保險(xiǎn)創(chuàng)新論文精選(九篇)

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第1篇：保險(xiǎn)創(chuàng)新論文范文

【關(guān)鍵詞】養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀困境選擇

【正文】

一、現(xiàn)狀：

（一）、制度“盲區(qū)”：保險(xiǎn)對象游離于制度之外

在學(xué)術(shù)界，中國城市養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的涵蓋對象被分為兩部分：非正規(guī)和正規(guī)就業(yè)人群。那么，什么樣的人才屬于城市非正規(guī)就業(yè)人群？北京大學(xué)人口研究所劉貴平的定義是：非正規(guī)就業(yè)人群不僅包括近年來的下崗職工，還包括在城市的農(nóng)民工、個(gè)體戶、私營企業(yè)主以及自由職業(yè)者。在非正規(guī)就業(yè)人群中，有一半以上游離于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度之外。也就是說，中國整個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系在其覆蓋面上十分有限。①是什么原因造成城市養(yǎng)老保險(xiǎn)體系在這一環(huán)節(jié)出現(xiàn)“盲區(qū)”？“這些人要么是老板沒有為他們繳納部分養(yǎng)老保險(xiǎn)金，要么是沒有老板為他們辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)事宜，這就使得他們不僅失去了雇主繳納所帶來的那一部分經(jīng)濟(jì)利益，而且還必須自行承擔(dān)制度風(fēng)險(xiǎn)，因此導(dǎo)致這部分人群在可能的情況下寧可選擇個(gè)人儲(chǔ)蓄和人壽保險(xiǎn)，也不愿選擇社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。”造成這一結(jié)果的制度原因是中國的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系成本昂貴并造成了勞動(dòng)力市場的扭曲。企業(yè)應(yīng)繳的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)率高達(dá)薪金的20%，而雇員本人還需再繳納8%。再加上醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等其他繳費(fèi)，企業(yè)和員工的全部繳費(fèi)高達(dá)薪金的40%多，在有些地區(qū)，實(shí)際繳費(fèi)率甚至更高。這一繳費(fèi)水平高于很多發(fā)展中國家和瑞典、美國等發(fā)達(dá)國家。如此高昂的勞動(dòng)成本不利于鼓勵(lì)雇主為員工利益買單。為進(jìn)城農(nóng)民工辦理社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)確實(shí)體現(xiàn)了政策的人文關(guān)懷，但一波又一波農(nóng)民工退保潮讓決策者感到尷尬。率先在全國推廣農(nóng)民工保險(xiǎn)的廣東省頻現(xiàn)退保高峰，退保率竟高達(dá)95%以上。僅深圳市每年退保的人數(shù)就高達(dá)12萬以上，該市甚至還出現(xiàn)過一天600多名農(nóng)民工排隊(duì)退保的“熱鬧”場面。是農(nóng)民工不領(lǐng)政府的情，還是和政府開玩笑？按照現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，城市農(nóng)民工每月上繳的養(yǎng)老金占到工資的8%，而且需要連續(xù)繳納15年才能受益。每個(gè)城市的工資標(biāo)準(zhǔn)不一樣，但養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)整齊劃一：8%，很大程度上超出了他們的承受能力。由于繳費(fèi)期限固定不變且難轉(zhuǎn)移和農(nóng)民工的流動(dòng)性。所以，對這些人來說，把錢拿在手里更妥當(dāng)。

（二）、制度有效性缺失：已入保群體“懸”在問題中

對于城市正規(guī)就業(yè)人群來說，基本上不存在“8%”的繳付壓力和15年年限的制約，但是，他們的養(yǎng)老保險(xiǎn)問題也很“懸”。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度提供給投保者的養(yǎng)老待遇過低。國有企業(yè)老職工退休后所能拿到的養(yǎng)老金平均只有三四百元，有些甚至不能保證基本的生活。而一般職工也只能拿到退休前工資的60%，對于機(jī)關(guān)、事業(yè)單位的退休人員來說，差距則更大。這種狀況已經(jīng)成為一個(gè)全國性的問題。目前實(shí)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)是省級統(tǒng)籌，但一些地方連省級統(tǒng)籌也沒有做到，造成不同地區(qū)保障水平差異很大，富裕地區(qū)不愿意為從窮地區(qū)轉(zhuǎn)移來的人負(fù)責(zé)，再加上各個(gè)地區(qū)因管理機(jī)制不統(tǒng)一，不能做到很好地銜接。同時(shí)，制度體現(xiàn)在，由于國家公務(wù)員的養(yǎng)老保險(xiǎn)與企業(yè)社會(huì)養(yǎng)老保障分屬不同體系，前者的待遇水平要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于后者，造成流動(dòng)困難。另外，事業(yè)單位的養(yǎng)老保險(xiǎn)雖然由勞動(dòng)保障部門負(fù)責(zé)，但保險(xiǎn)體系沒有改革，沒有與企業(yè)保險(xiǎn)統(tǒng)一起來，也表現(xiàn)為前者的保障水平大大高于后者，使得許多人因此不敢輕易跳槽。另一個(gè)關(guān)于養(yǎng)老金風(fēng)險(xiǎn)的問題卻讓入保者不得不憂心。已入保的職工每個(gè)月都在為自己的養(yǎng)老保險(xiǎn)帳戶“充錢”，但自己的帳戶卻是空的。因?yàn)檫@筆從在崗“年輕人”手中收來的錢被用來支付給當(dāng)年已退休的“老年人”了。這種名義上的個(gè)人帳戶，僅僅只能作為一種記帳單位，沒有任何基金積累，究其實(shí)質(zhì)，仍屬于現(xiàn)收現(xiàn)付的籌資模式，體現(xiàn)為政府強(qiáng)制力主導(dǎo)下的代際間的收入再分配。并非真正意義上的個(gè)人自我積累、自我保障，仍是政府主導(dǎo)下的代際贍養(yǎng)。體現(xiàn)了養(yǎng)老成本在代際間的分擔(dān)，因此這種制度設(shè)計(jì)在實(shí)踐中會(huì)遇到較大阻力，逃避繳費(fèi)的企業(yè)和個(gè)人會(huì)增多。為什么要設(shè)立個(gè)人帳戶？其吸引人之處是由個(gè)人帳戶中的錢形成的儲(chǔ)蓄基金可以通過投資來保值增值，在投保人退休后，他可以以年金的形式領(lǐng)取其本人投入的本金再加上可觀的利息來安度晚年，如果社保基金不能保值增值，個(gè)人帳戶也就毫無意義了。當(dāng)下養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的尷尬就在于：一方面堅(jiān)持搞個(gè)人帳戶；一方面卻對基金的保值增值苦無良策。隨著計(jì)劃生育政策的實(shí)行，人口結(jié)構(gòu)的改變，這種“空帳”運(yùn)行狀況難以得到緩解。因?yàn)楝F(xiàn)行的籌資模式是建立在人口結(jié)構(gòu)相對穩(wěn)定的基礎(chǔ)上。全國社會(huì)保障基金理事會(huì)理事長項(xiàng)懷誠稱：“中國養(yǎng)老體系面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)，未來養(yǎng)老金缺口高達(dá)9.15萬億?！睂τ谶@一巨額赤字，如果僅靠提高繳費(fèi)來彌補(bǔ)，個(gè)人繳費(fèi)率將不得不提高到繳費(fèi)工資的37%，是現(xiàn)在個(gè)人繳費(fèi)的4倍多。③按現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)體制，處于中國人口出生高峰期的70、80年代生人，在30年后大部分均處于或接近于退休年齡，當(dāng)這些人都面臨退休的時(shí)候，他們的下一代由于中國的計(jì)劃生育政策的實(shí)行，即1：4的家庭結(jié)構(gòu)的出現(xiàn)，又如何能負(fù)擔(dān)得起這樣龐大的養(yǎng)老金支出？而且目前，人口老齡化趨勢已日趨明顯。這筆錢會(huì)不會(huì)由后來的投保者來出？我們明天會(huì)不會(huì)無錢養(yǎng)老？即便最終由國家買單，投保者也要擔(dān)負(fù)貨幣貶值的風(fēng)險(xiǎn)。對于養(yǎng)老基金保值、增值問題，目前國家還沒有相關(guān)的保障措施。（就目前情況看，所繳的養(yǎng)老基金）明的是增加了，但因?yàn)槲飪r(jià)、宏觀經(jīng)濟(jì)及金融環(huán)境等因素影響，實(shí)際是貶值的。即便最終由國家來填補(bǔ)養(yǎng)老金缺口，付出的改革成本是不是過于巨大？

二、困境：

1、法律介入缺失或微弱。當(dāng)下立法層面主要表現(xiàn)為一些法規(guī)、規(guī)章或通知、地方條例等形式。養(yǎng)老保險(xiǎn)基本法尚未出臺(tái)，而且由于這些立法形式政策性較強(qiáng)，經(jīng)常變動(dòng)，且存在明顯的地方差異，缺乏法律規(guī)范應(yīng)有的嚴(yán)肅性、規(guī)范性及權(quán)威性，且不利于中央宏觀調(diào)控及全國統(tǒng)一勞動(dòng)力市場的形成。征收工作缺乏法律依據(jù)，僅靠行政手段，對單位或個(gè)人缺乏約束力。

2、繳費(fèi)主體疲軟。對于繳費(fèi)主體企業(yè)來說，由于虧損等原因，一方面使越來越多的企業(yè)無力繳納正常的保險(xiǎn)費(fèi)，欠、逃費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重；另一方面，為了維持制度的運(yùn)行，退休基金供款率需要不斷上升，有些地方的供款率已達(dá)到工資總額的30%左右。這樣，高費(fèi)率，高逃費(fèi)率，再提高費(fèi)率已在一些地方形成惡性循環(huán)。

3、政府責(zé)任缺位。由于退休金保障制度的法制和資本市場不成熟，基金被挪用、濫用現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，基金安全問題凸顯政府監(jiān)管缺位。一個(gè)負(fù)責(zé)任、有決心的政府不可能因?yàn)樨?cái)力的限制而承擔(dān)不起人民基本生存費(fèi)用，尤其是在成就了二十多年高速增長的中國，更沒有理由拒絕通過充分參與和全民社保來徹底解決民生問題，造成財(cái)政缺口的不是經(jīng)濟(jì)落后，而是政策、管理滯后，貪污瀆職等等。誰都算不清巨額的資產(chǎn)流失和浪費(fèi)的黑洞有多大。不是沒錢，是錢被花在了不應(yīng)該花的地方或被少數(shù)人掠奪。而且，由于現(xiàn)有的制度是以城市為單位，由政府社會(huì)保障部門來管理基金，管理的手段被嚴(yán)格限制于銀行存款、國債投資等，保值增值困難，致使廣大應(yīng)保未保人員處于制度的邊緣地位。滯納金制度形同虛設(shè)，而且提供了“尋租”的可能。

4、相關(guān)制度供給的缺陷。面對日趨嚴(yán)重的結(jié)構(gòu)性失業(yè)、科技的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)的升級，以及國企改制的推進(jìn)，失業(yè)率逐年飆升。由于失業(yè)保障和救濟(jì)制度滯后，轉(zhuǎn)換機(jī)制困難，深化改革受到約束，已成為國企改革的制度“瓶頸”。現(xiàn)行的統(tǒng)籌政策分為城市和行業(yè)，起不到對新舊城市、不同行業(yè)、壟斷行業(yè)和競爭性行業(yè)等之間的收入再分配作用，而且經(jīng)濟(jì)效益好的行業(yè)從各地社會(huì)保險(xiǎn)制度中游離出去，影響了再分配的功能，弱化了社會(huì)保險(xiǎn)的安全作用。由于企、事業(yè)單位的差距較大，且難以消彌，一些人便想方設(shè)法往行政事業(yè)單位擠，在這樣的制度慣性下，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)在退休的時(shí)候要求個(gè)行政級別、復(fù)員軍人不愿到企業(yè)，也在客觀上造成了行政事業(yè)單位機(jī)構(gòu)膨脹。而所有這些目前仍沒有一部相關(guān)的統(tǒng)一的法律來規(guī)范，各地都是從現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)條件出發(fā)，制定相應(yīng)條例并按各自的條例執(zhí)行，有差別也就不足為奇了，正是這種各自為政的狀況限制了地區(qū)和人員之間的正常流動(dòng)和養(yǎng)老保險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，從而共濟(jì)難以實(shí)現(xiàn)。當(dāng)前，在企業(yè)改制中，對40、50人員實(shí)行退養(yǎng)，并對退休及這部分退養(yǎng)人員的養(yǎng)老金實(shí)行預(yù)留10年的政策。但大部分國企在改制過程中面臨成本高、缺口大的問題。致使改制難以進(jìn)行，很多地方政府為了甩包袱，使改制進(jìn)行得下去，對這部分養(yǎng)老金實(shí)行只計(jì)不提的辦法，這樣，當(dāng)一部分在改制時(shí)尚未來得及退休的40、50人員在真正面臨退休時(shí)由于重組或改制后企業(yè)未繳足該部分錢而無法按正常程序辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)手續(xù)。從而積發(fā)了新的社會(huì)矛盾。

5、改變現(xiàn)有模式困難

5•1、我國目前的養(yǎng)老體系模式是從1995年開始由原來的“現(xiàn)收現(xiàn)付”轉(zhuǎn)換為現(xiàn)在的“部分積累”模式。把當(dāng)年從沒退休的人手里收上來的錢給已經(jīng)退休的人發(fā)養(yǎng)老金就是現(xiàn)收現(xiàn)付。部分積累就是適當(dāng)提高國家、企業(yè)和個(gè)人的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，以便滾雪球樣的慢慢積累一部分基金，來適應(yīng)人口結(jié)構(gòu)變動(dòng)的需要。在此意義上，部分積累制確實(shí)是一個(gè)較好的政策選擇。但由于目前養(yǎng)老保險(xiǎn)基金絕大部分用于當(dāng)年養(yǎng)老金發(fā)放，我國的養(yǎng)老保障體系實(shí)質(zhì)上仍然是“拆東墻補(bǔ)西墻”的現(xiàn)收現(xiàn)付模式。而且基金管理的經(jīng)濟(jì)成本和機(jī)會(huì)成本很大，不少地方甚至悄悄打起了這部分積累基金的主意而任意擠占挪用，貪污。

5•2、在農(nóng)村，我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體制實(shí)際上已處于停滯狀態(tài)，而在城市，有很大一部分應(yīng)保對象游離于該體制之外，而占全國人口總數(shù)2/3的農(nóng)村人口，這一制度的覆蓋范圍實(shí)際上已經(jīng)小得可憐，據(jù)資料：目前，我國公共養(yǎng)老保障體系的覆蓋面只占人口總數(shù)的15%，低于世界勞工組織確定的20%的國際最低標(biāo)準(zhǔn)。就制度惠及主體的城鎮(zhèn)各類就業(yè)人員而言，現(xiàn)有的養(yǎng)老保障制度也僅僅覆蓋城鎮(zhèn)職工的55%。占中國絕大多數(shù)人口的農(nóng)村人口基本上只能依靠土地和家庭養(yǎng)老，仍游離于社會(huì)化和共濟(jì)性的社會(huì)保障體系之外。在此意義上，社會(huì)保障作為一種公共服務(wù)表現(xiàn)為供給嚴(yán)重不足。這也正符合當(dāng)下我國由生存型向發(fā)展型社會(huì)轉(zhuǎn)變過程中公共需求的全面快速增長與公共服務(wù)不到位、公共產(chǎn)品嚴(yán)重短缺之間的矛盾。按照社會(huì)正義的需要原則，社會(huì)保障應(yīng)重視由于其大量需要而離常態(tài)最遠(yuǎn)的那些人。②即通過“社會(huì)統(tǒng)籌”的功能盡可能更大范圍地實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平，以最大可能地化解社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。

5•3、盡管面臨當(dāng)前的改革困局，現(xiàn)有養(yǎng)老模式將難以改變。除了制度的慣性外，還有一個(gè)巨大的轉(zhuǎn)換成本問題。10年前我國養(yǎng)老體系轉(zhuǎn)換為現(xiàn)在的部分積累模式后，國家付出了幾萬億甚至幾十萬億的改革成本，如果再次轉(zhuǎn)換模式，同樣要付出沉重的代價(jià)?！梆B(yǎng)老保險(xiǎn)制度因在改革之初就存在著巨大的設(shè)計(jì)缺陷，導(dǎo)致現(xiàn)在的問題較多。

三、基于現(xiàn)有模式層面的政策選擇：

1、推遲退休年齡。老齡化是目前一個(gè)政策兩難的命題：推遲退休年齡會(huì)立即加劇已有的就業(yè)困難；不推遲又使養(yǎng)老金儲(chǔ)備不堪重負(fù)。但迫于就業(yè)壓力而放慢科學(xué)技術(shù)的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級的速度，對迫切需要經(jīng)濟(jì)獨(dú)立、安全的中國，實(shí)屬下策。何況，勞動(dòng)密集型的生產(chǎn)衰落是大勢所趨。因此，政策選擇的一個(gè)方向是適當(dāng)推遲退休年齡尤其是持推遲女性的退休年齡。退休年齡是影響贍養(yǎng)率的重要因素，由于生活質(zhì)量的提高、醫(yī)療水平的發(fā)展等原因，人口的平均壽命得以增長，為推遲退休年齡提供了可能，退休年齡規(guī)定得較高，則在職職工人數(shù)增加，退休人數(shù)相應(yīng)減少，贍養(yǎng)率就較低；反之，贍養(yǎng)率就較高；同時(shí)，可提高基金積累數(shù)額、減少養(yǎng)老金的支出年限，化解“空帳”風(fēng)險(xiǎn)。隨著女性受教育程度的提高，從防止資源浪費(fèi)的角度，適當(dāng)推遲女性退休年齡值得考慮。

2、強(qiáng)化政府責(zé)任。政府為什么要把教育和房地產(chǎn)做成產(chǎn)業(yè)，是因?yàn)閮?nèi)需不足，內(nèi)需不足的根本原因是因?yàn)槔习傩諞]有保障不敢花錢，把錢都存銀行里了，如果社會(huì)保障到位了，老百姓是敢于消費(fèi)的，老百姓敢于消費(fèi)就會(huì)拉動(dòng)投資的增長。所以加大財(cái)政投入，實(shí)行全民社保。對于不同行業(yè)、不同性質(zhì)單位養(yǎng)老金差額實(shí)行補(bǔ)足的政策。給予一些特殊人群如復(fù)員軍人、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)等按貢獻(xiàn)給以不同程度的養(yǎng)老金補(bǔ)足，以縮小行業(yè)間、部門間、以及企業(yè)和事業(yè)單位之間差距過大現(xiàn)象。同時(shí)，克服各部門、各地區(qū)利益對社會(huì)保障體制所造成的分割局面，在全國范疇內(nèi)協(xié)調(diào)養(yǎng)老金的公共帳戶，在地區(qū)之間、行業(yè)之間進(jìn)行共濟(jì)。全國統(tǒng)一的社保體制不僅具有再分配個(gè)人收入的功能，而且具有縮小地區(qū)和產(chǎn)業(yè)差別的功能，而且可真正實(shí)現(xiàn)“東部支持西部”。

