安全預(yù)防雙重機(jī)制精選(九篇)

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第1篇：安全預(yù)防雙重機(jī)制范文

2020年，公司緊緊圍繞年度安全生產(chǎn)工作計(jì)劃，認(rèn)真貫徹上級(jí)部門關(guān)于安全生產(chǎn)工作的決策部署，嚴(yán)格落實(shí)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化隱患排查治理,積極組織開(kāi)展安全生產(chǎn)大檢查、危險(xiǎn)化學(xué)品綜合治理、春夏火災(zāi)防控、“安全生產(chǎn)月”、消防宣傳月等專項(xiàng)工作，實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)安全事故為零的目標(biāo)，確保了公司系統(tǒng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的平穩(wěn)運(yùn)行。現(xiàn)將2020年工作開(kāi)展情況總結(jié)如下：

一、2020年開(kāi)展的重點(diǎn)工作

(一)嚴(yán)格落實(shí)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，組織簽訂公司與各所屬企業(yè)的2020年度安全生產(chǎn)、消防安全目標(biāo)責(zé)任書共計(jì)118份,并跟進(jìn)所屬企業(yè)目標(biāo)責(zé)任書的層層分解簽訂，確保安全責(zé)任到崗、到人，實(shí)現(xiàn)責(zé)任全覆蓋。

(二)認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)部門關(guān)于安全生產(chǎn)工作文件198份，重點(diǎn)組織開(kāi)展了“春節(jié)”“兩會(huì)”期間安全生產(chǎn)大檢查、“安全生產(chǎn)月”、危險(xiǎn)化學(xué)品綜合治理、春夏火災(zāi)防控、消防安全宣傳月等專項(xiàng)工作。同時(shí)，公司安委辦對(duì)各所屬企業(yè)文件落實(shí)情況進(jìn)行督導(dǎo)檢查，確保文件指示精神傳達(dá)到位，各專項(xiàng)工作落到實(shí)處。截止11月，公司共匯總并向國(guó)資委上報(bào)各類安全生產(chǎn)工作信息60余份。

(三)深入開(kāi)展隱患治理，加強(qiáng)節(jié)假日和重大活動(dòng)期間安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查，及時(shí)消除事故隱患。一是采取定期檢查、駐企督查等方式對(duì)各所屬企業(yè)安全生產(chǎn)工作開(kāi)展情況進(jìn)行監(jiān)督管理；二是組織開(kāi)展“全國(guó)兩會(huì)”、春節(jié)、勞動(dòng)節(jié)、中秋節(jié)、國(guó)慶節(jié)等重大活動(dòng)重要節(jié)日期間的安全檢查，公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)深入生產(chǎn)一線，對(duì)各所屬企業(yè)安全生產(chǎn)各項(xiàng)工作情況進(jìn)行督查。三是開(kāi)展春夏火災(zāi)防控工作，重點(diǎn)落實(shí)消防安全主體責(zé)任、“6+1”自查自糾措施、電氣設(shè)備消防安全檢查，截止12月底，公司開(kāi)展督導(dǎo)檢查12次，累計(jì)排查各類隱患210項(xiàng)，整改完成208項(xiàng)，整改率為98.18%。

(四)進(jìn)一步貫徹全員安全教育理念，以提高安全意識(shí)、安全素質(zhì)為目標(biāo)，組織開(kāi)展安全教育培訓(xùn)。一是認(rèn)真做好新入職員工的“三級(jí)”安全教育培訓(xùn)工作。二是開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控專項(xiàng)培訓(xùn)，提升廣大干部員工風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的能力，切實(shí)落實(shí)各項(xiàng)管控措施。三是開(kāi)展安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化專項(xiàng)培訓(xùn)，對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化體系的管理、評(píng)價(jià)、提升等工作進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)。四是認(rèn)真抓好特種作業(yè)人員等相關(guān)專項(xiàng)培訓(xùn)，五是聘請(qǐng)安全生產(chǎn)專家開(kāi)展安全生產(chǎn)方面的培訓(xùn)講座，對(duì)《地方黨政領(lǐng)導(dǎo)干部安全生產(chǎn)責(zé)任制規(guī)定》等安全生產(chǎn)相關(guān)法律法規(guī)、制度規(guī)范進(jìn)行闡述和解讀，強(qiáng)化全員責(zé)任意識(shí)，進(jìn)一步提升安全管理水平。2020年度，公司各所屬企業(yè)新員工入職培訓(xùn)開(kāi)展21次，共計(jì)1253人；開(kāi)展特種作業(yè)人員培訓(xùn)3次，共計(jì)242人；開(kāi)展安全管理人員培訓(xùn)1次，共計(jì)51人；開(kāi)展消防安全、交通安全、職業(yè)健康及節(jié)假日期間安全專項(xiàng)培訓(xùn)40余次，累計(jì)參訓(xùn)人數(shù)達(dá)5400人次。

(五)以“生命至上、安全發(fā)展”為主題，積極組織開(kāi)展“安全生產(chǎn)月”活動(dòng)。一是購(gòu)置《施精準(zhǔn)之策，固預(yù)防之本--構(gòu)建雙重預(yù)防管控機(jī)制解讀》《隱患直擊》兩部警示教育片下發(fā)至各所屬企業(yè)，組織全體員工觀看學(xué)習(xí)；二是通過(guò)電子屏、廣播、網(wǎng)絡(luò)等媒體開(kāi)設(shè)宣傳專題、設(shè)置宣傳專欄、張貼宣傳掛圖、播放宣傳片等方式，累計(jì)懸掛安全宣傳標(biāo)語(yǔ)21條，制作安全生產(chǎn)板報(bào)14塊、安全漫畫140幅，微信平臺(tái)專題報(bào)道3篇；三是公司對(duì)所屬企業(yè)開(kāi)展了新版安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化、風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控兩項(xiàng)專題培訓(xùn)；四是組織開(kāi)展了公司級(jí)應(yīng)急演練9次，共146人參與演練。此外，部分所屬企業(yè)還組織開(kāi)展了文藝匯演、主題征文比賽和消防安全漫畫展等有特色的活動(dòng)。

“安全生產(chǎn)月”活動(dòng)結(jié)束后，公司對(duì)安全家書、“我為安全作診斷”兩項(xiàng)活動(dòng)的優(yōu)秀個(gè)人和“安全生產(chǎn)月”活動(dòng)優(yōu)秀企業(yè)進(jìn)行了表彰獎(jiǎng)勵(lì)。

(六)開(kāi)展打擊假冒特種作業(yè)證專項(xiàng)行動(dòng)。公司各所屬生產(chǎn)型企業(yè)按照專項(xiàng)治理行動(dòng)工作要求，排查特種作業(yè)人員共計(jì)619人，查驗(yàn)后在有效期內(nèi)真實(shí)證件數(shù)量為619個(gè)，查驗(yàn)后假證件數(shù)量為0，完成了公司特種作業(yè)人員證書檢查的全覆蓋。同時(shí)，各所屬企業(yè)對(duì)本企業(yè)特種作業(yè)人員的相關(guān)信息進(jìn)行了更新建檔，確保本企業(yè)特種作業(yè)人員持證率達(dá)到100%，特種作業(yè)操作證查驗(yàn)率達(dá)到100%。

(七)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控機(jī)制建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)各所屬企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控機(jī)制建設(shè)的指導(dǎo)、監(jiān)督工作，督促各所屬企業(yè)健全完善安全風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控機(jī)制。公司應(yīng)急管理部結(jié)合正在開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控機(jī)制建設(shè)專項(xiàng)工作，組織所屬企業(yè)班組長(zhǎng)以上管理人員開(kāi)展了風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控知識(shí)培訓(xùn)和新版安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范專題培訓(xùn)，進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和評(píng)估能力。

(九)修訂完善公司安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)管理制度。三季度應(yīng)急管理部根據(jù)公司2015版安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)管理制度，從管理范圍、管控內(nèi)容、獎(jiǎng)懲方式、制度銜接等方面對(duì)現(xiàn)有基礎(chǔ)管理制度以及17個(gè)暫行辦法、10個(gè)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行再次修訂。

二、工作中存在的主要問(wèn)題

2020年，安全生產(chǎn)工作取得了一定的成效，但是，與公司總體工作目標(biāo)還有一定的差距，主要表現(xiàn)在：

一是個(gè)別企業(yè)消防系統(tǒng)存在故障，未及時(shí)檢查整改，暴露出各企業(yè)安全生產(chǎn)管理仍然存在薄弱環(huán)節(jié)，要強(qiáng)化安全管理制度和管理流程落實(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控和隱患排查整治，為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供堅(jiān)實(shí)的安全保障。

二是公司各生產(chǎn)型企業(yè)特種作業(yè)工種存在人數(shù)配備不足的情況，各企業(yè)要加強(qiáng)特種作業(yè)人員的取證培訓(xùn)，積極鼓勵(lì)員工考取特種作業(yè)操作證。

第二部分2021年重點(diǎn)工作

一、總體思路

2021年，公司將深入貫徹落實(shí)國(guó)家、自治區(qū)黨委、自治區(qū)人民政府和自治區(qū)國(guó)資委關(guān)于安全生產(chǎn)工作的決策部署，認(rèn)真貫徹上級(jí)部門文件指示精神，牢固樹(shù)立安全發(fā)展、綠水青山就是金山銀山的理念，弘揚(yáng)生命至上、安全第一的思想，嚴(yán)格落實(shí)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，健全安全管理體系，認(rèn)真履行監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)、服務(wù)職能，進(jìn)一步加大日常安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查和考核力度，持續(xù)提高應(yīng)急救援和防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)能力，確保公司系統(tǒng)安全、穩(wěn)定生產(chǎn)，為實(shí)現(xiàn)2021年安全環(huán)保目標(biāo)而努力奮斗。

二、工作目標(biāo)

2021年公司要實(shí)現(xiàn)“六個(gè)為零”的工作目標(biāo)。

(一)“六個(gè)為零”是：

1.人身傷亡事故為零；

2.重大設(shè)備事故為零；

3.火災(zāi)事故為零；

4.負(fù)全部責(zé)任、主要責(zé)任、同等責(zé)任的一般及以上交通事故為零(一般事故指造成重傷1至2人，或者輕傷3人以上，或者財(cái)產(chǎn)損失超過(guò)1萬(wàn)元不足3萬(wàn)元的事故)；

5.職業(yè)病發(fā)病人數(shù)為零；

6.環(huán)境事件為零。

二、重點(diǎn)工作

(一)認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)部門關(guān)于安全生產(chǎn)的決策部署，通過(guò)會(huì)議傳達(dá)、印發(fā)通知、制定方案等形式進(jìn)行宣傳落實(shí)，把安全發(fā)展理念貫穿于全年工作中。

(二)嚴(yán)格落實(shí)安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)主體責(zé)任。組織簽訂2021年度安全生產(chǎn)、消防安全、環(huán)境保護(hù)目標(biāo)責(zé)任書，通過(guò)目標(biāo)責(zé)任的層層分解落實(shí)，建立“橫向到邊，縱向到底”的安全生產(chǎn)責(zé)任體系。進(jìn)一步加強(qiáng)安全生產(chǎn)目標(biāo)過(guò)程管理和結(jié)果考核，強(qiáng)化日常安全檢查和年度綜合考核力度，做到有目標(biāo)、有實(shí)施、有檢查、有考核。

(三)貫徹落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控和隱患排查治理雙重機(jī)制。在2020年雙重機(jī)制建立完善的基礎(chǔ)上，督促各所屬企業(yè)逐步落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控和隱患排查治理雙重機(jī)制，對(duì)不同等級(jí)的安全風(fēng)險(xiǎn), 要采取有針對(duì)性的管控措施，實(shí)行差異化管理; 對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)區(qū)域, 要實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)控，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，嚴(yán)格落實(shí)管控措施，有效防范重特大安全事故

(四)加強(qiáng)特種設(shè)備和特種作業(yè)人員安全管理。督促所屬生產(chǎn)型企業(yè)認(rèn)真做好鍋爐、壓力管道、起重設(shè)備、儀器儀表、液化石油氣罐等特種設(shè)備的監(jiān)督管理，督促做好特種設(shè)備按期檢測(cè)檢驗(yàn)，強(qiáng)化特種設(shè)備作業(yè)人員持證上崗監(jiān)督檢查，確保特種設(shè)備和特種作業(yè)人員安全管理各項(xiàng)規(guī)定落實(shí)到位。

