保險公司制度精選(九篇)

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第1篇：保險公司制度范文

我國眾多小型保險公司，建立時間較晚；盲目追求于快速發(fā)展客戶，針對公司的內(nèi)部建立沒有完整的規(guī)劃。往往不經(jīng)意的一個部門出現(xiàn)的小問題對公司造成巨大的損失和影響。

（一）內(nèi)部管理要求整體動員，嚴(yán)格對待。按照國家下發(fā)的文件我們可以看出，國家對公司管理眼球非常嚴(yán)格。公司整體從上到下要嚴(yán)格要求，統(tǒng)籌兼顧，尤其是高層領(lǐng)導(dǎo)骨干人員要嚴(yán)格要求自己。針對人員較少的保險公司來說，落實到每一位員工則顯得更加重要。團(tuán)結(jié)是公司發(fā)展進(jìn)步的關(guān)鍵，只有公司整體團(tuán)結(jié)起來才會發(fā)展的更加穩(wěn)定、迅速。

（二）嚴(yán)格按照保險公司發(fā)展原則很多保險公司沒有按照國家規(guī)定的發(fā)展原則，盲目追求業(yè)務(wù)和客戶的增加；最終會導(dǎo)致保險公司風(fēng)險抵抗能力較低，沒有風(fēng)險預(yù)測評估導(dǎo)致公司不穩(wěn)定，無法長久。只要嚴(yán)格按照我國定制的保險公司基礎(chǔ)原則理論，增加風(fēng)險抵抗力，多做數(shù)據(jù)調(diào)查；及時更改數(shù)據(jù)調(diào)控，切勿急于發(fā)展。清晰的分析自己公司的運(yùn)營產(chǎn)品，尋找合適的合作單位，以保證最基礎(chǔ)的盈利。

（三）內(nèi)控管理體系要做效益原則所謂效益原則，則是保險公司針對業(yè)務(wù)和項目采取最合適的應(yīng)對方式獲取基本效益以及高效益。保險公司應(yīng)做好成本的投入和語氣效益的計算，以最合適的方式來進(jìn)行內(nèi)部有效控制。

二、加強(qiáng)內(nèi)控管理制度的建設(shè)的重要性

（一）更好的控制市場。由于我國的保險公司市場非常混亂。雖說我國的保險公司不是遍地都是，但是我國的保險公司沒有統(tǒng)一的管理，各種大小的保險公司存在沒有統(tǒng)一的規(guī)格和要求，以至于保險公司市場沒有領(lǐng)頭代表，導(dǎo)致市場出現(xiàn)混亂現(xiàn)象。國家和保險公司本身都要進(jìn)行嚴(yán)格的內(nèi)部管理控制，每一個保險公司都需要按照國家規(guī)定的制度進(jìn)行，不得犯法越權(quán)等。只要有穩(wěn)定的結(jié)構(gòu)體系才不至于會出現(xiàn)混亂的情況，辦理企業(yè)要求單位都要有一定的要求，公司實力都要有最低的標(biāo)準(zhǔn)要求。

（二）有利于保險行業(yè)更好的發(fā)展。目前，保險行業(yè)仍處于新生行業(yè)，越來越多的公司企業(yè)進(jìn)入這一領(lǐng)域。在迅速發(fā)展的今天更加需要有效的強(qiáng)化公司內(nèi)部管理建立，打造完美管理制度。面對未來發(fā)展趨勢，我們應(yīng)該更加理性的認(rèn)識；并不是盲目的投入到其中去，理性的觀察發(fā)展?fàn)顟B(tài)。加強(qiáng)保險公司內(nèi)部管理制度，更加有利于自身的發(fā)展；更加有利于針對其他保險公司的迅速發(fā)展不至于落后，努力在保險行業(yè)里力作領(lǐng)頭者。

（三）業(yè)務(wù)處理更加高效、快捷。擁有一個完善的系統(tǒng)，緊密的管理體系，各級之間沒有牽扯而又緊密聯(lián)系。各級工作崗位人員分工明確，這樣能夠更好的提高工作效率，實現(xiàn)“1+1》2”的效果，既能獨(dú)立完成工作又能緊密聯(lián)系，實現(xiàn)獨(dú)立與團(tuán)結(jié)的結(jié)合。一個企業(yè)的發(fā)展取決于一個管理者的水平，有一個優(yōu)秀的管理者，勝過無數(shù)的人群討論；擁有良好的決策和及時采取正確的方案，甚至能決定一個公司的命運(yùn)。

三、如何進(jìn)行正確的內(nèi)部管理控制

（一）成立內(nèi)部調(diào)控部門進(jìn)行專業(yè)負(fù)責(zé)。大多的案例已經(jīng)顯示是公司管理內(nèi)部機(jī)構(gòu)不完善和管理不當(dāng)?shù)慕Y(jié)果。如何正確嚴(yán)格的確保大家遵守公司管理制度，需要成立專業(yè)部門進(jìn)行負(fù)責(zé)。內(nèi)部控制管理監(jiān)測部門每月或每周進(jìn)行不定時的人員抽查，；不定期的考察公司人員對公司制度的態(tài)度。由于公司人員制度意識的淡化，需要監(jiān)控部門進(jìn)行培訓(xùn)和思想教育提醒；每周或每月做一統(tǒng)計報告，并做出獎勵以及處罰措施。讓大家從思想從根本上正確認(rèn)識到遵守公司內(nèi)部管理制度的重要性。

（二）建立科學(xué)創(chuàng)新的內(nèi)控管理機(jī)制。正確的管理體制的建立一定有一套理論，不是憑空產(chǎn)生；具有一定的理論效應(yīng)。首先，保險公司制度需要根據(jù)實際情況和行業(yè)不同分析建立；任何一個小公司要想做強(qiáng)做大，不僅根據(jù)自身情況發(fā)展而且需要完成最基礎(chǔ)建設(shè)。每一個公司都要有自己的特點，有自己獨(dú)特的風(fēng)格、有自己獨(dú)特的文化，有自己的信仰等。從公司整體到公司局部到公司專業(yè)調(diào)控機(jī)制，都要以基礎(chǔ)加創(chuàng)新的模式來加強(qiáng)公司的內(nèi)部管理制度的建立。

第2篇：保險公司制度范文

20年，全司員工落實科學(xué)發(fā)展觀的要求，在市分公司黨委、總經(jīng)理室的關(guān)心、支持下，齊心協(xié)力、銳意進(jìn)取，緊跟省公司的戰(zhàn)略部署，把握主動，明確目標(biāo)，扎實措施，合力攻堅，強(qiáng)勢奮進(jìn)，保持了業(yè)務(wù)持續(xù)、健康發(fā)展。基本實現(xiàn)了公司20年的各項工作經(jīng)營目標(biāo)，總保費(fèi)達(dá)到億元，比去年增長%。

20年，保險公司某縣支公司以業(yè)務(wù)發(fā)展作為全年的工作主題，明確經(jīng)營思路，把握工作重點，積極有效地開展工作，取得了較好的經(jīng)營成果。

一、20年的經(jīng)營成果和工作情況總結(jié)

從20年開局以來，截止到12月日，我司共完成保費(fèi)收入萬元，比去年同期的萬元增長了%；其中股份公司總保費(fèi)完成萬元，比去年同期的萬元增長了%；新單保費(fèi)完成萬元，比去年同期的萬元增長了%；期交保費(fèi)完成萬元，比去年同期的萬元增長了%；10年期保費(fèi)完成萬元，比去年同期的萬元增長了%；短險保費(fèi)完成萬元，比去年同期的萬元增長了%；中介躉交保費(fèi)完成萬元，比去年同期的萬元增長了%。

（一）個險業(yè)務(wù)發(fā)展情況

1、從思想上堅定信心，明確方向，充分認(rèn)識市場形勢，抓住機(jī)遇，直面挑戰(zhàn)。

上級公司多次在各種會議中強(qiáng)調(diào)，今后的市場競爭日趨激烈，同業(yè)公司不斷從各個方面和我們展開較量，在這種市場環(huán)境中，只有迎頭趕上，積極發(fā)展才是硬道理。

公司上下充分領(lǐng)會上級精神，認(rèn)識到?jīng)Q不能被動地圍著公司的計劃指標(biāo)轉(zhuǎn)，而是應(yīng)該積極地開拓市場，我們利用各種時機(jī)，轉(zhuǎn)變各方面人員的觀念，變“要我發(fā)展”為“我要發(fā)展”。對于銷售一線的業(yè)務(wù)人員，我們反復(fù)強(qiáng)調(diào)，取得業(yè)績占領(lǐng)市場才是根本，意識到做一份保單就占有一塊市場。只有樹立起發(fā)展的新觀念，不斷占領(lǐng)市場份額，用服務(wù)和士氣與同業(yè)競爭，營銷團(tuán)隊才能在市場大潮中立于不敗之地。正是攻克了思想上的堡壘，統(tǒng)一了發(fā)展觀念，才從根本上增強(qiáng)了凝聚力，公司的個險隊伍呈現(xiàn)出積極主動、健康向上的精神面貌。

同時，適時進(jìn)行營銷職場的調(diào)整與規(guī)劃。年初，將城區(qū)營銷的兩個職場重新進(jìn)行人力調(diào)整，劃分為三個職場，形成職場間的相互競爭、奮勇達(dá)標(biāo)的態(tài)勢。

還組建了組訓(xùn)科，進(jìn)一步加強(qiáng)完善個險授課培訓(xùn)力量。為全年的產(chǎn)說會、各項培訓(xùn)工作的順利舉辦打下了基礎(chǔ)。

2、針對全年各階段經(jīng)營重點，我公司積極配合市公司各項安排，結(jié)合實際情況，適時推出競賽方案，有針對性地進(jìn)行業(yè)績拉動。

從年初開始，就針對一年的工作方向，倡導(dǎo)全體業(yè)務(wù)伙伴達(dá)到基礎(chǔ)目標(biāo)，并持續(xù)努力實現(xiàn)高要求。在全年的工作中，業(yè)務(wù)伙伴始終沿著既定方向努力，實現(xiàn)了整體工作的持續(xù)性和有效性。

公司也適時推出各類業(yè)務(wù)競賽方案，有效地提升了團(tuán)隊士氣和工作積極性，為全年發(fā)展進(jìn)行了有效的拉動。如：年初推出業(yè)務(wù)競賽方案，全面提升規(guī)模保費(fèi)，實現(xiàn)了開門紅；年中圍繞分散型業(yè)務(wù)的發(fā)展要求，推出了“”的競賽活動，充分調(diào)動廣大業(yè)務(wù)伙伴的工作積極性，保證了目標(biāo)順利達(dá)成，最終完成萬余元，超額萬多元；四季度，根據(jù)上級公司的部署安排，推出相關(guān)的方案提升十年期交業(yè)務(wù)發(fā)展，有效地拉動了業(yè)績增長。

3、一手抓基礎(chǔ)管理，提高團(tuán)隊素質(zhì)，維護(hù)團(tuán)隊穩(wěn)定；一手抓產(chǎn)品說明會，提高保費(fèi)，保證目標(biāo)達(dá)成。

（1）認(rèn)真分析團(tuán)隊實際，從基礎(chǔ)工作入手強(qiáng)化各項工作的落實，保證團(tuán)隊素質(zhì)的穩(wěn)步提升，實現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展。

抓好基礎(chǔ)工作，立足長遠(yuǎn)發(fā)展，是我公司長期以來始終堅持的方向，在20年，基礎(chǔ)管理工作又上了新的臺階。從早會經(jīng)營、出勤管理、系統(tǒng)培訓(xùn)、職場建設(shè)等多個方面，加強(qiáng)點滴培養(yǎng)，使各項工作有序開展，團(tuán)隊形成了規(guī)律性的工作習(xí)慣，團(tuán)隊素質(zhì)不斷提升，隊伍穩(wěn)定性不斷增強(qiáng)。

在早會經(jīng)營方面，我公司始終高度重視，要求組訓(xùn)下大力氣保證每次早會的效果，進(jìn)一步做好出勤管理，對所有人提出明確的考勤獎懲機(jī)制，引導(dǎo)團(tuán)隊進(jìn)一步端正風(fēng)氣，養(yǎng)成良好工作作風(fēng)，有力地推動了各項工作的落實。

此外，我司在活動管理、舉績率管理等多個基礎(chǔ)管理方面也都進(jìn)行了深入持續(xù)的探索與實踐，為持續(xù)健康發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。

（2）抓基礎(chǔ)管理的同時，認(rèn)真做好產(chǎn)品說明會的組織保障工作，開展形式多樣的客戶答謝活動，使個險業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展。

回顧20年的經(jīng)營歷程，高密度的產(chǎn)品說明會是一個突出特點，我們充分利用各種時機(jī)，堅持舉辦各類產(chǎn)品說明會，取得了顯著的效果。充分利用現(xiàn)有條件，開展形式多樣、不拘一格的答謝會版本。答謝會的舉辦局面如火如荼，迭起。

為了給業(yè)務(wù)人員搭建好銷售平臺，確保每場說明會的質(zhì)量與效果，無論是高端客戶還是普通客戶的產(chǎn)品說明會，每次都要進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的準(zhǔn)備，從說明會的流程安排到獎品設(shè)置；從主持主講到禮儀服務(wù)人員的演練；每一個細(xì)節(jié)都要精心策劃、充分準(zhǔn)備；講師、組訓(xùn)人員積極配合，服從公司大局，經(jīng)常加班加點，展現(xiàn)出良好的團(tuán)隊協(xié)作氛圍。產(chǎn)品說明會給業(yè)務(wù)伙伴提供一個很好的展業(yè)平臺和約訪借口，使各類業(yè)務(wù)得到良好發(fā)展。

4、積極響應(yīng)保監(jiān)委和總經(jīng)理室的號召，進(jìn)一步發(fā)展縣域保險，利用鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點擴(kuò)大公司影響，提升戰(zhàn)斗力。

