銀行論文精選(九篇)

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第1篇：銀行論文范文

摘要:本文著重介紹了在面對市場競爭、面對銀行追求經(jīng)濟效益、面對眼前利益與長遠發(fā)展矛盾情況下,一個競爭客戶從營銷到退出的過程,在這過程中,分析A支行的營銷與管理經(jīng)驗及存在的問題,分析原因并提出解決的措施和建議,對銀行的客戶風險管理具有深遠借鑒意義。

關鍵詞:客戶營銷信貸風險管理客戶退出案例分析

一、案例基本背景

石家莊市某支行(以下簡稱A支行)為國際業(yè)務特色支行,但國際業(yè)務客戶結(jié)構單一,進出口規(guī)模小,缺少高端客戶。加大營銷力度,拓展國際業(yè)務大客戶為工作重點。

河北金達進出口有限公司(以下簡稱金達公司)年國際結(jié)算量3000多萬美元,在石家莊市屬國際業(yè)務大戶。A支行將其作為重點營銷客戶,為金達公司量身定做了一份包括融資、理財、規(guī)避匯率風險等方面的金融服務方案。A行在沒有充分調(diào)查情況下為其核定了國際貿(mào)易融資額度授信,將金達公司通過某外貿(mào)公司開證業(yè)務轉(zhuǎn)到A行(融資性進口手續(xù)費高),可以提高金達公司手續(xù)費收入近400萬元,并以此為契機將該公司其他低風險國際結(jié)算吸引到A行。

金達公司到A支行辦理業(yè)務后,管戶客戶經(jīng)理王某,主要從以下幾方面為客戶提供了高效、超值的金融服務:

1、根據(jù)客戶業(yè)務特點,進行國際貿(mào)易融資品種組合,提供最佳融資服務方案;2、進行帳戶資金管理、匯率風險規(guī)避管理使客戶在規(guī)避風險同時提高資金運用效率;3、進行金融知識、財務管理、國際結(jié)算、國際貿(mào)易融資業(yè)務等方面培訓;4、提供全面、專業(yè)的國際業(yè)務咨詢;5、適時參與客戶業(yè)務談判,當好金融參謀。通過多方面努力,金達公司對A支行的金融服務充分肯定同時給該行帶來了可觀的綜合收益。

連續(xù)兩年,金達公司為該行AAA級信用客戶,國際結(jié)算維持在2000萬美元,對公存款最高余額達7000萬元,用信余額最高達6000萬元,每年為行創(chuàng)效300多萬元,金達公司成為了A支行的國際業(yè)務大戶。實現(xiàn)了銀企雙贏。

二、銀行的貸后管理

隨著銀企合作逐步深入,王某對該公司的貸后檢查也全面深入,風險點陸續(xù)暴露:1、財務管理不規(guī)范,只有一名出納員和一名兼職會計,會計科目入帳不合理,對銀行提供的報表存在虛假成分。2、擔保單位為一關聯(lián)公司,實力較弱,第二還款來源保障差。3、對資金管理不嚴格,有挪用被公司資金現(xiàn)象。4、增加了減免保證金開證業(yè)務,低風險國際結(jié)算業(yè)務逐步減少。5、業(yè)務品種單一,低端設備進口占用比例大,盈利水平低,抗風險能力差。

針對以上風險點,銀行采取的管理措施:1、要求必須聘任專職會計,加強財務管理;2、將減免保證金開證業(yè)務被公司增加為相應業(yè)務的擔保單位,降低擔保風險;3、加強資金監(jiān)管,不準挪用被公司資金,要求被公司資金直接匯到A支行的金達公司帳戶,并由王某審核結(jié)算憑證,控制金達公司的結(jié)算資金回行率。4、建議金達公司拓展新客戶,發(fā)展自營業(yè)務,提高盈利能力。5、合理控制金達公司的融資品種,以進口押匯業(yè)務代替了流動資金貸款業(yè)務,解決了客戶的資金困難。

由于貸后管理到位,掌握公司詳細經(jīng)營情況,做到營銷創(chuàng)效與控制風險有機結(jié)合。

三、風險預警、主動退出

2005年度,因國家進出口政策變化,金達公司出現(xiàn)了行業(yè)性風險:1、國家對進出口資格放開,同業(yè)競爭加劇,手續(xù)費大幅下降;2、國家取消了大部分進口機械產(chǎn)品的免稅政策,僅此一項用戶在購買進口設備需增加成本約為30%;3、國家禁止部分低端產(chǎn)品的進口。由于上述原因,金達公司進口業(yè)務受到較大影響,新定單簽訂緩慢,業(yè)務量出現(xiàn)大幅下滑同時盈利水平下降。

金達公司在A支行情況:1、金達公司進出口業(yè)務轉(zhuǎn)型進展緩慢;2、開展新的自營進口原木業(yè)務,占用大量自有資金,還沒有形成收益,資金出現(xiàn)困難;3、年國際結(jié)算量由最高3000多萬美元下降到400多萬美元,并繼續(xù)是下降趨勢;4、在A支行的減免保證金開證業(yè)務占其結(jié)算量的95%,其他低風險國際結(jié)算已基本沒有,已無行業(yè)競爭力。金達公司發(fā)展進入衰退期。A支行的綜合收益明顯下降,相應的信貸風險加大管理成本增加。

此時,對金達公司銀行是退是進左右為難:退出該客戶,對目前銀行經(jīng)營業(yè)績有影響,同時影響效益工資;繼續(xù)支持,公司本身經(jīng)營已存在較大風險,出現(xiàn)行業(yè)性衰退,業(yè)務發(fā)展無起色,風險與收益不成比例,對銀行的安全經(jīng)營不利。

在此情況下,金達公司資金回籠不暢,通過拆借資金兌付了一筆減免保證金開證業(yè)務。王某敏銳的察覺了風險,果斷確定金達公司為退出客戶。

但當時該公司在A支行存量用信余額近1000萬元人民幣,包括進口押匯、遠期信用證、即期信用證等多筆業(yè)務,信用到期日分散。如直接一次性退出會造成信貸資金損失,只能采取逐步退出,為此制定了科學退出計劃:

(一)調(diào)整業(yè)務結(jié)構。壓縮金達公司的自營業(yè)務,控制其業(yè)務的種類,只辦理穩(wěn)定熟知業(yè)務。

(二)改變業(yè)務品種。停止辦理進口押匯業(yè)務,逐步調(diào)整結(jié)算方式,壓縮遠期信用證,辦理即期信用證及100%保證金開證。

(三)采取有效措施

1、逐步提高減免保證金開證業(yè)務的保證金比例,并逐步只辦理100%保證金開證業(yè)務;2、調(diào)整其減免保證金開證業(yè)務的付款期限,并改變保證金存入?yún)f(xié)議,提前存足保證金。3、在原擔保單位不變的情況下(已增加被單位為擔保單位)增加法人代表保證擔保。4、積極與被單位聯(lián)系,將應收帳款直接匯入A支行,有效控制其現(xiàn)金流,保證貨款回行率。

通過以上措施,金達公司在A支行的用信逐步壓縮,壓縮過程為:1、將自營業(yè)務壓縮;2、業(yè)務只辦理穩(wěn)定成熟業(yè)務。3、壓縮進口押匯,只辦理減免保證金開證4、將遠期證壓縮,只辦理即期證。最后無風險退出。

事實證明,王某的對金達公司的退出是及時正確的,金達公司目前國際結(jié)算已下降到100萬美元以下。行業(yè)的衰退是不可逆轉(zhuǎn)的,昔日的輝煌已不會再來。

四、案例分析

(一)A支行對金達公司的營銷策略及手段是成功的,及時、準確的抓到了營銷切入點,并作出了讓客戶滿意的金融服務方案是成功營銷的關鍵。

成功營銷是以精通的業(yè)務知識、優(yōu)秀的綜合素質(zhì)、高效的金融服務為后盾的。能夠根據(jù)客戶的經(jīng)營特點,深入了解客戶需求,只有“有利”才能“可圖”,才能吸引客戶。

因金達公司是競爭客戶,它籠罩著國際結(jié)算量的光環(huán),王某沒有充分調(diào)查情況下為其授信。只注重了其結(jié)算量,對業(yè)務結(jié)構、內(nèi)部管理和財務真實性調(diào)查欠缺。為以后的信貸業(yè)務埋下了風險隱患。

在發(fā)展業(yè)務的壓力下,銀行對競爭性黃金客戶的準入調(diào)查,存在風險隱患。將優(yōu)良客戶營銷成功,肯定是將其優(yōu)勢與劣勢一并引入,取得收益的同時也投資了風險,收益與風險共存。在營銷初期,銀行被大客戶的光環(huán)籠罩,往往忽視其經(jīng)營風險,應將營銷與防范風險相結(jié)合,提高風險意識。

(二)在案例中客戶經(jīng)理王某的競爭客戶管理是非常到位的。營銷時,為發(fā)展業(yè)務,整體接受了客戶,對客戶的調(diào)查不全面。在以后管理中,王某憑借豐富的管理經(jīng)驗、高效的金融服務主動管理客戶,沒有因金達公司是競爭客戶,業(yè)務量大,收益可觀,而放松貸后管理,忽視風險控制,對金達公司的管理到位,對其業(yè)務經(jīng)營全面掌握,為以后無風險退出的打下堅實基礎。

目前、優(yōu)良客戶左右銀行,銀行為維持業(yè)務量,被動遷就,管理缺失,不能了解客戶真實全面的經(jīng)營現(xiàn)狀,不能發(fā)現(xiàn)真正風險隱患。只有“知己知彼”,才能“百戰(zhàn)不殆”,只有在全面掌握客戶經(jīng)營情況下,化被動管理為主動管理,才能有效控制風險。

(三)客戶經(jīng)理王某對金達公司經(jīng)營形勢判斷是及時、科學、準確的,能敏銳覺察到客戶的衰退期,是把握無風險退出的關鍵。在客戶發(fā)展的黃金期介入,在衰退期適時退出是信貸管理的重點。

A支行的營銷與管理總體是成功的,雖然,也存在一定的風險隱患,但能做到管理到位,放棄即得利益,適時退出,對銀行的借鑒意義亦相當深遠。

五、案例啟示及結(jié)論

(一)A支行的基本情況折射了銀行國際業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀。在加快業(yè)務發(fā)展形勢下,同業(yè)競爭激烈,如何解決競爭客戶的信息不對稱問題?如何確保競爭客戶準入、授信、用信的調(diào)查質(zhì)量?是我行如何深入探索解決的問題。

(二)對優(yōu)良客戶“提供高效、超值的金融服務創(chuàng)造效益”與“加強貸后管理、有效控制風險”兩手都到硬,發(fā)展與管理并重。主動高效管理是安全經(jīng)營的關鍵。以管理要效益,以控制風險為保障,以安全經(jīng)營為核心,全面掌握經(jīng)營的真實情況,敏銳發(fā)現(xiàn)風險,化解風險,達到資產(chǎn)業(yè)務的健康、高效發(fā)展。

第2篇：銀行論文范文

關鍵詞：國有商業(yè)銀行；股份制商業(yè)銀行；改革；體制；民營化

銀行是中國金融體系的主體，而國有商業(yè)銀行在銀行業(yè)中具有舉足輕重的位置，股份制銀行則是國有銀行之外最具實力的“第二梯隊”，股份制銀行經(jīng)過十幾年的發(fā)展，資產(chǎn)增長率、人均利潤率、資產(chǎn)收益率、不良資產(chǎn)率等主要經(jīng)營指標都領先于國內(nèi)同業(yè)水平，顯示出自己獨特的經(jīng)營活力和發(fā)展?jié)摿?。但是從銀行市場結(jié)構上看，無論是存款、貸款還是資產(chǎn)額度上，國有商業(yè)銀行都牢牢地控制了絕大部分的市場份額，在市場集中度上，除利潤指標外，資產(chǎn)總額、存款總額和貸款總額都超過了70%的水平。這說明國有商業(yè)銀行在整個銀行體系中的規(guī)模相對過大，市場結(jié)構壟斷程度太高。

