農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)狀精選(九篇)

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第1篇：農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村商業(yè)銀行 風(fēng)險管理 財務(wù)管理

財務(wù)風(fēng)險是指由財務(wù)結(jié)構(gòu)不科學(xué)、融資活動不恰當(dāng)?shù)刃袨閹淼念A(yù)期收益下降，財務(wù)風(fēng)險是客觀存在的。經(jīng)濟全球化的到來，使得金融農(nóng)村商業(yè)銀行之間競爭愈演愈烈，在商業(yè)銀行發(fā)展過程中，財務(wù)風(fēng)險管理發(fā)揮重要作用。我國市場經(jīng)濟體制不斷確立的同時，也給商業(yè)銀行財務(wù)安全管理帶來一定挑戰(zhàn)。加強財務(wù)風(fēng)險管理，是商業(yè)銀行發(fā)展的必由之路。新時期，農(nóng)村商業(yè)銀行只有不斷提高風(fēng)險管理能力，才能為廣大農(nóng)村建設(shè)提供全面服務(wù)。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀

開展財務(wù)風(fēng)險管理的主要目標(biāo)是為了進一步轉(zhuǎn)變財務(wù)管理理念，進而使財務(wù)管理更具科學(xué)性和合理性，并在此基礎(chǔ)上將管理對象從有形生產(chǎn)要素逐漸轉(zhuǎn)化為無形生產(chǎn)要素，使企業(yè)能夠最大程度規(guī)避風(fēng)險因素。

（一）風(fēng)險管控方法落后，管理人員業(yè)務(wù)能力有限

傳統(tǒng)風(fēng)險管理體系、方法比較落后，無法滿足現(xiàn)階段農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險管理需求，導(dǎo)致風(fēng)險管理工作僅僅停留在表面，且無法對財務(wù)管理產(chǎn)生積極作用。隨著農(nóng)村商業(yè)銀行不斷發(fā)展與壯大，很多市場風(fēng)險增加了農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部運行風(fēng)險。多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險管理人員專業(yè)技術(shù)掌握不扎實，實踐應(yīng)用能力較差，因此常常導(dǎo)致風(fēng)險管理缺少準確和理性判斷。例如，由農(nóng)村信用合作社改制農(nóng)村商業(yè)銀行后，會增加外匯、黃金、債券、網(wǎng)上銀行及理財?shù)刃滦蜆I(yè)務(wù)[1]，若財務(wù)管理人員不能與時俱進，則會給財務(wù)風(fēng)險管理工作的順利執(zhí)行帶來制約。

（二）風(fēng)險管理意識薄弱，風(fēng)險管理制度缺失

商業(yè)銀行開展風(fēng)險管理，對自身發(fā)展意義重大。但是很多農(nóng)村商業(yè)銀行卻未能將財務(wù)風(fēng)險管理應(yīng)用其中，嚴重影響到財務(wù)管理工作的順利進行。例如，在實際工作中，由于缺乏風(fēng)險管理意識，常常導(dǎo)致很多財務(wù)數(shù)據(jù)、信息丟失。出現(xiàn)這種現(xiàn)象最主要的原因在于風(fēng)險管理意識淡薄，內(nèi)部控制制度存在很大缺陷。也就是說，沒有健全的組織機構(gòu)和管理機制為風(fēng)險管理提供保障，會導(dǎo)致風(fēng)險涉及范圍、風(fēng)險管理制度無法廣泛深入到財務(wù)管理中。例如，由于缺少制度作為有效保障，導(dǎo)致很多工作崗位中的相關(guān)人員不能切實落實自己的工作職責(zé)，使各崗位職責(zé)劃分不清、工作效率低下。

（三）風(fēng)險信息不準確，業(yè)務(wù)運作環(huán)境愈加復(fù)雜

農(nóng)村商業(yè)銀行的前身是農(nóng)村信用合作社，改制后實行股份制，一定程度上使得農(nóng)村商業(yè)銀行融資渠道更為廣泛，給我國金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶來新契機。會計管理是財務(wù)風(fēng)險管理工作中重要的經(jīng)濟決策依據(jù)，但是由于風(fēng)險管理和控制未能從實際情況出發(fā)，且缺乏道德、文化因素的制約，導(dǎo)致財務(wù)監(jiān)督機制不夠完善，因此不能對財務(wù)活動進行有效的監(jiān)督與約束，進而出現(xiàn)嚴重的財務(wù)風(fēng)險。與此同時，市場經(jīng)濟制度下，農(nóng)村商業(yè)銀行將面臨更為復(fù)雜的競爭環(huán)境，例如政策、法規(guī)、經(jīng)濟發(fā)展等因素，可導(dǎo)致財務(wù)風(fēng)險管理目標(biāo)與實際出現(xiàn)一定偏差，增加了管理工作的風(fēng)險性。

二、加強農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險管理的有效對策

近年來，農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展迅速，若能保證財務(wù)風(fēng)險管理處于穩(wěn)定狀態(tài)，則會進一步促進農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)穩(wěn)定、健康發(fā)展，進而為服務(wù)“三農(nóng)”建設(shè)夯實基礎(chǔ)。

（一）培養(yǎng)高素質(zhì)管理人才、增強財務(wù)風(fēng)險預(yù)測水平

財務(wù)管理人員是農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理工作正常運行的關(guān)鍵性因素，良好的工作制度需要人員來踐行，因此要對風(fēng)險管理人員執(zhí)行力、責(zé)任心進行深化和培養(yǎng)。面對日趨復(fù)雜銀行業(yè)務(wù)，要不斷提高相關(guān)工作人員的綜合素質(zhì)及個人能力，注重對風(fēng)險管理人員的培養(yǎng)工作，定期組織活動對其開展技能培訓(xùn)，提財務(wù)風(fēng)險管理人員專業(yè)技能。同時，要加大信息化技能的普及力度，使財務(wù)管理人員自身技能能夠與新時的發(fā)展背景相適應(yīng)。努力學(xué)習(xí)風(fēng)險管理相關(guān)理論知識，擴展知識覆蓋面，增強所學(xué)知識的實用性，提升財務(wù)風(fēng)險預(yù)測的能力，并能及時制定出有效的應(yīng)對風(fēng)險的措施，進而促進財務(wù)風(fēng)險管理目標(biāo)的實現(xiàn)，進一步減少風(fēng)險的發(fā)生。

（二）提高風(fēng)險管理意識、創(chuàng)造良好的財務(wù)內(nèi)部控制環(huán)境

1.明確風(fēng)險管理責(zé)任：受傳統(tǒng)經(jīng)濟制度的影響，在眾多的農(nóng)村商業(yè)銀行中，形式主義、本位主義現(xiàn)象較為嚴重，導(dǎo)致很多財務(wù)管理科工作流于表面。為有效提高財務(wù)風(fēng)險的防范意識，農(nóng)村商業(yè)銀行要不斷探索內(nèi)部管理環(huán)境建設(shè)方法。為此，首先要對農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險意識進行不斷強化，例如可通過教育和培訓(xùn)，進一步增加相關(guān)人員風(fēng)險意識。例如，可將財務(wù)風(fēng)險管理工作納入到日常考核目標(biāo)中，進而及時對相關(guān)人員產(chǎn)生督促作用，避免出現(xiàn)重大財務(wù)問題。簽訂財務(wù)風(fēng)險的責(zé)任狀，嚴格明確各部門風(fēng)險管理第一責(zé)任人，一旦出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險事故，要及時追究相關(guān)人員責(zé)任，必要時采取相應(yīng)處罰措施，進而做到賞罰分明。

2.建立信息一體化管理系統(tǒng)：鑒于新時期發(fā)展背景下，農(nóng)村商業(yè)銀行傳統(tǒng)風(fēng)險管理方式已經(jīng)不能滿足現(xiàn)實需要。因此，應(yīng)將將信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)廣泛應(yīng)用在農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險管理[2]。例如，建立安全賬戶，完善信息監(jiān)管體系，改變以往管理無序的混亂局面。建立財務(wù)管理利用反饋系統(tǒng)，實現(xiàn)貸款發(fā)放、資金投放和現(xiàn)金回籠三個層面的信息一體化管理，一旦出現(xiàn)異常情況，可立即終止正在進行的經(jīng)濟活動。

3.正確執(zhí)行財務(wù)風(fēng)險管理自評制度：要對內(nèi)部控制效果正確評估，并根據(jù)評估結(jié)果進行不斷完善。為確保農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制持續(xù)有效，防范財務(wù)管理風(fēng)險，根據(jù)實際情況開展內(nèi)控流程自評工作，在自評中及時發(fā)現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險管理工作在執(zhí)行過程中存在的缺陷，并要求相關(guān)部門制定管理制度和整改措施，強化重要管控點執(zhí)行到位。

（三）建立長效風(fēng)險管控機制、對內(nèi)部審計工作進行整改

針對財務(wù)風(fēng)險識別、評估、預(yù)防與控制，農(nóng)村商業(yè)銀行需要建立有效的管理制度，并將財務(wù)風(fēng)險預(yù)防、控制視為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通過制定風(fēng)險防范措施，進一步提高農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)風(fēng)險應(yīng)變能力，將風(fēng)險因素及影響程度降到最低。同時，財務(wù)監(jiān)督也是降低農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險的有效手段，因此要建立財務(wù)風(fēng)險防范和內(nèi)部控制相統(tǒng)一的工作機制。加強財務(wù)部門與其他部門之間的相互協(xié)調(diào)，最大限度發(fā)揮出審計和監(jiān)察的職能，建立上下連貫、縱橫協(xié)調(diào)的網(wǎng)絡(luò)機構(gòu)，實現(xiàn)全方位監(jiān)督效果。例如，通過加強對干部履職進行監(jiān)督，不斷改進財務(wù)管理水平。針對離任中層干部，要進行經(jīng)濟責(zé)任審計，提出具有針對性的管理建議，并要求相關(guān)部門做出整改，同時進行督辦[3]。再如，適當(dāng)采用激勵機制，加大內(nèi)部審計監(jiān)督力度，推動財務(wù)風(fēng)險防控機制的建設(shè)。同時，要對重點環(huán)節(jié)進行風(fēng)險評估，并根據(jù)實際反饋情況進行風(fēng)險因素排除。根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行單位的實際發(fā)展情況，制定科學(xué)有效的風(fēng)險管理和財務(wù)監(jiān)督制度，認真落實財務(wù)監(jiān)督工作，使風(fēng)險防控和財務(wù)管理有機的協(xié)同統(tǒng)一。

三、結(jié)束語

綜上所述，農(nóng)村商業(yè)銀行適應(yīng)社市場經(jīng)濟發(fā)展要求，農(nóng)村商業(yè)銀行改制成為必然。財務(wù)風(fēng)險管理對農(nóng)村商業(yè)銀行未來發(fā)展具有重要意義，因此應(yīng)該加大對其的重視程度。在經(jīng)濟全球化的今天，制定科學(xué)合理的財務(wù)指標(biāo)，建立長效風(fēng)險預(yù)警機制，并培養(yǎng)大批專業(yè)財務(wù)風(fēng)險管理人才，能夠促進現(xiàn)代化風(fēng)險管理模式的建立。雖然目前農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展運行過程中財務(wù)風(fēng)險管理工作還存在一定不足，但只要在實際工作中對風(fēng)險管理進行不實踐、創(chuàng)新，農(nóng)村商業(yè)銀行競爭實力將得到進一步提升，進而為廣大農(nóng)村地區(qū)客戶提供更為優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

參考文獻

[1]邱衛(wèi)林，雷芳.新經(jīng)濟環(huán)境下農(nóng)村商業(yè)銀行資金管理淺析[J].財會通訊，2011（3）.

