)。由于小額信貸存在的信息不對稱，客戶無法提供完整的財務(wù)表報、有效的抵押、擔(dān)保，客戶經(jīng)理在調(diào)查的過程中，需要多次進(jìn)行交流，決定了客戶經(jīng)理的工作作風(fēng)必須務(wù)實。第二，整合信貸資源，更新小微信貸技術(shù)。農(nóng)村信用社必須整合現(xiàn)有的信貸資源，細(xì)分職能機(jī)構(gòu)和客戶經(jīng)理隊伍，設(shè)立專門的小微信貸部。建立貸款權(quán)限分級審批制度和風(fēng)險審查制度。第三，細(xì)化產(chǎn)品品種，創(chuàng)新信貸擔(dān)保方式。針對目前農(nóng)村信用社產(chǎn)品品種和擔(dān)保方式單一的問題，要通過“掃街”進(jìn)一步細(xì)化目標(biāo)客戶，摸清目標(biāo)客戶的資金需求特點，重分析、輕抵押，重信用、輕擔(dān)保，創(chuàng)新?lián)７绞?，建立基于客戶需求的產(chǎn)品品種。第四，簡化信貸手續(xù)，降低融資成本。農(nóng)村信用社要充分發(fā)揮“靈活、高效”的優(yōu)勢，根據(jù)客戶的經(jīng)營項目、歷史信用、對信用社貢獻(xiàn)度等適當(dāng)簡化信貸手續(xù)。同時信用等級高的客戶適當(dāng)?shù)拿獬u估費、咨詢費等，降低客戶融資成本。第五，強(qiáng)化人才隊伍建設(shè)，增強(qiáng)客戶經(jīng)理團(tuán)隊執(zhí)行力。農(nóng)村信用社要重視專業(yè)人才隊伍的建設(shè)，可以通過聘請專業(yè)咨詢公司對員工的專業(yè)技能、操作技術(shù)和服務(wù)水平等進(jìn)行指導(dǎo)，同時可建立“內(nèi)訓(xùn)師”制度，通過選拔客戶經(jīng)理當(dāng)中的優(yōu)秀者兼職內(nèi)部培訓(xùn)師。第六，完善客戶經(jīng)理激勵機(jī)制，實行多勞多得。針對小額信貸的特點，在客戶經(jīng)理的激勵機(jī)制的設(shè)計中，要重點考核業(yè)務(wù)筆數(shù)，考核客戶經(jīng)理的客戶存量，實現(xiàn)差別化薪酬機(jī)制，激活客戶經(jīng)理團(tuán)隊創(chuàng)造力。

（三）完善風(fēng)險管控體系

湘西州農(nóng)村信用社要著力打造小微貸款的全流程風(fēng)險管理體系。一是在客戶營銷和準(zhǔn)入環(huán)節(jié)，選準(zhǔn)營銷重點，明確客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，從源頭上控制風(fēng)險。在現(xiàn)場調(diào)查環(huán)節(jié)，落實雙人調(diào)查制度，不斷提高調(diào)查人員的信息篩選識別能力。在審查審批環(huán)節(jié)，試點推廣單人審批、會簽審批等審批模式，著力提高審查審批人員分析能力，確保業(yè)務(wù)合規(guī)，決策科學(xué)。在貸款支用環(huán)節(jié)，嚴(yán)格落實放款條件，加大信貸資金的支付管理，加強(qiáng)對資金流向的監(jiān)控。在貸后管理環(huán)節(jié)，建立后評價機(jī)制，提高貸后檢查頻次，豐富貸后檢查內(nèi)涵。二是發(fā)揮部門條線間的監(jiān)督制衡作用，建立跨部門的風(fēng)險防控機(jī)制。充分利用部門合力，發(fā)揮“三道防線”（信貸部門、審計部門、風(fēng)險部門）的作用，做好風(fēng)險防控。小微企業(yè)貸款經(jīng)營部門堅持審慎合規(guī)的經(jīng)營理念，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，平衡好業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險控制的關(guān)系。審計部門適時開展業(yè)務(wù)審計，抓好重點業(yè)務(wù)、重點環(huán)節(jié)的審計工作。風(fēng)險部門做好風(fēng)險監(jiān)測，適時開展現(xiàn)場檢查，做好風(fēng)險預(yù)警和提示。三是注重小微企業(yè)客戶的單體風(fēng)險和行業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險管理。依托信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)建立數(shù)據(jù)統(tǒng)計制度，注重定量風(fēng)險管理技術(shù)的開發(fā)使用，分析小微企業(yè)經(jīng)營發(fā)展趨勢，對于出現(xiàn)重大不良苗頭的小企業(yè)，及時做好退出工作，防范小微企業(yè)信貸單體風(fēng)險。做好行業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險的分析管理工作，防止行業(yè)授信過度集中，進(jìn)而引發(fā)行業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險。

（四）協(xié)調(diào)與地方政府的關(guān)系，營造良好的金融生態(tài)環(huán)境

中國小額貸款協(xié)會曾把中國的小額貸款業(yè)務(wù)分為兩種，10萬元以上的屬于商業(yè)性小額貸款，10萬元以下的屬于公益性小額貸款，按照這一分類，農(nóng)村信用社小額貸款基本上是屬于公益性小額貸款，通過“創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)”的方法來消除貧困。這一現(xiàn)實決定了農(nóng)村信用社面臨的客戶群體風(fēng)險較高，因此，要加強(qiáng)與地方政府的協(xié)調(diào)，爭取地方政府的支持，營造良好的金融生態(tài)環(huán)境。

參考文獻(xiàn)：

[1] 武漢大學(xué)銀行管理研究所.小微企業(yè)貸款難問題的中國式解答——對國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)小額貸款的調(diào)查報告[J].武漢金融，2012（05）.