股份制銀行難敵國有商業(yè)銀行的原因何在？中國銀行業(yè)改革的關鍵在哪里？這正是本文試圖探討的問題。

一、國有商業(yè)銀行占據(jù)市場主體原因分析

我國銀行業(yè)改革是從兩個方面著手的：一是國有商業(yè)銀行的市場化經(jīng)營；另一方面則是從體制外因素開始的。目的是隨著體制外因素的發(fā)展壯大，進而影響和帶動傳統(tǒng)體制的變革，股份制商業(yè)銀行就是在這種背景之下發(fā)展的。但是，這些銀行并沒有成長為能與國有商業(yè)銀行抗衡的力量，主要的原因如下：

1．國有銀行的傳統(tǒng)壟斷優(yōu)勢。國有銀行曾占據(jù)完全壟斷的地位，擁有遍布全國的營業(yè)網(wǎng)點，良好的客戶基礎和長期的合作關系形成了較為穩(wěn)定的客戶資源，國家的相關政策和政府的有關項目也都向國有商業(yè)銀行傾斜。例如部分國家部委和地方政府部門內(nèi)部文件，指定預算資金只能存在國有銀行；央行和財政部對國有銀行的資金支持、不良資產(chǎn)處置政策扶持等，股份制銀行都無從獲得。

我國股份制商業(yè)銀行由于成立時間晚，規(guī)模小，資本實力弱、抗風險能力差、缺乏規(guī)模效應，在經(jīng)營競爭中明顯處于劣勢，如果現(xiàn)有的各種限制還繼續(xù)實行，股份制銀行發(fā)展后勁不足問題就將突出。

2．國有銀行的商業(yè)化改革。近年來，國有商業(yè)銀行借鑒國外商業(yè)銀行經(jīng)營理念，在推進企業(yè)化、市場化改革方面有長足發(fā)展，開始有了效益觀念、競爭觀念和風險觀念，國有商業(yè)銀行在一定程度上改變了自身的經(jīng)營思想、經(jīng)營作風和經(jīng)營方式，樹立了為客戶服務的宗旨。例如：為吸引居民存款，國有銀行擴大服務范圍，大多已經(jīng)變成了“金融超市”，其業(yè)務包括了銀證通、網(wǎng)上銀行、電話銀行、銀行保險、代售基金、代收電費、代收話費、住房貸款與汽車消費貸款等。

3．國家信用優(yōu)勢。4大國有商業(yè)銀行背后是國家信用作為基礎，謝平（2002）研究發(fā)現(xiàn)，工、農(nóng)、中、建在我國是典型的寡頭壟斷，他們同屬于一個“父親”，他們的競爭是兄弟之間的競爭。由于在實質(zhì)上是國家最終為銀行的經(jīng)營成果承擔責任，因此存款人不必擔心4大商業(yè)銀行的信用風險，而貸款的資金是部分來源于存款的，這就造成了4大銀行存的越多，貸款越多，不良資產(chǎn)越多的循環(huán)。而股份制銀行要憑借自身的信用開拓市場，難度就大了許多，由于沒有建立統(tǒng)一的存款保險制度，股份制銀行無法享有國有銀行的國家信譽擔保。

4．金融產(chǎn)品同質(zhì)化。在我國分業(yè)經(jīng)營的政策下，各個銀行間的產(chǎn)品同質(zhì)性很強，加上利率尚未市場化，中間業(yè)務收費未全面推行，銀行在金融產(chǎn)品的創(chuàng)新上空間非常狹窄。在這一背景下，股份制銀行在經(jīng)營理念上也沒有大的突破，依然把“存款立行”作為經(jīng)營的重點，沒有對自己的優(yōu)勢和劣勢以及所處的競爭環(huán)境進行有效的分析，大多采用了與國有商業(yè)銀行雷同的營銷方式，使得體制的優(yōu)勢沒有充分得到發(fā)揮。

綜上所述，目前的銀行市場結(jié)構并未能從根本上改變我國整個銀行業(yè)的面貌，加入WTO后，雖然引進的外資銀行都是世界上比較著名、歷史長、信譽比較高的大銀行，他們的管理、金融產(chǎn)品的設計等等都十分先進，但是由于受到種種限制以及外資銀行自身發(fā)展戰(zhàn)略的需要，短時間內(nèi)對4大商業(yè)銀行造成的威脅并不大；但4大銀行的改革是迫切的，不僅關系到我國金融體系的改革，而且對于整個社會的效率和資源配置都將具有重大的影響。

二、技術模仿與制度創(chuàng)新

1．對經(jīng)濟發(fā)展而言，重要的是制度結(jié)構。新制度經(jīng)濟學中有關產(chǎn)權的基本觀點可以表述為：產(chǎn)權制度是經(jīng)濟運行的根本基礎，產(chǎn)權制度決定了經(jīng)濟組織的類型和形式，也決定了該組織經(jīng)濟效率的高低；私有產(chǎn)權和共有產(chǎn)權都是可供選擇的產(chǎn)權制度，一種產(chǎn)權形式是否具有存在的合理性和必要性，核心在于該產(chǎn)權制度安排能否降低交易成本，提高交易效率，實現(xiàn)產(chǎn)出的最大化。私有產(chǎn)權制度會產(chǎn)生出復雜且合作效率極高的組織，因此，私有產(chǎn)權的明確界定為求解最優(yōu)體制奠定了制度基礎。國有產(chǎn)權名義上為全民所有，而實際的產(chǎn)權主體是政府。中央政府是國有產(chǎn)權的真正主體，但在實際操作中采取委托的管理方式。

2．技術模仿優(yōu)勢難以持久有效。楊小凱（2002）指出，經(jīng)濟發(fā)展中的后起者往往有更多空間模仿發(fā)達國家的技術，用技術模仿代替制度模仿。因為制度改革比模仿技術更痛苦，更觸痛既得利益，更多模仿技術的空間反而使制度改革被延緩。這種用技術模仿代替制度模仿的策略，短期效果不差，但長期代價極高。4大商業(yè)銀行在經(jīng)營管理的各個方面都借鑒了發(fā)達國家銀行的運作模式，并在一定時期內(nèi)效果顯著，但由于沒有好的體制加以保障，這種技術模仿所帶來的優(yōu)勢并不具有可持續(xù)性，也不能在本質(zhì)上解決銀行家的激勵和約束問題。

3．體制再造可以為技術模仿提供更優(yōu)化的平臺和條件。制度創(chuàng)新和技術模仿并不是對立的，制度的創(chuàng)新可以為技術的模仿創(chuàng)造更為廣闊的空間，而技術的模仿又對體制的再造產(chǎn)生要求，發(fā)生作用，促使制度的優(yōu)化。當然，制度創(chuàng)新解決的是銀行發(fā)展的根本問題，即產(chǎn)權制度，從這個意義上看，體制再造更為迫切也更為重要，它是銀行獲得長期競爭優(yōu)勢的基礎。

三、國有銀行改革關鍵——民營化

1．民營化是現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)權制度。從世界范圍內(nèi)來看，無論是發(fā)達國家還是發(fā)展中國家，民營銀行已經(jīng)成為銀行業(yè)的主流（張新，2001）。世界銀行金融市場發(fā)展局從1998年開始，用3年時間對世界上107個國家的調(diào)查顯示，2000年末，國有銀行在全球銀行資產(chǎn)中僅為30%，在經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，特別是北美和澳洲，國有銀行比重低于10%。

歐陽衛(wèi)民、李茂生等（2002）研究證明，外資銀行基本上都是上市公司，一般以私人資本為主，產(chǎn)權明晰，權責明確；而國有銀行的所有者虛位，對經(jīng)理人的監(jiān)督形式化和弱化，造成了較高的“內(nèi)部人交易”的道德風險；我國商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行之所以競爭力現(xiàn)狀不如人意，機制能力不強，制度改革不到位是主要的決定因素。

2．國有商業(yè)銀行的體制再造具有積極的意義。產(chǎn)權不改變，產(chǎn)權主體缺位的矛盾并沒有解決；產(chǎn)權主體缺位，使得委托關系的矛盾無法得到解決；產(chǎn)權不改變，國有銀行與政府的關系也就不可能真正實現(xiàn)分離，國有銀行必然會受到政府的壟斷性保護以及政策性負擔的約束；如果沒有觸動產(chǎn)權制度的改革，體制再造也就無從談起，因為產(chǎn)權代表的利益是銀行的最終目標，而產(chǎn)權的不同形式，也就決定了不同產(chǎn)權下尋求各自利益的方式的不同以及交易效率的不同。

在國有獨資的產(chǎn)權制度下，國家是唯一出資人，資金來源單一，致使國有商業(yè)銀行資本充足率不能達到國際標準；而且，這種產(chǎn)權占有具有不可轉(zhuǎn)讓性以及經(jīng)營責任的無限性，這一方面使國有商業(yè)銀行有效的多元所有制結(jié)構和市場化法人治理結(jié)構的形成不可能，職業(yè)銀行家選擇機制的產(chǎn)生不可能；另一方面，也使銀行的金融風險完全集中于國家，加大了系統(tǒng)性風險可能形成的危害性。另外，目前在全部銀行信貸資產(chǎn)中，非國有經(jīng)濟使用的比率不到30%，因此造成資金供給和資金需求之間的嚴重錯位。

3．上市不是民營化的必然選擇。目前輕改制、重上市的風氣很盛，很多人以為原來的國有商業(yè)銀行或國有法人控股銀行只要能夠多少吸收一些中小股東成功上市，就能夠改善銀行的經(jīng)營和提高銀行資產(chǎn)質(zhì)量。事實上，如果僅僅著眼于融入補充資本金，這種預期是不現(xiàn)實的。許多國有控股企業(yè)在包裝上市以后，雖然得到了大量的資金，但是原有企業(yè)并沒有經(jīng)過實質(zhì)的改造，新的企業(yè)制度沒有建立，機制也并未得到改變。

應把商業(yè)銀行改制（產(chǎn)權重構）放到優(yōu)先于上市融資的地位，為了促進商業(yè)銀行產(chǎn)權制度和經(jīng)營機制的實質(zhì)性轉(zhuǎn)變，當務之急是依賴民營化實現(xiàn)公司化，建立現(xiàn)代公司制度。吳敬璉（2002）強調(diào)：改造銀行業(yè)就要著眼于根治制度缺陷。國有銀行上市不能沿用國有企業(yè)改制上市的老辦法，把國有企業(yè)中的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)剝離出去上市，然后讓存續(xù)的劣質(zhì)資產(chǎn)公司控制上市公司。應在剝離核心資產(chǎn)中的不良資產(chǎn)后整體上市。而且，上市銀行要避免一股獨大的現(xiàn)象，在組建股份公司時要吸收足夠的民營企業(yè)、機構投資者和個人參加。

4．民營化過程中的注意點。在國有商業(yè)銀行民營化的過程中，有兩點是需要注意的：一是嚴格選擇股東。非國有股東和外資股東的引入，一方面實現(xiàn)了產(chǎn)權的多元化，促使股東大會和董事會內(nèi)有效制衡機制的形成，另一方面也有利于借鑒先進的經(jīng)營理念和銀行技術。但是，也應防止借入股國有商業(yè)銀行“方便融資”（國內(nèi)企業(yè)）和控制我國金融市場（外國資本）兩種現(xiàn)象的發(fā)生；二是嚴格監(jiān)管。美國法律規(guī)定，在一家商業(yè)銀行持股超過10%要由監(jiān)管部門進行審批。我國國有商業(yè)銀行的民營化必須加強監(jiān)管，特別是對單個股東在商業(yè)銀行的股份進行監(jiān)管，其目的是不能讓一家股東對銀行有過大的掌控權，因為那樣不利于管理層把商業(yè)銀行當作一個健康的公眾企業(yè)來管理。

