現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)精選(九篇)

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第1篇：現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)范文

1 高效率的現(xiàn)代化風(fēng)格VI設(shè)計(jì)規(guī)范

由VI設(shè)計(jì)的原則，可以讓我們了解到當(dāng)前VI設(shè)計(jì)的規(guī)范現(xiàn)狀，其細(xì)致的要求使得企業(yè)連鎖經(jīng)營(yíng)模式具有高效率的發(fā)展，并且在設(shè)計(jì)中盡求具備現(xiàn)代化風(fēng)格，以迎合公眾審美喜好，促進(jìn)企業(yè)的良好發(fā)展。

1.1 現(xiàn)代VI設(shè)計(jì)內(nèi)容全面、規(guī)范

現(xiàn)代VI設(shè)計(jì)包含了企業(yè)經(jīng)營(yíng)、管理的方方面面，以企業(yè)的發(fā)展理念（MI）為發(fā)展核心，運(yùn)用于空間布局、視覺(jué)效果等設(shè)計(jì)中。

以上海浦東發(fā)展銀行的VI設(shè)計(jì)系統(tǒng)為例，設(shè)計(jì)手冊(cè)對(duì)其所屬各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的類型、室內(nèi)區(qū)域設(shè)計(jì)、整體效果及家具用材等各方面都給出了明確的示范及規(guī)定，不同類型、不同規(guī)模的網(wǎng)點(diǎn)，可選擇不同的功能區(qū)域模塊進(jìn)行組合。網(wǎng)點(diǎn)主要功能區(qū)域設(shè)置分為標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置和參考設(shè)置。

1.2“以客戶為中心”的空間布局

VI設(shè)計(jì)中的環(huán)境藝術(shù)設(shè)計(jì)同樣適用空間設(shè)計(jì)的“圓圈法”，將各個(gè)功能空間合理安排好后，再對(duì)各空間內(nèi)部的家具款式、大小、數(shù)量等一一進(jìn)行設(shè)計(jì)和安置。而一般企業(yè)的VI設(shè)計(jì)手冊(cè)中都已對(duì)空間面積、家具的款式、顏色、尺寸等有所規(guī)定，我們?cè)谧隹臻g布局和家具安置設(shè)計(jì)時(shí)，注意調(diào)整其方位、朝向等，合理置入即可。浦發(fā)銀行各個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)布局示范圖，集中體現(xiàn)了以下三方面原則：

1.2.1其布局設(shè)計(jì)總是體現(xiàn)“以客戶為中心”的思想，方便客戶到達(dá)各個(gè)業(yè)務(wù)區(qū)域，并盡量擴(kuò)大營(yíng)業(yè)大廳面積；

1.2.2對(duì)外：發(fā)揮引導(dǎo)區(qū)功能，強(qiáng)化其引導(dǎo)分流客戶及提供適時(shí)咨詢服務(wù)的作用，并能即時(shí)監(jiān)控營(yíng)業(yè)大廳狀況；提升自助服務(wù)效率，自助銀行應(yīng)臨街設(shè)置并與大堂相通；加強(qiáng)營(yíng)銷功能，并盡量突出輕松理財(cái)專區(qū)的位置；在有空間和客戶條件的網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置貴賓理財(cái)中心，為高端客戶提供完整的銀行服務(wù)。

1.2.3對(duì)內(nèi)：方便員工操作，封閉式柜臺(tái)與開(kāi)放式柜臺(tái)柜臺(tái)應(yīng)盡量相連，中間可設(shè)置互通窗口。

2 營(yíng)造不同的室內(nèi)氛圍

空間布局的合理體現(xiàn)的是VI設(shè)計(jì)的二維平面要求；工作臺(tái)、背景墻、各種展示架等家具將二維平面向上延展，形成三維空間，再利用不同的燈具及不同材質(zhì)、顏色的墻立面和不同程度的反光作用，形成全面立體的環(huán)境，營(yíng)造各個(gè)空間不同的室內(nèi)氛圍。

這些設(shè)計(jì)共同體現(xiàn)了VI設(shè)計(jì)對(duì)企業(yè)營(yíng)業(yè)區(qū)域的規(guī)范和要求，并通過(guò)這些設(shè)計(jì)達(dá)到對(duì)企業(yè)文化的內(nèi)外宣傳。

3 完善的室外標(biāo)識(shí)、燈箱等指示系統(tǒng)與營(yíng)銷系統(tǒng)

浦發(fā)銀行的指示系統(tǒng)主要包括引導(dǎo)區(qū)背景墻、開(kāi)放式柜臺(tái)背景墻、輕松理財(cái)專區(qū)背景墻、卓信貴賓理財(cái)中心接待區(qū)背景墻、綜合指示牌、區(qū)域指示牌、門牌指示、服務(wù)指示、機(jī)具指示、網(wǎng)點(diǎn)門面小指示等各種指示標(biāo)識(shí)及文字的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)等。

商業(yè)銀行VI設(shè)計(jì)對(duì)營(yíng)銷系統(tǒng)及指示系統(tǒng)的設(shè)計(jì)，保持了與整個(gè)企業(yè)視覺(jué)效果的統(tǒng)一風(fēng)格，效果明了、直接，應(yīng)用方便、快捷，體現(xiàn)了現(xiàn)代VI設(shè)計(jì)的優(yōu)質(zhì)特點(diǎn)。

3.1 當(dāng)前VI設(shè)計(jì)系統(tǒng)及時(shí)更新

當(dāng)前社會(huì)各企業(yè)所使用的VI視覺(jué)可識(shí)別系統(tǒng)，根據(jù)各個(gè)企業(yè)的發(fā)展和規(guī)章制度的不同，每隔一個(gè)時(shí)期會(huì)有所更新，以順應(yīng)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的發(fā)展，及客戶、受眾的審美要求。更新的范圍包括標(biāo)準(zhǔn)字的字體、字號(hào)、顏色、字距、行距；標(biāo)準(zhǔn)色的選??；標(biāo)志圖形的變化或更替等等。

3.2各地均能清晰辨識(shí)

現(xiàn)代商業(yè)銀行使用統(tǒng)一的VI視覺(jué)可識(shí)別系統(tǒng)，由于其統(tǒng)一標(biāo)識(shí)，及營(yíng)銷系統(tǒng)、指示系統(tǒng)的統(tǒng)一色彩、標(biāo)準(zhǔn)字和統(tǒng)一材料等的貫穿應(yīng)用，使得同一家銀行的各類網(wǎng)點(diǎn)，在各地均能被清晰的辨識(shí)。這樣能夠增強(qiáng)企業(yè)文化的宣傳力度、及公眾的記憶度和信任度，不僅方便既有業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展和完成，同時(shí)也便于該銀行企業(yè)的逐步壯大。

3.3具有藝術(shù)性，美化了市容市貌

現(xiàn)代VI設(shè)計(jì)大多具有時(shí)尚造型、色彩等現(xiàn)代化風(fēng)格，并且越來(lái)越少應(yīng)用圖形，更多使用中英文搭配、及圖形化的文字標(biāo)識(shí)，以更簡(jiǎn)潔、更直接的視覺(jué)效果為發(fā)展趨勢(shì)?，F(xiàn)代VI視覺(jué)可識(shí)別系統(tǒng)，一般由專業(yè)的設(shè)計(jì)師或設(shè)計(jì)公司設(shè)計(jì)制作，具有很強(qiáng)的藝術(shù)性，它不僅是一個(gè)企業(yè)形象的象征，更是以整體或單獨(dú)裝置的形式妝點(diǎn)了城市，豐富了城市視點(diǎn)。

4 商業(yè)銀行環(huán)境藝術(shù)設(shè)計(jì)的未來(lái)趨勢(shì)

從近些年國(guó)外出現(xiàn)的一些新型商業(yè)銀行模式可以看出接下來(lái)一個(gè)階段中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)，形式上主要有私人銀行、生活化發(fā)展的傾向，讓客戶更有“賓至如歸”的感受；形象上朝向更具個(gè)性化、更生動(dòng)發(fā)展，并且因地制宜地更注重細(xì)節(jié)，更多吸引客戶眼球，使其產(chǎn)生共鳴和使用的自豪感。

4.1 個(gè)性化發(fā)展趨勢(shì)

個(gè)性化發(fā)展及更生動(dòng)的形象塑造，都是現(xiàn)代VI設(shè)計(jì)發(fā)展的必然趨勢(shì)?？蛻舾量痰囊曈X(jué)要求，功能更強(qiáng)大的軟件，以及更加方便有效的傳播媒體，無(wú)不推動(dòng)著這股勢(shì)不可擋的潮流。商業(yè)銀行的環(huán)境藝術(shù)設(shè)計(jì)也一樣，它需要緊跟公眾的生活方式而進(jìn)行改變和發(fā)展。

4.2更生動(dòng)的形象要求

生動(dòng)的形象不僅僅是刻意塑造出來(lái)的形體，它可以是通過(guò)形象的比喻，或是像中國(guó)古典園林一樣“借景”而來(lái)的真實(shí)感受。

4.3 因地制宜并更注重細(xì)節(jié)

在高效率的現(xiàn)代VI設(shè)計(jì)規(guī)范下，讓各地銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)越來(lái)越多的參入當(dāng)?shù)厝宋?、地域特色元素等，已成為必要趨?shì)。國(guó)外在這方面已有成效，例如美國(guó)Umpqua安快銀行的因地制宜策略包括：①聚焦當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)，②發(fā)掘當(dāng)?shù)匾魳?lè)，③和當(dāng)?shù)仄髽I(yè)同發(fā)展，④善待當(dāng)?shù)毓蛦T等，將策略通過(guò)切實(shí)的經(jīng)營(yíng)與管理，和室內(nèi)外環(huán)境藝術(shù)設(shè)計(jì)一起來(lái)實(shí)現(xiàn)，完成銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展和開(kāi)拓。

而在我國(guó)方面，商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)分布廣泛，各地民族聚居、生活習(xí)性、宗教審美等等各有不同，因地制宜地考慮營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的環(huán)境藝術(shù)設(shè)計(jì)的現(xiàn)象還很少；根據(jù)中國(guó)傳統(tǒng)元素或各地特有風(fēng)俗，設(shè)計(jì)或裝飾銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的細(xì)節(jié)部分，這些必然是我國(guó)商業(yè)銀行環(huán)境藝術(shù)設(shè)計(jì)發(fā)展的趨勢(shì)。

第2篇：現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)范文

關(guān)鍵詞：合業(yè)經(jīng)營(yíng)分業(yè)經(jīng)營(yíng)金融監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)防范

金融業(yè)作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支持,其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方式也隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展經(jīng)歷了一系列的變化過(guò)程.在目前世界經(jīng)濟(jì)逐步趨于一體化，金融趨于全球化的浪潮之下，金融業(yè)合業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)也日益明朗。本文擬從美國(guó)金融業(yè)的發(fā)展歷程出發(fā)，對(duì)全球金融業(yè)合業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)略作分析。

一，美國(guó)金融業(yè)的發(fā)展歷史。

作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)金融的強(qiáng)國(guó)，美國(guó)金融業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)對(duì)全球各國(guó)的金融發(fā)展都有著深遠(yuǎn)的影響，其中不乏值得借鑒的發(fā)展模式，當(dāng)然也有許多發(fā)人深省的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為此，討論金融業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，我們有必要首先了解美國(guó)金融業(yè)的發(fā)展歷程。

首先，在20世紀(jì)30年代以前，美國(guó)的金融機(jī)構(gòu)基本上都是混合經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有嚴(yán)格的業(yè)務(wù)范圍的劃分，金融機(jī)構(gòu)的種類也比較少，服務(wù)品種也不豐富。作為金融機(jī)構(gòu)的主要代表-銀行幾乎承攬了社會(huì)上需要的全部金融服務(wù)品種。銀行從傳統(tǒng)的吸收存款，發(fā)放貸款業(yè)務(wù)中解脫出來(lái)，開(kāi)發(fā)了中間業(yè)務(wù)，但是這些業(yè)務(wù)還遠(yuǎn)沒(méi)有形成規(guī)模效益，尚處于起步階段。

