決算審計應急預案精選(九篇)
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第1篇：決算審計應急預案范文
1、全面實施“跨江發展”戰略，細化目標，落實責任，基本完成現代化醫院的基礎建設，啟動江南、江北的對口幫扶工作，浦口區中心醫院建成第一醫院分院，六合區人民醫院建成鼓樓醫院分院，努力提高江北地區的衛生綜合實力。二、農村衛生、社區衛生和婦幼衛生
2、全面鞏固小康指標成果，全市新型農村合作醫療村覆蓋率100，人均籌資額110元以上，農民參保率97以上，基金使用率90以上，農民實際報銷比例不低于30。
3、六城區新改建4個社區衛生服務中心，爭創1個省級社區衛生服務先進區和6個社區衛生服務示范中心；全面完成農村社區衛生服務中心的改造，年內建成5個省級農村社區衛生服務示范中心。
4、在秦淮區實行全額撥款、收支兩條線、藥品零差價試點工作的同時，全面推行社區首診和雙向轉診制，力爭城市居民和農民到社區衛生服務機構就診率分別達45和60以上。三、疾病預防控制
6、加強疫情監測，抓好重大傳染病防治，努力降低傳染病發病率，法定報告甲乙類傳染病發病率控制在190/10萬以下，醫療機構傳染病網絡直報率達100。
7、做好計劃免疫工作，脊灰、麻疹、百白破、乙腦、流腦、新生兒乙肝疫苗接種率達95以上、新生兒24小時卡介苗接種率城區達98、農村達95以上。9、社區衛生服務中心以上綜合醫療機構100開設腹瀉病門診；“02”檢索率達10以上，檢索數達總人口含流動人口的1‰以上。
10、市疾控中心檢驗項目100達到衛生部、國家發改委制定的a類疾控機構檢驗能力標準，區縣達80。
11、全面推廣衛生監督、疾病控制關口前移、重心下沉的做法和經驗，在街道鎮設立衛生監督、疾控中心分支機構，夯實公共衛生網底。四、衛生監督執法
12、依法履行監督職責，繼續在經衛生許可的餐飲單位推行量化分級管理，量化分級率達95以上，衛生監督覆蓋率100，食物中毒及時查明率100，力爭不發生重大食物中毒事件。
13、50以上的區縣衛生監督機構房屋建設、車輛基本符合衛生部標準；衛生監督員持證上崗率達100。五、應急管理
115、建立健全全市衛生應急預案體系，完善應急指揮網絡通訊系統。六、醫療機構管理
16、深化醫療衛生體制改革，制定___地區區域衛生資源配置規劃和醫療機構設置規劃。加強醫療機構的監管，促進民營醫療機構健康發展。
17、繼續開展“醫院管理年”活動，積極推進創建基本現代化醫院工作，鼓樓醫院、第一醫院、兒童醫院、市中醫院、口腔醫院、高淳縣醫院、江北人民醫院率先通過基本現代化醫院的評審。
18、落實“三合理”規范，試行單病種限價管理，鞏固醫學檢查檢驗結果同城互認，完善惠民醫療服務體系，推進“藥房托管”工作，努力緩解困難群體“看病貴”問題。
19、制定___市醫療機構內部財務控制規定和大型醫用設備管理辦法，規范醫療衛生機構的收入分配機制，維護公立醫療機構的公益性質。
20、建成第二醫院、腦科醫院、兒童醫院、胸科醫院等病房大樓和江寧區醫院門診大樓并投入使用；啟用南山醫院，南醫大二附院托管第三醫院；加快推進鼓樓醫院南擴、第一醫院南擴、婦幼保健院婦兒保健中心大樓和六合區、浦口區、溧水縣醫院、高淳縣新區醫院等工程進度。七、科技興醫和人才培養
21、完成“213”人才的新一輪選拔工作，建設___市衛生系統的高級人才庫。加強重點學科、重點專科建設，重點扶持3個江蘇省臨床醫學中心、6個領軍型人才。八、中醫工作
22
九、行風建設
24、積極開展創建“人民滿意醫院”活動，加強醫德醫風建設，努力提高醫療服務水平，構建健康和諧的醫患關系。十、綜合管理
25、建立衛生電子政務平臺，實現許可、處罰網上運行。
26、在市應急指揮中心網絡平臺的基礎上，運行醫療機構管理、計劃免疫、衛生監督、社區衛生、干部保健信息系統，全面提高衛生信息化管理水平。
27、局管領導干部離任經濟責任審計完成率達100；基建工程竣工決算審計完成率達100。
28、深入開展“平安醫院”創建活動，加強警醫共建，確保全年不發生重大火災事故和重大治安刑事案件。
第2篇：決算審計應急預案范文
一、跨江發展
1、全面實施“跨江發展”戰略，細化目標，落實責任，基本完成現代化醫院的基礎建設，啟動江南、江北的對口幫扶工作，浦口區中心醫院建成第一醫院分院，六合區人民醫院建成鼓樓醫院分院，努力提高江北地區的衛生綜合實力。
二、農村衛生、社區衛生和婦幼衛生
2、全面鞏固小康指標成果，全市新型農村合作醫療村覆蓋率100，人均籌資額110元以上，農民參保率97以上，基金使用率90以上，農民實際報銷比例不低于30。
3、六城區新（改）建4個社區衛生服務中心，爭創1個省級社區衛生服務先進區和6個社區衛生服務示范中心；全面完成農村社區衛生服務中心的改造，年內建成5個省級農村社區衛生服務示范中心。
4、在秦淮區實行全額撥款、收支兩條線、藥品零差價試點工作的同時，全面推行社區首診和雙向轉診制，力爭城市居民和農民到社區衛生服務機構就診率分別達45和60以上。
5、做好孕產婦和兒童保健工作，全市孕產婦死亡率控制在17/10萬以下，嬰兒死亡率、5歲以下兒童死亡率分別控制在9‰和12‰以下。
三、疾病預防控制
6、加強疫情監測，抓好重大傳染病防治，努力降低傳染病發病率，法定報告甲乙類傳染病發病率控制在190/10萬以下，醫療機構傳染病網絡直報率達100。
7、做好計劃免疫工作，脊灰、麻疹、百白破、乙腦、流腦、新生兒乙肝疫苗接種率達95以上、新生兒24小時卡介苗接種率城區達98、農村達95以上。
8、有效控制急性血吸蟲病暴發流行，消滅釘螺面積600萬平方米；落實結核病控制策略，發現新涂陽病人1725例；繼續開展艾滋病防治的宣傳、干預工作，自愿咨詢檢測人數達到45/10萬以上。
9、社區衛生服務中心以上綜合醫療機構100開設腹瀉病門診；“02”檢索率達10以上，檢索數達總人口（含流動人口）的1‰以上。
10、市疾控中心檢驗項目100達到衛生部、國家發改委制定的a類疾控機構檢驗能力標準，區縣達80。
11、全面推廣衛生監督、疾病控制關口前移、重心下沉的做法和經驗，在街道（鎮）設立衛生監督、疾控中心分支機構，夯實公共衛生網底。
四、衛生監督執法
12、依法履行監督職責，繼續在經衛生許可的餐飲單位推行量化分級管理，量化分級率達95以上，衛生監督覆蓋率100，食物中毒及時查明率100，力爭不發生重大食物中毒事件。
13、50以上的區縣衛生監督機構房屋建設、車輛基本符合衛生部標準；衛生監督員持證上崗率達100。
五、應急管理
14、高標準建成“12320”公共衛生咨詢服務中心，并完善工作機制。各區縣健全突發公共衛生事件應急中心。區縣衛生局和市、區縣疾控中心、衛生監督所、二三級綜合醫院（含市第二醫院、兒童醫院、婦幼保健院、市中醫院、胸科醫院）設立衛生應急辦公室，組建應急專業隊伍。
15、建立健全全市衛生應急預案體系，完善應急指揮網絡通訊系統。
六、醫療機構管理
16、深化醫療衛生體制改革，制定___地區區域衛生資源配置規劃和醫療機構設置規劃。加強醫療機構的監管，促進民營醫療機構健康發展。
17、繼續開展“醫院管理年”活動，積極推進創建基本現代化醫院工作，鼓樓醫院、第一醫院、兒童醫院、市中醫院、口腔醫院、高淳縣醫院、江北人民醫院率先通過基本現代化醫院的評審。
18、落實“三合理”規范，試行單病種限價管理，鞏固醫學檢查檢驗結果同城互認，完善惠民醫療服務體系，推進“藥房托管”工作，努力緩解困難群體“看病貴”問題。
19、制定___市醫療機構內部財務控制規定和大型醫用設備管理辦法，規范醫療衛生機構的收入分配機制，維護公立醫療機構的公益性質。
20、建成第二醫院、腦科醫院、兒童醫院、胸科醫院等病房大樓和江寧區醫院門診大樓并投入使用；啟用南山醫院，南醫大二附院托管第三醫院；加快推進鼓樓醫院南擴、第一醫院南擴、婦幼保健院婦兒保健中心大樓和六合區、浦口區、溧水縣醫院、高淳縣新區醫院等工程進度。
七、科技興醫和人才培養
21、完成“213”人才的新一輪選拔工作，建設___市衛生系統的高級人才庫。加強重點學科、重點專科建設，重點扶持3個江蘇省臨床醫學中心、6個領軍型人才。
八、中醫工作