參考文獻：

1．唐旭等．金融理論前沿課題．中國金融出版社，2001．

第3篇：銀行論文范文

一、我國銀行保險的現(xiàn)狀與存在問題

銀行保險一般指壽險公司利用銀行等金融機構的網(wǎng)絡和客戶資源銷售保險產(chǎn)品。對于銀行來說，積極發(fā)展銀保業(yè)務不僅可以豐富銀行的服務內(nèi)容，拓展銀行業(yè)務，降低銀行對利差收入的依賴性，而且可以利用保險公司的客戶，深挖保險公司擁有資源的潛力，實現(xiàn)資源共享；對于保險公司來說，利用銀行龐大的營業(yè)網(wǎng)絡銷售保險產(chǎn)品，不僅可以降低保險公司的營銷成本，而且可以借助銀行良好的信譽和客戶資源拓展市場。正是由于銀保合作可以通過資源共享提高經(jīng)營效率，實現(xiàn)“雙贏”，銀行保險在海外得到了迅速發(fā)展。據(jù)有關資料介紹，2000年，歐洲保險傭金占銀行總利潤的比例高達10％，2010年這一比例將達到15％，500家大銀行中接近一半擁有專門從事保險業(yè)務的附屬機構。歐洲大多數(shù)國家銀行保險的保費收入占壽險市場的比重為20％～35％，在法國、西班牙、葡萄牙等國，這一比例達到50％～70％。中國香港、新加坡等地，銀行保險占保費收入的比重也達到20％以上。

我國自上世紀90年代中期從國外引入銀行保險銷售模式以來，銀行保險發(fā)展迅速，成為壽險公司的重要銷售渠道。2003年，銀行保險占我國壽險保費收入的比重達到26％。從2004年下半年開始，銀行保險在國內(nèi)的發(fā)展減緩，2005年前10個月更是進入低迷狀態(tài)。2005年末起銀行保險一改近兩年的頹勢，出現(xiàn)迅猛上升的勢頭。2006年一季度，銀保業(yè)務量占到壽險公司總保費收入的33．9％，中國人壽股份公司的銀保收入同比上升了121％，占到新單保費收入的40％。銀行保險業(yè)務量的忽上忽下，表明我國銀行保險業(yè)務還不夠成熟，銀行和保險公司之間的合作基礎并不牢固。

從保險公司角度看，隨著保險公司的增多和競爭的加劇，銀行渠道成為稀缺資源，銀行由于其優(yōu)勢地位而對合作保險公司手續(xù)費要價過高。據(jù)調(diào)查，保險公司支付給銀行的手續(xù)費大體在3％～3．5％的水平，個別渠道甚至達到4％。除手續(xù)費外，保險公司還須向銀保銷售人員支付激勵費用。此外，相當數(shù)量的商業(yè)銀行會對合作保險公司提出購買基金產(chǎn)品等不同要求。

從銀行角度看，各公司的銀行產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴重，結(jié)構單一，主要產(chǎn)品一般為期限較短的躉繳型分紅產(chǎn)品，與銀行儲蓄產(chǎn)品相似進而構成競爭。此外，保險公司還有濫用銀行信譽之嫌。

從消費者的角度看，銀行保險誤導銷售問題仍十分突出。銀行保險的宣傳資料往往混淆了儲蓄和保險的界限，有的銷售人員夸大宣傳銀行保險產(chǎn)品的收益性，以錯誤的收益率計算方法誤導分紅產(chǎn)品客戶。另一方面，銀行保險的售后服務也不到位。各銀行機構保險大多為手工操作，保單流轉(zhuǎn)緩慢，客戶從投保到拿到保單通常需要一周左右的時間。同時由于現(xiàn)行銀行保險合作主要集中于柜臺銷售，其他方面的合作極少，大部分公司的查詢、契約保全、保單貸款、保單更改及理賠等服務項目，還只能在保險公司操作，從而使客戶感到十分不便。

進一步看，銀行保險發(fā)展困難的深層次原因是，銀行與壽險公司的合作缺乏長期利益共享機制，銀行尚未將銀行保險業(yè)務納入銀行發(fā)展的整體戰(zhàn)略框架，保險公司也只是簡單地將銀行保險作為一種銷售方式，側(cè)重利用銀行的品牌效應而忽視了自身品牌的維護和產(chǎn)品創(chuàng)新。因此，銀保合作只能在簡單銷售的低水平進行。在各公司產(chǎn)品差別不大的情況下，對銀行網(wǎng)點資源的爭奪就成為保險公司發(fā)展銀行業(yè)務的重要手段，而這種爭奪又主要體現(xiàn)在手續(xù)費的競爭上。銀行保險產(chǎn)品銷售成本的不斷攀升縮小了保險公司的利潤空間，加大了經(jīng)營風險。

二、發(fā)展綜合經(jīng)營對銀行保險業(yè)務的影響

由于綜合經(jīng)營具有節(jié)約交易成本、分散金融風險和獲得協(xié)同效應等優(yōu)勢，在市場競爭日趨加劇和金融機構加速轉(zhuǎn)型的環(huán)境下，通過穩(wěn)步推進綜合經(jīng)營來提高我國金融業(yè)競爭力已在上下達成共識。特別是隨著我國國有商業(yè)銀行體制改革的深化和內(nèi)部治理的改善，商業(yè)銀行正在重構盈利模式，將經(jīng)營重點轉(zhuǎn)向理財和零售業(yè)務。在這種情況下，發(fā)展綜合經(jīng)營的內(nèi)在要求更加迫切。在監(jiān)管部門的支持下，近來金融業(yè)綜合經(jīng)營的態(tài)勢日趨明顯。

綜合經(jīng)營的實質(zhì)是通過調(diào)整和改進業(yè)務結(jié)構，滿足客戶對金融服務的全方位需求，將過去需要多家金融機構才能提供的多種金融產(chǎn)品和金融服務集中到一家機構提供，從而使得客戶能夠得到質(zhì)量和效率更高、成本費用更低的服務。換言之，就是要使客戶能從一個窗口購買更多的商品。因為研究表明，客戶從同一個金融機構購買的商品種類越多，他離開這家機構轉(zhuǎn)買別家金融商品的幾率也就越低。

對于金融機構來說，推進綜合經(jīng)營活動，不僅要加強與其他金融行業(yè)的業(yè)務與經(jīng)濟聯(lián)系，更要調(diào)整金融機構的內(nèi)部構造，改進運行機制，以適應經(jīng)營方式的變動和有效控制風險。從目前金融機構的情況看，已經(jīng)出現(xiàn)了以下一些調(diào)整動向：

一是從戰(zhàn)略的高度出發(fā)統(tǒng)籌規(guī)劃各類業(yè)務，重估不同業(yè)務的價值，調(diào)整業(yè)務發(fā)展方向和發(fā)展重點。同時整合、重組內(nèi)部組織機構與管理流程，提高信息處理能力和綜合管理能力，全面提高人力資源、業(yè)務流程、客戶服務、風險管控、定價與成本等方面的管理水平。

二是改進營銷模式，使營銷組織由分散向高度統(tǒng)一轉(zhuǎn)變，營銷渠道由簡單的客戶經(jīng)理服務向一攬子綜合金融服務轉(zhuǎn)變，營銷方式由僅依靠自身渠道向各類金融機構聯(lián)動、多渠道銷售轉(zhuǎn)變。

三是積極開發(fā)多樣性產(chǎn)品，將多種產(chǎn)品和服務集成組裝成多種“產(chǎn)品套餐”，以滿足不同客戶的需求。

四是改進技術系統(tǒng)，依托計算機和網(wǎng)絡系統(tǒng)的強大功能，實現(xiàn)數(shù)據(jù)大集中和信息處理的高效化，以迅速感知客戶需求，開發(fā)新產(chǎn)品、新服務，搶占市場和培養(yǎng)新客戶群。

在上述調(diào)整的過程中，無論對銀行還是保險公司來說，銀行保險的地位和作用都將發(fā)生變化。過去銀行保險對銀行只是一項簡單的業(yè)務，其手續(xù)費收入只是銀行利潤的一個渠道。今后銀行會越來越重視銀行保險對銀行自身發(fā)展的作用，將之納入銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略格局，整合于銀行的銷售模式之中。過去銀行保險對壽險公司只是銷售產(chǎn)品、拓展市場的一個手段，未來保險公司將更加注重銀行保險的產(chǎn)品開發(fā)和配套服務，借助銀行巨大的客戶資源，細分市場和尋找潛在客戶，設計有特色的、對應于不同客戶需求的產(chǎn)品，逐步擺脫低水平價格競爭模式。更加注重通過發(fā)展銀行保險，降低對傳統(tǒng)人的依賴程度。更加注重與銀行實現(xiàn)信息、網(wǎng)絡等各項資源的共享，降低經(jīng)營成本。

具體來看，今后銀行保險將朝著以下幾個方向發(fā)展。

一銀保合作將由簡單的初級方式轉(zhuǎn)向深層合作

實踐表明，簡單的銷售模式使得雙方缺乏長期的共同利益機制，難以建立穩(wěn)固的合作關系，并成為保險公司之間過度競爭的誘因。隨著我國金融控股公司的發(fā)展，出于控股關系的銀保聯(lián)盟將產(chǎn)生和增加。銀保之間的合作將由柜臺銷售深入到售后服務、配套服務、數(shù)據(jù)資源共享等多個方面，根據(jù)產(chǎn)品的特性和目標客戶群的特點，選擇適合的銷售方式。通過深層合作，不僅使合作雙方的金融服務多元化、差異化、綜合化，還要通過融資、資金匯劃、聯(lián)合發(fā)信用卡等業(yè)務的合作，進一步挖掘客戶潛力，深入了解客戶需求，拓展雙方的業(yè)務空間和利潤空間。

二銀行銷售銀保產(chǎn)品的模式可能發(fā)生變化

過去一家銀行往往同時銷售多家保險公司產(chǎn)品，人們常?？梢钥吹皆谝粋€銀行網(wǎng)點中多家保險公司營銷員爭奪客戶甚至互相詆毀，使得客戶無所適從，損害了銀行和保險的信譽。隨著金融控股集團的發(fā)展，今后部分銀行可能會從集團的整體利益出發(fā)，對關聯(lián)保險公司的產(chǎn)品實行專營。即便是繼續(xù)采取銷售協(xié)議模式的銀保合作，也有一部分會建立起排他性的長期戰(zhàn)略合作伙伴關系，目前在有的地區(qū)，已經(jīng)出現(xiàn)了網(wǎng)點與保險公司建立“一對一”關系的情況。此外，過去10年中銀行保險業(yè)務主要在五行一郵四大國有商業(yè)銀行、交行、郵政儲蓄中展開，因為與其他類型的商業(yè)銀行相比，五行一郵具有無以比擬的網(wǎng)點優(yōu)勢。但是近年來股份制等商業(yè)銀行發(fā)展迅速，尤其在高端客戶的理財業(yè)務方面已經(jīng)占有競爭優(yōu)勢。同時由于網(wǎng)絡技術和無線技術的發(fā)展，國外電話銷售和網(wǎng)絡銷售正在成為銀行的主流渠道，網(wǎng)點的重要性隨之降低，因此保險公司與股份制等其他類型商業(yè)銀行之間的銀行合作也會逐步得到發(fā)展。

三銀行保險產(chǎn)品范圍進一步拓展

如前所述，目前銀行保險的產(chǎn)品主要是短期躉繳型分紅產(chǎn)品，險種單一、雷同且與銀行儲蓄產(chǎn)品相似，不僅對銀行自身業(yè)務發(fā)展幾乎毫無幫助，反而在某種程度上構成競爭關系，形成銀行產(chǎn)品與保險產(chǎn)品“兩張皮”現(xiàn)象。下一步銀行保險產(chǎn)品開發(fā)的核心將集中于兩個方面：