隨后，30年代一場(chǎng)由金融危機(jī)引發(fā)的世界性經(jīng)濟(jì)危機(jī)之后，美國(guó)的銀行體制幾乎崩潰。為了挽救危機(jī)中的銀行體系，美國(guó)于1933年頒布了《格拉斯-斯蒂格爾法案》，因?yàn)樗麄儗⑽C(jī)的誕生主要?dú)w因于銀行發(fā)展的多項(xiàng)綜合業(yè)務(wù)加劇了銀行體系的風(fēng)險(xiǎn)，從而為整個(gè)金融業(yè)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展埋下了隱患。鑒于此而頒布的銀行法便主要著眼于銀行業(yè)與其他金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)以降低風(fēng)險(xiǎn)。其內(nèi)容主要有以下三個(gè)部分：第一，該法案規(guī)定商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是吸收存款，投資銀行的主要業(yè)務(wù)是承銷和發(fā)行證券，二者必須實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)。嚴(yán)厲禁止交叉業(yè)務(wù)和跨業(yè)經(jīng)營(yíng)。其二，該法案對(duì)銀行支付活期存款利率進(jìn)行了限制。最初規(guī)定對(duì)活期存款不支付利息，即零利率，后來(lái)提高了利率上限，允許支付少量利息。這主要是為了降低銀行的支付危機(jī)。其三，該法案規(guī)定政府對(duì)銀行存款給予保險(xiǎn)，并據(jù)此成立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）以及實(shí)行最后貸款人制度，這一切都是為了保障儲(chǔ)戶利益，同時(shí)提高銀行的信用水平。

在《格拉斯-斯蒂格爾法》的嚴(yán)格限制下，美國(guó)金融業(yè)在分業(yè)狀態(tài)下迅速發(fā)展著。這時(shí)候，以前從屬于銀行的一些金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始獨(dú)立發(fā)展并逐步成熟起來(lái)，并有了自己獨(dú)立的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍與經(jīng)營(yíng)管理模式。在此過(guò)程中，金融業(yè)逐步形成了銀行，證券，保險(xiǎn)，信托四大支柱。但是進(jìn)入60年代以后，逐步出現(xiàn)各種金融機(jī)構(gòu)的金融業(yè)務(wù)范圍的交叉，嚴(yán)格的業(yè)務(wù)劃分被逐步打破，，經(jīng)濟(jì)學(xué)家及政府都開(kāi)始考慮關(guān)于《格拉斯-斯蒂格爾法案》是否真的有利于金融業(yè)的安全發(fā)展問(wèn)題。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)久的爭(zhēng)議與探討，1999年12月，美國(guó)終于廢除了《格拉斯-斯蒂格爾法案》，并新頒布了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，從而為金融業(yè)的合業(yè)經(jīng)營(yíng)掃除了法律上的障礙。

二、業(yè)經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)生原因及利弊分析。

前已述及，金融業(yè)自誕生以來(lái)，其業(yè)務(wù)范圍及機(jī)構(gòu)設(shè)置并沒(méi)有自動(dòng)的劃分開(kāi)來(lái)。最初幾年主要都是由銀行為了滿足社會(huì)發(fā)展對(duì)多樣化金融產(chǎn)品的需求而在其本身業(yè)務(wù)（存款與放款業(yè)務(wù)）之外新開(kāi)發(fā)的金融服務(wù)產(chǎn)品。但是在30年代全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)以后，美國(guó)率先立法，限制銀行（商業(yè)銀行）與投資銀行（證券公司）的業(yè)務(wù)融合，要求分業(yè)經(jīng)營(yíng)，隨后，許多別的國(guó)家紛紛效仿，這主要是基于以下考慮：

首先，分業(yè)經(jīng)營(yíng)能夠使各金融機(jī)構(gòu)更加專注于自己所擅長(zhǎng)的優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮自己的優(yōu)勢(shì)，避免盲目開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，新服務(wù)，這樣可以降低金融機(jī)構(gòu)（當(dāng)時(shí)主要是銀行）的風(fēng)險(xiǎn)并使其收益更加穩(wěn)定和有保障。其次，分業(yè)經(jīng)營(yíng)也更有利于政府的監(jiān)管。實(shí)施嚴(yán)格的業(yè)務(wù)劃分，各金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)都相對(duì)單一化，簡(jiǎn)單化，這樣就更有利于政府根據(jù)不同金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)，實(shí)施有效的監(jiān)督和管理并使其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

然而在現(xiàn)實(shí)生活中，分業(yè)經(jīng)營(yíng)的立法規(guī)定卻并未達(dá)到其預(yù)想的效果，這與社會(huì)，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r以及這一立法規(guī)定本身的局限性都有著十分重要的關(guān)系。

首先，分業(yè)經(jīng)營(yíng)在一定程度上損害了投資者的利益。嚴(yán)格的業(yè)務(wù)劃分使投資者失去了方便，快捷而又綜合化的服務(wù)機(jī)會(huì)，投資者不得不與多家不同的金融機(jī)構(gòu)往來(lái)以滿足其多種金融需要。同時(shí)，它也削弱了銀行業(yè)的實(shí)力，因?yàn)闃I(yè)務(wù)范圍的嚴(yán)格限制使許多銀行喪失了許多盈利機(jī)會(huì)，所以現(xiàn)實(shí)中，許多大銀行都力圖混合商業(yè)銀行和投資銀行業(yè)務(wù)，可以說(shuō)，這也是滿足社會(huì)需求的結(jié)果。并且分業(yè)經(jīng)營(yíng)降低了金融機(jī)構(gòu)間的競(jìng)爭(zhēng)性，將過(guò)去整個(gè)金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)分散到了幾個(gè)不同的領(lǐng)域，例如投資銀行不必再擔(dān)心來(lái)自于許多大的商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)，從而削弱了許多金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和創(chuàng)新意識(shí)，而投資者也無(wú)法享受激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)給他們帶來(lái)的好處。

另外，尤為重要的是，在二戰(zhàn)以后，世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易迅速發(fā)展，這對(duì)金融服務(wù)業(yè)也提出了更高的要求。經(jīng)濟(jì)的全球化必然要求金融的全球化，而金融業(yè)務(wù)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)無(wú)疑不能滿足全球化的金融發(fā)展趨勢(shì)的要求。于是各個(gè)國(guó)際性的大銀行紛紛朝著業(yè)務(wù)的綜合化方向發(fā)展。他們通過(guò)金融創(chuàng)新，開(kāi)發(fā)，設(shè)計(jì)一系列的金融衍生產(chǎn)品，繞開(kāi)法律的壁壘，達(dá)到綜合經(jīng)營(yíng)的目的。60年代末期出現(xiàn)的新型金融工具，如定期存單，NOW賬戶，現(xiàn)金管理賬戶等一系列金融衍生工具都是這一環(huán)境中的產(chǎn)物。

分業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)定的最初動(dòng)因在于降低銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，然而在事實(shí)上，面對(duì)世界一體化的經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，它反而加劇了銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，使其生存能力受到限制。正因?yàn)榇?，面?duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，商業(yè)銀行逐漸突破了與其他金融機(jī)構(gòu)之間分工的界限，走上了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)全能化的道路。七八十年代以來(lái)，西方商業(yè)銀行不斷推出新業(yè)務(wù)品種，從專業(yè)化逐步走向多樣化，全能化，從分業(yè)走向合業(yè)，這是與西方經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展密切相關(guān)的。引起這種現(xiàn)象的原因主要有以下幾點(diǎn)：

第一、銀行負(fù)債業(yè)務(wù)比例的變化為其業(yè)務(wù)拓展提供了可能性。近二十年以來(lái)，西方商業(yè)銀行活期存款的比重逐步下降，定期儲(chǔ)蓄存款的比重相應(yīng)上升，這一結(jié)構(gòu)性的變化為商業(yè)銀行開(kāi)拓中長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)提供了較為穩(wěn)定的長(zhǎng)期資金來(lái)源。第二，銀行盈利能力的下降促使各個(gè)商業(yè)銀行尋求更多的盈利渠道。自70年代以來(lái)，西方金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，銀行盈利水平普遍下降，這迫使銀行業(yè)開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)和品種。他們一直想方設(shè)法繞過(guò)法規(guī)的限制，向證券保險(xiǎn)等領(lǐng)域擴(kuò)張，突破傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)束縛，開(kāi)發(fā)更多的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。對(duì)于這些積極創(chuàng)新的銀行而言，許多法律條文形同虛設(shè)，因?yàn)橥ㄟ^(guò)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開(kāi)展，他們可以輕而易舉的逃避政府的監(jiān)管和法規(guī)的限制。與此同時(shí)，金融管理當(dāng)局順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，也取消了一些過(guò)時(shí)的法規(guī)，適時(shí)的為商業(yè)銀行開(kāi)拓新業(yè)務(wù)提供了方便和支持。第三，金融理論的深入發(fā)展。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論隨著各個(gè)歷史時(shí)期經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境的變化而不斷的發(fā)展，從最初的資產(chǎn)管理理論到負(fù)債管理理論及至70年代末期出現(xiàn)的資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論，他們都是為了有效推動(dòng)金融業(yè)的安全穩(wěn)定發(fā)展而產(chǎn)生的。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論突破了傳統(tǒng)的只重視資產(chǎn)或者只重視負(fù)債的理論的偏頗之處，使商業(yè)銀行真正的從其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)雙方著手，同時(shí)拓展資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，使其相匹配，達(dá)到收益最大化，風(fēng)險(xiǎn)最小化。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的發(fā)展適應(yīng)當(dāng)前金融形勢(shì)，為西方商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷走向全能化綜合化提供了理論基礎(chǔ)，從而極大的促進(jìn)了他們綜合業(yè)務(wù)的開(kāi)展。版權(quán)所有

由此可見(jiàn)，美國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，金融理論的發(fā)展乃至政府監(jiān)管水平的發(fā)展都為金融業(yè)的合業(yè)經(jīng)營(yíng)做好了準(zhǔn)備。分業(yè)經(jīng)營(yíng)終究只能是金融業(yè)發(fā)展過(guò)程中的一個(gè)過(guò)渡階段。

三、合業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展趨勢(shì)。

1999年12月，美國(guó)頒布《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，正式廢除了已實(shí)施六十余年的關(guān)于金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的法規(guī)。這一法案的頒布無(wú)疑將會(huì)對(duì)美國(guó)乃至世界的金融業(yè)發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。合業(yè)經(jīng)營(yíng)勢(shì)不可擋。在此過(guò)程中，金融業(yè)的兼并與重組將會(huì)加劇，銀行的綜合經(jīng)營(yíng)能力將進(jìn)一步提高，其國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力也會(huì)日益加強(qiáng)。然而另一方面，我們也應(yīng)當(dāng)看到，在此過(guò)程中也存在著種種不確定因素，隱含著許多風(fēng)險(xiǎn)。

首先，合業(yè)經(jīng)營(yíng)將加劇兼并行為，使各金融機(jī)構(gòu)過(guò)分重視規(guī)模的擴(kuò)大和業(yè)務(wù)的綜合化，而忽視了穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)這一根本原則。從一定意義上說(shuō)，金融機(jī)構(gòu)兼并的機(jī)會(huì)成本就是其穩(wěn)健程度，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)要求管理人員經(jīng)常不斷敏銳的監(jiān)督本機(jī)構(gòu)運(yùn)作情況，而不是分散注意力去過(guò)分關(guān)注合并以擴(kuò)大規(guī)模和范圍，這可能造成在管理文化，預(yù)期，策略及日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等方面潛在的混亂。由于合并各方在企業(yè)文化，員工素質(zhì)，經(jīng)營(yíng)理念等各方面都可能存在著巨大的差異，合并后能使各方的優(yōu)勢(shì)結(jié)合并發(fā)揮其規(guī)模效益還取決于整合是否成功，而不同企業(yè)之間的整合成本往往是巨大的。

其次，合業(yè)經(jīng)營(yíng)也會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管提出更高的要求，這需要政府，社會(huì)以及金融機(jī)構(gòu)自身都更清醒的認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)所在并加以防范。而對(duì)于某些項(xiàng)目，即使那些較大的金融機(jī)構(gòu)對(duì)其所面臨的新的風(fēng)險(xiǎn)也缺乏有效的管理辦法。其中最為典型的是對(duì)從事金融衍生工具所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管和防范。

