銀行保險監督管理精選(九篇)

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第1篇：銀行保險監督管理范文

為鼓勵金融機構對小型、微型企業提供金融支持，進一步促進小型、微型企業發展，現將有關印花稅政策通知如下：

一、自20xx年11月1日至20xx年12月31日，對金融機構與小型、微型企業簽訂的借款合同免征印花稅。

二、上述小型、微型企業的認定，按照《工業和信息化部 國家統計局 國家發展和改革委員會財政部關于印發中小企業劃型標準規定的通知》(工信部聯企業〔20xx〕300號)的有關規定執行。

之前的政策——

財稅[20xx]105號 財政部國家稅務總局關于金融機構與小型微型企業簽訂借款合同免征印花稅的通知

相關問題——

小微企業的稅收界定 國稅函[20xx]615號 國家稅務總局關于大中小微企業稅收劃型統計問題的通知

金融機構簡介——

金融機構是指從事金融服務業有關的金融中介機構，為金融體系的一部分，金融服務業(銀行、證券、保險、信托、基金等行業)與此相應，金融中介機構也包括銀行、證券公司、保險公司、信托投資公司和基金管理公司等。

同時亦指有關放貸的機構，發放貸款給客戶在財務上進行周轉的公司，而且他們的利息相對也較銀行為高，但較方便客戶借貸，因為不需繁復的文件進行證明。

按照不同的標準，金融機構可劃分為不同的類型：

1、按地位和功能分為四大類：

第一類，中央銀行，即中國人民銀行。

第二類，銀行。包括政策性銀行、商業銀行、村鎮銀行。

第三類，非銀行金融機構。主要包括國有及股份制的保險公司、城市信用合作社、證券公司(投資銀行)、財務公司、第三方理財公司等。

第四類，在中國境內開辦的外資、僑資、中外合資金融機構。

2、按照金融機構的管理地位，可劃分為金融監管機構與接受監管的金融企業。例如，中國人民銀行、銀行業監督管理委員會、中國保險監督管理委員會、證券監督管理委員會等是代表國家行使金融監管權力的機構，其他的所有銀行、證券公司和保險公司等金融企業都必須接受其監督和管理。

3、按照是否能夠接受公眾存款，可劃分為存款性金融機構與非存款性金融機構。存款性金融機構主要通過存款形式向公眾舉債而獲得其資金來源，如商業銀行、儲蓄貸款協會、合作儲蓄銀行和信用合作社等，非存款性金融機構則不得吸收公眾的儲蓄存款，如保險公司、信托金融機構、政策性銀行以及各類證券公司、財務公司等。

4、按照是否擔負國家政策性融資任務，可劃分為政策性金融機構和非政策性金融機構。政策性金融機構是指由政府投資創辦、按照政府意圖與計劃從事金融活動的機構。非政策性金融機構則不承擔國家的政策性融資任務。

5、按照是否屬于銀行系統，可劃分為銀行金融機構和非銀行金融機構;按照出資的國別屬性，又可劃分為內資金融機構、外資金融機構和合資金融機構;按照所屬的國家，還可劃分為本國金融機構、外國金融機構和國際金融機構。

6、中國的分類。20xx年，中國人民銀行了《金融機構編碼規范》(以下簡稱《規范》)，從宏觀層面統一了中國金融機構分類標準，首次明確了中國金融機構涵蓋范圍，界定了各類金融機構具體組成，規范了金融機構統計編碼方式與方法。

該《規范》對金融機構的分類：

一、貨幣當局：1、中國人民銀行;2、國家外匯管理局。

二、監管當局：1、中國銀行業監督管理委員會;2、中國證券監督管理委員會;3、中國保險監督管理委員會。

三、銀行業存款類金融機構：1、銀行;2、城市信用合作社(含聯社);3、農村信用合作社(含聯社);4、農村資金互助社;5、財務公司。

四、銀行業非存款類金融機構：1、信托公司;2、金融資產管理公司;3、金融租賃公司;4、汽車金融公司;5、貸款公司;6、貨幣經紀公司。

五、證券業金融機構：1、證券公司;2、證券投資基金管理公司;3、期貨公司;4、投資咨詢公司。

六、保險業金融機構：1、財產保險公司;2、人身保險公司;3、再保險公司;4、保險資產管理公司;5、保險經紀公司;6、保險公司;7、保險公估公司;8、企業年金。

七、交易及結算類金融機構：1、交易所;2、登記結算類機構。

第2篇：銀行保險監督管理范文

關鍵詞：存款保險制度；建設；發展

中圖分類號：F832.1 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）06-0-01

我國金融體系的改革以及相關銀行制度初步的建立，在整個金融領域中優勝劣汰的機制開始慢慢的形成，到后來起到關鍵性的作用。一些個別的中小銀行和金融機構因為自身的經營不合理在競爭中走向了危機，甚至到最后的倒閉和破產。銀行自身的危機破產，使得存款人的利益同樣也會有損失，在信息不符合的前提下，一部分存款損失會使得銀行被大幅度的擠兌，最嚴重的是會發生金融危機。所以說，提供金融機構機制時候應該再建立“安全網”，這樣金融信心不符合的問題就輕松的被解決了。存款保險體制不但可以保護存款人利益，還可以對金融體系的穩定運行起到積極的保護作用。

一、存款保險制度的消極作用

眾所周知道德風險是由存款保險制度所引起的。當存款風險處于自負的時候，存款人要時刻關注銀行運行的狀況。因為存在存款保險制度，所以存款人對于利息和回報會重點的去關注，對于存款銀行自身管理的水平以及資金的實力完全忽視。當存款人威脅對銀行以及機構的力量有所減少時，就意味著存款保險制度正在保護存款人。使得金融風險暴露有效的延緩是存款保險制度對監管局起到的作用，但是這一點容易被人利用，使得風險開始慢慢的積累。所以，有些監管部門的工作人員要么是沒有原則去拖延監管的行動，企圖把問題掩蓋過去，要么在問題惡化前果斷的離開使問題透明化。

然而存款保險制度自身確實有很多的缺陷。存款保險制度是因為要保護存款者自身的利益而推出的，但因為存款的銀行并沒有履行債務的責任使得風險向保險機構進行了轉移。存款保險制度除了自身制度的不足之外，就中國目前的情況而言，還不具備存款保險制度可靠有效的基礎。存款保險制度的引入，可能會給中國金融經濟的發展帶來一定的隱患。