第2篇：農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行 電子化 計算機網(wǎng)絡(luò)安全和建設(shè)

一、目前景泰縣農(nóng)村商業(yè)銀行電子化的現(xiàn)狀和存在問題

（一）現(xiàn)狀

景泰縣屬西部貧困地區(qū)農(nóng)業(yè)縣，全縣85%的財政收入來自于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村。2015年財政收入僅為41108萬元，相比發(fā)達地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟還有很大差距。1995年以前，全縣12個農(nóng)村商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)都為手工操作，服務(wù)手段的不給力，使農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展受到了嚴重的阻礙。近年來，景泰縣農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展飛速，在上級領(lǐng)導(dǎo)部門的指導(dǎo)和支持下，狠抓硬件建設(shè)、人才培養(yǎng)和技術(shù)指導(dǎo)，使全縣的農(nóng)村商業(yè)銀行的電子化發(fā)展取得了長足進步。

（二）存在的問題

1、對電子化的發(fā)展認識不足

一是在營業(yè)網(wǎng)點的建設(shè)上，不以提高科技技術(shù)為主，而仍以傳統(tǒng)經(jīng)營手段為主，靠增加人員等粗放手段來增加業(yè)務(wù)。二是電子化發(fā)展意識淺薄，主動性不強。三是資金投入力度不大。近幾年來，景泰縣經(jīng)濟發(fā)展迅速，農(nóng)村商業(yè)銀行也迅猛發(fā)展，但對電子化的發(fā)展投入資金不足10%。

2、職工素質(zhì)低，技術(shù)性人才匱乏

由于西部地區(qū)貧苦，農(nóng)村商業(yè)銀行一直沿用手工作業(yè)，電子化發(fā)展相比南方沿海城市起步非常晚，技術(shù)人才和計算機專業(yè)人才非常短缺。就算進入銀行，辦實事的人特別少，經(jīng)驗又不足，不足以馬上勝任，使電子化的發(fā)展緩慢無比。其次，廣大職工的素質(zhì)不高也是制約農(nóng)村商業(yè)銀行電子化發(fā)展的重要方面，農(nóng)村商業(yè)銀行大多建設(shè)在農(nóng)村，山高皇帝遠，無法形成有效地管理，使員工為所欲為，增加員工培訓(xùn)難度，使農(nóng)村商業(yè)銀行的電子化發(fā)展困難更上一層樓。

3、計算機網(wǎng)絡(luò)建設(shè)滯后，綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)功能有待進一步升級

就拿縣上的計算機覆蓋率來說都無法達到全部覆蓋，更別說鄉(xiāng)下的那些地區(qū)的計算機網(wǎng)絡(luò)建設(shè)了。在電子商務(wù)飛速發(fā)展的今天，別的地區(qū)的鄉(xiāng)村土特產(chǎn)成為網(wǎng)絡(luò)平臺的香饃饃時，我縣的農(nóng)民還在為村里啥時候能用上計算機而苦苦奮斗。二是配置的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)功能不夠完善，硬件系統(tǒng)、操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)系統(tǒng)三大平臺應(yīng)用混亂，導(dǎo)致使用效率較低，如當(dāng)今的銀行的網(wǎng)絡(luò)銀行已成為人們不可或缺的東西，而在這里還遠遠未實現(xiàn)通用，不能滿足經(jīng)濟市場的發(fā)展需要。

4、安全防護問題

檢查和調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，計算機病毒仍然是最大的威脅，大部分的計算機上都有不同程度的病毒侵擾。當(dāng)計算機出現(xiàn)錯誤和存在病毒時，工作人員沒有經(jīng)過安全部門的同意就擅自做主帶著帶有敏感數(shù)據(jù)的機器去大街上修理，更是一種不負責(zé)任且無法諒解的錯誤，職工在計算機安全的意識中還處在初級水平。

二、對農(nóng)村商業(yè)銀行電子化發(fā)展的思考和建議

（一）盡快完成網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)

在網(wǎng)絡(luò)建設(shè)上和各大運營商合作，加大資金的投入，盡快地把網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)搞上去。在軟件平臺的選擇上要爭取一步到位，符合將來電子商務(wù)發(fā)展要求，讓人民真正的感受到電子化發(fā)展真正的存在在自己的身邊。

（二）在思想上要充分認識農(nóng)村商業(yè)銀行電子化發(fā)展的緊迫性

農(nóng)村商業(yè)銀行的主管部門要加強指導(dǎo)作用，在制度和資金等影響電子化發(fā)展的地方給予大力的支持，把農(nóng)村商業(yè)銀行的電子化發(fā)展提上重要議事日程，要充分認識到電子化發(fā)展的重要性和緊迫性。

（三）創(chuàng)新管理制度，加強安全管理

創(chuàng)新管理制度，不能墨守成規(guī)，要隨時代進步而不斷調(diào)整，要及時總結(jié)好的經(jīng)驗和做法，學(xué)習(xí)南方發(fā)達地區(qū)的管理制度，解決工作中出現(xiàn)的問題，進一步規(guī)范農(nóng)村商業(yè)銀行的電子化管理體系，建立健全的計算機系統(tǒng)的安全防范機制，提高管理水平確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和客戶信息的安全，全面提高計算機安全防范水平。

（四）加快對員工素質(zhì)的提高和計算機專業(yè)人才的培養(yǎng)

對業(yè)務(wù)操作人員要先培訓(xùn)后上崗。既要進行金融法律法規(guī)和金融基礎(chǔ)知識的培訓(xùn)，也要對計算機的專業(yè)知識進行培訓(xùn)。其次，對計算機的管理人才既要重培訓(xùn)，又要注重引進。由于農(nóng)村商業(yè)銀行起步晚，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該抓住這一時機，積極引進技術(shù)精、經(jīng)驗豐富的技術(shù)人才，這樣既節(jié)省了培訓(xùn)費用，又提高了工作的效率，提高電子化的發(fā)展速度。

（五）建議與五大行結(jié)成戰(zhàn)略聯(lián)盟

農(nóng)村商業(yè)銀行既有自己的優(yōu)勢，也有自己的劣勢。優(yōu)勢是面向農(nóng)民，面對人群廣。劣勢是區(qū)域性強，沒有全國的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)?，F(xiàn)在農(nóng)村商業(yè)銀行的客戶的經(jīng)營發(fā)展已經(jīng)不局限在當(dāng)?shù)?，為了抓住這些能帶來經(jīng)濟發(fā)展的大客戶，要積極和大銀行合作，大銀行的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)大，只要能和他們合作，大銀行鋪好的路，農(nóng)村商業(yè)銀行就可以借他的路走，借以機會學(xué)習(xí)他們，發(fā)展壯大自己，使自己本身在市場競爭中更具有優(yōu)勢。

總結(jié)：總之，在經(jīng)濟飛速發(fā)展的今天，科技產(chǎn)品越來越得到人們的重視和認可，在對金融領(lǐng)域的滲透過程中，通過加速全球一體化市場的形成，變革金融運作機制和模式，提高金融行業(yè)的成產(chǎn)效率和交易效率，對金融產(chǎn)生了深遠的影響，提高科技創(chuàng)新、制度的完善，使農(nóng)村商業(yè)銀行的電子化更貼近百姓，貼近市場的發(fā)展需要，為人民帶來財富，使人民的生活水平更上一城樓，使農(nóng)村商業(yè)銀行從真正意義上變?yōu)槔习傩招闹械摹鞍傩浙y行”。

參考文獻：

[1]程歡，程鳳艷，陳誠，楊晏忠.協(xié)同學(xué)理論在商業(yè)銀行內(nèi)控管理工作中的應(yīng)用[J].中國金融電腦，2011（11）.

第3篇：農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

關(guān)鍵詞：新財務(wù)制度；農(nóng)村商業(yè)銀行；財務(wù)管理；對策

新財務(wù)制度在深化農(nóng)村商業(yè)銀行體制改革方面發(fā)揮著重要作用，完善了舊制度在財務(wù)管理方面的不足，使現(xiàn)行的機制更具有規(guī)范力和約束力，更有利于農(nóng)村商業(yè)銀行的長遠發(fā)展。新財務(wù)制度與舊的財務(wù)制度相比，在理論與實務(wù)上都具有較大的突破，而且，在報表體現(xiàn)形式上也發(fā)生了根本性變化。因此，在農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展過程中，更好地貫徹新財務(wù)制度，完善農(nóng)商銀行的財務(wù)管理系統(tǒng)具有十分重要的作用。

一、新財務(wù)會計制度的主要內(nèi)容

新財務(wù)制度與傳統(tǒng)財務(wù)制度相比，在會計制度規(guī)定、財務(wù)核算以及財務(wù)會計報表填制等方面都進行了改革與完善，在理論與實務(wù)方面也進行了變革，這大大提升了新財務(wù)制度的實施效能。

1.從財務(wù)制度規(guī)定方面來看，新的財務(wù)會計制度對經(jīng)營性營業(yè)收入采用權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，不論利息實現(xiàn)與否，都將其列入總額。但是，這種核算方法，使農(nóng)村商業(yè)銀行在無法回收利息的情況下，不得不以運營利潤墊付利息與稅金，增加了商業(yè)銀行的資金運營負擔(dān)。

2.從財務(wù)核算與管理方面來看，新財務(wù)會計制度將利潤留成的開支與獎金計入成本開支，擴大了成本核算范圍。準備金制度得到進一步完善，不過這在一定程度上增加了農(nóng)村商業(yè)銀行的成本。此外，折舊水平進一步提高，新的固定資產(chǎn)核算縮短了固定資產(chǎn)使用年限，無形中也增加了銀行的成本核算。

3.從財務(wù)會計報表來看，新財務(wù)會計制度下企業(yè)報表更加完整，能夠真實、客觀的展示農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)信息。會計報表包括了資產(chǎn)負債表、收入費用表以及現(xiàn)金流量表等，內(nèi)容更加全面。新財務(wù)制度保證了會計信息的可靠性與真實性，杜絕了會計信息失真情況出現(xiàn)。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理中存在的主要問題

在農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理中存在著眾多問題，這些問題影響了農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)水平的提升，使其運營受到較大影響，下面結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行在財務(wù)管理中普遍存在的問題進行分析。

1.農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理水平低下的問題普遍存在。伴隨社會經(jīng)濟的不斷變化，金融行業(yè)出現(xiàn)了迅猛發(fā)展，對于農(nóng)村商業(yè)銀行來說，也面臨前所未有的發(fā)展契機。但是，國家出臺解禁政策之后，大量外來銀行的涌入給國內(nèi)農(nóng)村商業(yè)銀行帶來重大挑戰(zhàn)。與國外銀行相比，我國農(nóng)村商業(yè)發(fā)展銀行存在的弊端開始顯現(xiàn)，在資金的管理與運營模式方面都存在明顯不足，這嚴重制約了農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展水平。

2.農(nóng)村商業(yè)銀行缺少有效成本核算經(jīng)營理念。我國農(nóng)村商業(yè)銀行缺少成本核算理念，資金盈利水平偏低。不少金融組織存在不惜血本吸納存款的舊習(xí)慣，這種不計算成本的運營方式不利于金融機構(gòu)的良性運營。政府對農(nóng)村商業(yè)銀行的干擾在很大程度上也加大了銀行的運營成本，存貸利率差偏小也不利于農(nóng)村商業(yè)銀行自主經(jīng)營、自負盈虧的實現(xiàn)。只有遵循市場機制才能實現(xiàn)在復(fù)雜多變的經(jīng)濟活動中按貸款的流動性、安全性、盈利性原則找到資金投放點，從而提高農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)濟利益。

3.缺少風(fēng)險防控意識制約了農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理工作的有效進行。農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨眾多風(fēng)險，自從實施經(jīng)濟體制改革，農(nóng)村商業(yè)銀行成為自主經(jīng)營、自負盈虧的經(jīng)營體后，風(fēng)險意識則顯得尤為重要。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該認真分析面臨的不同市場運營風(fēng)險，強化風(fēng)險防范意識，根據(jù)潛在的市場風(fēng)險進行經(jīng)營決策，從而不斷提升農(nóng)村商業(yè)銀行的決策水平。面臨經(jīng)濟體制改革，農(nóng)村商業(yè)銀行要做好角色轉(zhuǎn)變，成為有能力自主經(jīng)營、自負盈虧的市場競爭者，更好地迎接挑戰(zhàn)。

三、在農(nóng)村商業(yè)銀行實施新財務(wù)制度的必要性與重要性

新財務(wù)制度在農(nóng)村商業(yè)銀行具有實施的必要性與可能性，對維護金融行業(yè)的改革與發(fā)展具有戰(zhàn)略性意義。

1.新財務(wù)制度使農(nóng)村商業(yè)銀行更加適合社會市場經(jīng)濟的發(fā)展。一般來說，與舊財務(wù)制度相比，在農(nóng)村商業(yè)銀行中實施新財務(wù)制度更能滿足市場經(jīng)濟的發(fā)展要求，這是毋庸置疑的。眾所周知，金融行業(yè)的發(fā)展與市場經(jīng)濟密不可分，新的財務(wù)制度在管理制度、內(nèi)容核算等方面都做了新的發(fā)展規(guī)定，這有利于約束與規(guī)范金融機構(gòu)的內(nèi)部行為，從而提高農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理質(zhì)量與管理水平，實現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)濟效益與社會效益。