綜上所述，金融業(yè)的合業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)是不容置疑的，但不能急于求成，只有在社會(huì)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)都為此做好了充分的準(zhǔn)備時(shí)，才能夠適當(dāng)放寬對(duì)業(yè)務(wù)范圍的限制。目前我國(guó)所采取的金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)分業(yè)監(jiān)管正是基于這一考慮。而一旦我國(guó)的金融體系發(fā)展更為健全，金融機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步加強(qiáng)，內(nèi)部監(jiān)管與外部監(jiān)管的水平進(jìn)一步提高，我國(guó)便可朝著業(yè)務(wù)監(jiān)管綜合化方向邁進(jìn)一步。

參考文獻(xiàn)：

第3篇：現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)范文

摘要:隨著美國(guó)<金融服務(wù)現(xiàn)代化法案>的頒布,金融業(yè)的合業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)也日益顯著.本文通過(guò)回顧美國(guó)金融業(yè)的發(fā)展歷程，詳細(xì)分析了分業(yè)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的歷史背景及其對(duì)金融業(yè)發(fā)展的利弊影響，繼而分析了金融業(yè)合業(yè)經(jīng)營(yíng)這一不可低檔的潮流的產(chǎn)生及影響，闡述了合業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展趨勢(shì)及當(dāng)前在此潮流中應(yīng)注意的問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：合業(yè)經(jīng)營(yíng)分業(yè)經(jīng)營(yíng)金融監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)防范

金融業(yè)作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支持,其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方式也隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展經(jīng)歷了一系列的變化過(guò)程.在目前世界經(jīng)濟(jì)逐步趨于一體化，金融趨于全球化的浪潮之下，金融業(yè)合業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)也日益明朗。本文擬從美國(guó)金融業(yè)的發(fā)展歷程出發(fā)，對(duì)全球金融業(yè)合業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)略作分析。

一，美國(guó)金融業(yè)的發(fā)展歷史。

作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)金融的強(qiáng)國(guó)，美國(guó)金融業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)對(duì)全球各國(guó)的金融發(fā)展都有著深遠(yuǎn)的影響，其中不乏值得借鑒的發(fā)展模式，當(dāng)然也有許多發(fā)人深省的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為此，討論金融業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，我們有必要首先了解美國(guó)金融業(yè)的發(fā)展歷程。

首先，在20世紀(jì)30年代以前，美國(guó)的金融機(jī)構(gòu)基本上都是混合經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有嚴(yán)格的業(yè)務(wù)范圍的劃分，金融機(jī)構(gòu)的種類也比較少，服務(wù)品種也不豐富。作為金融機(jī)構(gòu)的主要代表-銀行幾乎承攬了社會(huì)上需要的全部金融服務(wù)品種。銀行從傳統(tǒng)的吸收存款，發(fā)放貸款業(yè)務(wù)中解脫出來(lái)，開(kāi)發(fā)了中間業(yè)務(wù)，但是這些業(yè)務(wù)還遠(yuǎn)沒(méi)有形成規(guī)模效益，尚處于起步階段。

隨后，30年代一場(chǎng)由金融危機(jī)引發(fā)的世界性經(jīng)濟(jì)危機(jī)之后，美國(guó)的銀行體制幾乎崩潰。為了挽救危機(jī)中的銀行體系，美國(guó)于1933年頒布了《格拉斯-斯蒂格爾法案》，因?yàn)樗麄儗⑽C(jī)的誕生主要?dú)w因于銀行發(fā)展的多項(xiàng)綜合業(yè)務(wù)加劇了銀行體系的風(fēng)險(xiǎn)，從而為整個(gè)金融業(yè)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展埋下了隱患。鑒于此而頒布的銀行法便主要著眼于銀行業(yè)與其他金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)以降低風(fēng)險(xiǎn)。其內(nèi)容主要有以下三個(gè)部分：第一，該法案規(guī)定商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是吸收存款，投資銀行的主要業(yè)務(wù)是承銷和發(fā)行證券，二者必須實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)。嚴(yán)厲禁止交叉業(yè)務(wù)和跨業(yè)經(jīng)營(yíng)。其二，該法案對(duì)銀行支付活期存款利率進(jìn)行了限制。最初規(guī)定對(duì)活期存款不支付利息，即零利率，后來(lái)提高了利率上限，允許支付少量利息。這主要是為了降低銀行的支付危機(jī)。其三，該法案規(guī)定政府對(duì)銀行存款給予保險(xiǎn)，并據(jù)此成立了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）以及實(shí)行最后貸款人制度，這一切都是為了保障儲(chǔ)戶利益，同時(shí)提高銀行的信用水平。

在《格拉斯-斯蒂格爾法》的嚴(yán)格限制下，美國(guó)金融業(yè)在分業(yè)狀態(tài)下迅速發(fā)展著。這時(shí)候，以前從屬于銀行的一些金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始獨(dú)立發(fā)展并逐步成熟起來(lái)，并有了自己獨(dú)立的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍與經(jīng)營(yíng)管理模式。在此過(guò)程中，金融業(yè)逐步形成了銀行，證券，保險(xiǎn)，信托四大支柱。但是進(jìn)入60年代以后，逐步出現(xiàn)各種金融機(jī)構(gòu)的金融業(yè)務(wù)范圍的交叉，嚴(yán)格的業(yè)務(wù)劃分被逐步打破，，經(jīng)濟(jì)學(xué)家及政府都開(kāi)始考慮關(guān)于《格拉斯-斯蒂格爾法案》是否真的有利于金融業(yè)的安全發(fā)展問(wèn)題。經(jīng)過(guò)長(zhǎng)久的爭(zhēng)議與探討，1999年12月，美國(guó)終于廢除了《格拉斯-斯蒂格爾法案》，并新頒布了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，從而為金融業(yè)的合業(yè)經(jīng)營(yíng)掃除了法律上的障礙。

二、業(yè)經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)生原因及利弊分析。

前已述及，金融業(yè)自誕生以來(lái)，其業(yè)務(wù)范圍及機(jī)構(gòu)設(shè)置并沒(méi)有自動(dòng)的劃分開(kāi)來(lái)。最初幾年主要都是由銀行為了滿足社會(huì)發(fā)展對(duì)多樣化金融產(chǎn)品的需求而在其本身業(yè)務(wù)（存款與放款業(yè)務(wù)）之外新開(kāi)發(fā)的金融服務(wù)產(chǎn)品。但是在30年代全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)以后，美國(guó)率先立法，限制銀行（商業(yè)銀行）與投資銀行（證券公司）的業(yè)務(wù)融合，要求分業(yè)經(jīng)營(yíng)，隨后，許多別的國(guó)家紛紛效仿，這主要是基于以下考慮：

首先，分業(yè)經(jīng)營(yíng)能夠使各金融機(jī)構(gòu)更加專注于自己所擅長(zhǎng)的優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮自己的優(yōu)勢(shì)，避免盲目開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，新服務(wù)，這樣可以降低金融機(jī)構(gòu)（當(dāng)時(shí)主要是銀行）的風(fēng)險(xiǎn)并使其收益更加穩(wěn)定和有保障。其次，分業(yè)經(jīng)營(yíng)也更有利于政府的監(jiān)管。實(shí)施嚴(yán)格的業(yè)務(wù)劃分，各金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)都相對(duì)單一化，簡(jiǎn)單化，這樣就更有利于政府根據(jù)不同金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)，實(shí)施有效的監(jiān)督和管理并使其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

然而在現(xiàn)實(shí)生活中，分業(yè)經(jīng)營(yíng)的立法規(guī)定卻并未達(dá)到其預(yù)想的效果，這與社會(huì)，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r以及這一立法規(guī)定本身的局限性都有著十分重要的關(guān)系。

首先，分業(yè)經(jīng)營(yíng)在一定程度上損害了投資者的利益。嚴(yán)格的業(yè)務(wù)劃分使投資者失去了方便，快捷而又綜合化的服務(wù)機(jī)會(huì)，投資者不得不與多家不同的金融機(jī)構(gòu)往來(lái)以滿足其多種金融需要。同時(shí)，它也削弱了銀行業(yè)的實(shí)力，因?yàn)闃I(yè)務(wù)范圍的嚴(yán)格限制使許多銀行喪失了許多盈利機(jī)會(huì)，所以現(xiàn)實(shí)中，許多大銀行都力圖混合商業(yè)銀行和投資銀行業(yè)務(wù)，可以說(shuō)，這也是滿足社會(huì)需求的結(jié)果。并且分業(yè)經(jīng)營(yíng)降低了金融機(jī)構(gòu)間的競(jìng)爭(zhēng)性，將過(guò)去整個(gè)金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)分散到了幾個(gè)不同的領(lǐng)域，例如投資銀行不必再擔(dān)心來(lái)自于許多大的商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)，從而削弱了許多金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和創(chuàng)新意識(shí)，而投資者也無(wú)法享受激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)給他們帶來(lái)的好處。

另外，尤為重要的是，在二戰(zhàn)以后，世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易迅速發(fā)展，這對(duì)金融服務(wù)業(yè)也提出了更高的要求。經(jīng)濟(jì)的全球化必然要求金融的全球化，而金融業(yè)務(wù)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)無(wú)疑不能滿足全球化的金融發(fā)展趨勢(shì)的要求。于是各個(gè)國(guó)際性的大銀行紛紛朝著業(yè)務(wù)的綜合化方向發(fā)展。他們通過(guò)金融創(chuàng)新，開(kāi)發(fā)，設(shè)計(jì)一系列的金融衍生產(chǎn)品，繞開(kāi)法律的壁壘，達(dá)到綜合經(jīng)營(yíng)的目的。60年代末期出現(xiàn)的新型金融工具，如定期存單，NOW賬戶，現(xiàn)金管理賬戶等一系列金融衍生工具都是這一環(huán)境中的產(chǎn)物。

分業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)定的最初動(dòng)因在于降低銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，然而在事實(shí)上，面對(duì)世界一體化的經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，它反而加劇了銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，使其生存能力受到限制。正因?yàn)榇?，面?duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，商業(yè)銀行逐漸突破了與其他金融機(jī)構(gòu)之間分工的界限，走上了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)全能化的道路。七八十年代以來(lái)，西方商業(yè)銀行不斷推出新業(yè)務(wù)品種，從專業(yè)化逐步走向多樣化，全能化，從分業(yè)走向合業(yè)，這是與西方經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展密切相關(guān)的。引起這種現(xiàn)象的原因主要有以下幾點(diǎn)：

第一、銀行負(fù)債業(yè)務(wù)比例的變化為其業(yè)務(wù)拓展提供了可能性。近二十年以來(lái)，西方商業(yè)銀行活期存款的比重逐步下降，定期儲(chǔ)蓄存款的比重相應(yīng)上升，這一結(jié)構(gòu)性的變化為商業(yè)銀行開(kāi)拓中長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)提供了較為穩(wěn)定的長(zhǎng)期資金來(lái)源。第二，銀行盈利能力的下降促使各個(gè)商業(yè)銀行尋求更多的盈利渠道。自70年代以來(lái)，西方金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，銀行盈利水平普遍下降，這迫使銀行業(yè)開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)和品種。他們一直想方設(shè)法繞過(guò)法規(guī)的限制，向證券保險(xiǎn)等領(lǐng)域擴(kuò)張，突破傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)束縛，開(kāi)發(fā)更多的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。對(duì)于這些積極創(chuàng)新的銀行而言，許多法律條文形同虛設(shè)，因?yàn)橥ㄟ^(guò)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開(kāi)展，他們可以輕而易舉的逃避政府的監(jiān)管和法規(guī)的限制。與此同時(shí)，金融管理當(dāng)局順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，也取消了一些過(guò)時(shí)的法規(guī)，適時(shí)的為商業(yè)銀行開(kāi)拓新業(yè)務(wù)提供了方便和支持。第三，金融理論的深入發(fā)展。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論隨著各個(gè)歷史時(shí)期經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境的變化而不斷的發(fā)展，從最初的資產(chǎn)管理理論到負(fù)債管理理論及至70年代末期出現(xiàn)的資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論，他們都是為了有效推動(dòng)金融業(yè)的安全穩(wěn)定發(fā)展而產(chǎn)生的。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論突破了傳統(tǒng)的只重視資產(chǎn)或者只重視負(fù)債的理論的偏頗之處，使商業(yè)銀行真正的從其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)雙方著手，同時(shí)拓展資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，使其相匹配，達(dá)到收益最大化，風(fēng)險(xiǎn)最小化。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的發(fā)展適應(yīng)當(dāng)前金融形勢(shì)，為西方商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷走向全能化綜合化提供了理論基礎(chǔ)，從而極大的促進(jìn)了他們綜合業(yè)務(wù)的開(kāi)展。

