風(fēng)險定量分析的方法精選(九篇)

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第1篇：風(fēng)險定量分析的方法范文

關(guān)鍵詞 公眾場所；火災(zāi)模型；風(fēng)險評價；評價指標(biāo)

中圖分類號X4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼A 文章編號 1674-6708（2013）101-0043-02

0 引言

根據(jù)《大型公共場所消防安全管理規(guī)定》，大型公共場所系指集團(tuán)公司所屬企事業(yè)單位的賓館（飯店）、體育場（館）、會堂、展覽館、商場（市場）、公共娛樂場所（如影劇院、錄像廳、舞廳、卡拉OK廳、游藝游樂場、保齡球館、旱冰場、桑拿浴室等健身、休閑場所）等公共場所。在現(xiàn)代社會，各類大型公眾場所建筑不斷涌現(xiàn)，如2008年北京奧運(yùn)會建設(shè)的鳥巢、水立方，2010年上海世博會建設(shè)的各國展館，參觀總?cè)藬?shù)達(dá)到了7308.44萬人次，還包括其他大型賓館、商場、體育館、機(jī)場等人群聚集場所。加強(qiáng)大型公眾場所火災(zāi)風(fēng)險管理工作顯得尤為重要。本文通過對大型公眾場所的火災(zāi)進(jìn)行分析和評價，試圖建立一套行之有效的火災(zāi)風(fēng)險評價指標(biāo)體系。

1 大型公眾場所火災(zāi)事故統(tǒng)計(jì)及特點(diǎn)分析

1.1 火災(zāi)事故統(tǒng)計(jì)分析

在各類災(zāi)害中，火災(zāi)是最經(jīng)常、最普遍地威脅公眾安全和社會發(fā)展的主要災(zāi)害之一。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2000年～2008年全國共發(fā)生特別重大火災(zāi)12起，造成人員死亡703人，重傷292人，直接財產(chǎn)損失50550.91萬元。重大火災(zāi)39起，造成人員死亡542人，重傷278人，直接財產(chǎn)損失17526萬元。2000-2008年重特大火災(zāi)按火災(zāi)發(fā)生的場所統(tǒng)計(jì)分布如圖1[1，2]：

2 建立火災(zāi)風(fēng)險評估模型

2.1 火災(zāi)風(fēng)險評估方法

火災(zāi)風(fēng)險評估大致可分為定性、半定量和定量分析方法，近年來定量分析方法得到廣泛關(guān)注和應(yīng)用，成為發(fā)展較快的評估方法。其中定量分析方法是以系統(tǒng)發(fā)生火災(zāi)的概率為基礎(chǔ)，進(jìn)而求出火災(zāi)風(fēng)險，以風(fēng)險大小衡量系統(tǒng)的火災(zāi)安全程度。比較三種方法，顯然定量分析方法是火災(zāi)風(fēng)險評估的最佳選擇。但是由于我國目前尚缺乏有效的火災(zāi)統(tǒng)計(jì)資料數(shù)據(jù)，而且對于消防設(shè)備的可靠性沒有準(zhǔn)確數(shù)據(jù)，因此針對公共聚集場所宜優(yōu)先采用半定量分析方法。本文采用模糊層次分析法進(jìn)行分析、評價[4，5]。

2.2 建立某大型公眾場所火災(zāi)風(fēng)險評價指標(biāo)體系

以沈陽某四星級酒店為例建立火災(zāi)風(fēng)險評價指標(biāo)體系，如表1所示。該酒店位于沈陽繁華地段，總建筑面積6000m2，共九層，擁有120間精致客房，同時配有文化氣息濃厚的特色餐廳和多功能大小會議室，是一個融合中國古典與現(xiàn)代時尚設(shè)計(jì)的地標(biāo)性建筑[6]。

即該酒店的企業(yè)風(fēng)險介于Ⅲ級與Ⅳ級之間，風(fēng)險相對評判標(biāo)準(zhǔn)較大，應(yīng)采取相應(yīng)措施降低火災(zāi)風(fēng)險水平。

3 結(jié)論和建議

大型公眾場所一直是威脅人類生命和財產(chǎn)安全的重要場所，其作為消防安全研究的重點(diǎn)，很多專家和學(xué)者對此展開了研究。本文通過模糊層次分析法和相關(guān)數(shù)學(xué)模型對某大型公眾場所火災(zāi)風(fēng)險進(jìn)行評估，得出該場所火災(zāi)風(fēng)險水平，為消防工作的開展提供參考，同時也可作為保險公司厘定費(fèi)率的依據(jù)。

參考文獻(xiàn)

[1]李海江.2000-2008年全國重特大火災(zāi)統(tǒng)計(jì)分析[J].北京：火災(zāi)科學(xué)，2010，1：64-69.

[2]李春晨，楊旭，陳月.公眾場所特大火災(zāi)事故調(diào)研及對策研究[J].湖北：工業(yè)安全與環(huán)保，2009，35（5）：48-50.

[3]梁力達(dá)，吳嬌.公共場所特大火災(zāi)事故分析[J].北京：安全，2008，7.

第2篇：風(fēng)險定量分析的方法范文

【關(guān)鍵詞】跟蹤評價；層次分析；權(quán)值

對企業(yè)財務(wù)風(fēng)險控制方法的研究多以定量分析為主，即以現(xiàn)有的財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，通過設(shè)計(jì)并觀察一些敏感性指標(biāo)的變化，通過建立數(shù)學(xué)模型來預(yù)測企業(yè)財務(wù)危機(jī)發(fā)生的可能性，如一元判別模式、多元線性回歸模型和多元邏輯回歸等。然而，財務(wù)危機(jī)的發(fā)生往往是一個逐漸積累的過程，僅以定量分析不能反映這個過程，企業(yè)在持續(xù)經(jīng)營過程中需要對風(fēng)險控制進(jìn)行動態(tài)跟蹤研判，及時管控以防止風(fēng)險積聚，這是風(fēng)險管控的基本要求；因而探討可行的風(fēng)險跟蹤評價方法對防范財務(wù)危機(jī)發(fā)生具有積極的意義。

1 跟蹤評價方法的選取

定量分析與定性判斷相結(jié)合是跟蹤評價分析方法應(yīng)該具備的基本特征。定量分析是前提，定性判斷是結(jié)果，定量分析是為了更準(zhǔn)確的定性，定性分析是在定量的基礎(chǔ)上做出屬性和變化趨勢的判斷，兩者的結(jié)合更適合對財務(wù)風(fēng)險跟蹤評價。從這個角度出發(fā)，通過對各種半定量分析方法的比較分析，覺得層次分析法比較適合。

層次分析法常用在目標(biāo)決策分析上，其主要特色是把定性和定量有機(jī)結(jié)合起來，按照思維、心理的規(guī)律把決策層次化、數(shù)量化。借用層次分析法原理構(gòu)建財務(wù)風(fēng)險跟蹤評價方法，具體步驟如下：

1.1 建立遞階層次結(jié)構(gòu)模型

最高層為目標(biāo)層，即對財務(wù)風(fēng)險做出合理評價；中間層為指標(biāo)層，可按照多元線性回歸模型選取多個財務(wù)指標(biāo)，在指標(biāo)的選取上可繁可簡，具體原則是（1）考慮指標(biāo)的敏感性；（2）從償債能力、盈利能力和持續(xù)經(jīng)營能力三大能力角度；（3）采用比率指標(biāo)，即本期與上期對比形成的指標(biāo)。第三層為跟蹤時期，如前年、去年、今年等，根據(jù)各時期最終排序權(quán)值，可以做出財務(wù)風(fēng)險是持續(xù)惡化還是持續(xù)向好的明確結(jié)論。