第6篇：農(nóng)村信用社調(diào)查報告范文

2003年6月28日，貴州省畢節(jié)地區(qū)“借貸主”鄭東勇自殺身亡。三年前，鄭從一個農(nóng)民變成了“以貸養(yǎng)貸”的“借貸主”――從上線借來錢放給下線賺取利率差。導(dǎo)致他自殺的是不久前他放出去的一筆巨款的借債者“突然失蹤”，鄭的資金鏈斷裂，自身的信用崩潰。鄭東勇只是貴州農(nóng)村地下金融市場資金流轉(zhuǎn)鏈上的一環(huán)，在他背后是供求嚴(yán)重失衡的農(nóng)村金融市場。2003年6月16日，貴州省畢節(jié)地區(qū)企業(yè)調(diào)查隊公布了對當(dāng)?shù)剞r(nóng)村資金供需問題所做的隨機(jī)抽樣調(diào)查報告，報告顯示：在接受調(diào)查的125戶中，56．8％的農(nóng)戶表示現(xiàn)在的資金狀況緊張，而16．8％認(rèn)為非常緊張，兩項共占?3．60％。

作為中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)，農(nóng)村資金供求存在著極大不平衡，這已經(jīng)成為一些地區(qū)、尤其是某些農(nóng)業(yè)省份嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)問題。與此同時，四大商業(yè)銀行近年撤并縣及縣以下的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點，農(nóng)村資金倒流入城的現(xiàn)象嚴(yán)重。四大商業(yè)銀行的網(wǎng)點曾遍布全國，但長期以來，四大銀行中95％以上有贏利能力的都集中于上海等六個沿海中心城市，遍布中西部廣大地區(qū)的營業(yè)網(wǎng)點雖多，卻不盈利，農(nóng)村地區(qū)的支行及營業(yè)網(wǎng)點更是虧損嚴(yán)重。從1999年起，四大銀行開始進(jìn)行大規(guī)模機(jī)構(gòu)撤并工作以后，三年時間就從貧困省份共撤掉3萬多個分支機(jī)構(gòu)，在基本上取消了縣級分支機(jī)構(gòu)的貸款權(quán)的同時，四大銀行仍然保留了吸儲的功能。這樣一來，每年縣級各類商業(yè)銀行在農(nóng)村吸收存款6000多億，放貸只有3000多億，轉(zhuǎn)出3000億左右。

隨著四大商業(yè)銀行撤出農(nóng)村，郵政儲蓄這種單向抽血的金融機(jī)構(gòu)占據(jù)了大片農(nóng)村金融市場。目前，全國郵政儲蓄余額已達(dá)6100億元，而根據(jù)郵政儲蓄的規(guī)則，其吸收來的存款全額轉(zhuǎn)存央行，央行按季支付利息。因此郵政儲蓄的發(fā)展，不僅沒使農(nóng)村有限的金融資源用于農(nóng)村，反使農(nóng)村資金外流。有央行官員估算，郵政儲蓄金額約有70％來自農(nóng)村，有4000多億的資金流入城市，還有一種保守估算，郵政儲蓄資金30％來自農(nóng)村，按這個比例計算，農(nóng)村流出的資金也有2000億元。

總算起來，中國每年從農(nóng)村流人城市的資金5000到7000億元。這樣，從城市以工資報酬為主流向農(nóng)村的資金，在農(nóng)村很難形成集中效益，資金匱乏導(dǎo)致農(nóng)村生產(chǎn)力發(fā)展和農(nóng)業(yè)技術(shù)的開發(fā)和運用受到嚴(yán)重制約。 扶不起來的農(nóng)村信用社 農(nóng)村金融饑渴，四大銀行也已撤出，應(yīng)該說，現(xiàn)實把廣闊的農(nóng)村金融市場也把沉重的社會責(zé)任留給了農(nóng)村惟一合法的金融主體――農(nóng)村信用社。

從1996年開始，國家意識到農(nóng)村金融問題的緊迫性，重新開始扶持農(nóng)村信用社發(fā)展。1996年8月22日，國務(wù)院出臺了關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定，改革核心是把農(nóng)村信用社逐步改為由農(nóng)民入股、由社員民主管理、主要為人股社員服務(wù)的合作性金融組織。改革步驟是：農(nóng)村信用社與中國農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系，對其業(yè)務(wù)管理和金融監(jiān)管，分別由農(nóng)村信用社縣聯(lián)社和中國人民銀行承擔(dān)，然后按合作制原則加以規(guī)范。

農(nóng)村信用社點多面廣，網(wǎng)點分散，業(yè)務(wù)量大，但單筆業(yè)務(wù)額小，經(jīng)營成本高，利潤空間小。為解決這一問題，央行1999年開始對農(nóng)村信用社發(fā)放低息再貸款，由農(nóng)村信用社以優(yōu)惠的利息貸款給農(nóng)民。1999年貸款余額為150億元2000年為500億元；2001年又新增260億元；2002年達(dá)到960億元。

2003年6月27日，國務(wù)院下發(fā)《深化農(nóng)村信用社改革試點方案》，農(nóng)村信用社新一輪改革浮出水面?？v觀整個改革方案――虧損補(bǔ)貼、減免企業(yè)所得稅、再貸款等等可以概括為一個詞：扶持。像曾經(jīng)扶持國有企業(yè)那樣大力扶持。

在國家扶持農(nóng)信社的同時也賦予丁沉重的社會責(zé)任――支持農(nóng)業(yè)。從1996年金融改革開始，農(nóng)村信用社就重新打起了支農(nóng)的旗幟。1997年10月14日，中國人民銀行《農(nóng)村信用社改進(jìn)和加強(qiáng)支農(nóng)服務(wù)十條意見》，明確指出，各地農(nóng)村信用社要牢固樹立大農(nóng)業(yè)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的觀念，把支農(nóng)服務(wù)與改善經(jīng)營有機(jī)結(jié)合起來。

1999年、2000年、2001年，連續(xù)三年的7月21日，中國人民銀行出臺文件，要求農(nóng)村信用社切實通過改進(jìn)服務(wù)、加強(qiáng)管理，更好支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，幫助農(nóng)民增收。

為了進(jìn)一步促進(jìn)小額信貸的實施，2001年12月7日，中國人民銀行印發(fā)了《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶小額信用貸款管理指導(dǎo)意見》，該意見指出，對農(nóng)產(chǎn)一般性種植和養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)的資金需求，信用社原則上應(yīng)采取小額信用貸款的方式解決，不需要抵押擔(dān)保。