由此可見(jiàn)，美國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，金融理論的發(fā)展乃至政府監(jiān)管水平的發(fā)展都為金融業(yè)的合業(yè)經(jīng)營(yíng)做好了準(zhǔn)備。分業(yè)經(jīng)營(yíng)終究只能是金融業(yè)發(fā)展過(guò)程中的一個(gè)過(guò)渡階段。

三、合業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展趨勢(shì)。

1999年12月，美國(guó)頒布《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，正式廢除了已實(shí)施六十余年的關(guān)于金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的法規(guī)。這一法案的頒布無(wú)疑將會(huì)對(duì)美國(guó)乃至世界的金融業(yè)發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。合業(yè)經(jīng)營(yíng)勢(shì)不可擋。在此過(guò)程中，金融業(yè)的兼并與重組將會(huì)加劇，銀行的綜合經(jīng)營(yíng)能力將進(jìn)一步提高，其國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力也會(huì)日益加強(qiáng)。然而另一方面，我們也應(yīng)當(dāng)看到，在此過(guò)程中也存在著種種不確定因素，隱含著許多風(fēng)險(xiǎn)。

首先，合業(yè)經(jīng)營(yíng)將加劇兼并行為，使各金融機(jī)構(gòu)過(guò)分重視規(guī)模的擴(kuò)大和業(yè)務(wù)的綜合化，而忽視了穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)這一根本原則。從一定意義上說(shuō)，金融機(jī)構(gòu)兼并的機(jī)會(huì)成本就是其穩(wěn)健程度，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)要求管理人員經(jīng)常不斷敏銳的監(jiān)督本機(jī)構(gòu)運(yùn)作情況，而不是分散注意力去過(guò)分關(guān)注合并以擴(kuò)大規(guī)模和范圍，這可能造成在管理文化，預(yù)期，策略及日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等方面潛在的混亂。由于合并各方在企業(yè)文化，員工素質(zhì)，經(jīng)營(yíng)理念等各方面都可能存在著巨大的差異，合并后能使各方的優(yōu)勢(shì)結(jié)合并發(fā)揮其規(guī)模效益還取決于整合是否成功，而不同企業(yè)之間的整合成本往往是巨大的。

其次，合業(yè)經(jīng)營(yíng)也會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管提出更高的要求，這需要政府，社會(huì)以及金融機(jī)構(gòu)自身都更清醒的認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)所在并加以防范。而對(duì)于某些項(xiàng)目，即使那些較大的金融機(jī)構(gòu)對(duì)其所面臨的新的風(fēng)險(xiǎn)也缺乏有效的管理辦法。其中最為典型的是對(duì)從事金融衍生工具所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管和防范。

綜上所述，金融業(yè)的合業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)是不容置疑的，但不能急于求成，只有在社會(huì)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)都為此做好了充分的準(zhǔn)備時(shí)，才能夠適當(dāng)放寬對(duì)業(yè)務(wù)范圍的限制。目前我國(guó)所采取的金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)分業(yè)監(jiān)管正是基于這一考慮。而一旦我國(guó)的金融體系發(fā)展更為健全，金融機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步加強(qiáng)，內(nèi)部監(jiān)管與外部監(jiān)管的水平進(jìn)一步提高，我國(guó)便可朝著業(yè)務(wù)監(jiān)管綜合化方向邁進(jìn)一步。

參考文獻(xiàn)：

第4篇：現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)范文

    關(guān)鍵詞:銀行;表外業(yè)務(wù);監(jiān)管創(chuàng)新。

    一、我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的意義。

    隨著表外業(yè)務(wù),尤其是金融衍生市場(chǎng)的不斷發(fā)展,各國(guó)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也在不斷加大。自 20 世紀(jì) 90 年代以來(lái),衍生產(chǎn)品市場(chǎng)上的巨額虧損事件屢屢發(fā)生。這些巨額虧損事件的背后隱含著許多發(fā)人深思的問(wèn)題。商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)在給全球經(jīng)濟(jì)帶來(lái)巨額收益的同時(shí),也使商業(yè)銀行外部金融監(jiān)管的有效性被大大弱化。相對(duì)于不斷飛躍發(fā)展的銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新,商業(yè)銀行外部的監(jiān)管措施明顯的跟不上步伐。由于商業(yè)銀行自身的原因以及外部事件的風(fēng)險(xiǎn)干擾,使得銀行體系的穩(wěn)定性和安全性受到?jīng)_擊,商業(yè)銀行破產(chǎn)事件時(shí)有發(fā)生。這些事件給人們提出了一個(gè)嚴(yán)肅的問(wèn)題,那就是在不斷創(chuàng)新的現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中,除了商業(yè)銀行自身應(yīng)該進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范措施之外,外部金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)銀行業(yè)實(shí)現(xiàn)有效的監(jiān)管。

    國(guó)際銀行業(yè)不斷發(fā)展的實(shí)踐表明,穩(wěn)定和高效的商業(yè)銀行監(jiān)管目標(biāo)對(duì)于維護(hù)良好的金融秩序,使商業(yè)銀行的資金得到合理的配置起到非常重要的作用。那么,如何才能使商業(yè)銀行既能提高經(jīng)營(yíng)效率,又能保持穩(wěn)定發(fā)展,使兩者實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)平衡,并且實(shí)施有效和最低成本的監(jiān)管,是目前商業(yè)銀行監(jiān)管創(chuàng)新過(guò)程中亟待解決的問(wèn)題。

    二、國(guó)際銀行業(yè)業(yè)務(wù)監(jiān)管模式。

    在銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的歷程中,由于各國(guó)不同的歷史背景、不同的民族文化、不同的政治法律環(huán)境以及不同的金融發(fā)展?fàn)顩r,使得不同國(guó)家商業(yè)銀行的監(jiān)管模式存在較大差異。目前,世界各國(guó)商業(yè)銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要分為三類:一是由各國(guó)財(cái)政部進(jìn)行監(jiān)管,二是由各國(guó)中央銀行進(jìn)行監(jiān)管,三是由專門的商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)予以監(jiān)管。

    而且,各國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)并不一定都直接對(duì)商業(yè)銀行執(zhí)行監(jiān)管職能,是否直接執(zhí)行監(jiān)管職能要視各國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展?fàn)顩r而定。因此,各國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管執(zhí)行機(jī)構(gòu)又可分為三類:第一類是由以上介紹的商業(yè)銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)來(lái)直接執(zhí)行監(jiān)管職能。實(shí)行這種監(jiān)管的國(guó)家有中國(guó)、日本、新加坡等國(guó)。第二類是由商業(yè)銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)和其他機(jī)構(gòu)一起共同執(zhí)行具體監(jiān)管職能,如美國(guó)、加拿大和法國(guó)等國(guó)就是這種情況。第三類則是由商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)授權(quán)監(jiān)管執(zhí)行機(jī)構(gòu)來(lái)對(duì)商業(yè)銀行執(zhí)行具體監(jiān)管職能,如英國(guó)就屬這種情況。那么,按照商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的數(shù)量和性質(zhì)來(lái)劃分,各國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管可區(qū)分為三種模式。

    (一)一元化監(jiān)管模式。

    一元化監(jiān)管模式主要是指由一國(guó)單一的中央銀行或者是專門的某個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)來(lái)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督管理,權(quán)利較為集中。屬于一元化監(jiān)管模式的國(guó)家既包括像英國(guó)、新西蘭、葡萄牙、荷蘭、奧地利、盧森堡、意大利等這樣的西方發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家,又包括大部分發(fā)展中國(guó)家,如埃及、巴西、印度等國(guó)。在社會(huì)主義國(guó)家,由于長(zhǎng)期實(shí)行單一的計(jì)劃體制,金融結(jié)構(gòu)較為簡(jiǎn)單,所以在過(guò)去很長(zhǎng)一段時(shí)間,國(guó)家內(nèi)部未曾專門設(shè)置監(jiān)管機(jī)構(gòu)來(lái)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行管理。直到 20 世紀(jì) 70 年代以后,隨著世界經(jīng)濟(jì)的改革與發(fā)展,許多社會(huì)主義國(guó)家才紛紛開(kāi)始建立專門的中央銀行,并由央行來(lái)對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行實(shí)行監(jiān)督和管理,所以,也屬于一元化監(jiān)管模式。

    (二)多元化監(jiān)管模式。

    多元化監(jiān)管模式是指由兩家或兩家以上監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)督和管理。根據(jù)監(jiān)管權(quán)限的范圍是歸中央還是地方所有,又可將多元化監(jiān)管模式劃分為兩線多家監(jiān)管模式和一線多家監(jiān)管模式兩類。

    兩線多家監(jiān)管模式。

    兩線多家監(jiān)管模式中的“兩線”是指聯(lián)邦政府和州政府兩條線?！岸嗉摇笔侵赣胁恢灰患业谋O(jiān)管機(jī)構(gòu)來(lái)對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)實(shí)行監(jiān)督。全世界實(shí)行這一監(jiān)管模式的國(guó)家并不多,主要是些實(shí)行聯(lián)邦體制的發(fā)達(dá)資本主義國(guó)家,如美國(guó)、加拿大等國(guó)采用它。在美國(guó),聯(lián)邦和各州都有權(quán)對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)照注冊(cè)并實(shí)施監(jiān)管。

    聯(lián)邦一級(jí)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)共有八個(gè)之多。它們分別是聯(lián)邦儲(chǔ)備體系、聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司、財(cái)政部貨幣監(jiān)理署、證券交易委員會(huì)、聯(lián)邦住房放款委員會(huì)、國(guó)民信貸公會(huì)管理局、國(guó)民信貸公會(huì)保險(xiǎn)基金、聯(lián)邦儲(chǔ)蓄貸款保險(xiǎn)公司。其中,聯(lián)邦儲(chǔ)備體系負(fù)責(zé)管理在州政府注冊(cè)的屬于非會(huì)員銀行的商業(yè)銀行,聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)管理在州政府注冊(cè)的屬于會(huì)員銀行的商業(yè)銀行,財(cái)政部貨幣監(jiān)理署負(fù)責(zé)管理在聯(lián)邦政府注冊(cè)的國(guó)民銀行。這三個(gè)主要商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能和監(jiān)管方式基本相同,只是負(fù)責(zé)的范圍不同而已。

    2.一線多家監(jiān)管模式。

    一線多家監(jiān)管模式是相對(duì)于兩線多家監(jiān)管模式而言的。這種監(jiān)管模式的權(quán)利較為集中,由中央統(tǒng)一管理。中央一級(jí)又分別由兩個(gè)和兩個(gè)以上的機(jī)構(gòu)來(lái)具體執(zhí)行對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理。采用這一模式的國(guó)家主要有日本、德國(guó)、法國(guó)等國(guó)。

    日本財(cái)政部的銀行局和國(guó)際金融局是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的主要監(jiān)管機(jī)構(gòu),但日本中央銀行與這些機(jī)構(gòu)緊密協(xié)商,共同完成對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管任務(wù)。在德國(guó),商業(yè)銀行的監(jiān)管工作主要是由聯(lián)邦財(cái)政部代管的德國(guó)聯(lián)邦信貸機(jī)構(gòu)監(jiān)督局和德國(guó)中央銀行密切合作,共同行使對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管職能。法國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)部和法蘭西銀行作為管理全國(guó)金融業(yè)的最高政府機(jī)構(gòu),行使對(duì)整個(gè)金融業(yè)的決策和管理,但商業(yè)銀行的具體監(jiān)管工作則由國(guó)家信用理事會(huì)、銀行規(guī)制委員會(huì)、信貸機(jī)構(gòu)委員會(huì)和銀行委員會(huì)分工負(fù)責(zé)。