3、降低繳費(fèi)比率。多渠道地適當(dāng)降低繳費(fèi)率以拓寬養(yǎng)老金制度覆蓋面，從公有制部門擴(kuò)大到私營部門及城市流動(dòng)人口、農(nóng)民工等弱勢群體。通過覆蓋面的擴(kuò)大和全社會(huì)的統(tǒng)籌來分散成本和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、扶貧濟(jì)困并強(qiáng)化其共濟(jì)功能，化解隱性社會(huì)保障債務(wù)問題。并確保企業(yè)在改制后必須繳清所有預(yù)留保險(xiǎn)費(fèi)。同時(shí)，拓寬籌資渠道，可將個(gè)人所得稅及遺產(chǎn)稅作為籌資的主渠道之一。由于個(gè)人所得稅開征點(diǎn)已提高，而目前收入差距正日益拉大，開征遺產(chǎn)稅的條件已成熟。開征這兩種稅可以平抑企業(yè)的繳費(fèi)率，又可以吸引更多的企業(yè)參與到養(yǎng)老體系中來，降低了經(jīng)營成本。更強(qiáng)化了政府的再分配和資源配置功能，既提高了效率又實(shí)現(xiàn)了公平！另一方面，可發(fā)行社會(huì)保障福利彩票。在當(dāng)前，財(cái)政供給不足的情況下，發(fā)行社會(huì)福利彩票籌資也是不錯(cuò)的選擇。

4、讓基金保值增值。把個(gè)人帳戶實(shí)行企業(yè)化經(jīng)營，與資本市場對接，由投資公司經(jīng)營管理，可投資于國家長線重點(diǎn)工程項(xiàng)目如重大水利設(shè)施、高速公路等。政府加強(qiáng)監(jiān)管。對于養(yǎng)老金等普惠性基金，可考慮在人大設(shè)立專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，定期監(jiān)管，可以控制政府消費(fèi)傾向的擴(kuò)張，完善資本市場和金融市場。

5、加快社會(huì)保障制度立法。政府應(yīng)該用強(qiáng)力作為的形象去管理社?；稹Ｐ纬梢徊咳珖y(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)基本法。明確繳費(fèi)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，把養(yǎng)老金作為一條高壓線，人民法院對社會(huì)保障領(lǐng)域里發(fā)生的違法、犯罪案件要依法及時(shí)審理，對拒不繳納法定的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，不適當(dāng)使用保險(xiǎn)基金、貪污挪用、侵占保險(xiǎn)基金的行為人，要從重從嚴(yán)依法追究其刑事責(zé)任、行政責(zé)任和民事責(zé)任。

6、征收社會(huì)保障稅。改按比例征收養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)為按比例征收社會(huì)保障稅，由于國企改制的推進(jìn)，國退民進(jìn)成為事實(shí)，而且現(xiàn)在很多縣、市已基本不存在國有企業(yè)。因此，改征社會(huì)保障稅具有現(xiàn)實(shí)意義。且有利于解決地區(qū)之間、企業(yè)之間、行業(yè)之間的保額差距問題，同時(shí)，有利于財(cái)稅部門介入，有利于加強(qiáng)基金的監(jiān)管。

結(jié)語：

制度出生產(chǎn)力。其實(shí)任何制度的配套使用效用均會(huì)大于其單獨(dú)之效用。提高政策的配套功能，充分發(fā)揮其整體效應(yīng)，是決策者的應(yīng)有之義。同樣，單純依靠某一項(xiàng)制度顯然難以解決養(yǎng)老保險(xiǎn)問題的困境。中國的改革——哪怕移動(dòng)一張桌子，也會(huì)引起全身的反應(yīng)。在現(xiàn)今各方都不甚完善尤其是相關(guān)法律缺失的條件下，多管齊下，或許是應(yīng)對養(yǎng)老保險(xiǎn)命題的理性選擇。

參考文獻(xiàn)：

①劉貴平養(yǎng)老保險(xiǎn)的人口學(xué)研究中國人口出版社1999

第2篇：保險(xiǎn)創(chuàng)新論文范文

保險(xiǎn)業(yè)創(chuàng)新存在的突出問題

（一）產(chǎn)品創(chuàng)新的周期太長

歐美等一些發(fā)達(dá)國家的保險(xiǎn)公司，基本上是投保人有需求，公司就能開發(fā)出所需要的產(chǎn)品。而我國保險(xiǎn)業(yè)在產(chǎn)品創(chuàng)新方面顯得不足，以家財(cái)險(xiǎn)為例，目前各公司的產(chǎn)品基本與20世紀(jì)80年代的條款費(fèi)率相差無幾。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1985年城鎮(zhèn)居民人均收入752元，人均居住面積7平米；2002年城鎮(zhèn)居民人均收入7703元，人均居住面積21平米，分別增長9倍和2倍。人民生活發(fā)生如此之大的變化，而我們還采用老的條款費(fèi)率顯然滿足不了人民群眾的需求。

任何一種產(chǎn)品都有其周期性，如果不能適應(yīng)外部環(huán)境變化而及時(shí)創(chuàng)新，就必然落后，這也是我國家財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)多年來發(fā)展緩慢的主要原因。2002年全國家財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入24億元，僅占產(chǎn)險(xiǎn)總保費(fèi)的5.4%.1985年至2002年平均遞增6.9%，低于總保費(fèi)遞增速度23.8個(gè)百分點(diǎn)。

（二）服務(wù)創(chuàng)新的張力不夠

在我國內(nèi)地的一些保險(xiǎn)企業(yè)中，不僅存在著展業(yè)理賠“兩張臉”的現(xiàn)象（即拓展業(yè)務(wù)時(shí)笑臉相迎，一旦客戶索賠時(shí)卻臉拉得很長，判若兩人），造成了保險(xiǎn)資源的嚴(yán)重毀滅。更有甚者，有的業(yè)務(wù)員為了追求個(gè)人業(yè)績，夸大產(chǎn)品功能，誤導(dǎo)消費(fèi)者，造成群體上訪，給社會(huì)帶來不安定因素。近年來，通過市場整頓，這些問題雖有明顯好轉(zhuǎn)，但仍存在服務(wù)鏈脫節(jié)現(xiàn)象（即只注重承保和理賠兩頭）。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們生活水平由溫飽步入小康，對保險(xiǎn)服務(wù)的需求不再僅僅是承保和理賠，而是包括保險(xiǎn)咨詢、風(fēng)險(xiǎn)評估、保險(xiǎn)方案設(shè)計(jì)、承保后的風(fēng)險(xiǎn)防范和管理、保險(xiǎn)條件優(yōu)化和保險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)仍趦?nèi)的全程服務(wù)。只注重兩端而忽視全程服務(wù)，勢必造成業(yè)務(wù)脫節(jié)，失去市場，降低競爭能力。

（三）理論創(chuàng)新的突破不大

我國保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)過50多年的發(fā)展，學(xué)習(xí)借鑒了一些國外的保險(xiǎn)理論，但還沒有形成一套符合我國國情的、比較成熟的保險(xiǎn)理論。保險(xiǎn)業(yè)恢復(fù)經(jīng)營之前，我國保險(xiǎn)理論集中于馬克思、列寧等對社會(huì)剩余中需要保險(xiǎn)基金扣除的論述。保險(xiǎn)業(yè)恢復(fù)經(jīng)營后，保險(xiǎn)理論研究日漸繁榮，上世紀(jì)80年代中后期以“保險(xiǎn)是否是商品”為主題的大討論在某種程度上標(biāo)志著我國保險(xiǎn)理論研究的頂峰。此后，隨著進(jìn)一步的改革開放，我國保險(xiǎn)理論基本上是“拿來主義”，結(jié)合我國保險(xiǎn)業(yè)自身實(shí)踐的理論創(chuàng)新較少，更沒有什么突破。目前，不僅大專院校教課書采用的內(nèi)容多半是上個(gè)世紀(jì)80至90年代形成的理論，就連保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)監(jiān)管部門也沒有太大的突破。其中，對國外研究成果模仿者居多，對中國保險(xiǎn)現(xiàn)存問題描述性討論較多，普遍缺乏對現(xiàn)象背后內(nèi)在邏輯的理解。實(shí)際上，保險(xiǎn)問題和所有經(jīng)濟(jì)問題一樣，都有其社會(huì)制度背景，如果忽略這種背景，盲目與國際接軌，只能是浮在表層上，不會(huì)有大的突破和進(jìn)展，對保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)作用也不會(huì)太強(qiáng)。

保險(xiǎn)業(yè)創(chuàng)新存在問題的原因分析

存在上述問題的原因是多方面的，主要有：

（一）創(chuàng)新動(dòng)力差

1.市場競爭不充分。目前我國的保險(xiǎn)市場主體數(shù)量仍偏少，市場競爭不充分，最大的三家產(chǎn)險(xiǎn)公司（中國人保、平安和太平洋）占產(chǎn)險(xiǎn)市場的94%，三家最大的壽險(xiǎn)公司（中國人壽、平安和太平洋）占到壽險(xiǎn)市場的91%，部分地區(qū)仍處于獨(dú)家經(jīng)營的狀態(tài)。高市場集中度造成供給主體間競爭壓力不足，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)力較弱。

2.政策環(huán)境不寬松。長久以來，我國對保險(xiǎn)業(yè)在產(chǎn)品費(fèi)率、條款、機(jī)構(gòu)、人員、資金運(yùn)用等方面實(shí)行較嚴(yán)格管制，保險(xiǎn)創(chuàng)新的空間相對狹小。

3.創(chuàng)新產(chǎn)品欠保護(hù)。在保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新的過程中，保單上關(guān)于承保范圍、保險(xiǎn)價(jià)格、險(xiǎn)種的設(shè)置都必須以文字進(jìn)行清晰的描述，并進(jìn)而公示投保人知曉。文字的這種開放性使得對保單條款進(jìn)行的任何創(chuàng)新性改動(dòng)都極易為競爭對手所知，且極易被對方模仿。而與此同時(shí)，模仿者卻不必為此付費(fèi)，尤其是在我國，由于知識產(chǎn)權(quán)，特別是以文字表現(xiàn)的產(chǎn)品的歸屑不易識別，目前還缺乏對保險(xiǎn)公司創(chuàng)新成果進(jìn)行保護(hù)的有效手段。即使有相關(guān)的法令出臺(tái)，相當(dāng)長一段時(shí)期內(nèi)，在執(zhí)行過程中也會(huì)面臨一些困難。這些因素都影響了公司進(jìn)行保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新的積極性。

4.創(chuàng)新者價(jià)值難體現(xiàn)。創(chuàng)新本身蘊(yùn)涵著風(fēng)險(xiǎn)，特別是創(chuàng)新的失敗將給創(chuàng)新者帶來一些負(fù)面影響。如果沒有一定的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，創(chuàng)新者寧愿放棄創(chuàng)新，以規(guī)避創(chuàng)新可能失敗的潛在風(fēng)險(xiǎn)。所以，創(chuàng)新的動(dòng)力需要一定的激勵(lì)和保護(hù)措施作保證，以使創(chuàng)新者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和收益對稱。目前，各保險(xiǎn)公司內(nèi)部的管理制度和人事制度，對于技術(shù)人才、創(chuàng)新人才和創(chuàng)新行為缺乏有效的鼓勵(lì)和保護(hù)。在此情況下，有創(chuàng)新能力與愿望者為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，也更傾向于選擇少創(chuàng)新或不創(chuàng)新。

5.管理者短期行為。長期以來，我國對企業(yè)高級管理人員的考核和管理始終存在著體制性問題，難以建立起保障企業(yè)經(jīng)營管理的連續(xù)性和長期性的有效制度。這一制度性問題導(dǎo)致保險(xiǎn)公司高級管理人員與其他行業(yè)的企業(yè)家一樣普遍在經(jīng)營管理中表現(xiàn)出較強(qiáng)的短期行為，求穩(wěn)、求急心態(tài)過重，對投人大、風(fēng)險(xiǎn)高、見效慢、評價(jià)不一的創(chuàng)新問題缺乏積極性，主觀上限制了創(chuàng)新行為的發(fā)生。

（二）創(chuàng)新投入少

創(chuàng)新需要資金的支持。保險(xiǎn)創(chuàng)新過程涉及到大量的市場調(diào)研和可行性研究，以及對承保成本與收益所進(jìn)行的盡可能準(zhǔn)確的衡量和測算，需要投入大量的人力和物力。同時(shí)，因?yàn)榛貓?bào)的不確定性，這部分投入又有較大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，籌集創(chuàng)新資本而不是負(fù)債來進(jìn)行創(chuàng)新是更加安全的方式。

但從目前來看，我國內(nèi)資保險(xiǎn)公司的資本空間不容樂觀。一方面是與保險(xiǎn)市場龐大需求相適應(yīng)的行業(yè)性高速擴(kuò)張；另一方面則是壽險(xiǎn)業(yè)的利差損、財(cái)險(xiǎn)業(yè)的高賠付率現(xiàn)狀。這些都使得保險(xiǎn)公司資本金明顯過小，自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，很難再進(jìn)行創(chuàng)新投入。加上我國保險(xiǎn)企業(yè)在競爭中更多地關(guān)注于市場份額的高低，忽視對市場的研究，保險(xiǎn)創(chuàng)新也就因缺乏資金支持而步履維艱。

從國外的一般情況看，有實(shí)力的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都擁有強(qiáng)大的研究機(jī)構(gòu)及專項(xiàng)的研究與開發(fā)經(jīng)費(fèi)來支撐保險(xiǎn)創(chuàng)新。比如，瑞士蘇黎世金融集團(tuán)、美國信安保險(xiǎn)公司、瑞士再保險(xiǎn)公司都有逾200人的研究人員，每年用于研究的經(jīng)費(fèi)比我國所有公司用于研究的經(jīng)費(fèi)總和還要多。

（三）創(chuàng)新人才缺

各種專業(yè)人才的培養(yǎng)是一個(gè)漸進(jìn)、累積的過程。我國停辦國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)長達(dá)20年之久，所帶來的一個(gè)嚴(yán)重后果是，對保險(xiǎn)業(yè)需要的展業(yè)、精算、承保、投資、理賠等特殊人才的培養(yǎng)出現(xiàn)了斷層。在保險(xiǎn)業(yè)恢復(fù)經(jīng)營的很長時(shí)間內(nèi)，保險(xiǎn)業(yè)最好的“人才”被認(rèn)為是能在最短時(shí)間內(nèi)把保單銷出去、把保費(fèi)“賺”進(jìn)來的人員。因此，許多專業(yè)人才如精算、核保、核賠、法律、管理等方面的人才，在儲(chǔ)備和培養(yǎng)上也沒有得到應(yīng)有的重視。這些因素是造成我國保險(xiǎn)業(yè)人才缺乏的重要原因。目前，我國保險(xiǎn)業(yè)處在快速發(fā)展時(shí)期，國內(nèi)中、外資的保險(xiǎn)公司急欲擴(kuò)充業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)人才需求旺盛，但市場上專業(yè)人才缺乏，這不但不能很好地適應(yīng)保險(xiǎn)業(yè)創(chuàng)新的需要，也給中國保險(xiǎn)業(yè)創(chuàng)新帶來很大的風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)創(chuàng)新的方向及目標(biāo)

（一）整合理論創(chuàng)新力量充分發(fā)揮保險(xiǎn)監(jiān)管部門的組織協(xié)調(diào)作用，整合業(yè)界、學(xué)界和監(jiān)管界等各自在保險(xiǎn)理論研究上的優(yōu)勢力量，是實(shí)現(xiàn)理論創(chuàng)新突破的重要途徑。

目前，保險(xiǎn)公司和大專院校等都聚集著一批精英，但大都各自為戰(zhàn)。業(yè)界的理論研究者具有豐富的實(shí)踐知識，但其研究缺乏對保險(xiǎn)業(yè)實(shí)踐前瞻性、深層次的提煉和總結(jié)，理論提升不足，很難有較大的理論突破；學(xué)界具有較強(qiáng)的抽象與邏輯思維能力、理論分析能力，但缺少實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，其研究成果中規(guī)范研究偏多，實(shí)證研究與數(shù)量研究較少，一些研究還與實(shí)際脫節(jié)。如果讓保險(xiǎn)學(xué)會(huì)從中搭橋，把這兩股力量整合起來，實(shí)現(xiàn)互補(bǔ)，便會(huì)形成強(qiáng)大的研究力量。保監(jiān)會(huì)可借助這一力量建立一個(gè)相對緊密型的保險(xiǎn)研究機(jī)構(gòu)，同時(shí)倡導(dǎo)和鼓勵(lì)理論創(chuàng)新，加大理論創(chuàng)新投入，推動(dòng)保險(xiǎn)理論創(chuàng)新研究。對我國50多年來相對零散的保險(xiǎn)理論成果、保險(xiǎn)業(yè)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行歸類整理，在此基礎(chǔ)上，結(jié)合我國保險(xiǎn)業(yè)實(shí)際和未來發(fā)展趨勢，借鑒國際保險(xiǎn)理論的優(yōu)秀成果，著力構(gòu)建我國保險(xiǎn)理論的系統(tǒng)性框架，尋求保險(xiǎn)理論新的突破，為加快保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展提供指導(dǎo)。