(五)進(jìn)一步加強(qiáng)危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理。督促所屬生產(chǎn)型企業(yè)健全完善危險(xiǎn)化學(xué)品生產(chǎn)、儲(chǔ)存、經(jīng)營(yíng)、裝卸、運(yùn)輸、使用安全管理制度，規(guī)范相關(guān)流程，并加強(qiáng)崗位人員安全操作和安全技術(shù)培訓(xùn)，做到持證上崗。公司定期組織開(kāi)展危險(xiǎn)化學(xué)品專項(xiàng)監(jiān)督檢查，及時(shí)排查和消除事故隱患，確保危險(xiǎn)化學(xué)品安全。

(六)加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家關(guān)于環(huán)境保護(hù)工作的方針政策，堅(jiān)持節(jié)約資源和保護(hù)環(huán)境的工作目標(biāo)，督促所屬企業(yè)健全和完善環(huán)境保護(hù)管理體系，推進(jìn)資源循環(huán)利用，努力降低能耗、物耗；加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)宣傳和教育培訓(xùn)，充實(shí)環(huán)境保護(hù)管理隊(duì)伍，完善環(huán)保監(jiān)測(cè)管理制度，完善突發(fā)環(huán)境事件的應(yīng)急救援機(jī)制。

(七)貫徹落實(shí)污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)各項(xiàng)措施。根據(jù)公司打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)實(shí)施方案要求，督促各所屬企業(yè)按計(jì)劃推行各項(xiàng)措施的落實(shí)。

第2篇：安全預(yù)防雙重機(jī)制范文

一、總體要求

深入貫徹關(guān)于安全生產(chǎn)重要批示指示精神，認(rèn)真落實(shí)省、市、縣政府決策部署，以堅(jiān)決防范化解重大安全風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，以“明責(zé)任、強(qiáng)監(jiān)管、治隱患、防風(fēng)險(xiǎn)”為主線，突出治理“安全生產(chǎn)責(zé)任落的不實(shí)、監(jiān)管工作存在盲區(qū)漏點(diǎn)、隱患排查治理不力、安全風(fēng)險(xiǎn)管控不到位”等問(wèn)題，堅(jiān)持責(zé)任明確、標(biāo)本兼治、統(tǒng)籌推進(jìn)，全面推動(dòng)層層落實(shí)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，為我縣建設(shè)行業(yè)穩(wěn)步推進(jìn)打下良好的基礎(chǔ)。

二、行動(dòng)內(nèi)容

1、部門監(jiān)管責(zé)任。局各安全生產(chǎn)行業(yè)監(jiān)管單位是否嚴(yán)格落實(shí)安全生產(chǎn)主要責(zé)任，是否嚴(yán)格落實(shí)“管行業(yè)必須管安全、管業(yè)務(wù)必須管安全、管生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)必須管安全”和“誰(shuí)主管誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)監(jiān)管誰(shuí)負(fù)責(zé)”的要求；是否建立并落實(shí)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控和隱患排查治理雙重預(yù)防性工作機(jī)制；督促建筑企業(yè)落實(shí)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，督促整改事故隱患；是否開(kāi)展安全生產(chǎn)宣傳教育和培訓(xùn)工作等。

2、企業(yè)主體責(zé)任?？词欠駠?yán)格執(zhí)行《企業(yè)安全生產(chǎn)主體責(zé)任“五個(gè)必須落實(shí)”》40條剛性要求。是否落實(shí)本企業(yè)主要負(fù)責(zé)人及其他分管負(fù)責(zé)人、各部門負(fù)責(zé)人、崗位作業(yè)人員、其他從業(yè)人員等崗位人員的安全生產(chǎn)責(zé)任制；是否落實(shí)各項(xiàng)安全管理制度；是否落實(shí)安全風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)管控制度；是否開(kāi)展安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作；是否按要求組織本企業(yè)從業(yè)人員進(jìn)行安全培訓(xùn)和應(yīng)急演練；是否落實(shí)設(shè)備設(shè)施安全管理，對(duì)安全設(shè)備進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)性維護(hù)、保養(yǎng)、檢測(cè)；是否做到安全責(zé)任、安全投入、安全培訓(xùn)、安全管理、應(yīng)急救援“五到位”等。

三、整治重點(diǎn)

加強(qiáng)秋冬季建筑施工收尾期安全監(jiān)管，組織開(kāi)展以防坍塌、墜落、觸電、起重傷害等為重點(diǎn)的安全專項(xiàng)整治；落實(shí)基坑工程、腳手架工程、模板工程及支撐體系、起重機(jī)械及安裝拆卸工程、地下暗挖工程、高處作業(yè)吊籃工程等安全防范措施及危險(xiǎn)性較大分部分項(xiàng)工程的隱患排查。加強(qiáng)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)及臨時(shí)設(shè)施消防安全檢查及隱患排查，加強(qiáng)塔吊、升降機(jī)等機(jī)械設(shè)施避雷、防觸電裝置檢測(cè)，強(qiáng)化施工現(xiàn)場(chǎng)管理，嚴(yán)格落實(shí)人員防護(hù)措施，嚴(yán)厲打擊違章指揮、違規(guī)作業(yè)行為。

三、方法步驟

從2020年9月10日至2021年3月10日，共三個(gè)階段。

第一階段：統(tǒng)籌推進(jìn)，動(dòng)員部署。（2020年9月10日至9月30日）

1、各行業(yè)主管單位及建設(shè)、施工企業(yè)要結(jié)合實(shí)際制定具體實(shí)施方案，成立機(jī)構(gòu)，明確任務(wù)，落實(shí)責(zé)任，細(xì)化措施。

2、逐級(jí)召開(kāi)動(dòng)員大會(huì)，部署秋冬會(huì)戰(zhàn)專項(xiàng)行動(dòng)。

第二階段：全面檢查，深入整改。（2020年10月1日至2021年2月28日）

1、各企業(yè)全面自查安全問(wèn)題和隱患，摸清底數(shù)，內(nèi)部公布，建立清單，登記造冊(cè)。堅(jiān)持邊查邊治，制定整改措施，落實(shí)整改責(zé)任、措施、時(shí)限、預(yù)案，確保整改到位。

2、安全生產(chǎn)監(jiān)管單位要制定檢查表，詳細(xì)列明檢查事項(xiàng)、具體內(nèi)容和檢查標(biāo)準(zhǔn)，深入企業(yè)開(kāi)展對(duì)表檢查，對(duì)存在重大安全隱患的企業(yè)要做到檢查全覆蓋。

3、專項(xiàng)行動(dòng)期間，局專項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)不定期的進(jìn)行暗查暗訪。

第三階段：總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，完善機(jī)制。（2021年3月1日至2021年3月10日）

1、深入研判存在的突出問(wèn)題，制定并落實(shí)整改措施，逐條逐項(xiàng)整改到位。

2、研究建立強(qiáng)化安全監(jiān)管、深化安全整治、推進(jìn)安全發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制，加快實(shí)現(xiàn)安全監(jiān)管工作制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。

四、相關(guān)要求

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各企業(yè)要充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展秋冬安全治理專項(xiàng)行動(dòng)的重要性和必要性，主要負(fù)責(zé)同志要親自部署安排、親自組織實(shí)施、親自跟蹤問(wèn)效，確保專項(xiàng)行動(dòng)各級(jí)要求落到實(shí)處。

第3篇：安全預(yù)防雙重機(jī)制范文

【關(guān)鍵詞】港口安全；企業(yè)文化；措施

中圖分類號(hào)：C29文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A

引言

港口企業(yè)主要從事于港口裝卸業(yè)務(wù)，是一種安全事故高發(fā)生率的作業(yè)，尤其是某些人力直接參與的裝卸作業(yè)，更是伴隨著高安全事故率。從每年港口重特大事故及主要港口年千人死亡率和每百萬(wàn)噸貨物吞吐量生產(chǎn)安全事故死亡率等指標(biāo)來(lái)看，我國(guó)港口安全生產(chǎn)、安全管理的形勢(shì)依然嚴(yán)峻。因此，要最大程度的減少安全事故的發(fā)生。在港口安全管理體制轉(zhuǎn)變過(guò)程中，由于機(jī)制、法規(guī)、人員等多方面因素影響導(dǎo)致港口安全管理問(wèn)題突出地表現(xiàn)出來(lái)，特別是危險(xiǎn)貨物的監(jiān)管問(wèn)題嚴(yán)重影響港口安全生產(chǎn)。盡快摸清港口安全管理現(xiàn)狀及其存在的突問(wèn)題并加以分析，提出對(duì)策措施成為港口安全管理迫切的任務(wù)和現(xiàn)實(shí)要求。

一、企業(yè)安全文化

（一）港口企業(yè)安全文化

這種文化以提高人的安全為主要目標(biāo)!通常外在表現(xiàn)形式是宣傳口號(hào)、標(biāo)語(yǔ)或安全實(shí)物的形式表示出來(lái)。這些表現(xiàn)形式可以滲透到企業(yè)各個(gè)場(chǎng)所!全方位的向員工展示安全文化的內(nèi)涵!并以此來(lái)最大程度的減少安全事故。這是一種在組織長(zhǎng)期生產(chǎn)和商業(yè)活動(dòng)過(guò)程中不斷被組織全體員工所接受并沿用的一系列安全文化觀。同時(shí)也是企業(yè)安全生產(chǎn)行為、員工對(duì)安全文化認(rèn)知的狀態(tài)、思想和想法的總和。這種文化保證員工在從事各項(xiàng)活動(dòng)中的身心安全與健康!營(yíng)造一種愛(ài)人和以人為本的文化氛圍!給予員工精神和物質(zhì)的雙重保障。從而產(chǎn)生更強(qiáng)的組織承諾!使其運(yùn)行更有效率和產(chǎn)生效益。

（二）港口企業(yè)安全文化指標(biāo)

1.行為安全文化指標(biāo)。（1）經(jīng)理對(duì)安全工作支持和實(shí)現(xiàn)的態(tài)度。（2）員工的技能水平。（安全操作指導(dǎo)員、起重機(jī)操作員、貨車司機(jī)、叉車操作員、輪船指揮員等等）。（3）安全管理規(guī)范及其應(yīng)用狀況。（4）企業(yè)安全模式的多樣性。（5）部門沖突的頻繁度。（6）安全生產(chǎn)信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（7）安全意識(shí)培訓(xùn)的有效性。（8）企業(yè)對(duì)外安全文化宣傳的信度和效度。

2.物態(tài)安全文化指標(biāo)。（1）港口設(shè)施安全（起重機(jī)、叉車、卡車等及其他設(shè)備安全）（2）安全設(shè)備的技術(shù)先進(jìn)性。（3）港口作業(yè)人工環(huán)境、港口作業(yè)自然環(huán)境。

3.系統(tǒng)安全文化指標(biāo)。（1）安全管理水平和系統(tǒng)的完備性。（2）安全機(jī)制的整合度。（3）港口安全作業(yè)的科學(xué)普及程度。（4）獎(jiǎng)懲制度的完善性。（5）安全教育與培訓(xùn)系統(tǒng)的有效性。

4.概念安全文化指標(biāo)。（1）管理者對(duì)安全文化的態(tài)度。（2）管理者對(duì)安全和生產(chǎn)的權(quán)衡態(tài)度。（3）員工安全知識(shí)的掌握程度。（4）員工對(duì)工作場(chǎng)所潛在危險(xiǎn)的認(rèn)知度。（5）員工對(duì)危險(xiǎn)作業(yè)的態(tài)度。（6）公眾對(duì)企業(yè)安全生產(chǎn)的認(rèn)可程度。

二、目前港口安全管理存在的主要問(wèn)題

（一）港口行政管理體制改革發(fā)展不平衡，安全監(jiān)督管理存在缺位現(xiàn)象

自2004年1月1日開(kāi)始《港口法》開(kāi)始頒布并實(shí)施，其中賦予了各級(jí)港口行政管理部門對(duì)于港口進(jìn)行依法管理的主體地位和職責(zé)。安全管理作為港口行政管理中的一個(gè)重要內(nèi)容，能夠在很大程度上體現(xiàn)出港口行政管理部門的重要職能。在當(dāng)前的社會(huì)情況下，我國(guó)大部分港口所在地都建立起了港口行政管理部門，并設(shè)置有基本的人員配備和機(jī)構(gòu)設(shè)置，從而形式港口的管理職能；但是另一方面，一些港口在建立行政管理部門之后，沒(méi)有健全的體制，人員也落實(shí)不到位，出現(xiàn)政企不分的現(xiàn)象，使得安全責(zé)任管理難以履行。

（二）港口安全管理機(jī)制不完善

當(dāng)前，由于在機(jī)構(gòu)設(shè)置以及人員管理中存在著多方面因素的限制，使得港口行政管理部門對(duì)于港口企業(yè)安全管理的監(jiān)督工作沒(méi)有切實(shí)的履行到位，管理內(nèi)容不明確，出現(xiàn)問(wèn)題沒(méi)有有效的解決，從而制約了港口安全管理的效果。