22、加強中醫重點專科建設，爭取1－2個國家中醫藥管理局新一輪重點專科建設項目，力爭創建2－3個省級中醫示范專科。
23、積極推動中醫工作面向農村、社區，創建1－2個省中醫藥特色社區衛生服務中心。
九、行風建設
24、積極開展創建“人民滿意醫院”活動，加強醫德醫風建設，努力提高醫療服務水平，構建健康和諧的醫患關系。
十、綜合管理
25、建立衛生電子政務平臺，實現許可、處罰網上運行。
26、在市應急指揮中心網絡平臺的基礎上，運行醫療機構管理、計劃免疫、衛生監督、社區衛生、干部保健信息系統，全面提高衛生信息化管理水平。
27、局管領導干部離任經濟責任審計完成率達100；基建工程竣工決算審計完成率達100。
28、深入開展“平安醫院”創建活動，加強警醫共建，確保全年不發生重大火災事故和重大治安刑事案件。
第3篇：決算審計應急預案范文
公司財務個人工作計劃范文模板
一是加強學習，提高自己的業務素質和綜合能力。隨著社會的不斷發展，會計的概念越來越抽象，它不再局限于某個學科，在稅務、計算機應用、公司法、企業管理等諸多領域都有所涉及，企業的財務管理對財會人員的素質提出了越來越高的要求，在新的一年時在，我將進一步加大學習的力度，提高自己財務業務水平，特別要結合企業行業發展及自己的崗位工作需求，加強相關業務方面的學習，使自己的財務業務能力不斷提高，以適應工作的需求，特別要積極參加公司組織的各項業務培訓，還要參加一些重要的會計培訓部門組織的專家培訓，使自己的財務業務水平更上一個新的臺階。
二是更加認真負責的做好自己的本職工作，在自己的工作崗位上，對各項財務資金的管理都要嚴格把關，不能有半點疏忽和大意，銀行劃款復核(資金劃轉、新股申購、債券買賣、基金申購、回購、定期及通知存款資金劃轉)前臺交易系統復核(資金增減、債券兌息兌付、定期存款確認、定期存款到期確認)中央國債系統復核(債券買賣、債券回購、收款付款確認、dvp交易資金劃轉)，要加強一些賬目、帳務處理的研究和分析，確保財務管理的規范和高效。
三是做好一些重大項目的投資核算。重大經營項目事關企業今后的發展，資金安全性與項目投資的可行性以及企業發展的后續息相關，特別是xx年兩個債權項目的投資核算、付息等工作，要保證時間性和規范性。我將大力加強與托管銀行的溝通和協調，不斷探索和總結合作和業務聯系的新方法和途徑，保證各方合作程序和業務往來的順暢。在華發項目上，除要做一些資金管理的基礎工作以外，還在xx年召開受益人大會以后，時行資金建帳，并做好ta系統的操作工作，保障業務系統的正常運作。
四是加強會計檔案的管理工作。我們雖然在xx年對會計檔案管理工作進行了規范嚴格的整理，在xx年，我將在xx年的基礎上，嚴格按照國家一級檔案管理的要求進一步完善和規范，要保證目錄、各項帳本的存放等都高度的一致性，特別是一些重要帳戶和原始憑證等業務帳本都要嚴格備案登記存查。
五是加強與公司各部門的溝通協作，通過溝通和交流，才能達到業務的統一性和規范性，實現合作緊密，工作有序，防止發生推諉扯皮等現象。造成工作的延遲和業務的疏漏。
六是加強應急管理的研究和分析。資金管理難免會出現一些意想不到的突發事件，這對于財務管理來說是一個大忌，甚至會影響到企業整個資金鏈的管理，所以就加強應急管理的研究，積極出一些財務資金管理的應急預案，確保發生突發事件時能緊急啟對應急預案，保障企業財務管理的正常進行。
公司財務個人工作計劃范文模板
1、進一步鞏固會計核算改革工作
搞好會計核算是做好學校財務工作的基礎,因此,必須在鞏固會計核算改革的基礎上,進一步規范會計基礎工作,提高會計核算的水平。
2、完善財務制度建設
我們將在20xx年制度建設的基礎上，進一步制定和完善一些校內財務規章制度，諸如：《清華大學非貿易非經營性外匯財務管理辦法》、《清華大學二級核算單位會計工作制度》等，使會計工作有一個更加完善的制度環境。
3、進一步加強財務系統信息化建設
我們將進一步開發財務專網在財務管理和會計核算中的作用;進一步加強財務處網頁建設，做好財務信息的日常工作，方便教師查詢，提高辦公效率;完善內部報表制度，開發財務分析系統，為決策提供科學依據。
4、配合后勤部門做好社會化改革工作
從財務角度認真總結20xx年后勤改革的經驗，修訂和完善后勤單位的經濟管理辦法，使其在自我發展的軌道上實現良性循環;設立后勤專管員了解后勤財務狀況，幫助主管校長進行后勤理財;擴大后勤改革的范圍，制定飲食服務中心、接待服務中心等部門的管理辦法，配合后勤部門把后勤改革推向深入。
5、加強會計人員的業務培訓,提高會計人員的整體核算水平
6、拓寬、完善天財軟件在管理上的應用
20xx年將重點開發為各系財務負責人和系會計人員使用的財務報表分析系統以及開發離任審計的財務指標評價系統。
7、管好、用好各種專項經費
xx做好211工程的驗收檢查及財務文件的歸檔以及財務數據和財務統計分析工作。掌握985經費的使用計劃(規劃),加強平日管理、檢查、分析和控制工作。
8、清理會計檔案庫,開發票據管理軟件
對所有的會計檔案進行整理、清查和分類,開發票據管理軟件,加強票據的管理和監督。
9、完成助學金一級核算工作
在工資實現一級核算之后，完成助學金一級核算的動員、說服、組織、協調以及數據的采集、核算、崗位責任方面的工作,實現助學金的銀行,從而提高助學金管理的運行效率。
10、加強平安互助基金、住房公積金的管理及核算工作
進一步加強平安互助基金的管理,落實財務處、校醫院和工會三方面的責任,建立科學、現代化的平安互助基金管理體系。
公司財務個人工作計劃范文模板
一、指導思想堅持黨的各項方針政策，遵守財經紀律和各項規章制度，根據本單位的實際，不斷完善各項管理制度，加強財務管理，努力開源節流，使有限的經費發揮真正的作用，為統計工作提供財力物力上的保證。
二、目標任務認真貫徹省統計局xx年財務工作要點，并將精神在全市統計系統的財務工作中認真貫徹執行。
2、按省財基處和市財政局的要求，按時上報全市統計系統和行政經費財務月、季度財務報表，作到賬表一致。
3、按省統計局、市財政局的要求，認真搞好xx年地方經費和統計事業費的年度預決算工作。
4、深化基層指導縣區統計局中心統計事業費的財務管理工作，開展內審及離任審計。
5、加強財務管理、完善財務管理制度，努力開源節流，為統計工作和普查工作的正常開展提供財務保證。
6、管好用好全市各項普查工作經費，做到專款專用，不擠占挪用。
7、加強財務基礎工作，認真學習《會計法》和財務電算化知識，做到會計業務精、電算化處理帳務技術純熟。
、加強對各種費用開支的核算，按機關管理制度的規定，按月落實到科室，定期公布。
9、積極為領導出謀劃策，在財務管理工作中起到助手和參謀的作用。
三、措施加強對財務工作的領導，堅持局隊領導的開支由局長審批，其余開支由協助局長分管財務的領導審批，大額開支由集體討論決定，做到民主理財、財務公開。
2、財務人員必須按崗位責任制，堅持原則，秉公辦事，做出表率。
3、充實完善的財務管理制度，在反復征求職工意見的基礎上，由局黨組決定后，堅決執行，不能走樣。
4、財務人員必須認真學習財務管理的有關規定，在財務活動中認真執行。
5、搞好財務基礎工作，做到帳目明白，帳證、帳實、帳表、帳帳相符。使財務基礎工作規范化并達標晉級。
6、搞好縣區電算化培訓，今年舉辦一期培訓班，爭取年底能計算機處理年報。
7、加強黨風廉政建設，有良好的職業道德，發揚勤儉節約的精神，當好家理好財。
四、考核方法
(一)、市局財務人員年度考核嚴格按局機關管理辦法執行。
(二)、對縣區的財務工作，按以下考核方法執行。每季度報送財務報表作好記錄，定期公布。
第4篇：決算審計應急預案范文
一、立項條件
我市所有地質災害和廢棄礦山生態環境治理項目都必須嚴格按照“先立項后施工”的原則實施。
（一）地質災害治理工程立項條件。
1.《地質災害防治條例》施行前（20*年3月1日），已列入《*市地質災害防治規劃》，需實施搬遷避讓和工程治理的項目。
2.《地質災害防治條例》施行后，因自然因素引發的地質災害，確需搬遷避讓和工程治理的項目。
3.突發性地質災害治理項目按照《*市突發性地質災害應急預案》等有關規定實施。資金管理按照《*市突發性地質災害應急周轉金使用管理辦法》（富財綜字〔20*〕547號）等有關規定執行。