我司多年來在鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點建設(shè)方面成效顯著，已形成了以縣公司為中心，個鄉(xiāng)鎮(zhèn)保險營銷服務(wù)部的合理布局，農(nóng)網(wǎng)業(yè)務(wù)的增長成為目前公司業(yè)務(wù)發(fā)展的一個重要方面。

例如今年，我司的網(wǎng)點完成期交總保費(fèi)達(dá)萬余元、卡折業(yè)務(wù)萬余元，人力規(guī)模人，網(wǎng)點完成期交總保費(fèi)達(dá)萬余元、卡折業(yè)務(wù)萬元。其他個農(nóng)村網(wǎng)點各項業(yè)務(wù)指標(biāo)也均比往年有了長足的發(fā)展。

通過農(nóng)村網(wǎng)點廣大業(yè)務(wù)伙伴的辛勤工作，不僅給廣大農(nóng)村群眾帶去了保障，普及了保險知識，同時為公司帶來了保費(fèi)。在經(jīng)濟(jì)效益顯現(xiàn)的同時，網(wǎng)點建設(shè)帶來的社會效益更加明顯，在設(shè)有營業(yè)網(wǎng)點的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，保險公司的影響力占據(jù)突出地位，保險的社會意義和作用得到老百姓的認(rèn)同，為我們事業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)。

（二）收展業(yè)務(wù)方面

今年，我司收展部門的工作有了較大的發(fā)展與改觀，改變了以往只收不展的做法。每位收展人員通過續(xù)收為拜訪理由，接觸客戶，加強(qiáng)溝通，有效的提高了期交新單業(yè)績，真正成為了“收”“展”隊伍。

20年，收展部共收取續(xù)收保費(fèi)萬元，占全部應(yīng)收保費(fèi)的%；全年期交保費(fèi)共達(dá)成萬余元，比去年增長了%。

由此可見，收展隊伍如果充分發(fā)揮能力，以“收”帶“展”，是有著非常大的潛力可挖。因此，明年將會更進(jìn)一步的加強(qiáng)收展隊伍的建設(shè)，充實人員，提高隊伍素質(zhì)，充分挖掘老客戶資源

，使收展力量得以壯大，成為一支有戰(zhàn)斗力的展業(yè)隊伍。（三）團(tuán)險業(yè)務(wù)發(fā)展情況

今年，我公司為全面開拓團(tuán)業(yè)短險市場，在團(tuán)業(yè)部下屬成立了綜合銷售部，選聘了一些有能力、有背景、有水平的資深業(yè)務(wù)人員充實到團(tuán)險一線，培養(yǎng)出團(tuán)個險的綜合銷售能手。

通過目前的工作實踐證明，由于團(tuán)業(yè)隊伍建設(shè)得到了加強(qiáng)，抓住了短險業(yè)務(wù)發(fā)展中的關(guān)鍵因素，所以今年的團(tuán)業(yè)有了較快的發(fā)展，取得了良好的業(yè)績。

20年，短險保費(fèi)完成萬元，比去年同期萬元增長了%。為市分公司完成年任務(wù)作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

今年，團(tuán)業(yè)在市公司的指導(dǎo)、支持下，解放思想，銳意進(jìn)取，成功的進(jìn)入行業(yè)，通過采用險對其行業(yè)人員進(jìn)行承保，開拓出一條業(yè)務(wù)發(fā)展的新路；同時公司在建工險上，要求團(tuán)險綜合銷售人員主動出擊，找路子，走出去，直接與建筑業(yè)主聯(lián)系開展建筑工程保險；在學(xué)生保險業(yè)務(wù)上，我們在政府承保學(xué)生險的基礎(chǔ)上，積極與勞動局、教委等部門聯(lián)系，得到縣政府、教委的大力支持，成功推出了城鎮(zhèn)居民學(xué)生保險的補(bǔ)充保險，年此項業(yè)務(wù)初顯成效。

這些工作為今年短險業(yè)務(wù)發(fā)展奠定了堅實的基礎(chǔ)，并為以后的工作提供了創(chuàng)新思考的榜樣。

（四）中介業(yè)務(wù)發(fā)展情況

兼業(yè)是“沖盤子、上規(guī)?！钡年P(guān)鍵，因此，我們采取了一系列積極措施，保證中介業(yè)務(wù)的正常健康發(fā)展。

一方面是支持中介隊伍的發(fā)展建設(shè)，在政策上給予傾斜，另一方面，充分放權(quán)至中介部，由其根據(jù)市場情況，及時出臺方案，保證市場份額不降、銀保陣地不丟。

今年，中介躉交保費(fèi)萬元，比去年同期萬元增長了%。年中介業(yè)務(wù)雖發(fā)展較大，但也存在不足，如費(fèi)用控制不科學(xué)。在明年中介業(yè)務(wù)方面，我們首先要從基礎(chǔ)管理入手，科學(xué)的合理安排執(zhí)行政策。

公司還出臺各類方案，全司動員，調(diào)動內(nèi)勤人員的積極性，使公司內(nèi)勤與業(yè)務(wù)一線人員一起為公司再創(chuàng)億元縣共同做貢獻(xiàn)，全司上下一盤棋，完成了上級公司下達(dá)的任務(wù)目標(biāo)。

（五）內(nèi)控管理方面

縣支公司作為基層展業(yè)單位，既有一線展業(yè)部門，也有相關(guān)的客戶服務(wù)、業(yè)務(wù)處理等職能部門。所以在全面發(fā)展業(yè)務(wù)的同時，還要做到依法合規(guī)經(jīng)營，符合公司管理的各項要求。

如何使各部門形成合力，有效的讓管理推動業(yè)務(wù)健康發(fā)展，借業(yè)務(wù)發(fā)展促進(jìn)管理水平，因為這是全年工作能否全面推進(jìn)、提升的一個重要因素。

因此今年，為了更好地做好各部門間的配合工作，多次召開辦公會、協(xié)調(diào)會，以工作目標(biāo)為會議目的，既強(qiáng)調(diào)管理的重要性及原則性，也提倡原則性與靈活性相結(jié)合，更好的提高各部門的主觀能動性，加強(qiáng)大局意識，使各部門、各部門負(fù)責(zé)人都能從公司的全局角度考慮問題、解決問題。

截止到目前，我司20年的各項業(yè)務(wù)、財務(wù)、客服檢查均已順利通過，沒有發(fā)生重大違規(guī)違紀(jì)的情況。

除此以外，還著力加強(qiáng)執(zhí)行力建設(shè)、加強(qiáng)內(nèi)控。如今年，成立了辦公室，統(tǒng)一了派車調(diào)度，合理有序的安排車輛使用；對于日常辦公用品、低值易耗品，都要求必須有申報、審批，方可領(lǐng)用；對于超權(quán)限的業(yè)務(wù)、財務(wù)處理，要求必須嚴(yán)格按規(guī)章制度上報，不得越權(quán)。

（六）學(xué)習(xí)教育方面

學(xué)習(xí)是進(jìn)步的根源。黨的十六大提出：“要形成全民學(xué)習(xí)、終身學(xué)習(xí)的學(xué)習(xí)型社會”。

全司人員廣泛深入的認(rèn)真學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀。充分了解掌握了科學(xué)發(fā)展觀的第一要素是發(fā)展，核心是以人為本，基本要求是全面協(xié)調(diào)可持續(xù)，根本方法是統(tǒng)籌兼顧。

按照“統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展、統(tǒng)籌區(qū)域發(fā)展、統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、統(tǒng)籌人與自然和諧發(fā)展、統(tǒng)籌國內(nèi)發(fā)展和對外開放”的要求，學(xué)會了正確處理加快發(fā)展與風(fēng)險防范的關(guān)系，正確處理公司效益與社會效益的關(guān)系，同時，強(qiáng)化搶抓機(jī)遇觀念，強(qiáng)化第一要務(wù)觀念，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)效益觀念，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營觀念，強(qiáng)化創(chuàng)新進(jìn)取觀念。找準(zhǔn)著力點，增強(qiáng)搶占市場的緊迫性。

作為基層保險公司，更要抓住重點，實行城鄉(xiāng)聯(lián)動，促進(jìn)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，下大力氣開拓中心集鎮(zhèn)和農(nóng)村市場。要加強(qiáng)服務(wù)，加快網(wǎng)點建設(shè)步伐，擴(kuò)大中心集鎮(zhèn)的輻射作用。要大力發(fā)展團(tuán)險綜合銷售、中介理財師隊伍，實行全方位和多途徑多渠道展業(yè)。完善和創(chuàng)新展業(yè)方式，以短促長，實現(xiàn)長短并舉。加大售后服務(wù)工作力度，建立理賠公示制和服務(wù)公開承諾制，不斷地提高服務(wù)質(zhì)量。

在日常工作中，也鼓勵各部門員工、伙伴在工作中積極創(chuàng)新，用科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)我們工作事業(yè)的進(jìn)步。例如今年團(tuán)險部用險承保制造業(yè)便是一個創(chuàng)新促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的實例。

二、20年的工作安排

面對成績斐然的20年，盡管我們的各項指標(biāo)比往年均有令人欣喜的發(fā)展，但從全省縣域情況來看，我們的進(jìn)步是有限的，在縣級公司排名位次還不夠理想。

差距就是落后。我們將強(qiáng)抓各業(yè)務(wù)渠道的基礎(chǔ)管理，在20年的各項任務(wù)目標(biāo)下達(dá)后，精心謀劃，將任務(wù)目標(biāo)分解落實到各個業(yè)務(wù)部門，實行目標(biāo)管理。

(一) 個險業(yè)務(wù)工作安排

20年個險工作盡管也取得了一些發(fā)展與進(jìn)步，但與年初目標(biāo)仍有一些差距，如個險期交目前完成了萬元，未完成全年的任務(wù)數(shù)；人力規(guī)模也沒有跟隨上全省的發(fā)展水平；駐村服務(wù)員制度的管理還較薄弱。

這三者是目前我公司的弱項，計劃在明年要全面、認(rèn)真的加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，加強(qiáng)團(tuán)隊建設(shè)，總結(jié)駐村服務(wù)員兼職多、專職少、難管理等問題，加強(qiáng)農(nóng)網(wǎng)部管理力量，增加人員，專人負(fù)責(zé)駐村代表例會、培訓(xùn)等工作；同時，組織開展形式多樣的增員活動，及時給團(tuán)隊注入新鮮血液，保持業(yè)務(wù)員高昂的斗志。

我們還要加強(qiáng)個險業(yè)務(wù)輔導(dǎo)，對我司的個人業(yè)務(wù)發(fā)展情況認(rèn)真進(jìn)行梳理，因地制宜的制訂方案，提高業(yè)務(wù)人員的展業(yè)熱情；抓好基礎(chǔ)管理工作，確實提高業(yè)務(wù)人員的活動量、舉績率、出勤率及人均保

費(fèi)指標(biāo)。對每個業(yè)務(wù)人員的展業(yè)情況進(jìn)行電話、短信追蹤，保證任務(wù)分解計劃得到真正的落實。認(rèn)真貫徹和利用《基本法》，結(jié)合明年的任務(wù)目標(biāo)，對主管和業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格考核，做到吐故納新，使?fàn)I銷隊伍健康的發(fā)展，加強(qiáng)增員和新人育成，保證一定的人力規(guī)模，穩(wěn)定隊伍、發(fā)展業(yè)務(wù)。

繼續(xù)采用分紅說明會與高端說明會相結(jié)合的方法，以及等險種并重進(jìn)行銷售。做好銷售支持，搭建銷售平臺，促進(jìn)精英隊伍成長。發(fā)揮公司的平臺作用，樹立公司的品牌形象，集中力量，協(xié)助促成，保證業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展。

(二) 團(tuán)險業(yè)務(wù)工作安排

團(tuán)險部正計劃加強(qiáng)隊伍建設(shè)，充實人力，明年將分設(shè)兩支銷售隊伍。通過人力的擴(kuò)張和素質(zhì)的提高，進(jìn)一步提升我司的團(tuán)險市場開拓能力。

明年，我司團(tuán)險部會繼續(xù)發(fā)揮創(chuàng)新精神，拓寬思路，積極尋找新的短險業(yè)務(wù)增長點，使得短險保費(fèi)的來源多樣化、險種分散化，避免短險業(yè)務(wù)在一定時間段內(nèi)起伏過大，促進(jìn)短險業(yè)務(wù)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

(三) 中介業(yè)務(wù)工作安排

目前，中介部已在招聘人員，認(rèn)真打造好專管員與理財師兩支隊伍，為明年躉交、期交保費(fèi)的任務(wù)目標(biāo)達(dá)成做好人力資源準(zhǔn)備。同時，還要繼續(xù)做好各渠道單位的公關(guān)工作，重點宣傳我們的公司品牌、險種品牌，加強(qiáng)與他們溝通，確保開門紅工作的順利開展。

在目前管理要求日新月異的形式下，不論是新老客戶經(jīng)理，均需理順?biāo)枷?，轉(zhuǎn)變觀念，以適應(yīng)新形式、新市場的要求；尤其是新任客戶經(jīng)理初涉營銷，業(yè)務(wù)不熟練，除強(qiáng)化培訓(xùn)外，要加強(qiáng)幫扶，做好傳幫帶工作。

在年末歲初這個承上啟下的時點上，回顧以往，展望未來，我們對今后的發(fā)展充滿了信心。

第3篇：保險公司制度范文

關(guān)鍵詞:農(nóng)民工 工傷保險 職業(yè)病

農(nóng)民工這一特殊群體的出現(xiàn)是經(jīng)濟(jì)發(fā)展人口流動的必然結(jié)果。根據(jù)人力資源和社會保障部中國2011年人力社保事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報的顯示，截至2011年，我國農(nóng)民工數(shù)量達(dá)2.5億人，其中外出農(nóng)民工約1.6億人。農(nóng)民工不僅人數(shù)多,而且他們干的是最重、最累、最苦、最危險的工作。①農(nóng)民工工傷保險是指農(nóng)民工在工作中或在某些特殊情況下因遭受工傷事故或職業(yè)病傷害后,暫時或者永久喪失勞動能力以及死亡時，勞動者或者其遺屬能夠通過國家政策法律法規(guī)而獲得醫(yī)療救治、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)纫幌盗形镔|(zhì)幫助的一種社會保險制度。長期以來，農(nóng)民工大量從事高風(fēng)險、高強(qiáng)度的社會職業(yè)，例如建筑業(yè)，煤炭行業(yè)，但卻被排除在城鎮(zhèn)工傷保險范圍以外，這不利于農(nóng)民工權(quán)利的實現(xiàn)，也不利于社會穩(wěn)定，因此，完善農(nóng)民工的工傷保險制度逐漸被提上日程。