二、存款保險制度的積極作用

保護公眾存款的合法權益，對金融秩序進行有效的穩定。當某銀行因為自己經營不合理或者是別的原因，使得銀行自身的支付比較困難甚至是破產的時候。存款保險機構就會并支付存款，這樣存款就可以避免或者是減少損失。銀行有了存款保險制度讓社會公眾大可放心，甚至還可以對銀行的業務進行監督。對于那些即將破產的銀行要及時的警告，也可以將銀行與可靠的銀行進行合并或者是索取巨額的貸款，幫助這家銀行順利的渡過難關。所以說，對于存款保險制度的建立可以有效地防止銀行因為倒閉導致金融危機的發生，對于市場的穩定以及金融風險有著積極的作用。存款保險制度使國有商業銀行競爭的優勢得以淡化，將銀行的競爭市場中過于集中的趨勢進行軟化，可以公平公正的進行競爭。

讓銀行體系競爭的水平得到了迅速的提高，優勝劣汰的機制可以充分的發揮作用。同時存款保險制度也是對中央銀行的輔助，對于提高金融的監管水平有著很重要的影響。當銀行發生風險的時候存款保險機構對其有著保證支付的義務，所以投保銀行自身的經營狀況是存款保險機構時刻注意的重點，而且存款保險機構也有權利對該銀行進行監督管理。所以作為對中央銀行金融機構的輔助以及和信息的來源，對金融的監督管理水平的提高以及對金融監督管理實現的目的有極大的意義。

三、對于建立我國存款保險制度的建議

(一)存款保險制度治理的結構

公司董事長以及總經理是由國務院進行任命的。而公司的董事長來自銀監會、保監會等，對于重大的事項由董事會經過討論再進行決定。因為考慮到對區域性銀行及農村銀行存款保險的需求，建議根據區域來進行對公司的設置。

(二)存款保險制度的定位

存款保險制度不僅是對存款人提供存款上的保險，還有利的增強了群眾對于銀行產生的信心，對于金融體制有一定的穩定性，我國應該把建立存款保險制度作為對金融危機防范的主要措施。應該由政府的財政部門以及中央銀行出資，成立具有法人地位的存款保險公司，并實施一級的法人制度，對存款人利益的保護以及對金融體系的維護是存款保險公司的主要任務。

(三)對于風險的管理

存款保險公司首先要明確自身具備的監督權以及責任?；镜穆毮苤饕菍ΡｋU政策的制定進行負責、及時對保險費進行收取和理賠、監督管理投保銀行資產的負債并對出現問題的銀行采取兼并措施或者是進行等等。在整個銀行體系中存款保險機構也屬于其中的一個部分，所以必須要對自身的相對獨立性以及權威性進行保持。為了有效地防范道德風險的發生，銀監會及和保監會可以同時對存款保險公司進行監督管理。

(四)對于制度的安排

對于保險的范圍以及報銷的比例要合理的進行確保。并參考國際上的先進制度，對在商業銀行中活期、定期以及儲蓄的存款可以提供保險，對同業、外幣及大額存單等不提供保險。對于投保的方式采取的強制投保的制度，而保費的比率也應該依據金融機構類型進行區分。資產規模對于中國市場的影響，使得國內的商業銀行分成了三個層次。第一層是四大國有的商業銀行，第二層是股份制的商業銀行，第三層各城市的商業以及農村的商業銀行。為了防范存款保險中關于道德問題的發生，應該建立一套完善的信用評估系統。對投保費率的確定，從而引導市場可以對金融機構進行篩選。

參考文獻：

[1]杜潔.論我國存款保險制度的構建[D].煙臺大學,2010.

[2]聶田田.我國存款保險制度淺析[J].商情,2012(08):176-176.

[3]耿同勁.顯性化:我國存款保險制度的未來演進[J].商業研究,2010(07):138-141.

第3篇：銀行保險監督管理范文

一、金融監管法 

金融監管是金融監督管理的簡稱，是金融監管機構利用公權力對金融機構和金融活動進行直接限制和約束的一系列行為的總稱。而金融監管法則是調整金融監管關系的法律規范的總稱。根據我國分業監管體制，我國金融監管法包括銀行業監管法、證券業監管法和保險業監管法等。金融監管法在整個金融法律體系中處于重要的基礎地位，是規制整個金融市場的最有力工具。進行金融監管可以防范和化解金融風險，確保金融安全和債權人利益。進行金融監管是維護金融秩序、保護公平競爭、提高金融效率的要求。金融監管法作為金融法的重要組成部分，它的制定和實施有利于確保金融監管行為適時、適度、規范進行，防止監管過度和不足等“失靈”現象，保護金融市場秩序和金融運行效率，實現金融監管的理念和目標。 

二、金融監管法基本原則 

金融監管法的基本原則是指金融監管法所確認并反映金融監管法本質和特征，其效力貫穿于金融監管法律規范之中，對金融監管法律規范的制定與實施具有普遍指導意義的基礎性或本源性的法律準則。金融監管法的基本原則貫穿于金融監管法的始終，充分體現了其法律目的和根本價值，反映了金融監管法所調整的金融監管關系的客觀要求，并對這種關系的各方面和全過程都具有普遍意義的基本準則和指導思想。另外，金融監管法的基本原則還具有彌補金融監管法律空白的重要作用。因此，更值得我們加以研究。金融法的基本原則在不同性質的國家有所不同，在同一國家經濟發展的不同時期也會有別。它往往與一國某一時期的經濟發展水平、貨幣金融政策目標等密切相關，是一國特定的經濟、金融環境在法律上的反映。 

我國對金融監管法的基本原則并沒有統一的定論，說法不一，但是根據金融監管法在金融體系中所起的作用和金融監管法的立法目的和根本價值，結合我國現有的《銀行業監督管理法》、《中國人民銀行法》、《保險法》、《證券法》以及巴塞爾《有效銀行監管核心原則》，以下介紹我國金融監管法應遵循的六項基本原則： 

（一）依法監管原則 

依法統一監管是憲法依法治國理念和行政法依法行政原則在金融監管法領域的具體體現。所謂依法監管，就是監管法定，是指金融監管活動必須依照法律規定。依法監管包括監管主體的法定性、監管內容的法定性﹑監管程序的法定性和監管權力的法定性等。我國《銀行業監督管理法》第四條規定，“銀行業監督管理機構對銀行業實施監督管理，應當遵循依法、公開、公正和效率的原則。”《證券法》第七條與《保險法》第九條也分別規定，“國務院證券監督管理機構依法對全國證券市場實行集中統一監督管理”，“國務院保險監督管理機構依法對保險業實施監督管理”。依法監管原則要求合法的金融監管主體利用合法的監管職權，遵照法定的程序進行法定的監管行為。該原則具體包括以下內容： 第一，所有金融機構應毫無例外地接受監管；①第二，金融監管機關的設立及其職權的取得必須有法律依據，這是金融監管機關行使監管職權，進行監管活動的必要前提和條件。第三，金融監管職權應依法行使，也就是說金融監管職權的取得，范圍和程序都應該依照法律的規定。第四，金融監管應有平衡制約機制，必須控制金融監管自由裁量權的濫用。權力是把雙刃劍，既然法律賦予權力，就應同時對權力加以限制，避免濫用。 