（二）加快產(chǎn)品創(chuàng)新速度

市場需求是拉動(dòng)產(chǎn)品創(chuàng)新的主要因素。早在1974年美國學(xué)者厄特巴克就得出一項(xiàng)結(jié)論：60%—80%的創(chuàng)新是需求拉動(dòng)的。因此，無論壽險(xiǎn)還是產(chǎn)險(xiǎn)險(xiǎn)種開發(fā)與創(chuàng)新都應(yīng)該注重改變目前保險(xiǎn)產(chǎn)品雷同、市場細(xì)分不明顯的狀況，在做好市場需求調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，按照市場有需求、經(jīng)營有效益的原則，加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度和投入，針對不同的保險(xiǎn)對象、不同的銷售渠道設(shè)計(jì)不同的險(xiǎn)種，滿足人們多方位、多層次的保險(xiǎn)需要。特別是要針對農(nóng)村老齡人口基本上沒有養(yǎng)老保險(xiǎn)、老齡人口醫(yī)護(hù)保險(xiǎn)少的特點(diǎn)開發(fā)相應(yīng)的新險(xiǎn)種，開發(fā)針對高收入人群的保險(xiǎn)產(chǎn)品，積極介入職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)、教育保險(xiǎn)等領(lǐng)域。針對銀行業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展，設(shè)計(jì)適合于銀行銷售、與銀行業(yè)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)密切的險(xiǎn)種。為鼓勵(lì)產(chǎn)品創(chuàng)新，監(jiān)管機(jī)關(guān)應(yīng)對創(chuàng)新產(chǎn)品給予一定的保護(hù)期。如與創(chuàng)新產(chǎn)品60%以上類同的不予備案或暫緩備案，否則就無法形成納什均衡，公司都愿意模仿而不愿創(chuàng)新。

（三）豐富保險(xiǎn)服務(wù)的內(nèi)涵

目前，我國保險(xiǎn)公司已進(jìn)行了一些服務(wù)創(chuàng)新，如推出專線客戶服務(wù)熱線、事故代步車、車友俱樂部、異地出險(xiǎn)就地理賠、小額快速理賠通道等，但是這些創(chuàng)新仍是狹義的、較低層次的。進(jìn)一步深化保險(xiǎn)服務(wù)創(chuàng)新，一方面，應(yīng)圍繞“保險(xiǎn)咨詢風(fēng)險(xiǎn)評估保險(xiǎn)方案設(shè)計(jì)承保承保后風(fēng)險(xiǎn)防范出險(xiǎn)后的查勘定損理賠”這一服務(wù)鏈，逐步向外擴(kuò)展鏈接；另一方面，應(yīng)從我國相關(guān)的制度改革和社會(huì)發(fā)展需要出發(fā)，展開各種各樣的增值服務(wù)以及附加值服務(wù)。一是針對醫(yī)療、養(yǎng)老制度改革后居民迫切需要醫(yī)療、養(yǎng)老方面優(yōu)質(zhì)服務(wù)的現(xiàn)實(shí)，在做好醫(yī)療、養(yǎng)老保險(xiǎn)的同時(shí)，大力開展諸如免費(fèi)體檢、健康咨詢、康復(fù)護(hù)理等方面的服務(wù)。二是針對就業(yè)改革后失業(yè)者的增多，在提供失業(yè)保險(xiǎn)的同時(shí)向客戶提供再就業(yè)培訓(xùn)、再教育咨詢、就業(yè)信息等服務(wù)項(xiàng)目。三是開展教育保險(xiǎn)時(shí)將出國咨詢、教育咨詢、家教信息等內(nèi)容作為延伸服務(wù)。四是為客戶提供投資咨詢、理財(cái)指導(dǎo)、金融信息等家庭理財(cái)方面的服務(wù)。通過良好的服務(wù)，打造保險(xiǎn)業(yè)的整體品牌，吸引更多公眾自愿投保，變潛在的需求為現(xiàn)實(shí)需求。

第3篇：保險(xiǎn)創(chuàng)新論文范文

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)監(jiān)管創(chuàng)新開放

加入WTO后，保險(xiǎn)業(yè)作為金融領(lǐng)域開放力度最大的行業(yè)，在3年過渡期結(jié)束后取消所有地域限制，其后再保險(xiǎn)、產(chǎn)險(xiǎn)和壽險(xiǎn)業(yè)分別全部開放，外資保險(xiǎn)公司的數(shù)量大幅度增加，這對國內(nèi)保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用提出了更高的要求。為保護(hù)廣大被保險(xiǎn)人的利益、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展，我們必須趨利避害，主動(dòng)采取積極有效的應(yīng)對措施，在堅(jiān)持開放的前提下，創(chuàng)新保險(xiǎn)監(jiān)管，不斷開創(chuàng)保險(xiǎn)開放的新局面。

創(chuàng)新保險(xiǎn)監(jiān)管工作

實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)監(jiān)管工作創(chuàng)新,就是根據(jù)市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律，按照WTO基本規(guī)則的要求，盡量減少制約公司發(fā)展的行政審批事項(xiàng)，逐步實(shí)現(xiàn)償付能力監(jiān)管，確實(shí)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，依法保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。

要與時(shí)俱進(jìn)，創(chuàng)新監(jiān)管思路。保監(jiān)會(huì)自1998年成立以來，始終把適應(yīng)發(fā)展需要、創(chuàng)新監(jiān)管思想作為重要工作來抓，并進(jìn)行了積極的探索和大膽的嘗試。加入WTO給保險(xiǎn)監(jiān)管工作帶來新的挑戰(zhàn)，WTO的基本要求是充分發(fā)揮市場機(jī)制的作用，盡量弱化政府的行政干預(yù)，對此，國內(nèi)保險(xiǎn)公司必須進(jìn)一步轉(zhuǎn)變監(jiān)管思路，把該管的管住管好，不該管、也管不好的由市場去管，盡量發(fā)揮市場機(jī)制的作用。要充分考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)控制和社會(huì)穩(wěn)定的需要，不斷加強(qiáng)經(jīng)營管理，逐步提高信息透明度。進(jìn)一步發(fā)揮行業(yè)自律的作用，逐步建立公司內(nèi)控、行業(yè)自律、政府監(jiān)管和社會(huì)監(jiān)督“四位一體”的保險(xiǎn)監(jiān)督體系。

要依法行政，減少監(jiān)管隨意性。依法監(jiān)管首先要建立一套完善的法律法規(guī)體系。保監(jiān)會(huì)成立以來，一直對《保險(xiǎn)法》中與保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)際不相適應(yīng)的一些條款的修訂問題進(jìn)行反復(fù)研究論證；同時(shí)，在清理已有法規(guī)和規(guī)章的基礎(chǔ)上，相繼出臺(tái)了《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》等一系列行政規(guī)章和規(guī)范性文件，我國保險(xiǎn)法律法規(guī)體系基本框架初步形成。但是，由于我國保險(xiǎn)法律法規(guī)建設(shè)起步較晚，與《保險(xiǎn)法》配套的行政法規(guī)和規(guī)章還不完善。

要逐步實(shí)現(xiàn)償付能力監(jiān)管。償付能力是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一切經(jīng)營活動(dòng)的綜合反映。因此，按國際通行做法，償付能力是保險(xiǎn)監(jiān)管的核心。保監(jiān)會(huì)成立之初，根據(jù)當(dāng)時(shí)保險(xiǎn)市場較為混亂的狀況，提出了市場行為監(jiān)管和償付能力監(jiān)管并重的方針。目前要在繼續(xù)抓緊市場行為監(jiān)管的同時(shí)，加大償付能力監(jiān)管的力度，積極創(chuàng)造條件，包括健全法制、完善內(nèi)控、建立信用體系、改善監(jiān)管手段等，逐步轉(zhuǎn)向以償付能力為核心的監(jiān)管方式上來。當(dāng)前，要在償付能力監(jiān)管試運(yùn)行的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步建立和完善償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系，逐步建立適合我國國情的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。

開創(chuàng)我國保險(xiǎn)業(yè)新局面

要認(rèn)真學(xué)習(xí)外資公司風(fēng)險(xiǎn)控制、經(jīng)營管理、產(chǎn)品開發(fā)和服務(wù)等方面的經(jīng)驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)我國保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。自1992年我國保險(xiǎn)市場對外開放以來，已有34家外資保險(xiǎn)分公司和中外合資保險(xiǎn)市場公司獲準(zhǔn)進(jìn)入中國市場，有111家外國保險(xiǎn)公司在華設(shè)立了185個(gè)代表處。實(shí)踐證明，外資保險(xiǎn)公司的進(jìn)入，不僅帶來了新的經(jīng)營理念、營銷方式和管理經(jīng)驗(yàn)，也促進(jìn)了市場的競爭和業(yè)務(wù)的發(fā)展。僅以壽險(xiǎn)營銷方式變革為例，個(gè)人人營銷模式給我國壽險(xiǎn)業(yè)的銷售帶來巨大變化。如今這種營銷模式已被國內(nèi)各壽險(xiǎn)公司普遍采用，促進(jìn)了我國壽險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。

要充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，變挑戰(zhàn)為機(jī)遇，縮短與外資公司間的差距。開放的目的是為了促進(jìn)我國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。中、外資公司在很多方面存在較大差異，但各有所長，中資公司具有先入優(yōu)勢、地緣文化優(yōu)勢、短期成本優(yōu)勢和后發(fā)優(yōu)勢。只要冷靜思考，沉著迎戰(zhàn)，發(fā)揮優(yōu)勢，揚(yáng)長避短，就能夠在激烈的國際競爭中站穩(wěn)腳跟，借助外力促進(jìn)發(fā)展。當(dāng)前，要充分利用好即將結(jié)束的過渡期，加快體制改革、機(jī)制轉(zhuǎn)換步伐，增強(qiáng)企業(yè)競爭能力；建立合理客戶群體定位，開拓具有潛力的市場，占領(lǐng)有利的細(xì)分領(lǐng)域；進(jìn)行品牌宣傳，樹立良好的企業(yè)形象，擴(kuò)大公司知名度；完善選人用人機(jī)制，廣納人才，做好人才儲(chǔ)備，穩(wěn)定職工隊(duì)伍。

要利用好過渡期，創(chuàng)造有利的發(fā)展環(huán)境。過渡期結(jié)束，我國保險(xiǎn)市場全面開放，外資保險(xiǎn)公司將全方位參與競爭。我們要努力做到既按照國際規(guī)則辦事，又利用這些規(guī)則維護(hù)自身的合法權(quán)益；既嚴(yán)格履行承諾不斷提高我國保險(xiǎn)業(yè)參與國際競爭水平、擴(kuò)大對外開放的力度，又適應(yīng)我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的實(shí)際需要、考慮國家金融安全有步驟分層次地?cái)U(kuò)大開放步伐。我國保險(xiǎn)業(yè)面對保險(xiǎn)市場全球一體化的挑戰(zhàn)，這對我國保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用與監(jiān)管提出了更高的要求，對此我國保險(xiǎn)業(yè)只有積極探索實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)監(jiān)管創(chuàng)新，努力學(xué)習(xí)借鑒國外保險(xiǎn)公司的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，才能提高我國保險(xiǎn)業(yè)的國際競爭力，開創(chuàng)保險(xiǎn)開放的新局面。

參考文獻(xiàn)：

第4篇：保險(xiǎn)創(chuàng)新論文范文

轉(zhuǎn)型期的中國保險(xiǎn)業(yè)，路子應(yīng)當(dāng)怎樣走，需要很好地思考，因?yàn)檫@關(guān)系到中國保險(xiǎn)業(yè)未來的發(fā)展命運(yùn)和前途。在我看來，新的發(fā)展思路應(yīng)當(dāng)明確以下四個(gè)定位：第一，保險(xiǎn)營銷觀念的定位：應(yīng)從單純的市場營銷觀念轉(zhuǎn)向社會(huì)市場營銷觀念；第二，保險(xiǎn)功能的定位：應(yīng)從單純的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具轉(zhuǎn)向風(fēng)險(xiǎn)管理及個(gè)人理財(cái)手段相結(jié)合；第三，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的定位：應(yīng)從單純的保險(xiǎn)轉(zhuǎn)向以保險(xiǎn)業(yè)務(wù)為核心，高度重視投資業(yè)務(wù)相結(jié)合；第四，保險(xiǎn)公司的角色定位：應(yīng)從單純的保險(xiǎn)企業(yè)轉(zhuǎn)向提供多種金融產(chǎn)品和服務(wù)的公司。這樣四個(gè)定位基于國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新趨勢。我們不得不正視人口老齡化、信息技術(shù)的發(fā)展特別是金融一體化因素對保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的巨大影響和沖擊。近些年來，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和市場環(huán)境的迅速變化，國際上金融領(lǐng)域內(nèi)嚴(yán)格分業(yè)經(jīng)營的界限逐漸被打破，金融一體化經(jīng)營的趨勢在不斷加強(qiáng)。金融一體化意味著銀行、證券、保險(xiǎn)各類金融產(chǎn)品的界限將越來越模糊，產(chǎn)品的交叉將越來越普遍，純粹的保險(xiǎn)產(chǎn)品將不再具有很強(qiáng)的競爭力。雖然在中國現(xiàn)有的環(huán)境和法律制度框架下，四個(gè)定位還不能一步到位，但保險(xiǎn)業(yè)必須明確這個(gè)發(fā)展趨勢，并朝著這個(gè)方向努力。如果保險(xiǎn)公司營銷觀念仍局限于市場營銷觀念而不轉(zhuǎn)向社會(huì)市場營銷觀念或?qū)⒆约壕o緊地束縛在保險(xiǎn)領(lǐng)域，僅僅做單純的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，那么隨著實(shí)踐的發(fā)展，我國保險(xiǎn)業(yè)在未來發(fā)展格局中將處于不利的地位。

二、營銷內(nèi)容的創(chuàng)新

保險(xiǎn)業(yè)營銷內(nèi)容的創(chuàng)新主要包括保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)管理方式創(chuàng)新和營銷團(tuán)隊(duì)管理的創(chuàng)新。

（一）保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新

產(chǎn)品創(chuàng)新有三種主要的方式：一是原創(chuàng)式創(chuàng)新，即從無到有，設(shè)計(jì)出一種全新的產(chǎn)品；二是派生式創(chuàng)新，即從一種產(chǎn)品衍生出另一種產(chǎn)品，或者從產(chǎn)品的基本功能衍生出其他功能；三是組合式創(chuàng)新，即將現(xiàn)有的產(chǎn)品進(jìn)行重新組合，制作成一種既具有原先產(chǎn)品的某些特點(diǎn)，但又不完全等同于老產(chǎn)品的新型產(chǎn)品。原創(chuàng)性創(chuàng)新在產(chǎn)業(yè)發(fā)展的初期很容易做到，但隨著產(chǎn)業(yè)的逐漸成熟，大量的創(chuàng)新是發(fā)生在派生式創(chuàng)新和組合式創(chuàng)新方式上。例如，由早先只具有純保障功能的壽險(xiǎn)產(chǎn)品派生出既具有保障性、又具有儲(chǔ)蓄性、甚至投資型功能的產(chǎn)品，這是一種派生式創(chuàng)新；投資連接產(chǎn)品則是一個(gè)典型的組合式創(chuàng)新的例子，它將保險(xiǎn)產(chǎn)品與共同基金產(chǎn)品“組合”在一起，形成一種兼具兩種產(chǎn)品特征的新產(chǎn)品。

（二）保險(xiǎn)服務(wù)創(chuàng)新

保險(xiǎn)產(chǎn)品大多承保的往往是人們忌諱的、與損失、災(zāi)害、死、傷、殘等相聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)。這種產(chǎn)品忌諱性的特點(diǎn)使得人們在產(chǎn)品的購買階段通常是較被動(dòng)的，而在保險(xiǎn)事故發(fā)生以后對“產(chǎn)品”又有極大的需要。保險(xiǎn)產(chǎn)品的特點(diǎn)決定了保險(xiǎn)服務(wù)必須真誠、及時(shí)、便捷。方便被保險(xiǎn)人投保、及時(shí)為被保險(xiǎn)人進(jìn)行理賠給付，做好保單銷售出去以后所有的基本服務(wù)等（例如提醒投保人繳費(fèi)、耐心、細(xì)致地答復(fù)被保險(xiǎn)人的咨詢），這些都是保險(xiǎn)公司基本服務(wù)的題中應(yīng)有之義。但據(jù)國務(wù)院發(fā)展經(jīng)濟(jì)研究中心不久前所做的“中國50城市保險(xiǎn)市場需求”報(bào)告，在對全國25000個(gè)家庭所做的保險(xiǎn)調(diào)查表明，公眾對保險(xiǎn)行業(yè)的滿意度只有30％，比電信行業(yè)的的滿意度還低。如果保險(xiǎn)公司連基本的服務(wù)都沒有做到，卻談什么服務(wù)創(chuàng)新，那是本末倒置。如果消費(fèi)者對保險(xiǎn)的服務(wù)不滿意，由此根本不購買其所謂的“創(chuàng)新產(chǎn)品”，那么，產(chǎn)品創(chuàng)新是毫無意義的。

（三）保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理方式的創(chuàng)新

風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和外延都是在不斷發(fā)生變化的。例如隨著社會(huì)的進(jìn)步和科技手段的完善，原先不存在的風(fēng)險(xiǎn)成為新的承保對象，原先不可保的風(fēng)險(xiǎn)成為可保風(fēng)險(xiǎn)，原先小額標(biāo)的、小額索賠的保單成為巨額賠款保單。在這種情況下，如果保險(xiǎn)公司不去認(rèn)真研究可保風(fēng)險(xiǎn)的特性，不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理手段的不斷創(chuàng)新，那么，再好的產(chǎn)品，再好的服務(wù)，也不可能使管理風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司脫離“險(xiǎn)境”。目前，國際保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理手段在不斷創(chuàng)新，產(chǎn)生了諸如自保公司、有限風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品、多觸發(fā)原因產(chǎn)品、應(yīng)急資本、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化等各種非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式（AlternativeRiskTransfer）以及整合風(fēng)險(xiǎn)管理方式(IntegratedRiskManagement)等。我國的保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合中國的具體國情，認(rèn)真分析資本市場、消費(fèi)者的風(fēng)險(xiǎn)意識和金融意識、監(jiān)管者的水平等具體因素，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理手段的不斷創(chuàng)新。

三、營銷策略的創(chuàng)新

（一）實(shí)施差異化營銷策略

我國保險(xiǎn)市場是一個(gè)非均衡性市場，存在著顯著的地區(qū)差異、險(xiǎn)種差異和服務(wù)差異，因此，保險(xiǎn)營銷應(yīng)適應(yīng)市場轉(zhuǎn)型的需要，因地、因人、因險(xiǎn)種實(shí)施差異化營銷策略：