1.2 構(gòu)造出各層次中的所有判斷矩陣

構(gòu)造判斷矩陣的難點(diǎn)是不易定量化。此外，當(dāng)影響某因素的因子較多時，直接考慮各因子對該因素有多大程度的影響時，常常會因考慮不周全、顧此失彼而產(chǎn)生與他實(shí)際認(rèn)為的重要性程度不相一致的數(shù)據(jù)，甚至有可能提出一組隱含矛盾的數(shù)據(jù)。目前常用的是九分判斷尺度作為評價標(biāo)準(zhǔn)，從易用角度出發(fā)可采用七分或更簡單的五分判斷尺度。

根據(jù)重要性兩兩比較后得出判斷矩陣（表1）。

式中：n為判斷矩陣的階數(shù)，Cij為層要素i與要素j是對于目標(biāo)層B即選擇最佳目標(biāo)的重要性程度的標(biāo)度值，。判斷矩陣C必須滿足公式：

以此方法可以構(gòu)造出各層的判斷矩陣。

1.3 層次單排序及一致性檢驗(yàn)

判斷矩陣C對應(yīng)于最大特征值？姿max的特征向量W，經(jīng)歸一化后即為同一層次相應(yīng)因素對于上一層次某因素相對重要性的排序權(quán)值，這一過程稱為層次單排序。上述構(gòu)造成對比較判斷矩陣的辦法雖能減少其它因素的干擾，較客觀地反映出一對因子影響力的差別。但綜合全部比較結(jié)果時，其中難免包含一定程度的非一致性，因此需進(jìn)行一致性檢驗(yàn)。一致性檢驗(yàn)指標(biāo)有一致性指標(biāo)CI和平均隨機(jī)一致性指標(biāo)RI。

1.4 層次總排序及一致性檢驗(yàn)

按層次結(jié)構(gòu)模型由上向下逐層計(jì)算最大特征值和特征向量，則可計(jì)算出最低層因素對目標(biāo)層的相對重要性，即層次總排序。層次總排序是針對最高層決策因素進(jìn)行的。層次總排序也要通過一致性檢驗(yàn)，才作為判斷依據(jù)，檢驗(yàn)原理跟層次單排序一樣，但過程相對復(fù)雜。

2 實(shí)證分析

A公司是一家經(jīng)營比較穩(wěn)健的上市公司，多年來業(yè)績較為穩(wěn)定，現(xiàn)金流量充沛，凈利潤波動不大，按常規(guī)這樣的企業(yè)是不會出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險的，現(xiàn)用層次分析法跟蹤評價，看能否得出相同的結(jié)論。

2.1 指標(biāo)選取

從指標(biāo)的敏感性角度出發(fā)，分別選取（1）凈利潤增長率；（2）資產(chǎn)負(fù)債變動率，即本期資產(chǎn)負(fù)債率與上期之比；（3）現(xiàn)金總流量變動率，現(xiàn)金總流量為現(xiàn)金流入量加現(xiàn)金流出量，本期現(xiàn)金總流量與上期之比為現(xiàn)金總流量變動率；（4）資金周轉(zhuǎn)速度變動率，即本期周轉(zhuǎn)速度與上期對比；（5）凈資產(chǎn)利潤變動率，即本期凈資產(chǎn)利潤率與上期之比。

2.2 分析過程

以連續(xù)五個季度的財務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)計(jì)算出上述5個財務(wù)比率指標(biāo)的四個季度數(shù)據(jù)，按構(gòu)造判斷矩陣原理構(gòu)造出判斷矩陣并進(jìn)行一致性檢驗(yàn)，層次單排序和層次總排序檢測時CR都小于0.1，通過了一致性檢驗(yàn)。結(jié)果如表2：

2.3 分析結(jié)論

從總排序權(quán)值來看，各季度波動不大，除季度2較季度1有明顯的惡化外，季度3和季度4均顯示向好趨勢，表明財務(wù)風(fēng)險在原基礎(chǔ)上變化不大并有持續(xù)好轉(zhuǎn)跡象。

3 優(yōu)點(diǎn)與不足

第3篇：風(fēng)險定量分析的方法范文

論文關(guān)鍵詞：定量分析；管理會計(jì)；運(yùn)用定量 

1 定量分析法的定義及重要性 

定量分析法亦稱“數(shù)量分析法”。是運(yùn)用運(yùn)籌學(xué)、概率論和微積分等現(xiàn)代數(shù)學(xué)方法和計(jì)算機(jī)等各種現(xiàn)代化計(jì)算工具對與預(yù)測目標(biāo)有關(guān)的歷史數(shù)據(jù)，進(jìn)行科學(xué)的加工處理，并建立預(yù)測分析的數(shù)學(xué)模型，揭示影響預(yù)測目標(biāo)各有關(guān)變量之間的規(guī)律性聯(lián)系，根據(jù)求解數(shù)學(xué)模型得到的結(jié)果，進(jìn)一步分析考慮相關(guān)的非定量因素并作出預(yù)測結(jié)論的專門方法。屬于預(yù)測分析的一種基本方法。這類方法主要適用于預(yù)測具備較完整的歷史資料和數(shù)據(jù)的事項(xiàng)。管理會計(jì)為適應(yīng)企業(yè)管理，更注重用高等數(shù)學(xué)和現(xiàn)代數(shù)學(xué)方法來“武裝”自己，朝著定量化的方向發(fā)展。用其精確性、科學(xué)性來決策消除某些直覺性和隨意性。 

2 管理會計(jì)中定量分析法特點(diǎn)  1 定量分析法具有科學(xué)性和精確性 

管理會計(jì)經(jīng)過近一個世紀(jì)的發(fā)展，理論體系逐步完善。尤其是依賴于現(xiàn)代數(shù)學(xué)技術(shù)發(fā)展起來的區(qū)別于傳統(tǒng)財務(wù)會計(jì)方法的定量分析工具，在短時間內(nèi)成長為一門與財務(wù)會計(jì)并駕齊驅(qū)的學(xué)科，它的主要職能作用是籌劃未來，充分利用其所掌握的資料，定量分析法偏重于數(shù)量方面的分析，嚴(yán)密地進(jìn)行定量分析，幫助管理部門客觀地掌握情況，正確進(jìn)行最優(yōu)管理決策和有效經(jīng)營提供有用的資料，它的科學(xué)性及精確性受到了普遍的認(rèn)可和贊賞。  2 管理會計(jì)中定量分析法具有局限性 

（1）客觀的經(jīng)濟(jì)情況千變?nèi)f化，影響定量分析法的運(yùn)用。 

雖然管理會計(jì)逐漸發(fā)展完善了一些定量分析工具，它們把所涉及的變量與變量以及變量與目標(biāo)之間的關(guān)系，用數(shù)學(xué)模型將數(shù)量之間的關(guān)系表達(dá)出來，然后按照預(yù)測的前提條件，計(jì)算出結(jié)果。但對客觀經(jīng)濟(jì)變化缺乏應(yīng)變能力，如果其主要問題把握不好，會嚴(yán)重影響預(yù)測、決策的結(jié)果。 

（2）為保證定量分析法質(zhì)量，需花費(fèi)大量成本。 

定量分析法耗時費(fèi)力，也更為嚴(yán)格，有時需要使用復(fù)雜的數(shù)學(xué)模型。只有保證數(shù)據(jù)和假設(shè)的質(zhì)量，才能保證定量分析法的質(zhì)量。這就要求企業(yè)為了保證定量分析法的運(yùn)用，收集大量符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)。但現(xiàn)實(shí)中存在著企業(yè)現(xiàn)有信息搜集措施不能滿足這些工具的需要的情況，企業(yè)需花費(fèi)高額成本來進(jìn)行信息搜集。當(dāng)信息搜集成本太高時企業(yè)就會拒絕采用，從而導(dǎo)致了這些工具的應(yīng)用成了紙上談兵。 

