保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理精選(九篇)

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第1篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞:保險(xiǎn)公司;風(fēng)險(xiǎn)管理;理論

在當(dāng)今國(guó)際金融市場(chǎng)上，保險(xiǎn)行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，眾多保險(xiǎn)公司通常通過(guò)降低保費(fèi)來(lái)留住客戶，從而導(dǎo)致承保利潤(rùn)越來(lái)越低，這就使得保險(xiǎn)投資的重要性日益凸顯，注重保險(xiǎn)投資不僅可以保證保險(xiǎn)行業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，還會(huì)保障保險(xiǎn)行業(yè)利潤(rùn)的不斷增長(zhǎng)，但保險(xiǎn)業(yè)的投資具有一定的風(fēng)險(xiǎn)性，所以研究者們對(duì)保險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)的研究顯得尤為重要。就目前來(lái)看，關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)的研究需要解決的問(wèn)題主要集中在幾個(gè)方面:

一、保險(xiǎn)行業(yè)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

保險(xiǎn)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理主要有以下原因:第一，企業(yè)經(jīng)理人的自我利益對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有一定的影響。如果企業(yè)經(jīng)理人持有企業(yè)一定的股份，成為保險(xiǎn)公司的股東，那么他在進(jìn)行企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)就會(huì)選擇比較穩(wěn)健的風(fēng)格，從而將企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)降到最低，所以，企業(yè)需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。第二，稅收的非線性。稅收的非線性指的是如果企業(yè)收入平穩(wěn)，可以有效降低稅收率，從而降低企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)價(jià)值，所以，保險(xiǎn)公司需要通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)降低稅收率。第三，財(cái)務(wù)困境成本。財(cái)務(wù)困境成本是指如果企業(yè)面臨破產(chǎn)或者財(cái)務(wù)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，企業(yè)的成本就會(huì)不斷上升，所以，企業(yè)要通過(guò)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理盡量避免上述情況的出現(xiàn)。第四，資本市場(chǎng)的非完全性。資本市場(chǎng)的非完全性是指由于投資具有可變性，當(dāng)投資出現(xiàn)變動(dòng)時(shí)企業(yè)可能沒(méi)有充足的資金進(jìn)行新的投資，所以企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過(guò)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理來(lái)面對(duì)投資帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

二、如何對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制

在對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)，要針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)采取不同的措施。保險(xiǎn)公司金融風(fēng)險(xiǎn)的分類:

1、精算風(fēng)險(xiǎn)，指金融保險(xiǎn)公司因?yàn)槭鄢霰ｋU(xiǎn)單或者承擔(dān)債務(wù)進(jìn)行融資而帶來(lái)的投資風(fēng)險(xiǎn)。

2、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，指因?yàn)槭袌?chǎng)系統(tǒng)存在變化風(fēng)險(xiǎn)而引起的保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

3、信用風(fēng)險(xiǎn)，指由于債務(wù)人無(wú)法償還保險(xiǎn)公司的債務(wù)從而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，指保險(xiǎn)公司在面臨資金周轉(zhuǎn)時(shí)由于資金緊缺周轉(zhuǎn)不開(kāi)的現(xiàn)象。

5、操作風(fēng)險(xiǎn)，指的是由于保險(xiǎn)公司對(duì)理賠的處理不當(dāng)或者違反了監(jiān)督管理要求而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

6、法律風(fēng)險(xiǎn)，指由于保險(xiǎn)公司相關(guān)人員違法而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

那么，面對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該采取不同措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)。

1．精算風(fēng)險(xiǎn)的控制:精算風(fēng)險(xiǎn)的控制是保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍之一，它存在一定的概率性，所以要對(duì)精算的過(guò)程進(jìn)行總結(jié)，通過(guò)提升控制的高度(從實(shí)際操作到控制理論)來(lái)降低精算的風(fēng)險(xiǎn)。

2．系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的控制:利率風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司在系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)中面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)。所謂利率風(fēng)險(xiǎn)指的是市場(chǎng)利率的變動(dòng)對(duì)保險(xiǎn)公司承保業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)產(chǎn)生的影響。為了消除或減小這種影響，可以定量的分析利率和資產(chǎn)與負(fù)債的關(guān)系，此種方法的最終目的是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。所以，有時(shí)雖然風(fēng)險(xiǎn)降低了，但企業(yè)的利潤(rùn)也會(huì)隨之下降。如何將利潤(rùn)與規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)完美結(jié)合還需要進(jìn)一步研究。

3．信用風(fēng)險(xiǎn)的控制:要想降低信用風(fēng)險(xiǎn)就要要嚴(yán)格要求保險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員，要求保險(xiǎn)業(yè)務(wù)人員在簽訂保險(xiǎn)合同時(shí)要對(duì)客戶進(jìn)行全面考察，避免與信用不良客戶簽訂合同，從而帶來(lái)不必要的不良應(yīng)收賬款。

4．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制;要想控制好資金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，就得要求保險(xiǎn)公司保留一定的現(xiàn)金或者容易變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)，以備不時(shí)之需。

5．操作風(fēng)險(xiǎn)的控制:一方面要提高保險(xiǎn)公司管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，在進(jìn)行理賠時(shí)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，杜絕由于理賠不當(dāng)而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn);另一方面加強(qiáng)監(jiān)管力度，避免由于監(jiān)管不當(dāng)而帶來(lái)的投資風(fēng)險(xiǎn)。

6．法律風(fēng)險(xiǎn)的控制:保險(xiǎn)公司應(yīng)該嚴(yán)格按照法律辦事，同時(shí)不斷提高企業(yè)管理者和普通員工的的法律素養(yǎng)，不做違法之事，盡量避免由于違法而帶來(lái)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

三、保險(xiǎn)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)理論研究的關(guān)系

首先，投資的風(fēng)險(xiǎn)和承保的風(fēng)險(xiǎn)之間具有一定的聯(lián)系;其次，投資的風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)具有一定的關(guān)聯(lián)性;再次，投資的風(fēng)險(xiǎn)與人之間也有一定的關(guān)系。作為投資主體，保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的最大風(fēng)險(xiǎn)就是利率風(fēng)險(xiǎn)，即保險(xiǎn)業(yè)務(wù)受到市場(chǎng)利率因素影響而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，為了解決這一問(wèn)題，保險(xiǎn)公司可以采用資產(chǎn)/負(fù)債匹配管理法，從定量角度來(lái)研究保險(xiǎn)公司利率風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，當(dāng)然，在采取該種方法時(shí)，也必然會(huì)影響到保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)，如何協(xié)調(diào)好風(fēng)險(xiǎn)與利潤(rùn)的關(guān)系是理論界需要重點(diǎn)解決的難題。在保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理上，可以采用幾種技術(shù)工具，即標(biāo)準(zhǔn)化與財(cái)務(wù)報(bào)告、設(shè)定承包職權(quán)、制定投資指導(dǎo)方針、設(shè)置激勵(lì)機(jī)制，全面考慮到保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中存在的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)與資產(chǎn)負(fù)債匹配風(fēng)險(xiǎn)，與保險(xiǎn)商、高層管理人員簽訂好激勵(lì)合同，提升他們的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，采取這種綜合性的管理措施，可以將保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)降低至最小化。

四、結(jié)語(yǔ)

總之，保險(xiǎn)公司的投資具有一定的風(fēng)險(xiǎn)，雖然人們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)投資的研究上有了很大的進(jìn)展，但是當(dāng)前還有不少問(wèn)題需要解決，比如說(shuō)影響投資風(fēng)險(xiǎn)的因素很多，它們各自影響力所占的比重是多少;如何在保險(xiǎn)公司規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)投資利潤(rùn)的最大化等等。對(duì)保險(xiǎn)公司投資風(fēng)險(xiǎn)的研究不僅要靠相關(guān)機(jī)構(gòu)的研究人員，還應(yīng)該使保險(xiǎn)從業(yè)人員加入進(jìn)來(lái)，總結(jié)他們的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，為研究提供充足的根據(jù)。所以，保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資研究還有很長(zhǎng)的路要走。

作者:肖毓 單位:成都樹(shù)德中學(xué)

參考文獻(xiàn):

［1］馮佳．降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)內(nèi)控管理———淺議保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理［J］．天津市財(cái)貿(mào)管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)，2010(03)．

［2］車輝，李思捷，王曉葛，趙陽(yáng)．基于全壽命周期的保險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題研究［J］．保險(xiǎn)研究，2010(08)．

第2篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理范文

 

關(guān)鍵詞：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架；風(fēng)險(xiǎn)管理文化；風(fēng)險(xiǎn)管理制度

據(jù)瑞士Sigma統(tǒng)計(jì)，從1978—1994年16年間，世界上有 648家保險(xiǎn)公司破產(chǎn)，尤其是1996—2001年，保險(xiǎn)業(yè)高度發(fā)達(dá)的日本連續(xù)7家生命保險(xiǎn)公司破產(chǎn)。在我國(guó)，標(biāo)準(zhǔn)普爾在《中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)信用前瞻2006—2007》中對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)是：無(wú)論壽險(xiǎn)還是非壽險(xiǎn)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)依然較高。這給我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)敲響了警鐘：保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品的同時(shí)，必須加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理。美國(guó)反舞弊財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)的發(fā)起組織委員會(huì)(COSO)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架提出的全新的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)對(duì)于我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理具有極大的理論和實(shí)踐意義。

一、保險(xiǎn)企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和重要性

保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)永恒的話題，保險(xiǎn)公司圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，可以起到防范和化解風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)資產(chǎn)的安全與完整、保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略有效實(shí)施等重要作用，因此，是否實(shí)施全面的風(fēng)險(xiǎn)管理是衡量保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平高低的重要標(biāo)志。

(一)保險(xiǎn)國(guó)際化的趨勢(shì)日益明顯

在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，保險(xiǎn)國(guó)際化的趨勢(shì)日益明顯，一方面表現(xiàn)為客戶保險(xiǎn)需求的全球化，跨國(guó)公司基于其全球經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)在世界范圍內(nèi)安排其風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)計(jì)劃；另一方面表現(xiàn)為保險(xiǎn)人通過(guò)國(guó)際間的保險(xiǎn)資本運(yùn)作、對(duì)沖機(jī)制、戰(zhàn)略聯(lián)盟等多種形式，滿足巨災(zāi)保險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)管理等迅速增長(zhǎng)的需求，在國(guó)際范圍內(nèi)尋求新的生存和發(fā)展空間。20世紀(jì)60年代出現(xiàn)的真正意義下的自保公司，70年代由荷蘭人首創(chuàng)并迅速風(fēng)靡全球的銀行保險(xiǎn)，80年代人壽保險(xiǎn)業(yè)出現(xiàn)的以萬(wàn)能壽險(xiǎn)和變額壽險(xiǎn)為代表的產(chǎn)品創(chuàng)新，90年代出現(xiàn)的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化以及大量新型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具，特別是近年來(lái)，處于前鋒地位的保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、政府保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及民間保險(xiǎn)組織，如安聯(lián)保險(xiǎn)等，已經(jīng)在綜合風(fēng)險(xiǎn)管理(Integrate Risk Management)、非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具(Alternative Risk Transfers)等新型保險(xiǎn)產(chǎn)品和技術(shù)等方面進(jìn)行了大量的創(chuàng)新，保險(xiǎn)保障的范圍已經(jīng)大大突破了傳統(tǒng)意義上的可保風(fēng)險(xiǎn)范疇，從而預(yù)示著未來(lái)保險(xiǎn)業(yè)的革命性變化。