一、目前我國農(nóng)民工工傷保險的現(xiàn)狀

(一)農(nóng)民工雖然參保意愿迫切，但我國農(nóng)民工密集的高風(fēng)險行業(yè)的企業(yè)參保率較低，無法適應(yīng)城鎮(zhèn)化快速發(fā)展的需要

農(nóng)村勞動力對城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)發(fā)揮了重要作用。在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期，,切實保障農(nóng)民工的權(quán)益是城鎮(zhèn)建設(shè)穩(wěn)定推進(jìn)的必然要求，也是我國人權(quán)發(fā)展的重要內(nèi)容。完善農(nóng)民工工傷保險制度,是社會保障制度的重要進(jìn)步，也利于保障農(nóng)民工勞動能力。然而根據(jù)調(diào)查資料顯示，76.6%的農(nóng)民工沒有工傷保險。

對沒有參加工傷保險的農(nóng)民工而言，一旦發(fā)生工傷事故，企業(yè)單位通常會拒絕或者拖延支付工傷賠償，理由是雙方?jīng)]有簽訂勞動合同，企業(yè)沒有參加工傷保險，若發(fā)生死亡事故，則給家屬一點補(bǔ)償"私了"。通過正常的法律賠償途徑解決問題的寥寥無幾。在全國每年所發(fā)生的數(shù)萬起工傷事故中，農(nóng)民工工傷的比例高達(dá)40%以上，而農(nóng)民工真正得到補(bǔ)償和救助的比例還不到5%。②

(二)農(nóng)民工工傷事故數(shù)量增多，職業(yè)病危害日益嚴(yán)重

雖然2011年《社會保險法》順利實施，《煤炭法》與《建筑法》及時修訂以及新修訂的《工傷保險條例》配套規(guī)章陸續(xù)頒布實施在一定程度上保障了農(nóng)民工的切身利益，但這些規(guī)章制度與農(nóng)民工的需求還有巨大的差距，近年來農(nóng)民工的勞動安全狀況每況愈下，工傷事故和職業(yè)病頻發(fā)。

（三)工傷保險制度在適用上對農(nóng)民工而言困難更大

2004年開始實施的《工傷保險條例》把農(nóng)民工納入其中，使得工傷保險的范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，也對農(nóng)民工有了更全面的保障。2011年新實施的《工傷保險條例》從表面上看，法律有強(qiáng)制性的規(guī)定，切實維護(hù)了勞動者的利益，但是從農(nóng)民工的角度看，許多規(guī)定不符合農(nóng)民工的現(xiàn)實需求。根據(jù)新《工傷保險條例》規(guī)定計算某些工傷保險待遇應(yīng)以"本人工資"為基數(shù)，其條例第64條第2款規(guī)定，"本條例所稱本人工資，是指工傷職工因工作遭受事故傷害或者患職業(yè)病前12個月平均月繳費(fèi)工資"。但在現(xiàn)實生活中，很多用人單位是通過包工頭雇傭農(nóng)民工，農(nóng)民工并沒有直接與用人單位簽訂勞動合同，而對于季節(jié)性農(nóng)民工要計算出12個月的平均工資也十分困難。

二、目前我國農(nóng)民工工傷保險制度存在的相關(guān)問題

（一）目前我國農(nóng)民工工傷保險存在的主要問題

由于我國農(nóng)民工工傷保險制度起步晚，發(fā)展比較緩慢，因此目前還存在各種各樣的問題，可以將其歸納為以下幾點：

1．沒有建立一個相對完善的預(yù)防-補(bǔ)償-康復(fù)的網(wǎng)絡(luò)體系

我國工傷保險制度在設(shè)計上非常注重工傷的認(rèn)定、勞動能力鑒定程序和工傷保險待遇項目的細(xì)化，而對工傷預(yù)防、康復(fù)治療，補(bǔ)償很少提及。這一點在農(nóng)民工身上體現(xiàn)得尤其明顯。長久以來，我們在工傷預(yù)防、職業(yè)康復(fù)上投入很少，同時，通過經(jīng)濟(jì)、法制、技術(shù)等手段對企業(yè)安全生產(chǎn)進(jìn)行有效制約促使企業(yè)采取措施及時消除隱患的工傷預(yù)防機(jī)制也尚未形成。我國現(xiàn)行法律制度沒有對職業(yè)病康復(fù)問題做出較為完善的規(guī)定?；谶@些原因，我國工傷保險的預(yù)防-補(bǔ)償-康復(fù)的網(wǎng)絡(luò)體系尚未建成。同時，由于農(nóng)村的醫(yī)療水平與城市的醫(yī)療水平還是有一定的差距，康復(fù)治療有可能無法滿足治療后期的農(nóng)民工的需求。2004年1- 4月份,全國煤礦企業(yè)發(fā)生傷亡事故1093起,死亡1589人,事故死亡占比的80%是農(nóng)民工,其重要的原因之一就在于工傷預(yù)防機(jī)制的缺乏③。

現(xiàn)實中，一些農(nóng)民工工傷致殘或患職業(yè)病，用人單位并不積極推動工傷員工進(jìn)行工傷康復(fù)治療，更多是推脫自己在工傷員工康復(fù)治療中的責(zé)任，不進(jìn)行后續(xù)治療，而是與工傷受害者私下協(xié)商給些錢打發(fā)。

2.工傷爭議的處理程序復(fù)雜，不利于工傷保險制度對農(nóng)民工權(quán)益的維護(hù)

由于工傷保險法律制度不健全,工傷的認(rèn)定時間長，鑒定程序復(fù)雜，裁決和訴訟耗時較長，對農(nóng)民工的工傷案件的處理容易進(jìn)入了"馬拉松"式的狀態(tài)。這就給他們增加了經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和生活成本。未參保的農(nóng)民工遭遇工傷后如果未能與用人單位協(xié)商解決工傷待遇,他們將在工傷認(rèn)定和鑒定后,由政府勞動仲裁委員會進(jìn)行仲裁,若農(nóng)民工不服仲裁結(jié)果,還會進(jìn)行上訴，進(jìn)入司法程序。這一系列的工傷處理程序一般要花一年左右的時間,甚至有些要耗3年到5年,更可怕的是有的工傷案件還成為了"無尾案"④。

第4篇：保險公司制度范文

關(guān)鍵詞：工傷保險基金；先行支付；優(yōu)化

一、工傷保險基金先行支付制度的內(nèi)涵

《中華人民共和國社會保險法》（以下簡稱《社會保險法》）第四十一條、第四十二條確立了工傷保險基金先行支付制度的框架。第四十一條規(guī)定用人單位未依法繳納工傷保險費(fèi)，發(fā)生工傷事故的，由用人單位支付工傷保險待遇。用人單位不支付的，從工傷保險基金中先行支付，社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按規(guī)定向用人單位追償。第四十二條規(guī)定第三人原因造成工傷，第三人不支付工傷醫(yī)療費(fèi)用或無法確定第三人的，由工傷保險基金先行支付，并有權(quán)向第三人追償。

二、工傷保險基金先行支付制度存在的問題

（一）情形區(qū)分存在適用沖突

《社會保險法》將先行支付分為兩種情形：用人單位未依法繳納工傷保險費(fèi)及第三人原因造成工傷。兩種情形并存時，無論依據(jù)哪一條規(guī)定，工傷保險基金均有先行支付的責(zé)任。但立法沒有明確規(guī)定此情形下第三人按照確定的責(zé)任大小依法償還工傷保險基金先行支付的相應(yīng)份額，容易造成先行支付制度的法律適用障礙。

（二）工傷認(rèn)定時限過長

《社會保險基金先行支付暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）第四條、第六條規(guī)定職工因第三人侵權(quán)或用人單位未依法繳納工傷保險費(fèi)，發(fā)生工傷事故的，均須先認(rèn)定為工傷，方可申請工傷保險基金先行支付。根據(jù)最新實施的《工傷認(rèn)定辦法》走完全部程序最長需95天，對于事實清楚、權(quán)利義務(wù)明確的工傷認(rèn)定申請也要50天。其中若存在材料補(bǔ)正、提起工傷認(rèn)定決定行政復(fù)議等問題，時限會進(jìn)一步延長。與其他工傷保險待遇相比，工傷醫(yī)療費(fèi)用的支出更具有迫切性，如果工傷認(rèn)定時限過長，無疑會拖延工傷職工治療的最佳時期。

（三）“第三人不支付”前置不合理

《社會保險法》第四十二條規(guī)定，第三人原因造成工傷，第三人不支付工傷醫(yī)療費(fèi)用或無法確定第三人，由工傷保險基金先行支付。“不支付”，指第三人沒有經(jīng)濟(jì)能力支付、明確表示拒絕支付或采取相關(guān)措施逃避責(zé)任?！盁o法確定”，指難以確定工傷責(zé)任的承擔(dān)者，或無法確定造成工傷的原因而無法明確工傷醫(yī)療費(fèi)用的承擔(dān)者。該規(guī)定明確了第三人原因造成工傷時工傷保險基金與第三人民事賠償先后支付順序。工傷職工要證明“第三人不支付”一般需通過民事訴訟，而這需經(jīng)歷較長的審判程序，對工傷職工存在明顯不公；要證明“無法確定第三人”，如何舉證、證明機(jī)關(guān)如何確定都不得而知，增加了工傷職工獲得工傷保險基金救助的難度。

（四）基金追償機(jī)制不健全

《暫行辦法》第十二條、第十三條規(guī)定了社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對第三人和用人單位的追償措施，如訴訟、責(zé)令償還、申請劃撥償還、簽訂延期還款協(xié)議及申請人民法院扣押、查封、拍賣其價值相當(dāng)于應(yīng)還數(shù)額的財產(chǎn)等。但是，這些措施類似民間借貸的追償程序，追償力度不足，社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)享有的行政追償、懲戒措施不具有威懾力。

三、工傷保險基金先行支付制度的優(yōu)化建議

（一）兩種法定情形并存時的關(guān)系協(xié)調(diào)

用人單位未依法繳納工傷保險費(fèi)及第三人原因造成工傷，兩種情形并存時，基金先行支付后應(yīng)根據(jù)用人單位和第三人各自的責(zé)任承擔(dān)范圍，分別進(jìn)行追償。需強(qiáng)調(diào)的是，此時工傷保險基金向工傷職工支付的是工傷保險待遇而非僅限于醫(yī)療費(fèi)用。工傷保險基金對第三人追償范圍應(yīng)限于工傷保險與民事賠償重合的財產(chǎn)賠償項目，其他保險待遇應(yīng)向未參保用人單位追償，實現(xiàn)未參保用人單位與第三人的責(zé)任分?jǐn)?。因此，建議在《暫行辦法》第十三條中補(bǔ)充規(guī)定：“個人因第三人侵權(quán)導(dǎo)致工傷且用人單位未依法繳納工傷保險費(fèi)，社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在先行支付工傷保險待遇后，分別向第三人和未參保用人單位追償其各自應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任份額。”

（二）簡化先行支付申請中的工傷認(rèn)定程序

針對先行支付申請中工傷認(rèn)定時限過長問題，建議：一，將工傷醫(yī)療費(fèi)用與工傷保險其他待遇先行支付的程序分離，醫(yī)療費(fèi)用的先行支付不以工傷認(rèn)定為前提。工傷職工提供勞動關(guān)系證明和相關(guān)擔(dān)保后即可向社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)主張先行支付；對于無法提供勞動關(guān)系證明的工傷職工，經(jīng)勞動仲裁獲得勞動關(guān)系確認(rèn)后，由社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)作出先行支付的決定；對于無法提交擔(dān)保的工傷職工，只能等工傷認(rèn)定結(jié)束后再申請先行支付。二，針對其他工傷保險待遇的先行支付，應(yīng)以工傷認(rèn)定為前提。由于工傷保險待遇相對于醫(yī)療費(fèi)用支付數(shù)額巨大且支付時限較長，嚴(yán)格的工傷認(rèn)定有助于減少支付風(fēng)險。三，為提高支付效率，先行支付情形下，可將工傷認(rèn)定的職能由勞動行政機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)移給社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，在社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)設(shè)立專門的認(rèn)定部門，褪去其行政色彩，還原先行支付制度的社會法本質(zhì)，從而縮短工傷認(rèn)定的時限。另外，在工傷認(rèn)定時對勞動關(guān)系的認(rèn)定也應(yīng)堅持實質(zhì)條件認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

（三）取消“第三人不支付”的前置條件設(shè)置

《社會保險法》第四十二條將民事賠償作為工傷保險基金先行支付的前置程序，違背了當(dāng)今工傷保險立法趨勢，阻礙工傷保險基金保障的發(fā)揮。工傷保險基金在任何情況下都應(yīng)承擔(dān)第一順位責(zé)任，只要職工被認(rèn)定為工傷就可依法享受工傷保險待遇，至于民事賠償責(zé)任如何分配應(yīng)在工傷保險基金追償階段予以規(guī)定。因此，建議取消工傷保險基金先行支付中規(guī)定的“第三人不支付和無法確定第三人”前置條件，允許工傷職工通過工傷認(rèn)定便可申請先行支付；可要求工傷職工提供第三人的身份信息與相關(guān)部門出示的對第三人責(zé)任認(rèn)定材料，便于日后進(jìn)行追償。

（四）完善追償機(jī)制

追償機(jī)制不健全是我國工傷保險基金先行支付制度的主要弊端，先行支付的墊付性質(zhì)弱化了社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的追償權(quán)利，且缺乏強(qiáng)有力的、多元聯(lián)動的追償措施。針對此問題，一，賦予社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)行政權(quán)力，使其有權(quán)采取行政強(qiáng)制措施加大對不履行義務(wù)用人單位的懲戒力度；二，采取雙罰制度，一并追究用人單位負(fù)責(zé)人的相關(guān)責(zé)任，加大罰款數(shù)額，一方面懲戒違法，另一方面可充實基金；三，若出現(xiàn)用人單位實體不存在或惡意注銷情況，應(yīng)制定向出資人或負(fù)責(zé)人的追償措施，通過與工商部門聯(lián)動，防止用人單位惡意注銷或出資人攜款逃跑等情況。

[參考文獻(xiàn)]

[1]李海明.《工傷救濟(jì)先行給付與代位求償制度探微――兼評《社會保險法》工傷保險基金先行支付制度的得與失》[J].現(xiàn)代法學(xué)，2011，33（2）：48-54.