（三）港口安全管理法規(guī)不完善，制度不健全

港口企業(yè)的安全管理法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)多立足于企業(yè)自身狀況，與現(xiàn)在的港口安全管理體制不相適應(yīng)。所以，制定能夠適應(yīng)港口行政管理部門依法進(jìn)行安全管理的法規(guī)是當(dāng)前港口行政管理單位面臨的一個(gè)重要的問(wèn)題。如果必要的法規(guī)沒(méi)有健全，就使得港口的安全管理工作無(wú)法可依、無(wú)章可循，造成事故的安全隱患不能得到及時(shí)的處理，從而為港口的安全生產(chǎn)帶來(lái)很大的風(fēng)險(xiǎn)，增加事故發(fā)生的幾率。

三、港口安全管理的特點(diǎn)

（一）整體性。港口生產(chǎn)按照艙底、高空、庫(kù)場(chǎng)構(gòu)成三維一體的作業(yè)方式。各個(gè)系統(tǒng)要素，如人員、車輛、船舶、機(jī)械、設(shè)備、貨物按調(diào)度指揮信息有序生產(chǎn)，形成一個(gè)整體。

（二）層次性。現(xiàn)代化港口作業(yè)組織方式，按照大系統(tǒng)遞階分解原理進(jìn)行。如以具有法人資格的公司為例，有公司、部室、中隊(duì)、班組、個(gè)人，調(diào)度子系統(tǒng)有調(diào)度室、計(jì)劃組、值班調(diào)度、現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)員等。

（三）目的性。港口安全控制指標(biāo)，如死亡率、重傷率、輕傷率、火災(zāi)事故、船舶交道事故、轄內(nèi)機(jī)動(dòng)車事故、機(jī)損事故等，皆有明確規(guī)定，安全管理所要達(dá)到的指標(biāo)非常明確。

（四）協(xié)調(diào)性。港口企業(yè)建立各種規(guī)章制度、標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)體系，使得安全生產(chǎn)從無(wú)序到有序自我組織，從而發(fā)揮系統(tǒng)較高功效。

（五）動(dòng)態(tài)性。人是活動(dòng)的主體，安全生產(chǎn)的好壞，很大程度取決于人的業(yè)務(wù)水平、心理素質(zhì)、思想情緒、體力狀況等，這些因素具有變化性；港口為確保加快貨物、堆場(chǎng)、船舶周轉(zhuǎn)速度，實(shí)行晝夜作業(yè)，每一時(shí)段，將對(duì)安全產(chǎn)生不同影響；港口內(nèi)眾多機(jī)械如鏟車、拖車、卸船機(jī)、皮帶輸送機(jī)等，針對(duì)不同貨類，工藝組織不同；港口作業(yè)地點(diǎn)有錨地、碼頭、艙底、甲板面、堆場(chǎng)、倉(cāng)庫(kù)、車卡、駁船等，每段作業(yè)量完成后，作業(yè)地點(diǎn)也將隨之變化。

（六）開(kāi)放性。港口每天大船、火車、卡車、拖車、駁船進(jìn)出，設(shè)備基建維修、裝卸隊(duì)伍以外來(lái)工承包為主，客商往來(lái)，安全管理對(duì)象外來(lái)較多。

四、港口基礎(chǔ)設(shè)施安全排查

（一）查現(xiàn)有碼頭技術(shù)狀況。重點(diǎn)是建成投產(chǎn)多年的老舊碼頭狀況和改造加固情況，要對(duì)照現(xiàn)有的碼頭技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，查找存在的不足，并按照交通部的要求，填寫好“水運(yùn)交通基礎(chǔ)設(shè)施安全隱患排查表(已投入運(yùn)營(yíng))，對(duì)排查發(fā)現(xiàn)的重大安全問(wèn)題.要另附說(shuō)明材料。

（二）查基本建設(shè)程序執(zhí)行情況。主要是查項(xiàng)目的立項(xiàng)審批程序是否完備并依法辦理相關(guān)審批手續(xù)；環(huán)境保護(hù)、安全、衛(wèi)生、消防等設(shè)施是否按要求進(jìn)行了“三同時(shí)”(同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn))，是否經(jīng)竣工驗(yàn)收合格投入使用。

（三）查項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)管理。主要是查運(yùn)營(yíng)中的港口基礎(chǔ)設(shè)施的管理、運(yùn)營(yíng)維護(hù)和安全監(jiān)管責(zé)任主體是否明確，承擔(dān)維護(hù)保養(yǎng)、檢查、檢測(cè)、評(píng)估等日常管理的單位是否確實(shí)履行了職責(zé)，港口基礎(chǔ)設(shè)施、主要設(shè)備狀況記錄(臺(tái)賬、檔案、數(shù)據(jù)庫(kù)等)是否健全〔工程是否按照規(guī)定進(jìn)行了安全驗(yàn)收評(píng)價(jià)，危險(xiǎn)貨物碼頭是否定期開(kāi)展了安全現(xiàn)狀評(píng)價(jià)等。

（四）查安全隱患。主要是查港口設(shè)施經(jīng)營(yíng)單位是否建立制度化的安全隱患排查評(píng)估機(jī)制，對(duì)步及安全的基礎(chǔ)設(shè)施和設(shè)備設(shè)施的參數(shù)是否長(zhǎng)期堅(jiān)持檢測(cè)跟蹤和定期分析；對(duì)碼頭靠泊條件、危險(xiǎn)貨物港口作業(yè)條件、碼頭結(jié)構(gòu)、環(huán)境、主要港口機(jī)械等方面存在的安全風(fēng)險(xiǎn)是否進(jìn)行過(guò)全面、系統(tǒng)的分析并做出結(jié)論；對(duì)存在的重大隱患是否能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)，是否采取了有效防范、補(bǔ)救措施、對(duì)歷次檢查中發(fā)現(xiàn)的安全隱患是否已經(jīng)及時(shí)整改到位。

五、港口安全發(fā)展新舉措

（一）統(tǒng)籌兼顧，全面協(xié)調(diào)

一是要把港口企業(yè)發(fā)展規(guī)劃納入港口、城市發(fā)展的總體規(guī)劃及安全生產(chǎn)專項(xiàng)規(guī)劃與布局之中，有效控制和減少對(duì)港口和城市的不利影響，對(duì)于重大港口建設(shè)項(xiàng)目，應(yīng)組織開(kāi)展社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，綜合考慮其在安全、環(huán)保等方面的影響及對(duì)策；二是要在制定企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中突出安全生產(chǎn)，確保安全投入和各項(xiàng)安全措施落實(shí)到位；三是要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)好安全與保安、消防、環(huán)保、衛(wèi)生等相關(guān)工作的關(guān)系，相互促進(jìn)；四是要著眼全局，既要抓好港口水域的船舶航行安全、碼頭前沿的船舶靠離泊與裝卸船作業(yè)安全，又要抓好陸域堆場(chǎng)、庫(kù)（罐）區(qū)及附屬設(shè)施、輔助工藝的生產(chǎn)安全；五是要以系統(tǒng)安全理念，抓好港口建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程、全壽命周期的安全；六是要針對(duì)日漸增多的以港口為基礎(chǔ)（節(jié)點(diǎn)）的物流中心或交通樞紐，探索、建立多種交通運(yùn)輸方式（水路、公路、鐵路、管道等）的綜合安全管理模式，實(shí)現(xiàn)區(qū)域安全。

（三）加強(qiáng)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)

一是按照《交通運(yùn)輸企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)管理辦法》及相關(guān)規(guī)定和要求，組織開(kāi)展以崗位達(dá)標(biāo)、專業(yè)達(dá)標(biāo)和企業(yè)達(dá)標(biāo)為內(nèi)容的安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，在企業(yè)內(nèi)部建立起一套規(guī)范化、系統(tǒng)化和現(xiàn)代化的安全管理機(jī)制，實(shí)行以事故預(yù)防與風(fēng)險(xiǎn)控制管理為核心的安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化管理模式，建立安全生產(chǎn)長(zhǎng)效機(jī)制；二是鼓勵(lì)港口企業(yè)開(kāi)展職業(yè)健康安全管理體系認(rèn)證、環(huán)境管理體系認(rèn)證，探索建立質(zhì)量、健康、安全、保安及環(huán)境綜合管理體系（QSHHE），并同安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作緊密結(jié)合，以達(dá)到資源共享、節(jié)約成本、提高綜合管理效率的目的。

（三）加強(qiáng)防災(zāi)減災(zāi)及應(yīng)急工作

一是結(jié)合實(shí)際，組織制定有效應(yīng)對(duì)臺(tái)風(fēng)、風(fēng)暴潮、海上冰凍、洪水、強(qiáng)降雨、強(qiáng)陣風(fēng)、大霧、霧霾、地震等自然災(zāi)害或極端惡劣天氣的應(yīng)急預(yù)案，組織制定有效應(yīng)對(duì)危險(xiǎn)貨物重大泄漏擴(kuò)散、污染及火災(zāi)爆炸事故的應(yīng)急預(yù)案；二是組建相應(yīng)的應(yīng)急救援隊(duì)伍，采取有效的災(zāi)害、事故防范措施，配備相應(yīng)的應(yīng)急裝備與物資，并認(rèn)真組織開(kāi)展應(yīng)急演練，加強(qiáng)區(qū)域聯(lián)動(dòng)，切實(shí)提高防御、應(yīng)急能力。

【結(jié)束語(yǔ)】

港口作為我國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)的一個(gè)重要通道，保障其安全對(duì)于整個(gè)海洋經(jīng)濟(jì)來(lái)說(shuō)具有非常重要的意義。由于港口位置的特殊性，其所面臨的危險(xiǎn)源相比于內(nèi)陸地區(qū)來(lái)說(shuō)更大、更危險(xiǎn)，稍有不慎，就會(huì)引起重大事故。在當(dāng)前我國(guó)的港口安全管理中，雖然采取了一系列的措施來(lái)進(jìn)行安全保障，但是仍然存在著一些問(wèn)題需要我們不斷的去改進(jìn)和完善，建立起具有長(zhǎng)效機(jī)制的港口安全管理制度，為港口的安全運(yùn)輸和安全生產(chǎn)提供一個(gè)高效、安全的環(huán)境，促進(jìn)港口事業(yè)的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉凱.港口安全生產(chǎn)預(yù)警管理新模式研究[J].中國(guó)水運(yùn)(下半月)，2013，04:73-74.

第4篇：安全預(yù)防雙重機(jī)制范文

[關(guān)鍵詞]住房公積金；風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部控制

[作者簡(jiǎn)介]劉蓉，廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院會(huì)計(jì)系審計(jì)教研室講師，注冊(cè)會(huì)計(jì)師，注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師，廣西南寧530003；王文剛，南寧住房公積金管理中心區(qū)直分中心經(jīng)濟(jì)師，廣西　南寧　530022

[中圖分類號(hào)]FO

[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A

[文章編號(hào)]：1672-2728(2008)05-0027-03

我國(guó)的住房公積金制度起源于20世紀(jì)90年代初，國(guó)家建立住房公積金制度的目的是為了促進(jìn)住房建設(shè)，幫助職工解決住房困難，提高居住水平。住房公積金制度實(shí)行十多年來(lái)，經(jīng)歷了以籌集資金支持住房建設(shè)到以發(fā)放購(gòu)房貸款支持住房消費(fèi)的轉(zhuǎn)變，在我國(guó)住房金融體系的制度設(shè)計(jì)中，是政策性住房金融的主體。這項(xiàng)制度在推動(dòng)城鎮(zhèn)住房制度改革、支持職工住房消費(fèi)、改善城鎮(zhèn)居民住房水平、促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)的發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用。作為一種屬于個(gè)人所有的社會(huì)資源，住房公積金承載著百姓?qǐng)A住房夢(mèng)的重任，必須十分重視其安全問(wèn)題。由于相關(guān)制度和管理上的漏洞和缺陷，隨著房改工作取得階段性成果和住房公積金的規(guī)模擴(kuò)大，住房公積金營(yíng)運(yùn)中的風(fēng)險(xiǎn)不斷顯現(xiàn)，有關(guān)住房公積金的各類案件也時(shí)有發(fā)生。要有效防范住房公積金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵是要加強(qiáng)規(guī)范管理，通過(guò)健全住房公積金管理中心的內(nèi)部控制體系，配合主動(dòng)接受外部監(jiān)督來(lái)有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