3 運(yùn)用定量分析法時應(yīng)注意的問題 

因定量分析法在管理會計(jì)中的重要性，也就對我們在運(yùn)用管理會計(jì)中定量分析方法時提出了很高的要求，為了更好的運(yùn)用定量分析法，我們就需要對管理會計(jì)中定量分析法在運(yùn)用過程中應(yīng)注意的問題，網(wǎng)絡(luò)時代定量分析法的發(fā)展方向加以研究，從而提高運(yùn)用定量分析法的能力。 

（1）重視模型運(yùn)用的前提。 

通常管理會計(jì)中定量分析法把模型運(yùn)用和結(jié)果計(jì)算放在首位,忽視模型運(yùn)用的前提分析與結(jié)果計(jì)算的取數(shù)過程,以致誤入照搬照套的歧途。比之于結(jié)果計(jì)算,取數(shù)過程和明確模型前提條件更為重要，更能指導(dǎo)實(shí)務(wù)。作為模型運(yùn)用的前提條件是否存在,決定了模型的可運(yùn)用性。因?yàn)椴煌哪Ｐ陀胁煌那疤釛l件,條件符合對模型是正確的,若條件不符合,模型可能不正確,或者誤差太大,沒有應(yīng)用價值。所以,會計(jì)人員在應(yīng)用模型時一定搞清楚模型的前提條件。 

（2）應(yīng)注重取數(shù)過程。在經(jīng)濟(jì)行為分析中，與結(jié)果計(jì)算相比,取數(shù)分析過程更為重要。如果取得的數(shù)據(jù)不正確,即使應(yīng)用非常完善的模型進(jìn)行計(jì)算,結(jié)果也是不正確的;所以在定量分析時應(yīng)注意：①進(jìn)行模型的理論前提與現(xiàn)實(shí)前提是否吻合的比較分析,從而確定選用的模型或?qū)τ?jì)算結(jié)果的可能修正;②在遵從取數(shù)的一般過程和其分析要求的前提下,確定取數(shù)的方法以及取數(shù)的分析方法;③對取得的數(shù)據(jù)進(jìn)行確定性、可靠性評價,進(jìn)而確定所取數(shù)據(jù)中存在的風(fēng)險因素;④對模型中運(yùn)用的數(shù)據(jù),凡存在不確定性的因素,應(yīng)提出控制措施。確實(shí)找不到控制措施的,必須對取數(shù)進(jìn)行風(fēng)險值測定,并調(diào)整取數(shù)的大小。 

4 網(wǎng)絡(luò)時代定量分析法的發(fā)展 

第4篇：風(fēng)險定量分析的方法范文

關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目；風(fēng)險識別

中圖分類號：E271文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A

一、風(fēng)險識別的定性分析方法

A 頭腦風(fēng)暴法

頭腦風(fēng)暴法是最常用的風(fēng)險識別方法、該方法比較簡單,一般采用小組開會的形式,由5、6個人組成小組,給每個人充分發(fā)表自己意見的機(jī)會,激發(fā)與會者的創(chuàng)造性,產(chǎn)生盡可能多的設(shè)想。該方法操作簡單,能夠避開成員心理相互作用以及權(quán)威人士的意見壓力。

頭腦風(fēng)暴法的一般程序是: (1)選擇人員,一般主要由風(fēng)險分析專家、風(fēng)險管理專家、相關(guān)專業(yè)領(lǐng)域的專家以及具有較強(qiáng)邏輯思維能力和總結(jié)分析能力的主持人組成頭腦風(fēng)暴會議的與會成員; (2)明確會議要討論的中心議題,并醒目標(biāo)注; (3)與會專家輪流發(fā)言,并記錄發(fā)言的內(nèi)容; (4)終止發(fā)言,當(dāng)與會人員都曾在發(fā)言中跳過時,即可停止發(fā)言; (5)評價提出的所有意見。

B 德爾菲法

德爾菲法是在20世紀(jì)40年代由O.赫爾姆和N.達(dá)爾克首創(chuàng),經(jīng)過T.J.戈?duì)柕呛吞m德公司進(jìn)一步發(fā)展而成的。1946年,蘭德公司首次用這種方法用來進(jìn)行預(yù)測,后來該方法被迅速廣泛采用。

德爾菲法依據(jù)系統(tǒng)的程序,采用匿名發(fā)表意見的方式,即專家之間不得互相討論,不發(fā)生橫向聯(lián)系,只能與調(diào)查人員發(fā)生關(guān)系,通過多輪次調(diào)查專家對問卷所提問題的看法,經(jīng)過反復(fù)征詢、歸納、修改,最后匯總成專家基本一致的看法,作為預(yù)測的結(jié)果。這種方法具有廣泛的代表性,較為可靠。

C 趨勢外推法

趨勢外推法,亦稱“趨勢分析法”、“趨勢外插法”。這是一種運(yùn)用邏輯思維進(jìn)行推理達(dá)到預(yù)測目的的重要方法。這個方法以預(yù)測的連續(xù)原理作為基本依據(jù)。根據(jù)事物發(fā)展具有規(guī)律性的特點(diǎn)。認(rèn)為人們只要能夠正確地把握事物的歷史和現(xiàn)在的發(fā)展情況,就可以循著這個線索推測它的未來發(fā)展趨勢。是一種探索型的預(yù)測法。該方法包括前推法,后推法和旁推法三種。

D 幕景分析法

幕景分析法的幕景是對一個工程項(xiàng)目未來狀態(tài)的描繪。該方法研究的重點(diǎn)是:當(dāng)某種因素發(fā)生變化時,整個情況會怎么樣?會有什么危險發(fā)生?就像電影的一幕幕場景一樣,供人們進(jìn)行研究比較分析。幕景分析的結(jié)果都是以易懂的方式表達(dá)出來的。

E 流程圖法

將一項(xiàng)特定的生產(chǎn)或經(jīng)營活動按步驟或階段順序以若干個模塊形式組成一個流程圖系列,在每個模塊中都標(biāo)示出各種潛在的風(fēng)險因素或風(fēng)險事件,從而給決策者一個清晰的總體印象。

F 財務(wù)報表法

通過分析資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、損益表等報表及有關(guān)補(bǔ)充資料,可以識別企業(yè)當(dāng)前的所有資產(chǎn)、責(zé)任及人身損失風(fēng)險。將這些報表與財務(wù)預(yù)測、預(yù)算相結(jié)合,可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)或工程項(xiàng)目未來的風(fēng)險。

G 經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法

經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法也稱為統(tǒng)計(jì)資料法,即根據(jù)已建各類工程項(xiàng)目與風(fēng)險有關(guān)的統(tǒng)計(jì)資料來識別擬建工程項(xiàng)目的風(fēng)險。其需要大量過去的統(tǒng)計(jì)資料。

H 初始清單法

初始風(fēng)險清單的建立便于人們較全面地認(rèn)識風(fēng)險的存在,而不至于遺漏重要的工程風(fēng)險,但其并不是風(fēng)險識別的最后結(jié)論,還需要結(jié)合特定工程項(xiàng)目的具體情況進(jìn)一步補(bǔ)充與修正。