1.實(shí)施“地區(qū)差異化”策略。根據(jù)地域和區(qū)位不同，我國的保險(xiǎn)市場可劃分為城鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村市場；經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)市場。城市和經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)，客戶群層次相對較高，需求多樣化，觀念更新相對較容易，基礎(chǔ)建設(shè)較完善，網(wǎng)絡(luò)硬件環(huán)境建設(shè)較好，加上數(shù)字簽名等安全保障技術(shù)的應(yīng)用，在外部環(huán)境上，城市完全具備推動(dòng)網(wǎng)絡(luò)銷售的條件。尤其對于高學(xué)歷、高收入的年輕白領(lǐng)，網(wǎng)絡(luò)銷售將是有效渠道，可采用人員推銷、電話直銷、委托中介、網(wǎng)絡(luò)銷售等策略。而農(nóng)村和經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)還沒有普及電話，更不要說網(wǎng)絡(luò)，而且老百姓的保險(xiǎn)意識和保險(xiǎn)知識水平較低，保險(xiǎn)理念和保險(xiǎn)觀念缺乏，保險(xiǎn)市場處于拓展和開發(fā)階段，應(yīng)采取人員直接推銷、委托推介策略。尤其值得注意的是，我國農(nóng)村和經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)居民的保險(xiǎn)知識和保險(xiǎn)意識低，應(yīng)專門設(shè)計(jì)簡單明了、通俗易懂的保單和條款。

2.實(shí)施“對象差異化”策略。由于個(gè)人的經(jīng)歷、意識、偏好等原因，使消費(fèi)者也具有顯著的差異性，因此，保險(xiǎn)營銷應(yīng)特別注意不同消費(fèi)者口味的差異。對象差異化營銷策略就是要做到有的放矢，又要區(qū)別對待，像醫(yī)生治病一樣對癥下藥，像老師教育學(xué)生一樣因材施教，像農(nóng)民種莊稼一樣因地制宜；對象差異化策略就是要為消費(fèi)群體的特殊需求而實(shí)行“定單”服務(wù)。老是胡子眉毛一把抓，到頭來只能是相識滿天下，知己無一人。“顧客是上帝”只是相對的結(jié)論，你自己的顧客才是真正的上帝!即使你的產(chǎn)品質(zhì)量再好，如果顧客錯(cuò)位，仍然無人問津。

（二）實(shí)施文化營銷

要突出營銷中的文化含量和文化品位。對于保險(xiǎn)消費(fèi)者，服務(wù)的本質(zhì)在于具有文化特色。作為一種具備文明意識和文明要求的生物，人類除了依靠實(shí)踐活動(dòng)來維持自己的生存和改造周圍環(huán)境以外，總是企圖把簡單的生存上升到一種至真、至善、至美的環(huán)境，總是希望在滿足生理需求的同時(shí)，獲得心理上的愉悅。隨著生活水平的提高，消費(fèi)者行為越來越具有文化性。也就是，現(xiàn)代營銷不再是簡單的一買一賣，而同時(shí)是一種文化交流，需要在營銷中巧妙地融入保險(xiǎn)知識、生活習(xí)俗、文化藝術(shù)等，使買賣關(guān)系淡化為文化展示與交流，從而拉近客戶與公司的關(guān)系。服務(wù)作為一種特殊的保險(xiǎn)商品也大體具有商品的一般特征，無論是“名牌”、“特色”還是“創(chuàng)新”服務(wù)，都是公司員工經(jīng)過多年的實(shí)踐創(chuàng)造出來的有鮮明個(gè)性的服務(wù)“精品”，它以一種文化形態(tài)滲透在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，體現(xiàn)在公司與客戶接觸的各種層面上，并賦予公司名稱以特有的內(nèi)涵，使其信譽(yù)倍增，極富魅力。這種服務(wù)雖然僅以一種活動(dòng)、一種行為，獨(dú)立的或伴隨著有形產(chǎn)品的提供滿足客戶的需要，但它卻以與眾不同的風(fēng)格文化使人們認(rèn)同、青睞、接受。了解保險(xiǎn)營銷面對的文化環(huán)境，了解目標(biāo)客戶的文化背景，消除文化障礙，爭取客戶的文化認(rèn)同，是保險(xiǎn)營銷的重要任務(wù)之一。

【參考文獻(xiàn)】

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第5篇：保險(xiǎn)創(chuàng)新論文范文

發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題

1發(fā)展現(xiàn)狀

2007年政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)開辦以來，河北省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)整體發(fā)展?fàn)顩r有所提升，覆蓋面不斷擴(kuò)大，2009年參保農(nóng)戶632.79余萬戶，覆蓋全省11個(gè)設(shè)區(qū)市，發(fā)生農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠款4億元，受益農(nóng)戶48.56萬戶，保險(xiǎn)保障功能初步發(fā)揮[1]。通過表1的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2007年至2011年間，我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入均呈上升趨勢，但農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)總收入的比重非常小，且成小幅下降的趨勢。就河北省而言，2008年以來，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入雖然保持著18%左右的穩(wěn)步增長，但作為農(nóng)業(yè)大省，其農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入占全國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的比例較低，始終維持在4%左右[2]。此外，筆者根據(jù)河北農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入與河北鄉(xiāng)村人口總數(shù)計(jì)算得出河北農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)密度，即平均每個(gè)農(nóng)村人口為轉(zhuǎn)嫁農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)所支付的保險(xiǎn)費(fèi)，數(shù)據(jù)顯示，從2007年至2011年，河北農(nóng)村人口人均保費(fèi)成上升趨勢，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求在一定程度上是有所提升，但絕對值偏小，2011年僅為21元。

2存在的問題

保險(xiǎn)供給不足。截止2011年，河北省共有24家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營主體，僅有三家保險(xiǎn)公司經(jīng)營商業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)以試點(diǎn)險(xiǎn)種為主，如奶牛、能繁母豬、玉米、小麥、棉花保險(xiǎn)，且按“低保障、廣覆蓋”來確定保障水平，比如小麥按每畝保險(xiǎn)金額300元；奶牛按每頭保險(xiǎn)金額5000元，一旦受災(zāi)，農(nóng)民最高也只能獲得基本的成本補(bǔ)償，不足以彌補(bǔ)實(shí)際損失。在保險(xiǎn)責(zé)任上，主要承擔(dān)風(fēng)災(zāi)和雹災(zāi)對投保種植物造成的損失；重大病害、自然災(zāi)害和意外事故所導(dǎo)致投保的養(yǎng)殖個(gè)體的直接死亡，而普遍存在的旱災(zāi)，病蟲災(zāi)害等均不在保障范圍之內(nèi)[3]。

有效需求不足。河北省是農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場潛力巨大，然而目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)推進(jìn)比較緩慢的重要原因是農(nóng)民購買力不足，投保意識差。在2007年至2010年，河北農(nóng)民家庭平均每人純收入由4293.4元增加到5858.0元，恩格爾系數(shù)平均為33%，農(nóng)民生活水平仍處在較低水平階段，即使有參保意愿，也缺乏實(shí)際購買力[4]。此外，中國農(nóng)戶普遍存在防范風(fēng)險(xiǎn)意識不強(qiáng)，對保險(xiǎn)公司的信任程度偏低，靠天吃飯的同時(shí)，更多依賴政府的農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼和農(nóng)業(yè)救濟(jì)。

技術(shù)有限及缺乏有效的經(jīng)營模式。河北省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營技術(shù)存在一定的局限性，體現(xiàn)在險(xiǎn)種類型少，保障范圍小及理賠成本高等方面。2009年河北省共承保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)金額119.83億元，保險(xiǎn)費(fèi)收入5.57億元，賠款支出3.99億元，保額損失率為3.33%，保險(xiǎn)賠付率71.63%。河北省曾出臺(tái)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)補(bǔ)貼辦法，在全省范圍內(nèi)開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼試點(diǎn)，保費(fèi)由農(nóng)戶承擔(dān)20%，各級財(cái)政承擔(dān)80%，地方政府在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)上的財(cái)政補(bǔ)貼比例較高[4]。然而，河北省政府的經(jīng)濟(jì)實(shí)力比不上經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，很多地區(qū)出現(xiàn)財(cái)政困難，財(cái)政補(bǔ)貼很難及時(shí)到位，從而限制了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的開展。2004年以來，我國各地開始積極探索新的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營模式，并開展了一系列的試點(diǎn)工作，然而針對河北省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的研究較少，一直沒有形成有效成熟的發(fā)展模式。

建議及創(chuàng)新

1探尋適合發(fā)展的模式和制度

河北農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要以政策性試點(diǎn)為主，占農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)總保費(fèi)收入的九成以上。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有很強(qiáng)的外部性，無論采用何種運(yùn)行模式，國家財(cái)政及政策支持都是其順利發(fā)展的必要條件之一。目前國內(nèi)已經(jīng)出現(xiàn)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營模式各具特色，為河北農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展提供了很好的經(jīng)驗(yàn)。比如安信農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司在上海推行的政府財(cái)政補(bǔ)貼推動(dòng)、商業(yè)化運(yùn)作的“安信模式”；安華農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)股份有限公司在吉林推行的圍繞和依托農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)開展的“安華模式”；法國安盟保險(xiǎn)公司創(chuàng)立在四川推行的“安盟模式”依靠強(qiáng)大的網(wǎng)絡(luò)、資金、豐富的農(nóng)險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)和管理優(yōu)勢占領(lǐng)市場。根據(jù)河北省經(jīng)濟(jì)環(huán)境和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀，筆者認(rèn)為，發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)要依托地方政府，在農(nóng)村基層建立互助合作保險(xiǎn)組織，同時(shí)以商業(yè)保險(xiǎn)為輔，建立多層次、多渠道、多主體的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式和制度。

2完善經(jīng)營技術(shù)手段

加強(qiáng)險(xiǎn)種開發(fā)技術(shù)，開發(fā)產(chǎn)品銷售渠道加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)，創(chuàng)新適應(yīng)農(nóng)村需要的保險(xiǎn)產(chǎn)品是保險(xiǎn)市場發(fā)展的基礎(chǔ)。協(xié)調(diào)各級政府、財(cái)政部門，不斷擴(kuò)大現(xiàn)有政策性險(xiǎn)種的覆蓋面，提高奶牛、能繁母豬、玉米、棉花、小麥等已有險(xiǎn)種的覆蓋率；在地方財(cái)政有實(shí)力，有條件的地區(qū)適當(dāng)增加財(cái)政補(bǔ)貼險(xiǎn)種。河北省地理環(huán)境優(yōu)越，適合種植多種農(nóng)作物及經(jīng)濟(jì)作物，形成了很多具有地方特色的農(nóng)業(yè)產(chǎn)品。針對特色經(jīng)濟(jì)農(nóng)作物加大險(xiǎn)種開發(fā)力度，比如辣椒種植、塑料大棚蔬菜保險(xiǎn)等，帶動(dòng)商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展[5]。同時(shí)，探索開展銷售渠道創(chuàng)新，加強(qiáng)與農(nóng)經(jīng)站，防疫站等農(nóng)村基層組織及合作社的聯(lián)系，加大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)宣傳力度，使農(nóng)民真正了解產(chǎn)品，提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有效需求。

提高風(fēng)險(xiǎn)保障范圍，探索巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)從近幾年河北省受災(zāi)情況來看，旱災(zāi)是其最為主要的自然災(zāi)害，帶來的經(jīng)濟(jì)損失不可忽視。擴(kuò)大保險(xiǎn)保障范圍，必須探尋有效的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移途徑。通常可以通過再保險(xiǎn)和保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化轉(zhuǎn)移承保的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。通過發(fā)行收益與指定的巨災(zāi)損失相連接的債券，將保險(xiǎn)公司部分巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給債券投資者。自1996年第一份巨災(zāi)債券發(fā)行以來，截止到2011年巨災(zāi)債券的累積發(fā)行量已超出376億美元。從巨災(zāi)債券覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)來看，美國以颶風(fēng)為主導(dǎo)，其次為地震、歐洲主要為風(fēng)災(zāi)[5]。相比我國，一方面由于沒有充分詳盡的歷年災(zāi)害數(shù)據(jù)，巨災(zāi)再保險(xiǎn)產(chǎn)品匱乏，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保人分保難、成本高；另一方面，我國尚未正式啟動(dòng)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化，將巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到資本市場的途徑有限。借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，逐步開發(fā)適應(yīng)中國國情的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)債券產(chǎn)品，利用再保險(xiǎn)向國際保險(xiǎn)市場轉(zhuǎn)移和分散巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)勢在必行[6]。

提高理賠效率，加強(qiáng)保險(xiǎn)理賠技術(shù)創(chuàng)新河北經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較發(fā)達(dá)地區(qū)有所欠缺，農(nóng)民整體素質(zhì)較低，對保險(xiǎn)的理解和信任程度有限，因此發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)首先要建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，將保險(xiǎn)服務(wù)關(guān)口前移到涉農(nóng)一線，尤其重視理賠工作。與農(nóng)村基層組織合作，聘請有經(jīng)驗(yàn)的農(nóng)業(yè)工作人員擔(dān)任查勘定損工作，深入災(zāi)情現(xiàn)場，保證定損準(zhǔn)確性，提高農(nóng)民對理賠結(jié)果的信服度。其次，引進(jìn)先進(jìn)的保險(xiǎn)理賠技術(shù)，降低理賠成本，控制道德風(fēng)險(xiǎn)。近年來一些國家推出的農(nóng)業(yè)氣象指數(shù)保險(xiǎn)合同就是一個(gè)理賠技術(shù)的創(chuàng)新。農(nóng)作物產(chǎn)量通常與天氣情況有較強(qiáng)的關(guān)聯(lián)性，比如降雨量多或少都會(huì)導(dǎo)致農(nóng)作物產(chǎn)量變化。農(nóng)業(yè)氣象指數(shù)保險(xiǎn)就是針對天氣變量導(dǎo)致產(chǎn)量下降的情況予以賠付。以小麥干旱指數(shù)為例，用降雨量評估干旱程度[6]。假定保險(xiǎn)責(zé)任是在保險(xiǎn)期限內(nèi)，降雨量不足80mm且在40~80mm時(shí)，每個(gè)保險(xiǎn)單位賠付30元/mm；降雨量小于40mm時(shí)，保險(xiǎn)金額為3000元。假定保險(xiǎn)期限內(nèi)降雨量為70mm時(shí)，每個(gè)保險(xiǎn)單位賠付額為（80－70）×30，即300元；當(dāng)保險(xiǎn)期限內(nèi)降雨量為30mm時(shí)，則為3000元。由于補(bǔ)償并不取決于實(shí)際損失，道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇易于控制。在承保、理賠環(huán)節(jié)所需信息簡單且易于獲得，降低了經(jīng)營成本。此外，指數(shù)保險(xiǎn)合同具有標(biāo)準(zhǔn)化和透明性的特征，很容易在二級市場流通[6]。

3開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，加快發(fā)展步伐

價(jià)格及收入保險(xiǎn)創(chuàng)新。農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)增加了農(nóng)戶收益的不確定性和生產(chǎn)決策的難度，缺少價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)管理成為一些農(nóng)戶陷入貧困的重要原因，也是制約農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要因素[1]。傳統(tǒng)上農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格被認(rèn)為是不可保風(fēng)險(xiǎn)，這是由于價(jià)格波動(dòng)無法通過統(tǒng)計(jì)進(jìn)行科學(xué)測算，難以對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理定價(jià)。美國于1996年推出了有政府補(bǔ)貼支持的聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)產(chǎn)品。即參保農(nóng)戶在種植前選擇一個(gè)收入保險(xiǎn)項(xiàng)目和賠付率，如果收獲后的實(shí)際收入小于預(yù)期收入和賠付率的乘積，由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)賠付差額部分。在美國，2006年收入保險(xiǎn)所覆蓋的農(nóng)作物面積占全部政府支持保險(xiǎn)項(xiàng)目所覆蓋農(nóng)作物面積的比例從10年前的7%上升到57%。法國安盟保險(xiǎn)2010年結(jié)合資本市場工具開發(fā)出同時(shí)支持自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的市場化收入保險(xiǎn)產(chǎn)品[1]。根據(jù)各地區(qū)的歷史產(chǎn)量、期貨市場價(jià)格與歷史價(jià)格確定農(nóng)作物保險(xiǎn)價(jià)格，結(jié)合承保的土地面積，承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。無論是因自然災(zāi)害或是價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致農(nóng)作物收入減少，均可獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償。

訂單農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)創(chuàng)新。訂單農(nóng)業(yè)是農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)與農(nóng)戶在產(chǎn)前簽署定單合約，農(nóng)民按照合同要求組織生產(chǎn)，把產(chǎn)品銷售在產(chǎn)前完成，引導(dǎo)農(nóng)民按市場需求安排生產(chǎn)，可以減少生產(chǎn)的盲目性和穩(wěn)定農(nóng)民收入。但在實(shí)踐中，當(dāng)遇到自然災(zāi)害、市場價(jià)格波動(dòng)、農(nóng)業(yè)企業(yè)融資困難等因素影響，導(dǎo)致目前我國訂單農(nóng)業(yè)履約率偏低。若在這一過程中引入保險(xiǎn)機(jī)制，利用保險(xiǎn)公司在承保農(nóng)作物保險(xiǎn)和農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的優(yōu)勢，可為雙方履約提供保障。2012年3月8日，國家的《國務(wù)院關(guān)于支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展的意見》中指出，要大力發(fā)展基于訂單農(nóng)業(yè)的信貸、保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新；鼓勵(lì)龍頭企業(yè)資助訂單農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；鼓勵(lì)利用出口信用保險(xiǎn)為農(nóng)產(chǎn)品出口提供風(fēng)險(xiǎn)保障[6]。

第6篇：保險(xiǎn)創(chuàng)新論文范文

論文關(guān)鍵詞：養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,轉(zhuǎn)型期,中國

一、我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀及其存在問題

十四屆三中全會(huì)以來，我國社會(huì)保障事業(yè)取得了較快發(fā)展，社會(huì)保障基本框架已建立，進(jìn)行了多方面的改革和建設(shè)，取得了實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革取得了顯著的成果，但也存在不少的問題。

個(gè)人賬戶空賬運(yùn)行。我國雖然早就確立了社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的模式，但是，為了能夠保證當(dāng)期養(yǎng)老金的正常支付，統(tǒng)籌基金和個(gè)人賬戶基金一直混賬運(yùn)行，統(tǒng)籌部分透支了個(gè)人賬戶資金，并未形成實(shí)際上的基金積累，“空賬”規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大，到2006年底，養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶全國“空賬”已達(dá)9000多億元。