一、目前住房公積金管理中心內(nèi)控制度存在的主要問(wèn)題

住房公積金管理中心內(nèi)部控制機(jī)制不完善是住房公積金風(fēng)險(xiǎn)形成的主要內(nèi)部原因。內(nèi)部控制是為完成既定的工作目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)防范，對(duì)內(nèi)部各部門、各分支機(jī)構(gòu)及其工作人員從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行制度管理、風(fēng)險(xiǎn)控制和相互制約的一系列方法、措施和程序，是組織內(nèi)部約束機(jī)制的主要內(nèi)容，對(duì)維護(hù)正常的資金管理秩序、防范內(nèi)部組織風(fēng)險(xiǎn)、保證資金安全、提高管理效益、促進(jìn)住房公積金事業(yè)健康和諧和可持續(xù)發(fā)展有著十分重要的意義。內(nèi)部控制與違規(guī)、違紀(jì)案件的發(fā)生有直接的關(guān)系，管理水平越低、內(nèi)部控制越薄弱，住房公積金的安全就越得不到保障。目前，各住房公積金管理中心的內(nèi)部控制制度建設(shè)還不夠完善，存在一系列的問(wèn)題，容易出現(xiàn)內(nèi)部組織混亂、職責(zé)不清、崗位之間缺乏制衡、資金安全難以保障的風(fēng)險(xiǎn)。

(一)內(nèi)控目標(biāo)不明確。部分住房公積金管理中心只是簡(jiǎn)單地將內(nèi)部控制視為對(duì)工作人員工作的一般要求，對(duì)管理層的制約較少，對(duì)一般工作人員控制制約較多。沒(méi)有對(duì)內(nèi)部所有部門及其工作人員從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行控制，也沒(méi)有將住房公積金的安全保值增值作為明確的控制目標(biāo)來(lái)執(zhí)行。

(二)崗位設(shè)置不科學(xué)，沒(méi)有遵循內(nèi)控原則和要求。各住房公積金管理中心都根據(jù)本中心的業(yè)務(wù)運(yùn)作流程設(shè)置相應(yīng)的崗位，并訂立了明確的崗位責(zé)任制，但在具體執(zhí)行時(shí)往往沒(méi)有量化考核措施，沒(méi)有設(shè)必要的控制崗位或相互制約的崗位，不能實(shí)現(xiàn)內(nèi)部各部門之間的制約，加之人員素質(zhì)參差不齊，容易出現(xiàn)工作不認(rèn)真、不負(fù)責(zé)任的情況。

(三)內(nèi)控的環(huán)節(jié)少。沒(méi)有涵蓋內(nèi)部管理和業(yè)務(wù)活動(dòng)的各個(gè)層面。部分住房公積金管理中心的內(nèi)部控制主要局限在財(cái)務(wù)控制方面，而對(duì)業(yè)務(wù)的決策、部門管理和相互制約控制較少，削弱了內(nèi)部控制的整體效能。如：住房公積金貸款工作包括借款人的資信審查、借款材料審核、房產(chǎn)抵押、保險(xiǎn)、貸款發(fā)放、賬務(wù)處理、檔案管理、貸款計(jì)息與回收、銀行諸多部門的協(xié)調(diào)配合等等，是一項(xiàng)政策性強(qiáng)、責(zé)任重大、業(yè)務(wù)素質(zhì)能力要求相對(duì)較高的綜合系統(tǒng)工程，涉及貸款業(yè)務(wù)部門的內(nèi)部相互控制、財(cái)務(wù)核查控制、管理中心領(lǐng)導(dǎo)的審批控制以及外部銀行控制等一系列的控制環(huán)節(jié)，每一個(gè)環(huán)節(jié)的脫節(jié)失誤都可能形成住房公積金收不回來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

(四)內(nèi)部稽查審計(jì)部門的獨(dú)立性不夠。部分住房公積金管理中心內(nèi)部組織混亂、職責(zé)不清、崗位之間缺乏相互制衡。領(lǐng)導(dǎo)只關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展，不注重內(nèi)部稽查審計(jì)，內(nèi)部稽查審計(jì)人員更多的是配合業(yè)務(wù)部門開(kāi)展對(duì)外執(zhí)法工作，而對(duì)內(nèi)部的稽查審計(jì)往往出現(xiàn)履行職責(zé)滯后性比較嚴(yán)重的現(xiàn)象。此外，部分地區(qū)有章不循的現(xiàn)象還比較普遍，制約了內(nèi)控制度的有效落實(shí)，甚至產(chǎn)生一些違規(guī)違紀(jì)行為。

二、住房公積金管理中心實(shí)施內(nèi)部控制的特性

(一)目標(biāo)多元化。就住房公積金管理中心而言，內(nèi)部控制的目標(biāo)不僅包括住房公積金存款、住房公積金貸款的有效收回、住房公積金增值收益存款、房產(chǎn)、微機(jī)設(shè)備、車輛等資產(chǎn)的安全完整，也包括住房公積金負(fù)債的真實(shí)可靠以及會(huì)計(jì)信息的及時(shí)、正確。促進(jìn)住房公積金管理中心貫徹資金管理的方針和政策，確保資金運(yùn)作安全和提高資金運(yùn)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)效益也是其內(nèi)部控制制度的目標(biāo)之一。目標(biāo)多元化的特征，為住房公積金內(nèi)部控制提出了更為高級(jí)、更為艱巨的任務(wù)和要求。

(二)內(nèi)部控制的核心是控制環(huán)境?？刂骗h(huán)境是任何組織內(nèi)部控制的核心，住房公積金作為屬于繳存職工個(gè)人所有的社會(huì)資源，對(duì)控制環(huán)境有著更高的要求。內(nèi)部控制環(huán)境包括：對(duì)誠(chéng)信和價(jià)值觀念的溝通與落實(shí)；對(duì)勝任能力的重視；治理層的參與程度；管理層的理念和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格；組織結(jié)構(gòu)；職權(quán)與責(zé)任的分配；人力資源政策與實(shí)務(wù)。

(三)會(huì)計(jì)控制是內(nèi)部控制最重要的控制手段之一。從住房公積金管理中心業(yè)務(wù)實(shí)踐來(lái)看，保證資金安全這一主線將始終貫穿于住房公積金內(nèi)部控制過(guò)程的始終。住房公積金管理中心的內(nèi)部控制與會(huì)計(jì)之間的天然聯(lián)系交匯于賬簿、賬簿與資金、賬簿與財(cái)產(chǎn)之間的核對(duì)。一方面，在內(nèi)部控制制度的基礎(chǔ)上建立起住房公積金會(huì)計(jì)系統(tǒng)，保證了住房公積金會(huì)計(jì)信息的真實(shí)正確；另一方面，內(nèi)部控制制度可以利用會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)檢查、監(jiān)督、驗(yàn)證住房公積金的運(yùn)營(yíng)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，確保資金的安全完整。

(四)內(nèi)部控制應(yīng)服從于管理中心的整體目標(biāo)。內(nèi)部控制強(qiáng)調(diào)的是“內(nèi)部”，而不是中心以外的部分。住房公積金管理中心應(yīng)圍繞如何實(shí)現(xiàn)中心的目標(biāo)來(lái)設(shè)置自己的內(nèi)部控制目標(biāo)，不斷健全內(nèi)部控制體系，并配合外部監(jiān)督來(lái)有效防范各種風(fēng)險(xiǎn)。

三、加強(qiáng)住房公積金管理中心內(nèi)部控制制度的建設(shè)和執(zhí)行

(一)加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的法制建設(shè)。住房公積金管理中心內(nèi)部控制需要在業(yè)務(wù)實(shí)踐的發(fā)展中不斷充實(shí)和完善，逐步形成一整套統(tǒng)一的內(nèi)部控制制度。這種統(tǒng)一的控制制度可以使不同的住房公積金管理中心站在同一起跑線上展開(kāi)公平競(jìng)爭(zhēng)，接受統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)檢驗(yàn)。而加強(qiáng)住房公積金管理中心的內(nèi)部控制制度建設(shè)，首先必須獲得法律上的支持，必須在《住房公積金管理?xiàng)l例》中得到體現(xiàn)。因此，加強(qiáng)住房公積金管理中心內(nèi)部控制制度的法制建設(shè)，就成為當(dāng)務(wù)之急。

(二)要進(jìn)行人員素質(zhì)控制。加強(qiáng)人員培訓(xùn)和

法制教育，對(duì)住房公積金管理中心領(lǐng)導(dǎo)干部、職工的政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)進(jìn)行控制。首先要提高管理者的綜合素質(zhì)，提高領(lǐng)導(dǎo)自覺(jué)執(zhí)行內(nèi)部控制的意識(shí)；其次要提高會(huì)計(jì)人員和相關(guān)責(zé)任人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。應(yīng)深入開(kāi)展職業(yè)道德教育，加強(qiáng)廣大干部職工特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的政治思想教育和法治教育，健全有效的人員素質(zhì)控制，增強(qiáng)自我約束能力和責(zé)任感。同時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)等相關(guān)專業(yè)人員開(kāi)展持續(xù)有效的專業(yè)知識(shí)教育，不斷提高其專業(yè)知識(shí)和能力，減少業(yè)務(wù)處理上的技術(shù)錯(cuò)誤，并能及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的異常情況。人員素質(zhì)控制主要方法有競(jìng)聘制、考評(píng)制、建立關(guān)鍵崗位人員輪崗等。

(三)加強(qiáng)組織結(jié)構(gòu)控制，實(shí)行“不相容職務(wù)”分離控制。所謂不相容職務(wù)是指互相關(guān)聯(lián)的若干項(xiàng)工作集中于一個(gè)人辦理，容易產(chǎn)生錯(cuò)誤和弊端的職務(wù)。根據(jù)相互協(xié)調(diào)和平衡制約的原則，建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，配置業(yè)務(wù)部門、管理部門和監(jiān)督部門。建立崗位責(zé)任追究制和內(nèi)部自律控制機(jī)制，對(duì)于一些不相容的崗位，必須實(shí)行崗位分離，如內(nèi)部稽核審計(jì)崗位，必須保持獨(dú)立，確保內(nèi)部監(jiān)督的獨(dú)立性和權(quán)威性，以達(dá)到互相制約、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的目的。通過(guò)科學(xué)合理的分配責(zé)任權(quán)利，在各部門之間實(shí)現(xiàn)相互配合又相互監(jiān)督制衡。

(四)加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理控制。堅(jiān)持“安全性、專職管理、專用性”的原則，分別從住房公積金的貸款業(yè)務(wù)、提取業(yè)務(wù)和增值收益業(yè)務(wù)上加強(qiáng)控制。嚴(yán)格把握住房公積金貸款業(yè)務(wù)的資格審查，建立完善個(gè)人信用制度，加強(qiáng)貸款資信評(píng)估、擔(dān)保手續(xù)和借款內(nèi)容的審查，把貸款風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度；嚴(yán)格把握住房公積金的支取條件、范圍、支取手續(xù)和支取程序，必須經(jīng)過(guò)受理、審查、批準(zhǔn)三個(gè)階段，確保住房公積金的安全與專款專用；嚴(yán)格把握住房公積金增值收益業(yè)務(wù)的渠道和手段，加強(qiáng)與合作銀行等部門的聯(lián)系，對(duì)住房公積金存款進(jìn)行優(yōu)化理財(cái)和風(fēng)險(xiǎn)管理。

(五)完善內(nèi)部控制制度的內(nèi)容建設(shè)。住房公積金管理中心內(nèi)部控制制度的內(nèi)容建設(shè)應(yīng)與業(yè)務(wù)工作內(nèi)容緊密結(jié)合。以會(huì)計(jì)控制為主要手段，同時(shí)兼顧其他與之有關(guān)的控制。業(yè)務(wù)部門審查批準(zhǔn)的手續(xù)要送達(dá)會(huì)計(jì)部門辦理，會(huì)計(jì)部門辦理完結(jié)后要反饋給歸集部門。沒(méi)有業(yè)務(wù)部門開(kāi)出的手續(xù)，會(huì)計(jì)部門不得私自辦理；沒(méi)有會(huì)計(jì)部門最終簽字認(rèn)可，不能認(rèn)為業(yè)務(wù)辦理已有效結(jié)束。建立一整套國(guó)債購(gòu)買業(yè)務(wù)操作流程和崗位責(zé)任制，建立嚴(yán)格的業(yè)務(wù)操作權(quán)限管理和權(quán)限制衡，實(shí)行集體審議聯(lián)簽制，加強(qiáng)國(guó)債購(gòu)買信用風(fēng)險(xiǎn)管理，慎重評(píng)估所委托的國(guó)債購(gòu)買機(jī)構(gòu)。慎重分析國(guó)債的品種選購(gòu)，擇優(yōu)購(gòu)買。加強(qiáng)國(guó)債購(gòu)買市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理，把市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)降到可控范圍內(nèi)。業(yè)務(wù)部門與會(huì)計(jì)部門業(yè)務(wù)權(quán)限上的相互約束、崗位職責(zé)上的相互監(jiān)督，工作程序上的相互牽制，會(huì)計(jì)賬務(wù)上的相互核對(duì)，都是住房公積金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重要內(nèi)容。