I 風(fēng)險調(diào)查法

風(fēng)險調(diào)查從分析具體工程項(xiàng)目的特點(diǎn)入手,一方面對通過其他方法已識別的風(fēng)險進(jìn)行鑒別和確認(rèn);另一方面,通過風(fēng)險調(diào)查有可能發(fā)現(xiàn)此前尚未識別的重要的工程風(fēng)險。風(fēng)險調(diào)查可從組織、技術(shù)、自然及環(huán)境、經(jīng)濟(jì)、合同等方面分析擬建工程項(xiàng)目的特點(diǎn)及相應(yīng)的潛在風(fēng)險。

J 系統(tǒng)分解法

系統(tǒng)分解法是一種將復(fù)雜的項(xiàng)目風(fēng)險分解成比較容易識別的風(fēng)險子系統(tǒng),從而識別各個子系統(tǒng)風(fēng)險的方法。比如,在投資建設(shè)一個工業(yè)廠房項(xiàng)目時,可以根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險的特征,將項(xiàng)目分解成市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、環(huán)境污染風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險以及資源供應(yīng)風(fēng)險等,然后再將這些風(fēng)險進(jìn)一步分解,如市場風(fēng)險可以分解成競爭風(fēng)險、價格風(fēng)險和替代風(fēng)險等。作為定性分析方法,它們有共同的特點(diǎn)。首先,其一般是借助經(jīng)驗(yàn)操作,所以專家的個人經(jīng)驗(yàn)起了很大的作用,再者結(jié)果是對風(fēng)險的一個模糊性描述,只能提供大致的方向。所以,定性方法在應(yīng)用上偏向于對投資風(fēng)險的識別,為以后的定量分析打下基礎(chǔ),決定定量分析的方向。當(dāng)然,在運(yùn)用定性分析方法上也應(yīng)有個選擇。頭腦風(fēng)暴法和德爾菲法就需要比較多的專家,然后經(jīng)過一定的程序,最后得出結(jié)論;而對于趨勢外推法和幕景分析法則只需要主管領(lǐng)導(dǎo)在搜集一定數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上,獨(dú)自分析定結(jié)論。

二、風(fēng)險的定量分析方法

1 盈虧平衡分析

盈虧平衡分析方法用來分析某一工程項(xiàng)目在何時總成本和總收益達(dá)到平衡狀態(tài),它關(guān)注的是那個所謂的平衡臨界點(diǎn),在該點(diǎn)的一邊,項(xiàng)目處于盈利狀態(tài),另一邊則處于虧損狀態(tài)。臨界點(diǎn)的確定由下面公式確定:

TR=TC

其中:TR表示工程項(xiàng)目的總收益;TC表示工程項(xiàng)目的總成本。

盈虧平衡點(diǎn)反映了項(xiàng)目對市場變化的適應(yīng)能力和抗風(fēng)險能力,項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)越低,其適應(yīng)市場變化的能力就越大,抗風(fēng)險能力也就越強(qiáng)。

2 敏感性分析

敏感性分析方法是通過分析、預(yù)測工程項(xiàng)目的主要影響因素發(fā)生變化時對該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)(如NPV、IRR等)的影響,從中找出敏感性因素,確定其影響程度,進(jìn)而定量分析項(xiàng)目可能遭受的風(fēng)險。

在進(jìn)行敏感性分析時,一般采取對某敏感因素按一定比例變化,計(jì)算其對應(yīng)的評價指標(biāo)的變化結(jié)果。如果結(jié)果變化較大,或者發(fā)生質(zhì)的變化,就說明該因素對該項(xiàng)目構(gòu)成了較大的威脅。此方法可以確定對項(xiàng)目影響較大的因素以及影響程度,但不能確定該影響因素的發(fā)生概率。

3 概率分析

概率分析方法是利用概率來研究和預(yù)測不確定因素對房地產(chǎn)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)影響的一種定量分析方法。其目的是確定影響投資方案經(jīng)濟(jì)效果的關(guān)鍵因素及其可能的變動范圍,并確定關(guān)鍵因素在此變動范圍內(nèi)的概率,然后進(jìn)行概率期望值計(jì)算,得出定量分析的結(jié)果。

人們在對風(fēng)險進(jìn)行分析時,希望能對其有一個清楚的、準(zhǔn)確的認(rèn)識,包括某一情況在多大概率下會發(fā)生,發(fā)生后影響又有多大,這時便要運(yùn)用到定量分析方法了。盈虧平衡分析只能確定一個項(xiàng)目的盈虧臨界點(diǎn),了解其大致的盈利和抗風(fēng)險能力。而具體的分析則要借助于后兩種定量分析方法,敏感性分析能確定對項(xiàng)目影響較大的因素,而概率分析作為其補(bǔ)充,可以確定該因素發(fā)生的概率,這樣就對項(xiàng)目受到的具體的風(fēng)險情況有了具體的了解。

結(jié)束語

項(xiàng)目風(fēng)險管理是項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)通過風(fēng)險識別、風(fēng)險量化和風(fēng)險控制，采用多種方法、技術(shù)和工具，對項(xiàng)目所涉及的各種風(fēng)險實(shí)施有效的控制和管理，主動采取行動，盡量使風(fēng)險事件的有利后果最大，而使風(fēng)險事件所帶來的不利后果降到最低，以最少的成本保證項(xiàng)目安全、可靠地實(shí)施，從而實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的總體目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)

[1]�閆文周,袁清泉.工程項(xiàng)目管理學(xué)[M].西安:陜西科技出版社,2006:312-322.

第5篇：風(fēng)險定量分析的方法范文

關(guān)鍵詞：市政工程、基礎(chǔ)設(shè)施、工程施工

1風(fēng)險的識別

風(fēng)險識別指風(fēng)險管理人員在收集資料和調(diào)查研究之后，運(yùn)用各種方法對工程可能存在的各種風(fēng)險進(jìn)行全面判斷、系統(tǒng)歸類，科學(xué)鑒定風(fēng)險性質(zhì)的過程。

例如，某市政基礎(chǔ)設(shè)施工程包括如下分部工程，其中道路拓寬改造長度為1995.74m，規(guī)劃紅線寬度為70m，三層式瀝青混凝土路面，基層設(shè)計(jì)為32cm二灰碎石，底基層為30cm石灰土新建雨水管路一條，分四段設(shè)置，共計(jì)1721.5m新建污水管路一條，設(shè)計(jì)管長1838m新建電纜溝兩條，沿道路兩側(cè)人行道下分別為1624m鋼筋混凝土防水地溝和1386m磚砌體防水地溝(1.2×1.5m)。

某施工企業(yè)組織相關(guān)技術(shù)人員對該工程進(jìn)行調(diào)研后，分析該工程風(fēng)險因素并進(jìn)行識別，建立工程風(fēng)險表。

2風(fēng)險分析與評估

風(fēng)險分析是指應(yīng)用各種風(fēng)險分析技術(shù)，用定性、定量或兩者相結(jié)合的方式處理不確定性的過程。風(fēng)險分析有定量分析和定性分析兩種方法。

本案例采用模糊綜合評價法進(jìn)行定量分析評估。

在項(xiàng)目管理過程中，項(xiàng)目風(fēng)險(R)不僅是風(fēng)險事件發(fā)生的概率P的函數(shù)，而且是風(fēng)險事件所產(chǎn)生影響程度C的函數(shù)，可用函數(shù)表示為R=f(p，c)。

根據(jù)前例風(fēng)險分析，本項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險評估。

2.1評估并計(jì)算風(fēng)險發(fā)生的概率Pf

該工程分析因素集為X,對應(yīng)上述工程分析因素集中風(fēng)險編號，給出工程風(fēng)險指標(biāo)因素權(quán)重集W。X={X1,X2,X3,X4,X5,X6,X7,X8,X9}W={0.050.150.150.20.150.050.050.050.15｝。