(二)保險(xiǎn)資金面臨的投資風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大

隨著金融市場(chǎng)的創(chuàng)新與融合，保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道的逐步拓寬，可投資品種逐步增加，從普通的債券投資發(fā)展到權(quán)益類投資、從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)拓展到境外市場(chǎng)，保險(xiǎn)資金特別是壽險(xiǎn)業(yè)資金面對(duì)的各種風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越復(fù)雜。例如，壽險(xiǎn)保單存續(xù)期一般都長(zhǎng)達(dá)20至30年，相應(yīng)的在資金運(yùn)用中要考慮20-30年存續(xù)期的投資與之相匹配。投資于固定收益資產(chǎn)的壽險(xiǎn)資金，對(duì)利率的變動(dòng)非常敏感，市場(chǎng)利率的微小波動(dòng)會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值的較大變動(dòng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到2006年8月，債券已經(jīng)成為保險(xiǎn)資產(chǎn)配置的最主要工具，投資規(guī)模已經(jīng)達(dá)到8777億元，其中，持有國(guó)債和金融債余額分別達(dá)到3 674億元和 2 416億元，債券資產(chǎn)占保險(xiǎn)資產(chǎn)運(yùn)用的比重由2001年的 28.4%上升到2006年的55.2%，保險(xiǎn)公司持有的企業(yè)債、銀行次級(jí)債、國(guó)債和金融債的余額分別占總余額的69.6%、45.5%、12.1%和11.6%。在央行上調(diào)利率、國(guó)債等債券收益率大幅下降的背景下，保險(xiǎn)公司投資風(fēng)險(xiǎn)顯然還在加大。投資效益低下直接影響到保險(xiǎn)公司的償付能力和經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。據(jù)測(cè)算，1999年以前的保單會(huì)導(dǎo)致我國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)利差損每年增加約20億元，到2004年底壽險(xiǎn)業(yè)利差損總額超過(guò) 720億元，占到行業(yè)總資產(chǎn)的9%左右，即便各壽險(xiǎn)公司將全部業(yè)務(wù)盈余都用于彌補(bǔ)利差損，也需要10年的化解時(shí)間。而權(quán)益類投資，包括金融衍生物投資風(fēng)險(xiǎn)巨大，給許多公司帶來(lái)幾億、以至幾十億金額的損失，如德國(guó)哥達(dá)保險(xiǎn)公司、克羅尼亞保險(xiǎn)公司、漢諾威再保險(xiǎn)股份公司、倫敦巴林銀行等。因此加強(qiáng)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平對(duì)資金運(yùn)用是非常重要的。

(三)全面風(fēng)險(xiǎn)管理成為現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心

隨著金融保險(xiǎn)市場(chǎng)的日趨深化和擴(kuò)大，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)也從原來(lái)的規(guī)模擴(kuò)張逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)閮?nèi)部管理、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面的競(jìng)爭(zhēng)，從而導(dǎo)致了保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念的深刻變化，使全面風(fēng)險(xiǎn)管理成為現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心。從世界范圍來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)管理正在從傳統(tǒng)的“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”式的管理走向全面的、一體化的管理。國(guó)際上比較有名的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理模式有英國(guó)的Cadbury、美國(guó)的COSO和加拿大的 COCO，特別是美國(guó)的COSO模式從理論到操作方法上闡述了一整套完整的全面企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架。William J.Mc·Donoush所稱，“內(nèi)部控制將對(duì)投資者起到重要的保護(hù)作用，因?yàn)榉€(wěn)固的內(nèi)部控制是抵御不當(dāng)行為的頭道防護(hù)線，是最為有效地威懾舞弊的防范措施”。2005年，保監(jiān)會(huì)制定《壽險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法(試行)》。2006年，國(guó)資委制定了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。這對(duì)于推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展具有重要意義。

(四)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在許多不足之處

近幾年來(lái)，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)在快速發(fā)展的同時(shí)，在防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理方面有了一些進(jìn)展，但還是存在不少問(wèn)題和不足，主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不到位，存在著嚴(yán)重的“豎井效應(yīng)”。二是沒(méi)有建立完整的風(fēng)險(xiǎn)管理框架。大多數(shù)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有貫徹到公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，許多關(guān)鍵控制點(diǎn)形成所謂的控制盲點(diǎn)，還沒(méi)有形成一個(gè)有效的多維、多視角、跨時(shí)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系。三是風(fēng)險(xiǎn)管理效果不盡如人意，出現(xiàn)了許多違紀(jì)違法的現(xiàn)象。因此，只有從我國(guó)保險(xiǎn)公司的實(shí)際出發(fā)，引進(jìn)、消化和吸收國(guó)際上先進(jìn)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，特別是應(yīng)該使CO— SO框架成為保險(xiǎn)公司完善公司內(nèi)部控制的標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，縮小我們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)管理方面與國(guó)際上的差距，才能夠增強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，使保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展。

二、COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的內(nèi)涵

第3篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理范文

【關(guān)鍵詞】保險(xiǎn)公司 全面風(fēng)險(xiǎn)管理

一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概念與特點(diǎn)

首先創(chuàng)新性，全面風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)的管理方式之一，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)、資本、價(jià)值的平衡，為企業(yè)決策提供參考依據(jù)，為企業(yè)創(chuàng)造更大價(jià)值。其次，全方位。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容不僅包括狹義的風(fēng)險(xiǎn)，還包括廣義的風(fēng)險(xiǎn)，其側(cè)重于損失與獲利的組合。再次，全過(guò)程。全面風(fēng)險(xiǎn)管理融入企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的整合管理。最后，綜合性。全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求企業(yè)每個(gè)員工均對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、理念形成統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理不再是單純哪個(gè)部門的性，其通過(guò)綜合性的管理方法實(shí)現(xiàn)定量分析與定性分析的結(jié)合。

二、保險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

（一）組織架構(gòu)不健全

由全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概念及特點(diǎn)可知，其貫穿于保險(xiǎn)公司的各個(gè)部門與業(yè)務(wù)條件線，因此要保證全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，就必須以健全的組織架構(gòu)為基礎(chǔ)。但實(shí)際上，很多保險(xiǎn)公司在推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式時(shí)，很少建立專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，尤其是基層保險(xiǎn)公司，即使總公司建立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，基層公司也未正式運(yùn)轉(zhuǎn)；公司管理人員對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重視度不夠，導(dǎo)致全面風(fēng)險(xiǎn)管理流于形式；或者對(duì)普通崗位員工的教育跟不上，導(dǎo)致其未充分理解全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性與現(xiàn)實(shí)意義，使得全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性大打折扣，對(duì)基層保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理效果產(chǎn)生直接影響。

（二）職能部門定位不明確

很多保險(xiǎn)公事，尤其是基層保險(xiǎn)公司，各職能部門的定位十分模糊，相應(yīng)的工作制度、業(yè)務(wù)流程等也需要進(jìn)一步梳理，未理順基層保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作制度、業(yè)務(wù)流程，那就談不上有效的全面風(fēng)險(xiǎn)管理。盡管各管理?xiàng)l線、管理崗位認(rèn)為自己也參與了風(fēng)險(xiǎn)管理，沒(méi)有必要設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，但其實(shí)工作制度、業(yè)務(wù)流程的科學(xué)性與合理性恰恰是風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門定位準(zhǔn)確性、管理?xiàng)l件分工合理性的直接體現(xiàn)。

（三）缺少有效的信息渠道支持

全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要對(duì)公司各方面的信息進(jìn)行整合，然后做深入加工與處理，從信息對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與評(píng)估，及時(shí)控制風(fēng)險(xiǎn)。但現(xiàn)在我國(guó)大部分基層保險(xiǎn)公司還未建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，無(wú)法準(zhǔn)確、及時(shí)、全面的收集各方面信息。

（四）人才匱乏

只有各個(gè)部門、各個(gè)業(yè)務(wù)條線對(duì)自身在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確識(shí)別與評(píng)估，才能保證全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，因此要求風(fēng)險(xiǎn)管理人員必須具備較高的專業(yè)水平。比如條線操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估需要業(yè)務(wù)操作能力強(qiáng)的專業(yè)人員來(lái)完成，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估則要求對(duì)資本市場(chǎng)非常了解，而保險(xiǎn)負(fù)債評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)大小的度量等要求具有較高精算專業(yè)能力的技術(shù)人員來(lái)進(jìn)行?，F(xiàn)階段，我國(guó)保險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理還剛剛起步，風(fēng)險(xiǎn)管理人才也十分匱乏，尤其是基層保險(xiǎn)公司，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平相對(duì)較低。

三、提高保險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的策略

（一）建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)

首先各公司要設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)管理行員會(huì)，專職負(fù)責(zé)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行的有效性進(jìn)行監(jiān)督，并參與公司風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、基本政策、工作制度的審議，基于專業(yè)的角度提出合理性建議。其次，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理綜合協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，該部門主要職責(zé)即制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策、工作制度等，并對(duì)相關(guān)部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)。再次，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)要對(duì)公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，并撰寫風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。最后，各管理?xiàng)l線、基層公司等要設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，與總公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作互相配合，而各管理?xiàng)l線、基層公司的主要負(fù)責(zé)人則為風(fēng)險(xiǎn)管理的主要責(zé)任人。

（二）建立多維度風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

首先各基層保險(xiǎn)公司是風(fēng)險(xiǎn)控制與化解的第一戰(zhàn)線，因此要求各其嚴(yán)格遵守總公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，以總公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度框架為參照，制定與自身實(shí)際情況相符的內(nèi)控制度與風(fēng)險(xiǎn)控制制度；日常工作中做好風(fēng)險(xiǎn)的管理、識(shí)別、評(píng)估、防范與化解。其次，公司內(nèi)部相關(guān)職能部門為風(fēng)險(xiǎn)管理的第二道防線，包括財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)管理、信息技術(shù)等，同樣要制定管理?xiàng)l線的內(nèi)控制度與風(fēng)險(xiǎn)管理制度，日常工作中對(duì)基層保險(xiǎn)公司執(zhí)行其內(nèi)控制度的情況進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控本條線的風(fēng)險(xiǎn)。再次，風(fēng)險(xiǎn)管理部門要認(rèn)真履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，制定出與公司實(shí)際情況相符的規(guī)章制度與管理政策，對(duì)基層保險(xiǎn)公司、相關(guān)職能部門執(zhí)行規(guī)章制度的情況進(jìn)行監(jiān)督；向管理層提交評(píng)估報(bào)告，督促各職能部門對(duì)規(guī)章制度做進(jìn)一步完善。最后內(nèi)部審計(jì)部門是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最后一道防線，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)對(duì)上述各職能部門建設(shè)、執(zhí)行內(nèi)控制度的情況進(jìn)行監(jiān)控，保證各職能部門將自身風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制的作用充分發(fā)揮出來(lái)。

（三）建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

要明確定義出各指標(biāo)的公式，并規(guī)定出取數(shù)口徑。其次，資訊管理部門要做好系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與維護(hù)工作，利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對(duì)各指標(biāo)值進(jìn)行定期計(jì)算。再次，相關(guān)職能部門要結(jié)合自身的實(shí)際需要對(duì)每期計(jì)算的指標(biāo)值進(jìn)行分析，全面監(jiān)控公司的運(yùn)行情況。比如審計(jì)部門分析指標(biāo)的異常情況，針對(duì)異常險(xiǎn)種進(jìn)行檢查，提高審計(jì)的針對(duì)性；而精算部門則可以結(jié)合指標(biāo)情況對(duì)各險(xiǎn)種的賠付率情況進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)公司的運(yùn)行情況、計(jì)劃執(zhí)行情況等進(jìn)行分析，控制保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）打造高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理師隊(duì)伍

人力資源是企業(yè)發(fā)展之根本，保險(xiǎn)公司也要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理師隊(duì)伍的培養(yǎng)與壯大，以滿足企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際需求?，F(xiàn)在社會(huì)上有不同的風(fēng)險(xiǎn)管理師資質(zhì)認(rèn)證機(jī)構(gòu)，比如注冊(cè)風(fēng)險(xiǎn)管理師、金融風(fēng)險(xiǎn)管理等，只不過(guò)通過(guò)認(rèn)證的難度比較大。保險(xiǎn)公司培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理師，可以在企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系初期發(fā)揮重要作用，比如風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培訓(xùn)、風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建設(shè)等，還可以為企業(yè)設(shè)計(jì)適用性、針對(duì)性強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方案等。