2.新財務(wù)制度強化了成本管理，使農(nóng)村商業(yè)銀行的成本核算更加科學(xué)。新財務(wù)制度在農(nóng)村商業(yè)銀行中得到推廣與應(yīng)用，加強了在成本管理與核算方面的內(nèi)容。在農(nóng)村商業(yè)銀行的成本管理中，成本管理目標(biāo)、核算對象、成本分攤等方面做了詳細規(guī)定，而且按照用途重新定義收支內(nèi)容，這些都規(guī)范了農(nóng)村商業(yè)銀行的成本運營，提高了農(nóng)村商業(yè)銀行成本管理的科學(xué)性，也使農(nóng)村商業(yè)銀行成本核算更加科學(xué)，有效地推進了其經(jīng)濟業(yè)務(wù)的良性循環(huán)與發(fā)展。

3.新財務(wù)制度與農(nóng)村商業(yè)銀行的實際更貼近，實用性與應(yīng)用性更強。新財務(wù)制度結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，對其資金利用效益低下、管理不到位等情況進行了明確規(guī)定，因此，在制度方面對農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理與資金使用提供了保證。新財務(wù)制度比舊的制度更加符合農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展情況。

4.新財務(wù)制度對農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理提出了更高要求。新財務(wù)制度在政府管控、資金收支比例、存貸利率差等方面都提出了具體要求，這些內(nèi)容使農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理更加完善、健全。同時，新財務(wù)制度也對農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理提出了更高的要求，要使新財務(wù)制度更好的得以貫徹與落實，農(nóng)村商業(yè)銀行就必須進行財務(wù)管理整頓，不斷提升銀行機構(gòu)的財務(wù)管理水平。

四、新財務(wù)制度下提升農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理水平的具體對策

1.樹立風(fēng)險意識，提升農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理水平。風(fēng)險意識是現(xiàn)代企業(yè)不可或缺的管理理念，只有不斷增強風(fēng)險意識，才能使企業(yè)更好地應(yīng)對變化莫測的市場競爭。新財務(wù)制度的出現(xiàn)，為農(nóng)村商業(yè)銀行強化風(fēng)險意識提供了機會。在農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理中要做好以下幾方面，才能提升銀行的經(jīng)濟效益與社會效益。首先，充分利用各種渠道進行財務(wù)信息收集與整理，對銀行的季度、年度的財務(wù)狀況進行預(yù)測，構(gòu)建財務(wù)預(yù)算制度。科學(xué)合理的財務(wù)預(yù)算能為銀行的管理人員提供決策依據(jù)，從而做出正確的決策；其次，提高農(nóng)村商業(yè)銀行的存貸利率差額。實施金融機構(gòu)體制改革以來，農(nóng)村商業(yè)銀行成為自主經(jīng)營、自負盈虧的企業(yè)法人，只有加大存貸利率差，才能增加農(nóng)村商業(yè)銀行的利潤，加強資金的有效管理才能降低經(jīng)營風(fēng)險；再次，要提升農(nóng)村商業(yè)的風(fēng)險意識，則要進行成本核算的強化管理。農(nóng)村商業(yè)銀行屬于金融機構(gòu)，只有加強成本核算控制才能夠?qū)崿F(xiàn)資金的高效利用，采用明晰的成本核算方式才能不斷提升農(nóng)村商業(yè)銀行的資金管理水平。

2.加強農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理水平，則要強化對資產(chǎn)負債信息的管理。新財務(wù)制度要求農(nóng)村商業(yè)銀行的會計信息能夠真實準確的反映資金的運營情況，從而為投資決策者提供科學(xué)參考依據(jù)。在新財務(wù)制度中明確規(guī)定，農(nóng)村商業(yè)銀行要實施完整的財務(wù)核算信息，要全面披露農(nóng)村商業(yè)銀行的資產(chǎn)運營信息，客觀對資金的使用情況進行反映。同時，要強化管控手段，嚴格限制農(nóng)村商業(yè)銀行采用非法手段進行資金的吸納與違規(guī)放貸等。此外，信息建設(shè)也是農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)管理中不容忽視的內(nèi)容，提升財務(wù)管理水平就要加強信息建設(shè)，為農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理提供保證與支撐，提升其財務(wù)管理的網(wǎng)絡(luò)信息化水平，提高農(nóng)村商業(yè)銀行的工作效率。

3.新財務(wù)制度強化農(nóng)村商業(yè)銀行的預(yù)算管理，對其經(jīng)營行為進行規(guī)范。農(nóng)村商業(yè)銀行的收支應(yīng)納入預(yù)算管理中，維護農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)預(yù)算管理的完整性與嚴肅性，對隨意調(diào)整收支的違規(guī)行為進行懲處，規(guī)范銀行的運營秩序。新財務(wù)制度中規(guī)定，要結(jié)合金融機構(gòu)自身的發(fā)展特點，采用有針對性的資金管理辦法，在明確銀行預(yù)算管理辦法的基礎(chǔ)上，充分結(jié)合財政預(yù)算管理體制，在預(yù)算的執(zhí)行、編制以及決算環(huán)節(jié)中，采取新制度的規(guī)定，明確銀行管理部門的具體職責(zé)。

4.新財務(wù)制度增加了監(jiān)督力度與執(zhí)法力度。新財務(wù)制度要求銀行機構(gòu)構(gòu)建有效的內(nèi)部審計監(jiān)督制度。這首先在一定程度上保證了會計資料的真實性與準確性，保護了資產(chǎn)的完整安全；其次，通過對農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)濟活動的全面、及時的監(jiān)督管理，使銀行內(nèi)部控制制度也更加完善；再次，新會計制度強調(diào)加大工商、稅務(wù)、財政、審計等政府職能部門的監(jiān)檢力度，對違反新財務(wù)制度而出現(xiàn)的會計信息失真等情況進行嚴懲，從而規(guī)范銀行的財務(wù)會計行為。

五、結(jié)語

新財務(wù)會計制度自實施以來就受到廣泛關(guān)注，具有現(xiàn)實意義與社會意義，在配合金融機構(gòu)改革方面發(fā)揮了重要作用，給農(nóng)村商業(yè)銀行的運營與管理提供了契機。農(nóng)村商業(yè)銀行要提升財務(wù)管理水平，加大對新財務(wù)制度的重視力度，轉(zhuǎn)變管理觀念，不斷贏得發(fā)展先機。新財務(wù)制度的實施，使農(nóng)村商業(yè)銀行的財務(wù)管理更加健全，財務(wù)管理水平也會實現(xiàn)跨越式增長。

參考文獻：

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第4篇：農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村商業(yè)銀行 管理創(chuàng)新 經(jīng)濟增長 優(yōu)勢

一、農(nóng)村商業(yè)銀行管理創(chuàng)新存在的主要問題

農(nóng)村商業(yè)銀行作為我國的特殊企業(yè),在面臨著我國經(jīng)濟大市場的競爭化大背景下,要提高農(nóng)村商業(yè)銀行的競爭能力就要不斷的進行管理創(chuàng)新。然而,從總體上看,農(nóng)村商業(yè)銀行管理現(xiàn)狀不太適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展的要求,對于農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的現(xiàn)行需求也不能夠滿足,企業(yè)管理現(xiàn)階段存在以下主要問題:

1.管理模式不恰當(dāng)

農(nóng)村商業(yè)銀行的管理經(jīng)歷了幾個階段,逐漸形成了現(xiàn)狀,目前農(nóng)村商業(yè)銀行主要采用直線職能模式,是一個最傳統(tǒng)的線條模式。這個模式最大的特點就是總分行支行,一條線下來,不是一種全能的。在以往管理中往往出現(xiàn)銀行信息傳達不及時,難以對瞬息萬變的市場做出及時反應(yīng)。在相當(dāng)一部分商業(yè)銀行管理中由于不適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展的管理創(chuàng)新要求,造成企業(yè)運轉(zhuǎn)經(jīng)營困難甚至陷入困境。銀行的運作要求就是快速和高效,對于農(nóng)村商業(yè)銀行來說,由于業(yè)務(wù)多,類似銀行比較少,所以工作繁瑣,如果不能改良管理模式,就會堆積越來越多的問題。

2.管理戰(zhàn)略的意識薄弱

農(nóng)村商業(yè)銀行雖然制定了企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略,但戰(zhàn)略管理效率不是很高,有時會滯后;農(nóng)村銀行企業(yè)普遍重視市場運作、偏好多元化、對長期發(fā)展考慮不夠全面導(dǎo)致管理意識欠缺。由于農(nóng)村的資金觀沒有城市那么先進,所以資金應(yīng)用不活躍,也就形成了農(nóng)村商業(yè)銀行長此以往的戰(zhàn)略意識薄弱。新型農(nóng)村資金實行縣(市)級統(tǒng)籌,因此需要很高的執(zhí)行成本。一方面使得資金管理本身的行政成本很高;另一方面由于地方政府的行政人員冗余,部門和單位之間沒有做好相關(guān)職能的有效定位,引發(fā)的組織管理成本上升也過高。這些問題在很大程度上侵蝕新型農(nóng)村農(nóng)民對于資金的實際效用。

3.銀行管理理論與內(nèi)容不適應(yīng)決策需要

在我國以往的傳統(tǒng)經(jīng)濟管理時代下,經(jīng)濟增長方式來源于舊式的機器、傳統(tǒng)的技術(shù),偏離了在創(chuàng)新管理形勢下的知識經(jīng)濟時念,銀行管理企業(yè)也是以最基礎(chǔ)的計算機軟件、人才素質(zhì)、產(chǎn)品創(chuàng)新等無形資產(chǎn),以比重較大的趨勢不斷提升,可是目前農(nóng)村商業(yè)銀行管理理論與其內(nèi)容對無形資產(chǎn)涉及甚少,傳統(tǒng)的商業(yè)銀行管理理論和內(nèi)容已不適應(yīng)投資決策所需要。

4.農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營總體指導(dǎo)思想發(fā)生偏差

在總體管理上看,農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營總體指導(dǎo)思想發(fā)生偏差,導(dǎo)致銀行內(nèi)調(diào)受阻,內(nèi)部監(jiān)督力度弱化等問題相繼發(fā)生。自從銀行趨向市場經(jīng)濟化改革以來,農(nóng)村商業(yè)銀行也在這個趨勢中不斷調(diào)整自身的市場定位,可是在調(diào)整的過程中,“重發(fā)展、輕調(diào)控”、“重業(yè)績、輕管理”、“重激勵、輕管制”的不良現(xiàn)象頻頻出現(xiàn),各地方分行的一級人很容易和總行之間形成“尾隨其后”的現(xiàn)象,忽略稽核體系中出現(xiàn)的問題,減弱稽核體系在農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營中的職能與作用。

二、實現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行管理創(chuàng)新的新對策

1.完善管理體系,提升農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)督力度

強化農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)督體系,需要進一步完善董事會和監(jiān)事會內(nèi)部的機構(gòu)。為保證董事會對內(nèi)部稽查系統(tǒng)的有效監(jiān)管,還需在董事會的基礎(chǔ)上成立內(nèi)部審計委員會。同時完善監(jiān)事會的結(jié)構(gòu),加強監(jiān)事會成員素質(zhì)的培養(yǎng),充分發(fā)揮監(jiān)事會對董事會的監(jiān)督作用。

2.加強員工培訓(xùn),提高管理創(chuàng)新能力

管理創(chuàng)新能力的加強需要經(jīng)驗的積累和不斷的思考,需要與實際生產(chǎn)緊密結(jié)合,銀行經(jīng)營活動離不開員工培訓(xùn)的開展。針對創(chuàng)新思路開展員工培訓(xùn)是始終堅持的原則。在繼承和完善已有培訓(xùn)工作的基礎(chǔ)上,創(chuàng)新培訓(xùn)方式,廣泛引入現(xiàn)代培訓(xùn)手段,是培訓(xùn)能否取得效果的根本要素。