因工程建設等人為活動引發的地質災害,由責任單位承擔治理責任;市建設、交通、水利、教育、旅游等其他有關部門按照各自的職責負責有關的地質災害防治工作。
（二）廢棄礦山生態環境治理工程的立項條件。
1.符合《浙江省*市礦山自然生態環境保護和治理規劃》或《*市礦產資源規劃》。廢棄礦山生態環境治理工作必須從實際出發，區別主次先后和輕重緩急，將城區周邊、320國道兩側、杭千高速公路兩側、富春江兩岸及風景旅游區等區域內的廢棄礦山列入優先治理范圍。
2.結合廢棄礦山土地利用的整治項目。
3.難以落實治理責任單位的已關停礦山，為避免安全意外事故的發生，有必要進行封堵整治的項目。
二、立項時間
每年的10月份為下一年度地質災害和廢棄礦山生態環境治理項目的申請時間，11月份為立項時間。
三、立項程序
1.地質災害和廢棄礦山生態環境治理項目由鄉鎮（街道）提出申請，在規定時間內報市國土資源局。
2.由市國土資源局牽頭，會同市財政局等部門對申請的項目進行實地踏勘，并對項目作出評估。
3.根據上級下達的年度治理任務和評估情況，對符合立項條件的立項申請，經市國土資源局和市財政局審核同意后，報市政府審批立項。
四、工程招投標
1.按照《中華人民共和國招標投標法》和我省的有關規定，單項工程在50萬元以上的地質災害和廢棄礦山生態環境治理項目，除國家有關規定可以不進行招標之外，都必須實行公開招標。
2.單項工程預算在20萬元以上但不足50萬元的，也要按招標投標法的規定進行招投標，其中條件有限的，可以組織邀請招標和議標，選出二個優標報領導班子集體決定。工程結束后，要把邀標、議標的資料和領導班子決定記錄連同工程檔案一并存檔備查。
3.單項工程在20萬元以內的小額工程，要由單位領導班子集體研究承包人。工程結束后，承包單位推薦人和推薦理由及單位領導班子研究記錄一并存入工程檔案備查。
4.單位承攬工程后按規定可以分包的，按招標投標法的程序辦理；不能轉包或分包，但要請協作單位共同完成工作的，選擇協作單位由單位集體研究決定。
5.地質災害和廢棄礦山自然生態環境治理項目在公開招標、邀請招標或議標前，工程預算需經*市政府投資項目評審中心進行審核。
五、工程實施
經市政府批準立項的地質災害和廢棄礦山生態環境治理項目，一律由項目所在地鄉鎮（街道）作為建設單位，全權負責項目的測量、勘查、設計、施工、監理和工程質量的跟蹤管理以及青苗補償、搬（拆）安置等的政策處理工作；市國土資源局負責對項目承擔單位與項目經理的資質認定、對工程項目實施情況監督檢查、提供相關技術服務和組織交工、竣工驗收等；市財政局保障項目預算資金，對項目概算審核、結算審核、決算審計等環節全過程管理，并對工程項目所用資金進行監督和績效評估。
（一）地質災害治理工程。
1.項目的勘查與設計：由建設單位委托具有地質災害治理工程勘查和設計資質的單位對項目進行勘查和設計，勘查報告和設計方案須按照有關規范編制，并由建設單位組織專家評審通過，且勘查、設計單位要對提交的報告和設計方案的質量負責。
2.項目施工：承擔施工的單位必須具備地質災害治理工程施工資質。按建設單位提供的設計方案施工。在施工過程中，如需變更工程設計圖紙施工，施工單位必須向建設單位提出書面變更申請，建設單位要及時與所委托的設計單位進行銜接（必要時由市國土資源局牽頭邀請專家提出意見），并經建設單位和市國土資源局、財政局審核同意后，方可變更施工方案。變更增加的工程預算需經*市政府投資項目評審中心進行審核。變更增加的工程款一般控制在工程合同價的10%以內，超過以上限額的，需報經市政府批準。
3.項目監理：承擔地質災害治理項目監理的單位必須具備地質災害治理工程監理資質。
4.對受災規模小、地質情況簡單、通過簡便的工程措施即可完成治理的項目，可根據資質單位提交的調查報告和搶險方案，采取簡易程序（設計、施工、監理等不作資質要求），由鄉鎮（街道）組織應急治理。通過治理達到及時消除、減輕和控制小規模地質災害災情的目的，治理預算一般控制在10萬元以內。
（二）廢棄礦山生態環境治理工程。
1.項目測量：建設單位委托具有測量資質的單位對所需治理的礦區范圍進行測繪，提供的數據和圖件技術要求必須符合工程設計的要求，同時測量單位對提交的測繪成果負責。
2.項目設計：建設單位根據測繪成果，委托具有地質災害設計資質和園林綠化設計資質的單位（單項資質單位可組建聯合體）對項目進行設計，設計方案必須按照《*市廢棄礦山自然生態環境治理工程設計方案要點（試行）》（杭土資礦〔20*〕41號）等有關規范編制，設計方案必須經建設單位組織的專家評審通過，且設計單位要對提交的工程設計方案的質量負責。
3.項目施工：承擔施工的單位必須具備地質災害治理施工資質和園林綠化施工資質（單項資質單位可組建聯合體），按建設單位提供的設計方案施工。在施工過程中，如需變更工程設計圖施工，施工單位必須向建設單位提出書面申請，建設單位要及時與所委托的設計單位進行銜接（必要時由市國土資源局牽頭邀請專家提出意見），經建設單位和市國土資源局、財政局審核同意后，方可變更施工方案，變更增加的工程預算需經*市政府投資項目評審中心進行審核。變更增加的工程款一般控制在工程合同價的10%以內，超過以上限額的，需報經市政府批準。
4.項目監理：監理單位要求具有類似礦山邊坡治理工程監理資質和從事過相關工作的專業人員。監理工作根據《關于進一步加強對*市礦山生態環境治理監理工作管理的通知》（杭土資礦〔20*〕26號）的具體要求執行。
六、資金管理
（一）根據《*市采礦權出讓金使用管理辦法》（富政辦〔20*〕1*號）的規定，地質災害和廢棄礦山生態環境治理項目資金來源于采礦權出讓金的留市部分；沒收的礦山治理備用金；上級補助收入；廢棄礦山地塊的土地出讓收入；財政預算安排等。
（二）項目資金的支出范圍為組織、實施、管理地質災害和廢棄礦山生態環境治理項目的各項支出。包括：前期費用（勘查設計費、政策處理費、項目招標費、工程監理費等），工程施工費，后期費用（決算審計費、交工竣工驗收費和業主管理費與不可預見費等）。
其中政策處理費標準原則上按照《關于*市征地區片綜合價標準的批復》中地上附著物和青苗補償費標準執行，要妥善處理好國家、集體和個人的關系，減少矛盾，維護穩定；業主管理費與不可預見費總和不得超過工程合同價的5%，其中業主管理費不得超過工程合同價的3.5%；其余費用均根據合同和相關款據按實結算。前期和后期費用原則上在采礦權出讓金鄉鎮（街道）補助資金中列支，補助資金不足的，報市財政審核后列支。
（三）項目資金應根據項目預算和項目工程施工進度辦理資金撥付。
1.地質災害治理項目的資金撥付。
（1）按工程施工進度分五期進行撥付，即完成工程進度計劃30%時，支付工程合同價的20％；完成工程進度計劃50％時，支付到工程合同價的40％；竣工驗收通過后30天內，支付到工程合同價的70％，同時返還全部擔保金；工程竣工決算審價后，支付到工程合同價的95%；其余的5％作為工程質量保證金，工程竣工驗收后滿一年，沒有出現質量問題，質量保證金全額退還施工單位。如工程竣工一年內發生工程質量問題，一概由施工單位負責修繕，并負責監測，否則酌情扣除。
（2）對受災規模小、地質情況簡單、通過簡便的工程措施即可完成治理的項目，根據資質單位的調查報告及搶險治理方案和初步預算，由市國土資源局牽頭，會同市財政局和所在鄉鎮（街道）、村委會、受益人共同進行竣工驗收，同時決算工程款，其中由所在鄉鎮（街道）或受益人承擔的工程款不少于30%。
（3）地質災害搬遷避讓補助資金按《*市地質災害搬遷避讓補助管理辦法》（富政辦〔20*〕110號）執行。
2.廢棄礦山生態環境治理項目的資金撥付。
按工程施工進度分四期進行撥付，即完成工程進度計劃30%時，支付工程合同價的20％；完成工程進度計劃50%時,支付到工程合同價的的40%；工程交工驗收達到標準后，返還全部履約擔保金，一個月內再支付到工程合同價的75%；工程竣工決算審價后，在三個月內付清全部余款。
（四）項目資金的撥付程序，由項目承擔的鄉鎮（街道）填寫《*市地質災害和廢棄礦山自然生態環境治理項目資金撥付申請表》（見附件）報市國土資源局，市國土資源局根據工程施工進度、質量狀況及撥付原則，提出撥款建議送市財政局，由市財政局審查同意后，及時撥付相關款項。各鄉鎮（街道）必須及時將資金撥付給施工單位，確保專款專用。