參考文獻(xiàn)

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第4篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理范文

[關(guān)鍵詞]金融危機(jī) 保險(xiǎn)公司 風(fēng)險(xiǎn)管理

一、引言

“風(fēng)暴”、“地震”、“海嘯”,人們用這些詞匯來(lái)描述近來(lái)的金融危機(jī)。華爾街五大投資銀行全部覆滅,美國(guó)保險(xiǎn)巨頭 AIG被政府接管 ,美國(guó)金融業(yè)陷入新一輪金融風(fēng)暴。這次金融風(fēng)暴雖未對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)生不可估量的影響,但卻引起了我們對(duì)加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的思考。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)不斷進(jìn)步,保險(xiǎn)業(yè)已經(jīng)成為支撐社會(huì)保障體系的重要力量,保險(xiǎn)集團(tuán)已成為金融體系日益活躍的重要組成部分。防范化解保險(xiǎn)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn),事關(guān)社會(huì)保障體系安全、國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融安全以及經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)運(yùn)行。保險(xiǎn)集團(tuán)加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理,有助于及時(shí)消除阻礙集團(tuán)健康發(fā)展的消極因素,促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)又好又快發(fā)展,從而更好地為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步服務(wù),這在當(dāng)前金融危機(jī)形勢(shì)下更有著極其的重要意義。

二、聚焦國(guó)內(nèi)――我國(guó)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

改革開(kāi)放以來(lái),我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展取得了引人矚目的成績(jī),初步建立了符合我國(guó)國(guó)情的風(fēng)險(xiǎn)管理體制,但我們更應(yīng)該看到,目前我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展能處于初級(jí)階段,保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理無(wú)論是在體制政策的技術(shù)層面還是在文化認(rèn)識(shí)的意識(shí)層面都存在著很多有待商榷與亟待改進(jìn)之處。具體說(shuō)來(lái),可簡(jiǎn)單歸納為以下幾點(diǎn):

第一,我國(guó)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較差,風(fēng)險(xiǎn)管理地位不高。保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的理論發(fā)展較晚、應(yīng)用相對(duì)滯后,同時(shí)常存僥幸心理,應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)管理。保險(xiǎn)業(yè)白熱化的激烈角逐助長(zhǎng)了各公司高管“睜眼談業(yè)績(jī) 閉眼談品質(zhì)”的不良風(fēng)氣。一味的追求速度的增長(zhǎng)而忽視了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)有效的控制,長(zhǎng)此以往,必然不利于我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定健康發(fā)展。同時(shí),我國(guó)保險(xiǎn)集團(tuán)普遍認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)控制只是執(zhí)行層面的具體工作,不重視制定系統(tǒng)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。各部門難以統(tǒng)一和協(xié)調(diào),風(fēng)險(xiǎn)管理政策難以貫徹實(shí)施。

第二,我國(guó)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制落后,已不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式只注重單個(gè)、關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn),然而平時(shí)看似不太重要的風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)在一定條件下引發(fā)棘手的危機(jī)。這種片面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式忽視了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)整體的把握以及各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)性,無(wú)疑會(huì)產(chǎn)生很多有時(shí)甚至致命的風(fēng)險(xiǎn)管理漏洞。

第三,我國(guó)保險(xiǎn)公司的重速度輕質(zhì)量的短期行為風(fēng)氣盛行,承保理賠風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)突出。目前各保險(xiǎn)公司重業(yè)務(wù)輕規(guī)模的現(xiàn)象依然嚴(yán)重。為了追求業(yè)績(jī)、違反授權(quán)規(guī)定而擅自簽單承保等一些違規(guī)操作的事件時(shí)有發(fā)生,因此,過(guò)度承保的風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期存在。與此同時(shí),各保險(xiǎn)公司為爭(zhēng)取更大的市場(chǎng)份額,紛紛招兵買馬而忽略了對(duì)保險(xiǎn)從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)與責(zé)任意識(shí)的考核,這些不利因素都會(huì)增加保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),從而為保險(xiǎn)業(yè)長(zhǎng)期健康發(fā)展埋下隱患。

第四,我國(guó)保險(xiǎn)公司存在較大投資以及資金管理的風(fēng)險(xiǎn)。有些保險(xiǎn)公司對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)計(jì)偏低,投資收益率并不理想,造成公司資產(chǎn)無(wú)謂流失。違規(guī)的資金運(yùn)用、長(zhǎng)期大量呆賬的積累都會(huì)導(dǎo)致保險(xiǎn)公司的償付能力不足,致使資金管理存在較大風(fēng)險(xiǎn)。

三、放眼世界――國(guó)外保險(xiǎn)集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理措施淺析

與我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的短暫歷史相比,國(guó)外特別是西方發(fā)達(dá)國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)管理措施更為先進(jìn)與科學(xué),有著很強(qiáng)的借鑒意義。

第一、注重風(fēng)險(xiǎn)管理文化的培養(yǎng),將風(fēng)險(xiǎn)管理上升到公司發(fā)展戰(zhàn)略的高度。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化能夠使保險(xiǎn)公司理性控制風(fēng)險(xiǎn)、合理配置資源、維持企業(yè)的良好運(yùn)轉(zhuǎn)、實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期穩(wěn)定健康發(fā)展。國(guó)外保險(xiǎn)公司致力于在企業(yè)內(nèi)部持續(xù)培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍。

第二、不斷優(yōu)化完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制構(gòu)建完整高效的風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)架。國(guó)外保險(xiǎn)公司致力于建立以董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為直接領(lǐng)導(dǎo),以各部門為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理單位同時(shí)各個(gè)部門相互聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),保證了風(fēng)險(xiǎn)管理的高效與完整。與此同時(shí),將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任落實(shí)到人,切實(shí)保證每位員工都要為其引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任,這種徹底的責(zé)任負(fù)責(zé)制度能有效的從根本上抑制違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

第三、注重風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法的創(chuàng)新,計(jì)量化和模型化發(fā)展成為趨勢(shì)。國(guó)外保險(xiǎn)公司非常重視計(jì)量模型、IT技術(shù)等高水平技術(shù)在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的應(yīng)用,不斷更新風(fēng)險(xiǎn)管理方法,將新技術(shù)、新方法納入風(fēng)險(xiǎn)管理之中,精確以及科學(xué)的控制風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

第四、高度重視對(duì)資本的監(jiān)管,保證充足償付資金。國(guó)外保險(xiǎn)公司通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)以及收益進(jìn)行精確地計(jì)量,重視加強(qiáng)對(duì)資本的管理,使得公司能夠在極端的市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)條件下,保證足夠的償付能力,維持公司的正常運(yùn)營(yíng)。這種做法能夠有效避免保險(xiǎn)公司發(fā)生償付能力不足的問(wèn)題,提高了風(fēng)險(xiǎn)防范的主動(dòng)性,同時(shí)也提升了資本的合理配置效率,達(dá)到收益性與安全性的有機(jī)統(tǒng)一。

四、洋為中用――提高我國(guó)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平的措施

2007至2017年是我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的“黃金十年”。我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展正處在一個(gè)重要的戰(zhàn)略機(jī)遇期和黃金發(fā)展期,這為保險(xiǎn)集團(tuán)實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展創(chuàng)造了良好條件。為更好地抓住這一有利發(fā)展時(shí)機(jī),我國(guó)保險(xiǎn)公司應(yīng)結(jié)合自身發(fā)展實(shí)際,吸收借鑒國(guó)外先進(jìn)保險(xiǎn)(金融)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn),加快建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。鑒于此 ,結(jié)合保險(xiǎn)公司的自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn) ,本文提出了關(guān)于構(gòu)建保險(xiǎn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的幾點(diǎn)思考。

第一、加深認(rèn)識(shí)、樹(shù)立理念,努力培育健全的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

保險(xiǎn)公司應(yīng)從全局和戰(zhàn)略高度出發(fā),統(tǒng)一強(qiáng)化全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),增強(qiáng)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任感和緊迫感;將風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè),逐步樹(shù)立“風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造價(jià)值”的基本理念;定期對(duì)高級(jí)管理人員和員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)、流程以及控制方式等內(nèi)容的培訓(xùn),逐步樹(shù)立“風(fēng)險(xiǎn)管理人人有責(zé)”的理念。此外,高級(jí)管理人員應(yīng)樹(shù)立“風(fēng)險(xiǎn)管理從高層做起”的理念,做到身體力行,在培育風(fēng)險(xiǎn)管理文化中起表率作用,從而在整個(gè)公司內(nèi)部形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍。

第二、健全機(jī)制、責(zé)任到人,深層建立完整的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。

保險(xiǎn)公司應(yīng)在集團(tuán)層面設(shè)立專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì),明確風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人,負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作;設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門,具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)事務(wù)工作,并配備履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)所需要的人力、物力;明確風(fēng)險(xiǎn)管理部門、各職能部門及業(yè)務(wù)單位在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的職責(zé),建立公司內(nèi)部、總公司和子公司、甚至保險(xiǎn)公司與各個(gè)相關(guān)行業(yè)之間關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)信息溝通和風(fēng)險(xiǎn)政策修正的制度,積極加強(qiáng)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位之間的合作與協(xié)調(diào),為風(fēng)險(xiǎn)管理提供組織保障。

第三、顧全大局、克服短視,積極加強(qiáng)對(duì)逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)的控制。

保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)實(shí)行內(nèi)部控制、同業(yè)互督與政府監(jiān)管三管齊下的監(jiān)督模式。公司內(nèi)部嚴(yán)格核保,風(fēng)險(xiǎn)事故責(zé)任到人,從根本上遏制片面追求業(yè)績(jī)忽視保單質(zhì)量而違規(guī)簽單的事件發(fā)生;整個(gè)行業(yè)建立互相監(jiān)督的機(jī)制,及時(shí)壓制各公司因搶占更大的市場(chǎng)份額而放松承保條件的惡性競(jìng)爭(zhēng)行為;政府部門從宏觀層面上對(duì)全行業(yè)進(jìn)行分類監(jiān)管,即根據(jù)包括償付能力、信用評(píng)級(jí)等一系列指標(biāo)的綜合指標(biāo)體系將保險(xiǎn)公司劃分為若干等級(jí),對(duì)不同等級(jí)的保險(xiǎn)公司采用不同的監(jiān)管辦法。對(duì)優(yōu)秀的公司采用相應(yīng)的激勵(lì)優(yōu)惠政策,對(duì)較差的公司采用相應(yīng)的鞭策機(jī)制。這樣的監(jiān)督模式從多個(gè)層面有效抑制了短期行為的發(fā)生,同時(shí)也克服了不符合投保條件的投保人、被保險(xiǎn)人惡意投保引發(fā)糾紛的現(xiàn)象。

第四、謹(jǐn)慎投資、合理配置,不斷完善對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的管理。

保險(xiǎn)公司應(yīng)定期、及時(shí)的對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,積極引用先進(jìn)的IT技術(shù)以及計(jì)量軟件精確地對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行管理,科學(xué)測(cè)定準(zhǔn)備金率,既保證充足的償付能力,又能將資金進(jìn)行合理利用。同時(shí),保險(xiǎn)公司應(yīng)選用多種資產(chǎn)組合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散,資產(chǎn)證券化、風(fēng)險(xiǎn)自留以及避險(xiǎn)交易等都應(yīng)納入保險(xiǎn)公司考慮的范疇是資本持有量達(dá)到最佳,資本利用效果達(dá)到最好。

五、結(jié)語(yǔ)