3.加強信息化建設(shè),推進農(nóng)村商業(yè)銀行管理創(chuàng)新

企業(yè)銀行管理目標(biāo)是與經(jīng)濟發(fā)展緊密相連的,這一目標(biāo)的確立總是隨經(jīng)濟形態(tài)的轉(zhuǎn)化和社會進步而不斷深化。農(nóng)村商業(yè)銀行企業(yè)本身應(yīng)注重提高對信息化融合發(fā)展的全新認識。要不斷的加快企業(yè)農(nóng)村商業(yè)銀行信息化的步伐,采用現(xiàn)代信息技術(shù)手段和企業(yè)資源計劃等計算機的創(chuàng)新管理系統(tǒng),全面提升企業(yè)運營效率和創(chuàng)新的管理水平;加快發(fā)展信息化電子商務(wù),促進業(yè)務(wù)流程和組織結(jié)構(gòu)的重組與優(yōu)化,實現(xiàn)資源優(yōu)化配置和高效利用,推進農(nóng)村商業(yè)銀行企業(yè)創(chuàng)新管理由傳統(tǒng)經(jīng)驗型向現(xiàn)代創(chuàng)新型的大轉(zhuǎn)變。

4、加強宣傳力度,讓管理創(chuàng)新得到鞏固

在管理創(chuàng)新活動中,需要不斷的涌現(xiàn)出優(yōu)秀的管理人才。企業(yè)需要不斷的加強宣傳灌輸,增強全員認同感,一流的企業(yè)文化必須建立在一流的思想觀念上。在解決企業(yè)文化建設(shè)面臨的一些問題時,首先要從解決廣大員工尤其是企業(yè)經(jīng)營管理人員的思想問題入手,通過廣泛的宣傳,普及銀行企業(yè)文化知識,更新思想觀念,提高認識水平,從而讓管理創(chuàng)新得到鞏固。

綜上所述,加強農(nóng)村商業(yè)銀行管理創(chuàng)新體系,要不斷的努力建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度,著力完善公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。要全面加強創(chuàng)新管理,培育良好的管理文化,建立健全全面風(fēng)險創(chuàng)新管理體系,管理創(chuàng)新已成為企業(yè)生存之本。企業(yè)在經(jīng)歷了“傳統(tǒng)管理型”適時轉(zhuǎn)向“創(chuàng)新管理型”,形成有效的創(chuàng)新機制,將創(chuàng)新體現(xiàn)于企業(yè)制度當(dāng)中,開展銀行企業(yè)管理創(chuàng)新對提高農(nóng)村商業(yè)銀行管理能力和水平,具有十分重要的意義,只有不斷的加強管理創(chuàng)新目標(biāo),才能取得企業(yè)的新發(fā)展。

參考文獻:

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第5篇：農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村商業(yè)銀行；思想政治工作；創(chuàng)新；實施路徑

隨著社會經(jīng)濟的全面發(fā)展，社會主義市場經(jīng)濟體制在我國已經(jīng)全面確立，當(dāng)前經(jīng)濟領(lǐng)域的重點是促進金融改革的全面推進。對于銀行業(yè)來說，要重視業(yè)務(wù)發(fā)展，思想政治工作也要同步提升，這也是確保中國銀行服務(wù)大局、服務(wù)社會、服務(wù)群眾的基本要求和根本保障。農(nóng)村商業(yè)銀行若要在市場中取得長足發(fā)展，首先要加強思想政治工作，最大限度調(diào)動干部職工的工作積極性與創(chuàng)造力，為推進金融業(yè)發(fā)展、加強金融業(yè)監(jiān)管等提供精神動力和思想保證。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行思想政治工作開展現(xiàn)狀

（一）重視程度不夠。隨著社會主義市場經(jīng)濟迅猛發(fā)展，農(nóng)村商業(yè)銀行越來越追求經(jīng)濟利益的最大化，思想政治工作有日漸邊緣化的趨勢。無論是銀行管理層還是一線員工，普遍忽視了思想政治工作的重要性，片面地認為思想政治工作不能直接產(chǎn)生經(jīng)濟效益，是獨立于銀行業(yè)務(wù)之外的工作。

（二）工作機制不夠健全和完善。有的農(nóng)村商業(yè)銀行沒有專門的政工科室，沒有專門從事政工工作的人員，沒有出臺相應(yīng)的思想政治工作細則；有的農(nóng)村商業(yè)銀行政工隊伍年齡偏大，人員老齡化問題嚴重，在思想政治工作中無力也無心創(chuàng)新開展工作。

（三）工作方法落后于時代。受制于思想上的不重視和體制上的不健全，有的農(nóng)村商業(yè)銀行思想政治工作內(nèi)容簡單，方法陳舊，不能適應(yīng)新形勢下銀行發(fā)展的要求和思想政治工作開展的要求。

二、創(chuàng)新農(nóng)村商業(yè)銀行思想政治工作的積極意義

兵馬未動，思想先行。對銀行發(fā)展也同樣，思想政治工作可視為銀行健康發(fā)展的生命線。思想政治工作的全面開展有助于增強農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)生動力，是提升核心競爭力的憑借和保障。開展好這項工作，能夠培養(yǎng)高素質(zhì)的銀行人才隊伍，能夠?qū)崿F(xiàn)銀行經(jīng)濟利益和社會效益的完美融合，也為農(nóng)村商業(yè)銀行在激烈的市場中立于不敗之地奠定牢固的思想基礎(chǔ)。

思想政治工作還是農(nóng)村商業(yè)銀行規(guī)范員工行為、提升員工素質(zhì)，進而維護員工利益的要求。隨著社會的不斷發(fā)展，銀行員工的價值觀念、道德信仰等都發(fā)生了復(fù)雜變化。這種觀念上的復(fù)雜性和意識上的多變性以及價值上的趨利性都不斷昭示著思想政治工作的重要性。

思想政治工作也是農(nóng)村商業(yè)銀行文化體系建設(shè)的重要組成部分。企業(yè)文化的傳承與發(fā)展離不開思想政治工作的支持與推動，思想政治工作通過宣傳黨和國家的路線方針政策以及農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略，引導(dǎo)和凝聚廣大員工成為企業(yè)文化的發(fā)展的思想基礎(chǔ)和不竭動力。

三、創(chuàng)新農(nóng)村商業(yè)銀行思想政治工作的實施路徑

（一）增強重視程度。要高度重視農(nóng)村商業(yè)銀行的思想政治工作，正確處理好思想政治工作與銀行業(yè)務(wù)工作之間的關(guān)系，做到思想政治工作與中心工作相融合。銀行管理人員要切實轉(zhuǎn)變觀念，從思想上重視思想政治工作并率先垂范，從而帶動全體員工重視思想政治工作；不斷增強政工工作的滲透力，銀行的各級管理人員要把政工工作滲透到每一個部門、每一個崗位、每一個細節(jié)，提高思想政治工作的效果。

（二）創(chuàng)新工作方法。要適應(yīng)新形勢下思想政治工作的新要求，就要在創(chuàng)新上狠下功夫。農(nóng)村商業(yè)銀行的政工人員要善于運用網(wǎng)絡(luò)、微博、微信等現(xiàn)代化手段，搶占信息傳播的至高點，增強思想政治工作的科技含量。創(chuàng)新工作方式，變被動說教為主動參與，一改往日開會傳達會議精神、印發(fā)有關(guān)文件的老套宣教方式，通過走訪座談等方式深入職工生活解決實際困難，使政工工作深入人心。

（三）完善工作機制。健全完善機制是思想政治工作順利開展的關(guān)鍵。完善的思想政治工作機制要求思想政治部門為主，各部門協(xié)調(diào)配合。首先要創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)體制，推行政工部門與其他部門領(lǐng)導(dǎo)的"一崗雙責(zé)"機制，實行多管齊下的一體化管理機制。其次，完善思想政治工作考核獎勵機制。將員工的精神面貌、處理工作問題等員工的精神面貌方面納入工作績效考核，并作為評先樹優(yōu)的依據(jù)之一。

（四）改進工作作風(fēng)。當(dāng)前全國上下都在開展黨的群眾路線實踐活動，農(nóng)村商業(yè)銀行同樣要重視、創(chuàng)新這項工作。要加強對員工學(xué)習(xí)主動性的調(diào)動，引導(dǎo)廣大職工自發(fā)地提升業(yè)務(wù)能力和政治涵養(yǎng)。群眾路線活動還要注重深入職工，把握廣大職工特別是年輕職工的思想動向，并及時引導(dǎo)。

四、結(jié)語

在新形勢下，思想政治工作是農(nóng)村商業(yè)銀行改革發(fā)展的重要保證。加強農(nóng)村商業(yè)銀行的思想政治工作是一項長期而復(fù)雜的工作。只要農(nóng)村商業(yè)銀行在實踐中不斷創(chuàng)新、大膽探索、勇于實踐，就一定能夠確保思想政治工作的順利開展，推動農(nóng)村商業(yè)銀行取得進一步發(fā)展和長足進步。

參考文獻

[1] 趙敏.商業(yè)銀行思想政治工作問題研究[J].經(jīng)營管理者，2014，（1）

第6篇：農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；風(fēng)險控制；業(yè)務(wù)創(chuàng)新

一、湖北農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

我國農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展至今已有近20年時間，農(nóng)村商業(yè)銀行作為農(nóng)村金融改革的產(chǎn)物，憑借其靈活的管理體制、高效的業(yè)務(wù)流程、規(guī)范的公司治理等優(yōu)勢，扎根農(nóng)村市場，開拓經(jīng)營，成為農(nóng)村金融市場的領(lǐng)跑者。2010年，銀監(jiān)會表示未來五年，農(nóng)信社股份制改革將全面完成，為此銀監(jiān)會將不再組建農(nóng)村合作銀行，現(xiàn)有農(nóng)村合作銀行也要改制為農(nóng)村商業(yè)銀行。截至2017年6月我國農(nóng)村商業(yè)銀行總資產(chǎn)達到318445億元，比上年同期增長了12.4%，國家政策的大力支持，更是為農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展提供了良好的平臺。目前，全國農(nóng)村商業(yè)銀行數(shù)量已超過1000家，其中湖北省就有77家。是較早全面完成農(nóng)村商業(yè)銀行組建工作的省份之一，但實際發(fā)展情況相比其他幾個早期成立農(nóng)商行的省份來說還處在較為落后的狀態(tài)。

二、湖北農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展面臨的問題

1.缺乏業(yè)務(wù)創(chuàng)新，業(yè)務(wù)特色不明確。目前，湖北大部分農(nóng)商行的業(yè)務(wù)范疇都是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，如存款、貸款、結(jié)算票據(jù)等，業(yè)務(wù)服務(wù)范圍還局限在當(dāng)?shù)?，在客戶心目中沒有辨識度?？蓪Ρ绕渌∈杏行┌l(fā)展較好的農(nóng)商行，已經(jīng)開始進行業(yè)務(wù)范圍的擴大和改進，為贏取更大的市場做準備。自從重慶農(nóng)村商業(yè)銀行2010年12月8日在香港成功上市，成為首家成果IPO的農(nóng)村商業(yè)銀行，多家農(nóng)村商業(yè)銀行都在積極謀求上市，廣州農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)啟動IPO和上市前的準備工作，上海農(nóng)村商業(yè)銀行、張家港農(nóng)村商業(yè)銀行、吳江農(nóng)村商業(yè)銀行、常熟農(nóng)村商業(yè)銀行、江陰農(nóng)村商業(yè)銀行、天津濱海新區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行都在積極進行上市沖刺工作。各商業(yè)銀行都在尋求新的突破，也會根據(jù)用戶需要設(shè)計開發(fā)新型業(yè)務(wù)，如重慶市農(nóng)村商業(yè)銀行開始推廣手機銀行，利用大眾通信工具開展金融服務(wù)，有利于拓寬農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)覆蓋面，改善支付環(huán)境和提升農(nóng)村支付效率，減少現(xiàn)金流通，提升農(nóng)村信息化建設(shè)，助推銀行轉(zhuǎn)型與農(nóng)村消費習(xí)慣轉(zhuǎn)變。2.不良貸款率高，風(fēng)險控制機制不完善。根據(jù)銀監(jiān)會的數(shù)據(jù)，2017年二季度農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率達到了2.81%，是各類商業(yè)銀行里最高的。農(nóng)村商業(yè)銀行等農(nóng)村金融機構(gòu)風(fēng)險防范意識不強，風(fēng)險控制機制不完善，其所投資的非標(biāo)準化債權(quán)資產(chǎn)資信等級亦較低，這亦導(dǎo)致部分低等級的非標(biāo)準化債權(quán)資產(chǎn)業(yè)務(wù)成為重災(zāi)區(qū)，因此農(nóng)村商業(yè)銀行的放貸風(fēng)險較其他銀行更高?？山?jīng)營規(guī)模較小，資本實力不足制約了農(nóng)村商業(yè)銀行對投資項目的選擇范圍。3.員工整體素質(zhì)不高。大部分農(nóng)村商業(yè)銀行是由農(nóng)村信用社發(fā)展而來，人員構(gòu)成也基本與信用社時期保持一致，尤其缺乏高素質(zhì)的管理人才。大部分員工的思想還停留在信用社時期，未能適應(yīng)現(xiàn)代金融市場的變化，因此體現(xiàn)在工作及服務(wù)上往往表現(xiàn)出創(chuàng)新意識及能力不足，在管理上缺乏前瞻性和創(chuàng)新性，對銀行的業(yè)務(wù)開展有很大的影響。