可以說，國家對農(nóng)信社給予了厚望，但這種行政干預(yù)為主的扶持能收到理想的效果嗎?過去幾年間，農(nóng)信社改革的確取得了一定成績，但整體狀況仍然不容樂觀。一方面，農(nóng)村信用社資產(chǎn)狀況不佳。據(jù)原國務(wù)院體改辦副主任李劍閣在2003年第7期《比較》雜志所發(fā)表文章中援引的權(quán)威數(shù)字，到2000年底，全國農(nóng)信社不良資產(chǎn)為5l 74億元，其中逾期1582億元，呆滯2672億元，呆賬920億元。另據(jù)農(nóng)業(yè)部產(chǎn)業(yè)政策與法規(guī)司的報告，到2001年底，全國農(nóng)信社不良資產(chǎn)比重達(dá)到44％，46％的信用社虧損，58％的信用社資不抵債。另一方面，農(nóng)村信用社的管理尤其是貸款相當(dāng)混亂。具體表現(xiàn)是：信用社對農(nóng)產(chǎn)發(fā)放貸款指定購物單位、以物頂貸，對要提取現(xiàn)金的農(nóng)民另行附加條件；在發(fā)放貸款的同時，扣收利息，扣收股金，扣收稅款，扣繳統(tǒng)籌等；對地方發(fā)放貸款墊發(fā)工資、墊支經(jīng)費等；貸款用于炒股票和發(fā)放個人股票質(zhì)押貸款；違規(guī)“壘大戶”發(fā)放貸款，等等。除了部分地區(qū)的亮點之外，這種混亂局面在很多地方還在繼續(xù)。

農(nóng)信社承擔(dān)支農(nóng)的社會責(zé)任也同樣不敢樂觀。央行統(tǒng)計顯示，截至2002年6月末，全國農(nóng)村信用社各項存款余額18673億元；各項貸款余額13595億元。但在農(nóng)信社的貸款結(jié)構(gòu)上，農(nóng)業(yè)貸款余額僅5511／乙元，占各項貸款的比重僅40．5％。2002年，根據(jù)中國改革雜志社大學(xué)生支農(nóng)調(diào)研隊對于山西、內(nèi)蒙、黑龍江、河南、河北等省份的調(diào)查結(jié)果，農(nóng)民從信用社貸款仍然不容易。例如，河南省民權(quán)縣某鄉(xiāng)的信用社干部向記者透露說，信用社貸款主要靠關(guān)系，而且實際利率有的高達(dá)1分5以上；內(nèi)蒙古包頭市的一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社在給農(nóng)民貸款時，附加很多苛刻條件；類似現(xiàn)象在全國大部分省份都存在。

從1950年中國人民銀行召開的第一屆全國金融工作會議上確定試辦信用社開始，到2003年6月27日國務(wù)院下發(fā)《深化農(nóng)村信用社改革試點方案的通知》開始新一輪改革，農(nóng)村信用社走過了風(fēng)風(fēng)雨雨50多年。然而遺憾的是，直到今天農(nóng)信社的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)都沒有搞清楚：是商業(yè)銀行，還是合作金融?是官辦金融機(jī)構(gòu)，還是市場經(jīng)濟(jì)主體?國家面對這樣一個歷史遺留的爛攤子，還在不斷采用行政手段注射強(qiáng)心劑，然而現(xiàn)實始終不容樂觀。

頑強(qiáng)生存的草根金融

民間借貸有市場需求，但大銀行幾乎不給農(nóng)民貸款，大部分地區(qū)農(nóng)村信用社出于自身利益考慮以及管理混亂等歷史遺留因素，對農(nóng)業(yè)貸款設(shè)置門檻。這就為民間借貸資本的發(fā)展壯大提供了空間。據(jù)全國農(nóng)村固定觀察點系統(tǒng)在全國31個省市自治區(qū)對20294個農(nóng)產(chǎn)的調(diào)查，1999年，農(nóng)產(chǎn)通過民間借貸市場獲得的貸款占農(nóng)產(chǎn)貸款總數(shù)的69．41％，平均每戶1008．56元，其中，有息借款491．87元，占48．77％。如果按全國2億農(nóng)戶計算，1999年全國農(nóng)戶民間金融市場貸款量高達(dá)2000多億元，其中有息貸款近1000億元。

在私營經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的地方，私營企業(yè)主的資金需求特征常常表現(xiàn)為短、頻、快，但風(fēng)險較高，因而很難得到正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的支持，民間借貸活動尤其活躍。據(jù)中國農(nóng)業(yè)銀行溫州市支行對溫州66戶農(nóng)產(chǎn)的抽樣調(diào)查，約有83．3％的農(nóng)戶曾有民間借貸活動，溫州市民間借貸占到農(nóng)村資金市場總量的1／3。而在個別私營經(jīng)濟(jì)特別發(fā)達(dá)的區(qū)域，95％以上家庭參與拆借活動，80％戶的錢不存在銀行，80％的資金也不存銀行，他們在熟人、鄰里之間直接拆借。蒼南縣龍港鎮(zhèn)是個經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)鎮(zhèn)，這個鎮(zhèn)90％的企業(yè)有社會借貸，民間借貸一般占企業(yè)資金總量的30％～40％，利率為月息8厘至1分5。

從目前大多數(shù)農(nóng)村民間借貸的利率水平來估計，農(nóng)村民間金融的利率水平基本上為年利率15～30％之間，具有高利貸性質(zhì)的利率可達(dá)40％，比正式金融機(jī)構(gòu)利率高數(shù)倍。在一些地方，農(nóng)村高利貸也已經(jīng)成了“公開的秘密”。

向親戚朋友借一些錢作為初始資金投入，是許多創(chuàng)業(yè)者的起點。在浙江溫州、臺州，很多家庭都有幾十萬元現(xiàn)金，但相當(dāng)一部分溫臺人手里的錢不存銀行，不炒股票，他們的資金在民間金融體系里快速流動。浙江省農(nóng)村金融學(xué)會承擔(dān)的浙江省社聯(lián)重點課題《浙扛民間信用問題研究》課題研究表明，近年浙江民間借貸總體規(guī)模仍呈擴(kuò)大態(tài)勢，表現(xiàn)形式逐漸轉(zhuǎn)向以民間投資、企業(yè)股份信用、民間票據(jù)貼現(xiàn)為主，合會等其它形式漸趨消退，民間借貸正向規(guī)范化方向發(fā)展，除用于生產(chǎn)經(jīng)營和流通領(lǐng)域外，民間信用范圍已擴(kuò)大到旅游、房地產(chǎn)、醫(yī)院、學(xué)校、基本建設(shè)等各個行業(yè)。法規(guī)和市場的較量