(六)建立健全內(nèi)部管理制度，用制度管人。制定明確的工作流程和操作規(guī)范，明確每個(gè)崗位的職責(zé)，每一個(gè)人的工作能檢查相關(guān)聯(lián)人員的工作。實(shí)施授權(quán)批準(zhǔn)控制。建立和完善法人內(nèi)部授權(quán)管理制度，根據(jù)管理水平、工作業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)控制能力以及業(yè)務(wù)管理工作的需要，對(duì)分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行法人授權(quán)管理，明確授權(quán)范圍和期限、越權(quán)責(zé)任追究及授權(quán)人認(rèn)為需要明確的其他事項(xiàng)。推行定期崗位輪換制度，一方面可使員工有機(jī)會(huì)接觸到整個(gè)工作流程，提高員工的素質(zhì)；另一方面可以從輪崗中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，防止某些危害公積金中心利益小集團(tuán)的形成。

(七)從技術(shù)上完善內(nèi)部控制的建設(shè)。各個(gè)住房公積金管理中心都應(yīng)當(dāng)采用先進(jìn)技術(shù)手段管理業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)的監(jiān)控，建立可靠完備的災(zāi)難備份計(jì)劃和應(yīng)急處理機(jī)制，并做好住房公積金檔案管理和數(shù)據(jù)管理工作，從技術(shù)上防范風(fēng)險(xiǎn)，確保住房公積金的安全管理。

(八)加大內(nèi)審力度，強(qiáng)化內(nèi)部控制工作。管理中心賦予內(nèi)部審計(jì)人員追查異常情況的權(quán)力。內(nèi)部審計(jì)人員要定期對(duì)財(cái)務(wù)、信貸、資產(chǎn)保全等各職能部門進(jìn)行審計(jì)，并對(duì)審計(jì)結(jié)果及內(nèi)部控制有效性作出獨(dú)立評(píng)價(jià)。對(duì)內(nèi)部違反法律法規(guī)和管理中心內(nèi)部控制制度的事件，要追究有關(guān)部門和人員的責(zé)任。

(九)通過(guò)激勵(lì)與責(zé)任雙重機(jī)制防范風(fēng)險(xiǎn)。一方面，各個(gè)住房公積金管理中心都應(yīng)當(dāng)建立健全激勵(lì)機(jī)制，建立工資收入和福利待遇與工作實(shí)績(jī)掛鉤的績(jī)效工資制度，使住房公積金管理中心干部職工的工資收入水平和福利待遇與其實(shí)際所作貢獻(xiàn)相適應(yīng)，充分調(diào)動(dòng)全體干部職工努力工作、防范風(fēng)險(xiǎn)、確保住房公積金的安全保值和增值的積極性；另一方面，各住房公積金管理中心還應(yīng)立足于內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制和內(nèi)部控制機(jī)制的不斷完善，建立第一責(zé)任人制度。在住房公積金的提取方面，以第一個(gè)同意提取住房公積金的人作為第一責(zé)任人；在審貸分離的基礎(chǔ)上，以第一個(gè)同意發(fā)放貸款的人作為第一責(zé)任人，進(jìn)一步明確其責(zé)任，承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)在工作中管理監(jiān)控不到位而形成的提取風(fēng)險(xiǎn)和貸款風(fēng)險(xiǎn)、造成損失的，追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，從而保障住房公積金業(yè)務(wù)的健康運(yùn)行。 總之，在我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，住房公積金管理中心應(yīng)把內(nèi)部控制制度作為內(nèi)部管理的一項(xiàng)重要制度建設(shè)好，發(fā)揮好，使其對(duì)創(chuàng)造良好的資金運(yùn)營(yíng)環(huán)境和秩序，確保住房公積金的安全、保值增值，提高管理的雙重效益，在增強(qiáng)住房公積金管理行業(yè)健康和諧的可持續(xù)性發(fā)展能力方面發(fā)揮重要的積極作用。

[參考文獻(xiàn)]

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第5篇：安全預(yù)防雙重機(jī)制范文

通訊作者：尹宏磊

【摘要】 目的 探討烏拉地爾治療高血壓性心臟病合并心力衰竭的臨床療效。方法 選擇本院收治的130例高血壓性心臟病合并心力衰竭患者，隨機(jī)分為對(duì)照組和治療組，對(duì)照組62例，治療組68例，兩組在給予吸氧、利尿、強(qiáng)心等綜合治療的情況下，對(duì)照組采用硝酸甘油10～20 mg加入葡萄糖250 ml靜滴。治療組采用烏拉地爾50～100 mg加人5%葡萄糖液250～500 ml靜滴，并針對(duì)病情調(diào)整速度。比較兩組治療前后心律、臨床癥狀及體征的改善情況和住院時(shí)間。結(jié)果 治療后全部患者心率恢復(fù)正常，治療組較對(duì)照組效果更明顯。治療組的臨床癥狀及體征的改善與對(duì)照組比較差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P

【關(guān)鍵詞】 心臟??； 高血壓； 烏拉地爾； 臨床研究

高血壓性心臟?。℉HO）是由于高血壓長(zhǎng)期控制不良，壓力負(fù)荷增加，兒茶酚胺與血管緊張素Ⅱ（Ang Ⅱ）等生長(zhǎng)因子刺激心肌細(xì)胞肥大和間質(zhì)纖維化，導(dǎo)致左心室肥厚、擴(kuò)張，形成HHO［1］。其早期影響左室舒張功能，晚期則可出現(xiàn)收縮功能障礙，導(dǎo)致左心衰竭甚至右心衰竭，并增加心律失常、冠心病、心肌梗死、腦卒中、猝死等發(fā)生率。左室肥厚（LVH）是高血壓所致的心臟重構(gòu)的表現(xiàn)，比單純高血壓死亡率高4～7倍，是嚴(yán)重影響預(yù)后的獨(dú)立危險(xiǎn)因素。高血壓治療目的在于預(yù)防和延緩或逆轉(zhuǎn)LVH的發(fā)生。故選擇降壓藥物要考慮到靶器官損害和患者存在的危險(xiǎn)因素［2］。鹽酸烏拉地爾是一種具有外周和中樞雙重機(jī)制的新型降壓藥，國(guó)內(nèi)主要用于高血壓的治療和圍手術(shù)期的血壓控制，也用于治療充血性心力衰竭［3］。選擇本院2005年5月～2010年5月收治的68例高血壓性心臟病合并心力衰竭患者，采用烏拉地爾進(jìn)行治療，臨床治療效果較好，現(xiàn)報(bào)告如下。

1 資料與方法

1.1 一般資料 130例患者隨機(jī)分為兩組，對(duì)照組62例，其中男40例，女22例，年齡39～74歲，平均年齡（56.2±8.1）歲，心功能（NYHA分級(jí)）Ⅲ級(jí)30例，Ⅳ級(jí)32例。治療組68例，其中男41例，女27例，年齡42～76歲，平均年齡（55.8±9.2）歲，心功能（NYHA分級(jí)）Ⅲ級(jí)32例，Ⅳ級(jí)36例。兩組患者性別、年齡、病情程度等比較差異無(wú)統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P>0.05），具有可比性。

1.2 治療方法 所有患者入院時(shí)均給予吸氧、利尿、強(qiáng)心等綜合治療。治療組用烏拉地爾50～100 mg加入5%葡萄糖液250～500 ml靜滴，滴速為2～6 μg/（kg•min）。針對(duì)病情調(diào)整速度，1次/d，病情重者持續(xù)靜滴24～48 h，療程5～7 d；對(duì)照組采用硝酸甘油10～20 mg加入葡萄糖250 ml靜滴，滴速為0.5～1.0 μg/（kg•min），療程5～7 d。

1.3 觀察項(xiàng)目 監(jiān)測(cè)患者治療前后血壓的變化，心率、血壓恢復(fù)正常的時(shí)間，觀察患者呼吸困難改善情況、肺部音消失或明顯減少的時(shí)間以及平均住院時(shí)間等。

1.4 統(tǒng)計(jì)學(xué)方法 所有數(shù)據(jù)采用SPSS 13.0統(tǒng)計(jì)學(xué)軟件進(jìn)行統(tǒng)計(jì)學(xué)分析，計(jì)量資料數(shù)據(jù)用均數(shù)±標(biāo)準(zhǔn)差（x±s）表示，組間分析采用t檢驗(yàn)。

2 結(jié)果

對(duì)照組治療前心率為（110.4±22.8）次/min，治療后為（99.5±12.3）次/min；治療組治療前心率為（111.3±21.2）次/min，治療后為（85.2±11.5）次/min。統(tǒng)計(jì)結(jié)果表明，對(duì)照組治療前后心率比較有顯著性差異（P

對(duì)照組的血壓恢復(fù)正?；蛳陆?0%的時(shí)間為（3.01±1.05） h，治療組則為（2.21±0.99） h。對(duì)照組的肺部音消失或減少時(shí)間為（4.02±1.32） h，治療組為（2.99±0.96） h。對(duì)照組的呼吸困難緩解時(shí)間為（4.98±1.51） h，治療組為（3.62±1.41） h?？梢?jiàn)治療組的臨床癥狀及體征的改善與對(duì)照組比較具有明顯的優(yōu)越性（P

對(duì)照組的平均住院時(shí)間為（14.22±2.21） d，治療組的平均住院時(shí)間為（9.65±1.36） d，治療組的住院時(shí)間明顯少于對(duì)照組，具有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P

3 討論

硝酸甘油用于治療充血性心力衰竭已有接近半個(gè)世紀(jì)的歷史，主要作用是擴(kuò)張小靜脈等容量血管，減少回心血量，降低心臟負(fù)荷，對(duì)治療充血性心力衰竭是有效的，但常反射性地使心率增快、呼吸加速［4,5］。本文統(tǒng)計(jì)分析結(jié)果顯示，對(duì)照組與治療組治療前后的心率變化差異都有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P

烏拉地爾為吡啶類似物，是一種新型的α-受體阻滯劑，主要通過(guò)3個(gè)方面的機(jī)制實(shí)現(xiàn)血管擴(kuò)張作用：（1）阻斷突觸后α1-腎上腺素能受體。（2）興奮突觸前α2-腎上腺素能受體，抑制去甲腎上腺素的釋放。（3）興奮中樞神經(jīng)系統(tǒng)的α2-腎上腺素能受體，其結(jié)果是血管擴(kuò)張，尤其對(duì)動(dòng)脈血管擴(kuò)張作用略強(qiáng)于靜脈［7］。據(jù)文獻(xiàn)報(bào)道，使用烏拉地爾可使患者的血流動(dòng)力學(xué)狀況得到改善，即周圍血管阻力、左室舒張末壓、肺動(dòng)脈壓、肺毛細(xì)血管楔壓明顯下降，而心臟排血指數(shù)增加，臨床癥狀和體征均得到改善。本研究中治療組肺部音消失或明顯減少的時(shí)間及呼吸困難緩解的時(shí)間與對(duì)照組相比均差異顯著（P

綜上所述，烏拉地爾治療高血壓性心臟病合并心力衰竭中可以有效的降低血壓，改善心功能及預(yù)后，臨床療效確切，安全性較好。

參 考 文 獻(xiàn)

［1］ 劉華玲.高血壓心臟病的療效觀察.醫(yī)藥論壇雜志,2008,29（9）:81-83.

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［3］ 牛向東.高血壓性心臟病合并冠心病的心電圖診斷.插床和實(shí)驗(yàn)醫(yī)學(xué)毒志,2008,7（7）:153.

［4］ 龐慧,宮海濱,黃文利,等.高血壓性心臟病患者血漿脂聯(lián)素水平的變化.中國(guó)臨床實(shí)用醫(yī)學(xué),2010,4（10）:22-23.

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［6］ 張川,袁高輝,韋凡平.福辛普利對(duì)老年高血壓心臟病左室肥厚和舒張功能的作用.臨床醫(yī)學(xué),2006,26（2）:21-23.