（二）監管主體獨立性原則 

國際貨幣基金組織的Quintyn And Taylor（2002）在2002年發表的“監管獨立性與金融穩定性”的論文中首次提出了監管獨立性的概念及其構成要素。這一原則要求金融監管機構有明確的責任和目標，享有操作上的自主權和充分的資源。金融監管機構獨立性包括監管機構相對于政治干涉的獨立性和相對于被監管機構“行業俘獲”的獨立性兩個方面。只有以上兩個方面的獨立性都能得到保證，金融監管機構才能夠保持充分的獨立性。作為巴塞爾協議的核心原則，監管主體獨立性主要是指監管主體應獨立于政府。我國《銀行業監督管理法》第五條規定銀行監管機構及其工作人員依法履行職責時，地方政府、各級政府部門、社會團體和個人不得對其進行干涉。按理論講，一個獨立的金融監管機構應具備組織獨立、執行獨立、規制獨立和預算獨立四點特征。 

（三）合理適度監管原則 

適度，即適當。行政執法不僅要求做到依法行政，更要做到合理行政。金融市場合理、適度的監管是遵循市場規律的必然要求，金融市場保持活力的必要手段。合理適度監管是指金融監管主體必須以保證金融監管目標的實現為前提，尊重金融市場的規律，運用有效的監管措施增進金融效率，維護公平競爭，以此促進金融業的發展。根據適度監管原則，金融監管主體的監管行為必須滿足以下要求：第一，金融監管必須以金融市場的自發性調節為基礎，尊重市場自身的規律。市場有自身的運行規律，應讓其自我調節機制得到充分發揮，只有在出現市場失靈、市場的成本過高的情況下，才需要金融監管機構的介入。第二，監管者應避免直接微觀管制金融機構。直接微觀管制金融機構容易造成對經營者權利的侵犯，抑制市場活力，監管者應盡力避免。第三，在金融市場失靈、金融行為不當時，應該能及時應對、運用適當的方法、有力的措施，維護金融穩定；第四，應對監管對象實行分級分類，區別監管，運用激勵相容的金融監管理念，實現監管者與被監管者行為之間的良性互動，提高金融監管的效率。

（四）公開、公正原則 

公開原則或稱金融監管的“透明度原則”，其基本含義是金融監管行為除依法應保密的以外，應一律公開進行。根據公開原則，有關金融監管的目標、框架、決策及依據、數據和其他信息等需要全面、方便、及時地告知社會公眾和有關當事人，以保障社會公眾和有關當事人對監管過程和監管結果的知情權。我國《銀行業監督管理法》第四條規定，“銀行業監督管理機構對銀行業實施監督管理，應當遵循依法、公開、公正和效率的原則。”《證券法》第三條規定，“證券的發行、交易活動，必須實行公開、公平、公正的原則。”而公正原則是指金融監管主體要按照公平、統一的監管標準和監管方式對金融機構實施監管，規范金融機構的市場行為，保證金融市場正常有序運行。公正原則要求監管主體及其工作人員秉公辦事，不徇私情，平等對待金融市場上不同的被監管者。公開、公正原則不僅是金融監管活動應該遵循的原則，也是其他金融活動應該遵循的重要原則。 

（五）安全與效率并重原則 

安全與效率是金融監管的永恒主題。金融安全原則要求監管者采取各種措施防范和化解金融風險，保障金融系統的安全、穩健運行。金融安全關系著整個金融市場的健康和穩定，也是金融監管的根本出發點。而金融效率原則是指監管者應為金融機構創造一個良好的、公平的競爭環境，提高金融機構的競爭力，為本國經濟的快速、健康發展發揮作用。效率原則是有效金融監管理念的必然要求，是確保金融業和金融市場生機活力的重要保證，同時也為防止金融監管過度所必需。金融安全與金融效率并重，金融安全是金融效率的前提，金融效率是金融安全的體現和終極目標。我國《銀行業監督管理法》第一條就規定：“為了加強對銀行業的監督管理，規范監督管理行為，防范和化解銀行業風險，保護存款人和其他客戶的合法權益，促進銀行業健康發展，制定本法。”體現了這一原則。金融監管的效率原則包括兩方面的內容：一是金融監管應講求經濟效率，即金融監管不應導致金融機構效率的喪失，而是要通過規范、引導和鼓勵等來提高金融業的整體效率；二是金融監管應講求行政效率，即金融監管應以盡可能小的成本達到最大化的金融監管目標和效果。金融安全原則和金融效率原則并重，才能最好的激發金融市場的活力，保證金融市場健康穩定。 

（六）協調監管原則 

第4篇：銀行保險監督管理范文

第二條社會保障基金監督管理是指對社會保險基金征收、支付、結余等基金管理全過程進行的監督管理，包括以下內容：(一)社會保障行政主管部門、社會保障費征收機構、社會保障經辦機構和社會保障基金財政專戶管理機構執行社會保障法律、法規、規章、政策情況；(二)社會保障費的征收和劃撥情況，社會保障財政專戶基金的存儲、劃撥情況，社會保障金的支付情況；(三)社會保障基金預算執行情況和決算以及財務收支計劃編制和執行情況；(四)社會保障基金管理機構內部監控制度建立和執行情況；(五)社會保障基金銀行賬戶開設和管理情況；(六)社會保障金審核發放情況；(七)國家和省規定的其他事項。實施社會保障基金監督管理工作所需經費，納入本級財政預算。

第三條對社會保障基金及社會保障專項資金有關的帳戶收支、結余、投資運營等的監督管理，按照本辦法的規定執行。

本辦法所稱社會保障基金包括城鎮職工基本養老保險基金、醫療保險基金、失業保險基金、工傷保險基金、生育保險基金和農村社會養老保險基金、殘疾人就業保障金、新型農村合作醫療基金、被征地農民基本生活保障基金等。