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的深入發(fā)展,風(fēng)險(xiǎn)全球化的趨勢(shì)也日益凸顯,華爾街金融風(fēng)暴席卷全球即是明證。這也意味著保險(xiǎn)業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大,對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō),風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性日漸突出。加強(qiáng)與改進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系成為了亟待加強(qiáng)的問(wèn)題。我國(guó)保險(xiǎn)公司應(yīng)從提高認(rèn)識(shí)、培養(yǎng)意識(shí)入手,不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,由此提高我們的風(fēng)險(xiǎn)防范能力,從而保證全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立與正常運(yùn)行,達(dá)到提高保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平的最終目標(biāo)。

參考文獻(xiàn):

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第5篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、風(fēng)險(xiǎn)管理與自保公司

企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)因受到諸多不確定因素影響而存在風(fēng)險(xiǎn)，即存在著經(jīng)營(yíng)結(jié)果的不確定性。這些風(fēng)險(xiǎn)廣泛分布于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各環(huán)節(jié)和各流程。企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)、評(píng)估、防范和控制，是防范這些風(fēng)險(xiǎn)的理念、措施、行為的集合。按照亞洲風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)（AARCM）的定義，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)在實(shí)現(xiàn)未來(lái)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，試圖將各類不確定因素產(chǎn)生的結(jié)果控制在預(yù)期可接受范圍內(nèi)的方法和過(guò)程，以確保和促進(jìn)組織的總體利益的實(shí)現(xiàn)。

一般而言，風(fēng)險(xiǎn)管理有五種方式：回避、轉(zhuǎn)移、減少、保留和利用。在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，當(dāng)外部的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式無(wú)法滿足或者無(wú)法完全滿足企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要時(shí)，企業(yè)會(huì)尋求自保，即不通過(guò)傳統(tǒng)保險(xiǎn)而由企業(yè)自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和轉(zhuǎn)移。自保的方式有很多種，包括風(fēng)險(xiǎn)全部自留、建立風(fēng)險(xiǎn)基金、提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、安排“股東保單”、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)融資以及設(shè)立自保公司等。其中，自保公司是以成立商業(yè)保險(xiǎn)公司的方式來(lái)為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，在實(shí)踐中受到企業(yè)的歡迎。

自保公司是指一個(gè)由非保險(xiǎn)公司擁有的真正的保險(xiǎn)或者再保險(xiǎn)公司，其主要業(yè)務(wù)是對(duì)其母公司或者關(guān)聯(lián)公司的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行承保或者再保險(xiǎn)①。自保公司是在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新中產(chǎn)生的一種典型的非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具，稱為Alternative Risk Transfer（簡(jiǎn)稱ART）。自保公司的出現(xiàn)改變了企業(yè)傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移模式（見(jiàn)圖1）。

母公司的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略可以通過(guò)自保公司與國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的直接接觸而得到更好的貫徹。自保公司也通過(guò)參與這一風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移流程而獲得收益，包括獲得承保收益和保費(fèi)現(xiàn)金收益。

當(dāng)然，自保公司并不適用于所有企業(yè)。一般而言，設(shè)立和運(yùn)作自保公司要考慮風(fēng)險(xiǎn)單位是否符合大數(shù)法則，保費(fèi)規(guī)模是否足夠應(yīng)付運(yùn)營(yíng)成本以及企業(yè)的內(nèi)外部環(huán)境是否成熟等諸多因素。

二、全球自保公司的發(fā)展情況

全球第一家自保公司——鳳凰保險(xiǎn)公司②成立于18世紀(jì)中葉。20世紀(jì)20年代，一些大的跨國(guó)企業(yè)開(kāi)始成立自保公司，到2004年，全球自保公司數(shù)量已經(jīng)達(dá)到4800余家，保費(fèi)規(guī)模達(dá)到560億美元。自保公司行業(yè)已經(jīng)成為一個(gè)非常成熟的行業(yè)領(lǐng)域，其主要分布情況見(jiàn)表1。

全球500強(qiáng)企業(yè)的80%都擁有自保公司。設(shè)立自保公司的著名企業(yè)也分布于全球各地。表2列舉了全球主要的設(shè)立自保公司的母公司情況。另外也有很多的組織、協(xié)會(huì)以及連鎖企業(yè)等設(shè)立自保公司。

三、自保公司的作用

自保公司在企業(yè)實(shí)際運(yùn)作中，起著非常重要的作用，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

1. 企業(yè)直接與保險(xiǎn)市場(chǎng)聯(lián)系的專業(yè)渠道

自保公司的角色非常特殊，它一方面是執(zhí)行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的工具，同時(shí)也是一個(gè)商業(yè)保險(xiǎn)公司，它在母公司集團(tuán)（往往是非保險(xiǎn)類企業(yè)）和商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)之間具有共性，產(chǎn)生交集（見(jiàn)圖2）。

由于自保公司在市場(chǎng)上已經(jīng)存在了很多年，因此非常容易被商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)所熟悉和接受，尤其是專業(yè)的再保險(xiǎn)公司。自保公司與商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)取得直接聯(lián)系后，可以最快獲得保險(xiǎn)市場(chǎng)的最新動(dòng)態(tài)和信息，對(duì)于企業(yè)制定合適的風(fēng)險(xiǎn)管理策略非常重要。事實(shí)上，很多自保公司的管理顧問(wèn)公司會(huì)在每年末做一份針對(duì)市場(chǎng)情況和企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略建議，并向自保公司的母公司進(jìn)行報(bào)告。

2. 全球化風(fēng)險(xiǎn)管理的工具

對(duì)于一個(gè)企業(yè)尤其是跨國(guó)集團(tuán)而言，自保公司在其全球化風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用是非常重要的，這主要通過(guò)兩種方式來(lái)體現(xiàn)。

第一種方式是，對(duì)不同地區(qū)不同國(guó)家的項(xiàng)目進(jìn)行統(tǒng)籌保險(xiǎn)安排并參與風(fēng)險(xiǎn)管理。第二種方式是，實(shí)現(xiàn)企業(yè)制定的全球風(fēng)險(xiǎn)管理策略。作為一個(gè)在全球不同國(guó)家和地區(qū)有項(xiàng)目的跨國(guó)公司，當(dāng)企業(yè)對(duì)這些項(xiàng)目安排保險(xiǎn)的時(shí)候，會(huì)受到各國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管和法律規(guī)定的限制。自保公司作為再保險(xiǎn)公司則可以很正當(dāng)?shù)貐⑴c到其投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理中去，了解其風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的策略以及項(xiàng)目運(yùn)作的信息。

3. 為母公司減少保費(fèi)成本

自保公司的參與一方面可減少支付給商業(yè)保險(xiǎn)公司的傭金支出，另一方面，可通過(guò)與國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)的談判，獲得優(yōu)惠的再保險(xiǎn)條件，從而降低再保險(xiǎn)保費(fèi)支出，減少母公司集團(tuán)的總體保費(fèi)成本。

自保公司如果可以直接出具保單，則可以減少支付給商業(yè)保險(xiǎn)公司的管理費(fèi)用開(kāi)支。一般而言，自保公司的管理費(fèi)用支出不會(huì)超過(guò)總保費(fèi)的20%，換言之，保費(fèi)收入的80%可以用于真實(shí)的索賠支出。

自保公司如果不可以直接出具保單，則可以利用長(zhǎng)期穩(wěn)固的再保險(xiǎn)安排渠道增加與傳統(tǒng)保險(xiǎn)公司的談判能力，降低手續(xù)費(fèi)，從而降低摩擦性成本。

4. 建立風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金

母公司可以通過(guò)自保公司建立長(zhǎng)期的風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金來(lái)應(yīng)對(duì)長(zhǎng)期的風(fēng)險(xiǎn)。雖然商業(yè)保險(xiǎn)公司也會(huì)建立風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金，但由于它并非承保一家的風(fēng)險(xiǎn)，因此風(fēng)險(xiǎn)基金并不一定可以保證用在本公司的風(fēng)險(xiǎn)上。自保公司承保母公司的風(fēng)險(xiǎn)，可以保證風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金使用渠道的專門性，并且方便快捷。這種風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金可以表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備或者累計(jì)利潤(rùn)。相對(duì)于建立內(nèi)部安全基金而言，這是從母公司系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)出而以商業(yè)化的方式合理存在的真金白銀，隨時(shí)可用來(lái)彌補(bǔ)可能發(fā)生的損失。

5. 獲得更多的承保能力

自保公司為母公司的保險(xiǎn)提供新承保能力，使母公司增加風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的寬度和深度。

自保公司的承保能力受到投入資本的限制，但自保公司的承保政策要比商業(yè)保險(xiǎn)公司寬松，并且許多自保公司的管理公司通過(guò)建立不同類型的再保險(xiǎn)安排項(xiàng)目來(lái)充分利用其承保能力。例如香港自保公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)只要求單一最大風(fēng)險(xiǎn)單位不得超過(guò)凈資產(chǎn)的15%，中國(guó)海油自保公司在遵從這一要求的前提下，可以安排母公司的多個(gè)保險(xiǎn)項(xiàng)目。

6. 減少商業(yè)保險(xiǎn)循環(huán)周期對(duì)企業(yè)保費(fèi)成本的波動(dòng)影響

費(fèi)率水平的高低可以反映保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)的大小。保險(xiǎn)費(fèi)率水平會(huì)隨著損失記錄和市場(chǎng)環(huán)境的變化而發(fā)生經(jīng)常性和規(guī)律性的波動(dòng)，形成循環(huán)周期。因此，企業(yè)單純運(yùn)用傳統(tǒng)方式購(gòu)買保險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)的成本就不可避免地隨之波動(dòng)，這對(duì)于一個(gè)企業(yè)尤其是上市公司而言是不利因素。自保公司的參與則可以有效地減少這種波動(dòng)。自保公司承保一定的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)穩(wěn)定該部分的承保價(jià)格來(lái)增加成本的剛性，從而使得企業(yè)的保費(fèi)成本穩(wěn)定在一定范圍內(nèi)。

7. 增加母公司集團(tuán)盈利能力

自保公司通過(guò)參與保險(xiǎn)安排獲得傭金收入、保費(fèi)收入和現(xiàn)金收益。自保公司因?yàn)橄驀?guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)而從再保險(xiǎn)公司獲取傭金收入；通過(guò)自留母公司的風(fēng)險(xiǎn)而獲得相應(yīng)的保費(fèi)收入；通過(guò)各種投資手段獲得承保收入的現(xiàn)金收益。總之，自保公司的傭金、保費(fèi)收入和現(xiàn)金收益最終將形成利潤(rùn)在報(bào)表中反映出來(lái)，也會(huì)反映在母公司整體的收入規(guī)模和盈利水平中。

轉(zhuǎn)貼于

8. 獲得更寬泛的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移條件

不同資產(chǎn)、不同項(xiàng)目、不同地區(qū)乃至不同國(guó)家的保險(xiǎn)條款都會(huì)不一樣，甚至保單文字都不一樣。盡管如此，母公司仍可以通過(guò)其自保公司在全球的保險(xiǎn)合約對(duì)轉(zhuǎn)移自留部分的風(fēng)險(xiǎn)提供更為寬泛、更具有靈活性的保障條款。例如，公司甲通過(guò)其自保公司的保險(xiǎn)合約購(gòu)買了限額為1億美元的一攬子第三者責(zé)任保險(xiǎn)，則這一保障適用于其母公司所有通過(guò)自保公司安排的項(xiàng)目。對(duì)于任何一個(gè)新增加的投保項(xiàng)目，都可以自動(dòng)獲得這一保障。