（五）突發性地質災害治理資金的撥付按應急程序辦理。
七、交工驗收、竣工驗收
（一）地質災害治理工程竣工驗收。
1.地質災害治理項目，施工完畢后，根據施工單位提交的竣工驗收資料，由所在鄉鎮（街道）向市國土資源局提出書面驗收申請，市國土資源局組織專家會同建設單位進行竣工驗收，形成竣工驗收紀要及專家驗收意見。施工單位根據驗收資料和竣工驗收紀要及專家驗收意見提交竣工驗收報告，報建設單位和市國土資源局存檔備案。
2.對受災規模小、地質情況簡單、通過簡便的工程措施即可完成治理的項目，施工完畢后，由所在鄉鎮（街道）向市國土資源局提出書面驗收申請；并由市國土資源局牽頭，會同市財政局和所在鄉鎮（街道）、村委會、收益人共同進行竣工驗收（必要時請專家參加），然后形成驗收紀要。上述項目由受益人負責監測一年，一年后基本穩定的由受益人與地質災害隱患點監測人、鄉鎮（街道）分管人員簽字后存檔。
3.搬遷避讓治理項目結束后，由所在鄉鎮（街道）向市國土資源局提出書面驗收申請；市國土資源局牽頭，會同市財政局、所在鄉鎮（街道）、村委會共同進行竣工驗收，并形成竣工驗收紀要。
（二）廢棄礦山生態環境治理項目的交工驗收、竣工驗收。
1.廢棄礦山生態環境治理項目完工后，根據施工單位提交的交工驗收和竣工驗收申請資料，由所在鄉鎮（街道）向市國土資源局提出書面驗收申請，并由市國土資源局組織專家進行驗收。
2.廢棄礦山生態環境治理工程的交工驗收、竣工驗收遵照《浙江省露天開采礦山自然生態環境治理工程施工質量驗收管理辦法》（浙土資發〔20*〕41號）執行。
3.經審定交工驗收或竣工驗收不合格的項目，由交（竣）工驗收組提出整改意見，并由建設單位督促施工單位限期整改，整改結束后，按照本辦法規定，重新進行交工驗收或竣工驗收。
八、有關事項
1.項目立項后，項目建設單位應明確專人負責。
2.項目所在鄉鎮（街道）和市國土資源局要互相配合、協調工作，共同做好地質災害和廢棄礦山生態環境治理工作。每個工程項目都必須建立規范的檔案，具體要求根據*市國土資源局《關于加強礦山自然生態環境和地質災害治理檔案管理的通知》執行。
3.市財政、審計等部門要加強對項目資金的核算管理與使用情況的監督檢查，確保專款專用。對弄虛作假、截留、挪用和擠占項目資金等違法違紀行為的，要按照有關規定追究有關單位和責任人的經濟、行政責任；情況嚴重構成犯罪的，依法追究其刑事責任。
第5篇：決算審計應急預案范文
1.引言
機電安裝工程在建設項目中工作量所占的比重越來越大，專業技術越來越復雜、技術要求越來越高，從而決定了機電安裝業在現代化建設中的地位和作用日益突出。建筑機電安裝工程施工多，包括電氣工程、給排水工程、弱電工程、空調通風工程、消防噴淋、動力工程等施工，其施工質量的好壞將決定建筑使用質量的高低。建筑機電安裝工程貫穿于整個建筑工程過程中，其主要部分是在建筑的主體結構工程結束以后才進行施工，并在建筑裝修之前就得基本結束，具有工期短、邊施工邊進行的特點。因此，不僅需要健全的工程項目組織，而且要建立嚴格的工程施工管理體系、機電安裝應急預案，同時還要為工程施工過程中所涉及的人力、物力、資金等所需資源提供有力的、充分的保障。
2.項目施工的管理
2.1投資控制
要有效的控制項目投資，應從組織、技術、經濟、合同與信息管理等多方面采取措施，從組織上采取措施，包括明確項目組織結構，明確項目投資控制者及其任務，明確管理職能分工；從技術上采取措施，包括重視設計的多方案選擇，嚴格審查監督初步設計、技術設計、施工圖設計、施工組織設計，深入技術領域研究節約投資的可能性，推行限額設計，選用新型材料；從經濟上采取措施，包括動態的比較項目投資的實際值和計劃值，嚴格審查各項費用支出，采取節約投資的獎勵措施；工程師應充分理解和熟悉合同條款，加強合同管理，避免施工單位索賠的發生，必要時抓住反索賠的機會，以減少自己的損失，降低工程投資；發揮審計監督作用，重視建設項目全過程審計。
2.2施工材料的管理
材料的花費是工程成本的主體，其計劃的優劣、質量的好壞是工期的重要保證。在工程施工前，所有材料應基本到位。材料在訂購前，要對材料生產單位的生產能力和資質進行評審，以免因材料的供應不足、材料質量不過關或由于運輸路線復雜而延誤工期。施工單位在材料到貨后應組織專業人員進行材料驗收檢驗，并索取產品合格質量證明書，對外觀質量有嚴重缺陷的產品應予以退貨，對質量有爭議的材料和圖紙、規范有要求的材料應給予復檢。在使用中應做到限額領用，厲行節約。
2.3進度控制
管理工程師對進度控制主要職責是采取有效的管理措施協助業主對工程進度進行動態控制。安裝單位應根據合同規定的內容和工期，編制安裝總進度計劃及安裝進度網絡圖報管理部審批。經批準的安裝進度計劃及網絡圖，作為控制工程進度的依據。
2.4施工協調管理
建筑機電設備的安裝工程施工是一項綜合性較強的管理工作，包含了多專業的管理內容，需要多方參與、相互信任、相互尊重和相互合作，其關鍵在于組織與協調的作用。建筑機電安裝工程施工必須有一個技術過硬的管理團隊和健全完善的質量管理體系，從時間進度及空間管理等方面，對工程實體形成在質量控制上進行全面策劃和控制，既要講究協調管理的科學性，又要全方位考慮統籌兼顧，將隱患消滅在萌芽狀態，保證工程質量的項目管理的最大經濟效益。
2.5施工合同管理
企業在對外開展各類業務活動的基本載體就是合同，有為法學家曾經說過：“財富的一半是合同”，形象的說明了合同在企業中的重要性。合同管理是整個項目管理的核心。施工單位既要有健全的管理機構體制，又要提高管理人才的素質，同時注重合同細節管理，及時做好合同跟蹤，并防范工程合同違約行為，加強施工合同索賠管理工作。
3.機電安裝工程的竣工驗收及管理
機電安裝工程項目按工程總承包合同范圍和批準的設計文件規定全部內容已建成，由施工單位提出申請，建設單位組織施工單位、設計單位、監理單位共同驗收，檢驗各分項工程是否達到設計要求、工業建設項目工程的設備能夠生產合格產品，在檢查驗收合格后，辦理移交手續。
機電安裝工程項目已完工，并已經過驗收簽證，交工資料已整理匯總完畢并經有關責任方簽字認可；施工圖預算以及應調整的工程造價已編制完畢；設計變更等技術核定單等簽證手續已辦完；因建設單位原因造成的人員窩工、機具閑置、工期延誤等經濟索賠已得到建設單位認可后，項目部即可向工程發包方進行最終的工程價款結算。發包方與承包方按照簽訂的具有法律效力的工程合同和補充協議，以及國家有關部門頒發的相關文件規定和標準等進行竣工決算。
竣工驗收階段由建設單位編制竣工結算報告，是綜合反映竣工項目從籌建開始到項目竣工交付使用為止的全部建設費、建設成果和財務情況的總結性文件。
4.項目管理人員
項目管理既是目標管理，也是協調單位與單位之間，部門與部門之間，人與人之間關系協調的過程。項目管理人員的能力和水平高低，也是項目成敗的關鍵。制定清晰明確的項目管理目標，建立高效低耗的項目管理機構，設置必須的項目管理責任崗位，落實每個責任崗位的職責和目標，理順單位與單位之間，部門與部門之間，人與人之間的關系，選聘勝任稱職的崗位管理人員，對于項目管理來講就已經成功了80%以上。尤其是大型機電安裝項目管理，協調單位多，人員多，最忌諱出現多頭管理和無人管理的現象。
5.結語
第6篇：決算審計應急預案范文
第二條本規定所稱的政府信息，是指各級行政機關以及其他依法行使行政職權的組織掌握的與經濟、社會管理和公共服務等活動有關的內容。
本規定所稱的行政機關，是指本省各級人民政府及其工作部門、派出機關和派出機構。
第三條本省各級行政機關以及其他依法行使行政職權的組織是政府信息公開人（以下簡稱公開人），應當依法履行公開政府信息的職責。
省人民政府辦公廳負責組織指導本規定的實施。
設區市、縣（市、區）人民政府辦公廳（室）在本行政區域內負責組織指導本規定的實施。
第四條縣級以上人民政府應當建立政府信息公開聯席會議制度，聯席會議由政府辦公廳（室）和政府法制工作機構、監察機關以及其他有關政府部門組成，負責研究、協調、推進政府信息公開工作。