根據(jù)風(fēng)險影響高低確定評估集標(biāo)準(zhǔn)隸屬度μ={低,較低，中等，較高，高}，并賦值為μ={0.1，0.3，0.5，0.7，0.9}。

該企業(yè)組織專家及管理、技術(shù)人員共7人對該工程風(fēng)險進(jìn)行評估：

在此基礎(chǔ)上形成模糊評估矩陣R

則B=R·μT={0.50.50.58570.55710.38570.27140.18570.32860.6143｝。

則U=W·B=0.4886

即風(fēng)險發(fā)生概率(測評總分)Pf為0.4886。

2.2計(jì)算事件發(fā)生影響程度大小Cf對風(fēng)險引起的后果大小一般從進(jìn)度、質(zhì)量、成本、安全四個方面著手，均用金額損失進(jìn)行度量。則損失因素集S={進(jìn)度質(zhì)量成本安全}={S1S2S3S4}

本項(xiàng)目分部分項(xiàng)工程費(fèi)用為6944.60萬元，其中包括利潤及管理費(fèi)156.08萬元。由于報價中已考慮材料市場風(fēng)險因素，因此，按正常施工情況下，按156.08萬元為最大風(fēng)險損失值。則風(fēng)險損失評估集標(biāo)準(zhǔn)隸屬度μ={低,較低，中等，較高，高}，對應(yīng)損失金額(單位：萬元)近似確定為{≤15,16～45，46～75，76～110，≥140}，并給出工程風(fēng)險損失因素權(quán)重集W={0.250.350.200.20}

在此基礎(chǔ)上形成模糊評估矩陣，并將各項(xiàng)估計(jì)值的平均值按最大風(fēng)險損失值進(jìn)行歸一后，得到評估矩陣B.

計(jì)算U=W·B=0.1946。即風(fēng)險損失(測評總分)Cf為0.1946。

2.3計(jì)算本項(xiàng)目風(fēng)險度Rf如果用Pf表示風(fēng)險發(fā)生的概率，可由下式計(jì)算：

Rf=Pf+Cf-Pf·Cf

其中Pf和Cf分別是風(fēng)險發(fā)生概率與影響程度的模糊綜合隸屬度集的總綜合隸屬度。

本項(xiàng)目風(fēng)險度Rf==0.59

3結(jié)論

第6篇：風(fēng)險定量分析的方法范文

關(guān)鍵詞:企業(yè);財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng);財務(wù)指標(biāo)

務(wù)預(yù)警系統(tǒng)是針對企業(yè)財務(wù)風(fēng)險提出的管理系統(tǒng),其預(yù)警對象是企業(yè)的籌融資、投資、營運(yùn)和關(guān)聯(lián)交易等活動,是企業(yè)的經(jīng)營狀況、環(huán)境變化等因素在財務(wù)上的反映,它是站在財務(wù)管理的角度,對企業(yè)的資金安全性和盈利性分析。它的整個預(yù)警監(jiān)測必須以風(fēng)險預(yù)測為重心,以提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和經(jīng)濟(jì)效益為目的,揭示企業(yè)經(jīng)營管理過程中存在的問題和潛在的風(fēng)險,從源頭上阻止或減少企業(yè)危機(jī)發(fā)生及損失。所以建立有效的財務(wù)風(fēng)險預(yù)警和控制體系,是亟為重要的。

一、財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)簡述

(一)財務(wù)風(fēng)險預(yù)警的內(nèi)涵。

財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)就是通過對企業(yè)財務(wù)報表及相關(guān)經(jīng)營資料的分析,利用及時的財務(wù)數(shù)據(jù)和相應(yīng)的數(shù)據(jù)化管理方式,將企業(yè)所面臨的風(fēng)險情況預(yù)先告知企業(yè)經(jīng)營者和其他利益關(guān)系人,并分析企業(yè)財務(wù)狀況變化的原因和企業(yè)財務(wù)運(yùn)營體系隱藏的問題,以提早做好防范措施的財務(wù)分析系統(tǒng)。

(二)企業(yè)建立財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的必要性。

隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)的逐步完善,企業(yè)面臨來自市場競爭的壓力,感到了風(fēng)險的威脅,這要求企業(yè)不斷尋找有利可圖的投資機(jī)會,以謀取超出社會平均報酬水平的超常收益,這種利用機(jī)會的同時又時刻面臨著財務(wù)失敗的風(fēng)險、面臨企業(yè)生存的危機(jī)。事實(shí)上,不論哪一種職能管理的失誤,最終都會表現(xiàn)在財務(wù)風(fēng)險上。因此,揭示財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因及表現(xiàn)形式,計(jì)量財務(wù)風(fēng)險的程度、構(gòu)建企業(yè)財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)、時刻把握企業(yè)財務(wù)狀況是避免財務(wù)危機(jī)、防止企業(yè)破產(chǎn)既十分重要也十分必要。

二、企業(yè)運(yùn)用財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)存在的問題

(一)財務(wù)預(yù)警模型的時效性較差,準(zhǔn)確性不高。

雖然企業(yè)已經(jīng)逐步認(rèn)識了構(gòu)建和使用財務(wù)預(yù)警模型可以成為防控財務(wù)危機(jī)的有效手段,但是很多企業(yè)將財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)作為獨(dú)立的財務(wù)子系統(tǒng),將構(gòu)建和使用財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)的任務(wù)交由財務(wù)部門單獨(dú)完成,這導(dǎo)致財務(wù)預(yù)警模型不能及時與其他業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)交換數(shù)據(jù),無法在第一時間反映企業(yè)的現(xiàn)實(shí)狀況,導(dǎo)致預(yù)警信號時效性差、準(zhǔn)確性也不高。

(二)構(gòu)建財務(wù)預(yù)警模型時沒有做到靈活選擇財務(wù)指標(biāo)。

企業(yè)除了要關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表,對現(xiàn)金流量表也應(yīng)格外關(guān)注。良好的經(jīng)營活動現(xiàn)金流入能增強(qiáng)企業(yè)的盈利能力,使企業(yè)保持良好的財務(wù)狀況。相反,如果企業(yè)現(xiàn)金流入小于現(xiàn)金流出,現(xiàn)金支付能力極差,則可視為嚴(yán)重的財務(wù)危機(jī)。在美國學(xué)者Altman的Z值模型和ZETA模型的多個重要指標(biāo)中恰恰缺少了現(xiàn)金流量指標(biāo),這在一定程度上削弱財務(wù)風(fēng)險評價模型的預(yù)測效果。而大多企業(yè)在構(gòu)建模型時大多采用Z值模型和ZETA模型,并且沒有做到結(jié)合自身的實(shí)際需要來設(shè)計(jì)和改進(jìn)原有的財務(wù)指標(biāo)。

(三)非財務(wù)指標(biāo)和定性分析方法使用不夠。

當(dāng)前,常用的財務(wù)預(yù)警模型在選擇自變量時均采用可量化的財務(wù)指標(biāo),在評價方法上均采用數(shù)學(xué)評價方法,這使得財務(wù)預(yù)警信號較為客觀和精確。但是,財務(wù)預(yù)警是一個動態(tài)的概念,企業(yè)管理者的風(fēng)險意識高低、財務(wù)人員的認(rèn)識深淺、企業(yè)目前的生存環(huán)境是否發(fā)生變化等非量化或主觀性的因素也在很大程度上影響企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險評價。因此,結(jié)合定量分析方法,管理者們也要考慮到重要的非財務(wù)指標(biāo)和定性分析方法對企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的影響,從而更加全面地判斷企業(yè)面臨的風(fēng)險。