立法滯后。養(yǎng)老保險(xiǎn)牽涉到廣大國民的根本利益，應(yīng)當(dāng)通過立法來調(diào)整和規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)利益關(guān)系和權(quán)利義務(wù)。但是，我國養(yǎng)老保險(xiǎn)立法存在立法不健全、立法層次低且缺乏較高的法律效力和必要的法律責(zé)任制度、法律實(shí)施機(jī)制較為薄弱等問題。另外，社會(huì)保障監(jiān)督機(jī)構(gòu)方面，沒有與管理機(jī)構(gòu)嚴(yán)格劃分開來，缺乏對欠繳社會(huì)保險(xiǎn)的行為和拖欠離退休人員、失業(yè)人員保險(xiǎn)金行為的法律制裁措施；非法挪用、擠占保險(xiǎn)金的違法甚至犯罪行為得不到及時(shí)懲處，保險(xiǎn)金的運(yùn)營處于不安全狀態(tài)。

覆蓋范圍窄。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋的是城鎮(zhèn)企業(yè)職工，而不包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位，這樣就有了兩種不同的退休制度。如此使得我國城鎮(zhèn)居民的退休收入差距過大，改革后的企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)的目標(biāo)替代率大約為社會(huì)平均工資的60%，而機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員的退休金替代率接近100%，由此以來，同一人員在不同單位退休所獲得的退休金相差接近一半，這樣勢必會(huì)引起部分人的不滿情緒，阻礙了人力資源在機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位的正常流動(dòng)。多種退休制度并存，使待遇低的群體勢必攀比待遇高的群體，財(cái)政支出不斷攀高，為中央財(cái)政帶來壓力。另外還有政府權(quán)責(zé)不明確、管理體制混亂，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的保值增值步履艱難等一系列問題。

二、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度創(chuàng)新的必要性

1.養(yǎng)老保險(xiǎn)制度創(chuàng)新是經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等因素變化的要求

隨著我國經(jīng)濟(jì)體制的改革，傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)的制度基礎(chǔ)被動(dòng)搖。我國1978年開始的改革開放包含兩方面的內(nèi)容：計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變和農(nóng)業(yè)社會(huì)向工業(yè)社會(huì)轉(zhuǎn)變。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)是完全獨(dú)立的商品生產(chǎn)者和經(jīng)營者，是市場競爭主體。企業(yè)面對市場殘酷競爭的壓力，企業(yè)間通過市場競爭優(yōu)勝劣汰，因此，以單位為支撐的傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不再擁有穩(wěn)定的組織基礎(chǔ)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)制度創(chuàng)新是政治體制改革的要求。隨著改革的深入發(fā)展，我國在政治上拋開了左的思想，開始“聚精會(huì)神搞建設(shè)，一心一意謀發(fā)展”。政府對包括養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在內(nèi)的社會(huì)保障制度開始重新探討，并給予高度重視。轉(zhuǎn)變政府職能是政治體制改革的一個(gè)重要方面，使政府職能公共化。政府成為國家事務(wù)的管理者和服務(wù)者，而不再是以往的直接參與者，政府改變對國家經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)事務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)方式，因此，國家對養(yǎng)老保險(xiǎn)事務(wù)的管理方式也隨之改變，要求建立新的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與政治體制改革相適應(yīng)。

社會(huì)結(jié)構(gòu)的重大變革要求養(yǎng)老保險(xiǎn)制度創(chuàng)新。社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制在我國的確立以及政治體制的改革，城鄉(xiāng)分割的二元社會(huì)結(jié)構(gòu)逐步被打破，要求實(shí)行統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，我國社會(huì)結(jié)構(gòu)開始向工業(yè)社會(huì)的一元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。就在社會(huì)轉(zhuǎn)型過程中我國養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)域出現(xiàn)了新的問題，而傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度卻無力解決，如轉(zhuǎn)型中出現(xiàn)的新對象很難被僵化、封閉的城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系接納，傳統(tǒng)的農(nóng)村養(yǎng)老體系陷入困境，這些問題都是社會(huì)不穩(wěn)定的重要因素，阻礙社會(huì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，因此，社會(huì)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變要求必須調(diào)整和改革我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

2.我國傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度弊端日益凸顯，要求必須進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的創(chuàng)新

傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度效率缺失。在我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中,各個(gè)單位只對本單位職工負(fù)責(zé)，這種封閉式運(yùn)行將直接導(dǎo)致職工隊(duì)伍的老化與單位老化。在我國傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制條件下，企業(yè)保障每個(gè)勞動(dòng)者的就業(yè)崗位，勞動(dòng)者終身就業(yè)，把勞動(dòng)者與所在單位結(jié)合成一個(gè)不可分割的整體，致使勞動(dòng)者的流動(dòng)性極其弱化。因此,造成的最直接后果就是企業(yè)組織時(shí)間越長，職工越老化，養(yǎng)老保險(xiǎn)負(fù)擔(dān)也就越重。所以，企業(yè)要想改變職工隊(duì)伍的老化與單位自身老化的結(jié)構(gòu),就只能不斷吸收年輕人加入企業(yè)的職工隊(duì)伍，使職工隊(duì)伍持續(xù)性膨脹。因此，在改革開放前，普遍存在效率低下的問題,無疑傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度大大損害了效率。

傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度公平缺失。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)一種能覆蓋全社會(huì)勞動(dòng)者。而我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由于受蘇聯(lián)的影響，早已深深打上計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的烙印，在傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制內(nèi)，由于戶籍制度、城鎮(zhèn)統(tǒng)包統(tǒng)配的就業(yè)制度及強(qiáng)制的政治約束所構(gòu)成的城鄉(xiāng)壁壘，實(shí)際上已經(jīng)將農(nóng)村居民人為地排除在了社會(huì)保險(xiǎn)體系所覆蓋的范圍之外.具體來講就是我國傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度只覆蓋了國民經(jīng)濟(jì)很少一部分勞動(dòng)者,即全民所有制的國有企業(yè)、事業(yè)單位和國家機(jī)關(guān)工作人員。“據(jù)統(tǒng)計(jì)大約有75%的老年人未受到現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的保障，而美國和日本的養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率分別為95%和100%”我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在巨大的城鄉(xiāng)差別。

“早在1978年，我國城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋率就達(dá)93%，而農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率是零，到1991年，經(jīng)過十多年努力，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋率也只不過提高到2.32%，城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋率仍維持在92%的高水平?！鞭r(nóng)村人口占我國人口總數(shù)的絕大多數(shù)，而這絕大多數(shù)人卻被排斥在養(yǎng)老保險(xiǎn)的體系之外，他們的生活乃至于全部保障只能依賴于家庭和土地，盡管我國在1992年開始在全國大部分地方的農(nóng)村進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)改革，但其保障水平仍然很低。

傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不利于解決人口老齡化問題?，F(xiàn)收現(xiàn)付制是指先對當(dāng)年或近一二年內(nèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)所需支付的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)測，然后按相同的比例來提取，分?jǐn)偟絽⒓羽B(yǎng)老保險(xiǎn)的單位和個(gè)人，當(dāng)年提取當(dāng)年支付。其優(yōu)點(diǎn)是簡便易行，缺點(diǎn)是缺乏長遠(yuǎn)規(guī)劃。在這種制度下，社會(huì)保障管理部門利用現(xiàn)有勞動(dòng)人口創(chuàng)造的收入來支付退休人口退休金，實(shí)際上是一種代際收入轉(zhuǎn)移。這種制度已經(jīng)面臨人口老齡化的挑戰(zhàn)。我國現(xiàn)在進(jìn)入老齡社會(huì)，2040年我國人口老齡化為峰值年份，2002年中國人口學(xué)家鄔滄萍教授作出預(yù)測，在未來的20到40年里65歲以上人口占人口的總比重增加到19%左右。隨著人口老齡化情況的加劇,龐大的老年人口群體的存在要求改變單一的現(xiàn)收現(xiàn)付制，急需加快擴(kuò)大社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面，加快養(yǎng)老保險(xiǎn)金的積累，這一切都需要社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度作出及時(shí)的回應(yīng)。

三、對中國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的完善策略

1.逐步做實(shí)個(gè)人賬戶。做實(shí)個(gè)人賬戶是建立可持續(xù)發(fā)展的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的必然選擇，應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前完善養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的主要內(nèi)容。賬戶做實(shí)后，企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率將會(huì)明顯下降，我國將建立嶄新的真正意義上的統(tǒng)賬結(jié)合的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度制度。要改變我國的個(gè)人賬戶“空帳”現(xiàn)狀，把個(gè)人賬戶做實(shí)，關(guān)鍵在于個(gè)人賬戶的管理與投資。目前，我國已經(jīng)具備做實(shí)個(gè)人賬戶的基本條件。個(gè)人賬戶做實(shí)后，個(gè)人繳費(fèi)將推出當(dāng)前支付，當(dāng)期收支隨之會(huì)出現(xiàn)大缺口，各級政府應(yīng)保持賬戶做實(shí)前對地方養(yǎng)老保險(xiǎn)收支缺口的補(bǔ)助不變，還需要對做實(shí)賬戶后新增加的缺口補(bǔ)助不變，這是做實(shí)個(gè)人賬戶必須的成本。對此，有關(guān)專家學(xué)者提出了一些建議：一是由中央財(cái)政負(fù)擔(dān)“轉(zhuǎn)制成本”，提供適度補(bǔ)償；二是地方財(cái)政調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，以確保配套資金；三是加強(qiáng)廣范圍的征繳工作，挖掘基金增收潛力。

2.加快養(yǎng)老保障立法的步伐。隨著我國社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的政府全包型逐步向基金型過渡，十幾年來，中央政府頒發(fā)了一系列的相關(guān)規(guī)定或條例，這些政府文件對我國養(yǎng)老保障事業(yè)的健康發(fā)展起到了強(qiáng)有力的支撐和保障作用。目前，由于我國的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)都處于一個(gè)艱難的轉(zhuǎn)型期，保費(fèi)的收繳、欠債的清償以及資金的管理和運(yùn)營涉及各級政府職能部門和其他方方面面的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，要確保政令暢通、令行禁止，確保我國養(yǎng)老金能夠及時(shí)足額地收繳和發(fā)放，高效、安全地運(yùn)行，制度的法律權(quán)威維護(hù)機(jī)制一定要健全有力，關(guān)鍵決策要有規(guī)范的法律程序，對投資安全要引入法律層面的保障力度，對重大失誤和違法行為的界定和處置要有法律依據(jù)和力度，做到有法可依、違法必究、執(zhí)法必嚴(yán)。

3.建立健全養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)督體系

養(yǎng)老保險(xiǎn)的監(jiān)督體系是我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的重要組成部分。養(yǎng)老保險(xiǎn)監(jiān)督體系分為四部分：一是基金監(jiān)督制度。即一方面制定社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的管理規(guī)則，規(guī)范社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的管理行為；另一方面制定社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金監(jiān)督制度，規(guī)范監(jiān)督范圍、監(jiān)督形式、監(jiān)督程序，以及監(jiān)督機(jī)構(gòu)、監(jiān)督人員的行為等。二是行政監(jiān)督。即由政府的專門職能部門代表國家對社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作進(jìn)行全程監(jiān)督，主要監(jiān)督養(yǎng)老保險(xiǎn)立法的貫徹執(zhí)行，且接受重大養(yǎng)老保險(xiǎn)違法案件的投訴與處理，并對養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收入、支出、投資等過程進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督。三是審計(jì)監(jiān)督。即依法由國家審計(jì)機(jī)關(guān)定期對養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支及管理進(jìn)行審計(jì)，并向社會(huì)大眾公布其審計(jì)結(jié)果，從而以杜絕和減少違紀(jì)行為發(fā)生。四是社會(huì)監(jiān)督。即由國家、用人單位、勞動(dòng)者、公民等各方代表組成新的社會(huì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對養(yǎng)老保險(xiǎn)工作實(shí)行全面監(jiān)督，并充分發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督的職能。

4.擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋范圍。在新制度實(shí)施以后，養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋范圍從國有企業(yè)擴(kuò)大到了非國有企業(yè)，參加保險(xiǎn)的人數(shù)也有了大幅度的提高，但是，從全國范圍來看，養(yǎng)老保險(xiǎn)在非國有企業(yè)尤其是非公有企業(yè)中覆蓋范圍仍然很小，至2005年底，我國參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)約1.7億，主要是行政事業(yè)和企業(yè)單位職工，而大部分個(gè)體工商戶及自由從業(yè)人員并未參加。養(yǎng)老保險(xiǎn)金的增加，需要有更多的人參加養(yǎng)老保險(xiǎn)才能夠籌集到比較充足的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。在經(jīng)濟(jì)成分多元化、非公有企業(yè)不斷增加的情況下，如果養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面過小，將會(huì)制約勞動(dòng)力的市場的形成。所以，在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革中，三資企業(yè)、私營企業(yè)、個(gè)體工商戶以及城鎮(zhèn)小集體企業(yè)職工應(yīng)逐步納入基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中來，在條件成熟時(shí)，積極構(gòu)建農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)制。

4.發(fā)展多樣化的養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃，建立適合我國國情的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理模式。在我國，不同所有制、規(guī)模、性質(zhì)、退休人員負(fù)擔(dān)程度的企業(yè)的養(yǎng)老需求存在巨大差異，只有提供多樣化的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品才能充分滿足社會(huì)需求，我們應(yīng)當(dāng)出臺(tái)企業(yè)年金計(jì)劃，統(tǒng)一規(guī)范團(tuán)體年金產(chǎn)品，提升養(yǎng)老保險(xiǎn)供給能力。

參考文獻(xiàn)

1 于學(xué)軍.中國人口老化研究[M].北京:中國社會(huì)科學(xué)出版社.第128頁.1995.

第7篇：保險(xiǎn)創(chuàng)新論文范文

自行車行租賃經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)

一、項(xiàng)目實(shí)施的目的、意義

自行車行的建立主要是培養(yǎng)大學(xué)生自己的創(chuàng)業(yè)及管理能力，幫助大學(xué)生尋找一條自立自強(qiáng)的道路，讓大學(xué)生能在學(xué)校度過一個(gè)有意義又有價(jià)值的學(xué)涯生活，也為他們以后走上社會(huì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)并積累豐富的經(jīng)驗(yàn)，這是開展本項(xiàng)目的首要目的。

其次，隨著全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，汽車等耗油產(chǎn)品的發(fā)展十分迅速，為交通和環(huán)境帶來很大壓力，可持續(xù)發(fā)展成為人們迫切需要解決的問題。隨著人們環(huán)保意識逐的漸增強(qiáng)，綠色GDP和低碳環(huán)保理念越來越深入人心，因此，騎車旅行這樣一種環(huán)保、健康的體閑方式正慢慢為大家所認(rèn)可和接受。而且，我們學(xué)校毗鄰國家級風(fēng)景區(qū)――翠華山地質(zhì)公園，景色優(yōu)雅，山川秀美，還有很多果園可供采摘。因此，本車行的成立也為我院的同學(xué)及來翠華山旅游的游客提供了一種低碳環(huán)保的休閑方式。

二、項(xiàng)目研究內(nèi)容

1、車行的運(yùn)營

新時(shí)代的大學(xué)生崇尚的是一種自由，灑脫，張揚(yáng)，浪漫的生活方式，那么自行車出租服務(wù)無疑會(huì)滿足大學(xué)生在這方面的需求，只要幾元錢就能盡情的放飛心情，自由的釋放生命，而且又不需要擔(dān)心自己購置自行車的存放保管的問題。除此以外，在大力倡導(dǎo)綠色環(huán)保的今天，車行也為來翠華山旅游的游客提供了一種綠色環(huán)保的休閑方式，必然會(huì)受到廣大游客的歡迎。大學(xué)生和游客有需求，自行車租賃行又能滿足這種需求，這就是自行車租賃行得以成立的基礎(chǔ)。做為國家級景區(qū)的翠華山森林公園，其來此旅游的游客數(shù)量亦非?？捎^，這是自行車租賃行得以生存的市場條件。所以從理論上講，開設(shè)自行車租賃行的基本條件已經(jīng)具備。

車行主要是向顧客提供單車租賃服務(wù)，單車類型有山地車、公路賽車、小單車、雙人車等多種車型可供選擇，以滿足顧客的多元化需求，車行還可為顧客提供旅游咨詢，自行車游玩線路的規(guī)劃，以及出行車輛的保管和顧客行李的托管等一系列服務(wù)。在保證產(chǎn)品質(zhì)量的同時(shí)，向顧客提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，讓他們玩的開心，玩的放心。

面向大學(xué)生出租自行車的業(yè)務(wù)尚無大規(guī)模的企業(yè)涉及，仍是一個(gè)有待深入開發(fā)的市場，這是最大最有利的機(jī)會(huì)；但另一方面，由于開設(shè)自行車租賃行的成本小，硬件要求低，進(jìn)入市場難度小，如果營利狀況良好，就很容易被效仿，而且自行車行屬于小規(guī)模的個(gè)人創(chuàng)業(yè)，受資金條件的制約，短時(shí)間內(nèi)不能占領(lǐng)所有市場，所以很可能被同行和后期的跟隨者或效仿者吞食大部分市場，這是最大最嚴(yán)重的威脅。同時(shí)由于創(chuàng)業(yè)者本身是大學(xué)生，所以能夠更加清楚的了解大學(xué)生的需求心理，也就更容易找到大學(xué)生的心理訴求點(diǎn)，這是最重要的優(yōu)勢；

車行目標(biāo)市場為在校大學(xué)生和來翠華山旅游的游客?？紤]到同業(yè)的威脅，在初期擬采取滲透定價(jià)策略，以會(huì)員制、低價(jià)、打折、優(yōu)惠等形式吸引顧客，迅速占領(lǐng)市場。開始即樹立整合營銷的傳播觀念和品牌觀念。通過品牌傳播，讓品牌成為一種大學(xué)生認(rèn)可的，追求的精神。并且提出一個(gè)口號：自由翱翔，放飛夢想。同時(shí)宣揚(yáng)一種精神：我們追求自由奔放，個(gè)性灑脫，我們健康陽光，快樂瀟灑；我們重感情。

車行成立初期大約需要資金3萬元左右，其中，現(xiàn)有項(xiàng)目組成員合計(jì)出資約10000元，其余部分?jǐn)M通過實(shí)踐項(xiàng)目獲取資金支持。創(chuàng)業(yè)以后，項(xiàng)目獲取的利潤可繼續(xù)充實(shí)資金，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。每月主要收入預(yù)計(jì)：預(yù)計(jì)月均收入：2500左右。車行每月主要費(fèi)用預(yù)計(jì)：房租費(fèi)：180元電費(fèi)及其他零件采購費(fèi)：100元，車輛的折舊費(fèi)：400元/月，預(yù)計(jì)月均費(fèi)用共計(jì)：680元，每月凈利潤預(yù)計(jì)：預(yù)計(jì)凈利潤=預(yù)計(jì)收入-預(yù)計(jì)費(fèi)用=1820元。由于單車租賃受學(xué)校假期及季節(jié)以及天氣的影響均較大，因此每月的收入受以上因素影響會(huì)有極大的不穩(wěn)定性，因此收入預(yù)計(jì)時(shí)采用了月均收入的數(shù)據(jù)。