三、發(fā)展建議

1.推進體制機制改革。通過優(yōu)化網(wǎng)點布局適度擴大農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點覆蓋面，加大對農(nóng)業(yè)開發(fā)和水利、貧困地區(qū)公路等農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的貸款力度，創(chuàng)新服務(wù)“三農(nóng)”融資模式。隨著農(nóng)村經(jīng)濟環(huán)境的轉(zhuǎn)變及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的改制，“三農(nóng)”的定義比以前更加廣泛，農(nóng)村商業(yè)銀行的服務(wù)對象的金融需求與傳統(tǒng)農(nóng)戶的簡單融資需求相比，要求更高、范圍更廣。2.完善風(fēng)險控制機制。2014年銀監(jiān)會下發(fā)了《關(guān)于加強農(nóng)村中小金融機構(gòu)非標(biāo)準化債權(quán)資產(chǎn)投資業(yè)務(wù)監(jiān)管有關(guān)事項的通知》，文件對農(nóng)村不能中小金融機構(gòu)投資非標(biāo)準化債權(quán)資產(chǎn)的風(fēng)險控制提出了進一步要求。要求農(nóng)商行等農(nóng)村金融機構(gòu)嚴格執(zhí)行貸款審查制度，通過風(fēng)險管理理念、意識、文化的培訓(xùn)，加強全員風(fēng)險防范意識。3.積極開發(fā)符合農(nóng)村金融市場需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)方式。要求銀行業(yè)金融機構(gòu)主動適應(yīng)農(nóng)村實際、農(nóng)業(yè)特點、農(nóng)民需求，提升金融支農(nóng)能力，推動金融資源繼續(xù)向“三農(nóng)”傾斜是近兩年我國金融政策的重要工作。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)針對農(nóng)村市場，開發(fā)適應(yīng)農(nóng)民使用習(xí)慣和需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)，推進基礎(chǔ)金融服務(wù)。引導(dǎo)農(nóng)民利用現(xiàn)有政策優(yōu)勢和農(nóng)業(yè)資源等有利條件，開展農(nóng)業(yè)科技研發(fā)，創(chuàng)新農(nóng)產(chǎn)品流通方式，支持農(nóng)產(chǎn)品市場轉(zhuǎn)型升級，加大對現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)建設(shè)的支持。4.引進和培養(yǎng)人才，適應(yīng)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展需求。一方面，通過各種方式引進各類管理及技術(shù)人才，以適應(yīng)銀行在新經(jīng)濟環(huán)境下的變化及發(fā)展；另一方面，要對銀行現(xiàn)有員工進行培訓(xùn)，增強服務(wù)意識及風(fēng)險控制意識，提高對行業(yè)對市場的認識，了解新的技術(shù)及業(yè)務(wù)，學(xué)習(xí)行業(yè)先進的工作方式，做到全員素質(zhì)的整體提升。隨著地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，客戶的認識日漸成熟，對銀行的經(jīng)營能力和服務(wù)水平的要求也會越來越高，因此，銀行管理者要不斷學(xué)習(xí)新的管理理念和方法，培養(yǎng)優(yōu)秀員工，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，提高客戶的滿意度，增強競爭實力。

綜上所述，湖北農(nóng)村商業(yè)銀行想要在眾多商業(yè)銀行中占有一席之地，應(yīng)結(jié)合湖北的區(qū)位優(yōu)勢和先天的自然資源等有利條件，開創(chuàng)新業(yè)務(wù)，擴大市場，努力提高自身的實力，積極尋求突破，為未來發(fā)展尋求更多出路。

作者:桂玫玫 單位:長江工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院

參考文獻：

[1]《深入推進銀行業(yè)金融機構(gòu)體制機制改革大力支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)》.普惠金融部，2015.

[2]胡力.湖北農(nóng)村商業(yè)銀行競爭力分析.時代農(nóng)機,2016.

[3]劉云濤.互聯(lián)網(wǎng)思維下商業(yè)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的實踐與思考——基于對農(nóng)行湖北分行營業(yè)部的調(diào)查.武漢金融,2017.

第7篇：農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；稽核監(jiān)督；問題；對策

一、農(nóng)村商業(yè)銀行概述

經(jīng)過20多年的農(nóng)村金融體制改革，我國已經(jīng)形成了包括商業(yè)性、政策性、合作性金融機構(gòu)在內(nèi)的，以正規(guī)金融機構(gòu)為主導(dǎo)、以農(nóng)村信用合作社為核心的農(nóng)村金融體系。農(nóng)村合作金融機構(gòu)包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行，以及中國郵政儲蓄銀行。截至2007年3月底，已有27個?。▍^(qū)、市）的省級聯(lián)社，全國共組建農(nóng)村合作銀行89家，農(nóng)村商業(yè)銀行14家，另有7家農(nóng)村合作銀行機構(gòu)批準籌建。農(nóng)村商業(yè)銀行是我國經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，資產(chǎn)條件較好的農(nóng)村信用社改制而來的，從一開始的起點就相對較高。經(jīng)過幾年的農(nóng)村信用社深化改革，農(nóng)村商業(yè)銀行已有較好的發(fā)展，其運行狀況良好。

《農(nóng)村商業(yè)銀行法》第60條規(guī)定：“農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立、健全本行對存款、貸款、結(jié)算、呆賬等各項情況的稽核、監(jiān)督制度。”農(nóng)村商業(yè)銀行稽核，是指農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部稽核部門根據(jù)國家法律法規(guī)、金融方針與政策、內(nèi)部控制規(guī)章與制度，依據(jù)現(xiàn)代控制理論，結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的特點，對農(nóng)村商業(yè)銀行自身的業(yè)務(wù)活動、財務(wù)活動和經(jīng)濟效益進行稽核、核對、檢查、監(jiān)督，以判斷其經(jīng)營活動和財務(wù)活動的合法性、準確性、完整性和效益性。

農(nóng)村商業(yè)銀行稽核和檢查的范圍包括存款業(yè)務(wù)稽核和檢查、貸款業(yè)務(wù)稽核、結(jié)算業(yè)務(wù)稽核。存款業(yè)務(wù)稽核和檢查主要有企業(yè)存款的稽核、儲蓄存款稽核和外匯存款稽核。貸款業(yè)務(wù)稽核主要有：工商貸款的稽核、農(nóng)業(yè)貸款的稽核、基本建設(shè)貸款稽核和外匯貸款稽核。結(jié)算業(yè)務(wù)稽核主要有結(jié)算原則執(zhí)行情況和稽核、計算方式的稽核、聯(lián)行往來的稽核和國際結(jié)算稽核。呆賬業(yè)務(wù)稽核。由于農(nóng)村商業(yè)銀行分支機構(gòu)是具體從事存款、貸款、結(jié)算及其他金融服務(wù)的機構(gòu)，分支機構(gòu)業(yè)務(wù)工作直接決定和影響著農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)的運營情況及其社會信譽，因此，農(nóng)村商業(yè)銀行法規(guī)定，農(nóng)村商業(yè)銀行分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)進行經(jīng)常性的稽核檢查?；巳撕蜋z查工作的具體措施有權(quán)調(diào)閱有關(guān)文件，查閱憑證、賬簿、報表和其他有關(guān)檔案、資料，有權(quán)要求被稽核行的有關(guān)部門和人員就稽核實行，如說明情況或提供有關(guān)書面資料，有權(quán)糾正違反政策和會計原則事項，并督促被稽核采取措施，限期解決，問題嚴重的應(yīng)及時向商機行報告，會同監(jiān)察部門和有關(guān)業(yè)務(wù)部門提出處理意見。

稽核的主要職能是檢查銀行的業(yè)務(wù)和賬務(wù)是否正常，參與銀行制訂現(xiàn)行的業(yè)務(wù)政策并檢查執(zhí)行情況，參與銀行內(nèi)部法規(guī)的制訂；參與評估機構(gòu)工作。農(nóng)村商業(yè)銀行稽核的工作要達到以下5個目的：判斷上述職能是否在有效的情況下實施；估價內(nèi)部稽核是否具有獨立地位，如果內(nèi)部稽核卷入了日常業(yè)務(wù)就有可能喪失這種獨立性；判斷稽核的有效性是否充分發(fā)揮；確定稽核的可依賴程度；判斷稽核的組織結(jié)構(gòu)在貫徹董事會決策上的效能。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行稽核監(jiān)督工作存在的問題

（一）我國農(nóng)村商業(yè)銀行稽核監(jiān)督的現(xiàn)狀分析

1、現(xiàn)行稽核監(jiān)督方法欠科學(xué)。（1）重事后監(jiān)督而非事前控制。目前農(nóng)村商業(yè)銀行的稽核方式主要通過查賬來核查是否有違章、違規(guī)、違紀及所造成的和損失，重在事后監(jiān)督而非事前控制。風(fēng)險防范未成為稽核的核心，稽核工作未能從單純的發(fā)現(xiàn)、查出問題轉(zhuǎn)移到防范風(fēng)險上來。（2）重事后復(fù)核而非風(fēng)險稽核。農(nóng)村商業(yè)銀行事后復(fù)核的稽核水平和層次較低，成本高而難于達到最高決策和管理層的期望和要求，稽核工作重點不在查找各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險及其控制點，稽核工作未能集中在最高決策和管理層關(guān)注的區(qū)域和業(yè)務(wù)。（3）重部門稽核而非過程稽核。農(nóng)村商業(yè)銀行的稽核未形成以業(yè)務(wù)流程為導(dǎo)向，注重整個業(yè)務(wù)過程的稽核。按照農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部控制的要求，一項業(yè)務(wù)的完成不允許由一個人或一個部門包攬，因此稽核最終目的是通過檢查整個業(yè)務(wù)過程，對其內(nèi)部控制做出評價以達到防范風(fēng)險的效果。

2、內(nèi)部稽核的組織模式存在不少缺陷。（1）分行直設(shè)式。即股份制農(nóng)村商業(yè)銀行分行直接設(shè)立內(nèi)部稽核職能部門，并對其實施全面管理和考核，總行稽核部僅對其業(yè)務(wù)開展進行指導(dǎo)性管理。這種模式的缺陷主要是獨立性極差、職能作用不到位。其主要表現(xiàn)為：內(nèi)部稽核部門的負責(zé)人由分行任命，工作開展極易受分行的左右和制約；個別稽核部門職責(zé)混淆，長期兼任其他部門的職能；個別分行將稽核部門視同一般職能部門進行考核，嚴重影響其職能作用的正常發(fā)揮。（2）總行-分行派駐式。即農(nóng)村商業(yè)銀行總行對轄內(nèi)分行派駐稽核分部或總行審計特派辦，由總行稽核總部對其實施相對垂直管理。此種模式的缺陷主要是獨立性不足、垂直管理不夠徹底。其主要表現(xiàn)為：總行仍將內(nèi)部稽核總部設(shè)置于經(jīng)營層內(nèi)，未能真正實現(xiàn)決策、經(jīng)營、監(jiān)督的完全分離；各稽核派駐機構(gòu)在人事等方面雖歸屬總行統(tǒng)一管理，但稽核人員的工作考核和薪酬分配方面卻實施屬地管理，影響了內(nèi)部稽核的獨立性和有效性。（3）總行-片區(qū)派駐式。即農(nóng)村商業(yè)銀行總行設(shè)立內(nèi)部稽核總部，按區(qū)域設(shè)置內(nèi)部稽核片區(qū)派駐機構(gòu)，且實施完全的垂直管理。其主要優(yōu)點是獨立性較強，但存在派駐機構(gòu)人員配備不足、檢查頻率降低、外部監(jiān)管關(guān)系不明確等問題。如某銀行實施了“總行稽核總部-地區(qū)稽核中心-派駐分行稽核專員辦”三級稽核組織模式，但稽核專員辦僅有3人。由于片區(qū)派駐機構(gòu)均設(shè)立于其他城市，按照屬地監(jiān)管原則，當(dāng)?shù)劂y行監(jiān)管機構(gòu)也難以對其運行情況實施有效監(jiān)管。