讓人難以置信的是，在民間金融活動廣泛存在的背后，竟有著嚴(yán)格禁止民間金融活動的管制法規(guī)乃至刑法。1999年之前，大量民間金融機(jī)構(gòu)處于半合法狀態(tài)，從1984年就開始出現(xiàn)的合作基金會更是受到中央政策保護(hù)。大量準(zhǔn)合法金融機(jī)構(gòu)不像國有銀行那樣有國家擔(dān)保，再加上管理不善以及監(jiān)管不力，出現(xiàn)了呆賬壞賬等問題。為此，1998年7月13日，國務(wù)院第247號令了《法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》，這是一個非常嚴(yán)厲的治理辦法，通篇多處出現(xiàn)“任何”、“必須”之類字眼，目的非常明確：“任何非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動，必須予以取締?！贝撕螅袊鞯匾欢扰畈l(fā)展同時也面臨很多問題的民間金融市場迅即進(jìn)入嚴(yán)冬。

從當(dāng)時大量存在的非法或者準(zhǔn)合法的金融機(jī)構(gòu)不規(guī)范的狀況以及世界金融危機(jī)的背景來看，國務(wù)院出臺這樣嚴(yán)厲的管制法規(guī)的急切，乙情是可以理解的。但客觀地說，這樣的管制性法規(guī)帶有很強(qiáng)的計劃經(jīng)濟(jì)色彩。從法治的內(nèi)在邏輯來看，也存在一定問題。

我們以“非法吸收公眾存款”為例?！斗欠ń鹑跈C(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》規(guī)定，非法吸收公眾存款行為，是指未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動；變相吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，不以吸收公眾存款的名義，向社會不特定對象吸收資金，但承諾履行的義務(wù)與吸收公眾存款性質(zhì)相同的活動。但到底什么是“不特定對象”，實踐中有很大爭議。

我國《合同法》第十二章規(guī)定，建立在真實意愿基礎(chǔ)上的民間借款合同受法律保護(hù)；1991年7月2日的《最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》第六條規(guī)定，民間借貸利率可以在超過銀行同類貸款利率的四倍以下的范圍內(nèi)適當(dāng)高于銀行的利率；1999年1月26日的《最高人民法院關(guān)于如何確認(rèn)公民與企業(yè)之間借貸行為效力問題的批復(fù)》規(guī)定，公民與非金融企業(yè)之間借貸屬民間借貸，雙方當(dāng)事人意思表示真實即可認(rèn)定有效。

從民法意思自治基本原則出發(fā)，一個企業(yè)向一個公民或多個公民借貸都屬于合法民間借貸，但這樣的合法民事行為到了該《取締辦法》中就可能變成非法，那么，到底向多少個公民借貸或者借貸多少就到了違法的程度? 《取締辦法》沒有明確規(guī)定。

當(dāng)然，民間借貸規(guī)模到了一定程度可能會出現(xiàn)金融風(fēng)險，這需要控制，違法行為具有社會危害也需要懲罰?！度【嗈k法》強(qiáng)調(diào)一切金融活動都必須經(jīng)過人民銀行的批準(zhǔn)看起來是合理的，但人民銀行是否批準(zhǔn)民間金融機(jī)構(gòu)合法依據(jù)的不是市場的標(biāo)準(zhǔn)，更重要的是現(xiàn)在民間金融機(jī)構(gòu)根本沒有生長空間。金融本質(zhì)上說是信用，可是為什么一些長期虧損信用惡劣的信用社能夠繼續(xù)運營，而民間自發(fā)生成的、具有很高信用程度的企業(yè)就不能獲得金融業(yè)務(wù)資格?這其實是壟斷問題，也是計劃經(jīng)濟(jì)觀念的問題。

且不說這種-'TJ切的管制方式一開始就在實踐中造成了一系列問題――比如引發(fā)基層鄉(xiāng)村政府組織大量負(fù)債最終都轉(zhuǎn)化為農(nóng)民和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)負(fù)擔(dān)，這實際上已經(jīng)類似于部分地方政府信用破產(chǎn)，更重要的是，這樣的金融管制法規(guī)從一開始就難以被尊重。因為顯然，在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)之間，法規(guī)的執(zhí)行情況很不一樣。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，如果當(dāng)?shù)貓?zhí)法部門真的依照該法規(guī)監(jiān)管，恐怕大半民營企業(yè)家就要被處罰，經(jīng)濟(jì)也不可能發(fā)展起來，因此，當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門往往“睜一只眼閉一只眼”，而在經(jīng)濟(jì)相對落后地區(qū)，該法規(guī)就可能得到嚴(yán)格執(zhí)行，使很多民營企業(yè)受罰。同樣法規(guī)在同一國家不同區(qū)域執(zhí)行情況大不一樣，公信力當(dāng)然大打折扣。結(jié) 語

第7篇：農(nóng)村信用社調(diào)查報告范文

第一條為進(jìn)一步加強(qiáng)對××市農(nóng)村信用社的反洗錢工作的管理，促進(jìn)工作人員認(rèn)真履行、規(guī)范柜面操作行為，防范洗錢風(fēng)險，依據(jù)《金融機(jī)構(gòu)洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑交易報告管理辦法》、《四川省金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作暫行辦法》、《××市農(nóng)村信用社反洗錢內(nèi)控管理辦法》、《××市農(nóng)村信用社大額和可疑支付交易報告操作規(guī)程（試行）》等法律法規(guī)和行政規(guī)章及規(guī)范性文件的規(guī)定，特制訂本辦法。

第二條本辦法中所稱洗錢，是指將、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。

第二章工作責(zé)任

第三條××市農(nóng)村信用社辦理柜面業(yè)務(wù)的操作人員、主管人員及聯(lián)社反洗錢管理部門的相關(guān)工作人員負(fù)責(zé)履行反洗錢工作責(zé)任。具體劃分如下：

（一）柜面操作人員：負(fù)責(zé)為客戶辦理大額轉(zhuǎn)帳支付交易和大額現(xiàn)金存取的操作人員。

（二）柜面主管人員：負(fù)責(zé)柜面甄別大額和可疑交易的主管人員。

（三）反洗錢管理人員：指承擔(dān)反洗錢審查和報送的管理人員。包括聯(lián)社反洗錢管理部門工作人員，管理人員。

（四）反洗錢責(zé)任制實行過錯與責(zé)任相對應(yīng)，教育與懲戒相結(jié)合的原則，并實行分崗責(zé)任制。

第三章責(zé)任追究

第五條柜面操作人員有下列行為之一者，將進(jìn)行責(zé)任追究

（一）違反規(guī)定對開戶資料進(jìn)行審查或?qū)彶椴粐?yán)，致使單位開立虛假銀行結(jié)算帳戶的；

（二）違反規(guī)定要求單位客戶提供有效證明文件和資料，進(jìn)行核對并登記的；

（三）違反規(guī)定將反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員的；

（四）違反規(guī)定登記、報告大額交易或者可疑交易或記載內(nèi)容不完整的；

（五）對存取大額現(xiàn)金異常情況不及時報告的；

（六）未按規(guī)定建立客戶身份登記制度或登記出現(xiàn)重大失誤的；

（七）在辦理開戶、存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)時未按規(guī)定認(rèn)真審查核對客戶的身份并登記；