2、風(fēng)險(xiǎn)分析

在車行成立初期，有可能存在由于營銷策略采用不當(dāng)或競爭對手的促銷力度更大，導(dǎo)致產(chǎn)品不能夠很快得到認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)，對此可以通過糾正營銷策略，加大促銷力度，完善服務(wù)體系等途徑來應(yīng)對潛在的風(fēng)險(xiǎn)，以最好的產(chǎn)品，最經(jīng)濟(jì)的價(jià)格，最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)來贏得顧客的信任和滿意，從而達(dá)到迅速占領(lǐng)市場的目的。

在管理方面，預(yù)計(jì)可能的風(fēng)險(xiǎn)主要有如下兩個(gè)方面，一是如何辨認(rèn)顧客的證件的真實(shí)性，因?yàn)檫@涉及到車輛安全管理問題。車輛是最重要的資產(chǎn)，也是利潤的來源，因此車輛的安全管理很重要。二是關(guān)于顧客的人身安全問題，如果顧客發(fā)生意外傷害或財(cái)產(chǎn)損失，車行抵抗能力幾乎為零。解決以上題的主要途徑一是購置相關(guān)保險(xiǎn)，以使損失控制在可承受的范圍內(nèi)；二是創(chuàng)新管理方法，提高管理水平，從而降低管理風(fēng)險(xiǎn)。

三、總結(jié)

通過該項(xiàng)目的實(shí)際運(yùn)行，可使學(xué)生全面了解創(chuàng)建及管理企業(yè)的全過程，同時(shí)，用自己所學(xué)的理論知識來指導(dǎo)自己的實(shí)踐，并在實(shí)踐中不斷地提高自己的理論水平，從而更好的提高自己的實(shí)踐水平以及創(chuàng)業(yè)及管理能力，為他們以后走上社會(huì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)并積累豐富的經(jīng)驗(yàn)。將課題的研究成果做為案例應(yīng)用于管理專業(yè)學(xué)生的教學(xué)中去，以期使更多的同學(xué)在學(xué)習(xí)理論知識的同時(shí)，能將理論與實(shí)踐更好的結(jié)合起來，避免單純理論教學(xué)的空洞無味，激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)及參與社會(huì)實(shí)踐的積極性。

參考文獻(xiàn)：

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第8篇：保險(xiǎn)創(chuàng)新論文范文

關(guān)鍵詞：技術(shù)轉(zhuǎn)移技術(shù)勢能力勢

一問題的提出

對發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家之間技術(shù)轉(zhuǎn)移的研究，現(xiàn)在的文獻(xiàn)基本上著眼于技術(shù)從發(fā)達(dá)國家向發(fā)展中國家的轉(zhuǎn)移，研究的焦點(diǎn)是技術(shù)轉(zhuǎn)移的機(jī)理、模式、過程以及技術(shù)轉(zhuǎn)移對發(fā)展中國家的作用，并取得了大量的成果（〔1〕，〔2〕）。但從現(xiàn)有的研究成果看，存在著以下兩個(gè)方面的不足，一是幾乎所有的研究都單純以發(fā)達(dá)國家作為技術(shù)供應(yīng)方的單向技術(shù)轉(zhuǎn)移為研究對象。這是不全面的，技術(shù)轉(zhuǎn)移過程實(shí)際上是一個(gè)雙向的過程，既有發(fā)達(dá)國家作為供應(yīng)方，也有發(fā)展中國家作為技術(shù)的供應(yīng)方，而對后者研究幾乎是一個(gè)空白。二是導(dǎo)致技術(shù)轉(zhuǎn)移的根本動(dòng)因是什么。對這個(gè)問題的研究已取得一定成果，有的學(xué)者提出技術(shù)轉(zhuǎn)移是知識訣竅的轉(zhuǎn)移和分配([3],p.197,[4])，如日本小林達(dá)也認(rèn)為，從廣義上說，技術(shù)轉(zhuǎn)移是人類知識資源的再分配〔7〕；有的學(xué)者從能力轉(zhuǎn)移的角度研究技術(shù)轉(zhuǎn)移，認(rèn)為能力轉(zhuǎn)移是深層次的技術(shù)轉(zhuǎn)移，能力轉(zhuǎn)移通過科學(xué)技術(shù)知識的轉(zhuǎn)移得以實(shí)現(xiàn)([3],p.198,[5,[6])；有的研究提出技術(shù)勢的概念，認(rèn)為發(fā)達(dá)國家向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移技術(shù)是由于技術(shù)勢的存在([10],p.68)。這些研究只簡單對技術(shù)從發(fā)達(dá)國家流向發(fā)展中國家的單向技術(shù)轉(zhuǎn)移的動(dòng)因作解釋。這種解釋的不足在于把問題分析局限于一般性，忽視了特殊性。即對技術(shù)轉(zhuǎn)移中存在的技術(shù)流向從發(fā)展中國家到發(fā)達(dá)國家的現(xiàn)象與動(dòng)因被忽視了。如何合理分析上述兩個(gè)問題，對完善技術(shù)轉(zhuǎn)移理論和政策具有重要的理論和實(shí)際意義。

二技術(shù)勢和能力勢的概念與關(guān)系規(guī)范

在解釋發(fā)達(dá)國家向發(fā)展中國產(chǎn)生技術(shù)轉(zhuǎn)移的原因時(shí)，許多研究文獻(xiàn)認(rèn)為是由于技術(shù)勢差（簡稱技術(shù)勢）的存在。勢差的概念來自物理學(xué)，它認(rèn)為世間所有物質(zhì)或非物質(zhì)的傳導(dǎo)、擴(kuò)散總是由勢差引起的。而技術(shù)勢差即指人類在發(fā)展科學(xué)技術(shù)并將其應(yīng)用于實(shí)踐過程中在同一時(shí)點(diǎn)、不同領(lǐng)域、不同行業(yè)、不同地域、不同單位之間存在的技術(shù)水平上的差異([10],p.68)。其實(shí)這種看法存在很大的不足，具體表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面，一是用技術(shù)勢來反映兩個(gè)國家之間的技術(shù)差距是不科學(xué)的，因?yàn)榧夹g(shù)差距應(yīng)該反映具體某一技術(shù)水平的差異，而不能反映發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家之間的技術(shù)轉(zhuǎn)移，是不全面的。另一方面，按照已提出的技術(shù)勢的概念，由于不同國家、不同地區(qū)和行業(yè)在科技經(jīng)濟(jì)實(shí)力方面存在差距，技術(shù)勢差的存在具有絕對性，同時(shí)，由于勢差存在使得技術(shù)“總是從高勢能向低勢能方向轉(zhuǎn)移”([10],p.68)，所以，技術(shù)從發(fā)達(dá)國家向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移也具有絕對性。實(shí)際上，現(xiàn)有國際間的技術(shù)轉(zhuǎn)移并非單一地存在由發(fā)達(dá)國家和地區(qū)轉(zhuǎn)移到發(fā)展中國家和地區(qū)的正向流，逆向流也存在。如我國是一個(gè)發(fā)展中國家，與發(fā)達(dá)國家相比，我國屬于技術(shù)轉(zhuǎn)移的接受方，而實(shí)際上，我國也有許多技術(shù)在向發(fā)達(dá)國家轉(zhuǎn)移，那么。為什么會(huì)產(chǎn)生這種現(xiàn)象呢？顯然，用傳統(tǒng)的技術(shù)勢來解釋這一問題，存在明顯的不足。

為了克服上述兩個(gè)不足，可引入技術(shù)能力勢差的概念。技術(shù)能力勢差是指發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家在同一時(shí)點(diǎn)、同一領(lǐng)域、同一行業(yè)在技術(shù)能力上的差異，這里簡稱為能力勢差。一個(gè)國家和地區(qū)的技術(shù)能力是指尋找可靠的可選擇技術(shù)，并決定最合適的引進(jìn)技術(shù)的能力；對引進(jìn)技術(shù)實(shí)現(xiàn)從投入到產(chǎn)出的轉(zhuǎn)換能力；改進(jìn)技術(shù)以適應(yīng)當(dāng)?shù)厣a(chǎn)條件的能力；實(shí)現(xiàn)局部創(chuàng)新的能力；開發(fā)適應(yīng)當(dāng)?shù)丨h(huán)境的工程化設(shè)備的能力；制定基礎(chǔ)研究計(jì)劃并進(jìn)一步提高改進(jìn)技術(shù)的能力([11],p.5)。構(gòu)成一個(gè)國家和地區(qū)技術(shù)能力的四個(gè)基本要素是生產(chǎn)設(shè)備水平、人員能力、信息能力和組織能力([14],p.92)。國家技術(shù)能力實(shí)際上它反映了一個(gè)國家的知識和信息積累的能力，一個(gè)國家要有強(qiáng)的技術(shù)能力，必須建立在知識不斷積累和儲(chǔ)存的基礎(chǔ)上。通過對儲(chǔ)備知識的激活，把轉(zhuǎn)移的技術(shù)應(yīng)用于生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)二次創(chuàng)新。而要對儲(chǔ)備知識和信息實(shí)現(xiàn)激活，必須要具有較強(qiáng)的外部技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施條件(TechnologicalInfrastructure)和良好的科技環(huán)境(TechnologicalEnvironment)。所以，從完整意義上說，衡量一個(gè)國家和地區(qū)的技術(shù)能力，既要考慮四要素的水平，同時(shí)要考慮技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施水平和科技環(huán)境([14],p.93)。

世界銀行認(rèn)為評價(jià)一個(gè)國家的技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施水平，可從以下幾個(gè)方面分析，一是國家是否建立較完善的技術(shù)工程化系統(tǒng)；二是是否具有收集和獲取采用設(shè)備及功能、技術(shù)領(lǐng)先者的新發(fā)展趨勢等方面信息的情報(bào)部門；三是是否建立較為完善的技術(shù)分析系統(tǒng)；四是能源、交通、資金、熟練勞動(dòng)力、原材料的供應(yīng)狀況以及其他中間投入要素的完備狀況。而構(gòu)成科技環(huán)境的因素主要有三個(gè)；(1)鼓勵(lì)生產(chǎn)企業(yè)提高技術(shù)能力的激勵(lì)系統(tǒng)和懲罰系統(tǒng)；(2)專門性技術(shù)機(jī)構(gòu)對促使技術(shù)信息流動(dòng)、先進(jìn)手段采用和對新技術(shù)理解這三方面的作用；(3)當(dāng)市場失效時(shí)政府的干預(yù)([13],p.68)。在現(xiàn)有的實(shí)踐看，技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施水平是制約技術(shù)轉(zhuǎn)移的重要障礙([14],p.93)。

由國家技術(shù)能力四要素、技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施和科技環(huán)境兩個(gè)環(huán)節(jié)形成的能力勢決定了一般意義上的技術(shù)轉(zhuǎn)移是從發(fā)達(dá)國家流向發(fā)展中國家，即兩個(gè)國家和地區(qū)之間要產(chǎn)生技術(shù)轉(zhuǎn)移是以能力勢的存在為充分條件，因?yàn)橹挥心芰莸拇嬖?，才使得發(fā)展中國家有獲得先進(jìn)技術(shù)的需要。但能力勢的存在并非技術(shù)轉(zhuǎn)移產(chǎn)生的必要條件，因?yàn)榧夹g(shù)轉(zhuǎn)移的發(fā)生除了能力勢作用以外，還有一個(gè)強(qiáng)選擇性問題和技術(shù)需求問題。

能力勢可以用來解釋一般意義上的技術(shù)轉(zhuǎn)移是從發(fā)達(dá)國家向發(fā)展中國家流動(dòng)的單向性問題，而要分析具體某一技術(shù)發(fā)生轉(zhuǎn)移的動(dòng)因，還必須分析技術(shù)勢。技術(shù)勢的存在是由于同一時(shí)間、同一行業(yè)條件下，某一技術(shù)在技術(shù)水平上存在差距而導(dǎo)致的位勢差。由于處于低技術(shù)位勢的組織（其主體是企業(yè)）為了提高自身的產(chǎn)品技術(shù)水平，進(jìn)而提高市場競爭力，實(shí)現(xiàn)組織技術(shù)能力的增長，希望從高技術(shù)位勢的組織獲取這一先進(jìn)的技術(shù)，就使得技術(shù)轉(zhuǎn)移有出現(xiàn)的可能，所以，就具體某一技術(shù)的轉(zhuǎn)移而言，如果存在技術(shù)勢差，就有產(chǎn)生技術(shù)轉(zhuǎn)移的可能。但技術(shù)勢是否有導(dǎo)致技術(shù)轉(zhuǎn)移的必然性呢？現(xiàn)有研究對此提出兩種看法，一是處于低位勢技術(shù)的組織有獲取高位勢技術(shù)的需要，這需要來自技術(shù)發(fā)展、市場推動(dòng)或政府行為；二是認(rèn)為技術(shù)勢過大，反而會(huì)阻礙技術(shù)轉(zhuǎn)移的發(fā)生([8],p.142)，外在原因在于勢差過大時(shí)，處于低位勢的國家和企業(yè)很難消化吸收高位勢的技術(shù)。而內(nèi)在原因在于，一是低位勢國家或企業(yè)技術(shù)能力、知識存量的積累不足，在這種情況下，即使實(shí)現(xiàn)技術(shù)轉(zhuǎn)移，對低位勢的國家或企業(yè)不能對轉(zhuǎn)移技術(shù)進(jìn)行消化吸收；二是在消化吸收能力不足的情況下，處于低位勢的國家或企業(yè)為了提高產(chǎn)品的技術(shù)水平和市場競爭力，只有不斷地引進(jìn)高位勢組織的技術(shù)，其結(jié)果是低位勢組織陷入了“落后—引進(jìn)—再落后—再引進(jìn)”的怪圈，于是，悲觀主義者認(rèn)為，發(fā)展中國家要通過技術(shù)引進(jìn)來實(shí)現(xiàn)技術(shù)趕超是不可能的，因?yàn)榧夹g(shù)接收方是不可能得到先進(jìn)的技術(shù)的[3]；三是低位勢組織為了擺脫這一怪圈，就必須對轉(zhuǎn)移技術(shù)在消化吸收基礎(chǔ)上進(jìn)行變革，而這樣做必然地會(huì)打破組織原有的組織結(jié)構(gòu)、知識結(jié)構(gòu)，使原來有序的組織演變成無序狀態(tài)，Garud、Nayyar等認(rèn)為一個(gè)組織的知識庫具有自身的內(nèi)在發(fā)展過程和特殊性，如果組織結(jié)構(gòu)作大的調(diào)整，會(huì)打破原有的知識結(jié)構(gòu)([16],p.365)，為了建立新的有序結(jié)構(gòu)，組織就得經(jīng)歷一個(gè)組織過程。該自組織過程延續(xù)時(shí)間長短取決于相互之間勢差的大小，當(dāng)勢差很大時(shí)，對原有組織結(jié)構(gòu)的破壞力就很大，其產(chǎn)生的負(fù)效應(yīng)將會(huì)導(dǎo)致企業(yè)組織永遠(yuǎn)趕不上他們的競爭對手和周圍的環(huán)境。于是，許多文獻(xiàn)提出發(fā)展中國家應(yīng)向發(fā)達(dá)國家引進(jìn)“合適技術(shù)”(ApproprialeTechnology)([8],p.92)。合適技術(shù)具有以下一個(gè)或幾個(gè)特征：低投資成本；單位產(chǎn)出的低資金投入；最終產(chǎn)品低成本；實(shí)現(xiàn)自然資源的有效配置；組織結(jié)構(gòu)簡化或?qū)ΜF(xiàn)有社會(huì)和文化環(huán)境的高適應(yīng)性([8],p.92)。世界銀行認(rèn)為合適技術(shù)有四大要素：目標(biāo)的適應(yīng)性、產(chǎn)品或服務(wù)的適應(yīng)性、工藝適應(yīng)性、環(huán)境和文化的適應(yīng)性。由上述特征和要素形成的合適技術(shù)的最根本特征是高低位勢組織之間的技術(shù)勢差落在一定的閾值內(nèi)。該閾值不能太小，過小就沒有轉(zhuǎn)移的必要；但也不能太大，過太就不能消化吸收。

綜上分析可看出，產(chǎn)生某一技術(shù)發(fā)生技術(shù)轉(zhuǎn)移的必要條件是該技術(shù)技術(shù)勢的存在，而充分條件為：(1)技術(shù)勢差在某一范圍之內(nèi)，或(2)處于技術(shù)低位勢的組織有實(shí)際需求。進(jìn)一步地，發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家在某些技術(shù)領(lǐng)域內(nèi)都有其技術(shù)優(yōu)勢，而且產(chǎn)生具體某一技術(shù)轉(zhuǎn)移的充分條件也存在，這就決定了技術(shù)轉(zhuǎn)移的雙向性。

基于對技術(shù)勢和能力勢概念的規(guī)范，可以發(fā)現(xiàn)，用能力勢來解釋國家間技術(shù)轉(zhuǎn)移的單向性，以及用技術(shù)勢說明具體技術(shù)轉(zhuǎn)移的雙向性具有合理性。由于能力勢差的存在，決定了宏觀意義上的技術(shù)轉(zhuǎn)移必然從發(fā)達(dá)國家流向發(fā)展中國家；由于技術(shù)勢差的存在，當(dāng)發(fā)達(dá)國家某一技術(shù)的技術(shù)勢高于發(fā)展中國家該技術(shù)的技術(shù)勢，這一技術(shù)就從發(fā)達(dá)國家流向發(fā)展中國家，同樣地，當(dāng)發(fā)展中國家某一技術(shù)的技術(shù)勢高于發(fā)達(dá)國家該技術(shù)的技術(shù)勢時(shí)，這一技術(shù)就從發(fā)展中國家流向發(fā)達(dá)國家，即技術(shù)勢決定了具體技術(shù)轉(zhuǎn)移的雙向性。

概括地，技術(shù)勢、能力勢和技術(shù)轉(zhuǎn)移之間的關(guān)系可作如下分析：

·能力勢是一個(gè)整體概念，反映一個(gè)國家或地區(qū)在國家（地區(qū)）技術(shù)能力上的差距，而技術(shù)勢差是一個(gè)個(gè)體概念，反映具體一個(gè)技術(shù)在水平上的差距；