第5篇：保險公司制度范文

    相對于工傷補(bǔ)償而言,我國的工傷保險制度的工傷預(yù)防功能較弱,主要原因是我國各地制定的費(fèi)率檔次不合理造成的,即大多數(shù)地區(qū)的費(fèi)率設(shè)計存在費(fèi)率檔次“少而粗”的現(xiàn)象,之前只有大連市建立了19個費(fèi)率檔次,其他省市沒有超過8個檔次。如此少的費(fèi)率檔次根本不可能真實地反映各個行業(yè)的風(fēng)險差別,更達(dá)不到費(fèi)率與風(fēng)險相關(guān)聯(lián)的目的,激勵作用不夠。另外,從浮動費(fèi)率來看,浮動范圍和評價指標(biāo)還未形成完全科學(xué)的模式。我國的浮動費(fèi)率浮動幅度很小,加上行業(yè)費(fèi)率、工傷保險費(fèi)率,也不過是在0.5%到3%之間,難以反映企業(yè)真實的安全狀況,企業(yè)安全生產(chǎn)決策幾乎對工傷保險費(fèi)率沒有任何敏感性。企業(yè)采取安全措施與否,對它們應(yīng)承擔(dān)的工傷保險成本高低沒有影響,使費(fèi)率機(jī)制在工傷預(yù)防中的作用微乎其微,直接限制了工傷保險的事故預(yù)防功能。結(jié)果,一方面造成了工傷保險基金不合理結(jié)余,另一方面喪失了工傷保險促進(jìn)安全生產(chǎn)的功能。

    從最初的《工傷保險試行辦法》、《工傷保險條例》到新《工傷保險條例》和《社會保險法》,關(guān)于工傷預(yù)防和工傷康復(fù)的法律法規(guī)少之又少,大多都是簡單提及,更缺乏可操作性,因此,很多地區(qū)尤其是欠發(fā)達(dá)地區(qū),將工傷保險基金用于工傷預(yù)防和工傷康復(fù)方面的比例很少,主要原因在于有關(guān)工傷保險的法律法規(guī)的強(qiáng)制性不夠和可操性差。

    針對我國工傷保險制度“重賠償,輕預(yù)防和康復(fù)”的特點和我國職業(yè)安全衛(wèi)生工作的現(xiàn)狀,我國應(yīng)致力于構(gòu)建預(yù)防、康復(fù)和補(bǔ)償“三位一體”的工傷保險制度,這既是世界各國工傷保險發(fā)展的主流和趨勢,也體現(xiàn)了政府對工傷職工權(quán)益的保障,更是全面建設(shè)小康社會的必然要求。具體思路如下。

    1“三位一體”工傷保險制度的建立和完善應(yīng)遵循立法先行的原則

    我國工傷保險制度的法律法規(guī)中對于工傷補(bǔ)償、工傷預(yù)防和工傷康復(fù)的相關(guān)規(guī)定,尤其是關(guān)于工傷預(yù)防和工傷康復(fù)的規(guī)定很不健全,缺乏可操作性,因此,要想建立并完善“三位一體”的工傷保險制度,必須在工傷保險的相關(guān)法律法規(guī)中對工傷補(bǔ)償、工傷預(yù)防和工傷康復(fù)作較為詳細(xì)的規(guī)定,如工傷康復(fù)實施程序等,使相關(guān)部門和工傷職工在處理或發(fā)生工傷時有法可依,以圖最大限度地保障工傷職工的權(quán)益。

    2合理分配工傷保險基金,在資金上保證預(yù)防、康復(fù)和補(bǔ)償三大功能的充分發(fā)揮

    工傷保險制度三大功能的真正發(fā)揮依賴于雄厚的物質(zhì)基礎(chǔ)———工傷保險基金的支撐,因此,要建立“三位一體”的工傷保險制度首先在資金上應(yīng)予以保障。根據(jù)我國現(xiàn)階段工傷保險基金的收支結(jié)余情況,建立“三位一體”的工傷保險制度是有一定基礎(chǔ)的,從2002-2011年工傷保險基金累計結(jié)余額可以看出,我國工傷保險基金年年有結(jié)余,2002年結(jié)余額為81.1億元,到2011年已達(dá)642億元,完全可以將結(jié)余資金用于工傷預(yù)防和工傷康復(fù),這符合工傷保險基金“以支定收,略有結(jié)余”的籌資模式,否則大量的工傷保險基金結(jié)余意味著工傷保險基金的貶值。另外,國外成功經(jīng)驗表明,適當(dāng)?shù)靥岣吖ｋU基金中用于工傷預(yù)防的資金,其經(jīng)濟(jì)效益和社會效益是非常顯著的,工傷預(yù)防的收益約是投入的8倍。因此,要完善“三位一體”工傷保險制度,在提高認(rèn)識的基礎(chǔ)上合理分配用于工傷預(yù)防、工傷康復(fù)和工傷補(bǔ)償?shù)馁Y金是關(guān)鍵。

    3設(shè)計合理的工傷費(fèi)率機(jī)制,促進(jìn)工傷預(yù)防功能的發(fā)揮

第6篇：保險公司制度范文

改革開放以來，我國保險業(yè)得到了迅速恢復(fù)和較快發(fā)展。從1980年至1997年的17年間，我國保險業(yè)保持了年均37.6％的超高速發(fā)展態(tài)勢，與1997年保費(fèi)收入世界排名前25位國家的平均增長率1.33％相比，超過27倍多。但應(yīng)該看到，經(jīng)營風(fēng)險問題（如壽險公司巨額利差損的存在）也日益凸現(xiàn)出來。國內(nèi)的保險學(xué)者在研究這一現(xiàn)象時，多將其歸咎于粗放型經(jīng)營方式在保險公司尤其是國有保險公司的長期實行，使得淺層的保險需求得到相當(dāng)程度的釋放。因此，他們呼吁各保險公司，特別是國有保險公司盡快通過險種創(chuàng)新、拓寬資金運(yùn)用渠道等方式使保險業(yè)走上快速健康發(fā)展道路。但實踐越來越表明，經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變不應(yīng)也不能替代產(chǎn)權(quán)制度的改革，倘若不在產(chǎn)權(quán)制度方面取得實質(zhì)性的突破，中國保險企業(yè)存在的問題就不可能徹底消除，經(jīng)營方式也不可能得到徹底的轉(zhuǎn)變。

筆者認(rèn)為，在目前的新形勢下，要使我國國有保險公司在產(chǎn)權(quán)制度改革方面取得突破性進(jìn)展，股份制改造不失為理想的選擇。

在開放的充分競爭的保險市場環(huán)境中，對國有保險公司進(jìn)行股份制改造有著多方面的重要意義。

（一）股份制是一種十分迅速而有效的集資方式，可以迅速擴(kuò)充資本金，增強(qiáng)企業(yè)實力

資本實力是保險公司參與國際競爭最重要的法碼，而目前我國保險公司與國外大公司相比，資本規(guī)模存在十分明顯的差距。目前我國民族保險業(yè)的資本總額只有200億人民幣，而最早進(jìn)入我國保險市場的美國國際保險集團(tuán)的股東權(quán)益是271億美元，至于在我國設(shè)立合資公司的德國安聯(lián)與法國安盛保險公司，其股東權(quán)益分別是261億美元與150億美元，實力懸殊可見一斑。中國在加入WTO后，保險業(yè)將面臨巨大的開放保險市場的壓力，中國的保險企業(yè)必須在有限的時間內(nèi)發(fā)展壯大自己。股份制企業(yè)具有投資主體多元化的特點，是一種迅速積聚和集中資金的有效組織形式。股份制保險公司多元化的資本供給機(jī)制，不僅可以在極短的時間內(nèi)集中大規(guī)模的社會資本，改變國有獨(dú)資公司資本極度短缺的被動局面，還能將經(jīng)營風(fēng)險分散給各個投資者，為保險公司的持續(xù)、健康發(fā)展創(chuàng)造制度條件。

（二）股份制是現(xiàn)代企業(yè)的一種資本組織形式和企業(yè)財產(chǎn)形式，有利于提高資本運(yùn)作效率

股份制企業(yè)實現(xiàn)了所有者和經(jīng)營者的分離，產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、權(quán)責(zé)清楚，使企業(yè)在市場中真正成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束的經(jīng)營主體。分工和專業(yè)化有利于提高效率，現(xiàn)代股份制企業(yè)通過所有者和管理者的分離，并把管理職能專業(yè)化到經(jīng)營者身上，從而可以大大提高經(jīng)營效率；股份制是一種開放性的企業(yè)制度，企業(yè)的資本募集，企業(yè)管理人員的聘任都面向社會，自由選擇，同時股東可以自由變換身份，管理人員也可以在企業(yè)內(nèi)外自由流動，從而實現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)主體和管理主體在整個社會范圍內(nèi)的優(yōu)化配置，有利于克服一般企業(yè)因產(chǎn)權(quán)主體和管理主體無法自由選擇和自由流動所帶來的效率損失；股份制企業(yè)適應(yīng)了社會化大生產(chǎn)的要求，為規(guī)模經(jīng)營創(chuàng)造了條件。同時，股份制企業(yè)的管理專業(yè)化所帶來的較高效率，可以部分抵消企業(yè)因規(guī)模擴(kuò)大所導(dǎo)致的管理成本上升。因此，與其他企業(yè)形式相比，股份制企業(yè)更有利于提高資本運(yùn)作效率。

（三）股份制實現(xiàn)了資本的社會化，有利于完善公司治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化所有權(quán)約束，抑制人的道德風(fēng)險

對國有保險公司進(jìn)行股份制改造，就是使銀行、證券公司、其他大型公司甚至個人也成為保險公司的股東，擁有一部分所有權(quán)。有多元股東的制衡，易于實現(xiàn)政企分開，使企業(yè)擺脫社會包袱輕裝前進(jìn)。再者，引入機(jī)構(gòu)投資者，可以在很大程度上消除所有者與經(jīng)營者信息不對稱現(xiàn)象。因為機(jī)構(gòu)投資者，特別是銀行、證券公司這樣的金融機(jī)構(gòu)，它們對保險公司財務(wù)報表的識別能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于政府官員，從而迫使經(jīng)營者自動調(diào)整其行為，向企業(yè)利潤最大化目標(biāo)靠攏。而且，在股份制企業(yè)中，委托人也有動力去設(shè)置激勵——約束機(jī)制，使得保險公司經(jīng)營者意識到追求企業(yè)利潤最大化是其所有可選擇的行為路徑中機(jī)會成本最小的。過去，我國國有保險公司激勵——約束機(jī)制長期缺乏，經(jīng)營者在理性支配下，自然會選擇追求非貨幣收益最大化這條機(jī)會成本最低的道路。而激勵——約束機(jī)制之所以遲遲建立不起來，就是因為在企業(yè)背后缺乏一個以利潤最大化為目標(biāo)的所有者。股份制保險公司通過完善法人治理結(jié)構(gòu)，可以獨(dú)立行使各種企業(yè)管理權(quán)限，排除政府行政干預(yù)。股份公司的戰(zhàn)略決策通過董事會形成，決策的內(nèi)容能夠根據(jù)市場環(huán)境的變化適時調(diào)整，從而可以避免政府部門不當(dāng)干預(yù)造成的戰(zhàn)略失敗和決策的滯后效應(yīng)。

（四）股份制改造為國有保險公司轉(zhuǎn)變經(jīng)營機(jī)制創(chuàng)造了基本的制度條件

企業(yè)經(jīng)營機(jī)制是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中自我調(diào)節(jié)方式的總和。企業(yè)要真正成為市場競爭主體，必須轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，在法人產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)上，自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束。只有這樣，才能在市場競爭中發(fā)展壯大。保險也是一種商品，股份制保險公司作為一個經(jīng)營主體在經(jīng)營時，要遵循價值規(guī)律的要求，利用市場的各種信號對市場供求變化做出迅速反應(yīng)，適度權(quán)衡收支，以實現(xiàn)價值最大化的經(jīng)營目標(biāo)。建立現(xiàn)代企業(yè)制度的過程，就是建立和健全企業(yè)法人財產(chǎn)權(quán)制度，理順各種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，真正成為市場競爭主體的過程。對國有保險公司進(jìn)行股份制改造，為其經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)換提供了產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)和組織保證。

（五）股份制經(jīng)濟(jì)是開放型、國際化經(jīng)濟(jì)，有利于保險企業(yè)的全球化、一體化發(fā)展

如今金融國際化已成為不可逆轉(zhuǎn)的潮流。國際保險資本通過股權(quán)變更的形式實現(xiàn)資本重組，既是國際保險業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)調(diào)整，同時也是國際保險公司經(jīng)濟(jì)實力的重新形成和市場地位的重新確定。股份制是吸引外資的一種靈活、受歡迎的形式和渠道。股份制經(jīng)濟(jì)的國際化，是跨國集團(tuán)公司發(fā)育、形成和發(fā)展的基礎(chǔ)。股票的發(fā)行和交易的國際化，形成了財產(chǎn)關(guān)系的國際化；股權(quán)的國際性滲透，形成了國際性經(jīng)營關(guān)系。股份制改造有利于企業(yè)參與國際合作，提升管理水平。我國保險公司要參與國際保險市場的競爭，要利用外資保險公司先進(jìn)的保險管理經(jīng)驗，較好的方式就是通過出售股權(quán)獲得與外資保險公司的資產(chǎn)聯(lián)系。