（八）參與偽造開戶資料。為存款人違規(guī)開立銀行結(jié)算帳戶，協(xié)助進(jìn)行洗錢活動的；

第六條柜面主管人員適用范圍

（一）未按規(guī)定對個人和單位帳戶進(jìn)行客戶盡職調(diào)查，致使虛假帳戶開立的；

（二）未按規(guī)定甄別和及時處理報送大額和可疑交易的；

（三）未按規(guī)定完整保留原始會計檔案資料的；

第七條反洗錢管理人員適用范圍

（一）未按規(guī)定設(shè)立專門反洗錢負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)，或指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，及配備管理人員和技術(shù)人員的；

（二）未按規(guī)定建立反洗錢內(nèi)控制度的；

（三）未按規(guī)定開展反洗錢活動，對銀監(jiān)局，人民銀行和上級聯(lián)社的反洗錢精神未及時貫徹或落實不到位的；

（四）未按規(guī)定對反洗錢內(nèi)控制度執(zhí)行情況及其下屬分支機(jī)構(gòu)的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查的，對發(fā)現(xiàn)的缺陷、漏洞沒有完善的改進(jìn)措施的；

（五）未按規(guī)定組織反洗錢宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn)的；

（六）未按規(guī)定甄別和報送可疑交易的。

第四章處罰

第八條追究反洗錢責(zé)任人分為以下方式：

（一）責(zé)令期限改正、書面檢查、誡勉談話、通報批評；

（二）罰款、扣發(fā)薪資、績效工作；

（三）承擔(dān)處罰損失；

（四）免職、解除勞動合同、辭退、除名；

（五）政紀(jì)處分：包括警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除；

（六）法律責(zé)任：責(zé)任人的違規(guī)行為構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

以上責(zé)任方式，可單獨或合并采用。

第九條根據(jù)情節(jié)輕重、造成經(jīng)濟(jì)損失和影響大小，反洗錢責(zé)任分為一般過錯責(zé)任、嚴(yán)重過錯責(zé)任、特別嚴(yán)重過錯責(zé)任。

（一）情節(jié)輕微，造成的風(fēng)險和影響較小，能在規(guī)定期限內(nèi)通過一定的方式彌補(bǔ)的過錯，屬一般過錯。

（二）情節(jié)嚴(yán)重，違反反洗錢相關(guān)管理規(guī)定，造成的風(fēng)險和影響較大，人民銀行對其所在單位進(jìn)行直接處罰，通過一定方式彌補(bǔ)，使信用社損失和社會影響降到最低，屬嚴(yán)重過錯責(zé)任。

（三）情節(jié)特別嚴(yán)重，違反反洗錢相關(guān)管理規(guī)定，造成嚴(yán)重后果和社會影響很大，人民銀行對其所在單位或責(zé)任人進(jìn)行直接處罰，責(zé)任人已無力挽回和彌補(bǔ)經(jīng)濟(jì)損失，屬特別嚴(yán)重過錯責(zé)任。

第十一條對于一般過錯，視其情節(jié)對責(zé)任人單獨給予或者合并給予本辦法第八條（一）、（二）項中相關(guān)條款處理。

第十二條對于嚴(yán)重過錯，視其情節(jié)對責(zé)任人單獨給予或者合并給予本辦法第八條（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、項中相關(guān)條款問責(zé)；對于需追究政紀(jì)責(zé)任的，監(jiān)察部門依照相關(guān)紀(jì)律規(guī)定，按照程序?qū)ω?zé)任人給予政紀(jì)處分。

第十三條對于特別嚴(yán)重過錯，視其情節(jié)對責(zé)任人單獨給予或者合并給予本辦法第八條（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（六）項中相關(guān)條款責(zé)任追究；對于需追究政紀(jì)責(zé)任的，監(jiān)察部門依照相關(guān)紀(jì)律規(guī)定，按照程序?qū)ω?zé)任人給予政紀(jì)處分；對于需追究法律責(zé)任的，按規(guī)定將責(zé)任人移送司法機(jī)關(guān)追究責(zé)任。

第五章責(zé)任認(rèn)定程序

第十四條反洗錢責(zé)任人認(rèn)定按照分級管理、逐級認(rèn)定的原則。聯(lián)社對信用社及相關(guān)職能部門的責(zé)任進(jìn)行認(rèn)定，××市聯(lián)社對我聯(lián)社進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定。

（一）調(diào)查：在反洗錢工作中出現(xiàn)失誤必須進(jìn)行責(zé)任追究時，首先由反洗錢的主管部門組織相關(guān)人員對反洗錢責(zé)任人反洗錢責(zé)任情況，影響范圍、損失情況進(jìn)行調(diào)查、核實、評估，在15個工作日內(nèi)（如遇重大情況可適當(dāng)延長）形成書面報告上報市聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)小組，提出調(diào)查報告。

（二）認(rèn)定：市聯(lián)社反洗錢主管部門做出責(zé)任調(diào)查建議后，自決定之日起7個工作日內(nèi)，由市聯(lián)社稽核部門根據(jù)調(diào)查報告進(jìn)行復(fù)查，負(fù)責(zé)起草并以稽核處名義向責(zé)任人送達(dá)事實認(rèn)定書，提出處理建議，按規(guī)定給予責(zé)任追究。涉及紀(jì)律處分的由紀(jì)檢監(jiān)察部門按照相關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行紀(jì)律處分。責(zé)任人對事實認(rèn)定不服的，可自收到事實認(rèn)定書之日起15個工作日內(nèi)向市聯(lián)社反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組提出書面申訴，反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組在收到申訴書后，應(yīng)當(dāng)在15個工作日內(nèi)（如遇重大情況可延長15個工作日）進(jìn)行調(diào)查復(fù)核，形成書面報告。報經(jīng)市聯(lián)社研究，做出復(fù)核決定。

（三）處理：自復(fù)核決定之日起7個工作日內(nèi)，由市聯(lián)社稽核部門書面告知申訴人。涉及紀(jì)律處分的申訴由紀(jì)檢監(jiān)察部門按照相關(guān)規(guī)定和程序辦理。