三、對企業(yè)構(gòu)建和使用財務(wù)預(yù)警系統(tǒng)的建議

(一)擴(kuò)大數(shù)據(jù)來源,提高財務(wù)預(yù)警模型預(yù)測的準(zhǔn)確性和穩(wěn)定性。

我們現(xiàn)有的財務(wù)預(yù)警模型大都是套用國外理論,根據(jù)上市公司的資料確定合理的系數(shù)值而計(jì)算出來的。在前面的分析中已經(jīng)提到,我國證券市場仍處在發(fā)展初期,在利用上市公司財務(wù)資料進(jìn)行財務(wù)預(yù)警研究時經(jīng)常面臨市場容量小、數(shù)據(jù)來源少等問題。要不斷提高財務(wù)預(yù)警模型的準(zhǔn)確性和穩(wěn)定性,就需進(jìn)一步拓寬數(shù)據(jù)渠道,從更廣的范圍,如非上市企業(yè)等角度進(jìn)行財務(wù)預(yù)警的研究。

(二)根據(jù)行業(yè)特征選擇合適的財務(wù)指標(biāo)。

我們在構(gòu)建財務(wù)預(yù)警模型時,不能僅僅依靠拿來主義,而應(yīng)該根據(jù)自己的實(shí)際需要和發(fā)展環(huán)境,淘汰不適用的指標(biāo),增加更能反映本企業(yè)實(shí)際問題的新指標(biāo),合理調(diào)整相關(guān)權(quán)數(shù),探索適合本企業(yè)的評價標(biāo)準(zhǔn)。例如,地勘單位由于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的烙印較深,企業(yè)化經(jīng)營的進(jìn)程較短,加之行業(yè)的特殊性,在新的競爭環(huán)境下,與其他較早進(jìn)入市場的市場競爭主體相比其財務(wù)風(fēng)險管理的任務(wù)更重。這就要求地勘單位一方面將不能適應(yīng)實(shí)際的原始財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行創(chuàng)新性的重新組合,以更加綜合的指標(biāo)來代替原始指標(biāo),選擇其中盡可能多地反映原來指標(biāo)信息的綜合指標(biāo)參與模型的計(jì)算,這樣做可以保證財務(wù)比率指標(biāo)更加具有科學(xué)性和實(shí)際應(yīng)用價值;另一方面通過加強(qiáng)財務(wù)管理,正確認(rèn)識財務(wù)風(fēng)險機(jī)理,做好財務(wù)風(fēng)險管理工作,防范和化解各類財務(wù)風(fēng)險,以建立各級管理人員能直觀識別風(fēng)險的符合地勘單位財務(wù)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制的財務(wù)指標(biāo)預(yù)警體系。

(三)財務(wù)指標(biāo)與非財務(wù)指標(biāo)、定量分析與定性分析相結(jié)合。

使用定量分析方法構(gòu)建財務(wù)預(yù)警模型是預(yù)防和化解企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的有效手段。同時,現(xiàn)代企業(yè)管理也應(yīng)更加注重一些非量化因素,如企業(yè)管理者的風(fēng)險意識、財務(wù)人員素質(zhì)、人員流動狀況、顧客滿意度等。因?yàn)檫@些因素?zé)o需完整的數(shù)據(jù)資料,需要憑借人們的經(jīng)驗(yàn)對財務(wù)風(fēng)險的趨勢進(jìn)行定性分析,有時比定量分析更加可靠和有效。因此,如果能結(jié)合非財務(wù)指標(biāo),運(yùn)用定性分析方法對企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險評價,財務(wù)預(yù)警模型的效用就能得到更有效的提升。在運(yùn)用財務(wù)指標(biāo)對財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行定量分析時,企業(yè)不能忽視定性分析和對非財務(wù)指標(biāo)的分析,否則可能導(dǎo)致財務(wù)風(fēng)險評價結(jié)果的不全面和不準(zhǔn)確。

四、結(jié)語

對財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)的研究,在現(xiàn)階段還處于探索和創(chuàng)新的階段,本文在學(xué)習(xí)研究的基礎(chǔ)上,對財務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)進(jìn)行了一些探索,期待能對具體實(shí)踐有所裨益。

參考文獻(xiàn):

第7篇：風(fēng)險定量分析的方法范文

一、財務(wù)分析的內(nèi)容

財務(wù)分析主體可分為外部和內(nèi)部兩大類。外部分析主體一般包括債權(quán)人、股東、其他企業(yè)、會計(jì)師事務(wù)所、政府及其有關(guān)機(jī)構(gòu)；內(nèi)部分析主體一般為企業(yè)管理者、企業(yè)所有者、職工等。財務(wù)分析主體不同，其分析的內(nèi)容有所不同，財務(wù)分析主體決定財務(wù)分析的內(nèi)容。

如投資者投資的目的都是為了取得盈利，但在盈利過程中伴隨著投資風(fēng)險，所以它們的分析內(nèi)容是企業(yè)經(jīng)營趨勢、投資風(fēng)險、收益的穩(wěn)定性和盈利能力的大小。從企業(yè)的管理者看，企業(yè)使用這些資產(chǎn)的目的是追求最大限度的利潤，企業(yè)向所有者及債權(quán)人承擔(dān)著資產(chǎn)經(jīng)營管理的責(zé)任，即資產(chǎn)必須保值和增值，對資產(chǎn)的運(yùn)用要能夠使得企業(yè)自我生存和發(fā)展、并向所有者提供投資收益、按約定條件向債權(quán)人償付資產(chǎn)。

財務(wù)分析的內(nèi)容主要根據(jù)信息使用者的不同，而分為外部分析內(nèi)容、內(nèi)部分析內(nèi)容。由于只有在企業(yè)提高了經(jīng)濟(jì)效益時，企業(yè)才可能有較強(qiáng)的償債能力、盈利能力，國家、投資者、債權(quán)人及社會各方面相關(guān)者的利益實(shí)現(xiàn)才保證，因此現(xiàn)代財務(wù)分析的重心由外部分析轉(zhuǎn)向內(nèi)部分的。財務(wù)分析的內(nèi)、外信息使用者進(jìn)行財務(wù)分析時雖有不同的側(cè)重，但也有共同的要求，都要求財務(wù)分析研究能夠提示由企業(yè)的經(jīng)營趨勢、資產(chǎn)與負(fù)債、及資產(chǎn)與所有者權(quán)益之間的關(guān)系、企業(yè)的盈利能力等。

二、財務(wù)參與決策是全面提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的重要條件

財務(wù)參與決策是企業(yè)經(jīng)營管理的一個重要方面，它將直接參與研究有關(guān)的經(jīng)濟(jì)信息，制定經(jīng)營目標(biāo)的措施。

1.綜合性強(qiáng)。財務(wù)管理是運(yùn)用價值形式對企業(yè)的經(jīng)營活動進(jìn)行管理的，企業(yè)經(jīng)營活動中的一切物質(zhì)條件、經(jīng)營過程和價值形式進(jìn)行綜合性地反映。財務(wù)管理的這一特征表明了企業(yè)的財務(wù)管理工作具有很強(qiáng)的綜合性。因?yàn)樨攧?wù)管理是企業(yè)管理的一個組成內(nèi)容，在整個企業(yè)管理工作中居于核心地位。