第6篇：安全預(yù)防雙重機(jī)制范文

傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金成長(zhǎng)為新型養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，是一個(gè)質(zhì)的飛躍，其間要經(jīng)過(guò)對(duì)多種金融制度投資功能和避險(xiǎn)功能的優(yōu)化整合。所涉及的金融制度包括：傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度、銀行儲(chǔ)蓄或現(xiàn)行農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度、商業(yè)保險(xiǎn)、投資基金等。

現(xiàn)從以下幾個(gè)方面對(duì)各種制度作分析和比較：

其一，產(chǎn)權(quán)屬性。傳統(tǒng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，屬于福利性養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，由國(guó)家統(tǒng)包，個(gè)人不具有產(chǎn)權(quán)。①儲(chǔ)蓄存款、現(xiàn)存農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度、②商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、投資基金屬于個(gè)人資產(chǎn)，國(guó)家有可能在稅收等政策上給予優(yōu)惠。

其二，政策性質(zhì)。傳統(tǒng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)模式、鼓勵(lì)性個(gè)人儲(chǔ)蓄款與現(xiàn)收現(xiàn)付制相結(jié)合的現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)模式皆屬于“社會(huì)政策”；但前者屬于“收入社會(huì)政策”，后者包含“資產(chǎn)社會(huì)政策”因素。純粹儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、投資基金從本質(zhì)上來(lái)看不屬于“社會(huì)政策”。這是因?yàn)椋瑥膰?guó)家允許市場(chǎng)進(jìn)入養(yǎng)老保險(xiǎn)行業(yè)的政策的許可性上來(lái)看，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)模式也成為解決養(yǎng)老這一社會(huì)問(wèn)題的渠道之一，但它是一個(gè)純粹的市場(chǎng)行為，如果沒(méi)有企業(yè)愿意進(jìn)入，這一模式將不會(huì)發(fā)揮養(yǎng)老作用。純粹儲(chǔ)蓄存款盡管不排除用以養(yǎng)老的可能，但其目的的發(fā)散性太強(qiáng)。

其三，個(gè)人投資性。產(chǎn)權(quán)狀況決定了制度的“個(gè)人投資性”，所謂“個(gè)人投資性”是指?jìng)€(gè)人擁有投資選擇權(quán)或投資委托權(quán)。很顯然，純粹儲(chǔ)蓄存款和鼓勵(lì)性個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老模式具有個(gè)人投資性；商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)模式的目的是為養(yǎng)老儲(chǔ)備購(gòu)買力或消費(fèi)力，但有的保險(xiǎn)公司為了吸引客戶也進(jìn)行了儲(chǔ)蓄分紅等制度安排，因而該模式也可以有個(gè)人投資性；投資基金具有典型的投資性；傳統(tǒng)的社會(huì)養(yǎng)老模式和現(xiàn)行農(nóng)村養(yǎng)老模式中的現(xiàn)收現(xiàn)付制則不具有“個(gè)人投資性”。

其四，個(gè)人投資收益的穩(wěn)固性和風(fēng)險(xiǎn)性。不具有個(gè)人投資性的也談不上個(gè)人受益問(wèn)題。個(gè)人純粹儲(chǔ)蓄、鼓勵(lì)性個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老模式的收益均依據(jù)市場(chǎng)利率，主要是銀行利率。有的鼓勵(lì)性個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老模式則通過(guò)協(xié)議性存款安排鎖定了收益。商業(yè)性養(yǎng)老保險(xiǎn)模式可能有固定和浮動(dòng)兩種可能。投資基金可以投資于證券，也可以投資于產(chǎn)業(yè)，是一種組合投資，收益高、風(fēng)險(xiǎn)較銀行儲(chǔ)蓄大，但可以通過(guò)組合消解非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

其五，共濟(jì)程度。以往對(duì)于共濟(jì)性概念的理解存在模糊性，本文此處特別予以分析。共濟(jì)可以細(xì)分為“市場(chǎng)化共濟(jì)”、“強(qiáng)制性共濟(jì)”和“政府轉(zhuǎn)移支付性共濟(jì)”三種類型。為了分析方便，在共濟(jì)“專業(yè)化”條件下，文章將“市場(chǎng)化共濟(jì)”等同于“自愿性共濟(jì)”。③“市場(chǎng)化共濟(jì)”通過(guò)大數(shù)法則消解“非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)”，并與專業(yè)機(jī)構(gòu)共同分擔(dān)“系統(tǒng)化風(fēng)險(xiǎn)”?！皬?qiáng)制性共濟(jì)”由國(guó)家(或行政機(jī)構(gòu))強(qiáng)制要求轄區(qū)內(nèi)的合格對(duì)象加入共濟(jì)組織。一般來(lái)說(shuō)，“強(qiáng)制性共濟(jì)”在風(fēng)險(xiǎn)消除方面與“合作互助式共濟(jì)”有共性，“系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)”不能轉(zhuǎn)移，但卻節(jié)省了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移“對(duì)價(jià)”?！罢D(zhuǎn)移支付型共濟(jì)”是“強(qiáng)制性共濟(jì)”的深化，當(dāng)共濟(jì)制度中存在“政府兜底機(jī)制”安排時(shí)，“強(qiáng)制性共濟(jì)”就演化為“政府轉(zhuǎn)移性共濟(jì)”。顯而易見(jiàn)，個(gè)人純粹存款和鼓勵(lì)性個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老模式不具有共濟(jì)性；④商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和投資基金只具有“市場(chǎng)型共濟(jì)性”；傳統(tǒng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和現(xiàn)存養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中的現(xiàn)收現(xiàn)付制安排具有“強(qiáng)制型共濟(jì)性”或“政府轉(zhuǎn)移支付型共濟(jì)性”。

其六，功能分析。只要能解決社會(huì)養(yǎng)老問(wèn)題，國(guó)家應(yīng)當(dāng)都是支持的；但如果個(gè)人或市場(chǎng)不能有效加以解決，國(guó)家將親自成立相關(guān)組織。純粹儲(chǔ)蓄存款模式、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和投資基金模式下，⑤國(guó)家沒(méi)有參與組織；傳統(tǒng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)模式和現(xiàn)存農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度下，政府不但組織，而且從監(jiān)管、管理到操作性過(guò)程，都由國(guó)家統(tǒng)攬，甚至有財(cái)政兜底機(jī)制。純粹性儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和投資基金模式下，存在較強(qiáng)程度的專業(yè)化分工，企業(yè)參與了投資和消解風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程，獲得相應(yīng)回報(bào)；現(xiàn)存農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)模式下，只在保費(fèi)增值方面有微弱的專業(yè)化分工；⑥傳統(tǒng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)模式下，不存在分工和企業(yè)盈利。在傳統(tǒng)社會(huì)養(yǎng)老模式下，個(gè)人只獲得避險(xiǎn)或養(yǎng)老保障效應(yīng)；而在儲(chǔ)蓄存款、現(xiàn)存養(yǎng)老保險(xiǎn)、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和投資基金等模式中，個(gè)人皆可以在不同程度上獲得避險(xiǎn)、個(gè)人資產(chǎn)、投資收益等綜合效應(yīng)。

其七，避險(xiǎn)原理。這可以從上文的論述中有所領(lǐng)悟。傳統(tǒng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)模式下，政府完全承擔(dān)了養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)；純粹儲(chǔ)蓄存款模式下，基本不具有避險(xiǎn)功能；⑦現(xiàn)行農(nóng)保制度在現(xiàn)收現(xiàn)付制下，存在代際風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，但在向個(gè)人累積賬戶過(guò)渡的條件下，未來(lái)給付壓力最終將由政府兜底；⑧投資基金模式下，利用了集合投資的“非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)”消解機(jī)制，也利用專業(yè)化分工機(jī)制降低風(fēng)險(xiǎn)。

其八，公平效率評(píng)價(jià)。根據(jù)解決養(yǎng)老問(wèn)題的程度和模式中基金的安全、管理、增值效率和功能復(fù)合程度，可以對(duì)這幾種金融產(chǎn)品的公平性和效率性及其效應(yīng)程度加以客觀評(píng)價(jià)。要說(shuō)明的是，只有解決養(yǎng)老這一社會(huì)問(wèn)題才涉及公平性。若以“零”、“弱”、“中”、“強(qiáng)”對(duì)公平和效率加以定性化度量，傳統(tǒng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和現(xiàn)存農(nóng)保養(yǎng)老模式中的現(xiàn)收現(xiàn)付制具有強(qiáng)公平性、低效率性；純粹儲(chǔ)蓄存款、鼓勵(lì)性個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)、投資基金和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)只涉及效率，不涉及公平評(píng)價(jià)。

新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是對(duì)以上金融制度優(yōu)點(diǎn)的優(yōu)化整合，表現(xiàn)在以下幾方面：其一，堅(jiān)持資產(chǎn)社會(huì)政策，吸取純粹儲(chǔ)蓄存款、鼓勵(lì)性個(gè)人儲(chǔ)蓄存款、投資基金和商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)中的個(gè)人資產(chǎn)所有權(quán)特點(diǎn)。除“調(diào)劑賬戶”外，“基本賬戶”和“機(jī)動(dòng)賬戶”都?xì)w個(gè)人所有。其二，發(fā)揮市場(chǎng)性共濟(jì)、強(qiáng)制性共濟(jì)和政府兜底共濟(jì)三重機(jī)制。共濟(jì)的目的是消除、降低和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，保障養(yǎng)老資源的安全和增值?！盎举~戶”和“調(diào)劑賬戶”同時(shí)具有三重機(jī)制?！皺C(jī)動(dòng)賬戶”擁有“市場(chǎng)性共濟(jì)”特征。其三，吸收投資基金中信托投資功能和收益權(quán)功能。⑨由個(gè)人賬戶享有投資收益，采用個(gè)人決策投資、政府決策投資和委托投資相結(jié)合的模式。如，借鑒集合投資的大數(shù)法則原理，消解非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；利用“強(qiáng)制性共濟(jì)”節(jié)約保險(xiǎn)成本，拓展保險(xiǎn)廣度，實(shí)施代際之間資源的最佳配置；保留政府兜底機(jī)制防止投資風(fēng)險(xiǎn)、保證保險(xiǎn)資源購(gòu)買力。其四，監(jiān)管、管理、操作職能細(xì)分，行政管理和市場(chǎng)化管理相結(jié)合，以避免監(jiān)管中的“合謀現(xiàn)象”，防止管理中的“道德風(fēng)險(xiǎn)”，強(qiáng)化基金安全和增值責(zé)任。通過(guò)對(duì)現(xiàn)存金融制度避險(xiǎn)優(yōu)勢(shì)和投資優(yōu)勢(shì)的吸收整合，新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)就可以收到“強(qiáng)公平性”和“強(qiáng)效率性”的有機(jī)結(jié)合。

二、賬戶所有者的“貸款權(quán)”權(quán)能

所謂新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)模式賬戶的貸款權(quán)，有兩層含義：一是指為了誘導(dǎo)參與“基本賬戶”者的積極性，收到“盡力參?！钡男Ч?，法律規(guī)定，凡是有資格在“機(jī)動(dòng)賬戶”中存款者，政府允許其以該賬戶為抵押申請(qǐng)生產(chǎn)性貸款和應(yīng)急性貸款，并按照一定比率配款，利率優(yōu)惠。二是由于大數(shù)法則和養(yǎng)老問(wèn)題的公共性，決定了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的強(qiáng)制性。為了減輕政府在“基本賬戶”中的兜底負(fù)擔(dān)，法律規(guī)定，投保者有權(quán)利按一定利率獲得政府專用貸款，以充實(shí)“基本賬戶”個(gè)人額定余額。本文主要論述第一層含義。

設(shè)置第一層含義貸款權(quán)能的原因如下：

1.在現(xiàn)存條件下，所有者自行管理賬戶的時(shí)機(jī)還不大成熟?？梢酝ㄟ^(guò)一定契約，將賬戶中的資產(chǎn)貸給個(gè)人靈活管理。一是制度運(yùn)行初期，“政府一市場(chǎng)”雙重管理模式尚無(wú)成熟經(jīng)驗(yàn)，信息卡的運(yùn)行也需要在實(shí)踐中逐漸完善，個(gè)人暫時(shí)不宜過(guò)早介入個(gè)人賬戶管理。二是個(gè)人缺乏證券投資經(jīng)驗(yàn)，農(nóng)民要學(xué)會(huì)理性選擇投資對(duì)象尚待時(shí)日，若自我管理賬戶，可能會(huì)增大賬戶“充實(shí)度”下降的風(fēng)險(xiǎn)。