第十六條市聯(lián)社反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組可根據(jù)實際情況責(zé)成聯(lián)社反洗錢管理部門對責(zé)任人進(jìn)行一般過錯責(zé)任追究。一般過錯責(zé)任追究可不需通過市聯(lián)社反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組，由聯(lián)社反洗錢管理部門直接進(jìn)行責(zé)任追究。

第十七條反洗錢免責(zé)認(rèn)定，由市聯(lián)社反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組依據(jù)下列情況對責(zé)任人進(jìn)行免責(zé)認(rèn)定：

（一）因突發(fā)事件、國家政策影響以及其他不可抗力造成反洗錢工作暫時不能落實，需要追究責(zé)任的。

（二）其他符合條件的免責(zé)認(rèn)定。

第六章附則

第8篇：農(nóng)村信用社調(diào)查報告范文

(一)業(yè)務(wù)經(jīng)營邁上新臺階

2010年，我市農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營呈現(xiàn)良好發(fā)展態(tài)勢。一是資金實力增強(qiáng)。年末，全市農(nóng)村信用社各項存款余額128.5億元，比年初增長26億元，同比多增11.25億元，增幅達(dá)25.47%，存款總量和增量均居全市各金融機(jī)構(gòu)第1位。在全省14個市州的排名中，我市的存款總量和增量分別名列第5位和第4位。二是貸款快速增長。年末各項貸款余額82億元，比年初增長19.3億元，同比多增5.38億元，增幅高達(dá)30.78%，貸款增量居全市金融機(jī)構(gòu)第1位，貸款總量居全市金融機(jī)構(gòu)第2位。在全省14個市州的排名中，我市的貸款總量和增量分別名列第4位和第3位。全年累計投放各項貸款64.5億元，居全市金融機(jī)構(gòu)第1位。三是不良貸款占比下降。不良貸款占比比年初下降3.9個百分點。四是經(jīng)營效益明顯提升。全年實現(xiàn)財務(wù)總收入8.7億元，同比增加1.6億元;在消化2007年度股金紅利掛賬8500萬元的基礎(chǔ)上，賬面盈余2398萬元，同比增盈426萬元，實現(xiàn)經(jīng)營利潤7200萬元，同比增加2900萬元。

(二)支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出新貢獻(xiàn)

全市農(nóng)村信用社秉承“地方銀行服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)”的宗旨，積極開展公司客戶評級授信，各聯(lián)社共為166家公司客戶進(jìn)行了評級授信，進(jìn)一步完善貸款審批機(jī)制和流程，規(guī)范了貸審會人員組成，實行限時審批，提高了辦貸效率。累放貸款64.5億元,比上年多放15.78億元，為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了有力支持。一是積極支持災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)。冰災(zāi)發(fā)生后，辦事處督促各聯(lián)社及時開展信貸資金需求調(diào)查，發(fā)放抗冰救災(zāi)、恢復(fù)生產(chǎn)貸款3.95億元。二是積極支持新農(nóng)村建設(shè)。累放農(nóng)戶貸款36.57億元，占累放貸款總額的56.7%，其中累放農(nóng)戶小額信用貸款16億元，占累放貸款總額的24.8%。共為23個新農(nóng)村建設(shè)項目發(fā)放貸款1.15億元。三是積極支持中小企業(yè)。累放企業(yè)貸款1.5萬筆，金額12億元。進(jìn)一步創(chuàng)新貸款擔(dān)保方式，解決中小企業(yè)貸款難，共發(fā)放應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款1700萬元，林權(quán)質(zhì)押貸款2133萬元，倉儲質(zhì)押貸款800萬元，水面經(jīng)營權(quán)質(zhì)押貸款2300萬元。在常德市第四屆銀企洽談會上，我市農(nóng)村信用社共簽約貸款項目63個，簽約金額3.7億元，到年底履約61個,履約金額2.7億元。共向17個“三個一”工程優(yōu)質(zhì)客戶授信1.32億元,發(fā)放貸款1.26億元。四是積極支持個體工商戶。累計發(fā)放個體工商貸款15.9億元，比上年多放5.2億元。五是積極支持下崗失業(yè)人員。共發(fā)放下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款125戶546萬元。

第9篇：農(nóng)村信用社調(diào)查報告范文

一、農(nóng)村信用社操作風(fēng)險的表現(xiàn)

由于內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境以及一些歷史淵源，農(nóng)村信用社在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)或多或少存在這樣或那樣的操作風(fēng)險，但最為普遍、影響較大的還是會計和貸款操作風(fēng)險。

1、會計操作風(fēng)險

由于農(nóng)村信用社點多面廣,機(jī)構(gòu)分散，辦理的業(yè)務(wù)額小、量大，且工作人員偏緊，一些地方還存在一人多崗等現(xiàn)象，因而在日常業(yè)務(wù)操作過程中，內(nèi)部規(guī)章制度不能得到有效貫徹落實，內(nèi)部制衡監(jiān)督體系不健全、內(nèi)控制度的功能和作用發(fā)揮不充分、人為簡化業(yè)務(wù)操作流程，有意無意地弱化和降低了內(nèi)控機(jī)制的效能和作用，因而容易誘發(fā)各類風(fēng)險。

現(xiàn)象一:信用社人員編制不足,人力資源配置不合理，對一些崗位缺乏應(yīng)有的監(jiān)督制約,有些內(nèi)部短期交接不規(guī)范,從登記的書面交接記錄看，交接內(nèi)容籠統(tǒng)簡單不具體，缺少監(jiān)交人,交接責(zé)任不清；一些信用社、分社內(nèi)勤人員執(zhí)行會計制度不到位，對業(yè)務(wù)憑證、賬表不換人復(fù)核，重要空白憑證購入、出庫、使用、銷號一人經(jīng)手，在目前農(nóng)村信用社內(nèi)部人員配備不盡合理，業(yè)務(wù)交接頻繁的狀態(tài)下，缺乏有效監(jiān)督和制約,潛在一定的風(fēng)險。

現(xiàn)象二:現(xiàn)場稽核檢查發(fā)現(xiàn), 部分臨柜人員對操作系統(tǒng)知識了解甚少，只能應(yīng)付一般性操作，對于主動預(yù)防高科技犯罪未能從思想上引起高度重視。一些臨柜操作人員制度觀念和自我保護(hù)意識淡薄，不能做到人走機(jī)退，人離章收，計算機(jī)操作密碼不能定期更換，個別員工使用簡單密碼甚至直接將密碼交付他人使用，將個人感情和對同志的信任無限擴(kuò)張，凌駕于制度之上。由此可能引發(fā)經(jīng)濟(jì)案件。