    3.跨國(guó)化監(jiān)管模式。

    跨國(guó)化監(jiān)管模式是指對(duì)跨越國(guó)界的經(jīng)濟(jì)合作區(qū)域內(nèi)的商業(yè)銀行實(shí)行統(tǒng)一的監(jiān)督和管理的模式。采用這種模式最具代表性的是跨國(guó)的西非貨幣聯(lián)盟和中非國(guó)家銀行。如西非貨幣聯(lián)盟,它獨(dú)立于各成員國(guó)政府,在制定和實(shí)施貨幣政策的實(shí)踐中堅(jiān)持統(tǒng)一的銀行條例、統(tǒng)一的準(zhǔn)備金率、統(tǒng)一的外匯儲(chǔ)備,并統(tǒng)一規(guī)定各國(guó)商業(yè)銀行的貼現(xiàn)總量。此外,它在每個(gè)成員國(guó)的機(jī)構(gòu)還負(fù)責(zé)各有關(guān)國(guó)家地區(qū)性業(yè)務(wù),并監(jiān)督和管理該國(guó)商業(yè)銀行體系?？傊?各成員國(guó)執(zhí)行統(tǒng)一的金融章程。

    三、我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管模式。

    我國(guó)目前對(duì)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管主要是實(shí)行以銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的監(jiān)管為主,商業(yè)銀行行業(yè)自律管理和社會(huì)中介監(jiān)督管理為輔的監(jiān)管模式。銀監(jiān)會(huì)依據(jù)《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《中間業(yè)務(wù)暫行管理辦法》、《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等規(guī)定,以現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、定期監(jiān)管與非定期監(jiān)管等手段,通過(guò)商業(yè)銀行管理檔案、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管檔案、風(fēng)險(xiǎn)狀況的定期通報(bào)以及特殊情況及時(shí)通報(bào)等形式,強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督與管理。同時(shí),通過(guò)建立同業(yè)公會(huì),強(qiáng)化行業(yè)自律。并充分發(fā)揮會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的社會(huì)監(jiān)督作用,提高商業(yè)銀行監(jiān)管的透明度,促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行穩(wěn)定健康的發(fā)展。

    但是,由于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2003年4月才正式履行原本由央行承擔(dān)的對(duì)銀行金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一監(jiān)管的職責(zé),因此,在我國(guó)發(fā)展時(shí)間不長(zhǎng)的銀監(jiān)會(huì)在對(duì)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管的過(guò)程中還存在著一些問(wèn)題。如監(jiān)管的法律支持體系不夠健全,監(jiān)管手段缺乏靈活性、規(guī)范性,同保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)兩大監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)監(jiān)管方面仍未取得實(shí)際的效果等。這些問(wèn)題都還有待進(jìn)一步改進(jìn)。

    四、我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管創(chuàng)新的發(fā)展趨勢(shì)。

    在世界經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展趨勢(shì)下,商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管創(chuàng)新在內(nèi)涵上正在發(fā)生著深刻的變化。對(duì)表外業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管創(chuàng)新絕不僅僅是簡(jiǎn)單的放松管制,而是應(yīng)該對(duì)其重新建立新的管理規(guī)則。監(jiān)管機(jī)構(gòu)在對(duì)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù),尤其是創(chuàng)新產(chǎn)品進(jìn)行監(jiān)管時(shí)應(yīng)該在全面、慎重評(píng)估的基礎(chǔ)上采取更多有利于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)走向規(guī)范化的監(jiān)管創(chuàng)新手段。

    隨著我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新的日益活躍,金融監(jiān)管創(chuàng)新的任務(wù)也越來(lái)越重。我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)原有的運(yùn)作機(jī)制已難以適應(yīng)變化了的金融運(yùn)作需要,落后的管理體制已成為商業(yè)銀行創(chuàng)新和發(fā)展表外業(yè)務(wù)的障礙。因此,要想推動(dòng)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展,就必須對(duì)那些落后的監(jiān)管體制、運(yùn)作體制、人力資源配置體制進(jìn)行改革,這也是我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管創(chuàng)新與發(fā)展的必然趨勢(shì)。

    (一)建立新型商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管體制。

    西方發(fā)達(dá)國(guó)家在商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管創(chuàng)新與發(fā)展的過(guò)程中大多經(jīng)歷了“監(jiān)管—放松監(jiān)管—再監(jiān)管”的過(guò)程。這個(gè)過(guò)程不是簡(jiǎn)單的重復(fù),而是反映了世界各國(guó)在表外業(yè)務(wù)監(jiān)管實(shí)踐中的深化。隨著我國(guó)商業(yè)銀行市場(chǎng)化進(jìn)程的不斷推進(jìn)和表外業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展,客觀上也要求商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管不僅僅是一個(gè)簡(jiǎn)單的控制系統(tǒng),而應(yīng)該是一個(gè)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng),具有系統(tǒng)性、規(guī)范性、有效性的金融監(jiān)管調(diào)控體系。這個(gè)監(jiān)管體系應(yīng)能使商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)的超前性、監(jiān)管手段的靈活性和可操作性以及監(jiān)管過(guò)程的連續(xù)性、系統(tǒng)性等要求。為了達(dá)到這一要求,我們?cè)诮梃b西方發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管創(chuàng)新經(jīng)驗(yàn)的同時(shí),也應(yīng)該努力探索符合我國(guó)國(guó)情的多層次、全方位的表外業(yè)務(wù)監(jiān)管體系。

    構(gòu)建功能性創(chuàng)新監(jiān)管模式,強(qiáng)化表外業(yè)務(wù)監(jiān)管的法制建設(shè)。

    隨著我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的不斷創(chuàng)新與發(fā)展,其業(yè)務(wù)范圍已涵蓋證券、保險(xiǎn)及銀行各業(yè)。而對(duì)于銀行、保險(xiǎn)、證券業(yè)務(wù)的監(jiān)管,目前在我國(guó)是分別由銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)來(lái)進(jìn)行分業(yè)管理。當(dāng)存在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品的交叉業(yè)務(wù)時(shí),三大監(jiān)管機(jī)構(gòu)就存在著無(wú)法實(shí)現(xiàn)共同協(xié)調(diào)監(jiān)管的問(wèn)題。為此,應(yīng)該考慮構(gòu)建一個(gè)專門的裁定機(jī)構(gòu)來(lái)對(duì)表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新金融產(chǎn)品的功能進(jìn)行分析定性,以便能夠及時(shí)地解決創(chuàng)新產(chǎn)品的監(jiān)管歸屬問(wèn)題。功能性創(chuàng)新監(jiān)管的組織架構(gòu)見(jiàn)圖1 所示。

    這種組織構(gòu)架的創(chuàng)新也符合國(guó)際銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)日益綜合化的客觀要求,以及我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)。在時(shí)機(jī)成熟的情況下,我國(guó)就可以建立這樣一個(gè)由金融監(jiān)管委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)相統(tǒng)一的綜合監(jiān)管體制。

    另外,為了促進(jìn)我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管體制的構(gòu)建,還應(yīng)該進(jìn)一步地健全和完善我國(guó)商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī)的建設(shè),增強(qiáng)表外業(yè)務(wù)監(jiān)管法律制度的可操作性,保障金融業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行。

第5篇：現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)范文

【關(guān)鍵詞】現(xiàn)代商業(yè)銀行 會(huì)計(jì)共享服務(wù)中心 會(huì)計(jì)信息化一、前言

巴克萊銀行是英國(guó)的四大銀行之一，同時(shí)也是當(dāng)前世界上市值最高的十大銀行之一。目前巴克萊銀行在全世界的60多個(gè)國(guó)家均有大量業(yè)務(wù)開(kāi)展，共雇傭員工大約8萬(wàn)人。如果來(lái)梳理巴克萊銀行的發(fā)展史，我們便會(huì)認(rèn)識(shí)到，巴克萊銀行之所以能夠發(fā)展到今天的規(guī)模，技術(shù)創(chuàng)新、思維創(chuàng)新、技術(shù)決策是重要原因。

二、現(xiàn)代商業(yè)銀行建立會(huì)計(jì)共享服務(wù)中心的必要性

縱觀會(huì)計(jì)的整個(gè)發(fā)展歷史，其發(fā)展大體可以分為“人工會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)電算化會(huì)計(jì)信息化”，而在信息化社會(huì)當(dāng)中，現(xiàn)代商業(yè)銀行為了獲得更加長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展、提高銀行的工作效率、積極應(yīng)對(duì)更加激烈的金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，建立會(huì)計(jì)共享服務(wù)中心、實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)集約化具有很大的必要性。以英國(guó)四大銀行之一的巴克萊銀行為例，它構(gòu)建會(huì)計(jì)共享服務(wù)中心、實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)集約化的最為主要的目的便是順應(yīng)時(shí)代的發(fā)展潮流、提高自己在新的歷史形勢(shì)下的競(jìng)爭(zhēng)力。

第一，現(xiàn)代商業(yè)銀行建立會(huì)計(jì)共享服務(wù)中心可以有效優(yōu)化銀行的整個(gè)系統(tǒng)流程。在1998年之前，巴克萊銀行旗下的業(yè)務(wù)部門同時(shí)運(yùn)行著多達(dá)十三個(gè)的各自不同的總賬系統(tǒng)，這種情況給巴克萊銀行的最為不利影響便是沒(méi)有辦法為不同的業(yè)務(wù)單位提供一個(gè)統(tǒng)一的系統(tǒng)集成、信息決策支持，也不能夠適應(yīng)當(dāng)時(shí)成本控制、結(jié)構(gòu)變革、使用新歐元、抵御千年蟲的種種現(xiàn)實(shí)要求。有鑒于此，巴克萊銀行毅然為自己替換了傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)于1998年選擇了SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)。巴克萊銀行的SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)在設(shè)計(jì)之初便充分考慮了不同業(yè)務(wù)線的具體要求，為日后的區(qū)域推廣、業(yè)務(wù)線拓展奠定了可靠的基礎(chǔ)，尤其是構(gòu)建了屬于自己的會(huì)計(jì)共享服務(wù)中心。會(huì)計(jì)共享服務(wù)中心在經(jīng)濟(jì)環(huán)境不斷發(fā)展和經(jīng)營(yíng)策略轉(zhuǎn)變的情況幫助巴克萊銀行獲得了長(zhǎng)足的發(fā)展，培養(yǎng)了大批的專業(yè)技術(shù)人員用于維護(hù)SAP系統(tǒng)的正常運(yùn)行，整個(gè)銀行系統(tǒng)的工作流程也到了顯著的簡(jiǎn)化與優(yōu)化（例如，在以往，巴克萊銀行的月底關(guān)賬時(shí)間為1周，而現(xiàn)在僅僅為1天或者2天），銀行的采購(gòu)流程得到了顯著的簡(jiǎn)化和優(yōu)化，采購(gòu)成本明顯降低，現(xiàn)在銀行完成占總采購(gòu)成本1/3的物資采購(gòu)僅僅用1/3的采購(gòu)精力即可。由此可見(jiàn)，會(huì)計(jì)共享服務(wù)中心的建立對(duì)于巴克萊銀行發(fā)展的重要作用和積極價(jià)值。

第二，現(xiàn)代商業(yè)銀行建立會(huì)計(jì)共享服務(wù)中心可以幫助銀行獲得獲得更多的經(jīng)濟(jì)價(jià)值乃至政治價(jià)值。從近幾年的金融危機(jī)我們可以看出，人們面對(duì)風(fēng)云莫測(cè)的金融市場(chǎng)和不穩(wěn)定的全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境，要求當(dāng)前的商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)必須具備更高的運(yùn)作要求和運(yùn)作標(biāo)準(zhǔn)。銀行的資本要求在新巴塞爾協(xié)議生效之后被顯著地改變，但是美國(guó)的薩氏法案轉(zhuǎn)而要求公司治理更加的嚴(yán)格。巴克萊銀行借助于會(huì)計(jì)共享服務(wù)中心的技術(shù)幫助，實(shí)施了價(jià)值管理戰(zhàn)略，不僅使股東獲得了可觀的股本投資收益，而且也實(shí)現(xiàn)了自己的商業(yè)目標(biāo)，尤其是鍛煉了銀行對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求和市場(chǎng)要求的快速滿足能力，這些對(duì)于銀行的發(fā)展而言均是至關(guān)重要的。