2.覆蓋面廣。企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動,必須擁有一定數(shù)量的資金,這是企業(yè)進(jìn)行各種經(jīng)營活動的基礎(chǔ)。而在企業(yè)里,一切者是財務(wù)管理的內(nèi)容。在企業(yè)的經(jīng)營活動中,企業(yè)內(nèi)部各個部門的工作都與資金有關(guān)。首先,各個部門如果沒有資金作為基礎(chǔ),任何部門的活動都不能進(jìn)行;各部門的活動都直接或間接地影響到企業(yè)資金的收入,從而影響經(jīng)濟(jì)效益。

3.敏感性強(qiáng)。在企業(yè)的經(jīng)營活動中，各項(xiàng)工作的進(jìn)展情況，都可迅速地反映到企業(yè)財務(wù)上,并影響企業(yè)的各項(xiàng)財務(wù)指標(biāo)，經(jīng)營活動是一個整體系統(tǒng),每一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)了問題，都會影響到其他環(huán)節(jié),從而影響企業(yè)整個財務(wù)狀況。這就要求企事業(yè)財務(wù)管理人員必須能過自身的工作，密切注視外界的變化，及時提供財務(wù)信息，反映工作的進(jìn)展情況。

三、企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動財務(wù)狀況分析方法運(yùn)用

經(jīng)濟(jì)活動分析中的一般分析方法實(shí)質(zhì)上是經(jīng)濟(jì)活動分析的程序或步驟 ,不是什么分析方法。本人認(rèn)為財務(wù)分析方法體系應(yīng)由兩大部分構(gòu)成 ,即定量分析方法和定性分析方法。

1.定量分析法。所謂定量分析方法是借助于數(shù)學(xué)模型 ,從數(shù)量上測算、比較和確定企業(yè)各項(xiàng)財務(wù)指標(biāo)變動的數(shù)額 ,以及各財務(wù)指標(biāo)變動的影響原因和各因素影響大小的一種分析方法。20世紀(jì)30年代,經(jīng)濟(jì)學(xué)中應(yīng)用數(shù)學(xué)已進(jìn)入了一個新的階段,此時開始充分應(yīng)用數(shù)學(xué)的邏輯性和推理性,作為經(jīng)濟(jì)分析推理的工具,如現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)分析中所采用的數(shù)理統(tǒng)計(jì)分析、線性規(guī)劃分析、投入產(chǎn)出分析等。但定量分析方法并不是將眾多的數(shù)學(xué)計(jì)算方法進(jìn)行簡單的羅列,而是按照建立財務(wù)分析方法體系的要求,合理地選擇。既要有財務(wù)分析的事前預(yù)測分析方法,又要有財務(wù)分析的事中控制分析方法,還要有財務(wù)分析的事后總結(jié)分析方法。

2.定性分析法。所謂定性分析方法是指對企業(yè)各項(xiàng)財務(wù)指標(biāo)變動的合法性、合理性、可行性、有效性進(jìn)行科學(xué)的論證和說明。定性分析的方法一般有:

(1)經(jīng)驗(yàn)判斷法。經(jīng)驗(yàn)判斷法是分析人員在了解過去和現(xiàn)實(shí)資料以及定量分析結(jié)果的基礎(chǔ)上,充分考慮企業(yè)內(nèi)外條件變化,運(yùn)用個人的經(jīng)驗(yàn)和知識做出判斷。

(2)會議分析法。會議分析法是由分析人員召集對分析對象熟悉情況,有經(jīng)驗(yàn)的有關(guān)人員開會,按照預(yù)先擬定的分析提綱進(jìn)行分析、研究、討論。通常采用企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、技術(shù)人員、工人三結(jié)合的方式,或者開現(xiàn)場分析會議的方式,充分發(fā)揚(yáng)民主,廣泛征求意見,然后把各方面的意見整理、歸納、分析來判斷未來的情況并做出分析結(jié)論。

(3)專家分析法。專家分析法是邀請一組專家開會座談,在互相交換情報資料,經(jīng)過充分討論的條件下,把專家們的意見集中起來,做出綜合分析判斷,對定量分析結(jié)果進(jìn)行修正。所謂專家是指對分析對象有較豐富的知識和經(jīng)驗(yàn)的人員,如技術(shù)專家、管理專家、會計(jì)專家、審計(jì)專家等。這些專家可以是廠內(nèi)的,也可以是廠外的。專家人數(shù)不宜過多,但分析的內(nèi)容必須集中,或?qū)δ骋魂P(guān)鍵問題進(jìn)行重點(diǎn)分析。這種分析方法也是一種集思廣益的分析方法。它與會議分析法有相同的優(yōu)點(diǎn),但基礎(chǔ)同樣是個人的直觀判斷,具有一定的主觀性。

第8篇：風(fēng)險定量分析的方法范文

【關(guān)鍵詞】AHP法；資產(chǎn)評估；執(zhí)業(yè)風(fēng)險；風(fēng)險權(quán)重

改革開放以來，經(jīng)濟(jì)活動逐漸邁向市場，建立符合中國國情的市場經(jīng)濟(jì)體制，是中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然走向，作為一門高端的中介服務(wù)業(yè)，資產(chǎn)評估在我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型中扮演著重要的角色。但隨著中國資本市場的日益發(fā)展，評估業(yè)務(wù)種類，評估范圍的逐漸擴(kuò)展，評估機(jī)構(gòu)和評估人員面臨的執(zhí)業(yè)風(fēng)險也在不斷加大。如何控制執(zhí)業(yè)風(fēng)險、量化風(fēng)險、建立執(zhí)業(yè)風(fēng)險防范評價體系對評估行業(yè)的未來發(fā)展非常重要。本文利用層次分析法（AHP法）對評估執(zhí)業(yè)中遇到的各風(fēng)險因素進(jìn)行了綜合定性與定量分析，和對如何確定評估執(zhí)業(yè)中各風(fēng)險因素的權(quán)重的方法進(jìn)行了探討。

一、層次分析法（AHP）簡述

層次分析法起源于美國，是一種運(yùn)籌學(xué)方法，簡稱AHP法。在實(shí)踐中，我們可以運(yùn)用AHP法分析方案層中各因素相對于目標(biāo)層的權(quán)重，進(jìn)而確定方案層中各因素對目標(biāo)層的影響。在運(yùn)用層次分析法時，最大的好處是可以將人的主觀判斷標(biāo)準(zhǔn)，通過對復(fù)雜決策問題的本質(zhì)、影響因素及其內(nèi)在關(guān)系的分析探討，使決策的思維過程數(shù)學(xué)化，轉(zhuǎn)變?yōu)槎糠治?，從而可以用來處理一些多因素、多目?biāo)、多層次的復(fù)雜問題。運(yùn)用AHP法解決問題，大致可以分為四個步驟：

（1）第一步，建立層次結(jié)構(gòu)模型。通過對復(fù)雜問題各因素進(jìn)行分析、判斷，確定目標(biāo)層，準(zhǔn)則層、方案層。（2）第二部，構(gòu)造兩兩比較判斷矩陣。通過對各因素的比較、判斷，構(gòu)造判斷矩陣，以確定準(zhǔn)則層對目標(biāo)層的重要性和各方案層對準(zhǔn)則層的重要性。（3）第三部，層次單排序。通過對判斷矩陣計(jì)算，確定各判斷矩陣的特征向量和進(jìn)行相應(yīng)的一致性檢驗(yàn)。（4）第四部，層次總排序。建立方案層各因素相對于目標(biāo)層的總排序，以確定方案層各因素對目標(biāo)層的影響權(quán)重。在資產(chǎn)評估中，我們可以按照以上步驟，確定影響評估執(zhí)業(yè)風(fēng)險的各風(fēng)險因素的權(quán)重。在接受評估項(xiàng)目時，我們通過對新項(xiàng)目各影響因素進(jìn)行分析，確定其風(fēng)險大小，再與其所占權(quán)重相乘。這樣，就可以確定新項(xiàng)目的整體評估執(zhí)業(yè)風(fēng)險。