第五條公開人應當指定相關機構處理本機關的政府信息公開事務，負責本機關政府信息公開的日常工作，并建立政府信息公開工作程序和制度。
第六條政府信息公開應當遵循合法、真實、及時和便民的原則。
第七條公開人根據本規定提供政府信息，不得收取費用。
第八條公開人應當按照各自的職責，主動向社會公開下列政府信息：
（一）政府規章以及公開人制定的與經濟、社會管理和公共服務等活動相關的文件；
（二）經濟社會發展規劃、計劃及其執行情況；
（三）省域城鎮體系規劃、城市總體規劃、城市詳細規劃以及土地利用總體規劃等規劃；
（四）與人口、自然資源、地理、經濟社會發展等有關的基本情況；
（五）影響公眾人身和財產安全的疫情、災情或者其他突發事件的預報、發生及其處理情況；
（六）教育、社會保障、勞動就業、扶貧、優撫等方面的條件、標準及實施情況；
（七）土地征收和征用、房屋拆遷的批準文件、補償標準、安置方案等情況；
（八）行政執法事項的主體、依據和程序；
（九）行政許可事項的實施機關、依據、條件和程序以及行政收費項目的依據和標準；
（十）重大基礎建設項目的公開招標中標情況以及工程進度情況；
（十一）政府集中采購項目的目錄、政府采購限額標準、采購結果及其監督情況；
（十二）政府財政預算、決算和實際支出的審計情況；
（十三）各級政府工作部門的管理職能及其調整、變動情況；
（十四）公務員招考、錄用以及公開選任干部的條件、程序、結果等情況和法律、法規授權的具有公共事務管理職能的事業單位中除工勤人員以外的工作人員的招考、錄用情況；
（十五）公開人編制的政府信息目錄中其他應當主動公開的政府信息。
主動公開的政府信息，公開人應當在信息產生后30日內公開。
法律、法規和規章對前款事項的公開另有規定的，從其規定。
第九條下列政府信息，免予公開：
（一）屬于國家秘密的；
（二）屬于商業秘密和個人隱私的；
（三）在公開人作出具體行政行為之前予以公開，可能影響國家利益、公共利益和執法活動的；
（四）法律、法規和規章規定免予公開的其他政府信息。
第十條主動公開的政府信息應當通過以下一種或者多種形式及時予以公開：
（一）政府網站；
（二）各級國家綜合檔案館；
（三）政府公報或者報刊、雜志、電視、廣播等新聞媒體；
（四）信息廳、公開欄、電子屏幕、電子觸摸屏等設施；
（五）政府信息公開服務熱線；
（六）政府新聞會；
（七）其他便于公眾及時、準確獲得信息的形式。
第十一條公民、法人和其他組織可以向公開人申請公開本規定第八條以外的其他政府信息，公開人應當按照申請公開。法律、法規、規章以及本規定禁止公開的內容除外。
第十二條公民、法人和其他組織要求獲得主動公開范圍以外的其他政府信息的，可以采用書面（信函）或口頭等形式向掌握該政府信息的公開人提出申請。申請應當包括下列內容：
（一）公民、法人和其他組織的姓名或者名稱、身份證明、聯系方式；
（二）所需的政府信息。
第十三條公開人收到申請后，應當根據下列情況給予書面答復：
（一）屬于本規定第八條規定或者依申請應當公開的，應當向申請人提供該政府信息；
（二）屬于免予公開范圍的，應當告知申請人不予公開的理由和依據；
（三）不屬于受理機關掌握范圍的，應當告知申請人，對能夠確定該信息掌握機關的，應當主動告知申請人；
（四）申請公開的政府信息不存在的，應當告知申請人；
（五）申請要求不明確的，應當告知申請人更改、補充申請。
第十四條公開人應當在接到申請之日起5個工作日內決定是否公開，并答復申請人。因信息資料處理等客觀原因不能在規定的期限內決定是否公開或者提供信息的，經信息公開機構負責人同意，可以將期限延長至15日。
第十五條公開人依申請提供政府信息，有條件的可以安排適當的時間和場所，供申請人閱讀或者抄錄。
第十六條對免予公開的政府信息，公開人不得以有償服務或者變相有償服務的形式提供，不得通過與公開人有隸屬關系或者業務指導等關系的企業事業單位、中介組織以有償或者變相有償的形式提供。
第十七條公開人應當編制本機關屬于主動公開范圍的政府信息目錄。
政府信息目錄應當及時調整和更新。
政府信息目錄應當記錄政府信息的名稱、基本內容的簡單描述及其產生日期。
第十八條省、設區市人民政府應當建立和完善政府新聞制度，由新聞發言人代表本級政府政府信息。
省人民政府有關部門和縣（市、區）人民政府根據實際需要，建立本部門和本地區新聞制度。
未建立新聞制度的部門和地區，如遇突發公共事件，可按《陜西省突發公共事件總體應急預案》的有關規定，召開新聞會，公開事件的相關情況。
第十九條公開人應當將負責政府信息公開事務的機構名稱、辦公地址、辦公時間、聯系方式等向社會公開，方便公民、法人和其他組織咨詢和查詢。
第二十條公開人違反本規定，有下列情形之一的，主管機關應責令其改正；情節嚴重的，由監察機關或者主管機關對負直接責任的主管人員和其他直接責任人員給予行政處分：
（一）不履行主動公開義務或者不及時更新主動公開內容的；
（二）不提供或者不及時更新本機關政府信息目錄的；
（三）對屬于公開范圍的政府信息，向申請人隱瞞或者以其他理由拒絕提供的；
（四）違反規定收費的；
第7篇：決算審計應急預案范文
（一）安徽省中小民營企業發展現狀中小企業是推動安徽省經濟和社會發展的重要力量，從工業企業看，按新的企業劃分標準，安徽省工業企業絕大多數為小微企業，占安徽省工業企業數量98%，而在小微型企業中,大多是微型企業，所占比重為70.2%。從行業分布看，中小企業主要分布在非金屬礦物制品業(19.2%)、農副產品加工業(9.6%)、通用設備制造業(6.1%)、木材加工及木、竹、藤、棕、草制品業(5.1%)等四大行業。參與對外貿易的中小企業分布地區相對集中，較多的分布于合肥、蚌埠、安慶、淮南等城市。數據來源：《安徽小微型工業企業經營現狀、問題及建議-國家統計局安徽調查總隊》近幾年安徽省中小企業的發展正面臨較大的困難和挑戰，其中既有宏觀環境趨緊所造成的外部因素，如企業生產成本的上升、融資難度加大和融資成本增加等；同時也受到技術創新水平不高、管理水平落后等內部因素的影響。面對復雜多變的國內外經濟形勢，安徽省把扶持中小企業發展作為推動安徽經濟崛起的重要著力點，先后頒布了一系列的財稅優惠政策，實施中小企業促進工程，以鼓勵和扶持中小企業的和諧發展。
（二）以蚌埠市為例有關中小企業內部控制的問卷調查1.問卷樣本選擇按內部控制的五要素設計，本次問卷調查內容涉及內部環境、風險評估、信息溝通、內部監督等方面，共收回問卷76份，有效問卷72份。填寫問卷的人員中，會計及相關崗位人員62人，占總人數的86.11%：其他人員10人，占13.89%。本次問卷調查把企業資產規模分為6個檔次，其中：200萬元以下的15家（占20.83%）、200-300萬元的8家（占11.11%）、300-500萬元的9家（占12.5%）、500-1000萬元的11家（占15.28%）、1000-2000萬元的12家（占16.67%）、2000萬元以上的11家（占15.28%），此外有6家（占8.33%）企業的資產情況不明。從問卷調查的企業所處的行業來看，包括制造業13家（占18.06%）、采掘業7家（占9.72%）、建筑業5家（占6.94%）、交通運輸及郵電業8家（占11.11%）、批發及零售貿易業8家（占11.11%）、金融保險業2家（占2.78%）、社會服務業4家（占5.56%）、信息技術行業1家（占1.39%）、其他行業24家（占33.33%）。這次問卷調查選擇了規模、行業不同的企業作為樣本，覆蓋面較為全面，具有一定的代表性，調查結果可以在一定程度上反映蚌埠市中小民營企業的內部控制現狀。2.調查結果分析（1）內部控制環境。內部環境是其他內部控制要素的核心與基礎，同時也是推動企業發展的重要引擎。為了考察中小民營企業對內部控制的認識情況，問卷設計了內部控制的參與者、企業文化建設、人力資源政策等指標。根據以上數據分析不難看出，我省總體內部控制環境不佳，主要表現在：①企業組織結構不合理。目前，中小企業多為個體、私營性質，企業所有權與經營權高度統一，領導者集權現象嚴重，決策時常缺乏科學性，企業內部管理不規范，嚴重制約了內部控制制度的有效發揮，阻礙了企業的發展道路。另外，經初步的調查研究發現，大部分中小企業內所設立的董事會和監事會缺乏獨立性。