第三，現(xiàn)代商業(yè)銀行建立會(huì)計(jì)共享服務(wù)中心可以幫助銀行滿足復(fù)雜的報(bào)表要求。對(duì)于巴克萊銀行而言，它實(shí)施的項(xiàng)目管理解決方案、物料管理解決方案、成本控制解決方案、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)解決方案具有很高的復(fù)雜性。巴克萊銀行總賬具有很強(qiáng)的綜合管理性，它囊括了多種維度，例如，稅務(wù)報(bào)表、監(jiān)管報(bào)表、資本管理、管理會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等等，借助于會(huì)計(jì)共享服務(wù)中心，許多數(shù)據(jù)傳輸問(wèn)題得到了很好的避免，提高了工作效果和報(bào)表質(zhì)量。

三、結(jié)束語(yǔ)

隨著時(shí)代的進(jìn)步和科技的發(fā)展，信息化已滲透到社會(huì)的每一個(gè)角落。只有做到會(huì)計(jì)的電算化才能實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)信息共享，只有做到會(huì)計(jì)信息的真正共享，才能做到完整的銀行信息化。會(huì)計(jì)共享服務(wù)中心將銀行內(nèi)跨組織的資源集中在一起，以更低的運(yùn)營(yíng)成本和更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)為多樣的內(nèi)部合作伙伴提供財(cái)務(wù)職能服務(wù)，以最終提升企業(yè)價(jià)值。國(guó)內(nèi)一些專家將會(huì)計(jì)共享服務(wù)概括為：將分散式的財(cái)務(wù)基本業(yè)務(wù)從銀行集團(tuán)成員單位抽離出來(lái)，集中到一個(gè)新的財(cái)務(wù)組織統(tǒng)一處理，這個(gè)新的財(cái)務(wù)組織——會(huì)計(jì)共享服務(wù)中心以業(yè)務(wù)伙伴的形式，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)為分布在不同國(guó)家或地區(qū)的集團(tuán)成員單位提供標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、高效率、低成本的共享服務(wù)，并為銀行創(chuàng)造價(jià)值會(huì)計(jì)共享服務(wù)是一種典型的集中式組織模式，它是更高層次的財(cái)務(wù)集約化。會(huì)計(jì)共享服務(wù)將從事標(biāo)準(zhǔn)化財(cái)務(wù)工作的財(cái)務(wù)人員從成員單位分離出來(lái)，歸屬到會(huì)計(jì)共享服務(wù)中，以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)人員的集中化。會(huì)計(jì)共享服務(wù)能夠加強(qiáng)銀行總部對(duì)財(cái)務(wù)信息的掌控，降低財(cái)務(wù)信息生產(chǎn)成本，提高財(cái)務(wù)信息生產(chǎn)效率和質(zhì)量。在中國(guó)商業(yè)銀行中，財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)已完成了會(huì)計(jì)電算化，并進(jìn)入財(cái)務(wù)管理信息化，為財(cái)務(wù)共享服務(wù)實(shí)施提供了信息技術(shù)支持。實(shí)踐證明，會(huì)計(jì)共享服務(wù)能夠有效促進(jìn)中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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[2]方向紅.現(xiàn)代商業(yè)銀行會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制分析[J].金卡工程，2006，（02）：221—223.

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第6篇：現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)范文

山西財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)專業(yè)主要學(xué)習(xí)金融方面的基本理論和現(xiàn)代金融的管理方法，了解國(guó)內(nèi)外金融理論與實(shí)踐的歷史、現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢(shì)，熟悉我國(guó)金融方面的有關(guān)方針、政策和法規(guī)。本專業(yè)旨在培養(yǎng)熟悉我國(guó)金融方面的有關(guān)方針、政策和法規(guī)，能夠適應(yīng)經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展需要，德智體全面發(fā)展，系統(tǒng)掌握金融理論與業(yè)務(wù)技能，能在中央銀行、商業(yè)銀行及各類非銀行金融機(jī)構(gòu)從事實(shí)際工作和研究工作的應(yīng)用型、復(fù)合型、創(chuàng)新性高級(jí)專門人才。

主要課程包括金融學(xué)、國(guó)際金融學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)、中央銀行學(xué)、商業(yè)銀行信貸管理、外匯交易實(shí)務(wù)、金融工程學(xué)、政策性銀行經(jīng)營(yíng)管理、金融監(jiān)管學(xué)、證券投資學(xué)、比較銀行制度、國(guó)際信貸與結(jié)算、商業(yè)銀行營(yíng)銷學(xué)、投資經(jīng)濟(jì)學(xué)、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理、投資銀行經(jīng)營(yíng)管理、金融企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、中國(guó)金融發(fā)展史等。

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第7篇：現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；市場(chǎng)營(yíng)銷

隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，市場(chǎng)營(yíng)銷已受到國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的普遍重視。但由于營(yíng)銷活動(dòng)在我國(guó)金融界尚屬一個(gè)新領(lǐng)域，無(wú)論從理論上還是實(shí)踐上都處于探索階段，這就要求我們認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，并借鑒工商企業(yè)和國(guó)外商業(yè)銀行的做法，以期盡快形成一套適合我國(guó)國(guó)情的商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷體系，促進(jìn)商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

一、銀行業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷的提出

長(zhǎng)期以來(lái)，銀行業(yè)作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，具有很強(qiáng)的壟斷性，在市場(chǎng)交易中處于主導(dǎo)地位，缺乏實(shí)施營(yíng)銷策略的內(nèi)在動(dòng)力。20世紀(jì)60年代后期，隨著金融自由化的蔓延，企業(yè)的直接融資逐漸盛行，使銀行的金融中介地位大為動(dòng)搖，商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)也日益激烈，歐美的商業(yè)銀行開(kāi)始嘗試用市場(chǎng)營(yíng)銷原理指導(dǎo)經(jīng)營(yíng)管理，在實(shí)踐中取得了良好的經(jīng)營(yíng)績(jī)效。但是，當(dāng)時(shí)市場(chǎng)營(yíng)銷在銀行業(yè)務(wù)中的應(yīng)用還是淺層次的，主要以廣告促銷為主。到了20世紀(jì)70年代，西方銀行業(yè)以金融工具創(chuàng)新為契機(jī)，對(duì)延續(xù)一個(gè)多世紀(jì)的銀行常規(guī)管理方式提出質(zhì)疑，從而，市場(chǎng)營(yíng)銷在銀行業(yè)的應(yīng)用成為廣泛話題。到20世紀(jì)80年代，以美國(guó)為首的西方銀行業(yè)已把工商業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷的精髓應(yīng)用于銀行管理，市場(chǎng)營(yíng)銷便成為能有效協(xié)調(diào)內(nèi)部各部門和反饋外部市場(chǎng)信息的分析、規(guī)范、控制系統(tǒng)。

商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷在我國(guó)出現(xiàn)是在上世紀(jì)90年代。我國(guó)銀行業(yè)正經(jīng)歷一場(chǎng)從未有過(guò)的根本性變革：國(guó)有銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)換，非國(guó)有商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)逐步發(fā)展壯大，外資銀行開(kāi)始逐步進(jìn)入。我國(guó)金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，銀行服務(wù)由“賣方市場(chǎng)”向“買方市場(chǎng)”轉(zhuǎn)變。為了適應(yīng)這種變革，市場(chǎng)營(yíng)銷作為銀行經(jīng)營(yíng)管理的一種全新理論和方法，在我國(guó)銀行業(yè)受到了推崇和積極的運(yùn)用。

二、我國(guó)商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷的現(xiàn)狀及存在的誤區(qū)

（一）當(dāng)前的現(xiàn)狀

我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)經(jīng)過(guò)近年來(lái)的演變與發(fā)展，初步形成與市場(chǎng)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)拓展，同時(shí)也反映出與營(yíng)銷管理不相適應(yīng)的問(wèn)題。表現(xiàn)在：國(guó)有商業(yè)銀行還未真正引進(jìn)營(yíng)銷管理，沒(méi)有真正建起市場(chǎng)營(yíng)銷理念；我國(guó)商業(yè)銀行在應(yīng)用市場(chǎng)營(yíng)銷上還只是淺層次的，沒(méi)有形成完整的商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷體制；以服務(wù)質(zhì)量為核心的服務(wù)營(yíng)銷沒(méi)有得到有效的開(kāi)展；商業(yè)銀行的金融工具創(chuàng)新尚未大力開(kāi)拓。

近年來(lái)的金融創(chuàng)新主要表現(xiàn)在存款、儲(chǔ)蓄的諸多新品種上，一大批適合于中國(guó)實(shí)情的金融創(chuàng)新尚未引進(jìn)、開(kāi)發(fā)投放市場(chǎng)?？梢哉f(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行在營(yíng)銷管理理念和水平上處于幼稚期，業(yè)務(wù)發(fā)展不全面、不系統(tǒng)、遠(yuǎn)沒(méi)有體現(xiàn)出長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略。

（二）存在的誤區(qū)

目前我國(guó)商業(yè)銀行的市場(chǎng)還存在許多誤區(qū)，主要有：強(qiáng)調(diào)金融產(chǎn)品營(yíng)銷，忽視服務(wù)營(yíng)銷；熱衷于不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，忽視了引導(dǎo)客戶進(jìn)行消費(fèi)；重視市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，忽視自身準(zhǔn)確的目標(biāo)市場(chǎng)定位；側(cè)重存款營(yíng)銷，忽視貸款及其他業(yè)務(wù)的組合營(yíng)銷；片面追求“拉關(guān)系”，忽視真正意義的關(guān)系市場(chǎng)營(yíng)銷；偏執(zhí)于銀行的“外包裝”，忽視真正意義的形象建設(shè)等。

三、商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)營(yíng)銷的建議與對(duì)策

（一）加強(qiáng)商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷觀念的教育

我國(guó)商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷剛剛起步，雖已取得了一定的成效，但是營(yíng)銷知識(shí)的普及和營(yíng)銷人才的培養(yǎng)工作仍顯薄弱，亟待加強(qiáng)。一些人至今對(duì)營(yíng)銷與市場(chǎng)、營(yíng)銷與推銷的區(qū)別等最基本的概念缺乏導(dǎo)致工作的被動(dòng)。因此，商業(yè)銀行必須加強(qiáng)對(duì)員工特別是營(yíng)銷人員在營(yíng)銷業(yè)務(wù)知識(shí)方面的培訓(xùn)教育工作。

（二）推行全面市場(chǎng)營(yíng)銷管理策略

推行全面市場(chǎng)管理策略，就是要求商業(yè)銀行改變把營(yíng)銷應(yīng)用在淺層次表面的做法。改變簡(jiǎn)單地、隨潮流地、被動(dòng)地運(yùn)用廣告等淺層次的促銷活動(dòng)的特點(diǎn)，建立、健全完整的系統(tǒng)的營(yíng)銷管理體系。市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃、實(shí)施、控制應(yīng)成為銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中自覺(jué)的主動(dòng)的經(jīng)營(yíng)行為。具體地說(shuō)，就是不能把市場(chǎng)營(yíng)銷看作是單個(gè)的廣告、促銷、創(chuàng)新或定位、而必須把它們作為一個(gè)整體來(lái)看待。為充分了解市場(chǎng)并掌握客戶要求，銀行要對(duì)營(yíng)銷環(huán)境進(jìn)行認(rèn)真的分析、預(yù)測(cè)，為使銀行的營(yíng)銷目標(biāo)符合其全面戰(zhàn)略，銀行要編制出合理的營(yíng)銷計(jì)劃，包括短期計(jì)劃與中長(zhǎng)期計(jì)劃。有了營(yíng)銷戰(zhàn)略與計(jì)劃后，商業(yè)銀行要靈活運(yùn)用產(chǎn)品、價(jià)格、促銷與分銷組合策略來(lái)實(shí)施計(jì)劃。同時(shí)由于市場(chǎng)的不確定性及營(yíng)銷工作人員的能力限制，在營(yíng)銷過(guò)程中為保證營(yíng)銷目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，必須對(duì)營(yíng)銷工作實(shí)施全面的控制。營(yíng)銷管理應(yīng)協(xié)調(diào)銀行各部門關(guān)系，激勵(lì)各部門員工的營(yíng)銷積極性，共同以顧客需求和滿意為營(yíng)業(yè)宗旨，達(dá)到為顧客提供最佳服務(wù)和為組織創(chuàng)造理想利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