二、利用AHP法合理劃分評估執(zhí)業(yè)風(fēng)險權(quán)重

（一）建立評估執(zhí)業(yè)風(fēng)險評價層次結(jié)構(gòu)模型

資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)風(fēng)險是指在資產(chǎn)評估中，評估單位或個人因資產(chǎn)評估事項(xiàng)所遭受損失的可能性。實(shí)施資產(chǎn)評估工作，我們面臨著許多風(fēng)險，總體上，評估執(zhí)業(yè)風(fēng)險主要面臨四個方面：項(xiàng)目固有風(fēng)險、職業(yè)道德風(fēng)險、內(nèi)部控制風(fēng)險和外部環(huán)境風(fēng)險?，F(xiàn)根據(jù)評估執(zhí)業(yè)風(fēng)險，建立其層次結(jié)構(gòu)模型如下：

第9篇：風(fēng)險定量分析的方法范文

關(guān)鍵詞：礦井氣體 紅外吸收光譜 支持向量機(jī)回歸 參數(shù)優(yōu)化 粒子群算法

中圖分類號：TP181 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1674-098X（2015）12（b）-0095-02

礦井氣體組分主要包括一氧化碳、二氧化碳、甲烷、乙烷、丙烷等[1-2]。根據(jù)氧化氣體產(chǎn)物的構(gòu)成、濃度及其變化速率等特性，可對煤炭自然發(fā)火做出準(zhǔn)確的預(yù)測預(yù)報[3-4]，用來指導(dǎo)煤礦的防滅火安全生產(chǎn)工作。紅外光譜法作為檢測有害氣體的主要方法之一，具有較高的信噪比和較快的分析速度，在礦井氣體分析領(lǐng)域有廣泛的應(yīng)用[5]。

由于氣體特征譜帶較寬，而且烷烴類氣體的特征峰嚴(yán)重重疊，以致單獨(dú)預(yù)測每種氣體的屬性和濃度較為困難。目前主要使用的方法有主成分回歸、偏最小二乘法等風(fēng)險經(jīng)驗(yàn)最小化方法，和以支持向量回歸機(jī)（SVR）為代表的非線性建模方法，其中SVR具有較高的回歸精度和預(yù)測性能。

1 支持向量機(jī)回歸算法概述

SVM是基于結(jié)構(gòu)風(fēng)險最小化原理的新型學(xué)習(xí)機(jī)。SVR是建立在SVM思想上，可用于解決回歸問題的新型算法。SVR不但具有SVM的優(yōu)點(diǎn)，而且其通過將數(shù)據(jù)映射到高維空間進(jìn)行線性擬合，較傳統(tǒng)非線性擬合方法具有更低的過擬合風(fēng)險，但是SVR的理論優(yōu)勢取決于其關(guān)鍵參數(shù)懲罰系數(shù)C和核參數(shù)g是否合適。

C、和g這3種參數(shù)優(yōu)選法的實(shí)現(xiàn)，都基于將SVR的模型結(jié)構(gòu)及其預(yù)測算法嵌入對應(yīng)的算法步驟中。網(wǎng)格搜索法（GRID）、遺傳算法（GA）以及粒子群算法（PSO）作為成熟的優(yōu)化算法，在理論上較高的精度和可靠性，且耗時更短。文章比較這3種優(yōu)化SVR，并選取均方差（MSE）作為評判精度的指標(biāo)：

（1）

式中，為新樣本的估計(jì)值；n為樣本數(shù)。

2 基于SVR的礦井氣體預(yù)測模型

礦井氣體組分濃度的定量分析是指在待測氣體濃度或其他性質(zhì)與測試儀器的測量結(jié)果之間構(gòu)建定量關(guān)聯(lián)關(guān)系。對紅外光譜分析而言，則是用統(tǒng)計(jì)的方法在礦井氣體組分的種類和濃度值與紅外光譜數(shù)據(jù)之間建立一個關(guān)聯(lián)模型（校正模型），應(yīng)用建立的校正模型即可對待測氣體組分濃度進(jìn)行預(yù)測。定量模型建立之后，必須對其進(jìn)行驗(yàn)證，以確保模型對光譜信息和樣品濃度信息之間的回歸關(guān)系表征正確，模型的預(yù)測能力滿足定量分析的精度要求。

文章采用選用RBF核函數(shù)，分別使用GRID、GA、PSO算法進(jìn)行參數(shù)優(yōu)化，對甲烷、乙烷、丙烷等5種典型礦井氣體的組分濃度進(jìn)行回歸預(yù)測。

3 不同算法下礦井氣體定量分析結(jié)果對比

文章使用美國賽默飛世爾科技公司的Nicolet-Nexus870型傅里葉變換紅外光譜儀，共測得186組模擬礦井氣體的光譜數(shù)據(jù)，將其中136組作為訓(xùn)練樣本，剩余50組樣本數(shù)據(jù)作為測試集。用優(yōu)化所得的C和g對校正集各維進(jìn)行訓(xùn)練建立SVR校正模型，利用原始數(shù)據(jù)對模型進(jìn)行回歸驗(yàn)證。

通過計(jì)算得到，采用不同優(yōu)化算法時的MSE值都小于0.06，且R值接近1，說明各模型的學(xué)習(xí)能力較好。為進(jìn)一步評價各參數(shù)優(yōu)選法對礦井氣體組分濃度的預(yù)測性能優(yōu)劣，對不同參數(shù)設(shè)置下模型的預(yù)測結(jié)果進(jìn)行了對比（如表1所示），其中T為各SVR完成訓(xùn)練校正集以并獲得預(yù)測結(jié)果參數(shù)所需的總時長。

由表1可以看出，3種SVR計(jì)算時長都在80 s以下，但PSO和GA的計(jì)算時長普遍短于GRID。甲烷、乙烷以及二氧化碳在混合氣體中的濃度均能被這3種SVR實(shí)現(xiàn)較為準(zhǔn)確的預(yù)測，其中相關(guān)系數(shù)R均大于0.9，且最小MSE都在0.02以下，而乙烷、丙烷的濃度預(yù)測誤差則相對較大。由于烷類氣體的紅外吸收光譜在波段以及波峰吸收值上存在較大的重疊，丙烷和丁烷尤為嚴(yán)重，其預(yù)測結(jié)果如圖1所示。

由圖1可以看出，對于丙烷和丁烷，基于PSO優(yōu)化模型明顯優(yōu)于其他兩種算法，且其對丙烷和丁烷預(yù)測后所得均方差均低于其他兩種算法，相關(guān)系數(shù)也高于其他算法優(yōu)化的SVR，從而證明利用PSO優(yōu)化SVR模型參數(shù)對（C，g）的適用性。

4 結(jié)語

礦井氣體的紅外吸收光譜能夠反映其組分種類及其濃度的信息，但是烷烴類氣體存在較為嚴(yán)重的波峰重疊，所以需要通過非線性建模的方法對其進(jìn)行定量分析。SVR在對礦井氣體紅外光譜進(jìn)行定量分析時，具有較高的精度；但是實(shí)現(xiàn)此優(yōu)勢的前提則是選取到最佳參數(shù)對（C，g）。經(jīng)過試驗(yàn)分析，對現(xiàn)階段較為常用的參數(shù)選擇法如GRID、GA以及PSO的性能進(jìn)行了對比，發(fā)現(xiàn)使用PSO優(yōu)化的模型在對礦井氣體的定量回歸預(yù)測上的綜合性能更好。

參考文獻(xiàn)

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