2.證券類投資對(duì)象還不完善。我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)還不成熟，一方面經(jīng)濟(jì)主體尚未有足夠的信譽(yù)積累期，以充分展示期信譽(yù)級(jí)別；另一方面人們?nèi)狈π抛u(yù)資源意識(shí)，毀譽(yù)現(xiàn)象嚴(yán)重。加之人們對(duì)金融經(jīng)濟(jì)的虛擬規(guī)律認(rèn)識(shí)還不夠深刻，造成股票市場(chǎng)的運(yùn)行極其不規(guī)范；債券市場(chǎng)還比較薄弱；銀行也處在深層體制變革時(shí)期，潛在風(fēng)險(xiǎn)逐漸顯現(xiàn)。在個(gè)人投資知識(shí)有限的條件下，以這些虛擬資產(chǎn)為投資對(duì)象，會(huì)隱藏巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

3.個(gè)人投資成本太高。首先，個(gè)人投資由于投資額度小，無(wú)法進(jìn)行有效種類或數(shù)量的投資組合，將失去集合投資下的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)消解機(jī)制。其次，個(gè)人投資非專家理財(cái)，信息收集成本太高。

4.農(nóng)民對(duì)貸款存在迫切需求。一方面，由于農(nóng)民貸款額度小、風(fēng)險(xiǎn)大、缺乏擔(dān)保等原因，農(nóng)民存在貸款難問(wèn)題，對(duì)于農(nóng)民來(lái)說(shuō)，貸款權(quán)是稀缺資源。另一方面，由于長(zhǎng)期的“二元經(jīng)濟(jì)”安排，農(nóng)民收入水平長(zhǎng)期較低，在住房、教育(子女)、醫(yī)療等社會(huì)保障方面缺乏社會(huì)政策安排。加之農(nóng)民是以家庭為生產(chǎn)單位的，農(nóng)民對(duì)于資金的需求具有緊迫性、頻繁性、突發(fā)性，⑩貸款權(quán)能的配置有利于緩解農(nóng)民的貨幣需求。

5.呼圖壁模式的經(jīng)驗(yàn)借鑒。呼圖壁縣農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，允許農(nóng)民在發(fā)展生產(chǎn)急需資金時(shí)，用個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)證辦理質(zhì)押短期貸款，利率與同期貸款利率相同。從1997年到2004年，呼圖壁縣農(nóng)保基金運(yùn)營(yíng)收益達(dá)980多萬(wàn)元，年平均利息收益達(dá)百萬(wàn)元，年平均增長(zhǎng)達(dá)7％以上，基金從1100萬(wàn)元增加到2100多萬(wàn)元，基金幾乎翻了一倍，引起了國(guó)內(nèi)外學(xué)者的廣泛關(guān)注和認(rèn)可。

6.防止“機(jī)動(dòng)賬戶”激勵(lì)過(guò)度。以免增加配款壓力和支付負(fù)擔(dān)，可以通過(guò)配款額度和收益率隨繳費(fèi)金額逐漸下降的制度設(shè)計(jì)加以避免。[1]

三、賬戶體系的“代際”融資功能

上世紀(jì)80年代以來(lái)，美國(guó)推出一系列個(gè)人賬戶，有個(gè)人退休賬戶、個(gè)人訓(xùn)練賬戶、教育儲(chǔ)蓄賬戶和醫(yī)療儲(chǔ)蓄賬戶。新加坡的公積金賬戶兼住房、養(yǎng)老、醫(yī)療等多用途消費(fèi)，具有綜合效應(yīng)。[2]資產(chǎn)社會(huì)政策理論和實(shí)踐啟發(fā)中國(guó)建立“個(gè)人資產(chǎn)賬戶”。采用新加坡的綜合模式，還是采用美國(guó)的分立模式?中國(guó)目前的國(guó)情決定了暫時(shí)適宜于“分立模式”。這是因?yàn)椋?1)根據(jù)“路徑依賴原理”，中國(guó)舊體制下的各種社會(huì)保障處于條塊分割的狀態(tài)。在向新制度過(guò)渡過(guò)程中，也應(yīng)采取“先分后合”的模式，以便先把握中國(guó)環(huán)境中各種賬戶的運(yùn)行規(guī)律，然后再分組融合。(2)代際資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的存在，也說(shuō)明個(gè)人資產(chǎn)賬戶適度分立的必要性。有些賬戶單獨(dú)存在，有利于代際之間的互助和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換，提高養(yǎng)老資源的效率。

“代際資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論”表明，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，家庭內(nèi)部代際間的契約“顯性化”，有利于提高“撫養(yǎng)”、“贍養(yǎng)”的實(shí)施效用。根據(jù)人生融資需求規(guī)律，人的一生可以劃分為“三次信用期”，分別對(duì)應(yīng)“上接受期信用賬戶”、“給予期信用賬戶”和“下接受期信用賬戶”。中國(guó)的“教育儲(chǔ)蓄”，相當(dāng)于“上接受期賬戶”，養(yǎng)老保險(xiǎn)的“個(gè)人累積賬戶”則相當(dāng)于第二、三次信用賬戶?！叭涡庞觅~戶”間的信用互助和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換，可以平滑代際之間的信用需求，有利于各代的成長(zhǎng)或養(yǎng)老互助。

四、賬戶體系的“結(jié)構(gòu)金融”功能

資產(chǎn)證券化通常是指以缺乏流動(dòng)性，但具有穩(wěn)定未來(lái)現(xiàn)金流的資產(chǎn)作為信用交易基礎(chǔ)，通過(guò)結(jié)構(gòu)重組和信用增級(jí)，發(fā)行證券的融資方式。[3]新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中的“基本賬戶”有穩(wěn)定的現(xiàn)金流，“機(jī)動(dòng)賬戶”和“調(diào)劑賬戶”在一定的信托契約下也可以產(chǎn)生穩(wěn)定現(xiàn)金流?？梢源藶橹伟l(fā)行證券，將未來(lái)現(xiàn)金流轉(zhuǎn)化為當(dāng)前現(xiàn)金流，以加速新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的建立，減少制度建立的摩擦成本，提高制度運(yùn)行效率。

新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶資產(chǎn)證券化的理論基礎(chǔ)表現(xiàn)為兩個(gè)方面：

1.“代際補(bǔ)償理論”。上文提到的“資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論”局限于家庭內(nèi)部。代際互助產(chǎn)生于人類繁衍的需要和以家庭為紐帶的生活生產(chǎn)特征，代際信用互助則產(chǎn)生于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下產(chǎn)權(quán)明晰、交換行為貨幣化、違約普遍化等因素。而“代際補(bǔ)償理論”則超出家庭范圍，在區(qū)域、行業(yè)、群體等多層次間展開(kāi)。這里著重強(qiáng)調(diào)，在制度轉(zhuǎn)軌背景下，新型農(nóng)保制度實(shí)行過(guò)程中受益者和受損者之間的相互補(bǔ)償。在構(gòu)建農(nóng)保制度過(guò)程中，年齡較大者曾在舊制度運(yùn)行中做出過(guò)貢獻(xiàn)，經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌使得其既得福利遭到了損害，年齡較輕者則是新型農(nóng)保制度的受益者?？傮w規(guī)律是年齡越輕者，農(nóng)保制度越健全，受益越大。作為新制度的受益者，后期受益者應(yīng)為前期受損者分擔(dān)一部分制度轉(zhuǎn)軌和制度建設(shè)成本。況且，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，后來(lái)者的收入水平和生活水平也會(huì)更高，貨幣的邊際成本較小，鼓勵(lì)下一代人向上一代人融資或轉(zhuǎn)移支付，是一種福利上的帕累托改進(jìn)。其實(shí)現(xiàn)方式則是將后代參保者的部分賬戶或賬戶中的部分資產(chǎn)證券化，以獲得現(xiàn)金流為前代人融資或轉(zhuǎn)移支付。

2.“代內(nèi)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論”。該理論的本質(zhì)是“代內(nèi)資源的優(yōu)化配置理論”。人的養(yǎng)老行為與養(yǎng)老前的建設(shè)和消費(fèi)行為有著內(nèi)在的邏輯關(guān)系。理性的建設(shè)和消費(fèi)行為應(yīng)當(dāng)遵循“代內(nèi)資源效用最大化”原則，即：一方面人從生到死是資產(chǎn)的創(chuàng)造過(guò)程；另一方面又是消費(fèi)過(guò)程。其中不乏生產(chǎn)和消費(fèi)過(guò)程的交織，但若能達(dá)到“臨終時(shí)資源也剛好消費(fèi)完”的狀態(tài)，則是理性人假設(shè)下個(gè)人資源運(yùn)用的最高境界?？梢岳斫猓Y源的流動(dòng)性越強(qiáng)，就越容易達(dá)到以上境界。而事實(shí)上，人們所擁有資源的流動(dòng)性具有非均衡性：“非耐用品”的流動(dòng)性較強(qiáng)；而“耐用品”的流動(dòng)性則較差。人的一生中，房屋是最典型的流動(dòng)性較差的資源，如果沒(méi)有特別的制度安排，往往會(huì)出現(xiàn)臨終時(shí)，存在“住房資源剩余”的難題。住房產(chǎn)權(quán)證券化，不但可以改善住房的流動(dòng)性，解決“臨終住房余額”難題，還可以利用其現(xiàn)金流充實(shí)養(yǎng)老賬戶，緩解住房建設(shè)時(shí)期對(duì)養(yǎng)老資源的“擠出效應(yīng)”。

五、結(jié)論

優(yōu)化中國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)的重要內(nèi)容，農(nóng)保制度優(yōu)化任務(wù)面臨著復(fù)雜的國(guó)內(nèi)、國(guó)際環(huán)境和背景條件，沒(méi)有現(xiàn)成的模式可供借鑒。這要求制度設(shè)計(jì)者必須本著“大膽設(shè)想、小心求證”的原則，拓寬思路才有可能有創(chuàng)新性政策。新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在金融創(chuàng)新方面有如下特點(diǎn)：

1.將傳統(tǒng)養(yǎng)老問(wèn)題和個(gè)人資產(chǎn)建設(shè)進(jìn)行整合。使消費(fèi)和投資、政府和市場(chǎng)、一般養(yǎng)老和消除貧困在新型農(nóng)保制度中融合。

2.對(duì)現(xiàn)存金融制度加以分析整合。構(gòu)造“強(qiáng)避險(xiǎn)功能”和“強(qiáng)投資功能”、“強(qiáng)公平性”和“強(qiáng)效率性”的農(nóng)保制度。

3.通過(guò)“機(jī)動(dòng)賬戶”的“貸款權(quán)”進(jìn)行權(quán)能設(shè)置。誘導(dǎo)農(nóng)民盡力充實(shí)“基本賬戶”，用激勵(lì)機(jī)制放大農(nóng)民盡力參保的積極性。

4.“代際資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論”為家庭內(nèi)部代際資源調(diào)劑和信用互助提供了基礎(chǔ)。有利于提高養(yǎng)老效率和人類繁衍質(zhì)量。

5.賬戶體系的證券化既有可能性，也有必要性。“代際補(bǔ)償理論”和“代內(nèi)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論”是賬戶資產(chǎn)證券化的理論基礎(chǔ)。

注釋：

①具體由各單位(企業(yè)單位、行政單位、事業(yè)單位和農(nóng)村中的集體)實(shí)現(xiàn)。

②現(xiàn)存農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中，國(guó)家只給政策不替?zhèn)€人分擔(dān)繳費(fèi)；多數(shù)集體經(jīng)濟(jì)功能喪失，無(wú)力替農(nóng)民分擔(dān)繳費(fèi)；農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)演變?yōu)閺?qiáng)制性或鼓勵(lì)性個(gè)人儲(chǔ)蓄。

③自愿共濟(jì)包含市場(chǎng)化共濟(jì)和非市場(chǎng)化合作互助式共濟(jì)。這兩者都強(qiáng)調(diào)自愿性，沒(méi)有外界力量的強(qiáng)制。前者將共濟(jì)中的部分功能外包，和“接包”公司訂立契約，共同分擔(dān)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；后者則在自愿體內(nèi)共濟(jì)，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法轉(zhuǎn)移。

④鼓勵(lì)性個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老模式是現(xiàn)行農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的一部分；現(xiàn)收現(xiàn)付制是現(xiàn)行制度的另一部分內(nèi)容，具有代際共濟(jì)性。

⑤但政府可能會(huì)給各種優(yōu)惠措施。

⑥之所以叫“微弱的專業(yè)化”，是因?yàn)橐环矫嬷辉谕顿Y增值方面有選擇權(quán)；另一方面只能選擇國(guó)債和銀行。而且，國(guó)債和銀行都是國(guó)有企業(yè)，這也弱化了分散政府風(fēng)險(xiǎn)的效應(yīng)。