一是開發(fā)銀行主業(yè)關聯(lián)業(yè)務產(chǎn)品，例如辦理住房貸款時提供房屋保險、辦理中小企業(yè)貸款時提供業(yè)主壽險、辦理消費貸款提供信用保險、辦理汽車貸款時提供汽車保險、辦理匯兌業(yè)務時提供旅行或運輸保險等。這類業(yè)務是銀行自身業(yè)務的延伸，客戶也存在實際需求，產(chǎn)品開發(fā)和營銷的難度都不大。

二是開發(fā)全方位服務類產(chǎn)品，使保險產(chǎn)品與銀行產(chǎn)品相融合，為客戶提供更好的個人財富管理服務。為達此目標，通常銀行與保險公司之間需要共享客戶資料，共同進行新產(chǎn)品開發(fā)，甚至建立共同的產(chǎn)品庫。

四銷售活動向?qū)I(yè)化、組織化方向發(fā)展

第4篇：銀行論文范文

新浪名人博客里排名進了前10名的“老沙博客”，是新浪股票博客里排名第一的博客。我訂閱“老沙博客”已有很長時間了，沙老（師）并不知道我在看他的博客?，F(xiàn)在沙老不但股評寫得好，連搜索也能玩了，不容易的。如果沙老沒學會搜索的話，那他是看不到我的博客的。

沙老已來看過我的博客好幾次了，我在他博客上留言，沙老也回了話，要我談談銀行。我是很想談銀行的，只是怕把消息來源捅出去，給當事人帶來無盡的麻煩和煩惱。沙老是名人博客，從命談一點銀行的事吧。

曾在幾年前在電視上看到溫總理在記者招待會上談銀行，溫總理話語的大意是他對銀行也沒個底，沒個譜的。

我當時聽了知道他說的都是實話。以我同銀行人員打交道10多年來的感受，我知道銀行里的人太容易出事，職務大的太貪就不說了，大家都看到了，逃到國外還未被抓回來的還有呢。我說一個一點職務都沒有的上海的某銀行的小員工，這個小員工的所在支行有一正四個付行長，但因為這家銀行從上到下全都在混日子，有錢都想要，工作都不想多做，這就給這個小員工有了整錢的機會。結(jié)果一整整了好幾百萬（這個數(shù)字不詳），后來在崗位調(diào)動后被發(fā)現(xiàn)問題，這個小員工被抓起來，2006年被判了14年（刑期未去核對過），聽說小員工的家屬對判決有意見，他們說從美國被引度回來的廣東開平支行的那個行長只判了12年，小員工拿的錢只是大貪的零頭，家屬認為判重了。

這件案子未見報，但該銀行為這案子不知開了多少大小會，結(jié)果，吃夾頭的反倒是最底層的一些小頭頭，那一正四個付行長，也沒啥大事，調(diào)離的調(diào)離，離退的離退了。

銀行里有權的人能搞到錢，沒錢的人也能搞到錢，這是常人想不到的事，其實小員工就是乘那些大小頭頭愛偷懶的機會，讓他們簽名蓋章，把不可能弄到的錢弄到了手。這個小員工偽造的票據(jù)也有差一點被發(fā)現(xiàn)的時候，但最后都因誰都不想多干活，而未早查出來。

銀行里現(xiàn)在有權的都是正式工，而在柜臺工作的沒權的員工都是臨時工，臨時工的待遇同正式工沒得比。現(xiàn)在沒機會弄錢，一旦老的離退了，小的頂上去后，不弄錢才怪呢。這不小員工沒一點職務，一正四個付行長都看不住他?？梢娿y行管理多混亂。

第5篇：銀行論文范文

【論文摘要】文章從績效評估與我國銀行業(yè)績效評估的特點入手，著重分析了我國銀行業(yè)績效評估現(xiàn)階段存在的主要問題，并在此基礎上提出了解決措施。

商業(yè)銀行的績效評估是指銀行通過建立一整套科學、客觀、易操作的指標考核體系，對經(jīng)營者和員工的工作作出系統(tǒng)的評價，進而公平地決定他們的地位、待遇和發(fā)展。它可以促進銀行的人才開發(fā)和合理利用，是人力資源的監(jiān)督、反饋系統(tǒng)，起著最終提高組織績效的作用。

一、績效評估與我國銀行業(yè)績效評估的特點

（一）績效評估的基本內(nèi)涵

績效評價工作屬于管理工作的范疇，本質(zhì)上是為企業(yè)的經(jīng)營管理服務的?？冃гu價工作的產(chǎn)生、發(fā)展與績效評價工作所處的社會經(jīng)濟、人文環(huán)境密不可分。隨著現(xiàn)代公司制度的出現(xiàn)，所有權和經(jīng)營權的分離，使得所有者需要借助一定的方法對經(jīng)營者的經(jīng)營績效做出評價。因為企業(yè)的約束機制即使很健全，由于不存在強勢的資本市場，信息的不對稱使得經(jīng)營者的努力程度和經(jīng)營水平不能夠被所有者完全了解。在約束機制不能夠解決這些問題時，業(yè)績評價制度可以在對經(jīng)營業(yè)績進行評價的基礎上對經(jīng)營者的努力結(jié)果進行相應的獎勵，發(fā)揮激勵機制的作用；在一定程度上可以彌補約束機制的缺陷，激勵經(jīng)營者更好地完成所有者要求達到的目標?？冃гu價工作隨著管理理論的發(fā)展而逐步得到完善。

（二）我國銀行業(yè)績效評估的特點

90年代以后，隨著信息技術的應用和知識經(jīng)濟的到來，企業(yè)之間的競爭更主要的是價值鏈之間的爭奪，企業(yè)必須考慮其戰(zhàn)略目標，保持企業(yè)的核心競爭力，保持競爭優(yōu)勢受到多方面的因素的影響，更多的是非財務指標，這些指標在傳統(tǒng)的財務指標為主的績效評價體系中難以得到體現(xiàn)。此時，企業(yè)在生產(chǎn)階段的利潤已經(jīng)很低，一些管理咨詢師、投資者不再單純地以利潤和現(xiàn)金流量進行企業(yè)業(yè)績評價，而是以企業(yè)價值最大化為目標，關注公司現(xiàn)時和未來價值的判斷，更加注重對企業(yè)的智力資本、創(chuàng)新能力、市場占有率等非財務指標的關注，以財務指標為基礎信息，從市場角度來全面地評價經(jīng)營者的業(yè)績。此時績效評價中占主導的方法主要有美國的卡普蘭和諾頓提出的“平衡計分卡”及由思騰思特公司提出的EVA評價法。

二、我國銀行業(yè)績效評估的現(xiàn)狀與問題

隨著商業(yè)銀行經(jīng)營機制的不斷完善，競爭意識的不斷增強，我國的商業(yè)銀行已在績效評估方面進行了諸多的嘗試，為商業(yè)銀行績效評估理論發(fā)展做出了一定的貢獻。但是在逐步放開的金融市場中和進一步深化的金融改革中，商業(yè)銀行也日益暴露出績效評估體系中存在的一些問題：

（一）績效評估過程中的平均化傾向嚴重，影響評估的公正性

我國銀行業(yè)上下級之間不能充分進行考核溝通，考核的作用不能充分發(fā)揮，另外我國銀行業(yè)的業(yè)務80%以上由國有銀行把持，受到計劃經(jīng)濟的制約和本身銀行工作的復雜性，我國銀行業(yè)有著長期以來形成的平均主義思想偏好，尤其對于大多數(shù)的國有商業(yè)銀行來說，只考慮勞動時間的投入，不顧及實際勞動的投入的多少，以工齡的長短作為定崗定級的重要指標，而淡化經(jīng)濟個體的工作效益的多少。一些做出突出貢獻的，具有較高勞動技能的職工，并不能獲得相應的物質(zhì)收益。

（二）績效評估方法落后，評估結(jié)果失真狀況大量存在

我國商業(yè)銀行由于績效評價工作開展的時間較短，績效評價方法還很不完善，許多銀行在績效指標的設計上存在權重不合理，過分重視銀行短期經(jīng)營績效的考核，忽視銀行的成長性及可持續(xù)發(fā)展的需求，忽視銀行在資源配置中的管理作用，考核指標體系僵化。績效評價基本上是對歷史經(jīng)營績效的總結(jié)。同時由于這些財務指標很容易被人為調(diào)節(jié)、操縱，加上銀行的一些管理人員出于自身利益的考慮，過多干涉績效評價工作，因此信息失真現(xiàn)象大量存在。這無疑在一定程度上影響了評價結(jié)果的可信度。

（三）績效評估內(nèi)容設置不全面，缺乏相配套的激勵措施

由于我國銀行業(yè)績效評估過程隨意性大，不能做到公平公正，績效評估結(jié)果應用不系統(tǒng)，沒有將績效評估結(jié)果與績效工資、獎金掛鉤，銀行業(yè)績效評估內(nèi)容設置得不全面合理。我國銀行業(yè)進行經(jīng)營績效評價，不是為評價而評價。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的激勵獎勵措施普遍存在約束方法僵硬、激勵與約束不對稱、激勵方法未與風險揭示相聯(lián)系的現(xiàn)象。激勵獎勵措施制定、實施的不當對提高商業(yè)銀行的績效不但不會產(chǎn)生促進作用，相反有可能產(chǎn)生促退作用。

（四）一小部分銀行存在著按計劃比例分配評估結(jié)果的問題

由于我國部分銀行的核算體系還不健全，核算不能反應銀行真實經(jīng)營狀況，績效評估體系也不完備：沒有從制度上明確績效考核者、績效被考核者、績效考核周期、績效考核內(nèi)容以及績效考核結(jié)果應用等各要素，一少部分銀行存在著按計劃畢業(yè)分配評估結(jié)果的現(xiàn)象，使得銀行績效評估失去了原有的意義。這樣不僅造成業(yè)務部門對人事部門的不信任，還把績效考評的結(jié)果當做“機密”對待。人事考核不公開性加重了員工對考評的不安心理和對人事部門的不信任感。

三、解決我國銀行業(yè)績效評估問題的對策

（一）以銀行產(chǎn)權制度改革，為績效評估的工作創(chuàng)建體制基礎

產(chǎn)權制度改革主要是指國有商業(yè)銀行。我國商業(yè)銀行中的四大國有商業(yè)銀行在金融體系中處于絕對的控制地位，四家銀行存款、貸款占全部銀行存貸款的比例分別為68.4%和61.6%。做好國有商業(yè)銀行的績效評價工作對做好整個商業(yè)銀行系統(tǒng)的績效考評工作具有決定性的意義。

對國有商業(yè)銀行實施公司化改革和股份制改造，按照權力機構、執(zhí)行機構、經(jīng)營機構和監(jiān)管機構相互分離、互相制衡的要求，建立由股東大會、董事會、行長和監(jiān)事會組成的銀行法人治理結(jié)構，有效地行使決策權、執(zhí)行權、經(jīng)營權和監(jiān)督權，從而使各職能部門各司其職，權責明確，相互制約，并在此基礎上，構建科學有效的決策機制、制約機制和激勵機制。

（二）借鑒國外先進方法，創(chuàng)建適合我國的商業(yè)銀行績效評價體系

國外績效考評已經(jīng)從簡單的財務指標考評發(fā)展到以財務指標為主，非財務指標為輔，將評價方法同企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略及企業(yè)最終經(jīng)營目標相結(jié)合的評價階段。我國商業(yè)銀行績效評價體系應用EVA法也應該落實到位，具體方法如下：

1．考核范圍可控制：也就是在責任中心的自控范圍內(nèi)，不管在何時以何種方式發(fā)生的行為結(jié)果，都應歸屬于該中心，由其負責；超過自控范圍內(nèi)的一切行為后果，即使是在其工作范圍之內(nèi)發(fā)生的，該責任中心也不承擔責任。轉(zhuǎn)2．責任與權利相一致：擬構建的EVA責任中心，其管理者應有充足的決策權，以對此EVA中心的業(yè)績負責，保持此中心的決策權、業(yè)績考核和激勵體制三者根本一致，確保獲取資源的單位和部門是對資源利用的結(jié)果負責。