·國家間的技術(shù)轉(zhuǎn)移是以能力勢差的存在為前提，由于不同國家在總體技術(shù)能力上的差距，總體來說，技術(shù)勢是從發(fā)達(dá)國家流向發(fā)展中國家；

·大量技術(shù)勢差的積累，構(gòu)成能力勢差的存在；

·某一單個(gè)技術(shù)的轉(zhuǎn)移，以技術(shù)勢的存在為必要條件，以技術(shù)勢差在某一范圍之內(nèi)，或處于技術(shù)低位勢的組織有實(shí)際需求為充分條件。

·即使是能力勢高的國家，仍然存在技術(shù)勢低的技術(shù)，因?yàn)闆]有一個(gè)國家在每一個(gè)技術(shù)上都有優(yōu)勢；

·由于技術(shù)勢和能力勢的共同作用，導(dǎo)致技術(shù)轉(zhuǎn)移是單向性和雙向性的統(tǒng)一。

三技術(shù)勢差和能力勢差產(chǎn)生原因

1.技術(shù)勢差產(chǎn)生原因

由于現(xiàn)有技術(shù)轉(zhuǎn)移的主體從國家轉(zhuǎn)向企業(yè)，企業(yè)成為轉(zhuǎn)移技術(shù)的主要載體([9],p.25)，因此，在分析技術(shù)勢差時(shí)，可從企業(yè)的角度作研究。企業(yè)之間技術(shù)轉(zhuǎn)移是一個(gè)強(qiáng)選擇性的、以更準(zhǔn)確的方向?yàn)榻K結(jié)的、連續(xù)積累的過程，企業(yè)通過自由地吸取一般的技術(shù)知識存量或“蓄水池”來實(shí)現(xiàn)成功的技術(shù)轉(zhuǎn)移([17],p.68)。這種知識存量或“蓄水池”的連續(xù)積累一方面表現(xiàn)在企業(yè)技術(shù)能力上，另一方面表現(xiàn)在企業(yè)創(chuàng)新的技術(shù)上。技術(shù)的轉(zhuǎn)移實(shí)際上是凝結(jié)在該技術(shù)中的知識存量差異的直觀體現(xiàn)。從企業(yè)技術(shù)能力看，企業(yè)作為一個(gè)創(chuàng)新組織或轉(zhuǎn)移技術(shù)的采用單元，具有一個(gè)知識庫和知識庫轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品和生產(chǎn)工藝的創(chuàng)造力。在有限理性的現(xiàn)實(shí)中，企業(yè)之間技術(shù)能力的差別主要源于企業(yè)所擁有的知識庫儲(chǔ)量。從創(chuàng)新的技術(shù)看，企業(yè)技術(shù)能力之間的差異，外在地通過創(chuàng)新技術(shù)的水平表現(xiàn)出來[13]。所以從某種角度說，創(chuàng)新技術(shù)的水平是產(chǎn)生技術(shù)勢的內(nèi)在原因的外在表現(xiàn)。具體反映在：

·技術(shù)軟件之間的差距。廣義的技術(shù)包括硬技術(shù)和軟技術(shù)兩部分，其中軟件技術(shù)主要體現(xiàn)在組織、管理、決策、信息等難以表達(dá)的無形技術(shù)，以及圖紙、說明書等可表達(dá)的無形技術(shù)兩部分。這種軟件技術(shù)上的差異是構(gòu)成技術(shù)勢差的主體之一。處于技術(shù)高位勢的組織對技術(shù)的控制，主要就控制軟件技術(shù)；

·技術(shù)硬件之間的差距。硬件技術(shù)是整體技術(shù)中有形的部分，體現(xiàn)在研究開發(fā)出來的產(chǎn)品實(shí)體中。硬件技術(shù)的轉(zhuǎn)移比軟件技術(shù)的轉(zhuǎn)移要容易得多，發(fā)展中國家與發(fā)達(dá)國家之間的合作生產(chǎn)，往往就是這種單純硬件技術(shù)的轉(zhuǎn)移。硬件技術(shù)上的差異是構(gòu)成技術(shù)勢的又一主體；

·技術(shù)操作能力的差距。就一項(xiàng)具體的技術(shù)，企業(yè)要采用它，同樣存在一個(gè)技術(shù)操作能力閾值的限制，從而導(dǎo)致技術(shù)勢差的出現(xiàn)。技術(shù)操作能力反映在企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)的經(jīng)驗(yàn)積累上，學(xué)習(xí)曲線的存在是技術(shù)操作能力差距存在的表征。要實(shí)現(xiàn)成功的技術(shù)轉(zhuǎn)移，處于低技術(shù)位勢的組織在技術(shù)操作能力上應(yīng)該突破這一閾值。一般地，技術(shù)操作能力可歸納為軟件技術(shù)范疇，但由于轉(zhuǎn)移形式上與一般的軟件技術(shù)不同，它只有通過學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等方式實(shí)現(xiàn)，故這里作為單獨(dú)的因素作分析。

2.能力勢差產(chǎn)生原因

國家間能力勢差存在，根本上源于國家間在人員水平、組織能力、信息能力和采用設(shè)備的先進(jìn)性這四要素積累產(chǎn)生儲(chǔ)量上的差距。但儲(chǔ)量的大小并不必然地決定能力的大小，儲(chǔ)量是一個(gè)潛在概念，它要轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)能力和國家競爭力，前提是儲(chǔ)量的流動(dòng)和激活。因而，儲(chǔ)量的大小和激活程度是決定一個(gè)國家能力位勢高低的內(nèi)在因素。進(jìn)一步地，儲(chǔ)量激活不是一個(gè)自然過程，而要以較強(qiáng)的國家技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施條件和完善的科技環(huán)境為“催化劑”。

中國與其它發(fā)展中國家一樣，制藥技術(shù)轉(zhuǎn)移成功的主要原因之一是它們落后的技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施水平和科技環(huán)境。發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家之間的技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施、科技支持環(huán)境之間的差差距主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

·國家之間的物質(zhì)基礎(chǔ)差異；

·技術(shù)工程化系統(tǒng)完善程度的差距；

·國家科技情報(bào)信息系統(tǒng)完備程度的差距；

·國家技術(shù)分析系統(tǒng)完備程度的差距；

·國家之間能源、交通、資金、熟練勞動(dòng)力、原材料供應(yīng)狀況以及其他中間投入要素完備狀況的差異；

·勞動(dòng)力成本、人員培訓(xùn)條件方面的差距；以及國家為技術(shù)轉(zhuǎn)移實(shí)現(xiàn)的服務(wù)性機(jī)構(gòu)完善程度之間的差距。

國家技術(shù)支持環(huán)境對技術(shù)轉(zhuǎn)移實(shí)現(xiàn)的服務(wù)性機(jī)構(gòu)包括潛在、間接的支持環(huán)境和顯在、直接的支撐環(huán)境兩部分。潛在、間接的支撐環(huán)境有商業(yè)銀行、發(fā)展銀行、商業(yè)保險(xiǎn)、出口保險(xiǎn)、進(jìn)出口控制機(jī)構(gòu)、外匯控制機(jī)構(gòu)、環(huán)保服務(wù)機(jī)構(gòu)、稅務(wù)部門、人事勞資部門等；顯在、直接的支持環(huán)境有工程化設(shè)計(jì)服務(wù)機(jī)構(gòu)、技術(shù)指導(dǎo)機(jī)構(gòu)、檢驗(yàn)測試實(shí)驗(yàn)室、標(biāo)準(zhǔn)局、專利局、管理咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)、科技信息中心、技術(shù)轉(zhuǎn)移中心、水電氣等基礎(chǔ)設(shè)施(TheTechnologicalALTASTeam,1987)。發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家能力勢差的彌合除強(qiáng)化人員、組織、信息和設(shè)備的積累外，技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施的完善和科技環(huán)境的優(yōu)化是發(fā)展中國家縮小與發(fā)達(dá)國家能力勢差的另一關(guān)鍵。

技術(shù)轉(zhuǎn)移的成功在很大程度上取決于一個(gè)國家或組織的技術(shù)能力([18],p.452;[19],p.764)。NawazSharif認(rèn)為國家技術(shù)能力由設(shè)備能力、信息能力、人員能力和組織能力四要素組成([14],p.92)，技術(shù)轉(zhuǎn)移要成功，技術(shù)供應(yīng)方（處于高技術(shù)位勢）和技術(shù)需求方（處于低技術(shù)位勢）之間技術(shù)能力的差距不能高于某一閾值，若超過該閾值，處于低位勢國家或組織必然需要采取相應(yīng)的措施強(qiáng)化自身四要素的積累與激活，直到能力勢差縮小到該閾值。這一閾值的產(chǎn)生來自于國家技術(shù)能力四要素積累水平差距，其實(shí)質(zhì)是知識積累產(chǎn)生的知識存最的差距和存量激活能力的差距。

國家知識存量積累是四要素各自長期積累的過程，其中關(guān)鍵是人員能力的積累。以個(gè)人為載體的知識和能力是企業(yè)技術(shù)積累的微觀基礎(chǔ)，調(diào)查表明技術(shù)創(chuàng)新高度依賴于個(gè)人的技術(shù)積累，對于小企業(yè)尤其如此([20],p.3)。影響個(gè)人技術(shù)積累的因素一是個(gè)人的文化背景和所受教育程度；二是積累的環(huán)境，個(gè)人能力的激發(fā)有賴于所在環(huán)境的條件，如個(gè)人所能支配的工具、環(huán)境規(guī)制、激勵(lì)機(jī)制等。組織能力的積累程度是導(dǎo)致國家能力勢差的另一要素。具體來說，組織能力勢差產(chǎn)生于個(gè)人技術(shù)積累，尤其是關(guān)鍵人物的技術(shù)積累、組織結(jié)構(gòu)和管理體制優(yōu)化和組織技術(shù)積累內(nèi)部結(jié)構(gòu)的協(xié)調(diào)。合理的組織結(jié)構(gòu)必須有助于提高組織學(xué)習(xí)的效率，實(shí)現(xiàn)個(gè)人技術(shù)積累向組織能力積累的有機(jī)整合，進(jìn)而形成并遵守統(tǒng)一的價(jià)值觀念，達(dá)成高效的內(nèi)部信息網(wǎng)絡(luò)；組織技術(shù)積累內(nèi)部結(jié)構(gòu)的協(xié)調(diào)是高水平、系統(tǒng)化技術(shù)積累形成的前提。相對而言，采用設(shè)備是有形的能力載體，由于設(shè)備流動(dòng)性較好，先進(jìn)設(shè)備能在國際市場上較容易地被其它國家引進(jìn)、效仿而獲得，因此，設(shè)備能力提高較組織能力、個(gè)人能力積累為易。

作為能力本質(zhì)的知識是附著在四要素之中的，具有潛在性、緘默性([16],p.370)和粘著性等特點(diǎn)。一個(gè)國家或組織還必須具有知識顯在化、物質(zhì)化的能力，這一過程的實(shí)現(xiàn)，有助于知識激活機(jī)制的建立與完善，我們把這一能力稱為激活能力。由于能力是粘著在組織、人員、信息和采用設(shè)備等載體上的，要對作為能力本質(zhì)的知識激活，必須在組織內(nèi)對人員、設(shè)備和信息進(jìn)行有機(jī)整合，并以技術(shù)基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)和科技環(huán)境為支撐條件，通過技術(shù)創(chuàng)新，對能力實(shí)現(xiàn)完全意義上的激活，最終通過產(chǎn)品外在地反映出來。發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家之間能力勢差產(chǎn)生的關(guān)鍵原因之一在于發(fā)展中國家對知識激活的能力不足。為彌合發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家之間的能力勢差，發(fā)展中國家應(yīng)該加強(qiáng)對能力四要素的投入，強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制，通過技術(shù)創(chuàng)新激活國家技術(shù)能力。

四結(jié)語

基于單一技術(shù)之間的技術(shù)勢差和國家之間的能力勢差理論，來分析國際間技術(shù)轉(zhuǎn)移的單向流動(dòng)和雙向流動(dòng)并存局面，反映了國際間技術(shù)轉(zhuǎn)移的現(xiàn)實(shí)性。由于某一技術(shù)在不同國家間技術(shù)位勢存在“落差”為彌合這一“落差”，處于低技術(shù)位勢的組織就希望通過技術(shù)引進(jìn)來實(shí)現(xiàn)，而發(fā)展中國家和發(fā)達(dá)國家在不同技術(shù)領(lǐng)域內(nèi)各有優(yōu)勢，就導(dǎo)致發(fā)達(dá)國家在向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移具體技術(shù)的同時(shí)，發(fā)展中國家也向發(fā)達(dá)國家轉(zhuǎn)移其它有優(yōu)勢的具體技術(shù)。但從整體范圍看，發(fā)達(dá)國家的技術(shù)積累、知識積累和技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施、科技環(huán)境較發(fā)展中國家有明顯優(yōu)勢，導(dǎo)致發(fā)達(dá)國家的能力位勢遠(yuǎn)高于發(fā)展中國家，兩者間出現(xiàn)能力勢差，為此，處于低能力位勢的發(fā)展中國家就希望借助于技術(shù)轉(zhuǎn)移實(shí)現(xiàn)勢差彌合。所以，能力勢差的存在，導(dǎo)致發(fā)達(dá)國家向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移技術(shù)的絕對性。

盡管技術(shù)勢差的存在是具體技術(shù)轉(zhuǎn)移的必要條件，以及能力勢差的存在是導(dǎo)致總體意義上的技術(shù)從發(fā)達(dá)國家流向發(fā)展中國家的前提，但真正實(shí)現(xiàn)成功的技術(shù)轉(zhuǎn)移，還必須考慮技術(shù)勢差和能力勢差的合適閾值或技術(shù)的市場需要。這一閾值的確定以國家或組織所擁有的消化吸收能力和技術(shù)創(chuàng)新能力為標(biāo)準(zhǔn)。如果處于低位勢的國家或組織在一定時(shí)間范圍內(nèi)不具足夠的能力實(shí)現(xiàn)對轉(zhuǎn)移技術(shù)的消化吸收和“二次創(chuàng)新”，該技術(shù)轉(zhuǎn)移不但不能實(shí)現(xiàn)勢差彌合的初衷，反而會(huì)使處于低位勢的國家或組織陷入“落后、引進(jìn)、再落后、再引進(jìn)”的怪圈而進(jìn)一步拉大位勢間落差。

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第9篇：保險(xiǎn)創(chuàng)新論文范文

[關(guān)鍵詞]高管薪酬 外部性 委托

在此次金融危機(jī)中,除了各國政府、中央銀行不遺余力的天量救助方案外,給我們留下深刻印象的還有金融高管們的天價(jià)薪酬。AIG前CEO馬丁•沙利文2005年、2006年兩年獎(jiǎng)金總額達(dá)到4000萬美元。2008年7月他從AIG辭職時(shí),拿到了4700萬美元的“分手費(fèi)”。 美林證券前CEO奧尼爾,在2005年、2006年兩年的獎(jiǎng)金分別為3600萬和4700萬美元。當(dāng)他2007年10月被迫辭職時(shí),獲得的期權(quán)和股票共值1.615億美元。2009年7月底,紐約州總檢察長科莫公布了一份報(bào)告,披露9家獲得政府巨資援助的銀行在去年累計(jì)發(fā)放了326億美元的高額獎(jiǎng)金。

2009年10月22日,美國財(cái)政部宣布對接受政府救助最多的7家大公司高管進(jìn)行限薪。包括花旗、美國銀行等7家企業(yè)收入最高的25名高管面臨嚴(yán)格的薪酬限制。美聯(lián)儲(chǔ)則在同一天宣布對銀行業(yè)員工的薪酬提出監(jiān)管要求,將審查和否決銀行業(yè)的薪酬政策,范圍覆蓋轄內(nèi)的近6000家銀行。

在金融危機(jī)爆發(fā)以來,對金融危機(jī)產(chǎn)生原因的反思從來沒有停止過,金融機(jī)構(gòu)高管的薪酬機(jī)制無疑是關(guān)注的焦點(diǎn)之一。為什么金融高管的薪酬機(jī)制會(huì)被認(rèn)為是本次金融危機(jī)的原因之一?為什么政府和國際社會(huì)要去干預(yù)甚至是私人金融機(jī)構(gòu)中的公司治理(薪酬)問題?政府和國際社會(huì)應(yīng)該以什么方式去糾正金融高管扭曲的薪酬機(jī)制?本文將通過金融高管薪酬制度所體現(xiàn)的負(fù)外部性與委托成本來分析其和金融危機(jī)的關(guān)系及解決的思路。

一、外部性和委托―理論

庇古的《福利經(jīng)濟(jì)學(xué)》首開對外部性問題的關(guān)注。什么是外部性,斯蒂格利茨在其《經(jīng)濟(jì)學(xué)》一書中給出了簡明的答案:"當(dāng)個(gè)人或廠商的一種行為直接影響到他人,卻沒有給予支付或得到補(bǔ)償時(shí),就出現(xiàn)了外部性".根據(jù)這一定義,外部性分為兩種情況:當(dāng)個(gè)人或廠商的行為給社會(huì)上其他成員帶來收益,卻沒有因此得到補(bǔ)償時(shí),稱之為正外部性或外部經(jīng)濟(jì);當(dāng)個(gè)人或廠商的行為給社會(huì)上其他成員帶來損害,卻沒有支付其成本時(shí),稱之為負(fù)外部性或外部不經(jīng)濟(jì).正負(fù)外部性都不利于社會(huì)資源最優(yōu)配置:負(fù)外部性往往只能帶來個(gè)人利益,卻增加社會(huì)成本,沒有社會(huì)效率并且容易引發(fā)惡性循環(huán);而正外部性則一般不產(chǎn)生激勵(lì),因而不能實(shí)現(xiàn)社會(huì)資源的最優(yōu)配置,因而也不具有社會(huì)效率。