（一）對國有保險公司進(jìn)行股份制改造，其基本內(nèi)容應(yīng)包括以下方面

1.投資主體多元化，形成多元化網(wǎng)絡(luò)式股權(quán)結(jié)構(gòu)

國有保險公司在國有資本控股的前提下，可以采取多種渠道充實和不斷增強(qiáng)資本實力，建立多元化、網(wǎng)絡(luò)式股權(quán)結(jié)構(gòu)。多元化股權(quán)，是指國有保險公司股權(quán)由多種性質(zhì)的所有制經(jīng)濟(jì)主體持有，公司的職工也可成為自己公司的股東。國民經(jīng)濟(jì)體系中多種所有制通過多元化持股被并入到公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)，在公司內(nèi)部混合生長，相互促進(jìn)。這樣，有利于增強(qiáng)中資保險公司適應(yīng)國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的能力，有利于保險資源的合理配置和大規(guī)模資本的合理集中，有利于公司充分利用21世紀(jì)知識經(jīng)濟(jì)提供的機(jī)遇。網(wǎng)絡(luò)式持股，一方面是指中資保險公司和那些在國民經(jīng)濟(jì)體系中起支柱性作用的大型企業(yè)（集團(tuán)）之間的相互持股關(guān)系；另一方面是指中資保險公司和那些在國民經(jīng)濟(jì)體系中發(fā)揮主渠道作用的大型金融機(jī)構(gòu)之間的相互持股關(guān)系。建立網(wǎng)絡(luò)式持股結(jié)構(gòu)的目的，是將國民經(jīng)濟(jì)體系中保源最充足的經(jīng)濟(jì)主體轉(zhuǎn)化為保險公司的保障對象。多元化網(wǎng)絡(luò)式持股有可能成為中資保險公司適應(yīng)未來高度競爭性市場環(huán)境的主要制度安排。

2.完善法人治理結(jié)構(gòu)

法人治理結(jié)構(gòu)是在所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離的條件下，所有者、董事會與高級管理人員按國家法律規(guī)定的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系構(gòu)成的組織結(jié)構(gòu)。本質(zhì)上是所有者與人之間的關(guān)系，即股東會與董事會、監(jiān)事會及經(jīng)理之間的相互關(guān)系。

在現(xiàn)代企業(yè)制度中，企業(yè)是獨(dú)立的商品生產(chǎn)者和經(jīng)營者，它擁有財產(chǎn)管理權(quán)、經(jīng)營決策權(quán)、生產(chǎn)經(jīng)營的指揮權(quán)和監(jiān)督權(quán)。企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)制度必須全面行使這些權(quán)力。這種企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)制度不是實行橫向分權(quán)制度，而是實行縱向授權(quán)制度。企業(yè)民主管理的范圍擴(kuò)大了，而且更具有實質(zhì)性的內(nèi)容。

公司的治理結(jié)構(gòu)是基于公司股本結(jié)構(gòu)，依據(jù)股份權(quán)利而建立起來的一種所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的委托的契約制度關(guān)系。股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理人員作為組織系統(tǒng)發(fā)揮作用是公司治理的內(nèi)在需要，也是市場機(jī)制、市場競爭作為外在壓力的必然產(chǎn)物。

3.建立網(wǎng)絡(luò)型、扁平型的組織結(jié)構(gòu)

企業(yè)組織體制的結(jié)構(gòu)類型是由經(jīng)濟(jì)體制的模式?jīng)Q定的。過去，我國實行的是高度集中的計劃經(jīng)濟(jì)體制，與此相適應(yīng)，就形成了一種以縱向管理為主的金字塔式的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)。國有保險公司也不例外，現(xiàn)行的組織結(jié)構(gòu)仍是垂直狀、多層次、總分公司的模式。實踐證明，這種組織結(jié)構(gòu)是不適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要求的。因為這種組織結(jié)構(gòu)形成的等級制度，強(qiáng)調(diào)的是縱向聯(lián)系而缺乏橫向聯(lián)系，權(quán)力和信息都由金字塔頂端流向底層，信息的傳遞、戰(zhàn)略決策的執(zhí)行、戰(zhàn)略決策的監(jiān)督方面都是低效率的，無法適應(yīng)瞬息萬變、高度競爭的市場環(huán)境。因此，國有保險公司必須以現(xiàn)代股份制為基礎(chǔ)，以資本權(quán)力為核心，適時改革現(xiàn)行的金字塔式的總分公司管理模式，建立新的網(wǎng)絡(luò)型、扁平型組織結(jié)構(gòu)，以徹底解決多層次管理模式中存在的信息不對稱、行為不對稱，從而風(fēng)險責(zé)任不對稱的問題，為高效率市場化運(yùn)作創(chuàng)造條件。網(wǎng)絡(luò)型組織最吸引人的地方，在于它的橫向聯(lián)系發(fā)達(dá)，可以以更快的速度、更少的耗費(fèi)、更佳的效果傳遞信息。發(fā)展網(wǎng)絡(luò)組織是當(dāng)今世界上改革管理組織結(jié)構(gòu)的一大趨勢。

改革現(xiàn)行的組織結(jié)構(gòu)可以采取以下方式：（1）改革現(xiàn)行的總分公司式管理體制，成立一定數(shù)量的全資、合資的子公司，建立新型的母子公司。強(qiáng)化總公司的管理職能，弱化省市級分公司的職能；總公司直接管理地市級分公司；地市分公司以下只設(shè)展業(yè)辦事機(jī)構(gòu)，以減少中間管理層次。母子公司管理模式可以突破任何形式的行業(yè)和地域方面的限制，實行跨行業(yè)、跨地區(qū)、跨所有制綜合經(jīng)營。（2）條件具備時，將國有保險公司發(fā)展成以保險業(yè)為主、跨行業(yè)經(jīng)營、綜合性、大型的跨國公司。

（二）現(xiàn)階段國有保險公司產(chǎn)權(quán)明晰的途徑是股份制改造，股份制改造可有多種選擇

國有保險公司法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)的根本問題是產(chǎn)權(quán)問題，產(chǎn)權(quán)不改，核心矛盾就得不到解決，只有先改產(chǎn)權(quán)，建設(shè)好法人治理結(jié)構(gòu)，再抓管理，治理績效才能有根本的改變。

1.同業(yè)公司合并成立新的股份制公司

選擇幾家相關(guān)公司，先進(jìn)行資產(chǎn)評估，每一家公司的資產(chǎn)經(jīng)評估后折股，然后合并，以股份制公司的形式出現(xiàn)，原來公司的資產(chǎn)在這家新公司的總資產(chǎn)中各占一定比例。

2.同業(yè)或不同業(yè)公司交叉持股

同業(yè)或不同業(yè)公司間相互參股或交換股票，形成緊密型的集團(tuán)。可以采用現(xiàn)有公司資產(chǎn)存量折股并相互交換股票的辦法，換股比例可以根據(jù)國家政策而定，這些合作公司經(jīng)過資產(chǎn)評估后，相互交換一定比例的股票。經(jīng)過交換股票，各有關(guān)企業(yè)變成“你中有我，我中有你”的相關(guān)企業(yè)。這種緊密型集團(tuán)同松散型集團(tuán)是不同的，后者在產(chǎn)權(quán)上沒有溝通，只是在技術(shù)上、管理上協(xié)作。大型商業(yè)性保險公司的交叉持股結(jié)構(gòu)，有利于抵消經(jīng)營環(huán)境急劇變化而造成的沖擊效應(yīng)；通過兼并、收購、退出等股本變更行為，可以很好地適應(yīng)保險業(yè)發(fā)展本地化的要求，有利于在保險市場上高效率地配置保險資源。

3.外資金融機(jī)構(gòu)參股

與外資銀行和保險公司合營，建立股份制中外保險（集團(tuán)）公司。通過外資公司硬預(yù)算約束的產(chǎn)權(quán)，制約公司的經(jīng)營運(yùn)作，強(qiáng)化產(chǎn)權(quán)之間的監(jiān)督，提高產(chǎn)權(quán)運(yùn)作效率。具體做法是以國有保險公司的資產(chǎn)（含無形資產(chǎn)）折算股份，外資入股時，根據(jù)其投資數(shù)額的多少，折算成股份，但是不能越出我國加入世貿(mào)組織時的承諾條件。

股份制的優(yōu)越性不言而喻，但是就我國目前現(xiàn)有的股份制保險公司的情況來看，國有股在總股份中占據(jù)了絕大部分比例，國有股“一股獨(dú)大”。可以說，股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理已成為制約現(xiàn)有股份制保險公司發(fā)展的重要因素。在股份制企業(yè)，公司治理結(jié)構(gòu)是借以處理公司中各種合約關(guān)系、協(xié)調(diào)和規(guī)范公司中各利益主體關(guān)系的一種制度安排。在這一安排中，股權(quán)結(jié)構(gòu)是基礎(chǔ)，起決定性作用。只有股權(quán)結(jié)構(gòu)合理，才可能形成公司完善的治理結(jié)構(gòu)，從而保證公司取得良好的業(yè)績。目前存在的不合理股權(quán)結(jié)構(gòu)，是股份制保險公司種種非規(guī)范現(xiàn)象形成的根本原因。我國現(xiàn)有股份保險公司大多由國有保險企業(yè)改制建成或由其作為主發(fā)起人象征性聯(lián)合四五家企業(yè)、單位作為共同發(fā)起人發(fā)起設(shè)立公司，由此而形成了股權(quán)高度集中于控股股東，股權(quán)集中度過大，控股股東“一股獨(dú)大”的問題。這一問題不解決，政企不分的現(xiàn)象就不可能從根本上改變，完善的公司治理結(jié)構(gòu)也難以真正建立起來。因此，必須把優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)作為現(xiàn)有國有股份保險公司規(guī)范化建設(shè)中的一項重要內(nèi)容。

優(yōu)化現(xiàn)有股份制保險公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)，除要適當(dāng)降低第一大股東持股比例，相應(yīng)增加其他股東股權(quán)比重外，還應(yīng)鼓勵非國有性質(zhì)的股東爭當(dāng)公司第一大股東。在當(dāng)前非國有經(jīng)濟(jì)在整個國民經(jīng)濟(jì)中的比重日益增大的形勢下，這一措施有著積極的現(xiàn)實意義。在國有經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略性調(diào)整中，只有那些關(guān)系國家經(jīng)濟(jì)命脈的企業(yè)才需要國家獨(dú)資或絕對控股。由于保險屬于非國家經(jīng)濟(jì)命脈行業(yè)，因此，對保險公司不能實行國家獨(dú)資或絕對控股或股權(quán)高度集中在某一個國有公司手中，而應(yīng)使保險公司的投資主體多元化，從而強(qiáng)化對公司經(jīng)理人員的內(nèi)部約束。因此，可考慮引入國有法人以及“戰(zhàn)略性”投資者，將國家全部持有或絕對或高比例控股的股權(quán)結(jié)構(gòu)，變?yōu)槎鄠€國有法人相對持股、公司內(nèi)部職工持股以及公司外部其它機(jī)構(gòu)投資者保持相當(dāng)比重的股權(quán)結(jié)構(gòu)。

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第7篇：保險公司制度范文

美國權(quán)威報告認(rèn)為：“內(nèi)部控制是為達(dá)成經(jīng)營的效果及效率、財務(wù)報道的可靠性和相關(guān)法令的遵循提供合理保證的過程”。這一定義至少反映了幾個基本觀念：一是內(nèi)部控制講求的是過程，而非結(jié)果本身；二是內(nèi)部控制是由“人”執(zhí)行，受“人”影響整個過程，并非僅是政策手冊與表格，而是來自組織內(nèi)各個分支機(jī)構(gòu)、每一個階層、每一個崗位的人；三是內(nèi)部控制只能為企業(yè)管理階層提供“合理保證”，而非“絕對保證”；四是通過不同類別的內(nèi)部控制相互配合，以一種、多種或重疊性的組合類別達(dá)成多項管理目標(biāo)。

內(nèi)部控制的全過程，實際上就是企業(yè)內(nèi)部的管理人員在實現(xiàn)單位目標(biāo)時借以保全所獲得資財、有效地利用資財?shù)墓芾磉^程，其實質(zhì)，就是有效地執(zhí)行經(jīng)營策略的一種管理控制。在不斷的重復(fù)經(jīng)營過程中，管理人員在特定的環(huán)境和期限內(nèi)，按照內(nèi)部控制的相應(yīng)要求，以最經(jīng)濟(jì)、最有效的方式去完成作業(yè)或工作任務(wù)，從而實現(xiàn)整體經(jīng)營策略和目標(biāo)。

內(nèi)部控制是管理層用以規(guī)定和指導(dǎo)經(jīng)營活動的一個組成部分，它涉及到包括業(yè)務(wù)、財務(wù)、理賠等事項在內(nèi)的一切經(jīng)營活動，具有很強(qiáng)的管理功能。有了良好的內(nèi)部控制，不僅能使決策領(lǐng)導(dǎo)信賴各級經(jīng)營管理者、上級機(jī)構(gòu)信賴下級機(jī)構(gòu)的管理人員、干部信賴員工，而且各級管理人員及員工也能充分理解和執(zhí)行上級的意圖，進(jìn)而取得良好的經(jīng)營效果。因此，完善的內(nèi)控體系對于保險公司堅持依法合規(guī)經(jīng)營、突出有效發(fā)展、發(fā)揮服務(wù)保障功能作用都具有十分重要的現(xiàn)實意義和深遠(yuǎn)的歷史意義。

一、保險公司內(nèi)控制度體系建設(shè)的基本現(xiàn)狀

隨著我國保險業(yè)務(wù)規(guī)模的高速發(fā)展，保險公司在國家法律法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策的指導(dǎo)和影響下，在內(nèi)部控制體系的建設(shè)方面逐步形成了比較好的局面，合規(guī)與效益主題日益突出，持續(xù)健康發(fā)展能力明顯增強(qiáng)。