當前，企業的董事長同時兼任總經理一職，如此就容易產生監督虛位的問題，若董事會在企業工作中違規失職，將直接損害公司和股東的利益。而企業中監事會成員往往直接由公司內部人員組成，外部監事人數嚴重不足，少有監事會披露企業在發展過程中存在的問題并提出意見或建議，導致公司的監管制度流于形式，監事會的職能虛化。②人力資源管理不妥善。安徽省中小企業大多經營規模較小，公司人員知識層次和文化素質參差不齊，由于企業領導在認識上存在偏差，人力資源管理缺乏科學性，在人員的聘用上不是任人唯賢，而是任人唯親，最終導致真正具備較高素質的人才流失。同時，企業缺乏有效的激勵機制，墨守陳規，不僅難以吸引高層次人才，而且也易降低在職員工的工作積極性，主動性和創造性。③企業文化建設不到位。部分中小企業對企業文化建設不夠重視，甚至對其概念模糊不清。這些企業大多忙于生產經營，一味的追求企業利益最大化，無暇顧及企業發展的長遠戰略。少數中小企業雖然在企業文化建設方面取得了具有自身特點的企業文化，但往往只是一句口號，停留在形式上而忽略了企業文化的內涵，沒有在員工中大力宣揚，更沒有將其作為戰略思想指導決策，企業文化效用的發揮大打折扣。（2）風險評估管理風險評估是企業及時識別、分析經營中的相關風險，并制定應對措施的過程。問卷調查將企業的風險意識和風險評估機構的建立情況作為觀測點。調查結果顯示，只有19家企業具有很強的風險意識，占被調查企業的26.39%。關于風險評估機構建立情況，也只有23.61%的企業建立了風險評估機構，其余近80%的企業尚未建立風險評估機構。當前，中小企業普遍缺乏風險意識和風險評估能力，應對風險能力不足，大部分企業受財力、物力、人力的制約,缺乏健全的風險評估機制,往往只能做到事后彌補。另外，一些企業領導層對風險的認識不足，員工更加淡化了風險意識，對風險及風險管理的輕視程度不言而喻。（3）內部控制活動企業內部控制活動主要包括組織管理控制、授權審批控制、財產保全控制、全面預算控制及績效考評控制等。但根據我省中小企業的現狀分析，在控制活動設計方面，整體存在著內部控制活動不合規范、具體環節設計不全面的現象，安徽省有些中小企業內部控制活動比較簡單，僅僅覆蓋在業務層面。有些企業雖然設計了較為健全的控制活動，但是由于企業員工素質較低，管理層不太重視企業內部控制等多方面的原因最終導致不能有效地執行相關的控制活動，進而致使企業某些內部控制活動形同虛設，沒有實際效用。（4）信息溝通狀況從調查結果來看，80%的中小民營企業尚未建立信息傳遞程序，表明我省多數中小企業缺乏對信息化建設的重點關注，加之在信息系統建設方面技術不足，從而使得企業缺失良好的信息溝通平臺，影響內部控制制度的執行效率。同時，部分中小企業對于主動披露企業內部控制及財務狀況等相關信息的自覺性不夠，信息傳遞滯后，在一些中小企業中反舞弊機制少有建立，在財務報告和信息披露等方面存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏等行為，更有高級管理人員，串通舞弊的現象發生。（5）內部監督力度。內部監督是對企業內部控制建立和實施情況進行監督檢查，并評價內部控制有效性的過程。表10內部審計機構設立情況的調查結果整體來看，我省大部分中小民營企業內部監督弱化，缺乏執行力度。①內部審計缺乏獨立性。中小企業規模小、會計核算簡單、會計制度不健全，同時為了降低成本，財務人員身兼數職，有的企業會計、出納、審核等事項甚至均由一人包辦，基本忽略內部審計的要求。中小企業領導集權現象嚴重，通常由董事長和總經理決定各項事宜，內部審計職能弱化，職權執行難，審計結果常常缺乏客觀真實性，審計工作也因此失去了實際意義。②審計機構不健全。出于成本效益的考慮和企業規模的限制,安徽省中小企業較少在組織結構中單獨設立內部審計部門,沒有開展內部審計工作，導致企業內部控制監督的主體常常缺位。有些企業雖設有內審機構，但不健全，往往在財會部門內設審計人員，合并辦公。③內部審計人員的整體素質偏低。我省中小企業受到其經營規模和薪金待遇等因素的影響，對具備專業知識的高素質人才吸引力不夠，很難留住人才，對于本企業財務人員的業務培訓和思想教育也不是很重視，大部分中小企業延續家族式管理的方法，企業領導在財務人員的安排上經常選用家庭成員，缺乏財務知識，審計監督工作流于形式，形同虛設。
二、完善安徽省中小民營企業內部控制的對策
（一）優化內部控制環境1.構建科學合理的組織結構。努力形成既各司其職又各負其責、既相互配合又相互制約的分層級管理的組織架構體系。各級層要明確自己的權利和義務，并相互協作，以保證控制目標的達成。2.改善人力資源政策。首先要建立健全科學的用人機制及合理的績效考評制度，盡可能避免親友之間的任職，唯才是舉。堅持“以人為本”的管理理念，為企業員工創造良好的工作環境，激發他們的積極性和創造力，實現全面發展，使員工的發展目標與企業的戰略目標達成一致。3.推進企業文化的建設。安徽省中小企業應著眼企業文化發展戰略，注重企業文化建設的長遠規劃，培育企業精神。從企業實際出發，建設適合企業自身的文化，其次，更要重視企業文化的創新，推動企業文化的個性化發展。再次，企業文化不應空喊口號，應面向員工，將企業文化理念在員工中宣傳,提高員工對企業文化的認知度，從而把企業文化融進員工的意識，增加員工對企業的歸屬感，進而增強企業的凝聚力。
（二）強化風險意識，完善風險評估系統安徽省中小企業應積極引入風險管理,提高公司全員的風險防范意識。經常進行定期或不定期的自我評估活動，有利于及時發現并解決內部控制風險評估過程中出現的問題。夯實我省中小民營企業內部控制的風險評估管理，必須重點關注企業在財務風險、市場風險和運營風險這三個方面的具體情況，以保障風險信息的全面性。同時建立起有效的風險防范系統，并配備高素質的專業人員，通過對相關數據的及時分析，監控出中小企業在公司運營過程中即將面臨的危機及產生這些危機的原因，并迅速的向企業管理層和其他利益相關者報告風險事件，及時制定出相關的應急預案，將風險管理落到實處。建立健全風險處理機制和風險責任機制并結合有效的獎懲制度，促使負責人提高警惕，降低風險發生的可能性。
（三）完善內部控制活動，確保有效執行安徽省中小企業應著重設計企業內部控制活動的具體環節，建立起財產保全控制、不相容崗位分離控制和績效考評控制等關鍵環節，切實將控制活動滲入到企業經營的各個操作環節上。設立較為完善的組織結構體系,建立符合企業業務規模和經營管理需要的職能機構,初步形成既各司其職又各負其責、既相互配合又相互制約的分層級管理的組織結構體系；并聘請相關專業人員定期對企業財務報告進行審查，在此基礎上，財務部應按照制訂的財務管理制度、財務工作程序,規范公司的會計核算,確保公司財務活動有序地進行,促進內部控制報告目標更好更快的實現。另外,僅靠內部控制活動設計,并不能確保內部控制的有效性,還必須加強其執行力。制度是內部控制得以實施的工具之一,將控制活動的具體流程和崗位職責以成文的管理手冊或制度的形式予以規范和明確，增強企業內部控制活動的執行效力。
（四）加快信息系統建設，豐富溝通渠道信息溝通是貫穿內部控制體系的重要紐帶,良好的信息和溝通系統可以強化企業內部控制，真實反映企業的財務狀況和經營成果。一個健全的信息系統能夠提供及時、完整、且真實的企業信息，這些信息質量會直接影響到企業內部控制的效果和效率，因此安徽省中小企業應完善其業務信息平臺,向全員開放,為員工了解公司實情，表達訴求同款渠道，以期提高公司的管理能力,同時應重視與外部利益相關者的信息溝通。善于利用行業協會、往來單位、監管部門、甚至網絡媒體等渠道，著重建立健全財務信息系統和管理信息系統，及時正確的提供有關企業財務方面的信息和非財務方面的信息，實現管理信息化目標。通過建立和完善這兩個信息系統，可以強化中小企業的會計控制活動，規范企業的會計行為，保證會計資料真實、完整，提高會計信息的質量，及時發現并糾正錯誤與舞弊行為，積極主動地披露企業內部控制的具體情況，確保國家有關法律和企業內部規章制度的貫徹執行。
第8篇：決算審計應急預案范文
關鍵詞：工程檔案 工程建設 作用
中圖分類號：G27 文獻標識碼：A 文章編號：
前言