本辦法所稱社會保障專項資金是指上級財政撥入的社會保險資金、再就業資金、城鄉居民最低生活保障資金、社會福利基金、企事業單位改制職工托管經費、城鎮職工住房公積金及其他合法方式籌集的社會保障專項資金。企業年金、補充醫療保險基金適用本辦法，縣慈善基金可參照執行。

第四條縣政府成立"磐安縣社會保障基金監督管理委員會"。社會保障基金監督管理委員會是縣政府組織和指導全縣社會保障基金監督管理工作的議事協調機構，代表縣政府協調全縣社會保障基金監督管理工作。監督管理委員會下設辦公室（設在縣財政局），負責社會保障基金監督管理委員會的日常事務。

社會保障基金監督管理委員會的主要職能是：（一）建立重大事項報批制度，審核批準各項基金的政策調整、大額資金投資運營等重大事項。（二）負責審定社保基金預決算（草案）。（三）建立社?；鹗罩ьA警體系，定期向縣政府報告基金收支、結存情況。（四）根據工作需要開展社?；饳z查考評。

基金監督管理委員會辦公室的職能是：（一）定期不定期地對基金收入戶、支出戶及基金專戶等社會保障基金銀行帳戶進行監督管理。（二）建立社會保障基金管理檔案、基金數據庫。（三）每半年召集有關部門舉行一次會議，分析社?；鸨O管中出現的新情況、問題和對策。（四）每半年向社會保障基金監督管理委員會報告一次社會保障基金的收入、支出、結存情況和存在問題。

第五條社會保障基金監督管理應遵循客觀、公正、合法、效率的原則，以事實為根據，以法律為準繩。

第六條財政、審計、勞動保障、地稅、衛生、住房辦、民政、殘聯、監察部門、人民銀行和銀監機構,要按照各自職能，加強對社會保障基金管理和運營機構貫徹執行基金管理法規和政策情況的監督檢查，實施對社會保險費征繳、社會保險金發放、基金管理和運營各個環節的全過程監督，定期或專題向社會保障基金監督管理委員會報告社會保障基金的監督管理檢查情況。

財政局負責對社會保障基金財務、會計制度執行情況的監督管理，定期不定期地對基金收入戶、支出戶及財政專戶基金管理情況進行監督。

審計局負責對社會保障基金籌集、管理及使用情況進行審計監督，對基金收入戶、支出戶及財政專戶基金管理情況進行審計。

人事勞動保障局負責對社會保險經辦機構、社會保險基金財政專戶管理機構的支付和管理基金情況進行監督管理；對基金收入戶、支出戶及財政專戶等各類社會保險基金銀行賬戶進行監督管理；對社會保險待遇申領、審批情況進行監督管理。

地稅局負責對社會保險費的征收情況進行監督管理。

衛生局負責對新型農村合作醫療基金進行管理，對新型農村合作醫療基金收支、結余情況的監督。

住房委員會公辦室負責對住房公積金進行管理，要加強對住房公積金的歸集、使用、結余情況的監督。

民政局負責對城市居民最低生活保障資金、社會福利基金、慈善基金管理，對最低生活保障資金、社會福利基金、慈善基金收支、結余情況的監督。

縣殘疾人聯合會負責對殘疾人就業保障金進行管理，對殘疾人就業保障金收支、結余情況的監督。

監察局負責對社會保障基金違法違規問題進行查處，對違反規定動用社會保險基金或因工作失誤造成社會保險基金損失的人員，依法依規追究責任。

人民銀行負責對社會保障基金帳戶的開立和使用情況進行監督管理。

銀監機構負責對基金存款的安全進行監管。

第七條社會保障基金的監督，實行行政監督、審計監督和社會監督相結合，現場監督和非現場監督相結合的方式。具體由社會保障基金監督管理委員會辦公室組織各有關部門實施，各部門也可根據本部門職責單獨組織開展監督工作。

社會保障基金各項審計檢查(除國家和省、市組織外)，由縣社保基金監管委員會統一計劃，統一部署、統一組織、統一實施。檢查結束后，在30個工作日內，由基金監督管理委員會將檢查的情況通報給相關部門。已作出審計結論的，能夠滿足有關部門履行職責需要的，其他部門應該加以利用，避免多頭檢查和重復檢查。

第八條現場監督是指對被監督單位實施的實地檢查。主要形式為定期監督、不定期監督和按勞動保障部《社會保險基金監督舉報工作管理辦法》規定開展的舉報案件受理查處工作。

實施現場監督檢查時，應當由兩名以上監督人員同時進行。監督人員履行職責時，應忠于職守、實事求是、秉公執法、清正廉潔、保守秘密，并依法實行回避制度。實施監督檢查時，監督檢查人員有權就監督事項的有關問題向被監督單位和個人進行調查，被監督單位和個人應如實反映情況，提供有關資料，不得拒絕、拖延；監督檢查人員認為被監督單位有可能轉移、隱匿、篡改、毀棄有關社會保險基金的會計憑證、帳簿、報表以及其他資料的，有權采取取證措施。

第九條非現場監督是指對被監督單位報送的社會保障基金管理有關數據資料進行的檢查、分析。主要形式為常規監督和專項監督。常規監督通過被監督單位按監督機構的要求定期報送有關數據進行，專項監督通過被監督單位按監督機構的要求報送的專項數據進行。在非現場監督過程中發現被監督單位存在違法違規問題的，應當實施現場監督。

第十條對現場監督和非現場監督中出具的監督報告，被監督單位無異議的，監督機構針對具體情況分別依法提出監督意見和監督處理決定：對社會保障基金管理中存在的一般問題，提出改進意見，下達監督意見書；對違法違規問題，按有關規定作處理決定，下達監督決定書。

第十一條社會保障基金現場監督終結后，監督檢查機構應當根據情況向本級政府、審計機關報告監督結果，并依照有關規定向政府有關部門和社會保障監督管理委員會報告。

第十二條被監督單位應當自監督意見書或監督決定書生效之日起30天內，將監督意見書或監督決定書的執行情況書面報告監督檢查機構。

第十三條被監督單位有下列行為之一的，由監督機構責令改正；拒不改正的，依法追究主管領導和直接責任人的行政責任；構成犯罪的，移送司法機關依法追究刑事責任：

（一）拒絕、阻撓監督人員進行監督的；

（二）拒絕、拖延提供與監督事項有關資料的；

（三）隱匿、轉移、篡改、毀棄會計憑證、會計帳簿、會計報表以及其他與社會保障基金管理有關資料的；

（四）轉移、隱匿社會保障基金資產的。

第十四條社會保障基金監督管理委員會應設立并向社會公布社會保障基金監督舉報電話，接受媒體和社會公眾的監督，對群眾反映的問題組織有關部門進行查處。

第十五條政府各有關工作部門應當完善社會保障基金管理工作責任制，建立社會保障基金監督工作責任制。對失職瀆職、違法違紀等問題，應依法追究主管領導和直接責任人的責任。

第5篇：銀行保險監督管理范文

1、根據《商業銀行理財業務監督管理辦法》第七十五條。結構性存款應當納入商業銀行表內核算，按照存款管理，納入存款準備金和存款保險保費的繳納范圍，相關資產應當按照國務院銀行業監督管理機構的相關規定計提資本和撥備。