一是從思想認(rèn)識上看，內(nèi)部控制的觀念逐漸被廣泛認(rèn)同。得各級管理層進(jìn)一步認(rèn)識到了不斷加強(qiáng)和完善內(nèi)控體系建設(shè)的重要性和必要性；二是從制度建設(shè)上看，內(nèi)部控制制度逐漸得到規(guī)范。近些年，保險公司加大了包括業(yè)務(wù)、財務(wù)、理賠、中介、行政、人事、黨紀(jì)等各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制制度建設(shè)，為內(nèi)部控制制度體系的完善做了良好的鋪墊；三是從實踐過程上看，各項內(nèi)部控制舉措一并實施，在機(jī)構(gòu)建設(shè)、人才隊伍培養(yǎng)等方面，都有了一定的基礎(chǔ)和經(jīng)驗。

近年來，由于少數(shù)保險公司的規(guī)范意識薄弱，不僅加大了行業(yè)競爭，也加大了保險公司的經(jīng)營風(fēng)險。有的地區(qū)甚至存在普遍性、階段性的惡劣市場環(huán)境。這就要求保險公司尤其是具有領(lǐng)頭羊作用的國有保險公司必須在鞏固基本經(jīng)驗和做法的基礎(chǔ)上，帶頭加快內(nèi)控體系建設(shè)的步伐。

一是要大力推廣內(nèi)部控制理念。國有大型保險公司分支機(jī)構(gòu)眾多、層次不一，包括一些管理人員在內(nèi)的員工，在內(nèi)部控制的重要作用上認(rèn)識仍然不到位，這對于內(nèi)控體系的建設(shè)十分不利；二是要盡快完善具有適應(yīng)性、針對性、操作性很強(qiáng)的個性化內(nèi)控制度。當(dāng)務(wù)之急是要在現(xiàn)有的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等一系列“基本”制度前提下，逐步完善、健全、設(shè)計基于自身經(jīng)營管理特點的、符合自身需要的內(nèi)部控制制度；三是要亟待解決內(nèi)控崗位人員不足、內(nèi)控部門獨(dú)立性不強(qiáng)、內(nèi)控建設(shè)覆蓋面不廣、內(nèi)控執(zhí)行強(qiáng)度不夠等問題。

二、保險公司內(nèi)控制度體系建設(shè)的關(guān)鍵認(rèn)識

從目前保險公司內(nèi)控制度體系建設(shè)的基本現(xiàn)狀和面臨的任務(wù)來認(rèn)識，應(yīng)在“五個需要”上深刻理解、充分認(rèn)識。

（一） 加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)是保險公司經(jīng)營效率的需要。保險公司在行業(yè)內(nèi)和市場上是否有好的表現(xiàn)，首先反映的是經(jīng)營能力。是否具備對生存條件的適應(yīng)能力和選擇能力、是否具備對經(jīng)營前景的自我改造能力和自我發(fā)展能力、是否具備對來自外界刺激干擾的自動反應(yīng)能力和排除干擾能力，關(guān)鍵在是否有完善的激勵機(jī)制，以增強(qiáng)企業(yè)活力，充分挖掘潛在的內(nèi)部潛力。要取得最大經(jīng)營效率和利潤，就必須/！/具有相應(yīng)完備的行為約束機(jī)制。但無論是激勵機(jī)制，還是約束機(jī)制，都離不開相應(yīng)的自我控制與調(diào)節(jié)，要想增強(qiáng)活力，提高經(jīng)營效率，達(dá)到目標(biāo)，就必須建立、健全內(nèi)部控制制度。

（二）加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)是保險公司防范風(fēng)險的需要。保險公司經(jīng)營的好壞，不能僅僅看當(dāng)期或階段性的保費(fèi)規(guī)模有多大、市場份額有多高，更應(yīng)該關(guān)注這個企業(yè)控制經(jīng)營風(fēng)險的程度和能力。作為金融行業(yè)，保險業(yè)較其他行業(yè)具有更高的經(jīng)營風(fēng)險，隨著我國資本市場的進(jìn)一步對外開放，保險公司在面臨機(jī)遇的同時，還面臨著經(jīng)營風(fēng)險加大、競爭更加劇烈的挑戰(zhàn)。這就更要求保險公司及時完善內(nèi)部控制制度體系，以應(yīng)對市場環(huán)境、減少經(jīng)營風(fēng)險、增強(qiáng)競爭能力。

（三）加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)是保險公司規(guī)范管理的需要。

隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展、企業(yè)業(yè)務(wù)增加、規(guī)模擴(kuò)大，各種專門的業(yè)務(wù)和技術(shù)需要處理，員工的行為能力需要組織，決策領(lǐng)導(dǎo)及其管理層不可能實現(xiàn)個人事事直接監(jiān)督，在這種面廣、線長、點多、龐大的組織機(jī)構(gòu)下，僅憑個人的領(lǐng)導(dǎo)和管理，不可能指揮好整體經(jīng)營管理活動；僅憑個人的觀察和發(fā)現(xiàn)，不可能完整評估經(jīng)營活動狀況及其成果。要使各經(jīng)營單位、各部門有秩序、有效地開展經(jīng)營活動，必須建立完善嚴(yán)密的現(xiàn)代化管理體系。嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度體系能夠協(xié)調(diào)、組織，控制經(jīng)營活動，調(diào)整、處理各部門和經(jīng)營管理人員之間的關(guān)系，使各級領(lǐng)導(dǎo)和管理層能及時、準(zhǔn)確地了解和掌握相互協(xié)調(diào)、執(zhí)行決策、遵紀(jì)守法、財務(wù)狀況、效率效益等多方面情況，便于分析改進(jìn)過去、調(diào)整把握現(xiàn)狀、有效指揮控制。

（四）加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)是保險公司整體統(tǒng)籌的需要。在一個經(jīng)營組織機(jī)構(gòu)中，雖有不同的作業(yè)單位，但要達(dá)到經(jīng)營目標(biāo)，必須全面配合、發(fā)揮整體作用。內(nèi)部控制正是基于這種指導(dǎo)思想，利用業(yè)務(wù)管理、財務(wù) 會計、系統(tǒng)控制、理賠服務(wù)、審計監(jiān)督等部門的制度規(guī)定以及有關(guān)信息報告等作為基本依據(jù)，以實現(xiàn)統(tǒng)合與控制的雙重目的。內(nèi)部控制并非以某個分支機(jī)構(gòu)或組織中的個別活動、個別單位為其控制對象，它涉及到所屬所有機(jī)構(gòu)和所有活動及其具體環(huán)節(jié)，使公司的經(jīng)營和管理活動由點到線、由線到面、逐級結(jié)合、統(tǒng)御整體。

（五）加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)是保險公司糾偏補(bǔ)缺的需要。公司的有效運(yùn)轉(zhuǎn)離不開恰當(dāng)有效的約束機(jī)制和激勵機(jī)制，而這種約束和激勵機(jī)制的實現(xiàn)離不開完善的內(nèi)部控制制度體系。內(nèi)部控制到目前為止，已經(jīng)逐步形成或推進(jìn)閉環(huán)控制方式，這種閉環(huán)控制十分有利于各種管理領(lǐng)域和渠道信息的及時反饋，而這些信息的反饋又有利于采取準(zhǔn)確、有效的獎懲措施、有利于調(diào)動干部員工的積極性、創(chuàng)造性，同時，信息的準(zhǔn)確反饋，使管理層能夠及時了解政策的執(zhí)行差異和目標(biāo)任務(wù)的推進(jìn)程度，通過適時的措施和有力的糾錯，防范過程失誤和風(fēng)險。

三、保險公司內(nèi)控制度體系建設(shè)的主要途徑

當(dāng)前，中國保監(jiān)會和各地保監(jiān)局全面部署了打擊非法經(jīng)營行為、規(guī)范保險市場秩序、推進(jìn)依法合規(guī)經(jīng)營等各項監(jiān)管措施，大力營造健康持續(xù)發(fā)展的良好環(huán)境，為保險公司加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)提供了極好的契機(jī)和條件。保險公司應(yīng)充分把握有利時機(jī)，著重在四個關(guān)鍵環(huán)節(jié)上下功夫，加強(qiáng)和促進(jìn)內(nèi)控制度體系建設(shè)。

（一）在認(rèn)識上下功夫，強(qiáng)化風(fēng)險意識。發(fā)揮全體員工的積極性是加強(qiáng)和促進(jìn)內(nèi)部控制體系建設(shè)的必要條件，公司的發(fā)展壯大要依賴于高素質(zhì)的全體員工，通過科學(xué)有效的管理，為內(nèi)部控制管理人才的健康成長和忠誠服務(wù)創(chuàng)造良好的條件，是實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展和防范化解風(fēng)險的牢固基礎(chǔ)。通過加強(qiáng)各級領(lǐng)導(dǎo)班子、職能部門、黨團(tuán)組織、職代會及群眾性的民主監(jiān)督作用，通過有計劃的內(nèi)部控制培訓(xùn)、組織自查自糾、典型案例分析、組織學(xué)習(xí)交流等形式，最大限度地調(diào)動干部員工的積極性和創(chuàng)造性，從而保證內(nèi)部控制體系建設(shè)的全認(rèn)知和高統(tǒng)一。

（二）在協(xié)調(diào)上下功夫，加強(qiáng)組織保障。在內(nèi)部控制和風(fēng)險防范重要性日益突出的形勢下，公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的控制建設(shè)，不僅要體現(xiàn)精簡高效的要求，關(guān)鍵是要把決策、執(zhí)行、監(jiān)督三權(quán)相互制衡的原則落到實處。在內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置上，應(yīng)有效發(fā)揮法人治理結(jié)構(gòu)，形成集中管理、各司其職、各負(fù)其責(zé)、互相制衡的組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力結(jié)構(gòu)，為不斷提高經(jīng)營效益和防范風(fēng)險提供堅強(qiáng)的組織保證。

與此同時，還要緊密結(jié)合黨風(fēng)廉政教育和執(zhí)法監(jiān)察等各項監(jiān)督措施，實施對關(guān)鍵崗位、重點人員的有效防控，在簽訂《廉政建設(shè)責(zé)任書》的同時，要求關(guān)鍵人員簽訂《依法合規(guī)經(jīng)營承諾書》，使關(guān)鍵人員更進(jìn)一步明確工作職責(zé)和任務(wù)，從而有效地防范經(jīng)營風(fēng)險。

（三）在創(chuàng)新上下功夫，突出長遠(yuǎn)戰(zhàn)略。內(nèi)部控制既是日常經(jīng)營管理活動的一項不可缺少的內(nèi)容，也是一項長期的系統(tǒng)工程。內(nèi)外部市場和監(jiān)管環(huán)境在不斷變化，內(nèi)控制度體系也需要不斷優(yōu)化、逐漸適應(yīng)形勢需要，隨著新業(yè)務(wù)的不斷推出，現(xiàn)有的內(nèi)控機(jī)制會被突破，過去行之有效的方法，現(xiàn)在不一定適用。

內(nèi)控機(jī)制既要有宏觀上的戰(zhàn)略穩(wěn)定，又要有微觀上的不斷調(diào)整，以形成完善——提高——再完善——再提高的良性循環(huán)，堅持業(yè)務(wù)開拓、內(nèi)控先行、合規(guī)有效的原則，凡是新業(yè)務(wù)操作規(guī)程、制度和辦法均要通過內(nèi)部控制部門審查會簽后方可印發(fā)執(zhí)行，以確保新業(yè)務(wù)安全、有序、穩(wěn)步發(fā)展。特別是綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的應(yīng)用與電子化水平的不斷提高，業(yè)務(wù)管理部門要及時加強(qiáng)對內(nèi)控管理環(huán)節(jié)的探索，力求從制度層面消除隱患，確保業(yè)務(wù)和制度的更新同步進(jìn)行。

（四）在監(jiān)督上下功夫，強(qiáng)化內(nèi)控作用。要使內(nèi)部控制系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)真正有效，就必須健全監(jiān)督體系。

依照法律法規(guī)和國內(nèi)外同行業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗，建立健全內(nèi)部控制制度和優(yōu)化依法合法穩(wěn)健經(jīng)營的運(yùn)行秩序，建立和強(qiáng)化統(tǒng)一的內(nèi)部控制監(jiān)管模式，不斷完善內(nèi)部控制權(quán)威體系，對各級經(jīng)營實行垂直領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一管理，在職權(quán)范圍內(nèi)對其業(yè)務(wù)進(jìn)行連續(xù)的、系統(tǒng)的全面監(jiān)管。加大現(xiàn)場和非現(xiàn)場審計、檢查監(jiān)督力度，提高防范和抗拒風(fēng)險的能力。對各項業(yè)務(wù)制定全面、系統(tǒng)、成文的政策、制度和程序，并在公司系統(tǒng)范圍內(nèi)保持相對統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和要求，避免因管理層的變更而影響其連續(xù)性和穩(wěn)定性。

第8篇：保險公司制度范文

隨著我國保險業(yè)的快速發(fā)展，我國各保險公司之間存在著激烈的競爭，任何一家保險公司如果對效益和管理較為忽視，則其落后的經(jīng)營模式則不利于其在激烈的競爭中占據(jù)優(yōu)勢的。同時當(dāng)前保險公司面臨的風(fēng)險也不斷增加，而且風(fēng)險呈復(fù)雜化的趨勢發(fā)展，因此各保險公司為了實現(xiàn)對風(fēng)險的有效控制，則需要建立和完善內(nèi)部控制制度來增強(qiáng)自身的實力，提升保險公司的經(jīng)營管理水平，確保保險公司市場經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。