3．考核業(yè)務要完整：在確定EVA中心的邊界時盡量保持其業(yè)務的完整性，任何一個完全的EVA中心或者部分的EVA中心所包含的產(chǎn)品或者服務，應該是完整的，在一個EVA中心，服務或者業(yè)務的流程全部實現(xiàn)。

（三）建立完善的激勵獎勵制度，增強績效評價工作的效力

為協(xié)調(diào)所有者與經(jīng)營者之間利益，西方國家主要推出了兩大類措施：第一類措施是通過外部力量約束經(jīng)營者行為或提高企業(yè)家的素質(zhì)；第二類措施也是治本措施，是采用利潤分享式的激勵機制使所有者與經(jīng)營者的利益趨同。實行以EVA為中心的績效考評體系，需要建立與考評辦法相適應的激勵獎勵制度。建立適合的激勵獎勵制度就是處理好銀行高級管理人員、技術人員與一般行員的關系；處理好銀行短期利益與長遠發(fā)展利益的關系。積極推進人事制度改革，引進競爭機制，結(jié)合商業(yè)銀行的具體特點采取多樣化的分配制度。采取物質(zhì)與精神相結(jié)合的辦法，激勵機制要體現(xiàn)貢獻率、體現(xiàn)價值創(chuàng)造。將公司的經(jīng)營績效與員工的收益掛鉤。對于銀行管理人員的薪酬，在商業(yè)銀行沒有完全進行股份制改造之前，可以采取工資、獎金結(jié)合績效工資的辦法，將銀行的績效與管理者個人收入相結(jié)合，在股份制銀行，對于管理者報酬可以考慮采取工資獎金與股票期權結(jié)合的辦法；對于銀行的普通員工也應該制定完善的績效考評指標體系，可以借鑒作業(yè)成本法的具體方法，將指標分解到人，實行員工考核日?；?、制度化、規(guī)范化。

（四）重視非財務的價值驅(qū)動因素，完善商業(yè)銀行績效評價體系

對于我國銀行業(yè)來講，在全球化的信息時代里也產(chǎn)生了一些新的資產(chǎn)，很難確定它們的可信價值，比如：員工的積極性、靈活性、創(chuàng)新能力，銀行信息系統(tǒng)的安全性、可操作性等，這些通被排除在資產(chǎn)負債表之外，但是這些無形資產(chǎn)成為商業(yè)銀行在今天和明天的競爭環(huán)境中取得成功的關鍵。經(jīng)濟增加值盡管考慮了業(yè)務的真實成本，但仍側(cè)重于衡量短期績效，在實踐中容易導致被考核機構或個人重視短期業(yè)績而忽視長期成長性要求，使銀行戰(zhàn)略執(zhí)行力弱化。

綜上所述，我國銀行業(yè)績效考核不應該孤立地進行，它應該與其他績效溝通方法相互結(jié)合，并貫穿于目標考核的全過程。在績效實施溝通中，既對本階段目標執(zhí)行情況進行溝通，又會對上一階段績效改進情況進行總結(jié)，這樣員工績效改進就更有利于工作目標的實現(xiàn)。我國銀行業(yè)績效考核一定要借鑒其他先進經(jīng)驗的同時，立足于自身特點，走制度化、規(guī)范化的道路。

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第6篇：銀行論文范文

一、人民銀行非現(xiàn)場監(jiān)管的基本情況

從1996年至今，隨著人民銀行對銀行業(yè)監(jiān)管的重心從合規(guī)性監(jiān)管向風險監(jiān)管和內(nèi)部控制轉(zhuǎn)變，監(jiān)管方式從主要依靠現(xiàn)場檢查向非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查相結(jié)合轉(zhuǎn)變，人民銀行對銀行業(yè)的非現(xiàn)場監(jiān)管體系也經(jīng)歷了一個從無到有，到逐步走向完善的過程。目前，這套體系已經(jīng)基本實現(xiàn)了與人民銀行金融統(tǒng)計工作緊密結(jié)合，正在向監(jiān)管內(nèi)容和數(shù)據(jù)采集、處理方式的科學化、規(guī)范化、制度化轉(zhuǎn)變。

我國對銀行業(yè)實施非現(xiàn)場監(jiān)管的重點主要是資本充足情況、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)流動性、財務狀況、內(nèi)控制度的有效性、經(jīng)營的合規(guī)性等。圍繞這些要求，人民銀行建立了包括資產(chǎn)負債表、損益表和涉及商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性、流動性、效益性和總量結(jié)構管理的16項監(jiān)控監(jiān)測指標的非現(xiàn)場監(jiān)管報表體系，并統(tǒng)一了與金融統(tǒng)計全科目上報指標的歸屬關系，在此基礎上，積極推動監(jiān)管報表的數(shù)據(jù)采集與全科目上報系統(tǒng)的接軌。人民銀行總行明確規(guī)定，凡是能夠從全科目指標體系中得到的非現(xiàn)場監(jiān)管報表和數(shù)據(jù)由人民銀行調(diào)統(tǒng)部門提供，不再通過監(jiān)管部門向商業(yè)銀行直接采集。這樣就減輕了商業(yè)銀行和人民銀行監(jiān)管部門的負擔，同時實現(xiàn)了監(jiān)管報表采集和生成的電子化，較好地保證了報表數(shù)據(jù)的準確性。人民銀行監(jiān)管部門通過對報表的分析，及時掌握監(jiān)管對象經(jīng)營管理的有關情況，判斷其風險狀況，形成《金融監(jiān)管報告》，為本行和上級行的監(jiān)管決策提供依據(jù)。

二、當前非現(xiàn)場監(jiān)管的主要問題

1.監(jiān)管內(nèi)容有待完善。

首先，基層人行缺乏與之監(jiān)管特點相適應的非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系。人民銀行目前的非現(xiàn)場監(jiān)管指標主要針對一級法人，某些指標對于分支機構并不適用，基層人行完全套用總行的指標體系難以準確評價商業(yè)銀行分支機構的經(jīng)營狀況。

其次，監(jiān)管內(nèi)容的更新滯后于形勢的需要。隨著金融體制改革的深化和銀行業(yè)競爭的日趣激烈，商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新方面取得了長足的進展，這要求人民銀行不斷改善既有的非現(xiàn)場監(jiān)管內(nèi)容，有效地監(jiān)控商業(yè)銀行新業(yè)務的風險狀況。一方面，現(xiàn)有非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系更新較慢，不能適應這種要求，另一方面作為非現(xiàn)場監(jiān)管重要數(shù)據(jù)源的金融統(tǒng)計全科目指標體系修訂周期較長，無法滿足新的非現(xiàn)場監(jiān)管指標的取數(shù)要求，為監(jiān)管部門獲取新指標數(shù)據(jù)帶來困難。

2.數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)仍有缺陷。

一是數(shù)據(jù)的及時性尚不能保證。由于人民銀行分支機構調(diào)統(tǒng)部門能夠提供非現(xiàn)場監(jiān)管報表的時間與監(jiān)管部門的要求不一致，為了及時向上級行反映轄區(qū)內(nèi)監(jiān)管對象的風險狀況，大部分監(jiān)管部門仍然直接向被監(jiān)管機構收取監(jiān)管數(shù)據(jù)，既造成了重復勞動，又使來源不同的非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)不一致成為可能。

二是數(shù)據(jù)的準確性還需要提高。一些金融機構在直接向人民銀行監(jiān)管部門填報非現(xiàn)場監(jiān)管報表的過程中仍依靠手工操作，填報的主觀性較大，容易造成數(shù)據(jù)不準確，而上報的全科目指標大部分通過計算機系統(tǒng)由其會計報表或信貸臺帳直接生成，應該說可靠性相對較高。但最近人民銀行聯(lián)合國家有關部門進行的一次金融統(tǒng)計檢查發(fā)現(xiàn)，由于基層統(tǒng)計人員業(yè)務素質(zhì)較低，責任心不強，操作失誤，部分金融機構內(nèi)部各部門之間協(xié)調(diào)配合不夠和個別機構虛報、瞞報統(tǒng)計數(shù)據(jù)以逃避金融監(jiān)管等原因，全科目統(tǒng)計數(shù)據(jù)也存在失真的現(xiàn)象，這在一定程度上影響了非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)的準確性。

三是全科目上報系統(tǒng)對非現(xiàn)場監(jiān)管報表支持的完整性不足。目前人民銀行分支機構監(jiān)管部門需要的監(jiān)管數(shù)據(jù)仍有較大部分不能直接從本行調(diào)統(tǒng)部門獲得，除了全科目指標本身的局限性外，還有兩方面的原因：首先是部門職責劃分的不協(xié)調(diào)。以大區(qū)分行為例，股份制和合作金融監(jiān)管部分分別負責全轄區(qū)股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、市級城信社和縣級城信社、農(nóng)信社的監(jiān)管工作，而調(diào)統(tǒng)部門只對分行所在省區(qū)的調(diào)統(tǒng)工作有管理權，難以提供分行全轄區(qū)的非現(xiàn)場監(jiān)管報表。其次是金融統(tǒng)計工作的發(fā)展水平還達不到要求。受計算機軟硬件配置水平較低和人員配備嚴重不足等因素的影響，分行調(diào)統(tǒng)部門的數(shù)據(jù)采集和處理能力不足，也限制了全科目統(tǒng)計系統(tǒng)對非現(xiàn)場監(jiān)管的支持力度。

四是數(shù)據(jù)的連續(xù)性不夠。一方面金融改革和金融創(chuàng)新的發(fā)展要求我們修改非現(xiàn)場監(jiān)管內(nèi)容和金融統(tǒng)計制度，另一方面我們又需要盡量維持統(tǒng)計制度的穩(wěn)定性和非現(xiàn)場監(jiān)管指標的可比性，以保證對金融機構的動態(tài)監(jiān)管。就目前來看，還沒有找到一種有效的方法來保持這兩者的合理平衡，數(shù)據(jù)的可比性還很難保證。

3.數(shù)據(jù)分析水平較低。

從國外銀行業(yè)監(jiān)管的實踐經(jīng)驗來看，非現(xiàn)場監(jiān)管相對于現(xiàn)場監(jiān)管的一個顯著優(yōu)勢就是其監(jiān)管的連續(xù)性和預警性。它通過對商業(yè)銀行的非現(xiàn)場監(jiān)管報表進行連續(xù)分析，動態(tài)地掌握被監(jiān)管機構的經(jīng)營狀況，及時發(fā)出預警信號，將問題防止在發(fā)生之前，保障銀行業(yè)的穩(wěn)健運行。但目前人民銀行的非現(xiàn)場監(jiān)管體系靈敏性相對較低，還很難做到這一點。其原因是多方面的：一是缺乏專業(yè)的分析人員。對非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)的動態(tài)、科學分析是一項技術性很強的工作，要求工作人員具備金融、財務、統(tǒng)計、數(shù)學、計算機等多方面的知識與技能，而人民銀行目前從事非現(xiàn)場分析的人員大多只具有文科背景，對現(xiàn)代數(shù)量分析工具并不熟悉，分析的局限性較大。二是非現(xiàn)場監(jiān)管報表的報送頻度較低。由于我國目前銀行業(yè)的統(tǒng)計工作水平還不高，人民銀行重點監(jiān)測的16項非現(xiàn)場監(jiān)管指標還是按季報送，尚無法做到按月上報，顯然不利于對被監(jiān)管機構結(jié)營狀況的連續(xù)掌握。三是缺少專業(yè)化的軟件分析系統(tǒng)。充分運用現(xiàn)代信息技術對數(shù)據(jù)進行分析也是提高非現(xiàn)場分析水平，彌補分析人員專業(yè)知識不足的一種有效手段，但當前人民銀行的非現(xiàn)場分析的軟件應用水平還比較低，也影響了分析水平的提高。四是非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)的共享程度低。一方面人民銀行內(nèi)部各部門之間的分割降低了非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)的利用效率。人民銀行內(nèi)部按被監(jiān)管機構劃分為多個監(jiān)管部門，由于保密等的需要，監(jiān)管數(shù)據(jù)在各部門之間不能共享，這就使同業(yè)比較等一些重要的非現(xiàn)場分析方法不能充分發(fā)揮作用；同時由于人民銀行的信息化建設還相對滯后，使監(jiān)管信息在內(nèi)部的共享困難重重，也在一定程度上降低了非現(xiàn)場分析的效率。