2、因此結構性存款是受存款保險保護的。但由于結構性存款的收益與利率、匯率、指數等的波動掛鉤或者與某實體的信用情況掛鉤，購買人需要承擔利息的不確定風險，預計獲得的收益不能得到保障，只能保障50萬元以內的投入本金。

3、此外發行結構性存款的商業銀行應當具備普通類衍生產品交易業務資格。所以投資者在購買結構性存款時，要盡量選擇有金融衍生產品交易資格的大中型銀行購買，購買時也要仔細閱讀說明書、銷售協議書、風險揭示書和投資者權益須知等銷售文件，充分認識投資風險。

（來源：文章屋網 ）

第6篇：銀行保險監督管理范文

我辦經常收到關于非正規貸款機構從事吸收公眾存款或者違法發放貸款的舉報件，該類機構實際從事的是經批準設立的商業銀行才可經營的吸收公眾存款或者發放貸款業務，涉嫌非法吸收公眾存款或者違法放貸行為，現提出如下辦理意見：

中國銀行保險監督管理委員會、中華人民共和國公安部、國家市場監督管理總局和中國人民銀行四部門聯合印發了《關于規范民間借貸行為 維護經濟金融秩序有關事項的通知》（銀保監發〔2018〕10號），明確“嚴格執行《中華人民共和國銀行業監督管理法》《中華人民共和國商業銀行法》及《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》等法律規范，未經有權機關依法批準，任何單位和個人不得設立從事或者主要從事發放貸款業務的機構或以發放貸款為日常業務活動?！薄皩梅欠ㄎ展姶婵睢⒆兿辔展姶婵畹确欠Y資金發放民間貸款，……將非法發放民間貸款活動的相關材料移送銀行業監督管理機構?！?/p>

根據《中華人民共和國商業銀行法》第二條規定“本法所稱的商業銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算等業務的企業法人”；第三條規定“商業銀行可以經營下列部分或者全部業務：（一）吸收公眾存款；（二）發放短期、中期和長期貸款；……”和《中華人民共和國銀行業監督管理法》第十九條規定“未經國務院銀行業監督管理機構批準，任何單位或者個人不得設立銀行業金融機構或者從事銀行業金融機構的業務活動”；第四十四條規定“擅自設立銀行業金融機構或者非法從事銀行業金融機構的業務活動的，由國務院銀行業監督管理機構予以取締；構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由國務院銀行業監督管理機構沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款”。

另，《溫州市民間融資管理條例》第三十四條規定，“民間融資當事人和擔保公司、投資咨詢公司、典當行、寄售行等機構，不得非法吸收或者變相吸收公眾資金，不得違法發放貸款”；同時，《溫州市民間融資管理條例》第四十條規定“違反本條例規定的行為，法律、行政法規已有法律責任規定的，從其規定?！睋?，違法放貸行為的查處也應當轉致適用《中華人民共和國銀行業監督管理法》。

綜上所述，舉報件提及的非正規貸款機構非法吸收公眾存款、違法發放貸款行為應由銀保監部門進行查處、取締，故該舉報件應當移交銀保監部門處理。

第7篇：銀行保險監督管理范文

社?；鹗抢习傩盏摹氨ＣX”，加強對社保基金的監督管理，保證基金的安全完整及穩定運行對于提高人民生活水平，保證社會安定和經濟正常發展都十分重要。

一、加強社會保障基金監督管理的重要意義

建立健全社會保障體系，是發展社會主義市場經濟、保護廣大社會保障對象合法權益、維護社會穩定的需要。加強社保基金監督管理，確保基金安全完整，有效地制止和糾正違法、違規行為，是社?；痼w系正常運行的前提條件和重要保證。

目前，由于我國社會保障制度仍在進一步完善之中，現有法律、法規中關于社保基金的規定較為散亂，缺乏完整性。從整體看，對社保基金的監督缺乏有效的法律依據，實踐中有很多問題的處理仍然無法可依，對執法的監督也缺乏有效的保障，監管不嚴，基金被挪用的違法違規事件時有發生。據不完全統計，1998年以來，全國清理回收的擠占挪用基金達160多億元，2001年以來追繳養老保險基金95億元，追回冒領養老金1.6億元。僅2005年，社會保險基金清收資金涉費金額超過5000萬元的就有云南、北京、天津、浙江、湖南、福建等6個省市。

二、社會保險基金監督的主要內容

（一）基金征繳監督。主要是對參保單位、社保機構、社會保險費征收機構的繳費行為進行監督。

1.監督各類用工單位是否依法參保，是否全數辦理參保，是否如實申報工資收入以及是否及時足額進行繳費。

2.監督社保機構是否及時辦理參保、繳費手續，是否及時審核參保單位繳費基數，是否及時匯總當月應收，是否按規定做好欠費管理工作，是否按實際收到的社會保險費進賬，是否按實際數進入個人賬戶。

3.監督社會保險費征收機構是否按實、及時收繳，收入戶資金是否按規定及時足額轉入財政專戶，是否及時、正確地提供當月實收數以及對欠繳單位是否按規定收取了滯納金。

（二）基金支出監督

1.監督參保單位、定點醫療機構和參保人是否有騙取各項社?；鸬默F象。

2.監督社保待遇的審批機構是否按規定審核各項待遇，是否有放寬退休條件和提前退休的情況，各項待遇的計發標準是否合理合法等情況。

3.對養老金社會化發放管理機構進行監督。是否按規定的項目、范圍和標準支出基金，有無多支、少支或不支的現象，有無挪用支出戶基金，是否及時處理冒領現象，確保各項待遇及時足額發到參保人手中。