3、運行機制的不足之處。農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部稽核運行機制是當(dāng)前制約其有效性的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其制約因素主要出現(xiàn)在實施程序、稽核頻率及指標(biāo)等方面。（1）實施程序有漏洞?；吮O(jiān)督計劃制定不夠精細，缺乏對稽核對象的綜合分析和總體評價，不能準確把握稽核對象的問題和重點?；藱z查方案和流程的標(biāo)準化程度不高，難以控制內(nèi)部稽核人員的操作風(fēng)險?；藱z查報告途徑不夠通暢。后續(xù)檢查相對空虛。（2）稽核深度和廣度有待提高?；藱z查主要局限于專項檢查或突擊檢查，全面檢查相對較少。（3）稽核檢查的后評價和處罰力度有待加強。一是現(xiàn)場檢查的后評價制度執(zhí)行不力。部分農(nóng)村商業(yè)銀行在實施內(nèi)部稽核檢查后，并未深入分析和評價稽核過程中發(fā)現(xiàn)的問題，查找內(nèi)部控制隱患，制定有效的整改措施，從根本上防范和杜絕違規(guī)操作和經(jīng)營風(fēng)險。二是對違規(guī)行為的處罰力度不夠。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，個別農(nóng)村商業(yè)銀行在2005年也已開始轉(zhuǎn)變觀念，逐步加大處罰力度。

（二）稽核監(jiān)督有效性不足的原因分析

1、從總行層面看，農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營指導(dǎo)思想的偏差，弱化了銀行完善內(nèi)控機制、強化內(nèi)部監(jiān)督的內(nèi)在動力。銀行商業(yè)化、市場化改革以來，各農(nóng)村商業(yè)銀行在快速發(fā)展的過程中，存在“重發(fā)展、輕控制”、“重業(yè)績、輕風(fēng)險”和“重激勵、輕約束”的不良傾向，以致內(nèi)部控制相對乏力，強化內(nèi)部監(jiān)督的主觀動力不足，對內(nèi)部稽核模式的改革力度不夠、進程較為緩慢。各省級農(nóng)村商業(yè)銀行分行作為總行的一級人，極易與總行形成“共謀”，忽視稽核系統(tǒng)中存在的問題，弱化了稽核職能作用的發(fā)揮。

2、從分行層面來看，傳統(tǒng)的稽核監(jiān)督理念導(dǎo)致了銀行內(nèi)部稽核方法和程序缺乏科學(xué)性和靈活性。根據(jù)現(xiàn)代審計理論，稽核檢查應(yīng)更加注重對業(yè)務(wù)程序和內(nèi)控系統(tǒng)的分析。傳統(tǒng)的稽核理念缺乏對銀行內(nèi)部控制的總體評價，使內(nèi)部稽核程序的標(biāo)準化程度難以提高，內(nèi)部稽核的工作效率相應(yīng)降低。

3、從監(jiān)管層面來看，外部監(jiān)管的軟約束削弱了銀行增強內(nèi)部稽核有效性的外在壓力。一是稽核的監(jiān)管法規(guī)不夠完善。二是基層監(jiān)管機構(gòu)力不從心。各農(nóng)村商業(yè)銀行省級分行的內(nèi)部稽核系統(tǒng)均由總行設(shè)計和構(gòu)建，各分行難以采納地方銀行監(jiān)管機構(gòu)對其改進和完善內(nèi)部稽核體系的監(jiān)管建議。同時，因內(nèi)部稽核片區(qū)派駐機構(gòu)的外部監(jiān)管關(guān)系尚未理順，地方銀行監(jiān)管機構(gòu)也難以實施有效的監(jiān)管。

三、根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行稽核監(jiān)督工作中存在的問題，提出相關(guān)應(yīng)對策略

農(nóng)村商業(yè)銀行從一開始就面臨著與其他農(nóng)村商業(yè)銀行完全不同的發(fā)展條件和發(fā)展基礎(chǔ)，因此，建立和完善農(nóng)村商業(yè)銀行稽核監(jiān)督手段，已成為客觀必然的問題。建立科學(xué)有效的稽核監(jiān)督體制，應(yīng)包括垂直的稽核監(jiān)督組織結(jié)構(gòu)體系、權(quán)威的稽核法規(guī)體系以及嚴格的稽核工作內(nèi)容體系。

完善治理結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)村商業(yè)銀行改進稽核監(jiān)督體系的內(nèi)在動力。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)進一步完善董事會和監(jiān)事會的結(jié)構(gòu)，強化內(nèi)部再監(jiān)督。設(shè)立一定數(shù)量的外部獨立董事，并在董事會下設(shè)內(nèi)部審計委員會，以保證董事會對內(nèi)部稽核體系有效性的監(jiān)督和控制。同時完善監(jiān)事會結(jié)構(gòu)，增加外部監(jiān)事，提高監(jiān)事會成員素質(zhì)，以充分發(fā)揮監(jiān)事會對董事會的再監(jiān)督，促使內(nèi)部稽核體系的改進和有效運行。

再造內(nèi)部稽核體系，提升農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部稽核的運行效率。一是按照獨立性原則進行內(nèi)部稽核的組織設(shè)計。農(nóng)村商業(yè)銀行一般宜推行“總行稽核總部-地區(qū)稽核中心-分行稽核專員辦”的三級派駐模式，總行的內(nèi)部稽核部門應(yīng)在董事會的直接領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，各級內(nèi)部稽核機構(gòu)均由總行派駐，人事、薪酬均由總行統(tǒng)一考核和決定。二是提升稽核人員素質(zhì)。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)實施稽核人員準入管理，提高職業(yè)資質(zhì)和專業(yè)水平，實施稽核人員與一線業(yè)務(wù)人員的輪崗交流制度，提高稽核人員待遇，增加稽核人員數(shù)量，使各級派駐機構(gòu)的人員配備與管轄分行的業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)，確保對基層銀行合理的稽核頻率和范圍。

強化稽核體系的外部監(jiān)管，推動內(nèi)部稽核的改革進程。一是完善銀行業(yè)內(nèi)部稽核運行的監(jiān)管規(guī)章和制度。銀行監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)出臺農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部稽核體系管理辦法，從組織設(shè)計、方法和程序、外部監(jiān)管的關(guān)系等方面做出明確要求。建立內(nèi)部稽核的評價體系和標(biāo)準，建立農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部稽核體系運行的問責(zé)制度，落實責(zé)任，明確處罰辦法。二是建立對農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部稽核運行狀況的分級監(jiān)管模式。針對農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部稽核組織模式向“垂直管理、片區(qū)派駐、分級設(shè)置”發(fā)展的趨勢。三是督促農(nóng)村商業(yè)銀行制定和落實內(nèi)部稽核體系的建設(shè)目標(biāo)和計劃。建議銀行監(jiān)管當(dāng)局進一步督促農(nóng)村商業(yè)銀行將內(nèi)部控制稽核體系建設(shè)納入經(jīng)營發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃，制定內(nèi)部稽核體系建設(shè)的短、中、長期目標(biāo)，落實具體實施計劃和方案，使股份制農(nóng)村商業(yè)銀行的內(nèi)部稽核體系符合現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的要求，充分發(fā)揮內(nèi)部控制的第三道防線的作用，提升應(yīng)對市場競爭的綜合實力。

電腦作為高科技技術(shù)手段，應(yīng)該實際運用到商業(yè)銀行稽核監(jiān)督工作內(nèi)容中。電腦稽核能夠獨立形成以檢查數(shù)據(jù)完整性和系統(tǒng)安全性為目的，有助于確保數(shù)據(jù)的完整性和系統(tǒng)的安全性；同時，為其他類型的稽核提供事前、事后、事中的證據(jù)、分析判斷等的支持。電腦稽核系統(tǒng)屬于典型的事務(wù)處理和信息管理系統(tǒng)，它既包括了銀行業(yè)務(wù)的前臺業(yè)務(wù)處理和后臺維護，同時，也包括業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計信息。這個系統(tǒng)采用數(shù)據(jù)集中，分布監(jiān)督和集中監(jiān)督相結(jié)合的模式。銀行可以根據(jù)自己的實際情況，選擇中心統(tǒng)一監(jiān)督或各營業(yè)點自己監(jiān)督的模式。

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第8篇：農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

關(guān)鍵詞：銀行；同業(yè)合作；農(nóng)村金融

一、 我國農(nóng)村金融的發(fā)展現(xiàn)狀及問題

農(nóng)村金融是指在縣及縣以下地區(qū)提供的包括存款、貸款、匯兌、保險等在內(nèi)的各種金融服務(wù)。目前，我國的農(nóng)村金融體系主要包括政策性銀行、商業(yè)性銀行和農(nóng)村信用社等三類金融機構(gòu)。其中，以中國農(nóng)業(yè)銀行為主的商業(yè)性銀行，主要是面向農(nóng)村工、商企業(yè)開展信貸業(yè)務(wù)，從事農(nóng)村商業(yè)化的金融業(yè)務(wù)；中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要承擔(dān)農(nóng)村政策性金融業(yè)務(wù)，提供農(nóng)業(yè)較大項目的中長期貸款；農(nóng)村信用合作社主要側(cè)重社區(qū)農(nóng)戶、社員以及農(nóng)業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營性貸款和生活困難臨時性貸款等金融業(yè)務(wù)；此外，由于農(nóng)村地區(qū)的特殊性，還有部分由非正規(guī)金融機構(gòu)提供，即通常所說的民間金融?，F(xiàn)階段，我國農(nóng)村金融呈現(xiàn)以下幾個特點：

1. 農(nóng)村金融改革取得初步成效。通過產(chǎn)權(quán)制度、管理體制的改革和中央資金的扶持，農(nóng)村信用社在資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營規(guī)模、盈利能力等方面均有了顯著提高；農(nóng)業(yè)銀行面向“三農(nóng)”改革和服務(wù)創(chuàng)新取得明顯成效；農(nóng)發(fā)行在原有糧棉油收購貸款政策性業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和農(nóng)業(yè)農(nóng)村中長期貸款業(yè)務(wù)，逐步拓寬支農(nóng)領(lǐng)域；郵政儲蓄通過優(yōu)先為農(nóng)村信用聯(lián)社等地方性金融機構(gòu)提供資金支持的方式，將郵政儲蓄資金返還農(nóng)村使用，并創(chuàng)新開發(fā)了小額質(zhì)押貸款?？梢哉f，農(nóng)村金融改革初步取得了成效，為社會主義新農(nóng)村建設(shè)起到了重要的推動作用。

2. 金融資源總量供給不足。一是金融機構(gòu)的網(wǎng)點覆蓋率較低，在國有商業(yè)銀行逐步退出縣域經(jīng)濟的背景下，全國縣域涉農(nóng)金融機構(gòu)網(wǎng)點數(shù)出現(xiàn)下降。二是農(nóng)村信貸資金長期處于短缺狀態(tài)。據(jù)不完全統(tǒng)計，中國農(nóng)村目前超過1億農(nóng)民有貸款需求，每年資金缺口約為1萬億元人民幣，現(xiàn)只能滿足60%，農(nóng)村小企業(yè)貸款的滿足率僅50%，我國農(nóng)村存貸差就超過3萬億元，涉農(nóng)貸款占GDP的比例近幾年一直處于下降狀態(tài)。農(nóng)民難以從正規(guī)金融機構(gòu)獲得貸款，往往通過非正規(guī)金融組織或活動進行融資。