檔案部門在工程建設中應開創全過程管理模式,全面控制檔案質量,發揮檔案部門的職能作用，使重點建設項目檔案工作的控制管理擴展到項目建設的每一個階段、每一道程序、每一個環節、每一個形成的文件上,使每份文件的形成、積累、整理、歸檔都處于受控狀態，以保證整個工程建設過程的質量,加速工程建設的速度,減少國家不必要的投資和耗費，更好地為工程建設和整個社會服務。
一、充分認識工程前期檔案資料管理工作的重要性
工程前期形成的檔案主要是指令性文件，主要收發渠道是行政文書部門。前期文件主要包括建設依據、建設用地審批文件等,與竣工驗收有著密切的聯系,不可分割，它在工程的開始立項及工程的竣工驗收過程中都起著關鍵性的作用。在工程前期,歸檔是個薄弱環節,由于機構剛剛組建,人員配置比較少,就會產生較忙亂、生疏、緊迫的狀況，但前期文件卻有重要的法律價值,對整個工程建設起到有效的監督和法律規范的作用。工程檔案的實用價值表現在工程檔案來源于工程建設實際,又直接服務于工程建設實際。
建設工程項目的建設有一個過程，遵循著一定的規律進行,這個規律就是基本建設程序。基本建設程序是工程建設者們長期實踐的總結和概括，能正確反映每一個建設工程項目建設過程中的工作順序、技術經濟要求、基本建設各項工作的內在聯系，是從事和參與基本建設的單位和人員應當遵循的行為準則。
1基本建設程序反映了基建工作的規律
基建工作的每一過程進行的工作都是圍繞著為完成某一個建設過程而展開的，優化的工作程序能提高基本建設效率，因此，工程建設每一過程都與基本建設程序的每一階段緊密地聯系在一起，這是基本建設的內在規律。
2基本建設程序一般不能任意顛倒，可以合理交叉
基本建設程序是參與工程建設的人們在建設實踐中經驗的總結，符合基礎程序的客觀規律。因此，基本建設程序不宜任意改變，過程不得任意取舍，前后順序也不能任意顛倒，應認認真真地按程序進行。
3基本建設程序是建設工作應當遵守的行為準則
從事工程建設的單位和人員應認真負責的按基本建設程序深入細致的開展工作，完成各自承擔的工作任務。為工程建設服務的職能部門、業務部門和其他部門也應按基本建設程序進程中各階段的任務，完成自己承擔的工作任務，為工程建設盡職盡責按程序辦事。在工程建設中，要逐步實現城建檔案編報工作的規范化、制度化，還需要加強宣傳、提高全民的檔案意識；加強教育，提高城建檔案工作人員業務水平；加強組織領導，建立健全工作檔案的編報管理。
二、工程檔案在工程建設中的作用
1工程檔案為維護企業的合法權益服務。改革開放以來，城市建設發展很快，企業生產經營等逐步進入到法制軌道上來，企業形成的工程檔案在工程建設中愈發重要。在企業活動中，總是以證據說話，所謂“空口無憑，立字為證”。如果沒有工程檔案，或者工程檔案不準確、不完整，對工程檔案不充分利用，那么企業將蒙受巨大的損失。事實證明，工程檔案在城市基礎建設中所發揮的作用是巨大的、多方面的。
2工程檔案是進行城市、交通規劃等工作的基礎城市、交通規劃建設是根據城市的現狀、條件和基礎、特色等動態變化因素，進行全面地、綜合地、科學地、長遠地預測和設想，通過論證，編制規劃方案后付諸實施。假如沒有工程檔案，特別是沒有勘察工程的檔案作為依據，城市規劃將無從下手。
3工程檔案是積累企業建設經驗，進行企業建設技術儲備的手段。工程檔案是企業在港口、道路、橋梁等城市活動的產物，城市建設活動的成果主要是兩個方面：一是工程實體，二是工程檔案。工程檔案就是企業生產、經營成果的直接記錄和實際反映，它真實地記述了企業生產活動的過程和成果，記載了工程科技人員的工程技術、工程經驗。工程檔案作為企業建設成果的直接載體成為積累、儲備工程技術和工程經驗的工具和手段。
4工程檔案是城市、交通建筑物維修、改建、擴建的依據，是提高企業經濟效益的最佳途徑。工程檔案還可以轉化為生產力，是國家的重要技術。通過利用服務可轉化為物化勞動，直接創造物質財富，這在工程建設中是不可忽視的經濟資源。合理利用工程檔案，就可以對擬建工程進行合理開發，保證工程建設的合理設計、施工，充分利用工程經費，為國家、企業節約大量的資金、人力、物力，促進城市建設的發展。沒有工程檔案，各項工程建設就會造成混亂，維護、改建、擴建等就難以進行，因此工程檔案是城市及交通建筑、維護、改建、擴建的基礎和重要依據。
三、實施全過程的建設工程檔案管理， 確保工程檔案質量
1重視建設工程前期準備階段的工程檔案整理發放
建設工程前期檔案也叫工程準備階段文件，是指工程開工以前在立項、審批、招投標、勘察、設計以及工程準備過程中形成的文件。前期檔案是建設工程檔案的重要組成部分，是工程建設的憑證性和基礎性文件，是工程建設單位永久保存的法律原始性憑證。只有規范前期檔案管理，明確歸檔范圍，保證前期檔案的齊全、完整，及時準確的整理發放，才能為主體工程檔案管理打下良好的基礎，才能保證工程建設的完整性和連續性。
在工程準備階段有立項文件、建設用地審批文件、勘測設計文件、招投標文件、開工審批文件、預算文件、工程管理機構文件、強制性條款執行文件等；在監理方面有監理規劃、監理會議紀要、進度控制、質量控制、造價控制和監理總結等；在施工方面有施工組織設計、施工方案、施工單位資質證明、特殊工種資質證件、開工報告和應急預案等；還有設計施工圖紙等。
2加強建設工程中期施工階段工程檔案控制收集
建設工程在中期檔案也叫工程施工階段文件，是指工程施工實施以后在各項工程管理過程中形成的文件。隨著建設工程施工全面展開，各種建筑實體逐漸成型，則產生了大量的檔案信息。由于工程建設工期長、工序多、工藝復雜、施工單位多等原因，使得文件形成繁瑣，分散零亂等特點，但這時期的施工記錄文件能夠真實反映建筑實體狀況和面貌，具有不可替代的真實性、可靠性和參考價值，是建設工程檔案的主要組成部分。因此，要加強建設工程中期施工階段工程檔案控制收集在施工階段有土建工程資料、安裝工程資料、基礎設施文件、材料二次檢測文件、地勘測繪文件、各種施工報驗文件、隱蔽工程檢驗記錄、工序轉序復測文件、圖紙設計變更文件、各系統調試記錄文件、監理的巡檢、停工待檢和旁站見證記錄文件、監理日志、施工進度與結算記錄文件和各種施工試驗及施工記錄文件等;
3保證建設工程后期竣工驗收階段工程檔案鑒別歸檔
建設工程后期檔案也叫工程竣工驗收階段文件，是指工程完工以后能夠檢驗和反映建設工程全貌所形成的文件。這些文件將和前期、中期文件一起組合成一套完整的建設工程檔案，以保持工程檔案的價值性、完整性、連續性和系統性。后期檔案也是建設工程檔案的重要組成部分，也要保證建設工程后期竣工驗收階段工程檔案鑒別歸檔。竣工驗收階段有綜合竣工圖、專業竣工圖、工程竣工報告、工程竣工總結、竣工驗收記錄、工程決算、工程審計、強制性條款執行情況文件及交付使用財產文件、聲像及電子檔案文件等。
結束語
建設工程的成果直接體現了一個地區或者一個國家經濟發展速度和社會效益。優良的建設工程成果無疑會產生良好的社會效益和經濟效益，工程檔案管理是建設工程質量控制的重要環節，只有完整的工程檔案才能給工程質量評定提供真實、科學的依據。
參考文獻
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第9篇：決算審計應急預案范文
【關鍵詞】供水現狀 供水管網建設 城鄉一體化
1.加快推進城鄉供水一體化已是當務之急
1.1全縣供水現狀。隨著經濟的發展，縣河網均存在不同程度的污染，嚴重影響給水水源，加上本區域內的工農業、生活污染難以控制，飲用水源的保護時常受到多方面的壓力與困難，尤其時逢枯水季節，水質難免出現波動，造成我縣面臨無好水可取的困窘局面。地面的急劇沉降，給城市基礎設施、防洪防汛、交通和農業生產等各方面造成了嚴重后果，制約了經濟社會的可持續發展，影響了人民群眾的日常生產生活，部分水廠由于長時間的開采地下水，地下水位急劇下降，水質水壓不穩定，已面臨抽不上水，供水困難的危險局面，高峰停水，定時供水現象時常存在，已嚴重危及到全縣農村的供水安全。