4.缺乏規(guī)范的結(jié)果處理方式。

發(fā)達國家的銀行業(yè)監(jiān)管部門都建立了自己的非現(xiàn)場監(jiān)管綜合評價制度，對被監(jiān)管機構的風險狀況進行評價，以指示對監(jiān)管對象的監(jiān)管力度，如美國的CANIEL評級體系。當前，由于缺乏一套行之有效的銀行業(yè)綜合評級體系，限制了人民銀行非現(xiàn)場監(jiān)管體系作用的發(fā)揮。

三、完善非現(xiàn)場監(jiān)管的措施

1.建立科學、系統(tǒng)的監(jiān)管內(nèi)容。

人民銀行要在借鑒國際經(jīng)驗和充分考慮我國銀行業(yè)發(fā)展實際情況的基礎上，加強理論研究，對現(xiàn)有的非現(xiàn)場監(jiān)管內(nèi)容加以完善，特別是要設計一套適合人民銀行分支行的非現(xiàn)場監(jiān)管指標體系和操作規(guī)程，使基層人行的非現(xiàn)場監(jiān)管更加規(guī)范、科學。還要深入研究我國金融創(chuàng)新的特點和發(fā)展方向，尋找一種切實可行的方法，在不斷更新監(jiān)管內(nèi)容以適應監(jiān)管需要的同時，相對維持監(jiān)管數(shù)據(jù)的連續(xù)性和可比性。

2.提高數(shù)據(jù)采集的及時性、準確性和完整性。

首先，要加強金融統(tǒng)計基礎工作。非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)的采集過程涉及商業(yè)銀行內(nèi)部信貸、會計、財務、計劃、國際業(yè)務、信息統(tǒng)計部門和人民銀行調(diào)統(tǒng)等多個部門，需要各級領導高度重視統(tǒng)計工作，協(xié)調(diào)有關部門，相互配合，集中力量確保各級數(shù)據(jù)源的質(zhì)量。同時，要加快我國銀行業(yè)的信息化建設，改善計算機軟硬件設備的配置水平，提高業(yè)務數(shù)據(jù)的電子化處理能力；提高銀行業(yè)基層統(tǒng)計人員的素質(zhì)，要有一支相對穩(wěn)定的統(tǒng)計人員隊伍。

其次，人民銀行要對非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)采集的各環(huán)節(jié)嚴格把關。根據(jù)目前的數(shù)據(jù)采集渠道，人民銀行各個部門要分工協(xié)作，保證各環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)的質(zhì)量。監(jiān)管部門要加強對商業(yè)銀行信貸、會計等業(yè)務數(shù)據(jù)真實性和準確性的現(xiàn)場檢查，同時，要提高人民銀行統(tǒng)計人員的執(zhí)法意識，加強對金融機構統(tǒng)計工作的檢查和執(zhí)法力度，提高全科日統(tǒng)計數(shù)據(jù)的利用效率，減少各部門的重復勞動。

3.提高數(shù)據(jù)分析水平。

應考慮在人民銀行內(nèi)部設立專門的非現(xiàn)場分析部門，建立非現(xiàn)場監(jiān)管信息的共享，高效率利用非現(xiàn)場監(jiān)管數(shù)據(jù)，同時，充實具有較強專業(yè)知識的分析人員，開發(fā)相關軟件和配備相應計算機設備，提高分析水平。

4.規(guī)范結(jié)果處理方式。

第7篇：銀行論文范文

長期以來,由于受體制性信貸膨脹及信貸資產(chǎn)質(zhì)量的影響,我國商業(yè)銀行一直存在著流動性不足的問題。但從近年國內(nèi)金融的運行情況來看,商業(yè)銀行流動性過剩問題卻日漸突出，主要體現(xiàn)出三個特點：一是存差越來越大。據(jù)中國人民銀行網(wǎng)站數(shù)據(jù)顯示，截止2006年3月末，全國金融機構各項存款達到318271.65億元，各項貸款為218787.44億元，存差為99484.21億元，而2000年末至2005年末存差分別為31302.47億元、43586億元、24433.28億元、50592億元、64622.49億元、93370.07億元，2001至2005年，金融機構存差增速分別為28.1%，39.24%，16.07%，27.7%，44.49%；二是銀行存貸比越來越低。金融機構存貸比從2000年到2006年3月末依次降為80.26%，78.2%，76.2%，77.04%，74.5%，68.9%，68.7%；三是超額準備金越來越高。1995年，商業(yè)銀行有價證券及投資占資金運用的比率僅為5.7%，但到2005年這個比率已經(jīng)達到26.1%，投資貨幣與債券市場已經(jīng)成為商業(yè)銀行轉(zhuǎn)移流動性壓力的重要手段。但2005年3月中央銀行降低超額存款準備金利率后，推動了這個貨幣市場利率的持續(xù)走低，長期債券到期收益率下跌，收益率曲線變得平坦，市場收益率波動風險加大。在此前提下，盡管超額儲備的收益率僅為0.99%，商業(yè)銀行的資金仍然開始向收益相對穩(wěn)定安全的超額儲備集中。2005年末，全部金融機構超額儲備率達4.17%，有2萬多億元的資金轉(zhuǎn)存中央銀行，體現(xiàn)出商業(yè)銀行過多的流動性找不到合適的運用渠道。

筆者認為，造成銀行流動性過剩的原因主要有：一是外匯儲備快速增長迫使基礎貨幣投放量不斷增加。自2004年5月起，我國貿(mào)易差額已經(jīng)連續(xù)兩年多表現(xiàn)為順差，同時人民幣升值預期吸引了大量國際資本涌入國內(nèi)市場，貿(mào)易和資本雙順差使得外匯儲備迅猛增長。2006年前三季度，我國對外貿(mào)易順差已達1098.5億美元，超過2005年全年貿(mào)易順差總額，創(chuàng)歷史新高。至2006年9月底我國外匯儲備已接近1萬億美元，成為世界上第一大外匯儲備國。由于外匯儲備的快速增長而投放的基礎貨幣也相應的大幅增加，目前，由于外匯占款而投放的基礎貨幣已經(jīng)達到了央行基礎貨幣投放量的70％以上，這是導致商業(yè)銀行流動性過剩的根本原因；二是資本充足率約束促進銀行惜貸行為明顯加大。按照《巴賽爾協(xié)議》商業(yè)銀行資本充足率必須達到8％的要求，我國2004年初銀監(jiān)會了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，切實加強了對銀行資本充足率的監(jiān)管和考核，多數(shù)銀行采取控制信貸規(guī)模的方式確保資本充足率符合監(jiān)管要求，從而降低了貸款投放。同時，由于風險控制手段與風險定價能力欠缺在資本充足率以及銀行改制的約束下，對風險管理的要求更為嚴格，信貸投放趨于審慎。相對于存款超常增長，商業(yè)銀行流動性過剩已成必然；三是直接投資市場不發(fā)達導致銀行存款大幅增加。近年來，受股權分置改革的影響，股市依然持續(xù)低迷，雖然近期因大盤股拉動股指節(jié)節(jié)攀升，但大多數(shù)股票卻下跌，投資者往往卻步；銀行理財產(chǎn)品剛剛起步，品種單一，受益小于投資者預期，投資者投資的意愿不強烈；外匯市場、黃金市場、期貨市場不被大多數(shù)人認知。加之我國目前養(yǎng)老、醫(yī)療、住房、教育、就業(yè)體制不建全導致居民消費欲望下降、儲蓄動機增強。由于我國直接投資市場不發(fā)達，投資渠道匱乏，公眾將大量維持生計的貨幣資金轉(zhuǎn)化為保險的銀行存款，居民儲蓄存款大幅增長，截至2006年3月末，商業(yè)銀行個人儲蓄存款余額已達15.28萬億元，儲蓄率過高已成為銀行資金寬松、流動性過剩的重要原因；四是直接融資市場加快發(fā)展迫使銀行信貸市場空間明顯壓縮。債券市場的發(fā)展，特別是短期融資券發(fā)行規(guī)模的快速增長，企業(yè)資產(chǎn)證券化等直接融資產(chǎn)品的不斷涌現(xiàn)，2005年5月中國人民銀行《短期融資券管理辦法》，允許非金融企業(yè)在銀行間債券市場發(fā)行短期融資券，為非金融企業(yè)開拓了一條直接融資的新渠道，因發(fā)行手續(xù)簡便、發(fā)行利率比同期銀行貸款利率低，受到企業(yè)親睞，對商業(yè)銀行貸款產(chǎn)生了明顯的替代效應，加劇了銀行體系流動性相對過剩壓力?！笆晃濉睍r期，隨著股票市場改革逐步到位，資本市場必將呈現(xiàn)更大的發(fā)展，商業(yè)銀行傳統(tǒng)信貸業(yè)務市場空間將面臨更大的擠壓；五是現(xiàn)有經(jīng)營模式與增長方式不合理促進流動性過剩發(fā)生?？傮w上看，目前我國商業(yè)銀行仍未擺脫傳統(tǒng)的“存款第一“和以信貸資產(chǎn)為主體的經(jīng)營模式，以及高度依賴存貸利差收入的收益增長方式。在此條件下，一旦存差擴大，必然帶來流動性過剩問題；六是國有銀行股份制改革促進了流動性過剩增長。2004年至2005年，中國銀行、中國建設銀行、中國工商銀行等三大國有商業(yè)銀行政策性剝離不良貸款近1萬億元，國家注資和國外戰(zhàn)略投資者投資約合人民幣6000億元，除補充資本金外，也相應大幅度提高了商業(yè)銀行的流動性。

二、銀行流動性過剩的風險探討

1．危害金融體系穩(wěn)定，不利于社會經(jīng)濟發(fā)展。銀行流動性過剩與社會資金流動性過剩直接關聯(lián)，且相互作用。目前，社會資金流動性持續(xù)過剩，而貨幣市場利率低位運行，就會引起投資過熱，當市場不能有效、合理的消化過剩資金，就會形成通貨膨脹的壓力。當前我國資金流動性過剩，具有結(jié)構性特征，并非是一般經(jīng)濟學意義上的貨幣過剩問題，帶有許多非理性特征，貨幣流動性過剩與有效資本相對稀缺同時存在，造成這種結(jié)果的最直接原因是資產(chǎn)的分布失衡、期限失衡和資本形成機制效率不高等。其根源在于經(jīng)濟結(jié)構失衡，表現(xiàn)為貨幣的結(jié)構性過剩和結(jié)構性短缺并存，同時貨幣流動性過剩又反過來惡化了經(jīng)濟結(jié)構性失衡，產(chǎn)生了相互背離的效應，使經(jīng)濟出現(xiàn)局部過熱和部分產(chǎn)能過剩。這樣，直接危害金融體系穩(wěn)定，更不利于社會經(jīng)濟發(fā)展。

2．加大央行貨幣政策執(zhí)行成本，降低了貨幣政策執(zhí)行力。筆者認為，流動性過剩促使商業(yè)銀行大量持有央行票據(jù)，超額準備金高，不僅加大了央行的操作成本和支付成本，也使其面臨著貨幣政策傳導效果大打折扣的壓力。與多數(shù)學者一樣，筆者亦認為，我國已經(jīng)陷入或逼近了流動性陷阱，這意味著貨幣政策施展的余地縮小，效率降低。