現(xiàn)象三:綜合網(wǎng)絡(luò)上線后對存款實名制提出了更高的要求，但個別員工不能嚴(yán)格按制度流程操作，違規(guī)為沒有帶身份證的儲戶編造證件號碼、辦理定期儲蓄存款提前支取業(yè)務(wù)時不按規(guī)定核對有效身份證件、在證件不齊全的情況下辦理掛失手續(xù)。某信用社在辦理儲戶張某儲蓄存款業(yè)務(wù)時,隨意為其編寫身份證件號碼，導(dǎo)致真實的身份證持有者馬某不能在轄內(nèi)信用社辦理儲蓄業(yè)務(wù)，引發(fā)糾紛。

現(xiàn)象四:一些信用社的儲蓄臨柜人員，不按規(guī)定流程操作，不重視憑證審核，經(jīng)辦的儲蓄存、取款憑證要素不齊，有些沒有儲戶簽名確認(rèn)，有些簽名與儲戶姓名不符，又無有效身份證件號碼；有些信用分社、儲蓄所在主社調(diào)取現(xiàn)金時出具的憑證既無預(yù)留印鑒又無經(jīng)手人簽字，使會計憑證失去了其應(yīng)有的證明作用和法律效力。

現(xiàn)象五:隨著柜員制運行模式在農(nóng)村信用社逐步推行，原有的“雙人臨柜,換人復(fù)核”核算方法已不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，單人單機(jī)單崗是柜員制的特點，在目前信用社監(jiān)督機(jī)制滯后，事后監(jiān)督崗位缺失的情況下,有的信用社要求會計經(jīng)理兼職對柜員辦理業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核,由于其自身工作繁忙,復(fù)核工作力不從心，只能簡單的匯總裝訂。因而,柜員制尚缺乏真正有效的監(jiān)督，靠的只是員工的自覺和自律能力，如若再不加強(qiáng)對柜員庫存現(xiàn)金、重要空白憑證管理等，單人操作形成的風(fēng)險就會聚集和凸顯。

2、貸款操作風(fēng)險

農(nóng)村信用社貸款操作風(fēng)險是農(nóng)村信用社體制變遷中長期累積的結(jié)果，既有歷史遺留的，也有信用社缺乏穩(wěn)定的內(nèi)外經(jīng)營環(huán)境造成的，既有貸款操作不當(dāng)引起的，也有主觀因素造成的，但總的來看，不遵守規(guī)章制度，不嚴(yán)格按業(yè)務(wù)流程操作形成風(fēng)險的居多。

現(xiàn)象一：在信貸檢查時發(fā)現(xiàn)，部分信貸人員崗位職責(zé)履行不到位，貸前調(diào)查不深入細(xì)致，僅聽借款人的自我介紹,對借款人提供的相關(guān)資料和資信狀況、擔(dān)保人的擔(dān)保能力等情況缺乏深入實際的調(diào)查評估，貸前調(diào)查報告內(nèi)容簡單，不能全面如實反映借款人的基本情況和信用程度，沒有真正發(fā)揮貸前調(diào)查的作用；貸時審查不嚴(yán)格，重形式輕內(nèi)容，信貸員、農(nóng)貸會計相互依賴,責(zé)任不清,柜臺監(jiān)督簡單化，使一些違規(guī)違紀(jì)貸款在個別社屢禁不止。某信用社信貸人員對熟人郭某冒用李某的貸款證、身份證等手續(xù)辦理貸款3萬元，不堅持貸時審查制度，會計人員發(fā)放時也沒有認(rèn)真核對借款人的身份證件，貸款發(fā)放后信貸人員沒有跟蹤檢查貸款使用情況，季度清收利息找到李某時，被告知其相關(guān)證件早已丟失，貸款一事本人根本不知情，信貸員再去找郭某時，該郭以做生意為名長期外出不歸,導(dǎo)致此筆貸款形成風(fēng)險。

現(xiàn)象二：個別信貸員對到逾期貸款催收力度不夠，電話催收多，上門催收次數(shù)少，有些催收通知書沒有借款人簽名，有些沒有書面催收通知書，使貸款法律時效喪失；有些貸款隨著時間的流逝，由于信貸人員催收不及時，使一些思想不健康的借款人信用觀念發(fā)生質(zhì)變，進(jìn)而出現(xiàn)逃廢信用社債務(wù)的現(xiàn)象。1998年某信用社給個體戶朱某發(fā)放周轉(zhuǎn)性貸款30萬元，貸款初期該貸戶清息及時，信用觀念良好，隨后幾年歷任信貸員放松了檢查和催收,其按季度清息也變成按年清息,后來逐漸發(fā)展到既不還本又不付息,無奈之下信用社訴至法院，由于信貸人員催收時沒有下發(fā)書面催收通知書,法院審理時，朱某辯稱最后一次清息行為不是自己所為,是信用社為延續(xù)法律時效墊付的利息,該貸款訴訟時效已過,法院要求雙方再出示新的證據(jù)以做出判定。

現(xiàn)象三：信用社辦理的個別抵押貸款不合規(guī)。1997年某信用社給私營企業(yè)主

龐某辦理房產(chǎn)抵押貸款40萬元，其房產(chǎn)登記抵押及財產(chǎn)共有人承諾均由該龐提供，信貸人員未認(rèn)真核實相關(guān)資料，未要求財產(chǎn)雙方當(dāng)面書寫抵押承諾書并親筆署名，后因其經(jīng)營虧損無法還貸，經(jīng)多次催收無果，信用社依法，法院審理后認(rèn)定，貸款事實清楚，借款主合同合法有效,龐某應(yīng)歸還借款，但抵押合同不合法，信用社無權(quán)對抵押房產(chǎn)進(jìn)行處分，理由是貸款之前該龐夫妻已協(xié)議離婚，抵押房產(chǎn)劃歸其妻所有，該龐的抵押行為屬于侵權(quán),導(dǎo)致信貸資金沉淀。

現(xiàn)象四：綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)上線后，全面加強(qiáng)了對貸款的授信授權(quán)控制約束，超權(quán)、跨區(qū)、壘大戶等違規(guī)貸款現(xiàn)象得到有效遏制，但個別信用社工作人員為發(fā)放人情跨區(qū)貸款，放棄制度原則，對涂改的借款人身份證復(fù)印件、地址不加核實就辦理貸款，后任信貸員催收貸款時才發(fā)現(xiàn)借款人不是轄內(nèi)居民，僅從信貸資料看手續(xù)齊全無任何瑕疵，如果不采取上門核對的辦法難以發(fā)現(xiàn)此類跨區(qū)貸款。