9. 為母公司無(wú)法在商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)提供保障

一個(gè)企業(yè)會(huì)根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)管理的策略將不愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)上去。但有些風(fēng)險(xiǎn)卻是不可保的。有可能是因?yàn)槭袌?chǎng)上不提供這種保險(xiǎn)產(chǎn)品，或者市場(chǎng)上可以提供這種保險(xiǎn)產(chǎn)品，但所要求的保費(fèi)成本又超過(guò)了公司愿意或者能夠承擔(dān)的限度，或者市場(chǎng)上可以提供這種保險(xiǎn)產(chǎn)品，但并沒(méi)有100%的承保能力支持，或者市場(chǎng)上能為這種保險(xiǎn)產(chǎn)品提供的承保能力是不可靠或者不穩(wěn)定的。中國(guó)海油自保公司在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的過(guò)程中遇到類似的問(wèn)題，例如安排井噴控制保險(xiǎn)和井下工具保險(xiǎn)。自保公司在對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移的過(guò)程中起到了很重要的作用，承保了“不可?！钡娘L(fēng)險(xiǎn)。

四、中國(guó)海油自保公司案例研究

中國(guó)企業(yè)設(shè)立自保公司的步伐遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于其他國(guó)家。中國(guó)境內(nèi)尚未對(duì)自保公司有明確的監(jiān)管規(guī)定，而香港是最近的自保公司注冊(cè)地。2000年8月，中國(guó)海洋石油總公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)海油”）在香港設(shè)立自保公司，公司全稱“中海石油保險(xiǎn)有限公司”（英文名稱CNOOC Insurance Limited，以下簡(jiǎn)稱CIL）。CIL最初資本金為200萬(wàn)港元，這是香港對(duì)設(shè)立自保公司的最低資本金要求。

中國(guó)海油是中國(guó)第三大石油公司，經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，已經(jīng)形成了海上油氣勘探開(kāi)發(fā)、專業(yè)技術(shù)服務(wù)、煉油化工化肥、天然氣及發(fā)電、綜合服務(wù)、金融服務(wù)六大良性互動(dòng)的產(chǎn)業(yè)板塊，成為主業(yè)突出、產(chǎn)業(yè)鏈完整的綜合型企業(yè)集團(tuán)③。中國(guó)海油所從事的行業(yè)屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，通常需要在國(guó)際能源保險(xiǎn)市場(chǎng)安排保險(xiǎn)，以轉(zhuǎn)移企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中遇到的巨大風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)每年需支付5億元人民幣左右的保費(fèi)，且隨著企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，保費(fèi)水平還在不斷提高。

CIL在成立初期，由于自身承保能力低，商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)提供的保險(xiǎn)條件好，因此只是對(duì)母公司——中國(guó)海油的部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)安排轉(zhuǎn)分保，收取傭金，自留比例很小。

2001年“9·11”事件之后，國(guó)際能源保險(xiǎn)市場(chǎng)的承保能力萎縮（見(jiàn)表3），中國(guó)海油同其他公司一樣，面臨保費(fèi)成本大幅增加，保險(xiǎn)保障范圍卻不斷減少的境遇。免賠額水平從25萬(wàn)美元增加到100萬(wàn)美元，同時(shí)費(fèi)率還上漲了25%。尤其是海上鉆井所需購(gòu)買的井噴控制保險(xiǎn)，費(fèi)率由4美元/英尺甚至增加到90美元/英尺。保費(fèi)成本占總鉆井成本的比例高達(dá)10%，遠(yuǎn)高于“9·11”之前1%的水平。

1. 根據(jù)市場(chǎng)變化，調(diào)險(xiǎn)管理策略與經(jīng)營(yíng)策略

在保險(xiǎn)市場(chǎng)承保能力急劇變化的形勢(shì)下，中國(guó)海油審時(shí)度勢(shì)，重新測(cè)算自留風(fēng)險(xiǎn)的大小，根據(jù)保險(xiǎn)市場(chǎng)變化，做出了如下的風(fēng)險(xiǎn)管理策略調(diào)整。

1）對(duì)于油田財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)項(xiàng)目，在當(dāng)前的免賠額水平和費(fèi)率水平下，賠付率將大大降低，CIL可以根據(jù)自身承保能力適當(dāng)自留。

2）對(duì)于鉆井保險(xiǎn)項(xiàng)目，由于市場(chǎng)費(fèi)率水平已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)公司所能承受的成本范圍，此風(fēng)險(xiǎn)屬于不可保風(fēng)險(xiǎn)。因此，在對(duì)該種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估的基礎(chǔ)上，CIL可以根據(jù)自身的承保能力，大比例自留風(fēng)險(xiǎn)，并收取合理水平的保費(fèi)，通過(guò)長(zhǎng)期的承保策略來(lái)降低巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的影響。

3）對(duì)于建造項(xiàng)目，鑒于風(fēng)險(xiǎn)較大，自保公司應(yīng)謹(jǐn)慎自留風(fēng)險(xiǎn)。

4）隨著公司發(fā)展步伐的加大，CIL應(yīng)盡快參與到合資合作項(xiàng)目的保險(xiǎn)安排中去，為母公司的全球化風(fēng)險(xiǎn)管理策略服務(wù)。

針對(duì)母公司調(diào)整后的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，CIL對(duì)自身的經(jīng)營(yíng)策略也作了相應(yīng)的調(diào)整。

1）CIL以轉(zhuǎn)分?；蛘唢L(fēng)險(xiǎn)自留的方式盡可能多地參與到母公司的項(xiàng)目中去，成為母公司風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)專業(yè)平臺(tái)。

2）對(duì)于油田財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)項(xiàng)目，CIL考慮小比例風(fēng)險(xiǎn)自留，對(duì)轉(zhuǎn)移到國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)收取一定的傭金。

3）對(duì)于建造項(xiàng)目，CIL考慮小比例自留或者全部轉(zhuǎn)分保到國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)，同時(shí)收取一定的傭金。

4）對(duì)于鉆井保險(xiǎn)項(xiàng)目，CIL自留大部分的風(fēng)險(xiǎn)，以較低的費(fèi)率水平來(lái)收取保費(fèi)。同時(shí)規(guī)定賠付限額，將巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的影響最小化。

5）CIL參與到中國(guó)海油大型合作項(xiàng)目的保險(xiǎn)安排中，不以獲取保費(fèi)或者轉(zhuǎn)分保傭金為目的，而主要是通過(guò)CIL將這些項(xiàng)目的保險(xiǎn)安排納入中國(guó)海油的整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，為今后中國(guó)海油做好全球風(fēng)險(xiǎn)管理策略和保險(xiǎn)籌劃做好準(zhǔn)備。

6）自保公司利用自身的資源與出單公司進(jìn)行談判，將一般保險(xiǎn)公司向被保險(xiǎn)人收取的10%～20%的管理費(fèi)控制在5%左右，降低了公司的保費(fèi)成本。

經(jīng)過(guò)4年時(shí)間，CIL的保費(fèi)收入規(guī)模由最初的1000萬(wàn)港元增加到5億港元，資本金也增加到2億港元。資本金的增加使得CIL的承保能力不斷增加，從而更加有效地執(zhí)行了母公司的策略。

2. 借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，重視戰(zhàn)略與管理，使CIL獲得快速發(fā)展

總結(jié)CIL快速發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，筆者認(rèn)為有以下幾個(gè)方面的原因。

（1）中國(guó)海油非常重視風(fēng)險(xiǎn)管理，為CIL的成立提供了戰(zhàn)略準(zhǔn)備和管理基礎(chǔ)

中國(guó)海油從事的海上油氣田勘探、開(kāi)發(fā)和生產(chǎn)活動(dòng)，屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。中國(guó)海油從成立之初就很注重風(fēng)險(xiǎn)管理，為財(cái)產(chǎn)和項(xiàng)目購(gòu)買保險(xiǎn)以轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)內(nèi)部不斷完善的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為自保公司的成立做好了戰(zhàn)略準(zhǔn)備。

此外，公司從上世紀(jì)90年代初開(kāi)始就設(shè)立專門的崗位，貫徹風(fēng)險(xiǎn)管理策略并授權(quán)處理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。公司制定了專門管理法規(guī)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理策略和保險(xiǎn)政策進(jìn)行明確規(guī)定。職能的統(tǒng)一和明確也為自保公司的成立和運(yùn)作提供了組織和管理基礎(chǔ)。

（2）長(zhǎng)期與外國(guó)油公司合作的歷史，為中國(guó)海油自保公司的成立提供了可借鑒的實(shí)例

中國(guó)海油自1982年成立以來(lái)，就與殼牌、BP、雪佛龍、丹文、哈斯基(Husky)、阿莫科等國(guó)際大石油公司合作。在合作中，外國(guó)石油公司按照慣例，對(duì)于油氣勘探、開(kāi)發(fā)和生產(chǎn)等項(xiàng)目都提出要購(gòu)買保險(xiǎn)并寫入石油合同。例如，對(duì)油田財(cái)產(chǎn)一定要進(jìn)行投保，并要求購(gòu)買免賠額為5000萬(wàn)美元的包括油污責(zé)任在內(nèi)的第三者責(zé)任險(xiǎn)。中國(guó)海油在對(duì)外合作的過(guò)程中，逐漸意識(shí)到保險(xiǎn)的重要性，在風(fēng)險(xiǎn)管理理念方面逐步實(shí)現(xiàn)了與國(guó)際接軌。此外，外國(guó)油公司經(jīng)常利用自保公司來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，它們也愿意合作方的自保公司參與。這些為中國(guó)海油成立并運(yùn)作自己的自保公司提供了借鑒。

（3）中國(guó)海油較早進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)集中管理，成立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理公司，為自保公司的順利運(yùn)作提供了條件

在中國(guó)海油與外國(guó)石油公司合作的初期，外國(guó)石油公司是作業(yè)者，按照石油合同規(guī)定，所有的保險(xiǎn)由作業(yè)者安排。隨著中國(guó)海油逐漸成為作業(yè)者以及自營(yíng)油田的出現(xiàn)，中國(guó)海油開(kāi)始接手保險(xiǎn)安排，并于1993年后逐步實(shí)現(xiàn)集中管理。風(fēng)險(xiǎn)的集中管理為中國(guó)海油建立整體風(fēng)險(xiǎn)管理策略提供了前提條件。

1994年，中國(guó)海油成立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理公司，對(duì)投保的保費(fèi)進(jìn)行內(nèi)部統(tǒng)一核算，進(jìn)行模擬化商業(yè)運(yùn)作。這些有益的嘗試為自保公司的產(chǎn)生和運(yùn)作提供了有利條件。

（4）中國(guó)海油接觸國(guó)際保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)市場(chǎng)，為設(shè)立自保公司提供了信息和經(jīng)驗(yàn)

中國(guó)海油從1993年開(kāi)始正式接觸國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)，包括知名的國(guó)際再保險(xiǎn)公司和國(guó)際再保險(xiǎn)顧問(wèn)，這些再保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)顧問(wèn)給中國(guó)海油帶來(lái)了最新的國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的信息。尤其是國(guó)際保險(xiǎn)顧問(wèn)，如怡安、達(dá)信等，本身也是全球最大的自保公司管理機(jī)構(gòu)，它們對(duì)自保公司的運(yùn)作流程非常熟悉，有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，為中國(guó)海油自保公司的成立提供了很多咨詢服務(wù)。怡安保險(xiǎn)顧問(wèn)公司更是一手促成了CIL在香港的設(shè)立。

（5）國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)持續(xù)堅(jiān)挺，為自保公司快速發(fā)展創(chuàng)造了契機(jī)

根據(jù)國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的統(tǒng)計(jì)結(jié)果，1970年以來(lái)，國(guó)際上的巨災(zāi)事件尤其是自然災(zāi)害不斷增加，在2001－2005年達(dá)到歷史最高水平。這些損失導(dǎo)致國(guó)際市場(chǎng)的保費(fèi)水平居高不下（見(jiàn)圖3）。在這種情況下，自保公司的收益水平也自然水漲船高。

雖然中國(guó)海油自保公司還是一個(gè)年輕的公司，但其今天的成就，是與中國(guó)海油20多年的努力分不開(kāi)的。在中國(guó)海油不斷向中下游和海外拓展業(yè)務(wù)的大背景下，自保公司也將配合母公司發(fā)展的需要，不斷解決經(jīng)營(yíng)中面臨的許多新問(wèn)題，繼續(xù)發(fā)展壯大。