3．減弱商業(yè)銀行盈利能力，收益能力降低。大量難以得到有效運用的被動負債給商業(yè)銀行帶來了高昂的資金成本；而過高的流動性投向資金和貨幣市場尋求出路，并推動貨幣市場主要投資工具的利率持續(xù)走低甚至和存款的利率產(chǎn)生倒掛的現(xiàn)象，加大了利率風險。其次，國有銀行目標客戶群相似，信貸產(chǎn)品同質(zhì)化，在流動性過剩的情況下，同業(yè)間對優(yōu)質(zhì)客戶和項目貸款的價格競爭日益加劇，直接降低商業(yè)銀行盈利能力。

4．加大商業(yè)銀行信貸風險，可能引起安全性風險。在現(xiàn)有經(jīng)營模式和增長方式下，信貸資產(chǎn)依然是銀行資金運用的最主要方面。在流動性過剩壓力下，為保證業(yè)務增長和提高盈利能力，商業(yè)銀行存在盲目競相追逐大戶，非理性降低貸款條件的沖動，從而不利于有效防范信貸風險，影響商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

5．降低了資源配置效率，閑置資金難以得到高效運用。流動性過剩是實體經(jīng)濟總需求不足在金融領域的反映。但是，與銀行資金的大量閑置和低效運用并存的，是個人信貸需求、中小企業(yè)和欠發(fā)達地區(qū)融資需求難以得到滿足的困境，說明銀行在資金配置中的作用沒有充分發(fā)揮出來，降低了資源配置效率。

三、緩解銀行流動性過剩的對策選擇

1．樹立科學發(fā)展觀，促進社會經(jīng)濟和諧健康發(fā)展。筆者認為，政府首先應當調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，堅持“以人為本的科學發(fā)展觀”，促進社會、經(jīng)濟的全面、均衡、健康發(fā)展。在經(jīng)濟發(fā)展上，要加快我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構調(diào)整和升級，改變經(jīng)濟結(jié)構失衡的現(xiàn)狀，促進經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的實現(xiàn)，采取有效措施將外匯儲備規(guī)?？刂圃诤侠矸秶鷥?nèi)。銀行的轉(zhuǎn)型依賴于整體經(jīng)濟的成功轉(zhuǎn)型。一旦國家改變了經(jīng)濟增長方式，銀行的貸款投向也會發(fā)生相應的改變，資金運用渠道會變得多樣，流動性過剩也會迎刃而解；其次，應當盡快建立健全與我國市場經(jīng)濟發(fā)展水平相適應的社會保障體系，完善社會保障機制。徹底解決目前群眾呼聲強烈的看病難、讀書難、買房難、就業(yè)難等社會問題，增強公眾的經(jīng)濟安全感，促進收入向消費的轉(zhuǎn)化；第三，著力建設一個健康的資本市場。

2．規(guī)范金融生態(tài)秩序，營造良好的金融生態(tài)環(huán)境。各相關部門應當建立一個以保護債權為中心的規(guī)范有序的社會法律和信用環(huán)境；加大立法的力度，保護銀行債權的優(yōu)先受償權，做到有法可依。有法必依，違法必糾、執(zhí)法必嚴；逐步建立起覆蓋全國企業(yè)、個人的基礎信用數(shù)據(jù)庫，著力改善社會信用環(huán)境，提高社會誠信水平，降低交易成本；這樣，商業(yè)銀行自然會改變信貸投向，將信貸政策向優(yōu)質(zhì)民營企業(yè)和中小企業(yè)傾斜，降低銀行的惜貸行為。

3．發(fā)揮“窗口指導”作用，構建完善的流動性風險監(jiān)管系統(tǒng)。人民銀行應根據(jù)商業(yè)銀行經(jīng)營管理和市場環(huán)境的變化，發(fā)揮“窗口指導”的引導作用，研究制定科學合理的流動性監(jiān)控指標體系，并適時做出調(diào)整。在考慮到國內(nèi)商業(yè)銀行不同的實際情況后，人民銀行應在存款準備金率、不良貸款比率、流動資產(chǎn)比率、中長期貸款比率、行業(yè)貸款集中度等指標比率方面對不同銀行分別規(guī)定相應的要求，抑制過熱行業(yè)的盲目發(fā)展，降低商業(yè)銀行貸款的呆壞賬風險，同時避免出現(xiàn)經(jīng)濟緊縮，使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與經(jīng)濟發(fā)展良性互動，更好地促進經(jīng)濟的發(fā)展。

4．大力發(fā)展相關要素市場，培育中介服務機構。要素市場包括風險產(chǎn)品交易市場和不良資產(chǎn)處理市場，比如貸款證券化市場，貸款證券化是指將缺乏流動性，但能產(chǎn)生可預期的穩(wěn)定現(xiàn)金流的貸款資產(chǎn)進行組合安排，對貸款資產(chǎn)中的收益和風險要素進行分割和重組，轉(zhuǎn)換為在金融市場上可流通和轉(zhuǎn)讓的證券的過程。貸款證券化不僅可以改善資產(chǎn)結(jié)構，提高資本充足率，而且可以顯著改善資產(chǎn)流動性，化解銀行流動性風險。相關的服務中介包括會計師事務所、律師事務所、資產(chǎn)評估師、信用評級機構等。會計師事務所和律師事務所可以對商業(yè)銀行客戶資產(chǎn)的合法性、盈利能力、經(jīng)營情況提供專業(yè)性意見，而資產(chǎn)評估師和信用評級機構可以幫助商業(yè)銀行對其客戶的信用狀況、抵押擔保資產(chǎn)的質(zhì)量進行專業(yè)鑒定，從而降低經(jīng)營成本，提高商業(yè)銀行控制風險的能力。

5．樹立以客戶服務為中心理念，促進經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。積極推進客戶關系管理，建立強有力的營銷服務體系，要建立健全管理制度、體制和機制，推進組織架構、業(yè)務系統(tǒng)、業(yè)務流程與信息網(wǎng)絡技術的結(jié)合，推行客戶關系管理策略，建立強有力的營銷體系和服務體系，滿足客戶個性化服務的需要。

6．調(diào)整業(yè)務結(jié)構，實現(xiàn)多元化經(jīng)營。繼續(xù)鞏固以結(jié)算、代收代付、匯兌、存款賬戶管理、保管箱、國債承銷與兌付業(yè)務為主的傳統(tǒng)業(yè)務品種，積極擴大市場份額；有重點、有步驟地推廣包括銷售、資信調(diào)查、資產(chǎn)評估、銀團貸款、資金清算等為主要內(nèi)容的中間業(yè)務品種；加強研究開發(fā)和推出以企業(yè)財務顧問、投資咨詢、個人理財、資產(chǎn)證券化、現(xiàn)金管理、資產(chǎn)托管等為主要內(nèi)容的新興業(yè)務；在商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營發(fā)展趨勢下，著手進行投資銀行、證券承銷、風險投資、資產(chǎn)管理、金融衍生產(chǎn)品等新興業(yè)務的探索和研究，為綜合化經(jīng)營做準備。

7．創(chuàng)新金融產(chǎn)品，增強銀行核心競爭力。銀行應更多的著眼于通過自身風險管理能力的提高和金融創(chuàng)新產(chǎn)品的推出，拓寬資金的運用渠道，拓展利潤空間，實現(xiàn)業(yè)務結(jié)構的轉(zhuǎn)型，培植新的利潤增長點，逐步改變銀行體系流動性相對過剩的問題。以產(chǎn)品創(chuàng)新來疏導流動性，在向綜合化發(fā)展的同時強調(diào)專業(yè)化經(jīng)營，保持穩(wěn)健的發(fā)展步伐，利用網(wǎng)絡優(yōu)勢進行產(chǎn)品組合銷售，實現(xiàn)產(chǎn)品和收入的多元化，建設較為完整的產(chǎn)品和服務系列；通過經(jīng)濟資本的分配和調(diào)節(jié)，引導銀行各業(yè)務線的合理擴張與收縮，以獲取最大的經(jīng)濟收益。

參考文獻：

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第8篇：銀行論文范文

論文關健詞:次債危機銀行監(jiān)管法律制度完善

論文摘要:以2007年美國次債危機引發(fā)的全球金融危機帶給我們的啟示為視角，通過對我國現(xiàn)行銀行監(jiān)管法律制度存在的缺陷以及受此次危機的沖擊所顯現(xiàn)出來的問題的分析，提出了應完善我國銀行監(jiān)管法律法規(guī)體系，擴大銀行業(yè)監(jiān)管的區(qū)域合作范圍，建立和健全銀行監(jiān)管協(xié)調(diào)機構及信息共享制度等對策。以此促進我國銀行監(jiān)管法律制度的完善，增強我國銀行業(yè)抵御金融危機的能力。

葷始于2007年的美國次債危機，它已經(jīng)演化為一場全球性金融危機。2008年以來，受次債危機的影響，美國的銀行業(yè)監(jiān)管機構已經(jīng)陸續(xù)關閉了19家銀行。與此同時，我國主要柏刊銀國次級按揭債券的投資出現(xiàn)虧損，根據(jù)我國相關銀行的公開信息表明:中國銀行為89.65億美元、中國工商銀行為12.29億美元尸l比外，近年來我國的房價呈猛漲勢頭，特別是在沖拐吐大城市銀行業(yè)的不良貸款已經(jīng)超過萬嘴乙元人民幣。因此，有必要對我國現(xiàn)行銀行業(yè)監(jiān)管法律制度的體系、現(xiàn)狀和缺陷進行梳理和整合，以此促進我國金融監(jiān)管法制的完善，增強我國銀行業(yè)抵御金融危機的能力。

1我國現(xiàn)行的銀刊監(jiān)管法律制度

銀行監(jiān)管，其本質(zhì)是尸種具有特定內(nèi)涵和特征的政府規(guī)制行為，銀行業(yè)監(jiān)管法律制度是調(diào)整銀行業(yè)監(jiān)督管理關系的法律規(guī)范的總稱。為了深人了解我國現(xiàn)行的翁折了監(jiān)管法律制度，這里從立法層次上闡述了現(xiàn)行規(guī)范銀行業(yè)的主要法律法規(guī)現(xiàn)狀。

1.1銀行業(yè)監(jiān)管法律。銀行業(yè)監(jiān)管法律在銀行業(yè)監(jiān)管法律制度中的法律效力最高。我國現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管法律最重要的有《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《中華人民共和國中國人民銀行法》。另外，與銀行業(yè)務密切相關的法律還有《票據(jù)法》以及《物權法》等;其他的，如與金融犯罪相關的有《刑法》。

1.2銀行業(yè)監(jiān)管玫法規(guī)。銀行業(yè)監(jiān)管行政法規(guī)主要是規(guī)范不同性質(zhì)的銀行業(yè)金融機構及開展的某些業(yè)務，例如:儲蓄、票據(jù)、現(xiàn)金和外匯。我國現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管行政法規(guī)主要有:妙卜匯管理條例》、《儲蓄管理條例》、《外資金融機構管理條例》等。

1.3銀行監(jiān)管部門規(guī)章及規(guī)范性文件。銀行業(yè)監(jiān)管部門規(guī)章及規(guī)范性文件的效力均低于法律和行政法規(guī)，二者主要是規(guī)范銀行業(yè)金融機構各類業(yè)務的方方面面，例如:電子銀行二、金融市場工具、信息披露等等。此外，各個地方的地方法規(guī)、行業(yè)自律性規(guī)范以及相關國際規(guī)則中有關銀行業(yè)監(jiān)管的內(nèi)容也是我國現(xiàn)行銀行業(yè)監(jiān)管法律制度的重要組成部分。

這一系列金融法律法規(guī)共同構建起我國現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管法律制度。