3. 農(nóng)村金融業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)仍顯失衡。農(nóng)村信貸供給大部分以小額貸款為主，大額貸款受到嚴格限制，資金支持多局限于傳統(tǒng)小農(nóng)生產(chǎn)，難以滿足農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、第二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展等規(guī)模資金需求；貸款期限以短期或流動資金貸款為主，中長期貸款和固定資產(chǎn)貸款比重過小，從而影響了對結(jié)構(gòu)調(diào)整項目的支持力度。

4. 農(nóng)村金融機構(gòu)的運營效率不高。在目前的農(nóng)村金融格局來看，國有商業(yè)銀行在市場化改革的導(dǎo)向下逐步退出農(nóng)村市場；政策性銀行支農(nóng)范圍狹窄，支農(nóng)作用有限；村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村貸款公司、農(nóng)村資金互助社等新型金融機構(gòu)還處于發(fā)展階段，發(fā)展有待進一步規(guī)范和完善；而作為農(nóng)村金融體系中的主體的農(nóng)村信用社，其合作金融的“自愿、互助、互利”的性質(zhì)體現(xiàn)不多，在實際運營中效率損失較大。

二、 加強銀行同業(yè)合作，促進農(nóng)村金融發(fā)展的可行性

1. 國有商業(yè)銀行綜合實力較強，服務(wù)手段齊備，具備支持農(nóng)村金融機構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的能力。國有商業(yè)銀行擁有多元的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、較為完善的服務(wù)體系、較強的創(chuàng)新能力和規(guī)范的風(fēng)控流程，能夠根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村金融機構(gòu)、農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融機構(gòu)的需要，提供全面、優(yōu)質(zhì)、高效、安全的金融支持，使農(nóng)村金融機構(gòu)以較低的成本、在相對較短時間內(nèi)完善服務(wù)功能、提高管理效率、增強盈利能力。

2. 雙方在網(wǎng)點分布和客戶結(jié)構(gòu)方面互補性強，能夠?qū)崿F(xiàn)互利互惠、合作雙贏。在網(wǎng)點分布方面，國有商業(yè)銀行與農(nóng)村金融機構(gòu)各有側(cè)重，存在較強互補性，能夠通過加深合作實現(xiàn)雙方經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)的進一步延伸。農(nóng)村金融機構(gòu)則可以利用國有商業(yè)銀行遍布全國大中城市的經(jīng)營網(wǎng)點和眾多的海外機構(gòu)、海外行，以及全球領(lǐng)先的網(wǎng)上銀行，彌補區(qū)域化經(jīng)營和發(fā)展的不足，全方位拓展服務(wù)空間；國有商業(yè)銀行可以將服務(wù)區(qū)域覆蓋至農(nóng)村地區(qū)，有效彌補因歷史沿革及撤并低效機構(gòu)所留下的市場空白。

在客戶結(jié)構(gòu)方面，國有商業(yè)銀行與農(nóng)村金融機構(gòu)也具有不同的目標(biāo)客戶群體。農(nóng)村金融機構(gòu)以服務(wù)三農(nóng)為目標(biāo)，發(fā)展的目標(biāo)客戶主要集中在農(nóng)村當(dāng)?shù)鼐用窈推髽I(yè)，在區(qū)域范圍內(nèi)具有相對豐富的客戶資源。國有商業(yè)銀行可通過支持農(nóng)村金融機構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展，進一步擴大在農(nóng)村地區(qū)的客戶影響力，豐富和拓展客戶資源。

3. 國有商業(yè)銀行具有國內(nèi)領(lǐng)先的信息科技實力，為服務(wù)農(nóng)村金融機構(gòu)提供了強有力的技術(shù)支持。在硬件資源方面，國有商業(yè)銀行擁有先進水平的數(shù)據(jù)處理中心和計算機網(wǎng)絡(luò)，能夠確保業(yè)務(wù)的高效、安全運行。在軟件資源方面，國有商業(yè)銀行大多自主研發(fā)了功能全面的核心應(yīng)用系統(tǒng)，涵蓋了業(yè)務(wù)處理類、經(jīng)營管理類、決策分析類和服務(wù)渠道類的所有業(yè)務(wù)，為促進農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展提供了基礎(chǔ)。同時，國有商業(yè)銀行擁有較強的系統(tǒng)設(shè)計和研發(fā)能力，在運行維護方面也積累了成熟的經(jīng)驗，有能力根據(jù)農(nóng)村金融機構(gòu)的需求設(shè)計和推出服務(wù)，并結(jié)合合作進程不斷完善系統(tǒng)功能，為農(nóng)村金融機構(gòu)提供全面的金融支持。

4. 國有商業(yè)銀行擁有多元的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和較強的創(chuàng)新能力，能夠為農(nóng)村金融機構(gòu)提供全方位的產(chǎn)品、技術(shù)和服務(wù)支持。在產(chǎn)品支持方面，國有商業(yè)銀行通過向農(nóng)村金融機構(gòu)輸出投資理財、支付結(jié)算、票據(jù)業(yè)務(wù)、融資業(yè)務(wù)、外匯資金、銀行卡、網(wǎng)上銀行及其他業(yè)務(wù)等核心產(chǎn)品，以及根據(jù)合作需要不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，使農(nóng)村金融機構(gòu)彌補了自身產(chǎn)品線方面的不足，也能夠拉動國有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入的增長。

在技術(shù)支持方面，國有商業(yè)銀行擁有信貸管理、客戶信息、風(fēng)險管理、財務(wù)管理、綜合統(tǒng)計系統(tǒng)及客戶關(guān)系管理系統(tǒng)，在公司治理、風(fēng)險管理、各項業(yè)務(wù)運作等方面也形成了完善的規(guī)章制度，可以通過向農(nóng)村金融機構(gòu)輸出相關(guān)技術(shù)，有效支持農(nóng)村金融機構(gòu)提高經(jīng)營管理能力、防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。

在服務(wù)支持方面，國有商業(yè)銀行在各項業(yè)務(wù)領(lǐng)域具備豐富的經(jīng)驗，可以通過為農(nóng)村金融機構(gòu)提供全方位的人員培訓(xùn)，全面提高農(nóng)村金融機構(gòu)的客戶服務(wù)能力，提升服務(wù)質(zhì)量。

三、 合作思路

1. 合作思路。農(nóng)村金融機構(gòu)與國有商業(yè)銀行合作的總體思路是：以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按照“優(yōu)勢互補、資源共享、共同發(fā)展”的原則，充分借助國有商業(yè)銀行的科技優(yōu)勢與創(chuàng)新發(fā)展能力，國有商業(yè)銀行向農(nóng)村金融機構(gòu)輸出管理系統(tǒng)、技術(shù)咨詢與培訓(xùn)的技術(shù)合作方案，以銀銀、銀保、銀證產(chǎn)品為代表的多產(chǎn)品體系合作方案，以及以信貸管理、資產(chǎn)負債管理為代表的多業(yè)務(wù)管理制度合作方案，解決農(nóng)村金融機構(gòu)在市場準入、產(chǎn)品研發(fā)、科技水平、風(fēng)險控制等存在短板的問題，提升農(nóng)村金融服務(wù)水平。同時，通過共同做大市場規(guī)模，雙方協(xié)商分配增加的業(yè)務(wù)收入。

2. 合作原則。農(nóng)村金融機構(gòu)與國有商業(yè)銀行合作可以秉承以下原則：以“優(yōu)勢互補、資源共享、合作共贏、共同發(fā)展”為原則，以農(nóng)村金融市場需求為產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新導(dǎo)向，有效促進農(nóng)村金融發(fā)展。

3. 合作方案。雙方合作的具體方案如下：農(nóng)村金融機構(gòu)與國有商業(yè)銀行開展合作，通過雙方業(yè)務(wù)系統(tǒng)的互聯(lián)互通，使農(nóng)村金融機構(gòu)客戶能夠購買國有商業(yè)銀行投資理財?shù)瘸墒斓漠a(chǎn)品與服務(wù)，國有商業(yè)銀行為農(nóng)村金融機構(gòu)提供后臺清算、風(fēng)險管理等一攬子服務(wù)，視農(nóng)村金融機構(gòu)需要輸出技術(shù)和管理經(jīng)驗，與農(nóng)村金融機構(gòu)分享相關(guān)收益。雙方系統(tǒng)互聯(lián)后，在業(yè)務(wù)范圍上可以支持黃金、理財、基金、匯款等產(chǎn)品，支持客戶從農(nóng)村金融機構(gòu)網(wǎng)銀、柜面等多種渠道發(fā)起業(yè)務(wù)。雙方系統(tǒng)互聯(lián)合作可以有兩種模式：模式一，國有商業(yè)銀行統(tǒng)一開發(fā)與農(nóng)村金融機構(gòu)間的系統(tǒng)接口，農(nóng)村金融機構(gòu)根據(jù)接口進行本行系統(tǒng)改造，也可直接由國有商業(yè)銀行為農(nóng)村金融機構(gòu)開發(fā)網(wǎng)銀系統(tǒng)或采取雙方網(wǎng)銀鏈接方式構(gòu)建業(yè)務(wù)處理平臺，客戶在農(nóng)村金融機構(gòu)柜動開立與國有商業(yè)銀行具有綁定關(guān)系的結(jié)算賬戶。雙方結(jié)算賬戶建立綁定關(guān)系的是賬戶登記簿或零余額賬戶，不留存客戶資金?？蛻糍徺I國有商業(yè)銀行投資理財產(chǎn)品時，認申購資金從農(nóng)村金融機構(gòu)結(jié)算賬戶實時劃轉(zhuǎn)至國有銀行；贖回資金先劃至國有銀行，并實時自動劃轉(zhuǎn)至農(nóng)村金融機構(gòu)結(jié)算賬戶。模式二：通過建立國有商業(yè)銀行實體賬戶與農(nóng)村金融機構(gòu)結(jié)算賬戶的綁定關(guān)系來實現(xiàn)銀銀合作業(yè)務(wù)處理?？蛻糍徺I國有商業(yè)銀行投資理財產(chǎn)品時，在農(nóng)村金融機構(gòu)柜臺使用農(nóng)村金融機構(gòu)介質(zhì)發(fā)起交易，農(nóng)村金融機構(gòu)驗證客戶身份后通過接口將交易指令傳遞國有商業(yè)銀行。國有商業(yè)銀行使用與農(nóng)村金融機構(gòu)建立綁定關(guān)系的客戶實體賬戶資金為其辦理投資理財產(chǎn)品買賣交易。如客戶賬戶資金不足，須先發(fā)起一筆農(nóng)村金融機構(gòu)賬戶向國有商業(yè)銀行賬戶的轉(zhuǎn)賬，再進行產(chǎn)品購買；贖回資金先劃至國有銀行，由客戶選擇是否劃轉(zhuǎn)至其在農(nóng)村金融機構(gòu)的結(jié)算賬戶。

按照上述思路和興業(yè)銀行的合作模式，農(nóng)村金融機構(gòu)與國有商業(yè)銀行的合作如能順利推進，將對推動農(nóng)村金融產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新發(fā)揮積極作用：一是農(nóng)村金融機構(gòu)可以借助國有商業(yè)銀行，運用現(xiàn)代化網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)和管理手段，擴大金融產(chǎn)品和服務(wù)覆蓋面，滿足農(nóng)村客戶全方位和多元化金融服務(wù)需求，讓農(nóng)民得到更實惠、更便捷的金融服務(wù)。二是有助于涉農(nóng)金融機構(gòu)逐步擺脫營業(yè)區(qū)域局限、地方經(jīng)濟影響、技術(shù)力量不足和業(yè)務(wù)資質(zhì)獲取困難等因素的制約，以較低成本獲得國有商業(yè)銀行成熟的產(chǎn)品、技術(shù)和經(jīng)驗，提高服務(wù)供給能力，加強客戶關(guān)系維護，提升市場競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，是解決目前涉農(nóng)金融機構(gòu)產(chǎn)品少、服務(wù)方式單一、服務(wù)質(zhì)量和效率較低等問題的有效途徑之一。三是在業(yè)務(wù)運作模式和實現(xiàn)方式上，可操作性強，能夠有效滿足涉農(nóng)金融機構(gòu)的實際需要。四是有利于促進國有商業(yè)銀行自身發(fā)展，利用農(nóng)村金融機構(gòu)的網(wǎng)點資源和客戶資源，拓展產(chǎn)品營銷與服務(wù)渠道，以較低的成本延伸服務(wù)，培育潛在目標(biāo)客戶，擴大業(yè)務(wù)規(guī)模，增加吸收同業(yè)存款，提高中間業(yè)務(wù)收入，提高同業(yè)競爭力，增強國有商業(yè)銀行對基金公司、國債公司、保險公司等上游委托機構(gòu)的影響力。