（三）結余基金監督

1.監督結余基金是否按國家規定進行運營生息，是否按規定及時、足額地撥入支出戶等。

2.監督結余基金是否及時辦理轉存定期存款的有關手續，是否合理安排存期以追求收益最大化。

3.監督基金運營利息收入是否全部并入基金，各項基金有無挪用或變相動用等情況。

（四）基金管理監督

1.監督各有關機構在基金收繳、撥付、存儲中是否建立專門的管理制度，基金運行是否按制度有序地進行。

2.監督社?；鸸芾淼膬瓤刂贫仁欠窠⒑徒∪?/p>

3.監督各項管理制度能否在基金運營中發揮作用。

三、社會保險基金監督的方式和方法

構筑基金監督體系是一項龐大的系統工程，必須遵循的主要方式和方法如下：

（一）必須是對其資金運行全流程的監督。包括從征集、償付、結余到運營，從繳費單位、參保人員、社保機構到開戶銀行，都必須有嚴格精細的監督，不能出現任何細節的遺漏。

（二）必須是全方位的監督。整個監督必須是內外監督相結合，上下監督相結合，監督部門和群眾相配合，形成立體、交叉的監督網絡。

（三）根據實際情況劃清不同職能部門、不同責任人的責任與權限。要堅持互相制衡原則，建立控制與化解風險的有機整體。

（四）堅持事前監督、事中監督和事后監督相結合。以事前監督和事中監督為主，及時糾正不科學的運營行為，杜絕違法違規行為。

（五）做到現場監督和非現場監督相結合。以日常性的非現場監督為主。

（六）科學地對社?；疬M行監督。即監督理論要科學；監督機制要科學；監督手段要科學。

四、社?；疬\行存在的問題以及相應的基金監督對策

（一）社?；鹪诒O管和控制方面還存在著不容忽視的問題

1.我國對于拒繳、欠繳社會保險費，擠占、挪用社?；饝袚畏N法律責任及其制裁措施，還缺乏詳細的法律規定。

2.基金銀行賬戶開設不夠規范，增加了基金安全的風險性。

3.部分社保基金管理機構對基金財務會計制度執行不嚴，內部控制制度不健全，甚至存在弄虛作假隱瞞收入、違規出借基金等現象。

4.個別地區出現了新的擠占挪用基金的現象，尤其是政府部門行為造成的擠占挪用基金的金額和比例都比較大。

（二）要確保社保基金的安全完整和正常運行，必須采取以下相應的監管措施

1.建立和完善社保基金監督管理的法律法規，建立行之有效的監督機制。對于危害社?；鸢踩蛟斐缮绫；鹆魇У牟块T或個人，實施責任追究制度，違法的不僅要承擔民事責任、行政責任，還應視情節嚴重情況，承擔刑事責任。

2.相關部門應規范社?；鸸芾淼倪\作行為，嚴格執行社保基金管理制度。加大監督檢查力度，規范社保經辦機構的基金運營全程，從根本上促進我國社會保障事業健康有序地發展。

3.嚴格執行《社會保險費征繳暫行條例》，加強社會保險費征繳管理，各項社會保險費要按照國家和省規定的繳費基數和繳費比例據實征收。

4.嚴格執行《社會保險基金財務制度》，加強會計核算。凡社會保險費必須及時入賬，禁止基金賬外循環。落實好會計信息披露制度，公開披露信息，以加強對社?；鸬墓芾?。

5.運用審計監督，確保社保基金?？顚Ｓ?。包括對社保基金預決算的審計監督，對社?；饍炔靠刂浦贫鹊膶徲嫳O督，對參加統籌的用人單位與社會保險有關事項的審計監督，對社會保險經辦機構業務收支的一系列內容的審計監督。

6.各級財政部門和勞動保障部門，要加強財政專戶基金管理和監督，嚴防社保基金被擠占或挪作他用。要進一步加強銀行賬戶管理，堅持基金預決算審批制度和銀行開戶認定制度?；攫B老保險基金、失業保險基金、基本醫療保險基金、工傷保險基金和生育保險基金，必須全部納入財政專戶，實行收支兩條線管理。

7.建立健全社?；鹦畔⑴吨贫?，確保參保人的知情權。

第8篇：銀行保險監督管理范文

關鍵詞：存款保險；國際比較；啟示

1.我國存款保險制度現狀

當前，在新形勢下中國出于金融改革發展的關鍵階段，完善并健全存款保險制度已經顯得至關重要。但是我國存款保險制度也存在諸多問題：相關法律制度不完善，現行法律的針對性弱，沒有專門的關于存款保險制度的法律出臺；存款保險機構與監管體系的關系尚不明確；目前我國銀行，特別是大型銀行對存款保險制度的參與性不是很高；存款保險制度的制度和功能有進一步發展的空間。

2.存款保險制度的國際借鑒與啟示

2.1美國的存款保險制度及啟示

美國政府建立了獨立的存款保險機構，美國的存款保險制度實行高度集中的單一類制存款保險機構由聯邦政府統一建立，并管理著一套保險系統，為全國各種類型的金融機構提供存款保險服務，使保證金集中統一；為降低銀行的逆向選擇對存款保險制度的不利影響，美國實行強制存款保險制度，要求美國國民銀行、聯邦儲備體系成員銀行必須向FDIC投保；存款保險范圍廣，賠償有限額；保險基金收入來源多樣化，儲備比例實行區間浮動。另一方面，美國存款保險最大特點在于其在聯邦存款保險公司強大的監管之下運行。FDIC目前是州非聯儲成員銀行的聯邦主監管者，他的另一個重要身份是輔監管者，是對所有參加存款保險的銀行與儲貸機構。其主要職能有：對投保機構的檢查監督、對問題銀行的處理、對倒閉銀行的處理?！抖嗟?弗蘭克法案》進一步強化了FDIC的監管職能，規定美國的其他三家金融管理部門：貨幣監理署、國民信用社管理局和聯邦儲備理事會在對銀行進行調查或者采取其他強制行動前必須照會FIDC。

借鑒美國的存款保險制度，我國在存款保險制度建設方面應該做到立法先行并完善存款保險制度的法律環境；建立獨立職能部門，并保證保險基金的資金來源的多渠道化；在制度設計方面防止道德風險和逆向化；賦予存款保險機構一定的資產處權和監督管理權；保障存款保險基金統一化。