由此可見，會計、信貸工作中的種種違規(guī)操作引發(fā)的風(fēng)險不容輕視。

二、操作風(fēng)險成因簡析

事實證明，操作風(fēng)險已成為制約和影響農(nóng)村信用社合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展的重要因素，分析成因，尋找積極有效措施進(jìn)行防范已刻不容緩。從客觀實際看，信用社的服務(wù)對象主要是“三農(nóng)”，具有面廣，居住分散，存貸款業(yè)務(wù)金額小，筆數(shù)多等特點，加之在一些信用社由于受人員配備限制，兼職兼崗現(xiàn)象短期內(nèi)難以避免。但從主觀上看，操作風(fēng)險形成原因主要有以下幾個方面：

1、對風(fēng)險認(rèn)識不足，防范意識不強(qiáng)。近年來，盡管加大了員工對規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程的學(xué)習(xí)培訓(xùn)力度，但由于部分員工進(jìn)社后培訓(xùn)時間短，對業(yè)務(wù)操作流程一知半解，只能是干中學(xué)，學(xué)中干，沒有真正弄清一些規(guī)章制度和操作流程的內(nèi)涵，使不規(guī)范的操作和錯誤觀念在“傳、幫、帶”的過程中得以延續(xù)。同時，重經(jīng)營、輕管理的思維模式忽視了對全員的風(fēng)險意識教育，放松了法規(guī)制度的學(xué)習(xí)，造成員工對操作風(fēng)險認(rèn)識不全面，合規(guī)經(jīng)營意識和自我保護(hù)意識淡漠，隱含著一定的道德風(fēng)險和操作風(fēng)險。

2、內(nèi)控機(jī)制有效性不足，內(nèi)部管理不規(guī)范。個別信用社主任不重視自身政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，政策制度觀念不強(qiáng)，履行崗位職責(zé)不到位，自身帶頭違規(guī)違紀(jì)，沒有起到模范帶頭作用，對員工的違規(guī)操作行為不能進(jìn)行及時糾正。目前，對柜面業(yè)務(wù)操作的現(xiàn)場監(jiān)督主要依賴于信用社主任及會計經(jīng)理，會計財務(wù)部門進(jìn)行的業(yè)務(wù)檢查和稽核部門的稽核活動存在著明顯的滯后性，進(jìn)行深入細(xì)致全面的檢查頻率有限，對風(fēng)險評估和預(yù)防難以做到防患于未然。同時由于內(nèi)部控制機(jī)制缺乏激勵性，不能有效調(diào)動員工做好操作風(fēng)險防范工作的積極性和主動性,在某種程度上放縱了不遵守規(guī)章制度的行為,使業(yè)務(wù)操作風(fēng)險無法得到有效的防范與控制,使糾改難現(xiàn)象在個別社長期存在，最終形成風(fēng)險和隱患。

3、業(yè)務(wù)主管部門檢查監(jiān)督職能弱化，稽核部門勢單力薄

目前情況下，聯(lián)社業(yè)務(wù)部門把主要精力放在抓業(yè)務(wù)經(jīng)營上，對自身負(fù)有的檢查監(jiān)督職能作用發(fā)揮不夠充分，對全轄業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作定期開展有效的現(xiàn)場檢查頻次不足，而稽核部門由于人員配備有限，兼職過多等原因，不能保證稽核工作的有效時間，對信用社進(jìn)行稽核檢查的深度和廣度還不夠，這種狀況難以適應(yīng)信用社業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，不能有效地抑制和防范操作風(fēng)險的發(fā)生。

三、防范操作風(fēng)險的對策

從目前農(nóng)村信用社的風(fēng)險和成因看，防范農(nóng)村信用社操作風(fēng)險的關(guān)鍵是落實責(zé)任和強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行力，從培育合規(guī)意識入手，通過加強(qiáng)操作風(fēng)險教育、完善內(nèi)控制度、強(qiáng)化制度執(zhí)行力，實施嚴(yán)格的獎懲機(jī)制等舉措，實現(xiàn)有效防范操作風(fēng)險的目標(biāo)。

1、以人為本，建立合規(guī)文化，增強(qiáng)從業(yè)人員的責(zé)任意識。各種操作風(fēng)險是與人的意識和行為分不開的，因此，一要積極開展政治思想教育、職業(yè)道德和榮辱觀等教育，使全員樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀和高尚的職業(yè)操守，構(gòu)筑嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牡赖路谰€；二要積極開展法制教育和風(fēng)險預(yù)防教育，不斷提高法律政策水平，增強(qiáng)風(fēng)險防范意識和能力，使全員真正樹立依法合規(guī)經(jīng)營理念，加強(qiáng)對員工的規(guī)章制度、操作技能等方面的教育培訓(xùn)，提高員工綜合素質(zhì)，構(gòu)筑嚴(yán)肅的法制防線；三要實行嚴(yán)格的崗前培訓(xùn)和末尾淘汰制度，提高員工對內(nèi)部控制的認(rèn)識和自我約束、相互監(jiān)督的能力，構(gòu)筑嚴(yán)密的內(nèi)控防線，確保各項規(guī)章制度的貫徹落實。

2、建立長效機(jī)制，規(guī)范操作流程。完善內(nèi)部責(zé)任體系，實施扁平化管理，減少中間環(huán)節(jié)。一方面通過授權(quán)、授信明確各部門、各信用社的職責(zé)、權(quán)限和責(zé)任人。另一方面要強(qiáng)化對各部門、各崗位履職盡責(zé)的績效考評機(jī)制建設(shè)，形成一個分工合理、團(tuán)結(jié)協(xié)作、規(guī)范高效、責(zé)任明確、相互牽制的整體，進(jìn)一步完善違規(guī)行為和失職行為的責(zé)任追究體系，督促各個崗位、各個風(fēng)險控制環(huán)節(jié)發(fā)揮作用，使每項業(yè)務(wù)的開展都處于相應(yīng)的內(nèi)部控制部門監(jiān)督制約之中。實行基層社主任定期交流，會計經(jīng)理定期輪崗，員工適時交流，重要崗位強(qiáng)制休假等制度，將各種引發(fā)操作風(fēng)險的隱患消滅在萌芽狀態(tài)。