而談到金融機(jī)構(gòu)高管薪酬機(jī)制問題,我們就不能不涉及到 “委托理論”了。由于社會(huì)大生產(chǎn)和分工的細(xì)化使“專業(yè)化”成為社會(huì)需要,美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家伯利和米恩斯提出“委托理論”,倡導(dǎo)兩權(quán)分離,即所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離,企業(yè)所有者保留剩余索取權(quán),而將經(jīng)營權(quán)利讓渡給專業(yè)經(jīng)營人員。委托理論是建立在信息不對稱的基礎(chǔ)上的。信息不對稱指的是參與人對信息的擁有是不相同的,某些參與人擁有其他參與人不擁有的信息。通常委托人在博弈中處于信息劣勢,而人是擁有信息優(yōu)勢的一方。人由于具有信息優(yōu)勢代表委托人行動(dòng)可以獲得更高的社會(huì)效率,因此通過契約形成了委托關(guān)系。委托關(guān)系是指根據(jù)契約的規(guī)定,委托人指定、雇傭人為其服務(wù),同時(shí)賦予人一定的決策權(quán)利,并根據(jù)人的工作內(nèi)容和績效按照契約原則對其支付相應(yīng)的報(bào)酬。

雖然人是代表委托人的利益行使權(quán)利,但不可否認(rèn)作為理性的經(jīng)濟(jì)人,人也具有自己的利益訴求。委托人追求的是自己的權(quán)益(財(cái)富)增加,而人則要最大化自己的利益(收入、職務(wù)消費(fèi)和較小的工作壓力等),不同的目的會(huì)導(dǎo)致兩者的利益沖突。在委托關(guān)系中委托人是根據(jù)明示或隱含的契約給予人以委托工作的報(bào)酬,但是契約的設(shè)計(jì)的報(bào)酬制度是否能夠滿足和優(yōu)化委托人和人的利益訴求則是委托關(guān)系中的關(guān)鍵點(diǎn)了。換句話說,在利益沖突和信息不對稱的前提下,委托人如何設(shè)計(jì)最優(yōu)契約激勵(lì)人將是委托關(guān)系的核心問題。

近年來,對企業(yè)所有權(quán)的研究認(rèn)為:在現(xiàn)代公司尤其是跨國公司和上市企業(yè)中,由于作為委托人的股東通常人數(shù)眾多且過于分散,從而使他們很難有效參與公司管理決策,而作為人的公司管理層實(shí)際上通過專業(yè)技能和專職工作從而掌握著公司的控制權(quán)。所以美國耶魯大學(xué)法學(xué)院教授亨利.漢斯曼認(rèn)為在現(xiàn)代企業(yè)制度中,委托人―股東享有的是名義控制權(quán)和名義索取權(quán),而人―公司管理層則享有實(shí)際的企業(yè)控制權(quán)和有效的企業(yè)剩余索取權(quán)。

二、美國金融高管薪酬機(jī)制和金融危機(jī)的關(guān)系

高管薪酬問題在美國最為突出,所以我們以美國為例運(yùn)用外部性和委托―理論來分析金融高管的薪酬問題。美國公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的理念基礎(chǔ)是分散.因此,美國公司呈現(xiàn)出以高度分散為特征的股權(quán)結(jié)構(gòu),并在分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上形成公司治理模式。尤其是最近十年來,美國絕大部分金融公司通過上市而形成公眾化,股東非常分散,對公司缺乏實(shí)際的控制;而與之相對應(yīng)的則是管理層掌握了公司實(shí)際的企業(yè)控制權(quán)。在兩權(quán)分離的情況下,委托人(即股東)與人(管理層)的最終目標(biāo)函數(shù)是不一致的。對委托人來說,其對公司的利潤具有占有權(quán),其利益最大化可以簡化為公司利潤最大化。而公司管理層只是公司資產(chǎn)的控制運(yùn)營者,其收益不等于公司盈利。由于委托人和人的利益實(shí)現(xiàn)途徑不一致,自然衍生出所有人和控制權(quán)人激勵(lì)不相容的問題。而這種利益沖突在股東分散而管理層控制力強(qiáng)的金融機(jī)構(gòu)就更加突出了。以傳統(tǒng)的華爾街薪酬模式為例,一般底薪低而獎(jiǎng)金高,鼓勵(lì)高風(fēng)險(xiǎn)高回報(bào)的模式。比如前雷曼兄弟CEO富爾德的基本工資只有75萬美元,但他的獎(jiǎng)金部分(現(xiàn)金+期權(quán))通常高達(dá)數(shù)千萬美元;前貝爾斯登CEO Jimmy Cayne在2006年的基本工資為25萬美元,但當(dāng)年的獎(jiǎng)金總額卻高達(dá)3360萬美元。管理層作為理性的經(jīng)濟(jì)人自然會(huì)按照自身利益最大化的原則從事高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)以獲取高收益。而在相當(dāng)?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)中(如基金、投行等)的部分產(chǎn)品是屬于代客理財(cái)?shù)?即風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān),金融機(jī)構(gòu)收取管理費(fèi)和超額利潤分成,于是金融機(jī)構(gòu)高管人員的冒險(xiǎn)行為具有很大的負(fù)外部性,其冒險(xiǎn)成本由客戶承擔(dān),而自己則可分享冒險(xiǎn)成功的收獲。即或是在金融機(jī)構(gòu)從事自營業(yè)務(wù)時(shí),其動(dòng)用的大量金融資產(chǎn)也是屬于股東權(quán)益或他方權(quán)益(公司負(fù)債等),那么我們同樣可以發(fā)現(xiàn)負(fù)外部性的存在,區(qū)分僅在于冒險(xiǎn)成本不是由客戶承擔(dān)而是由股東或他方承擔(dān)。這樣,經(jīng)營層的冒險(xiǎn)顯性成本基本不用自己承擔(dān)(但有隱性的市場聲譽(yù)成本),但卻能分享冒險(xiǎn)收益,這種成本收益的核比將對理性的經(jīng)濟(jì)人產(chǎn)生激勵(lì),所以金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營層會(huì)有驅(qū)動(dòng)力從事高風(fēng)險(xiǎn)高收益的業(yè)務(wù)。而在美國,由于資產(chǎn)證券化的流行,不同行業(yè)的關(guān)聯(lián)度很高。通過資產(chǎn)證券化,房地產(chǎn)、銀行、保險(xiǎn)、基金、債券等不同行業(yè)和機(jī)構(gòu)被緊密的連接在一起,形成了關(guān)系復(fù)雜、涉及廣泛的系統(tǒng)性鏈條。而組成這個(gè)鏈條的各個(gè)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營層都具有從事高風(fēng)險(xiǎn)高收益的激勵(lì),雖然機(jī)構(gòu)個(gè)體也有風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制,但多個(gè)環(huán)節(jié)累加在一起則形成了聚集風(fēng)險(xiǎn)、一損俱損的多米諾式的系統(tǒng)性金融危機(jī)。

長期以來,曾經(jīng)有理論認(rèn)為作為委托人的股東因?yàn)槔尕P(guān),會(huì)采取盡職的方式監(jiān)督人的行為,會(huì)對人過度的冒險(xiǎn)行為形成有效的抑制。誠然,作為委托人的股東因?yàn)橛匈Y產(chǎn)的投入,其決策行為的成本收益核比自然與經(jīng)營層不同,其對風(fēng)險(xiǎn)后果將承擔(dān)所有者權(quán)益范圍內(nèi)的責(zé)任,因此股東相對經(jīng)營層而言應(yīng)該具有較低的風(fēng)險(xiǎn)偏好。但金融機(jī)構(gòu)通常其自有資本比例是比較低的,以狀況較好的商業(yè)銀行為例,通常其資產(chǎn)數(shù)額都在自有資本十倍以上。即在杠桿作用下,股東對于金融風(fēng)險(xiǎn)而引發(fā)的損失僅以其在金融機(jī)構(gòu)的所有者權(quán)益為限,超過限額的風(fēng)險(xiǎn)則由社會(huì)、政府或納稅人承擔(dān),由于金融機(jī)構(gòu)的規(guī)模和在經(jīng)濟(jì)中的影響力逐漸達(dá)到“大而不死”的地步時(shí),政府一般會(huì)對于其困境采取救助措施,因而在這種負(fù)外部性激勵(lì)下的股東也開始逐漸放松了對業(yè)務(wù)和發(fā)展的監(jiān)督,使道德風(fēng)險(xiǎn)逐步成為發(fā)展中的主要風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)層出不窮的衍生金融產(chǎn)品不斷產(chǎn)生時(shí),股東對管理層有效監(jiān)督的成本顯著提高,因此股東傾向于采取使管理層利益與自己趨同的股權(quán)、期權(quán)和獎(jiǎng)金等公司利潤增長分享方式,以較高的收益提高其失敗的機(jī)會(huì)成本,從而以較低的監(jiān)督成本來保障人實(shí)現(xiàn)委托人的利益訴求,這就是股東愿意對高管發(fā)放高薪的主要原因之一。當(dāng)然,高薪有利于吸引高端優(yōu)秀人才加入,客觀上有利于公司競爭力的增加。但這種股權(quán)、期權(quán)和獎(jiǎng)金的高薪機(jī)制又加劇了管理層對公司的實(shí)際控制,以及對短期利益的追逐。因此,完全寄希望于股東的約束可以制止管理層的高風(fēng)險(xiǎn)行為是不現(xiàn)實(shí)的。

換句話說,金融機(jī)構(gòu)的股東和管理層對于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)都有負(fù)外部性,區(qū)別僅在于程度不同;負(fù)外部性程度較低的股東由于分散、專業(yè)能力不夠和較高的監(jiān)督成本而無法實(shí)際控制金融機(jī)構(gòu)行為;而實(shí)際控制金融機(jī)構(gòu)的管理層在短期利益的驅(qū)動(dòng)下由于其較高程度的負(fù)外部性在高杠桿和高證券化的金融環(huán)境下容易誘發(fā)系統(tǒng)性金融危機(jī)。金融危機(jī)的成本最終會(huì)由其本國全體納稅人甚至是其他國家承擔(dān),而引發(fā)危機(jī)的管理層仍然可以按照薪酬合約拿走高額的獎(jiǎng)金和補(bǔ)償金,這種明顯的負(fù)外部性使金融機(jī)構(gòu)高管薪酬機(jī)制面對強(qiáng)大的改革壓力。

三、改革金融高管薪酬機(jī)制的思路

上文已經(jīng)闡述了當(dāng)前的金融高管薪酬機(jī)制所存在的外部性成本和委托―成本。所以改善金融高管薪酬機(jī)制也應(yīng)該從減少這兩方面成本著手。

解決外部性成本的思路一般有兩條:一是以庇古為代表的新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)思路,它強(qiáng)調(diào)政府調(diào)節(jié),主要是指稅收和補(bǔ)貼;二是科斯提出的產(chǎn)權(quán)理論思路,該方法強(qiáng)調(diào)市場機(jī)制,主要運(yùn)用產(chǎn)權(quán)界定和產(chǎn)權(quán)交易手段。經(jīng)濟(jì)學(xué)家們一般認(rèn)為將市場手段和政府調(diào)節(jié)相結(jié)合更為有效,因?yàn)樗鼈兗缺苊饬艘恍┛繉?shí)行純市場化無法克服的難點(diǎn),同時(shí)又保留了市場手段經(jīng)濟(jì)激勵(lì)作用。在實(shí)踐操作中,內(nèi)部化高管薪酬負(fù)外部性的常見手段有改善薪酬結(jié)構(gòu)、延期支付一定比例的薪酬(鎖定)、獎(jiǎng)金必須與長期業(yè)績掛鉤、當(dāng)盈利狀況發(fā)生負(fù)面變化(尤其是當(dāng)相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生負(fù)面變化時(shí))高管要回吐相應(yīng)比例的薪酬、金融衍生品的設(shè)計(jì)者持有一定數(shù)量的頭寸,政府對不合理的高薪采取限薪和征稅等等措施。

降低委托―成本通常采取的措施是在利益相沖突和信息不對稱的環(huán)境下,委托人如何設(shè)計(jì)最優(yōu)契約激勵(lì)人。事實(shí)上,學(xué)者和股東們設(shè)計(jì)了諸如減少信息不對稱、創(chuàng)設(shè)雙方利益趨同機(jī)制、建立長期重復(fù)博弈關(guān)系、人市場聲譽(yù)、相對業(yè)績評估等措施優(yōu)化雙方的契約關(guān)系,限制和改善利益沖突及信息不對稱。

但正如我們看到的,由于處于一個(gè)競爭的動(dòng)態(tài)市場環(huán)境內(nèi),單個(gè)企業(yè)無法采取有效的措施來真正遏制外部性成本和委托―成本,各種良好措施和機(jī)制很難在非統(tǒng)一規(guī)則環(huán)境下發(fā)揮作用。

我們依然以美國為例,自1929年大蕭條后,相繼通過的《1933年銀行法》、《1933年證券法》和《1934年證券交易法》確立了分業(yè)經(jīng)營和嚴(yán)格管制的原則。因?yàn)榇嬖谥T多統(tǒng)一而具體的管制,企業(yè)的商業(yè)決策在很大程度上受到外在的管制,管理人能夠獨(dú)立自主投資的機(jī)會(huì)相對較少,整體薪酬機(jī)制大致相似,出于高管自身利益驅(qū)動(dòng)追求高風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)的可能因而也較小。自上個(gè)世紀(jì)80年代末,由于來自對沖基金、PE、VC等金融機(jī)構(gòu)的激烈競爭,華爾街商業(yè)銀行和投資銀行的監(jiān)管體制開始出現(xiàn)松動(dòng)。自此以后,金融機(jī)構(gòu)競爭發(fā)展不斷推動(dòng)監(jiān)管部門放松管制,直到1999年的《1999年金融服務(wù)現(xiàn)代化法》重新確立了混業(yè)經(jīng)營的體制,從而由嚴(yán)格管制轉(zhuǎn)而由市場競爭機(jī)制自我調(diào)節(jié)。各金融機(jī)構(gòu)在市場化條件下逐漸采用更為商業(yè)化的激勵(lì)機(jī)制,以追逐更高利潤。與此同時(shí),在混業(yè)經(jīng)營的環(huán)境中伴隨著規(guī)模的擴(kuò)大和金融產(chǎn)品的創(chuàng)新,金融機(jī)構(gòu)高管人員和核心專業(yè)人員在日常業(yè)務(wù)中的自由裁量權(quán)不斷擴(kuò)大,在提高機(jī)構(gòu)競爭力的同時(shí),也帶來了越來越大的“委托-”成本,從業(yè)人員熱衷追逐高風(fēng)險(xiǎn)以換取高回報(bào)。這不但體現(xiàn)在對業(yè)務(wù)的爭奪,更體現(xiàn)為對高端金融人才的競爭,從而使不斷出現(xiàn)天價(jià)薪酬。另一方面,由于華爾街投行分散的股東對短期回報(bào)的期望通過激進(jìn)的高管薪酬體制使得追求風(fēng)險(xiǎn)以獲取短期回報(bào)成為行業(yè)的風(fēng)氣。事實(shí)上,在很多行業(yè)都有這種現(xiàn)象,但由于金融業(yè)的主要資產(chǎn)是人,有著更大的“委托-”成本,因而這種現(xiàn)象表現(xiàn)得更加明顯。當(dāng)然,很多有識之士認(rèn)識到了這一點(diǎn),也設(shè)計(jì)出了諸如在薪酬條款中增加鎖定和回吐條款等機(jī)制來減少“委托-”成本,但在市場競爭環(huán)境下,很難發(fā)揮真正的作用。原因很簡單,采用這些薪酬限制條款的金融機(jī)構(gòu)將難以吸引和留住高端金融人才,從而會(huì)削弱其市場表現(xiàn)。雖然各種薪酬限制機(jī)制會(huì)降低外部性成本和“委托-”成本,但在類似“劣幣驅(qū)逐良幣”的效應(yīng)下只能成為邊緣制度。在市場條件下,很少有企業(yè)愿意采取比其他企業(yè)更加嚴(yán)格的薪酬制度從而造成自己的優(yōu)秀人才流失,所以各種內(nèi)部化負(fù)外部性的機(jī)制往往成為小眾選擇或是只具有理論價(jià)值。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn),20世紀(jì)80年代至90年代,長期激勵(lì)的普遍績效周期是4~5年,而2008年的調(diào)查顯示54%的公司在競爭的環(huán)境下已經(jīng)縮短為3年了。

因此,要想對高管薪酬的負(fù)外部性和“委托-”成本形成有效的遏制,關(guān)鍵不在于理論上的認(rèn)識和設(shè)計(jì),而應(yīng)該由政府和國際社會(huì)形成共識,加強(qiáng)監(jiān)管,統(tǒng)一基本原則。這樣才能糾正市場失靈的缺陷,在統(tǒng)一合理的原則下優(yōu)化管理層薪酬機(jī)制。監(jiān)管的目標(biāo)不是“限薪”,而是降低“委托-”成本和限制不合理薪酬機(jī)制的負(fù)外部性。政府不僅要在政府注資金融企業(yè)里行使投資人權(quán)利去調(diào)整高管薪酬機(jī)制,而且也有必要通過行業(yè)監(jiān)管去規(guī)范所有相關(guān)企業(yè)的高管薪酬機(jī)制,從而建立統(tǒng)一的市場規(guī)則。只有在統(tǒng)一的市場規(guī)則下,具有較低負(fù)外部性的薪酬機(jī)制才可能真正被金融企業(yè)廣泛采用,也才有可能在整體上降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。事實(shí)上,如前所述:銀行等金融機(jī)構(gòu)所有者(股東)有決策權(quán)和經(jīng)杠桿放大的風(fēng)險(xiǎn)收益權(quán)但僅承擔(dān)與所有者權(quán)益等額部分的風(fēng)險(xiǎn),金融高管有實(shí)際的決策權(quán)和風(fēng)險(xiǎn)收益分享權(quán)但卻只承擔(dān)了極小的個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)和成本,而社會(huì)公眾或納稅人往往成為最終的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者,這是一種極其不公平的社會(huì)權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)。因此,金融機(jī)構(gòu)的公司治理結(jié)構(gòu)目標(biāo),不能僅僅為了實(shí)現(xiàn)股東利益最大化,而是有必須要實(shí)現(xiàn)社會(huì)公眾利益與股東利益之間的平衡。為了解決金融機(jī)構(gòu)這種不相稱的風(fēng)險(xiǎn)與收益,政府金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)作為公眾利益的代表應(yīng)該實(shí)施對金融機(jī)構(gòu)的外部制約,包括對金融高管的監(jiān)管。而限制金融高管薪酬機(jī)制的負(fù)外部性就應(yīng)該是金融監(jiān)管的一部分,而這也正是美聯(lián)儲(chǔ)為什么會(huì)將審查和否決其轄內(nèi)近6000家銀行的薪酬政策的原因。所以建立統(tǒng)一的金融企業(yè)薪酬監(jiān)管原則是限制金融高管薪酬的負(fù)外部性的關(guān)鍵性因素。

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