2我國銀行監(jiān)管法律制度存在的缺陷

2.1銀行監(jiān)管法制體系不合理。我國現(xiàn)行的銀行監(jiān)管法律法規(guī)中，行政規(guī)章所占比例過大，法律層次和效率低下;監(jiān)管法律制度體系中相互之間都存在著諸多不協(xié)調(diào)和不合理的地方;人民銀行和銀監(jiān)會制定的很多銀行監(jiān)管規(guī)章過于局限在銀行業(yè)金融機構的具體業(yè)務上，而沒有從提高監(jiān)管質(zhì)量的角度出發(fā)，實現(xiàn)效率監(jiān)管，的衛(wèi)給。

2.2立法上存在空白。債監(jiān)管法律制度由于受立法滯后性的影響，加之當前金融一體化、金融全球化的大背景，客觀上就出現(xiàn)了立法的空白，即金融立法的真空帶。我國銀行立創(chuàng)監(jiān)管法律制度中，沒有存款保險制度、外資銀行市場退出的管理力、法不夠完善以及金融機構市場的準人制度存在缺陷等。

2.3市場退出法律制度存在缺陷。市場退出機制的價值理念在于當銀行發(fā)生完’時，為了防止銀行倒閉，保護相關權益人的合法利益。從總體上看，我國金融機構市場退出機制缺乏健全的法律制度。除了幻街業(yè)銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)管法沖卜，我國沒有專門關于金融機構市場退出的法律。并且上述兩法的規(guī)定均過于原則性，可操作性不強;從細節(jié)上看，存在著不合理的地方。例如:依據(jù)右荀業(yè)銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)管法》，規(guī)定問題銀行的市場退出力式有接管、機構重組、被撤銷以及破產(chǎn)，而對予孟行良好的金融機構的主動退市行為則無任何法律規(guī)定。

2.4銀行業(yè)監(jiān)管的區(qū)域合作機制不健全。我國銀行業(yè)監(jiān)管法律制度中關于區(qū)域合作的相關機制是我國與有關國家的金融監(jiān)管機構通過簽署“監(jiān)管合作諒解備忘錄”的形式實施的(到2008年底，銀監(jiān)會與39個國家和地區(qū)的金融監(jiān)管當局簽署了43個雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄或監(jiān)管合作協(xié)議)?？诳梢坏┏霈F(xiàn)危機，這些雙邊或多邊合作協(xié)議的“合作”卻不盡人意。

2.5銀行業(yè)監(jiān)管協(xié)調(diào)效率低、信息不暢，法律約束力不強。各金融監(jiān)管部門往往會從各自立場出發(fā)制定有關監(jiān)管規(guī)則并推動其執(zhí)行，而對其他產(chǎn)業(yè)以及整個國民經(jīng)濟全局的利益考慮則不全面。信息共享機制尚未有效建立，信息交換、溝通協(xié)調(diào)渠道不暢，一定程度上影響了決策的準確性和及時性。

3完善我國銀行監(jiān)管法律制度的劉策

3.1完善銀行業(yè)監(jiān)管相關法律法規(guī)體系，提高鍘于業(yè)抵御金翩雙險能力。首先，要在系統(tǒng)審核的基礎上清理現(xiàn)行的監(jiān)管法律、法規(guī)及規(guī)章，整合一部權威性的銀行業(yè)監(jiān)管的法律法規(guī)匯編;其次，在銀行業(yè)監(jiān)管法律、法規(guī)及規(guī)章的立、改、廢上要注重相關法律制度內(nèi)部之間的協(xié)調(diào)性，使之具有更強的操作性;最后，要將符合條件的銀行業(yè)監(jiān)管政策進行法律化，要確保監(jiān)管的適時性和穩(wěn)定性。

3.2引人銀行監(jiān)管法律的判例法制度，彌補銀行監(jiān)管立法的滯后性。由于制定法在銀行業(yè)監(jiān)管領域存在著局限勝，此時引入判例法制度是很有必要的。這不僅有助于彌補銀行監(jiān)管立法的空白和不明確之處;也有助于在銀行監(jiān)管中執(zhí)行統(tǒng)一標準，維護銀行監(jiān)管之公正，從而加強銀行監(jiān)管的即時性。，

3.3完善金融機構市場坦出的法律機制，維護我國金融體系的穩(wěn)定。我國目前主要采用的手段依然是行政性關閉撤銷。按照《巴塞爾楊L原則》的要求，應盡快制定一套完善的市場退出機制商業(yè)銀行及其分支機構進行監(jiān)管。因為《商業(yè)銀行法》和《銀監(jiān)法》中都有了關于“接管”的規(guī)定，因此應該在現(xiàn)有的基礎以規(guī)定加以完善和細化使其月拜獷可操作性。

第9篇：銀行論文范文

1.活期存款首度列為加息項目。活期存款利率至2002年2月達到歷史性的底部,幾次加息均未調(diào)整活期利率，結(jié)果每提高一次利率，因為銀行差不多50%以上存款都是活期存款，存貸利差就會有一次相應的增加。隨著通脹走高，社會對儲蓄收益為負和幾次加息銀行利差擴大的輿論增多，所以活期存款利率在2007年7月20日微調(diào)0.09個百分點，由0.72%提高到0.81%。

2.存貸款加息表現(xiàn)出非對稱性。從2006年4月28日以來七次加息的存貸款利率增加幅度來看，其中四次屬于對稱加息，兩次屬于非對稱加息（2007年5月19日和8月22日一年期存款基準利率上調(diào)0.27個百分點，一年期貸款基準利率上調(diào)0.18個百分點），一次屬于單邊加息（2006年4月28日單邊上調(diào)貸款利率0.27個百分點）。

3.利率調(diào)整頻率進一步加快。2006年加息間隔期在半年，2007年前三次加息間隔保持在兩個月，第四次加息間隔一個月，第五次加息僅相隔24天。所以，連續(xù)加息，體現(xiàn)了央行保持幣值穩(wěn)定，遏制經(jīng)濟增長由偏快轉(zhuǎn)為過熱的決心，體現(xiàn)了貨幣政策穩(wěn)中適度從緊取向。

4.利稅聯(lián)動成為宏觀調(diào)控亮點。為減少因物價指數(shù)上漲對居民儲蓄存款利息收益的影響，國務院在7月21日央行上調(diào)存貸款基準利率同時，作出了減征利息稅的決定，儲蓄存款利息稅自2007年8月15日起由20%下調(diào)至5%，相當于調(diào)增個人儲蓄存款利率0.50個百分點。

二、加息周期商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營挑戰(zhàn)

1.儲蓄存款繼續(xù)分流，資金來源結(jié)構發(fā)生變化。2007年6月末，金融機構本外幣存款余額38.2萬億元，同比增長15.3%，增速較上年同期下降1.9個百分點。其中，居民儲蓄存款增速較上年同期大幅下降7個百分點，4月、5月環(huán)比分別減少1813億元和2921億元。造成這種狀況的主要原因是2007年股市的繁榮以及基金的大規(guī)模發(fā)行，而且儲蓄存款大幅分流的趨勢還將繼續(xù)。

2.加息模式變化，促使商業(yè)銀行利率風險集聚。存款資金成本大幅度提高，目前一年期存款利率已經(jīng)從2006年4月的2.25%提高到3.87%，提高了1.35個百分點。而由于存貸款的非對稱加息，貸款利率提升幅度相對較小，存貸款利差空間趨于縮小。

3.金融脫媒態(tài)勢日益凸現(xiàn)，商業(yè)銀行盈利模式面臨嚴峻挑戰(zhàn)。加息周期中企業(yè)負債成本的增加促使企業(yè)擴大直接融資比重。2007年上半年，全國146家企業(yè)發(fā)行短期融資券達2810億元，平均融資成本僅3.68%。金融脫媒的進一步深化，導致商業(yè)銀行優(yōu)質(zhì)客戶基礎受到動搖，銀行客戶群體的整體質(zhì)量趨于下降。而且，由于銀行貸款開始逐漸被直接融資所替換，直接導致銀行貸款利息收入的下降。

三、加息周期商業(yè)銀行的經(jīng)營策略

1.主動調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構抵御利率風險。加息預期中，對于利率敏感性缺口為正的商業(yè)銀行相對有利，商業(yè)銀行應當主動研究適合當前經(jīng)濟形勢的資產(chǎn)負債結(jié)構的動態(tài)管理模式。一是強化主動負債意識，通過調(diào)整存款期限結(jié)構，特別應注意對公客戶存款期限結(jié)構的調(diào)整，使付息成本穩(wěn)定在一個較低的水平。二是在一定的貸款期限結(jié)構下動態(tài)調(diào)整貸款利率期限結(jié)構，如在與客戶簽訂合同中，有意識地提高按季、按半年等短時間重定價貸款的比重。

2.正視金融脫媒的經(jīng)營挑戰(zhàn)，在金融脫媒的進程中尋找業(yè)務發(fā)展的契機。商業(yè)銀行要在金融脫媒的市場環(huán)境中實現(xiàn)業(yè)務的快速發(fā)展和效益的穩(wěn)步提升，就必須在金融脫媒的進程中尋找和把握業(yè)務發(fā)展的契機。首先，應把握同業(yè)存款、企業(yè)機構大額存款業(yè)務發(fā)展契機。資本市場發(fā)展在分流銀行儲蓄存款的同時，相當一部分將以金融機構同業(yè)存款以及企業(yè)存款的形式回流至商業(yè)銀行。其次，應把握金融脫媒對商業(yè)銀行貸款業(yè)務的創(chuàng)新機遇，為企業(yè)收購兼并、企業(yè)和券商承銷業(yè)務、基金公司融資、機構的新股申購業(yè)務等提供過橋貸款等其他融資服務。

3.主動調(diào)控貸款投向，謹防信貸風險的增長。在當前的加息周期和國家宏觀調(diào)控的政策背景下，商業(yè)銀行信貸投放應把握三個重點：首先，應研究與投資密切相關、融資需求過于旺盛行業(yè)的信貸政策。加息的目的之一是抑制投資過熱，因此對與投資密切相關、融資需求過于旺盛的房地產(chǎn)、建筑建材、電力類行業(yè)的影響更大。其次，應高度關注資金密集型行業(yè)的負債率和利潤率狀況。連續(xù)加息增加了企業(yè)的間接融資成本，特別是將增加資金密集型高負債行業(yè)的資金成本，對其盈利預期將形成壓力。

4.加快業(yè)務戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，推進中間業(yè)務發(fā)展。大力推動中間業(yè)務發(fā)展，降低資金依賴型業(yè)務的比重是未來盈利模式調(diào)整的必然選擇。當前，商業(yè)銀行在中間業(yè)務發(fā)展上應樹立"三個觀念"：首先，應樹立收費觀念。目前商業(yè)銀行中間業(yè)務收入品種繁多，但許多商業(yè)銀行并沒有有效地激活中間業(yè)務增長。其次，應樹立聯(lián)動營銷觀念。在中間業(yè)務發(fā)展初期，其業(yè)務營銷必須與資產(chǎn)負債業(yè)務有機結(jié)合起來，實行聯(lián)動營銷、"捆綁"營銷，提高中間業(yè)務產(chǎn)品的營銷實效。

5.全面推行客戶價值管理，擴大客戶基礎和調(diào)整客戶結(jié)構?？蛻羰巧虡I(yè)銀行價值創(chuàng)造的源泉。一方面應重點做好存量客戶的深度開發(fā)。針對當前市場上高端客戶資源稀缺性及高客戶流失率問題，各商業(yè)銀行市場拓展中不應忽視對存量客戶的維護及深度挖掘工作。而應創(chuàng)立一種基于特定客戶定制的融智服務模式。另一方面應建立對大型客戶的綜合經(jīng)營服務。對大型客戶的金融服務，應逐步從單純的存、貸和結(jié)算業(yè)務，過渡到為其直接融資提供增值服務的綜合業(yè)務經(jīng)營上，為他們進行全面的理財規(guī)劃，滿足其投資、交易、風險管理的需求，幫助其實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，與他們建立"關系客戶"和"關系銀行"的關系。

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