一、構(gòu)建良好的控制環(huán)境

1.組織結(jié)構(gòu)設(shè)計

在財產(chǎn)保險公司中，其最為重要的機(jī)構(gòu)即為監(jiān)事會或董事會和審計委員會。其對財產(chǎn)保險公司的日常經(jīng)營和運(yùn)作進(jìn)行負(fù)責(zé)，對具體的戰(zhàn)略計劃進(jìn)行制定，并負(fù)責(zé)其具體的實施，對內(nèi)部控制制度進(jìn)行設(shè)計和監(jiān)督。同時為了使財產(chǎn)保險公司內(nèi)部控制制度的有效性得以保證，目前部分財產(chǎn)保險公司將各級內(nèi)部審計部門獨(dú)立出來組成內(nèi)部審計監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其不僅功能更加強(qiáng)大，而且專業(yè)化程度較高，具有較強(qiáng)的獨(dú)立性。

2.有效的組織結(jié)構(gòu)控制

財產(chǎn)保險公司組織結(jié)構(gòu)是指其各部門的功能、機(jī)械設(shè)置和相互關(guān)系的形式和性質(zhì)，而對各部門的授權(quán)和責(zé)任劃分會對組織結(jié)構(gòu)帶來較大的影響。在對財產(chǎn)保險公司組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行設(shè)置時需要根據(jù)經(jīng)營特點及不相容職務(wù)分享原則進(jìn)行，而且需要明確劃分組織成員之間的權(quán)力、責(zé)任和職務(wù)，這樣不僅有利于公司經(jīng)濟(jì)效率的提升，而且還會對資產(chǎn)及會計數(shù)據(jù)的可靠性得以進(jìn)一步增強(qiáng)。

3.授權(quán)與責(zé)任控制

財產(chǎn)保險公司內(nèi)部控制制度中需要對每一部門及每一崗位進(jìn)行明確的責(zé)任劃分，明確其工作范圍和應(yīng)承擔(dān)的職責(zé)，通過對崗位職責(zé)進(jìn)行劃定，可以明確業(yè)務(wù)授權(quán)的范圍和級別，對恰當(dāng)?shù)呢?zé)任人和職責(zé)范圍進(jìn)行確定。在財產(chǎn)保險公司內(nèi)進(jìn)行任何一項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理或是交易時，需要在得到授權(quán)批準(zhǔn)后才能進(jìn)行。通常情況下是由股東授權(quán)給董事會，然后董事會再根據(jù)公司的經(jīng)營情況來對總經(jīng)理及相關(guān)管理部門進(jìn)行授權(quán)，因此對于公司組織結(jié)構(gòu)中的任何一層的管理人員，因此處于上級和下級之間，所以其即做為授權(quán)的主體，同時也是授權(quán)的客體。

二、建立有效的風(fēng)險控制機(jī)制

在建立有效的風(fēng)險控制機(jī)制過程中，需要對財務(wù)狀況的穩(wěn)健性、對產(chǎn)品供給的合理性及服務(wù)質(zhì)量的優(yōu)化進(jìn)行評價。在對財務(wù)穩(wěn)鍵性進(jìn)行評價時，需要對大量有效的保單進(jìn)行計算，而且還要提取充分的責(zé)任準(zhǔn)備金，確保總資產(chǎn)量的安全性能夠得到有效的維護(hù)，確保在償付過程中不會給公司帶來危機(jī)。同時還需要在內(nèi)部控制預(yù)警指標(biāo)中對保險公司應(yīng)具備的最低償付能力進(jìn)行體現(xiàn)。還需要對每一產(chǎn)品的經(jīng)營成本和效益進(jìn)行核算，對服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行優(yōu)化，確保各級管理人員能夠有效的履行各自的職責(zé)。

三、統(tǒng)一有效的控制程序

1.不相容職務(wù)的分離

財產(chǎn)保險公司財務(wù)管理工作中，許多職能不能由一人進(jìn)行負(fù)責(zé)執(zhí)行行，特別是單證的保管和領(lǐng)用更需要由不同的人來進(jìn)行負(fù)責(zé)，避免給公司的安全運(yùn)行帶來隱患。利用不相容職務(wù)分離原則可以做到內(nèi)部的互相牽制，其作為一種管理制度，通過職責(zé)分配、工作分工和業(yè)力記錄方法相結(jié)合，確保在交易授權(quán)、交易執(zhí)行、交易記當(dāng)及交易檢查過程中由四個不同的員工進(jìn)行負(fù)責(zé)，避免由一個員工來在一項交易中擔(dān)任兩個以上的職能，這樣可以有效的確保每一項交易都由四個不同的員工進(jìn)行參與，有效的避免了發(fā)生出錯、遺漏及舞弊的機(jī)率。

2.接近資產(chǎn)或記錄的控制

（1）對于與物資產(chǎn)的接近要進(jìn)行嚴(yán)格控制，有關(guān)人員需要與實物資產(chǎn)進(jìn)行接近或是接觸時，需要經(jīng)過特定程度和授權(quán)才能進(jìn)行。

（2）定期盤點和比較。為了確保對實物資產(chǎn)進(jìn)行有效的控制，則需要定期對其進(jìn)行盤點，利用盤點的結(jié)果來與相關(guān)記錄進(jìn)行比較，確保實現(xiàn)對實物資產(chǎn)的有效控制。

（3）記錄的保護(hù)。對于各種文件和會計記錄對其可接近的人員數(shù)量和級別要進(jìn)行限制，將資料進(jìn)行分類，不同的資料可以限制不同級別的人接近。同時對于資料的存放地點也要進(jìn)行控制，確保其具有較好的安全性，而且對于一些較為重要的文件資料，還需要確保其具有備用件，公司還需要制定一套完整的應(yīng)急計劃，確保在緊急情況下，可以使公司的基本數(shù)據(jù)盡快恢復(fù)。

3.設(shè)計和使用文件與記錄控制

為了更好的加強(qiáng)財產(chǎn)保險公司內(nèi)部的有效控制，則需要設(shè)計一系列業(yè)務(wù)規(guī)劃和會計記錄，這不僅可以有效的確保財產(chǎn)保險公司經(jīng)營的高效性，而且還會成為信息高質(zhì)量傳遞的重要手段。

四、可靠和高效的信息傳遞機(jī)制

可靠和高效的信息傳遞機(jī)制，將保證有關(guān)財務(wù)信息和管理信息及時傳遞到相關(guān)人員手中，進(jìn)而使管理人員能及時掌握情況。采取有效措施，確保公司經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。它包括內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)中明確的職責(zé)劃分，財務(wù)報告與會計系統(tǒng)關(guān)系，以及發(fā)現(xiàn)例外事項時的報告?zhèn)鬟f程序。

從風(fēng)險控制的角度來看，公司信息傳遞機(jī)制有兩種基本類型：一是內(nèi)部傳遞機(jī)制，如各種會計和管理信息。另外一種是外部傳遞機(jī)制。如在內(nèi)部信息基礎(chǔ)之上，產(chǎn)生的用于監(jiān)管目的的信息。如保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的各種報告及其特定情況下信息交流的各種安排。

五、結(jié)束語

財產(chǎn)保險公司內(nèi)部控制的加強(qiáng)不僅有利于實現(xiàn)對經(jīng)營風(fēng)險的防范和化解，而且有利于財產(chǎn)保險公司管理水平的提升，確保財產(chǎn)保障公司能夠健康、持續(xù)的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

第9篇：保險公司制度范文

關(guān)鍵詞：失業(yè)保險 失業(yè) 再就業(yè)

一、我國失業(yè)與再就業(yè)以及加強(qiáng)我國失業(yè)保險促進(jìn)再就業(yè)功能的必要性

（一）隨著我國經(jīng)濟(jì)社會轉(zhuǎn)型，失業(yè)問題日益嚴(yán)峻

失業(yè)是一個復(fù)雜的社會問題，它涉及到國家的就業(yè)政策、失業(yè)保險政策等等。隨著我國經(jīng)濟(jì)社會轉(zhuǎn)型，失業(yè)問題的嚴(yán)峻性日益凸顯。首先，我國登記失業(yè)人數(shù)呈逐年上升趨勢，登記失業(yè)率居高不下。據(jù)人力資源和社會保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報公布的數(shù)據(jù)顯示，2006年―2011年度城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)分別為847萬人、830萬人、886萬人、921萬人、908萬人和922萬人，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率一直在4%以上。而城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員并不包括那些沒有登記的失業(yè)人員及下崗職工，從農(nóng)村流向城鎮(zhèn)的農(nóng)村戶口失業(yè)者，從學(xué)校畢業(yè)但未找到工作的青年學(xué)生等，統(tǒng)計的不完全性導(dǎo)致官方失業(yè)率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于實際失業(yè)率。據(jù)國內(nèi)有關(guān)研究機(jī)構(gòu)估計，我國實際失業(yè)率在10%以上，是官方登記失業(yè)率的兩倍還多，已超過了7%的國際失業(yè)警戒線。其次，就業(yè)形勢愈加復(fù)雜。具體表現(xiàn)為“4050”人員再就業(yè)、高校畢業(yè)生就業(yè)、農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移等群體的就業(yè)問題交織在一起，伴隨著就業(yè)環(huán)境的惡化愈加不容樂觀。據(jù)調(diào)查，40歲以上的下崗職工占登記失業(yè)總?cè)藬?shù)超過70%，而對這個年齡段的用人需求僅占總用人需求的30%；據(jù)總理在政府工作報告中提到，2011年我國大學(xué)生初次就業(yè)率為77.8%，這一統(tǒng)計結(jié)果是以簽訂就業(yè)協(xié)議書為依據(jù)的，但事實上很多院校為了完成教育部下達(dá)的任務(wù)，造假現(xiàn)象特別嚴(yán)重。另外，即使簽訂就業(yè)協(xié)議的同學(xué)也存在簽訂協(xié)議不去就業(yè)的現(xiàn)象。再加上歷屆沒有就業(yè)的，需要就業(yè)的畢業(yè)生數(shù)量龐大。最后，勞動力增長的壓力大，據(jù)中國社科院和國家信息中心預(yù)測，“十二五”時期，我國人口將達(dá)到13.7億，勞動適齡人口在2014年達(dá)到最高峰值9.97億，“十二五”時期勞動力供給將持續(xù)增加，在此期間，城鎮(zhèn)每年需要就業(yè)的勞動力在2500萬人左右，比“十一五”時期多出100萬，而城鎮(zhèn)年均能提供就業(yè)機(jī)會只有1200萬個，年度勞動力供求缺口高達(dá)1300萬人左右，就業(yè)壓力大。上述數(shù)據(jù)表明，我國失業(yè)問題亟待解決，否則將會嚴(yán)重影響國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展及社會穩(wěn)定。

（二）再就業(yè)率低

據(jù)《2003-2011年中國人力資源和社會保障事業(yè)發(fā)展公報》顯示，2003年～2011年登記失業(yè)人員實現(xiàn)再就業(yè)的比率在60%左右，其中就業(yè)困難群體的再就業(yè)率最高為32.5%，大多年份低于30%。再加上我國登記失業(yè)人數(shù)基數(shù)大，失業(yè)后未能實現(xiàn)再就業(yè)的人數(shù)很龐大。如表1所示。

表12003-2011年我國城鎮(zhèn)失業(yè)人員再就業(yè)情況 單位：萬人

[年份＼&城鎮(zhèn)失業(yè)人員實現(xiàn)再就業(yè)人數(shù)①＼&城鎮(zhèn)失業(yè)人數(shù)②＼&就業(yè)困難人員就業(yè)人數(shù)③＼&①÷②＼&③÷②＼&2003＼&440＼&800＼&――＼&55%＼&――＼&2004＼&510＼&827＼&140＼&61.7%＼&27.5%＼&2005＼&510＼&839＼&130＼&60.8%＼&25.5%＼&2006＼&505＼&847＼&147＼&59.6%＼&29.1%＼&2007＼&515＼&830＼&153＼&62.0%＼&29.7%＼&2008＼&500＼&886＼&143＼&56.4%＼&28.6%＼&2009＼&514＼&921＼&164＼&55.8%＼&31.9%＼&2010＼&547＼&908＼&165＼&60.2%＼&30.2%＼&2011＼&553＼&922＼&180＼&60.0%＼&32.5%＼&]

（三）加強(qiáng)失業(yè)保險制度促進(jìn)再就業(yè)功能的必要性

而失業(yè)保險制度是國家通過立法強(qiáng)制實施，由社會集中建立失業(yè)保險基金，對非因本人意愿中斷就業(yè)失去工資收入的勞動者提供一定時期的物質(zhì)幫助及再就業(yè)服務(wù)的一項社會保險制度。在我國，失業(yè)保險制度的功能一直側(cè)重于保障失業(yè)人員失業(yè)期間的基本生活需要，這對緩解失業(yè)者的生活壓力和盡快實現(xiàn)再就業(yè)提供了必要的物質(zhì)保障，但單純地對失業(yè)者提供生活保障的失業(yè)保險制度是一種消極失業(yè)保險制度，而對失業(yè)者來說最好的保障是實現(xiàn)再就業(yè)。因此，充分發(fā)揮失業(yè)保險制度促進(jìn)再就業(yè)的功能顯得十分必要。

二、我國失業(yè)保險制度在促進(jìn)就業(yè)方面存在的問題

從1986年《國有企業(yè)職工待業(yè)暫行規(guī)定》、1993年《國有企業(yè)職工待業(yè)規(guī)定》、1999年《失業(yè)保險條例》和2010年的《社會保險法》的頒布和實施，我國失業(yè)保險制度逐步完善。然而，總體來說，我國失業(yè)保險制度更注重事后的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，其抑制失業(yè)及促進(jìn)就業(yè)的功能沒有得到發(fā)揮。具體表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）現(xiàn)行失業(yè)保險制度對失業(yè)人員的保障功能有限

失業(yè)保險最基本的功能是為失業(yè)者及其家庭提供基本生活保障，但現(xiàn)行的失業(yè)保險還無法達(dá)到這一要求，表現(xiàn)在兩方面：一是覆蓋面窄，使很大一部分人員失業(yè)后陷入無保障的窘困境遇；二是給付標(biāo)準(zhǔn)低，難以維持失業(yè)人員基本生活。