2.2德國存款保險制度及啟示

德國銀行體系由三大銀行集團和專業機構組成。商業銀行、儲蓄銀行和合作銀行組成三大銀行集團，抵押銀行、建筑和貸款協會、專業銀行、保險公司等組成專業機構，其中，三大銀行集團地位較專業機構突出。與美國不同，德國的非官方自愿存款保險體系主要分為私營銀行（商業銀行）存款保險方案、合作銀行存款保險方案、儲蓄銀行存款保險方案。它是民辦的存款保險制度，屬于行業自律性質，主要采取自愿原則。在賠付金額方面，美德兩國也不同，德國的商業銀行存款保險體系，每個存款戶受保護限額為倒閉銀行資本的30%，信用合作業、儲蓄銀行業的保護限額幾乎為全額保險；美國最高保額原定為每一存戶2500美元，現已達10萬美元。從上述對于德國銀行體系的描繪及其不同集團銀行間的非官方存款保險體系的構成中，可以看出中國現有的銀行體系結構與德國銀行體系之間的雷同性對應于德國銀行體系中的三大集團，中國的銀行體系也可大體分為三大類，即由國家絕對控股的四大國有商業銀行、股份制商業銀行、以及廣大的城市商業銀行和城市合作信用社、農村信用社和農村商業銀行。國家絕對控股的四大國有商業銀行雖然由于歷史原因存在著大量的不良資產，但由于這類銀行受到國家信用的保護，使其具有一種與生俱來的競爭優勢，如把三類銀行集團并在一起組織統一的存款保險體系，四大國有商業銀行就很難有激情參與。對于第三類集團中廣大的農村信用社和農村商業銀行、城市商業銀行和城市合作信用社，由于他們經營不善狀況比較差，資本的低充足率，并且很高的不良貸款存在率，而且國家信用也不為其作擔保，國家信用對這類機構有著非同一般的吸引力，以期獲得國家信用的保障。所以，德國的模式在三大集團內分別引入存款保險體系構架對中國創建存款保險制度極具借鑒意義。

2.3韓國的存款保險制度及啟示

中韓兩國建立存款保險制度的背景相似，兩國都肩負著實現利率市場化的歷史使命。因此，研究韓國存款保險制度運行經驗及其出現的問題對中國存款保險制度設計具有現實意義。

2008年金融危機以來，韓國存款保險公司KDIC指導思想逐漸由“成本最小化型”向“風險最小化型”方向轉變，其監管功能獲得進一步強化。如2012年3月，韓國擴大了存款保險公司對儲蓄銀行的獨立調查范圍，由對資本充足率不5%的機構擴展至資本充足率不足7%的機構，并有權獨立調查連續3年赤字的儲蓄銀行及KDIC認為資本充足率呈下降趨勢的儲蓄銀行。此外，韓國于2014年推行了基于風險的差別費率，進一步擴大存款保險公司的風險管理職能。由此可見，向“風險最小化型”轉變是韓國存款保險公司發展的大勢所趨。

借鑒韓國的存款保險制度，我國在存款保險制度方面應該做到：賦予存款保險機構必要的監督管理權及早期糾正權，中國存款保險機構在建立初期就應賦予對投保機構的監督、檢查、干預權，對投保金融機構潛在風險進行監督，及早檢查介入并進行業務指導，避免破產機構市場退出成本增加。另外，應該加強對破產機構的監管，提高資金回收效率。韓國之所以出現資金無法追償的情況，是其監管職能執行不力的結果。監管水平低的原因有二，一是韓國存款保險制度保護范圍過大；二是對延遲償還資金的金融機構懲罰力度不夠，對破產金融機構監管寬容造成。因此，中國存款保險制度應借鑒韓國存款保險制度出現的問題，對問題金融機構資金回收予以高度重視，加強存款保險公司對問題金融機構的監管，防止存款保險基金無故流失。此外，制度設計應注重提高風險處置效率和加強應急管理能力的制度設計；制度建立初期可以考慮實行簡單的差別費率，待金融體系健全再轉變為復雜的差別費率機制，循序推進，秉持由易到復的流程，在制度運行過程中不斷進行完善。（作者單位：河北大學）

參考文獻：

[1] 宋平.兩次經濟危機中的韓國經濟及其對策[J].山東社會科學，2011（7）：105-109.

第9篇：銀行保險監督管理范文

《存款保險條例》主要內容解讀

2014年11月30日，中國人民銀行《存款保險條例（征求意見稿）》（下稱《存保條例》），意味著存款保險制度的建立正式邁出了實質性的一步?！洞姹l例》從投保主體、參?？铐棥敻断揞~、費率結構、管理機構等方面進行了整體性的設計，既有已經清晰界定的管理內容，也包含了目前仍只是原則性敘述的條款。下面就《存保條例》的主要內容進行梳理和解讀：

（一）投保主體覆蓋境內所有存款類金融機構，且投保事項具有強制性?！洞姹l例》明確規定了除外資銀行外，所有境內設立的商業銀行、農村合作銀行、農村信用合作社等吸收存款的銀行業金融機構必須依照該條例的規定投保存款保險。

（二）參?？铐梼H限于投保機構吸收的人民幣存款和外幣存款?！洞姹l例》明確規定了金融機構同業存款和投保機構自身高管人員在本機構的存款不在參保范圍內。出于讓同業業務的相對高風險更好地通過市場定價的方式進行化解的考慮，監管層保持了政策的連貫性，同業存款被排除在存款保險范圍之外。這一規定一方而將改變部分機構同業業務的競爭優勢，另一方面也對諸如余額寶這類“準存款類金融機構”的安全性提出了更大的挑戰。

（三）存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。存款保險制度針對的同一存款人在同一家投保機構所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數額，最高限額是50萬元。根據央行的測算，這一數額可以覆蓋99.63%的存款人的全部存款，但一方面社會財富分布本身存在的兩極分化很可能導致個人存款中仍有較高的比例不能被覆蓋到；另一方面許多企業的存款規模都遠大于限額數值，盡管企業大都會選擇在多個銀行開設賬戶，但大中型企業動輒千萬級別乃至上億的存款資金肯定無法被完全覆蓋到。

（四）保險費率實行差別費率制，由基準費率和風險差別費率構成。費率標準由存款保險基金管理機構根據經濟金融發展狀況、存款結構情況以及存款保險基金的累積水平等因素制定和調整，報國務院批準后執行。各投保機構的適用費率，由存款保險基金管理機構根據投保機構的經營管理狀況和風險狀況等因素確定?？傮w來看，大行由于整體安全性更高，保費將相對較低，而中小銀行乃至民營銀行由于破產的風險更大，保費也將相對較高。