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第6篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理范文

    自然風(fēng)險(xiǎn)。這是商業(yè)性產(chǎn)險(xiǎn)公司所承擔(dān)的自然災(zāi)害,如山崩、海嘯、雨雪、冰雹、洪水、颶風(fēng)等給人們帶來(lái)的災(zāi)害。雖然,這些多是不可抗拒的自然災(zāi)害,然而又是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中不能忽視和必然加強(qiáng)防范的風(fēng)險(xiǎn)。因此必須加強(qiáng)對(duì)自然界氣象規(guī)律變化的研究,采取有針對(duì)性的防范對(duì)策和措施。

    2、意外風(fēng)險(xiǎn)。這是人們意想不到何時(shí)何地發(fā)生的意外事件,但各類事件的發(fā)生都有其偶然性和必然性,人們?cè)敢鈱⑦@些意外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司。這是人們?cè)谏a(chǎn)和生活中經(jīng)常遇到的,并且會(huì)給其帶來(lái)一定的或巨大的財(cái)產(chǎn)損失,也是產(chǎn)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)中常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。所以,研究意外風(fēng)險(xiǎn)的偶然性,并從中找出必然性的規(guī)律,加強(qiáng)事先防范,就可以最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)和減少風(fēng)險(xiǎn)損失。

    3、道德風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展是隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而發(fā)展的,這一轉(zhuǎn)軌無(wú)疑對(duì)社會(huì)的發(fā)展和人民生活的提高都起著決定性的作用。但是,由于人們的利益觀念、保險(xiǎn)意識(shí)上的遭德水準(zhǔn)和認(rèn)識(shí)程度的不均衡,就不可避免地會(huì)出現(xiàn)一些道德風(fēng)險(xiǎn)或心理風(fēng)險(xiǎn)。因此,對(duì)這類風(fēng)險(xiǎn)的控制,一方面,道德風(fēng)險(xiǎn)已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)世間道德倫理,必須以法律的手段來(lái)加以防范;另一方面,對(duì)心理風(fēng)險(xiǎn)的控制應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng);通過(guò)控制保額、實(shí)施免賠率、折扣費(fèi)率和費(fèi)率優(yōu)待等措施對(duì)保戶加以控制,提高其防范意識(shí)和防范能力。

    4、管理風(fēng)險(xiǎn),也可稱為行為風(fēng)險(xiǎn)。這是由于經(jīng)營(yíng)管理不善,或法人及個(gè)別員工的故意和非故意行為所至,如承保理賠的盲目性和隨意性,資金運(yùn)用的無(wú)序性,員工素質(zhì)的差異性等。這些錯(cuò)誤承保、理賠、資金的亂投亂貸,“三產(chǎn)”的隨意開(kāi)辦與投入,給公司帶來(lái)的巨大風(fēng)險(xiǎn)不容視。

    二、商業(yè)性產(chǎn)險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)控制與管理要想創(chuàng)建一流的現(xiàn)代化的產(chǎn)險(xiǎn)公司,必繩要有一流的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制水平。當(dāng)務(wù)之急是按照科學(xué)化、制度化、規(guī)范化的要求,夯實(shí)風(fēng)降管理與控制的基礎(chǔ),充分發(fā)揮產(chǎn)險(xiǎn)公司在人員、技術(shù)上的管理優(yōu)勢(shì)。為此,必須選準(zhǔn)控制點(diǎn),采取經(jīng)常性的防范措施,堅(jiān)持有約束力的規(guī)章制度,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制,并著重抓好以下幾方面的實(shí)質(zhì)性工作:

    1、增強(qiáng)全員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。由于我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)恢復(fù)時(shí)間較短,隊(duì)伍素質(zhì)參差不齊,對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)與管理認(rèn)識(shí)也不盡一致。有些干部員工認(rèn)為:保險(xiǎn)公司就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的,還講什么風(fēng)險(xiǎn)控制與防范,確實(shí)多此一舉。也有的認(rèn)為:風(fēng)險(xiǎn)防范是政府及有關(guān)部門的事,保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)遭到損失,保險(xiǎn)公司賠款,理所當(dāng)然。這些不正確的認(rèn)識(shí)反映了保險(xiǎn)干部和員工在風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)上的差異。因此,加強(qiáng)對(duì)干部員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、防范手段的培養(yǎng),求得認(rèn)識(shí)上的統(tǒng)一,達(dá)到主動(dòng)控制、共同防范、共同治理災(zāi)害的目的,對(duì)促進(jìn)產(chǎn)險(xiǎn)公司的更快發(fā)展,顯得尤為重要。

    2、全面提高承保、理賠質(zhì)量。繼續(xù)強(qiáng)化麁保、理賠等各環(huán)節(jié)的責(zé)任控制和管理監(jiān)督,是風(fēng)險(xiǎn)防范的重要環(huán)節(jié)。必須嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)于承保、理賠權(quán)限的規(guī)定,認(rèn)真履行財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的實(shí)務(wù)手續(xù),析杜絕不顧及風(fēng)險(xiǎn)程度,不驗(yàn)標(biāo)的的盲目承保,要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,特別是要搞好高風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估,切實(shí)做到承保想防范。在理賠環(huán)節(jié)上要按規(guī)定嚴(yán)格把好理賠關(guān),該賠的不能惜賠,不該賠的不能濫賠,真正做到合理賠付。對(duì)上級(jí)規(guī)定的核保核賠制度,要采取實(shí)際措施,加以落實(shí),不能搞形式主義,必須搞好各環(huán)節(jié)的配合與協(xié)調(diào),為風(fēng)險(xiǎn)控制與管理奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

    3、加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)、資金、非保險(xiǎn)實(shí)體的管理在財(cái)務(wù)管理方面,要繼續(xù)改革和完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理辦法,切實(shí)發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督和管理的作用。嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理制度和辦事程序,以防大案要案的發(fā)生。在資金管理方面,要堅(jiān)決貫徹執(zhí)行資金運(yùn)用和資金管理的規(guī)定,及時(shí)保證上劃資金到位,不得變相搞投資貸款,不得以任何借口搞各種形式的擔(dān)保。在非保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)實(shí)體的管理方面,要繼續(xù)進(jìn)行清理整頓,不許以任何理由向非保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)實(shí)體投入保險(xiǎn)資金,對(duì)長(zhǎng)期虧損的經(jīng)濟(jì)實(shí)體要堅(jiān)決撤銷。控制內(nèi)部的自身風(fēng)險(xiǎn),免除經(jīng)營(yíng)管理中的后患將是一項(xiàng)長(zhǎng)期而復(fù)雜的任務(wù)。

第7篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：擔(dān)保公司，貸款，風(fēng)險(xiǎn)管理

拿破侖曾說(shuō)：不想當(dāng)將軍的士兵不是好士兵。那么同樣，不想盈利的公司就不是好公司。在擔(dān)保這個(gè)行業(yè)里，任何一個(gè)想要做大做強(qiáng)的擔(dān)保公司無(wú)不都在積極的擴(kuò)大規(guī)模、拓展擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)。但如果疏于管理、輕視對(duì)于擔(dān)保過(guò)程中所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題、一味地追求眼前的利益、鼠目寸光，其結(jié)果往往則是擔(dān)保公司不但不能長(zhǎng)期發(fā)展、實(shí)現(xiàn)盈利，反而極易給農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，誤人誤己。

1. 信貸中所存在的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析

1.1識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的能力薄弱

從商業(yè)銀行方面考慮，其所建立的信用評(píng)價(jià)體系仍不成熟，過(guò)分相信擔(dān)保公司的審查結(jié)果，對(duì)于擔(dān)保公司的依賴過(guò)大。因而，形成了認(rèn)為有了擔(dān)保公司的擔(dān)保，貸款便毫無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)。自己對(duì)于貸前的審查環(huán)節(jié)，不了了之。將擔(dān)保公司提供的審查報(bào)告深信不疑，缺乏自己獨(dú)到的分析與見(jiàn)解。貸后管理方面，疏于定時(shí)定期的調(diào)查，總以為只要有了擔(dān)保公司的擔(dān)保，即使中小企業(yè)發(fā)生財(cái)務(wù)意外狀況，而還不上貸款時(shí)，此時(shí)仍舊有擔(dān)保公司提供的保證金作為后盾，低估風(fēng)險(xiǎn)。從擔(dān)保公司方面考慮，部分企業(yè)唯利是圖，完全將商業(yè)道德拋諸腦后，片面追求眼前利益，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力薄弱。因而往往放松了對(duì)于中小企業(yè)的審查，對(duì)其綠燈長(zhǎng)開(kāi)。從中小企業(yè)方面考慮，由于其的道德缺失，試想投機(jī)取巧，常常抱著僥幸的心理，拖款甚于不還貸款。這其中種種毋庸置疑地加大了貸款的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。

1.2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的建設(shè)缺陷

在法律建設(shè)上，對(duì)于擔(dān)保額的法規(guī)體系尚未形成，存在著法律上的缺陷。法律中對(duì)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)許條件、監(jiān)督主體和監(jiān)管法規(guī)都未作明確的規(guī)定。從社會(huì)方面考慮，政府為了加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐，經(jīng)常鼓勵(lì)各個(gè)中小企業(yè)貸款融資發(fā)展資金業(yè)務(wù)，但往往對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的監(jiān)管建設(shè)力不從心。且整個(gè)社會(huì)的信貸毒瘤長(zhǎng)期存在，仍沒(méi)有根治，這讓不少不法份子得了可趁之機(jī)。在自身因素上，銀行擔(dān)保管理制度不夠強(qiáng)硬。一則，制度本身的不完善，可行性地操作流程欠缺，沒(méi)有具體的控制監(jiān)管措施。二來(lái)，對(duì)于擔(dān)保公司的監(jiān)制不到位。銀行對(duì)于擔(dān)保公司的約束僅僅憑著一張白紙黑字，對(duì)和擔(dān)保公司的往來(lái)客戶、擔(dān)保資金的來(lái)源以及擔(dān)保公司的企業(yè)道德素養(yǎng)信息度掌握不夠。三是，高端專業(yè)管理人才的缺失。商業(yè)銀行為了減少貸款擔(dān)保的成本，往往不愿意投入過(guò)多資金來(lái)招攏專門對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行合作和防范其風(fēng)險(xiǎn)的管理人才。將繁瑣的貸款手續(xù)移交給了擔(dān)保公司，不重視一手資料的獲得。中小企業(yè)營(yíng)運(yùn)良好也罷，若出現(xiàn)了壞賬則僅僅將保證金扣收，將壞賬原因地檢查、分析和管理工作流于形式。一旦擔(dān)保公司出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)，或者股東惡意抽逃資金，到時(shí)擔(dān)保公司怕也是泥菩薩過(guò)江，自身難保，此時(shí)銀行極易出現(xiàn)債權(quán)懸空或者擔(dān)保失效的尷尬境地。擔(dān)保公司內(nèi)部管理問(wèn)題亦不可觀，擔(dān)保責(zé)任貸款保證金違規(guī)現(xiàn)象普遍。對(duì)被擔(dān)保人的“三查”工作不到位，對(duì)擔(dān)保責(zé)任的認(rèn)識(shí)不足，依賴農(nóng)信社貸款管理和反擔(dān)保人連帶責(zé)任的現(xiàn)象較為突出。大多數(shù)的擔(dān)保公司為了增強(qiáng)自己的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，如對(duì)于某些棘手客戶，則采取降低擔(dān)保手續(xù)費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)保證金來(lái)拉攏客源，隨意性大，存在少收、不收的現(xiàn)象。再來(lái)，擔(dān)保公司的有些保證金來(lái)源于其他借款，甚至是將股東向農(nóng)信社所借的貸款轉(zhuǎn)為保證金。這樣導(dǎo)致的直接后果則是擔(dān)保公司對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的抵抗力薄弱，無(wú)法履約，公司的誠(chéng)信度降低。