（三）實(shí)施服務(wù)營(yíng)銷和關(guān)系營(yíng)銷

首先，商業(yè)銀行實(shí)施服務(wù)營(yíng)銷，在觀念上應(yīng)當(dāng)樹(shù)立服務(wù)質(zhì)量的有效延伸的思想。銀行作為金融服務(wù)業(yè)更應(yīng)重視搞好優(yōu)質(zhì)服務(wù)。商業(yè)銀行要不斷提高服務(wù)質(zhì)量，只有優(yōu)質(zhì)的服務(wù)才能更好地滿足顧客的需要，也才能得到顧客的長(zhǎng)期支持和合作。其次，銀行應(yīng)最大限度地滿足客戶的需求。不斷制定新的服務(wù)項(xiàng)目、服務(wù)目標(biāo)，追求周到、迅速、準(zhǔn)確、安全、便利、熱情的服務(wù)，同客戶建立良好的關(guān)系。

實(shí)施關(guān)系市場(chǎng)營(yíng)銷，也是商業(yè)銀行“以顧客為導(dǎo)向”開(kāi)展?fàn)I銷工作的一個(gè)重要方面。關(guān)系市場(chǎng)營(yíng)銷是指企業(yè)與其顧客、分銷商、經(jīng)銷商、供應(yīng)商等相關(guān)組織或個(gè)人建立、保持并加強(qiáng)關(guān)系。通過(guò)互利交換及共同履行諾言，使有關(guān)各方實(shí)現(xiàn)各自的目的。保持并發(fā)展與客戶的長(zhǎng)期關(guān)系是關(guān)系市場(chǎng)營(yíng)銷的核心內(nèi)容。

要做好關(guān)系營(yíng)銷，商業(yè)銀行應(yīng)做好以下幾點(diǎn)：首先，應(yīng)積極維持和發(fā)展忠誠(chéng)客戶。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)質(zhì)是爭(zhēng)奪客戶，客戶忠誠(chéng)于銀行上營(yíng)銷追求的理想境界。其次，應(yīng)發(fā)展與競(jìng)爭(zhēng)者的合作關(guān)系，避免無(wú)益競(jìng)爭(zhēng)，達(dá)到雙贏雙勝目的。再次，應(yīng)協(xié)調(diào)銀行同政府機(jī)構(gòu)間的關(guān)系，努力爭(zhēng)取政府的理解和支持，為銀行營(yíng)銷活動(dòng)創(chuàng)造一個(gè)良好的外部環(huán)境。

（四）以金融創(chuàng)新為核心，提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力

根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行目前的發(fā)展?fàn)顩r，應(yīng)主要從兩個(gè)方面推進(jìn)金融產(chǎn)品創(chuàng)新：第一，大力推進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新。今后一個(gè)時(shí)期，產(chǎn)品創(chuàng)新要突出中間業(yè)務(wù)和個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。繼續(xù)以信用卡、儲(chǔ)蓄卡為媒介，發(fā)展電子貨幣、網(wǎng)上支付、工資、代收公用事業(yè)費(fèi)等中間業(yè)務(wù)；發(fā)展理財(cái)和商人銀行業(yè)務(wù)；進(jìn)一步發(fā)展證券市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)、基金托管、中小銀行支付結(jié)算等業(yè)務(wù)；大力發(fā)展信用證、國(guó)際結(jié)算、外匯買賣及衍生產(chǎn)品；大力發(fā)展以住房信貸、汽車信貸、教育消費(fèi)信貸、大額消費(fèi)品信貸及旅游信貸等個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。第二，積極創(chuàng)新服務(wù)方式。結(jié)合國(guó)情，創(chuàng)新客戶服務(wù)模式，提高客戶服務(wù)水平，穩(wěn)定客戶關(guān)系；創(chuàng)新服務(wù)內(nèi)容，積極滿足客戶的需求。

（五）樹(shù)立整合營(yíng)銷觀念，塑造、宣傳商業(yè)銀行品牌形象

整合營(yíng)銷是一種從用于營(yíng)銷的每一元中獲取最佳效果的溝通戰(zhàn)略。該觀念認(rèn)為，從各種媒介傳遞同樣的信息可以達(dá)到最佳溝通效果。銀行應(yīng)經(jīng)由廣義的媒介如大眾傳媒、員工媒介（員工服務(wù)態(tài)度、質(zhì)量、工作效率等），有形設(shè)施（環(huán)境、外包裝等）傳達(dá)銀行信息，宣傳銀行的良好形象。

商業(yè)銀行實(shí)施名牌戰(zhàn)略，也是重要的營(yíng)銷戰(zhàn)略。國(guó)際銀行發(fā)展趨勢(shì)表明：商業(yè)銀行向“零售業(yè)”發(fā)展的趨勢(shì)意味著金融消費(fèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，金融消費(fèi)需求將更加復(fù)雜多變，金融消費(fèi)者也將越來(lái)越重視“金融名牌”的消費(fèi)。為迎接這一發(fā)展趨勢(shì)，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)未雨綢繆，盡早開(kāi)拓“名牌之路”。具體說(shuō)，商業(yè)銀行可以通過(guò)CI導(dǎo)入，從銀行理念、行為、視覺(jué)三個(gè)方面入手，進(jìn)行全面整合，塑造銀行的名牌形象。

第8篇：現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)范文

 

關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險(xiǎn)管理 內(nèi)部評(píng)級(jí)體系 管理戰(zhàn)略 

 

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的概述

 

1．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)一般定義為銀行的借款人或交易對(duì)象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。它由兩部分組成，一部分是違約風(fēng)險(xiǎn)(default risk)，指交易一方不愿或無(wú)力支付約定款項(xiàng)而致使交易另一方遭受損失的可能性；另一部分是信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)(credit spread risk)，指由于信用品質(zhì)的變化引起信用價(jià)差的變化而導(dǎo)致的損失。以銀行實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)資本配置為參考，信用風(fēng)險(xiǎn)占銀行總體風(fēng)險(xiǎn)暴露的60％，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)則僅各占20％。狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)通常指信貸風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行本身以經(jīng)營(yíng)信用為基礎(chǔ)，作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，其信貸風(fēng)險(xiǎn)與生俱來(lái)。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行需要管理的風(fēng)險(xiǎn)也逐步增多，其信用風(fēng)險(xiǎn)依然是最大風(fēng)險(xiǎn)，以我國(guó)為例，據(jù)了解在剝離大量不良資產(chǎn)的前提下，2005年末，全國(guó)商業(yè)銀行不良貸款13133．6億元，不良貸款率為8．6l％，其中國(guó)有銀行不良貸款高達(dá)10274億元，不良貸款率高達(dá)10．49％。并且，在開(kāi)放的市場(chǎng)中，新增的各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)都將最終表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)。

 

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的產(chǎn)生與發(fā)展趨勢(shì)。

(1)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的產(chǎn)生?？v觀商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理從產(chǎn)生到發(fā)展已經(jīng)完成了從傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理至現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的重大轉(zhuǎn)折。傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理可以追溯到20世紀(jì)50年代前期，主要經(jīng)歷了負(fù)債管理、資產(chǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債的綜合管理三個(gè)階段?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理源于2O世紀(jì)80年代初期，國(guó)際上多家銀行受信用風(fēng)險(xiǎn)的影響而紛紛倒閉，商業(yè)銀行由此開(kāi)始普遍重視對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理的研究，我國(guó)尤其在1997年的亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，更深刻意識(shí)到：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、體系已經(jīng)到了必須重新研究的階段，于是商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)在這樣的背景應(yīng)運(yùn)而生。

 

(2)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的發(fā)展趨勢(shì)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系在當(dāng)前又有了新的發(fā)展趨勢(shì)，如管理理念由保守型向進(jìn)取型轉(zhuǎn)變，由單純控制信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)殪`活運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)越來(lái)越傾向于積極地、富有進(jìn)取地管理信用風(fēng)險(xiǎn)，以在可接受的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露下，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率最大化；管理方式由人工管理發(fā)展到運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行管理，而且信息透明度越來(lái)越高，銀行業(yè)可充分共享包括銀行在內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機(jī)構(gòu)的公開(kāi)記錄等；管理工具由內(nèi)部控制工具發(fā)展到外部交易工具；管理手段由靜態(tài)向動(dòng)態(tài)方向發(fā)展；管理內(nèi)容由單一資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理向資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展，并更加注重全面風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行更注重將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和其他多種風(fēng)險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的體系中，進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理；由各自為政向市場(chǎng)化、法制化方向發(fā)展；建立了完善的信用管理機(jī)構(gòu)和有效的個(gè)人、企業(yè)信用評(píng)估體系。

 

3．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的影響因素。信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系是外部因素和內(nèi)部因素共同作用的結(jié)果。外部因素指由外界決定、商業(yè)銀行無(wú)法控制的因素，如國(guó)家經(jīng)濟(jì)狀況改變、社會(huì)政治因素變動(dòng)以及自然災(zāi)害等不可抗拒因素。內(nèi)部因素是指商業(yè)銀行對(duì)待信貸風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，它直接決定了信貸資產(chǎn)質(zhì)量高低和信貸風(fēng)險(xiǎn)大小，這種因素滲透到商業(yè)銀行的貸款政策、信用分析和貸款監(jiān)督等信貸管理的各個(gè)方面。 

4．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程滲透在所有業(yè)務(wù)中和銀行管理的所有層次。目前，國(guó)際活躍銀行普遍采用金字塔式的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，如圖1： 

該體系可以涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)；此外，風(fēng)險(xiǎn)管理體系還引入了風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、壓力測(cè)試、情景分析等概念和方法。隨著改革開(kāi)放的進(jìn)一步深入和中國(guó)加入WTO，外資金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始進(jìn)入國(guó)內(nèi)，國(guó)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和管理方法逐漸傳人我國(guó)，一些對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理比較重視、觀念比較先進(jìn)的國(guó)內(nèi)銀行開(kāi)始認(rèn)識(shí)到對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃的重要性，開(kāi)始慢慢嘗試建立自己的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。例如，中國(guó)銀行率先在總行成立全球風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理部，對(duì)中國(guó)銀行的全球業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理。

二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中存在的問(wèn)題

信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生通常具有突發(fā)性、不可逆性和傳遞性特點(diǎn)，而銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的較多問(wèn)題，使信用風(fēng)險(xiǎn)的控制能力是有限的。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在較大問(wèn)題，主要還是由于銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏系統(tǒng)性和實(shí)效性所致。

1．運(yùn)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)度量模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)存在著主客觀因素的制約。主觀上。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)度量的主觀評(píng)價(jià)色彩濃厚，長(zhǎng)期以來(lái)采取的是由信貸主管人員在分析借款對(duì)象財(cái)務(wù)報(bào)表和近期往來(lái)結(jié)算記錄后進(jìn)行信貸決策的主觀評(píng)價(jià)色彩濃厚的傳統(tǒng)方法，是靜態(tài)和被動(dòng)的管理方式?？陀^上。缺乏有效的征信渠道和信息披露制度。以我國(guó)商業(yè)銀行為例，目前我國(guó)大部分的征信公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、收入低、效益差，業(yè)務(wù)開(kāi)展上也不盡如人意：個(gè)人征信剛剛起步，征信的數(shù)據(jù)量很小，限制了其使用范圍；企業(yè)之間信息不互通，透明度差，很多企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)無(wú)從搜集，已公開(kāi)的一些大企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也存在著失真現(xiàn)象。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系尚不成熟。商業(yè)銀行缺乏一套完善的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)估體系，尚未建立起有效的預(yù)警、監(jiān)測(cè)、轉(zhuǎn)移和防范機(jī)制。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估整體水平較低，缺乏對(duì)個(gè)體信用風(fēng)險(xiǎn)基本要素及其損失的度量問(wèn)題的定量研究，先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)模型的使用幾乎沒(méi)有開(kāi)展，難以準(zhǔn)確地識(shí)別和度量經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際上比較活躍的定量技術(shù)方法是VAR度量，目前國(guó)內(nèi)對(duì)VAR方法的使用還主要限于交易或部門層次，在銀行層次的運(yùn)用還很少。商業(yè)銀行普遍沒(méi)有建立起以科學(xué)有效的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量機(jī)制為基礎(chǔ)的事前風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制——風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。由此導(dǎo)致了商業(yè)銀行的借款管理偏重于抵押貸款，而幾乎沒(méi)有建立具有高效的風(fēng)險(xiǎn)防范和轉(zhuǎn)移功能的衍生產(chǎn)品以及證券化技術(shù)轉(zhuǎn)移和分散管理機(jī)制。以中圈工商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系為例，如表1。