1.2實施城鄉一體化供水工程的必要性。城鄉供水一體化是指通過城市供水管網向農村延伸， 實現城鄉供水同網同質。近幾年， 我縣積極實施千萬農民飲用水工程， 推動鄉鎮水廠改造擴容， 輸入管道延伸入戶， 農村自來水普及率有了很大提高， 但是供水模式弊端已日益明顯， 迫切需要按照城鄉一體化供水需求， 徹底消除供水的安全隱患， 切實提高農民的生活質量。一是全縣小水廠均來自河道取水， 由于生活工業污染排放， 水污染相當嚴重。取水口或被住宅區包圍， 或離工業園區較近， 水源污染更加難以控制，供水管網分散互不相通，水廠設施簡陋、無凈化工藝、無消毒措施， 供水水質難以保證。二是我縣原有早期鋪設的供水管道材質低劣， 管網普遍老化，管網漏損嚴重，水資源浪費嚴重，而且已出現流經三級管網的自來水到戶后就變成水質嚴重超標的不合格自來水，嚴重影響農村人口的身體健康。三是重復建設問題突出。各水廠建設各自為政， 缺乏統籌規劃及其相適應的實施機制， 造成重復投資， 有限的建設資金沒有得到充分利用。四是部分水廠發展后勁不足， 大多數水廠規模小， 成本高， 管理水平低， 難以做到良性運行。
2.推進城鄉供水一體化對策和建議
一是逐步建立健全城鄉供水一體化的管理體系。實現城鄉供水一體化管理體系，必須建立統籌城鄉均衡發展，要打破區域，打破界限，確立全縣“一盤棋”，對全縣水資源實行“統一管理、統一開發、統一調配、統一供給、統一核算、統一核價、統籌盈虧”的運營體制，以實現資源共享、聯網聯營、盈虧共擔、均衡發展的供水一體化管理體系。 二是加強領導，加速推進城鄉供水一體化規劃、投資、建設的進程。確立鄉鎮供水網絡與縣城供水網絡相連接，實現 “聯網、、聯供、聯營”的運營方式，實現資源共享、余缺互濟、應急互助的一體化供水要求。 三是加大投入，切實加快水資源開發利用步伐。要從形成城鄉一體的管理機制出發，及早梳理當前城鄉一體化建設過程中遇到的問題，突出重點抓關鍵，內部挖潛提素質，降低漏失求效益，確保供水求穩定，循序漸進求實效。 四是加強安全供水保障。推進城鄉供水一體化，既要抓擴面，使更多的百姓用上自來水，又要高度重視供水安全，使群眾用上“放心水”，要把安全供水能力建設擺上重要議事日程。要強化水質檢測工作，提高監測頻率，確保城鄉自來水水質達標。要加強飲用水水源保護和備用水源建設，加大投入提高供水水源保證率，進一步保障城鄉居民飲用水安全。 綜上所述，實現城鄉供水一體化管理目標，必須堅持和踐行科學發展觀要求，遵循城鄉統籌、兼顧均衡發展原則，立足當前，著眼長遠，加強領導，形成合力，把著眼點和落腳點歸結到這項惠及民眾的民生工程、民心工程、實事工程上，順應民意、強勢推進，以對人民高度負責的態度，切實把這項好事辦好、實事辦實。
3.推進城鄉供水一體化必要條件
3.1政府重視是推進城鄉一體化的保證。城鄉供水一體化既是一項民生工程，又是一項環境建設工程，同時也是供水企業拓展市場、擴大規模、提高效益的有效途徑。工程實施的艱巨性和復雜性已經決定。推進城鄉供水一體化，離不開政府的重視和支持。
3.2嚴格工程建設管理是實施城鄉供水一體化的關鍵。城鄉供水一體化是功在政府、利在百姓的好事，把好事辦好，嚴格工程管理是關鍵。我們在實施過程中，一是堅持統一規劃。充分考慮經濟社會發展和人民生活條件改善的長遠需要，做到立足現狀、著眼長遠、適度超前，精心做好項目的前期策劃論證和設計。二是堅持質量標準。從工程使用材料，適用規范到建設，到水質、水壓標準等方面真正做到城鄉一體化。三是嚴格落實材料招標采購制度、投資預算審核制度、工程監理制度、工程驗收制度、工程決算審計制度、質量責任制度等工程建設制度，規范工程建設管理。以上措施保證了城鄉供水一體化工程綜合效益的實現。
3.3把握機遇，因地制宜，共建共享是推進城鄉供水一體化的有效途徑。推進城鄉供水一體化的難點在于資金問題，實踐證明：只要用科學發展觀總攬工作全局，樹立發展意識，牢記服務宗旨，辦法總比困難多。關鍵在于把握機遇，因地制宜，調動一切積極因素發揮各方面資源優勢。 （四）加強后期運營管理是實現城鄉供水一體化綜合效益的落腳點。城鄉供水一體化的綜合效益體現在三個方面：一是政府解決民生問題，具有公益性的社會效益；二是老百姓作為自來水這一特殊商品的消費者的根本利益；三是供水企業的投資和經營利益。加強后期運營管理是實現三者利益的有機結合的落腳點。 實踐證明，推行城鄉供水一體化能夠取得顯著的社會效益、明顯的環境效益和良好的經濟效益。 一是顯著的社會效益。推行城鄉供水一體化，大大改善了農村人口的生活質量，改變了農村人口的生活習慣，縮小了城鄉差別，減少疾病流行，真正讓黨和政府的政策惠及廣大人民群眾，有力地推動了社會主義新農村建設，促進了社會和諧。同時也為促進就業，拉動內需發揮了積極的作用。 二是明顯的環境效益。推行城鄉供水一體化，實現區域間資源的優化配置，促進了水資源的合理保護和利用，改善農村能源結構。降低農村污染物排放，推動了清潔鄉村工程建設和農村城市化和現代化的進程。 三是良好的經濟效益。推進城鄉供水一體化，為推動城鄉經濟一體化和農村經濟的開放度、工業化發揮了積極的作用。反過來，鄉鎮城鄉經濟的發展也有力地推動了我市供水事業的發展。
4.實現城鄉一體化供水的具體措施
4.1政府重視、出臺政策、明確職責。實現城鄉一體化供水，是一項面廣量大，處理各種復雜關系的系統工程。為了做好這一民心、民生及實事工程，在明確了一級供水管網為實施主體并投入，鎮負責政策處理；二、三級供水管網由鎮為實施主體并負責政策處理；二級供水管網的建設資金由縣政府投入。三級供水管網由鎮的建設資金由鎮投入后，全縣城鄉一體化供水工程建設步伐不斷加快，政府每年將城鄉一體化供水工程列入了政府的實事工程，力爭用較短時間，全面完成全縣的供水管網工程建設，基本實現城鄉一體化供水目標。
4.2加快供水管網工程建設步伐。為了遏制地面沉降，保障城鄉居民飲水安全，采取的優質自來水通過一、二、三級供水管網向農村延伸供應，實現城鄉一體化供水的途徑。
4.3實施二級供水管網聯網工程。水壓、水質及高峰用水等方面起到了很好的作用，全縣農村的供水狀況大為改善，受到了廣大農村用戶的擁護和肯定，但我們在感受成就的同時，也看到目前的供水管網在設置上還存在一定的隱患，如果供水主管網發生意外，就被迫停水，這將直接導制農村居民及生產企業全面無水供應的局面，對居民與生產企業造成直接的經濟損失。我們做供水管網建設的目的是為了能讓農村居民及生產企業能夠有一個安全、穩定的供水環境，能喝上保質、保量、安全可靠的自來水。
4.4加強工程運行管理、確保農村供水安全。為了能全面的、有效的、合理的對新建供水管網進行管理，以使新建供水管網產生最佳效能，為全縣的農村居民的生活、生產提供安全的、保質、保壓、放心的優質自來水，各鎮自來水管單位通過采取以下幾項目措施，確保安全供水：
（1）建立完善供水企業的崗位責任、財務管理、服務承諾、考核獎勵等各項規章制度，并要求全體人員認真執行，并通過對具體工作人員的工作效能與工資掛鉤，不斷提高職工的工作效能和工作積極性。
（2）做好對供水企業人員的技術培訓工作，培養企業人員愛崗敬業的良好職業道德，不斷提高技能水平和應變能力。
（3）建立供水管網巡查機制，成立供水管網巡查小組，定期對供水管網進行巡查，并建立巡查臺帳。
（4）建立供水管網的檢漏機制，成立檢漏小組，配備專用檢漏儀器，定期對供水管網進行檢漏，并把檢漏情況記錄在案。
（5）各站成立應急搶修隊，并由單位領導直接負責。要求在接報或發現供水管網漏損后，應急搶修隊必須在半小時內趕到現場，并在一小時內關閉漏損管網的控制總閥，制定搶修方案，搶修材料的準備，確定搶修所需時間，完成向供水單位辦公室報備停水區域，并由供水單位辦公室向停水區域內用戶發出停水通知，搶修工作完成后把搶修現場清理整潔。
（6）建立供水管網水壓的監測點，每天進行數據的讀取及備案，以對整個供水管網進行監測，隨時掌握供水管網運行情況。
（7）建立應急預案，針對不可抗力造成的部分面積或全面各停水，必須在規定的時間內啟用戰備用深井，同時對戰備深井所網進行定期檢查與維護。
4.5為做好水質保障工作。一是通過縣衛生防疫部門，按國家標準對農村供水管網自來水定期進行化驗檢測，對農村供水管網的水質檢測每月不少于1次；二是加強對供水管網末梢水的定期沖洗，對因供水管道中停留時間過長的自來水，及時沖洗，對搶修施工中的二次污染，搶修完畢后，要進行排污和消毒；三是對部分屋頂水箱存在的二次污染情況，則是進一步加快農村一戶一表改造工作。
5.實施城鄉一體化供水使農村吃上放心自來水