（五）存款保險基金管理機構除履行自身存保相關職責外，還將參加金融監管協調機制，并與中國人民銀行、銀行業監督管理機構等金融管理部門、機構建立信息共享機制。盡管在《存保條例》中，央行并未明確存款保險基金管理機構具體的組織架構以及職權歸屬，但可以確定的是該機構將具有一定的銀行監管功能，可以獲取有關投保機構的風險狀況、檢查報告和評級情況等監督管理信息，并且可以進行核查。對核查中發現的重大問題，將告知銀行業監督管理機構（央行和銀監會）。此外，存款保險基金管理機構還可以通過調控適用費率對投保機構進行風險提示。《存款保險條例》對銀行業的影響

短期內《存保條例》的預計對銀行業的經營境況不會產生太大的沖擊，但中長期來看，其影響不可忽視。

從宏觀的角度來看，存款保險制度的推出意味著利率市場化的推進步伐再次加快。存款保險制度一個非常重大的意義在于，把政府的隱性擔保顯性化，用市場機制去替代行政保護，進一步理清了銀行體系的權責架構，朝市場化運行又邁出一大步。存款保險制度確立了一種可見的、市場化的安排機制：一是明確的事前承諾，即公開聲明儲戶利益不受銀行破產的影響；二是可信的資金安排，存款保險基金確保其具有足夠的維穩救助能力；三是保儲戶不保銀行，銀行信用同政府信用明確分離進一步遏制了銀行過度擴張的道德風險；四是公眾、銀行和政府三方參與、共擔成本，體現公平原則。所以，存款保險制度把原來隱性、行政化、權責不清的政府隱性擔保變得陽光化、市場化以及權責清晰。

盡管筆者并不認為短期內央行還會繼續放開存款利率上限浮動至1.3倍，但存款保險制度的推出無疑消除了利率上限進一步浮動的障礙。存款利率完全放開被稱為利率市場化“最后的驚險一躍”，多年來我國在這一方面一直十分謹慎，一個主要的原因在于銀行破產退市的機制十分不完備。伴隨著存款保險制度的推出以及市場對它的逐步適應，未來央行再次加大存款利率浮動力度乃至完全放開時便少了諸多掣肘。因此，存款保險制度的推出意味著利率市場化再次加快推進。短期內，央行可能會適時推出面向企業和個人的大額存單。

從中觀角度看，存款保險制度的推出一方面將加大銀行的經營成本，另一方而也將加劇銀行間的競爭。

首先，保費的支出將是一項永久性的經營成本。盡管目前《存保條例》并未明確各類銀行所執行的費率，只在附件的《問答》一文中指出“存款保險制度建立后，只是小比例地向金融機構收取保費，費率水平遠低于絕大多數國家存款保險制度起步時的水平和現行水平，對金融機構的財務影響很小?！?/p>

截止去年3季度，我國金融機構本外幣存款總額約為116萬億元，按照被保險存款占比50%以及0.05%的費率測算，金融機構每年需要繳納的保費約為300億元，其中上市銀行大概需要繳納200億元，約占3季度凈利潤的2%。在當前銀行業利潤增速仍然較高的情況下保費對盈利沖擊不算太大，但考慮到該項成本一旦產生將是永久性支出，未來在行業整體利潤增速下行的過程中對凈利潤增速的影響其實并不小。

其次，存款保險制度的推出意味著銀行合規成本將大大上升。一方面，在《存保條例》中，央行已經明確新成立的存款保險基金管理機構將具有一定的銀行監管功能，可以獲取有關投保機構的風險狀況、檢查報告和評級情況等監督管理信息，并且可以進行核查。這意味著銀行業將多出半個乃至一個“監管機構”，銀行的合規經營成本將被迫上升。另一方面，更為重要的是，一直以來對于該機構的職權歸屬始終存在爭}義，央行和銀監會遲遲未給市場一個清晰的信號，很大的一個可能是未來該機構同央行和銀監的邊界仍將“剪不斷，理還亂”，監管交叉乃至監管沖突預計難以避免，那么銀行業所要應對的“多頭監管”成本將是一個同樣需要擔心的問題。

再次，存款保險制度的推出將加劇行業的競爭，銀行間的并購大幕可能將由此拉開。一是存款保險制度在一定程度上改變了行業的游戲規則，疊加當前行業利潤增速不斷下行的壓力，這一擾動將使得各家銀行加大挖留客戶的力度。二是存款保險制度的建立有利于新成立的民營銀行更好地參與行業競爭，在局部領域分流現有銀行的部分業務。同時退出制度的逐步完善也會使得監管當局加快批復放開民營銀行牌照，增加競爭的參與者。三是在當前經濟震蕩下行的大環境下，行業整體不良風險仍處于加速爆發的狀態，日益白熱化的角逐結果必然將重塑競爭格局，而存款保險體系的建立從制度上增加了金融機構破產的可能性，也便利了銀行間兼并重組的開展，預計新一輪并購大幕可能將由此拉開。

從微觀的角度來看，存款保險制度的推出在負債端將造成中小銀行存款發生搬家、拆分并加快存款理財化的進程；而在資產端方面則將導致資產證券化加速推進。就負債端而言，存款保險制度的建立從本質上改變了存放在不同梯隊銀行里的存款安全性排序。盡管央行在附件《說明》一文中披露當前存款分布中99.63%的存款人的儲蓄額度在50萬以內，但根據其2007年的另一項抽樣調查，50萬元以下儲戶的存款金額占比僅為46%，保守估計，目前這一比例應在50%以下。這意味著將有數十萬億元級別以上的資金將無法被存款保險覆蓋到，而這些資金中的很大比例又是以安全性為首要考慮的企業客戶和高端個人客戶存款，因此，負債端“強者更強”的格局將得到鞏固，甚至原本基于歷史條件或地緣關系建立起來的小銀行同大客戶之間的關系也會遭遇大中型銀行的逐步蠶食。但與此同時，在利率上限浮動范圍不斷擴大的情況下，中小銀行為了增加自身的吸儲能力，將向客戶提供更加優惠的利率，吸引個人儲戶乃至企業客戶對存款進行拆分。而伴隨著“吸儲大戰”的不斷升級，銀行理財產品將更加多樣化，客戶面臨的選擇也會更趨多元，存款理財化的趨勢將進一步加強。

就資產端而言，伴隨著負債成本和經營成本的上升，存款保險制度的推出有望加快資產證券化的推進進程。存款保險制度作為利率市場化最主要的配套制度之一，其對資產端的影響同樣必須置于利率市場化的大背景下給予思考。在當前經濟下行、利潤增速不斷放緩蚓青況下，存款保險制度的推出無疑進一步加大了銀行的成本壓力，預計監管當局將在資產證券化上面打開一個較大的缺口，通過提高銀行資產的周轉率，部分化解銀行所面臨的多重挑戰。