1.覆蓋面窄

理論上，其覆蓋范圍應(yīng)包括社會經(jīng)濟(jì)活動中所有的勞動者，在勞動者非因本人意愿中斷就業(yè)、失去工資收入，其生活將面臨困難，再就業(yè)也需要相應(yīng)的幫助時，失業(yè)保險制度就該發(fā)揮作用，給予失業(yè)人員經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和再就業(yè)方面的幫助。但是，我國目前失業(yè)保險的實施范圍主要針對城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)范圍內(nèi)企業(yè)事業(yè)單位的失業(yè)者，不涉及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域；在城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)范圍內(nèi)，又主要側(cè)重于公有制經(jīng)濟(jì)，私營、三資企業(yè)還未完全納入。這種保障現(xiàn)狀，使得失業(yè)保險的社會性名不副實，　實際上成為少數(shù)人的保障。

從表2可以看出，從2002年到2011年我國失業(yè)保險制度參保人數(shù)逐年上升，失業(yè)保險制度覆蓋的人數(shù)從2002年的10182萬人增加到2011年的14317萬人，但就失業(yè)保險制度的覆蓋情況來看，城鎮(zhèn)就業(yè)人員中只有不到一半的人被制度所覆蓋，覆蓋率如表1所示。2002―2011年這10年期間，我國參加失業(yè)保險人數(shù)占城鎮(zhèn)就業(yè)人員的比例一直徘徊在40%左右，這意味著城鎮(zhèn)就業(yè)人員中大部分的人沒有被失業(yè)保險制度所覆蓋。

更為嚴(yán)重的問題是參保人員結(jié)構(gòu)失衡，越是需要失業(yè)保險庇護(hù)的高風(fēng)險人群，如靈活就業(yè)者、自由職業(yè)者、個體工商戶及務(wù)工農(nóng)民等，越是被排除在制度之外。而大量的穩(wěn)定職業(yè)者，如城鎮(zhèn)企事業(yè)單位、國家機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體的在職職工反而成了受保障的對象。

2.給付水平低

在失業(yè)保險的繳納和領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)上，目前我國規(guī)定的失業(yè)保險金標(biāo)準(zhǔn)偏低。從現(xiàn)行規(guī)定來看，失業(yè)保險金的給付額與失業(yè)人員失業(yè)前的工資是完全脫鉤的，目前我國失業(yè)保險金的標(biāo)準(zhǔn)確定為低于最低工資標(biāo)準(zhǔn)，比最低工資標(biāo)準(zhǔn)還低，使失業(yè)者在領(lǐng)取失業(yè)保險金后難以滿足最低基本生活的需要，大大削弱了失業(yè)保險功能，不能很好地發(fā)揮失業(yè)保險的最初作用。從目前失業(yè)保險所發(fā)揮的作用看，針對失業(yè)人員實施的職業(yè)培訓(xùn)、轉(zhuǎn)業(yè)培訓(xùn)等配套工作也是不夠的，這些配套措施要么基本上集中于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的再就業(yè)服務(wù)中心、要么形同虛設(shè)，沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。

（二）現(xiàn)行失業(yè)保險制度客觀上阻礙了再就業(yè)

1.給付期限過長

研究表明，失業(yè)保險待遇的給付時間的長短將會影響失業(yè)人員的就業(yè)意愿，從而相應(yīng)地增加失業(yè)的持續(xù)時間?！妒I(yè)保險條例》規(guī)定，我國失業(yè)人員失業(yè)保險待遇的給付期限最長為24個月，而最短為12個月。這樣的規(guī)定，與失業(yè)狀況較為嚴(yán)重的西方市場經(jīng)濟(jì)國家相比，我國的給付期限顯然過長了。過長的失業(yè)救濟(jì)期限可能使失業(yè)者喪失迅速就業(yè)的動機(jī)，延長失業(yè)者的職業(yè)搜尋期限，不利于提高失業(yè)保險基金的使用效率。

2.基金支出安排不當(dāng)

失業(yè)保險基金管理應(yīng)遵循“以收定支，收支平衡”，但目前的實際是我國失業(yè)保險基金存在大量結(jié)余、閑置現(xiàn)象普遍，這是不正常的。從表3可以看出，從2002年到2011年每年失業(yè)保險基金收入都大于支出，在2008年之前當(dāng)年失業(yè)保險金結(jié)余呈現(xiàn)出逐年遞增的趨勢，從2008―2010年三年當(dāng)年結(jié)余有所下降，原因是2008年金融危機(jī)我國就業(yè)形勢非常嚴(yán)峻，從中央到地方都出臺了臨時應(yīng)對國際金融危機(jī)的對策，即通過減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)鼓勵企業(yè)盡量不裁員或少裁員，實現(xiàn)保就業(yè)、保增長、保穩(wěn)定的目的，提出了在一定階段內(nèi)一次性降低失業(yè)保險費(fèi)率、擴(kuò)大失業(yè)保險基金支出范圍等所致的。到2011年我國失業(yè)保險基金結(jié)余已達(dá)2240億元。由于大量資金處于閑置狀態(tài)，我國失業(yè)保險基金的應(yīng)有作用遠(yuǎn)沒有完全發(fā)揮出來。另外，失業(yè)保險基金的支出比例也不合理，重生活保障輕就業(yè)保障的現(xiàn)象非常嚴(yán)重。

三、完善失業(yè)保險制度促進(jìn)再就業(yè)的建議

增強(qiáng)失業(yè)保險制度的反失業(yè)功能，是我國失業(yè)保險制度改革和完善的方向。因此，我國的失業(yè)保險制度應(yīng)當(dāng)以保障基本生活、促進(jìn)再就業(yè)及抑制失業(yè)為目標(biāo)，制定切實有效的促進(jìn)失業(yè)人員再就業(yè)的政策，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮重要的保障和穩(wěn)定作用。

（一）擴(kuò)大失業(yè)保險覆蓋范圍，吸納失業(yè)高危人群參保

擴(kuò)大失業(yè)保險覆蓋范圍、提高參保率關(guān)鍵是調(diào)整參保者結(jié)構(gòu)失衡，目前，應(yīng)從失業(yè)高風(fēng)險人群抓起，近期先將中小企業(yè)和私營企業(yè)在崗未參保員工、靈活就業(yè)人員、個體勞動者以及農(nóng)民合同制工人等吸納進(jìn)失業(yè)保險保障范圍中，增強(qiáng)這部分人群抵御風(fēng)險的能力，使其不至于遭遇失業(yè)后陷入生活無保障的困境中，進(jìn)一步來說，做到及時促進(jìn)其再就業(yè)。長期來看，應(yīng)循序漸進(jìn)，逐步將全部就業(yè)者納入保障范圍。

（二）適當(dāng)提高失業(yè)保險給付標(biāo)準(zhǔn)

一般地，失業(yè)保險待遇給付標(biāo)準(zhǔn)要能夠保證失業(yè)者的基本生活水平，而且不高于失業(yè)前的工資水平，還需要注意的是失業(yè)保險金的給付標(biāo)準(zhǔn)一定要和社會救濟(jì)水平拉開一定距離，通常應(yīng)高于當(dāng)?shù)厣鐣葷?jì)水平。目前許多國家的失業(yè)保險給付水平都定在本人就業(yè)時工資40%―60%之間，形成一種標(biāo)準(zhǔn)化趨勢。例如加拿大的失業(yè)保險金是社會平均工資的60%，美國的失業(yè)保險金是社會平均工資的50%，德國則按本人失業(yè)前最高工資的55%計算失業(yè)保險金。各國的不同給付標(biāo)準(zhǔn)反映了市場經(jīng)濟(jì)公平與效率原則的不同傾向，加拿大和美國強(qiáng)調(diào)失業(yè)保險金要使所有失業(yè)者的基本生活保持在一個均衡水平上，而德國的做法體現(xiàn)了失業(yè)者在失業(yè)前的工資水平，其就業(yè)期間所交納的保險費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)也是由本人工資水平來確定的，所以這種做法突出了市場經(jīng)濟(jì)的公平原則，值得我們研究與借鑒。

我國可以適當(dāng)?shù)靥岣呤I(yè)保險金標(biāo)準(zhǔn)，以保證有足夠的支撐力來維持失業(yè)者的基本生活。當(dāng)然，提高失業(yè)保險金標(biāo)準(zhǔn)必須考慮以下幾個方面：首先要考慮失業(yè)保險水平是否與經(jīng)濟(jì)增長相適應(yīng)，一旦失業(yè)保險待遇水平的提高超過了經(jīng)濟(jì)增長的承受能力，那就會出現(xiàn)西方福利國家的“失業(yè)陷阱”；其次，失業(yè)保險金標(biāo)準(zhǔn)的提高還要考慮企業(yè)的繳費(fèi)能力，因為給付標(biāo)準(zhǔn)的提高也意味著保險費(fèi)率的提高，這會加重企業(yè)的負(fù)擔(dān)，導(dǎo)致企業(yè)勞動力成本上升，市場競爭力減弱。因此，給付標(biāo)準(zhǔn)的確立需特別慎重，在現(xiàn)階段應(yīng)是適當(dāng)?shù)亍⒅鸩降靥岣?，使我國的失業(yè)保險既有足夠的支撐能力以保障失業(yè)者，又能確保水平的適度性，以促使失業(yè)者積極再就業(yè)。

（三）適當(dāng)縮短失業(yè)保險金的領(lǐng)取期限

當(dāng)前世界各國的給付期限多在90天到1年之間，與多數(shù)國家相比，在中國可以最長享受24個月的失業(yè)保險待遇，時間上比較長。這種長期限的失業(yè)保險給付政策帶來的后果是減小失業(yè)人員再就業(yè)的積極性，不利于就業(yè)促進(jìn)。根據(jù)我國實際情況，比較合理的是給付期限是在一個失業(yè)期內(nèi)最長不超過18個月。適當(dāng)縮短失業(yè)保險待遇時間不會影響多數(shù)失業(yè)者的利益，反而能夠避免失業(yè)人員對失業(yè)保險產(chǎn)生依賴。假如失業(yè)者自主創(chuàng)業(yè)，此時可以把尚未領(lǐng)取的失業(yè)保險金一次性支付，使其有更多資金投入創(chuàng)業(yè)。

（四）完善失業(yè)保險基金管理，調(diào)整支出方向

我國目前的失業(yè)保險費(fèi)用主要用于失業(yè)人員的基本生活保障，每年用于就業(yè)方面的投入只占總支出的10%左右。從表3可以看出我國失業(yè)保險基金結(jié)余龐大，完全可以利用這些資金進(jìn)行就業(yè)指導(dǎo)、再就業(yè)培訓(xùn)等，幫助失業(yè)人員早日就業(yè)。失業(yè)保險基金的使用應(yīng)該包括以下幾個方面：

1.將失業(yè)保險基金用于職業(yè)介紹和就業(yè)培訓(xùn)。在法國，失業(yè)介紹所26%的工作經(jīng)費(fèi)來源于失業(yè)保險基金，失業(yè)保險基金向職業(yè)介紹的轉(zhuǎn)移相當(dāng)于是國家對失業(yè)者的資金補(bǔ)貼，相對于單純的保險金發(fā)放，是更為積極層次的保障。就業(yè)培訓(xùn)是促進(jìn)就業(yè)的最有效的途徑，通過就業(yè)培訓(xùn)，增強(qiáng)了失業(yè)者的就業(yè)能力，轉(zhuǎn)換職業(yè)技能，適應(yīng)新的就業(yè)結(jié)構(gòu)。

2.將失業(yè)保險基金用于鼓勵企業(yè)招聘失業(yè)人員。我國已經(jīng)有鼓勵企業(yè)招聘下崗人員辦法的經(jīng)驗，對于那些招聘下崗人員的企業(yè)進(jìn)行減稅，或者招聘一個下崗人員直接補(bǔ)貼等。結(jié)合我國的經(jīng)驗和其他國際上的經(jīng)驗，一方面，對于不景氣的小企業(yè)進(jìn)行工資補(bǔ)貼，走穩(wěn)定就業(yè)路線。另一方面，從失業(yè)保險基金中提取一部分，對招聘長期失業(yè)人員的企業(yè)進(jìn)行一定的補(bǔ)償。

3.將失業(yè)保險基金用于失業(yè)愿意靈活就業(yè)的人員。幫助失業(yè)人員創(chuàng)辦小企業(yè)，為他們免費(fèi)提供創(chuàng)業(yè)信息，提供由失業(yè)保險基金擔(dān)保的小額銀行貸款等。

（五）完善就業(yè)服務(wù)機(jī)制

發(fā)達(dá)國家的就業(yè)服務(wù)機(jī)制值得我們借鑒，例如美國建立了覆蓋全國的就業(yè)信息網(wǎng)，為失業(yè)人員提供一站式服務(wù)；法國對失業(yè)者開展一對一的個性化服務(wù)。想在更大范圍內(nèi)更好地進(jìn)行人力資源配置，促進(jìn)失業(yè)人員再就業(yè)，我國應(yīng)最大限度地運(yùn)用先進(jìn)的信息技術(shù)，建立遍布全國的就業(yè)咨詢、培訓(xùn)和失業(yè)保險信息網(wǎng)提供及時的就業(yè)服務(wù)信息。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)則應(yīng)加強(qiáng)與職業(yè)介紹機(jī)構(gòu)和用人單位的聯(lián)系，按照就業(yè)崗位的需求，開展有針對性的技能培訓(xùn)，具體途徑有：政府與非營利機(jī)構(gòu)合作，分工負(fù)責(zé)；政府提供政策支持和適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)扶持；采用委托式、合同式等多種辦法，由各類非政府機(jī)構(gòu)和社區(qū)提供職業(yè)介紹、培訓(xùn)等就業(yè)服務(wù)。

當(dāng)前，失業(yè)已成為一種普遍性的社會問題，而世界各國主要通過失業(yè)保險來解決失業(yè)問題。相信不斷完善失業(yè)保險制度可以有效緩解失業(yè)問題，促進(jìn)社會再就業(yè)，使其真正成為失業(yè)現(xiàn)象的“減震器”和“安全網(wǎng)”。

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