1.3擔(dān)保公司的綜合素質(zhì)差

有些擔(dān)保公司過(guò)分地強(qiáng)調(diào)盈利，狂熱地招攬業(yè)務(wù)，甚至有將多收的保證金挪用于投資、借款，形成極高的信用風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司是擔(dān)負(fù)防控信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)獲取經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益，社會(huì)效益對(duì)于擔(dān)保公司的基本要求就是誠(chéng)信二字，社會(huì)效益達(dá)到了，又何會(huì)愁苦于經(jīng)濟(jì)效益。熱衷于高盈利，高風(fēng)險(xiǎn)的大項(xiàng)目業(yè)務(wù)的結(jié)果常是業(yè)務(wù)規(guī)模做的越大，造成的損失也越高。保證金的不到位，致使公司的誠(chéng)信度下降，長(zhǎng)期如此，擔(dān)保公司則有破產(chǎn)之危。如若擔(dān)保公司出現(xiàn)了誠(chéng)信危機(jī)常常會(huì)被市場(chǎng)淘汰。誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)是公司長(zhǎng)期發(fā)展的重要品質(zhì)，亙古不變。

2.加強(qiáng)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

2.1提高擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)

世事無(wú)絕對(duì)，任何事物都有其自然相對(duì)面。高風(fēng)險(xiǎn)自然對(duì)應(yīng)著高收益。擔(dān)保公司擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)也不可能絕是零風(fēng)險(xiǎn)。銀行一定要跳出認(rèn)為有了擔(dān)保公司的擔(dān)保便萬(wàn)事大吉的認(rèn)識(shí)誤區(qū)。銀行想要擴(kuò)大盈利固然沒(méi)有錯(cuò)，但對(duì)于擔(dān)保公司地選擇要思之再三，務(wù)必要將把風(fēng)險(xiǎn)防范放在首要位置。銀行可通過(guò)建立擔(dān)保公司入圍認(rèn)證制度，從源頭上將缺乏資金實(shí)力、專業(yè)人才、技術(shù)手段和管理水平的擔(dān)保公司予以排除。另外，銀行要建立信貸擔(dān)保法律審查制度，靈活利用法律才捍衛(wèi)自己的合法權(quán)益。并對(duì)于信貸管理人才方面應(yīng)加大資金投入，切不可因小失大。對(duì)于被擔(dān)保人，擔(dān)保公司一定要確保客戶提供的抵押或質(zhì)押資產(chǎn)充足且有效合法的條件下，才予以辦理抵押或質(zhì)押貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。在這方面，擔(dān)保公司能采取的反擔(dān)保措施，一旦被銀行要求履行擔(dān)保責(zé)任，可以同時(shí)向借款人和反擔(dān)保人追償，從而減少自身的損失。

2.2建立健全監(jiān)督管理機(jī)制

擔(dān)保公司應(yīng)該規(guī)范擔(dān)保手續(xù)。貸前，嚴(yán)格把關(guān)。為中小企業(yè)擔(dān)保時(shí)，注意對(duì)于為擔(dān)保人的近三來(lái)年的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審查，對(duì)于借款人的還貸能力有一定的掌握。貸后，加強(qiáng)監(jiān)管，嚴(yán)禁貸款擠占挪用。堅(jiān)決杜絕借款人以借新還舊的方式償貸。此時(shí)，擔(dān)保公司可以采用一筆貸款分多次發(fā)放的方式規(guī)避擔(dān)保額度限制，分散風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表認(rèn)真分析，掌握客戶的近來(lái)財(cái)務(wù)狀況。商業(yè)銀行也應(yīng)不斷完善自己缺陷，不斷修煉自身信貸管理的基本功。對(duì)于規(guī)范保證金管理，也要給予足夠重視。保證金要設(shè)立專戶儲(chǔ)存，以明確資金的流動(dòng)方向。善于利用法律，依法維護(hù)自己的權(quán)益。在合作協(xié)議中對(duì)擔(dān)保公司提出明確的信息要求，避免可能的商業(yè)欺詐和不良投機(jī)行為。一旦借款人出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)，銀行應(yīng)及時(shí)要求擔(dān)保公司承擔(dān)保證責(zé)任，如擔(dān)保公司不巧也出新財(cái)務(wù)危機(jī)時(shí)，則銀行需確保沒(méi)有惡意的商業(yè)欺詐行為下，擬定書(shū)面協(xié)議，維護(hù)自己的權(quán)益。對(duì)于銀行內(nèi)部的管理，應(yīng)嚴(yán)肅工作紀(jì)律。推行分工合作的方式，劃分責(zé)任到人。不定期地開(kāi)展專項(xiàng)稽核活動(dòng)，加大稽核監(jiān)督工作力度。一是對(duì)于內(nèi)部員工的職業(yè)素質(zhì)、工作能力進(jìn)行考察。防止工作人員利用職務(wù)之便，降低貸款門檻，以謀取不當(dāng)利益。二是對(duì)擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)情況、擔(dān)保保證金存儲(chǔ)情況、總的擔(dān)保責(zé)任余額、單個(gè)借款人最高擔(dān)保數(shù)額占其資本金比例、風(fēng)險(xiǎn)金提取情況、履約等方面的情況進(jìn)行專項(xiàng)稽核，發(fā)現(xiàn)超單戶規(guī)定比例的擔(dān)保、超協(xié)議約定比例的擔(dān)保立即予以糾正，嚴(yán)防貸款風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.3營(yíng)造良性競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境

銀行和擔(dān)保公司都應(yīng)該擇優(yōu)選取合作對(duì)象，切不可沆瀣一氣，只顧眼前利益，其后果往往不利于自己可持續(xù)發(fā)展，而逐步被市場(chǎng)所遺棄。加強(qiáng)對(duì)于員工的工作能力、道德素養(yǎng)的培養(yǎng)，共同努力建設(shè)一個(gè)互利共贏，齊頭并進(jìn)的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

3.結(jié)語(yǔ)

物競(jìng)天擇，適者生存。每一個(gè)公司都應(yīng)隨著時(shí)代的變化，動(dòng)態(tài)的發(fā)展自己，不斷提出新的要求來(lái)完善自己，在行業(yè)里形成自己的核心競(jìng)爭(zhēng)能力。正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，不斷提升自己的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，這樣的公司方能在市場(chǎng)里尋得一席立足之地，不論風(fēng)雨飄搖，經(jīng)久不衰。

參考文獻(xiàn)：

第8篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理范文

[關(guān)鍵詞]環(huán)保能源公司　財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理　問(wèn)題　研究

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也稱融資風(fēng)險(xiǎn)或籌資風(fēng)險(xiǎn)，是指由于舉債籌資而產(chǎn)生的應(yīng)由普通股股東承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。也可定義為由于使用債務(wù)或優(yōu)先股籌資從而需要做出固定周期性支出而引起的，由普通股股東承擔(dān)的超過(guò)基本商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)以上部分的風(fēng)險(xiǎn)。它是與企業(yè)及其融資方式相聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)，是由于企業(yè)資金困難，采取不同的籌資方式而帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)客觀存在于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，環(huán)保型中小企業(yè)的投資大，回收周期長(zhǎng)，通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)防和控制，轉(zhuǎn)移、分散財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范財(cái)務(wù)制度，提高企業(yè)的效益尤其重要。本文將從以下幾個(gè)方面對(duì)環(huán)保能源公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題進(jìn)行論述。

一、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特征

在財(cái)務(wù)管理工作中，只有充分了解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基本特征和正確識(shí)別，對(duì)其進(jìn)行正確分析，明確其產(chǎn)生的原因，才能防范和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)運(yùn)作中的不確定性因素引起的未來(lái)結(jié)果無(wú)法達(dá)到預(yù)期結(jié)果的可能性就是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。在復(fù)雜的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)受到自然環(huán)境、政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境以及社會(huì)文化環(huán)境的影響，使企業(yè)的財(cái)務(wù)活動(dòng)存在著很多不確定性。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)和投資風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)以及收益分配風(fēng)險(xiǎn)等。

二、產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的原因

環(huán)保能源公司產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的原因很多，有公司外部的原因，也有公司內(nèi)部的原因。筆者認(rèn)為其主要成因有以下幾點(diǎn)：

1、外部原因

公司的財(cái)務(wù)管理宏觀環(huán)境復(fù)雜，但是我國(guó)目前很多企業(yè)的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)因機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理，財(cái)務(wù)管理制度不健全，有些管理的人員素質(zhì)不高，而使得企業(yè)的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)無(wú)法適應(yīng)外部環(huán)境的變化，措施不當(dāng)，反應(yīng)遲緩，造成公司產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2、內(nèi)部原因

在信息化管理時(shí)代，企業(yè)及時(shí)掌握準(zhǔn)確的信息來(lái)源是非常重要的。目前很多企業(yè)都存在信息不對(duì)稱的情況，各部門各層級(jí)之間都或多或少存在截留信息的情況，使得會(huì)計(jì)核算不準(zhǔn)確，財(cái)務(wù)報(bào)表失實(shí)，使得企業(yè)高層的決策人員難以獲取準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息，影響企業(yè)的科學(xué)決策。

3、企業(yè)財(cái)務(wù)的監(jiān)控不力

許多企業(yè)對(duì)于重大的投資等決策問(wèn)題還沒(méi)形成有效的約束機(jī)制，造成資金流向和控制脫節(jié)。監(jiān)控不力，財(cái)務(wù)人員又只能按領(lǐng)導(dǎo)意圖來(lái)處理賬務(wù)，使財(cái)務(wù)監(jiān)管流于形式，從而產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

三、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)是不確定的，但也是可以預(yù)防和控制的，可以轉(zhuǎn)移和分散的。企業(yè)可以采取方法和手段，在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前進(jìn)行預(yù)防，發(fā)生過(guò)程中進(jìn)行控制或分散，以便盡量避免或減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析和評(píng)估，通過(guò)采取各種有效的方法進(jìn)行預(yù)防和控制，以避免風(fēng)險(xiǎn)或?qū)L(fēng)險(xiǎn)減至最低，確保企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)的正常開(kāi)展的管理過(guò)程，就是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是以財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)為對(duì)象的財(cái)務(wù)管理。

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的客觀性和不確定性，使財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失和風(fēng)險(xiǎn)收益并存，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，減少未來(lái)可能造成的不必要的損失、增加未來(lái)的企業(yè)收益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益的最大化。

四、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的解決對(duì)策

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理也不能是一味追求零風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)為避免發(fā)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，而主動(dòng)放棄可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的方案，是最簡(jiǎn)單易行的方法。若必須進(jìn)行某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，而企業(yè)又無(wú)力承擔(dān)或者風(fēng)險(xiǎn)成本高于預(yù)期的收益，則可以通過(guò)其他方式將風(fēng)險(xiǎn)分散或轉(zhuǎn)移。環(huán)保能源公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)本著效益的原則，把財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在一個(gè)合理的范圍內(nèi)。

1、建立科學(xué)有效的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制

為預(yù)防財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)應(yīng)建立起科學(xué)有效的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)機(jī)制，通過(guò)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，掌握財(cái)務(wù)需求，以便提前安排融資計(jì)劃，根據(jù)計(jì)劃安排企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和投資，以免造成資金和投資出現(xiàn)脫節(jié)而導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)不靈。此外，企業(yè)還應(yīng)建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)事件的發(fā)展過(guò)程，發(fā)展?fàn)顟B(tài)進(jìn)行監(jiān)控，同時(shí)及時(shí)將信息反饋回來(lái)，以便對(duì)可能發(fā)生的或者已經(jīng)發(fā)生的變化進(jìn)行預(yù)防和控制，將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