四、 應(yīng)關(guān)注的幾個問題

第一，農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)具有較好的業(yè)務(wù)系統(tǒng)和較強的系統(tǒng)開發(fā)能力，根據(jù)國有商業(yè)銀行提供的技術(shù)接口開發(fā)或改造自身的系統(tǒng)，而實際的情況往往是農(nóng)村金融機構(gòu)技術(shù)力量薄弱或系統(tǒng)不健全，難以自行完成系統(tǒng)的改造與開發(fā)，需要將系統(tǒng)開發(fā)工作委托給第三方進行，溝通協(xié)調(diào)成本高、開發(fā)投入大，開發(fā)周期長、效率低，從而增加推廣應(yīng)用難度。

第二，農(nóng)村金融機構(gòu)的資質(zhì)問題。雙方合作涉及到銀保業(yè)務(wù)、銀證業(yè)務(wù)、銀行投資理財?shù)葮I(yè)務(wù)，根據(jù)人民銀行和銀監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，農(nóng)村金融機構(gòu)要具備相關(guān)的保險銷售資格、基金銷售資格和黃金交易資格，并能履行法律、法規(guī)規(guī)定的相關(guān)銷售責(zé)任人的義務(wù)。雙方在選擇合作對象時，要審查對方信譽及相關(guān)資質(zhì)，以確保交易本身具備合法性。

第三，成本和收益的匹配問題。在上述合作模式下，合作雙方都需要有一定的成本投入，特別是在合作初期。由于經(jīng)營效益是雙方長期合作的基礎(chǔ)，因此雙方應(yīng)堅持采用成本收益分析，努力各施所長，合作共盈。今后，隨著我國各項支農(nóng)惠農(nóng)政策的推進，農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展?jié)摿薮?，國有商業(yè)銀行與農(nóng)村金融機構(gòu)將實現(xiàn)共同發(fā)展，優(yōu)勢互補，互惠互利，共同成長，打造農(nóng)村金融和諧共生和多贏局面。

第四，銀行同業(yè)合作主要存在以下三類風(fēng)險：一是法律風(fēng)險。主要是指雙方產(chǎn)生法律糾紛或爭議以及銀行違反國家法律法規(guī)的風(fēng)險。可通過審查合作銀行的信譽和業(yè)務(wù)開辦資質(zhì)，降低業(yè)務(wù)開辦風(fēng)險，確保各項業(yè)務(wù)合法合規(guī)；通過合作協(xié)議，明確雙方權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任、保密條款和法律后果，以此規(guī)范交易行為；合作雙方認真落實反洗錢規(guī)定。二是操作風(fēng)險。是指產(chǎn)品或業(yè)務(wù)流程控制不當(dāng)以及銀行業(yè)務(wù)人員違規(guī)操作或外部欺詐而造成的風(fēng)險?？赏ㄟ^科學(xué)的業(yè)務(wù)流程設(shè)計，嚴控交易合法性，并對客戶身份進行校驗；采取實時清算并通過交易額度參數(shù)設(shè)置降低資金風(fēng)險；建立對賬機制和差錯處理機制，避免賬務(wù)差錯風(fēng)險；擬定業(yè)務(wù)管理辦法，防范操作風(fēng)險。三是信息系統(tǒng)風(fēng)險。主要是指銀行間系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)傳輸、數(shù)據(jù)信息安全、程序處理等風(fēng)險?？赏ㄟ^專線方式連接、加密傳輸、身份認證等措施確保雙方數(shù)據(jù)傳輸安全；通過前置服務(wù)器進行數(shù)據(jù)交換，前置服務(wù)器和銀行核心系統(tǒng)之間用防火墻進行隔離；根據(jù)不同的安全級別，不同安全區(qū)域，每個安全區(qū)域之間通過防火墻進行隔離，防范病毒入侵和黑客攻擊的能力；建立每日對賬機制，及時對異常賬務(wù)進行處理來防范信息系統(tǒng)風(fēng)險。

參考文獻

1. 中國人民銀行農(nóng)村金融服務(wù)研究小組.中國農(nóng)村金融服務(wù)報告.中國人民銀行網(wǎng)站，2008：12-38.

第9篇：農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)狀范文

關(guān)鍵詞：SWOT分析；宿遷；中小商業(yè)銀行；戰(zhàn)略選擇

中圖分類號：F832.2 文獻標(biāo)志碼：A 文章編號：1002—2589（2012）27—0073—02

引言

隨著宿遷市地方經(jīng)濟的發(fā)展，眾多的中小商業(yè)銀行（這里指除中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行以外的其他銀行）如雨后春筍般地發(fā)展起來，其發(fā)展所形成的“鯰魚效應(yīng)”為整個銀行業(yè)帶來了競爭，也注入了活力。同時，中小商業(yè)銀行如何在激烈的金融市場競爭中進一步求得生存和發(fā)展已經(jīng)成為包括宿遷市江蘇民豐農(nóng)村商業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行、江蘇銀行、張家港農(nóng)村商業(yè)銀行等在內(nèi)的中小商業(yè)銀行必須面對和解決的問題。

金融危機為中國銀行業(yè)的發(fā)展帶來了重要的啟示，同樣，宿遷市的中小商業(yè)銀行作為推動宿遷市地方經(jīng)濟社會發(fā)展的新生力量，如何立足國情，依據(jù)自身情況選擇符合時代要求和地方實際的發(fā)展思路，健康、穩(wěn)定地發(fā)展，越來越對宿遷市地方經(jīng)濟的持續(xù)和諧發(fā)展起到舉足輕重的作用。

一、宿遷市中小商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀與前景

通過對宿遷市江蘇民豐農(nóng)村商業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行、江蘇銀行、張家港農(nóng)村商業(yè)銀行、蘇州銀行等宿遷市地區(qū)代表性中小商業(yè)銀行的調(diào)研，本文將從優(yōu)勢、劣勢、機遇、威脅四個方面逐一闡述。

（一）優(yōu)勢：Strengths

1.資金質(zhì)量高

在資金的來源方面，宿遷市以江蘇民豐農(nóng)村商業(yè)銀行、張家港農(nóng)村商業(yè)銀行等為代表的中小商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模、金融市場份額占宿遷市市場的整體份額較小，但資本收益率、資產(chǎn)收益率、人均利潤率等盈利性指標(biāo)大多優(yōu)于國有商業(yè)銀行，比大銀行具有更強的盈利能力，因而可為針對宿遷市中小企業(yè)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供更有利的資金保障，日漸受到越來越多的宿遷中小企業(yè)的認可，當(dāng)下也有不少的宿遷市地方企業(yè)愿意選擇中小銀行作為其經(jīng)營發(fā)展的有利資金平臺。

2.體制較新

國有商業(yè)銀行依然是宿遷市銀行業(yè)的主體，受產(chǎn)權(quán)制度的限制，在進行貸款業(yè)務(wù)時必然要考慮地方政府的要求和社會的需要，經(jīng)營與決策受到限制，而宿遷市的中小商業(yè)銀行都是股份制組織，具備了較為合理的法人治理結(jié)構(gòu)。首先，在這種組織形式下，宿遷市的中小商業(yè)銀行以安全性、流動性和盈利性的“三性”作為經(jīng)營目標(biāo)，努力開拓包括宿遷市中小企業(yè)在內(nèi)的資本借貸市場，以最大限度地實現(xiàn)其自身的資本增值。其次，與宿遷市的國有商業(yè)銀行相比，宿遷市中小商業(yè)銀行所需要負擔(dān)的公共責(zé)任較低，因而在對宿遷市眾多中小企業(yè)的貸款審批發(fā)放上表現(xiàn)出更多的主動性和積極性。此外，宿遷市中小商業(yè)銀行與大銀行相比，由于組織機構(gòu)體系簡單，決策效率高且決策的自由空間大，能夠更好地針對宿遷市中小企業(yè)的不同需要設(shè)計出不同的金融產(chǎn)品，提供個性化服務(wù)，滿足宿遷市中小企業(yè)的融資需要。

3.金融創(chuàng)新意識較強

當(dāng)前，宿遷市國有商業(yè)銀行的高級管理層基本上還是由省行或國家認命，籠罩著較為濃烈的行政色彩，銀行內(nèi)和銀行間的人力資源配置和利用會受到來自于制度層面上的很大制約。而近年來宿遷市的中小商業(yè)銀行由于長期實行股份制體制，通過靈活的用人機制和科學(xué)公平的管理方式吸引了一大批地方和省內(nèi)知名高等院校乃至省外院校的優(yōu)秀高等人才，員工的整體素質(zhì)大大提高，員工結(jié)構(gòu)也比國有大型銀行具有一定優(yōu)勢，這使得宿遷市中小商業(yè)銀行在對宿遷市中小企業(yè)貸款的技術(shù)研發(fā)能力方面明顯超過大銀行。

本文認為，宿遷市的中小商業(yè)銀行由于具有較強的金融創(chuàng)新意識和金融創(chuàng)新能力以及金融創(chuàng)新保障機制，使其在同業(yè)資金業(yè)務(wù)領(lǐng)域的優(yōu)勢明顯，通過對銀行資金的靈活和合理調(diào)配，大大優(yōu)化了其行內(nèi)資金的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，銀銀平臺、柜面通等特色業(yè)務(wù)已經(jīng)被宿遷市民和企業(yè)廣泛認可，規(guī)模效應(yīng)和經(jīng)營效益已經(jīng)大大顯現(xiàn)。

（二）劣勢：Weakness

1.資金規(guī)模劣勢

資本充足率以及核心資本充足率是評價銀行安全性的主要指標(biāo)，該指標(biāo)主要考核銀行資產(chǎn)的抵御風(fēng)險能力，按照巴塞爾協(xié)議的有關(guān)規(guī)定這個比率不能低于8%，其中核心資本與風(fēng)險權(quán)數(shù)資產(chǎn)的比率不應(yīng)低于4%，該比例越大，說明銀行資產(chǎn)安全性越好。不可否認的是銀行的發(fā)展需要有雄厚的資本規(guī)模作為支撐，強大的資本實力是銀行取得客戶信任、吸納客戶資本，開展信貸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，是銀行賴以生存的前提。在這一點上，由于宿遷市的中小商業(yè)銀行發(fā)展受到起步晚、規(guī)模小等眾多歷史和政策因素的影響，其擁有的資本規(guī)模與工、農(nóng)、中、建、交五家大型銀行之間還是存在著不小的差距。

2.營業(yè)網(wǎng)點少

中小商業(yè)銀行起步較晚，發(fā)展時間較短，在宿遷市地區(qū)還沒有形成覆蓋廣闊的營業(yè)網(wǎng)點（包括ATM自助設(shè)備）。本文調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在宿遷市地區(qū)（含三縣在內(nèi)）江蘇民豐農(nóng)村商業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行、江蘇銀行、張家港農(nóng)村商業(yè)銀行等中小商業(yè)銀行僅擁有營業(yè)網(wǎng)點約60多個，其中像張家港農(nóng)村商業(yè)銀行和蘇州銀行等在全宿遷都僅有一個營業(yè)網(wǎng)店，這相對于宿遷市現(xiàn)有的約471.56萬常住人口（來自第六次全國人口普查數(shù)據(jù)）而言，人均可享受到的服務(wù)微乎其微。而工、農(nóng)、中、建、交五家大型銀行擁有網(wǎng)點約154個，其中單單是中國工商銀行就擁有網(wǎng)點86個，此外，雖然交通銀行剛剛進駐宿遷市不久，但已經(jīng)在主城區(qū)發(fā)展了多個ATM自助設(shè)備，極大地方便了持卡客戶的交易需求。宿遷市大銀行如此龐大的網(wǎng)絡(luò)覆蓋面是宿遷市中小商業(yè)銀行所無法匹及的，也構(gòu)成了其自身在未來實現(xiàn)較快發(fā)展的巨大屏障和重要制約。