⑦這是因?yàn)椋皇莾H僅是預(yù)防性儲(chǔ)蓄，目的不明確，存在太多的替代性用途。二是依賴于個(gè)人收入，收入低者，必然沒(méi)有條件儲(chǔ)蓄。三是不存在任何共濟(jì)性，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)消解和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。

⑧對(duì)于成立了個(gè)人賬戶者來(lái)說(shuō)，鼓勵(lì)性個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶不存在聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，故不存在避險(xiǎn)功能。

⑨商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和投資基金在收益權(quán)方面的區(qū)別在于，前者是一個(gè)“收益契約”，強(qiáng)調(diào)結(jié)果，回報(bào)相對(duì)確定，繳費(fèi)者以收益契約獲得回報(bào)；后者則是一個(gè)“投資契約”，強(qiáng)調(diào)的是過(guò)程和行為，回報(bào)不確定，基金持有者以實(shí)際投資效果為準(zhǔn)獲得收益。

⑩婚喪嫁娶往往是一筆較大、較急的需求。對(duì)于農(nóng)民來(lái)說(shuō)，這些消費(fèi)帶有低彈性特征。同時(shí)這些消費(fèi)對(duì)于自身和家庭來(lái)說(shuō)都相當(dāng)于是一種“人力資本”或“家庭資本”的積累。

第7篇：安全預(yù)防雙重機(jī)制范文

關(guān)鍵詞: 刑事和解 刑法理念 演變

綜觀我國(guó)法制的發(fā)展,并不存在嚴(yán)格意義上的刑事和解制度,但其在西方國(guó)家已被普遍接受并得以實(shí)踐。在英美國(guó)家,刑事和解作為刑事司法改革的措施之一,對(duì)被害人是一種恢復(fù)性的刑事保護(hù)政策,對(duì)傷害者而言是作為刑罰的代替手段,其主要價(jià)值體現(xiàn)在刑法理念的正確認(rèn)識(shí),對(duì)司法活動(dòng)的有效開(kāi)展,以及對(duì)社會(huì)的有效構(gòu)建等方面。本文就其對(duì)刑法理念的影響方面進(jìn)行詳細(xì)闡述。

一、刑事和解制度概述

刑事和解又稱被害人和加害人的和解、被害人和加害人會(huì)議、當(dāng)事人調(diào)?；蚧謴?fù)正義會(huì)談。它的基本含義是指在犯罪發(fā)生以后,經(jīng)由調(diào)停人(通常是一名社區(qū)自愿人員)的幫助,使被害人與加害人直接商談、解決刑事糾紛;對(duì)于和解協(xié)議,由司法機(jī)關(guān)予以認(rèn)可并作為對(duì)加害人刑事處分的依據(jù)。[1]其目的在于恢復(fù)被加害人所破壞的社會(huì)關(guān)系、彌補(bǔ)被害人所受到的損害,以及恢復(fù)加害人和被害人之間的關(guān)系,使得加害人改過(guò)自新、回歸社會(huì)。[2]

刑事和解制度最早源于西方國(guó)家,作為一種先進(jìn)的理論,它發(fā)端于二十世紀(jì)中葉。1974年在加拿大安大略省的基奇納正式實(shí)施的被害人與犯罪人和解計(jì)劃一般被認(rèn)為是第一項(xiàng)刑事和解的實(shí)踐活動(dòng)。刑事和解制度是對(duì)“恢復(fù)正義理論”、“平衡理論”與“敘說(shuō)理論”集大成與創(chuàng)新的應(yīng)用性理論。它的核心價(jià)值就是恢復(fù)正義,一旦犯罪破壞了加害人、被害人和社會(huì)本應(yīng)存在的正常利益關(guān)系,恢復(fù)正義就會(huì)顯示其調(diào)整沖突使社會(huì)恢復(fù)和諧的能力。

二、刑事訴訟中被害人地位的演變

無(wú)論是分析刑事案件的判決結(jié)果還是類比民事案件的審理,都不難得出這樣一個(gè)結(jié)論:刑事被害人在刑事訴訟中的地位直接關(guān)系著對(duì)其權(quán)利的保護(hù)狀況和損害的彌補(bǔ)程度。因?yàn)楸缓θ水吘故欠缸锏闹苯邮芎θ?其所受的傷害及其所希望的補(bǔ)救措施更能體現(xiàn)受害者的意思表示,更應(yīng)該成為刑事司法活動(dòng)的主體。

作為個(gè)人法益間接維護(hù)者的國(guó)家并不能準(zhǔn)確恰當(dāng)?shù)靥幚砗卯?dāng)事人應(yīng)受的懲罰和應(yīng)得的補(bǔ)償,就不能很好地維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定。而在傳統(tǒng)的方式中,刑事司法活動(dòng)的主體卻是公訴機(jī)關(guān)和犯罪嫌疑人或者被告人,被害人只是扮演著國(guó)家追訴犯罪的證人而已。與此相反,我們?cè)谛淌潞徒飧拍钪锌梢钥闯銎渲黧w是被害人與加害人。引發(fā)這一觀念轉(zhuǎn)變的主要?jiǎng)恿υ醋越F(xiàn)代人權(quán)保障運(yùn)動(dòng)的高漲。無(wú)論是什么人處于什么環(huán)境,他應(yīng)有的人權(quán)都應(yīng)該得到保障,不應(yīng)因外界的因素而被忽略。近幾年來(lái),我國(guó)在對(duì)犯罪嫌疑人的人權(quán)保障方面取得了重大突破。例如刑事逼供已被明令禁止,雖然未能徹底消除這種現(xiàn)象,但是人們已經(jīng)意識(shí)到了人權(quán)問(wèn)題,無(wú)論罪犯做了多么過(guò)分的事,其應(yīng)有的人權(quán)也應(yīng)得到尊重和同情。與此相對(duì),為了體現(xiàn)法律面前人人平等的原則,被害人的人權(quán)也應(yīng)得到相應(yīng)的尊重和保護(hù),或者說(shuō)更應(yīng)該得到重視。被害人本身就遭受了不應(yīng)有的傷害,如果相應(yīng)的權(quán)利再得不到保障,那么很難使被害人的心理得到平衡,和諧社會(huì)將會(huì)存在不和諧的因素。所以說(shuō)刑事和解制度的提出反映了被害人在刑事訴訟中地位的提高,即刑法對(duì)被害人人權(quán)的保障力度在加大。

回顧刑事被害人在刑事訴訟中的地位的歷史演變:原始社會(huì)里被害人事實(shí)上處于懲罰決定者和懲罰執(zhí)行者的地位。到中世紀(jì)開(kāi)始,刑事被害人逐漸由刑罰執(zhí)行者變成了刑罰請(qǐng)求者,最終演變成了刑罰無(wú)關(guān)者。近代以來(lái)隨著人權(quán)保障運(yùn)動(dòng)的高漲,對(duì)刑事被害人權(quán)利的保護(hù)受到了人們的廣泛關(guān)注,刑事被害人在刑罰適用中地位較前有了很大提高。[3]刑事和解制度的提出就充分證實(shí)了這一點(diǎn)。刑法關(guān)于人權(quán)保障的觀念在刑事和解中得到了全面的體現(xiàn)。

三、刑法中關(guān)于正義觀念的轉(zhuǎn)變

過(guò)去人們主要推崇復(fù)仇正義觀,當(dāng)別人侵犯了你的利益,無(wú)論付出多大代價(jià)你都會(huì)去侵犯他人的權(quán)益,可謂是兩敗俱傷,無(wú)論是對(duì)個(gè)人幸福生活還是社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展都有百害而無(wú)一利。伴隨著文明的進(jìn)步,報(bào)復(fù)正義觀取代了復(fù)仇正義,國(guó)家依靠強(qiáng)制力代替公民個(gè)人行使權(quán)力來(lái)懲治犯罪分子,通過(guò)嚴(yán)懲罪犯來(lái)達(dá)到震懾他人的目的,從而維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定。這種正義觀將國(guó)家的利益置于公民個(gè)人的利益之上,公民個(gè)人的利益得不到切實(shí)的維護(hù)。這就導(dǎo)致潛在的不和諧因素的存在,久而久之,人們就會(huì)為自己的利益而斗爭(zhēng),使國(guó)家趨于不穩(wěn)定。

相反,今天的復(fù)和正義則是通過(guò)強(qiáng)調(diào)對(duì)被害人進(jìn)行修復(fù)和賠償達(dá)到加害人、被害人和社會(huì)三者之間的正常利益關(guān)系的平衡,不是追求心理報(bào)復(fù)感的實(shí)現(xiàn),而是體現(xiàn)被害人寬恕和要求賠償?shù)男睦?。其最終目的是實(shí)現(xiàn)精神損害和物質(zhì)損失的恢復(fù),達(dá)到全面的和諧狀態(tài)。恢復(fù)性司法方式將被害與加害置于積極和面對(duì)面的解決問(wèn)題的角色中。在刑事和解中,被害人不再被忽略,加害者也不完全處于被動(dòng)地位,他們?cè)谙嚓P(guān)人員的主持之下相互交流、對(duì)話、協(xié)商,在完全意思自治的基礎(chǔ)上達(dá)成一致方交談中,被害人可充分闡述犯罪給他們生活帶來(lái)的影響。

通過(guò)這種途徑,被害人無(wú)論是心靈上的創(chuàng)傷還是物質(zhì)上的損失都可以找到合適的彌補(bǔ)途徑,在精神和物質(zhì)上可以獲得雙重補(bǔ)償,而加害人則可以贏得被害人諒解和改過(guò)自新的雙重機(jī)會(huì)。正如陳瑞華指出:從被害心理的角度考察,被害人在受到侵犯后主要會(huì)產(chǎn)生兩種被害心理,一是復(fù)仇的愿望,二是獲得賠償?shù)脑竿?。?fù)和正義追求全面的平衡:對(duì)被害人而言,修復(fù)物質(zhì)的損害、治療受到創(chuàng)傷的心理,使財(cái)產(chǎn)利益和精神利益恢復(fù)舊有的平衡;對(duì)加害人而言,向被害人、社會(huì)承認(rèn)過(guò)錯(cuò)并承擔(dān)責(zé)任,在確保社會(huì)安全價(jià)值的前提下交出不當(dāng)利益從而恢復(fù)過(guò)去的平衡;對(duì)社會(huì)而言,受到破壞的社會(huì)關(guān)系得到了被害人與加害人的共同修復(fù),從而恢復(fù)社會(huì)關(guān)系的穩(wěn)定與平衡。在這種正義觀的支配之下,人與人之間關(guān)系將不斷趨于和諧,進(jìn)而社會(huì)也將趨于穩(wěn)定,和諧社會(huì)的時(shí)代也將為時(shí)不遠(yuǎn)。

四、刑事和解本質(zhì)中體現(xiàn)刑法的謙抑性

刑事和解是否會(huì)失去刑法的威嚴(yán)呢?答案毫無(wú)疑問(wèn)是否定的。刑事和解是以服罪悔過(guò)為前提的,刑法只是威而不怒,這恰恰體現(xiàn)了刑法的謙抑性。在現(xiàn)代法治觀念中,謙抑性是刑法的應(yīng)有特征,也是必然要求。

刑法本身的嚴(yán)厲性極其突出,使得刑法的適用一般伴隨著刑罰的發(fā)動(dòng),然而從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)刑罰同樣是一種惡害,只不過(guò)相對(duì)于犯罪而言是不得已的惡害而已。正如德國(guó)學(xué)者耶林所說(shuō):“刑罰如兩刃劍,用之不得其當(dāng),則國(guó)家與個(gè)人兩受其害。”這也決定了刑法的謙抑性。貝卡利亞說(shuō):“一種正確的刑罰,它的強(qiáng)度只要足以阻止人們犯罪就夠了?！边@其實(shí)告訴我們?cè)谔幚硇淌掳讣臅r(shí)候要以其謙抑性為指導(dǎo)、以最低限度的損害為必要,正確地應(yīng)對(duì)犯罪,恰當(dāng)?shù)刈柚狗缸锞涂梢粤?。因?yàn)樾谭ㄖt抑性的內(nèi)涵就是要求立法者應(yīng)當(dāng)力求以最小的支出――少用甚至不用刑罰獲得最大的社會(huì)效益――有效地預(yù)防和控制犯罪。而刑事和解作為一種替代性的刑事糾紛解決機(jī)制就是對(duì)刑法謙抑性的很好回應(yīng)。

參考文獻(xiàn):

[1]向朝陽(yáng),馬靜華.刑事和解的價(jià)值構(gòu)造及中國(guó)模式的構(gòu)建[J].中國(guó)法學(xué),2003,(6).