2、健全投資決策機(jī)制

企業(yè)投資不管是對(duì)內(nèi)投資還是對(duì)外投資，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資決策時(shí)，既要敢于進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資以獲得超額利潤(rùn)，又不可盲目樂(lè)觀地冒險(xiǎn)，應(yīng)盡可能避免或降低投資風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)決策者在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資決策時(shí)，要追求一種收益性、風(fēng)險(xiǎn)性、穩(wěn)健性的最佳組合，找到平衡點(diǎn)。通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，采用投資組合降低投資風(fēng)險(xiǎn)，而不降低投資收益。然后，企業(yè)必須注意不可超越企業(yè)本身的管理能力而盲目投資，否則只會(huì)帶來(lái)更大的風(fēng)險(xiǎn)。

3、加強(qiáng)籌資風(fēng)險(xiǎn)管理

由于大多數(shù)環(huán)保型中小企業(yè)目前都只是保本微利運(yùn)行，利益不高，所以多數(shù)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于環(huán)保企業(yè)貸款的積極性都不是很高，一般的商業(yè)銀行都不太愿意給中小型環(huán)保企業(yè)貸款。環(huán)保企業(yè)不僅要擴(kuò)大新的融資途徑，同時(shí)，企業(yè)在保持良好的贏利基礎(chǔ)上，為擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，向社會(huì)金融機(jī)構(gòu)和投資者進(jìn)行融資，必須明確融資目的，不應(yīng)為融資而融資，而應(yīng)根據(jù)自身的實(shí)際發(fā)展情況和資金需求因地制宜地作出選擇，以確保企業(yè)的健康運(yùn)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。

企業(yè)負(fù)債經(jīng)營(yíng)給企業(yè)帶來(lái)喪失償債能力的可能和收益的不確定性。企業(yè)對(duì)籌資風(fēng)險(xiǎn)管理的主要對(duì)策是合理設(shè)計(jì)資本結(jié)構(gòu)中的權(quán)益資本和負(fù)債的比例關(guān)系，長(zhǎng)期負(fù)債和短期負(fù)債的比例關(guān)系等，通過(guò)對(duì)不同的時(shí)間跨度、不同層次的資本進(jìn)行有效協(xié)調(diào)，以降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

4、提高資金的使用效率

在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下，企業(yè)能否有足夠的流動(dòng)資金保證企業(yè)的正常，關(guān)系著企業(yè)投資項(xiàng)目的成敗甚至是企業(yè)的興衰。企業(yè)的流動(dòng)現(xiàn)金不足的話，會(huì)影響企業(yè)的正常日常支出，產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。但企業(yè)的流動(dòng)現(xiàn)金并不是越多越好，企業(yè)的流動(dòng)現(xiàn)金越大，機(jī)會(huì)成本也就越大，而企業(yè)的利潤(rùn)率減少，給企業(yè)造成損失。財(cái)務(wù)部門應(yīng)掌握企業(yè)各部門的資金需求狀況，提高資金的使用率。

5、提高企業(yè)決策層和財(cái)務(wù)管理人員的素質(zhì)

提高財(cái)務(wù)管理人員的素質(zhì)，培養(yǎng)他們對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的判斷和預(yù)測(cè)能力，以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，并提高他們利用現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理的知識(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，使財(cái)務(wù)管理人員能對(duì)具體環(huán)境和條件進(jìn)行合理的假設(shè)分析，采取正確的防范措施和規(guī)避對(duì)策。

五、結(jié)語(yǔ)

中小型環(huán)保能源公司由于經(jīng)營(yíng)規(guī)模的限制，投資資金更多地依賴于外部資金。企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的復(fù)雜性，注定了企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的客觀性和不確定性，是每個(gè)企業(yè)都必須面臨的問(wèn)題。為了能夠適應(yīng)不斷變化的市場(chǎng)環(huán)境和社會(huì)環(huán)境，加強(qiáng)環(huán)保企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理尤為必要。

參考文獻(xiàn)

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第9篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理范文

【關(guān)鍵詞】財(cái)務(wù)管理，風(fēng)險(xiǎn)分析，對(duì)策研究

1前言

保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是公司穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的重要保障，關(guān)系到保險(xiǎn)公司在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的地位與存亡。隨著國(guó)家保險(xiǎn)投資渠道的逐步開(kāi)放與保險(xiǎn)資金總量的持續(xù)增長(zhǎng)，財(cái)務(wù)管理迎來(lái)新的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的作用下，保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理在籌資，投資方面的決策，資本結(jié)構(gòu)的組成決定了保險(xiǎn)公司抗風(fēng)險(xiǎn)的能力與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

2保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析

保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理主要包括了資金籌備、資金投放，資金運(yùn)作與分配，在資金循環(huán)的過(guò)程中，從產(chǎn)品的研發(fā)，到業(yè)務(wù)員成功將產(chǎn)品推銷到市場(chǎng)收取保費(fèi)，理賠，提取賠款備用金額，最后再進(jìn)行產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，從而形成貨幣資金。在資金流動(dòng)的過(guò)程中，如遇資金緊缺則要從內(nèi)、外部進(jìn)行融資，如果資金有結(jié)余則可以進(jìn)行系列的投資活動(dòng)等。在整個(gè)資金流動(dòng)的過(guò)程中，主要的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在籌資結(jié)構(gòu)、資金使用等不合理現(xiàn)象，業(yè)務(wù)量與收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不合理現(xiàn)象，理賠管理與控制不嚴(yán)格，理賠備用金計(jì)提不準(zhǔn)確等方面：

2.1不合理的資本結(jié)構(gòu)影響保險(xiǎn)公司償付能力。資本結(jié)構(gòu)合理性與資本額的多少體現(xiàn)保險(xiǎn)公司的承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力與財(cái)務(wù)能力，然而融資決策又決定保險(xiǎn)公司的資本結(jié)構(gòu)，決策性的失誤會(huì)引發(fā)融資風(fēng)險(xiǎn)，比如公司的自有資金與借貸資的比例，公司債務(wù)歸還期限安排不合理或銀行利率與匯率變動(dòng)，將直接影響公司權(quán)益，公司不能如期償還債務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)，從而不能保證保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理穩(wěn)定性，加大了財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)性。

2.2資金使用缺乏合性性，加大投資風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司向客戶收取保費(fèi)匯聚龐大的資金，根據(jù)我國(guó)的《保險(xiǎn)法》規(guī)定，保險(xiǎn)公司資金使用必須具有穩(wěn)定性與安全性的原則。由于保險(xiǎn)公司的性質(zhì)均屬于負(fù)債經(jīng)營(yíng)，保費(fèi)最終都要返還給被保受益人。因而保險(xiǎn)資的使用要以安全為主要原則，只有建立在安全的基礎(chǔ)之上，還能有效的保障保險(xiǎn)公司資金的流動(dòng)性與收益性。

2.3費(fèi)率的厘定不合理，至使保費(fèi)處于不飽合狀態(tài)。在日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，為了爭(zhēng)取更多的客戶資源，通常采用價(jià)格戰(zhàn)術(shù)，因而保險(xiǎn)公司在對(duì)產(chǎn)品定價(jià)過(guò)程中，出現(xiàn)費(fèi)率厘定不合理，定價(jià)不合理，對(duì)保費(fèi)的收取缺乏有力的管控，為搶奪客戶資源一味的降低價(jià)格，承諾高返還等優(yōu)惠政策，導(dǎo)致保費(fèi)充足率嚴(yán)重不足，從而降低保險(xiǎn)公司的賠付能力，引發(fā)財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)。

2.4死帳壞帳過(guò)多，資金風(fēng)險(xiǎn)加大。為了搶占市場(chǎng)，獲取更多的客戶資源，許多業(yè)務(wù)員都會(huì)采取延遲收費(fèi)或代墊保費(fèi)等手段，使公司產(chǎn)生大量的待收保費(fèi)。如客戶信譽(yù)度好，能如約交納保費(fèi)就不會(huì)有壞帳風(fēng)險(xiǎn)，但是公司如對(duì)拖欠保費(fèi)收取催收不利，使得保費(fèi)無(wú)法全部回收，則會(huì)產(chǎn)生壞帳，死帳現(xiàn)象，導(dǎo)致公司現(xiàn)金流量減少，資金回收風(fēng)險(xiǎn)加大，同時(shí)存在較大的財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。

2.5理賠管理控制不當(dāng)，賠償成本居高不下。隨著保險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，保險(xiǎn)公司在理賠的過(guò)程中存在大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，如在處理賠償過(guò)程中的采取的酌情賠償或人道賠償，使得理賠存在很多的水分；更有部分業(yè)務(wù)員缺乏法律知識(shí)存在詐保、騙保的現(xiàn)象，嚴(yán)重?fù)p壞保險(xiǎn)公司的利益；另外理賠環(huán)節(jié)缺乏規(guī)范性與一致性，與專業(yè)化管理相比還存在很大的差距。因而理賠成本不能有效控制，也是保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)之一。

3保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)控制策略

在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理具有一定的不穩(wěn)定性與不確定性，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理主要從風(fēng)險(xiǎn)辨別、防范、控制與管理效果的評(píng)價(jià)等各個(gè)方面進(jìn)行。

3.1籌資風(fēng)險(xiǎn)控制。保險(xiǎn)公司在籌資過(guò)程中首先要樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在公司經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，最終實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和預(yù)期目標(biāo)，總是存在一些偏差，導(dǎo)致偏差的原因是公司內(nèi)部經(jīng)營(yíng)與外環(huán)境的雙重影響。因此公司必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的培養(yǎng)，全面了解分析內(nèi)外可能存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，更好的識(shí)別籌資風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)籌資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的評(píng)估與預(yù)防。同時(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，把風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度。其次，建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。為了能更加有效的預(yù)測(cè)與防范財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)特性實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，風(fēng)險(xiǎn)防范策略要立足市場(chǎng)，根據(jù)公司實(shí)際情況，建立完善有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，對(duì)籌資結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理的調(diào)配，把風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散，降到最低。最后，保險(xiǎn)公司對(duì)籌資風(fēng)險(xiǎn)可以采取分段控制，更好的對(duì)籌資過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。也就是在財(cái)務(wù)的計(jì)劃預(yù)算的準(zhǔn)備階段、籌資階段、籌資后的分析與分配等各個(gè)不同環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。

3.2投資風(fēng)險(xiǎn)控制策略。隨著我國(guó)保險(xiǎn)資金總持有量的不斷增長(zhǎng)，投資渠道的多元化發(fā)展，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)與考驗(yàn)。首先，合理的投資金額是降低投資風(fēng)險(xiǎn)的前提條件，保險(xiǎn)公司在確定投資方向后，要對(duì)投資項(xiàng)目、產(chǎn)品等所需要的資金量進(jìn)行合理的核算與調(diào)整其投資比例。其次，對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合利分析，對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)期收益進(jìn)行合理分析，對(duì)投放資金進(jìn)行合理分配，才能有效的減小投資風(fēng)險(xiǎn)。投資風(fēng)險(xiǎn)主要包括違約風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與期限性風(fēng)險(xiǎn)等。

3.3理賠環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)策略。理賠風(fēng)險(xiǎn)主要包括賠償支付風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)提金的風(fēng)險(xiǎn)控制等。公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要與理賠運(yùn)行與管理有效的結(jié)合。根據(jù)不同的業(yè)務(wù)提高理賠運(yùn)行與管理水平，提高客服人員的綜合素質(zhì)與業(yè)務(wù)能力，建立適應(yīng)市場(chǎng)需求高素質(zhì)理賠隊(duì)伍，才能有效的保障公司利益，穩(wěn)定客戶資源。

4結(jié)束語(yǔ)

總之，加強(qiáng)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制，是保險(xiǎn)行業(yè)工作之重心，風(fēng)險(xiǎn)防范與控制是一個(gè)系統(tǒng)工程，是現(xiàn)代保險(xiǎn)公司在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的必然趨勢(shì)，是保險(xiǎn)業(yè)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)利益最大化的重要工作。

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