第9篇：現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢(shì)范文

一、中小銀行發(fā)展面臨金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展和利率市場(chǎng)化趨勢(shì)挑戰(zhàn)

（一）金融業(yè)經(jīng)營(yíng)制度在國(guó)際上的發(fā)展歷程及我國(guó)現(xiàn)狀

國(guó)際銀行業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)起源于19世紀(jì)，當(dāng)時(shí)主要資本主義國(guó)家包括美國(guó)、英國(guó)和日本等國(guó)都實(shí)行了混業(yè)經(jīng)營(yíng)。但在20世紀(jì)30年生的一場(chǎng)波及全球的經(jīng)濟(jì)和金融危機(jī)后，結(jié)束了銀行業(yè)的此種經(jīng)營(yíng)的模式。當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)學(xué)界認(rèn)為：發(fā)生危機(jī)的根源是全能銀行和混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。為了穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)金融秩序，美國(guó)國(guó)會(huì)于1933年通過(guò)了《格拉斯—斯蒂格爾法案》，開(kāi)始確立銀行分業(yè)經(jīng)營(yíng)的管理制度。此后，英國(guó)、日本等國(guó)也紛紛效仿，均實(shí)行了嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營(yíng)制度。從此以后的50年間，國(guó)際銀行業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的模式占主導(dǎo)地位，全能銀行制度只有為數(shù)不多的歐洲國(guó)家繼續(xù)實(shí)行。20世紀(jì)80年代以來(lái)，隨著世界經(jīng)濟(jì)全球化和自由化進(jìn)程的加快，各國(guó)開(kāi)始放松了對(duì)金融業(yè)的管制，混業(yè)經(jīng)營(yíng)的全能銀行制度又成為國(guó)際金融業(yè)的發(fā)展趨向。最早恢復(fù)的是英國(guó)，它在80年代中期就對(duì)金融體制進(jìn)行改革，全面實(shí)行了混業(yè)經(jīng)營(yíng)制度。到90年代以后，美國(guó)銀行業(yè)掀起一輪并購(gòu)浪潮，使得商業(yè)銀行、投資銀行、證券經(jīng)紀(jì)和保險(xiǎn)公司之間的界限日趨模糊，美國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局也隨之放松對(duì)金融的管制，20世紀(jì)末和21世紀(jì)初，美國(guó)國(guó)會(huì)分別通過(guò)了《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》和《金融服務(wù)現(xiàn)代化法〈實(shí)施細(xì)則〉》，廢除了實(shí)施半個(gè)世紀(jì)之久的《格拉斯—斯蒂格爾法案》，從法律上確立了混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。日本也于1998年4月實(shí)施了金融改革，開(kāi)始啟動(dòng)銀行混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。在利率市場(chǎng)化方面，隨著第二次世界大戰(zhàn)以后各國(guó)和地區(qū)經(jīng)濟(jì)金融不斷發(fā)展及特定歷史事件的影響，利率管制的弊端不斷顯現(xiàn)，各國(guó)經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行先后遭遇困境。如美國(guó)的“金融脫媒”和“滯脹”，日本的“滯脹”與升值壓力，韓國(guó)的高通脹和企業(yè)危機(jī)，中國(guó)臺(tái)灣的高通脹和升值壓力，拉美三國(guó)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)等。放松利率管制、建立有效的利率傳導(dǎo)機(jī)制和資金市場(chǎng)化定價(jià)機(jī)制于是成為各國(guó)的必然選擇，也是其應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、轉(zhuǎn)變金融資源動(dòng)員方式的重大舉措。

我國(guó)金融業(yè)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)始于1994年的金融整頓時(shí)代，以前曾實(shí)行過(guò)近10年的混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。但隨著國(guó)際大環(huán)境和世界貿(mào)易組織后時(shí)代的發(fā)展變化，也由于我國(guó)金融市場(chǎng)的逐步完善，我國(guó)目前在政策層面逐步打破了銀行、證券、保險(xiǎn)、基金之間的分業(yè)壁壘。1998年8月19日，中國(guó)人民銀行頒布了《基金管理公司進(jìn)入銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)管理規(guī)定》和《證券公司進(jìn)入銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)管理規(guī)定》，允許證券商和基金管理公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場(chǎng)；1999年10月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)保監(jiān)會(huì)同意保險(xiǎn)資金通過(guò)基金投資間接進(jìn)入股票市場(chǎng)；2000年2月，中國(guó)人民銀行與中國(guó)證監(jiān)會(huì)聯(lián)合了《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》，允許證券公司以自營(yíng)的股票和證券投資基金作為抵押，向商業(yè)銀行借款；2001年10月8日開(kāi)始實(shí)行的《開(kāi)放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》中規(guī)定，商業(yè)銀行可以接受基金管理人委托，辦理開(kāi)放式基金單位的認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)，可以受理開(kāi)放式基金單位的注冊(cè)登記業(yè)務(wù)；2004年修改的《保險(xiǎn)法》允許保險(xiǎn)資金直接進(jìn)入股票市場(chǎng)；2005年10月27日通過(guò)的新《證券法》放松了對(duì)國(guó)企資金和銀行資金進(jìn)入股票市場(chǎng)的限制。2010年8月5日中國(guó)保監(jiān)會(huì)正式頒布《保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理暫行辦法》，明確了保險(xiǎn)資金可運(yùn)用于：銀行存款；買賣債券、股票、證券投資基金份額等方面。2013年5月，又出臺(tái)了《股票質(zhì)押式回購(gòu)交易及登記結(jié)算業(yè)務(wù)辦法（試行）》等。這些政策的出臺(tái)，使得貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)得以相互融通，使得銀行、證券、保險(xiǎn)三類資金可以直接流動(dòng)、滲透和補(bǔ)充，這在某種程度上也意味著我國(guó)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融框架將會(huì)發(fā)生根本性的變化，銀行、證券、保險(xiǎn)之間的合作與業(yè)務(wù)交叉有了明顯進(jìn)展，為下一步規(guī)范的混業(yè)經(jīng)營(yíng)奠定了基礎(chǔ)。同時(shí)，在當(dāng)前，我國(guó)進(jìn)一步推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革的時(shí)機(jī)已日趨成熟。我國(guó)進(jìn)一步推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革的初步考慮是：確立中央銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作目標(biāo)利率，通過(guò)逐步擴(kuò)大貸款利率下浮幅度和存款利率上浮幅度，尋找中國(guó)的均衡利率水平，逐步實(shí)現(xiàn)政策利率由存貸款基準(zhǔn)利率向中央銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作利率轉(zhuǎn)化；通過(guò)中央銀行目標(biāo)利率調(diào)節(jié)市場(chǎng)利率，引導(dǎo)存貸款利率，調(diào)節(jié)貨幣信貸總量，理順貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制。

（二）金融銀行業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的動(dòng)因及實(shí)行利率市場(chǎng)化的意義

1金融全球化的發(fā)展趨勢(shì)是推動(dòng)金融業(yè)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變的內(nèi)在動(dòng)因

20世紀(jì)50年代以后，金融創(chuàng)新工具和創(chuàng)新組織形式得到極大發(fā)展，使得許多原有的分業(yè)監(jiān)管措施部分失去意義，不利于金融市場(chǎng)的高效發(fā)展，因此，金融自由化迫使法律對(duì)這一發(fā)展趨勢(shì)給予確認(rèn)，以適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境的變化和要求。同時(shí)，金融創(chuàng)新也為突破傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和證券業(yè)務(wù)提供了可能，商業(yè)銀行在負(fù)債和資產(chǎn)配置方面越來(lái)越多地依靠資本市場(chǎng)工具、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)拉動(dòng)。另外，全能銀行制和混業(yè)經(jīng)營(yíng)可以使多種金融業(yè)務(wù)相互促進(jìn)，相互支持，做到優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。

2市場(chǎng)、客戶對(duì)金融商（產(chǎn)）品的綜合性需求

客戶需要存貸款、結(jié)算等金融商品，也需要買保險(xiǎn)、基金、債券和股票投資及申領(lǐng)使用信用卡，還希望獲得“一站式”的金融服務(wù)，而分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式使商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍受到限制，不利于滿足客戶的多層次需求及業(yè)務(wù)拓展。此外，通過(guò)幾十年的發(fā)展，非銀行金融業(yè)務(wù)得到巨大發(fā)展，他們向銀行業(yè)的滲透使銀行面臨的壓力越來(lái)越大，銀行業(yè)不得不采取兼并收購(gòu)等手段，擴(kuò)大自身規(guī)模，以提高競(jìng)爭(zhēng)力。商業(yè)銀行與投資銀行之間的相互控股和兼并收購(gòu)，也促使了混業(yè)經(jīng)營(yíng)局面的形成。

3混業(yè)經(jīng)營(yíng)可實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)

混業(yè)經(jīng)營(yíng)條件下的商業(yè)銀行從事多種經(jīng)營(yíng)，可廣泛地向客戶推銷多種金融產(chǎn)品，可充分有效地利用其經(jīng)營(yíng)資源，在多個(gè)行業(yè)、多種金融工具中進(jìn)行廣泛的資產(chǎn)負(fù)債組合，選用最富生命力的金融工具和從事最有利的金融業(yè)務(wù)，并在各種業(yè)務(wù)之間進(jìn)行固定成本分?jǐn)偂＿@既降低了單位金融產(chǎn)品的成本，也降低了商業(yè)銀行的籌資成本。同時(shí)，商業(yè)銀行在與客戶業(yè)務(wù)往來(lái)中積累了大量信息，這些信息可由金融機(jī)構(gòu)整體內(nèi)的任何部門共享，從而降低經(jīng)營(yíng)成本。實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，大的金融機(jī)構(gòu)都可以兼營(yíng)商業(yè)銀行與證券及保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)，這樣便加強(qiáng)了銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)優(yōu)勝劣汰，提高效益和社會(huì)總效用的提升。

4混業(yè)經(jīng)營(yíng)能分散風(fēng)險(xiǎn)，使銀行和整個(gè)金融體系趨于穩(wěn)定

全能化的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)使銀行內(nèi)部形成了一種損益互補(bǔ)機(jī)制，即銀行業(yè)某一領(lǐng)域金融業(yè)務(wù)的虧損可由其他金融業(yè)務(wù)的盈利來(lái)彌補(bǔ)。這種內(nèi)部補(bǔ)償作用不僅使銀行利潤(rùn)收入穩(wěn)定，而且使銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)得以分散和減小。當(dāng)金融環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，銀行業(yè)具有很強(qiáng)的應(yīng)變能力，能根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略和市場(chǎng)環(huán)境變化的需要，隨時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)方針和業(yè)務(wù)拓展重點(diǎn)。此外，全能化經(jīng)營(yíng)不僅使資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分化，而且資產(chǎn)更富有流動(dòng)性，更容易實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的整體穩(wěn)定性并切實(shí)降低銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)。但是，值得指出的是：混業(yè)經(jīng)營(yíng)容易形成對(duì)金融市場(chǎng)的壟斷，產(chǎn)生不公平競(jìng)爭(zhēng)，特別對(duì)中小銀行影響極大。

5實(shí)行利率市場(chǎng)化意義深遠(yuǎn)

第一，有計(jì)劃、有步驟地推進(jìn)實(shí)施利率市場(chǎng)化，分段放開(kāi)存、貸款利率由市場(chǎng)確定，可通過(guò)此利率機(jī)制來(lái)穩(wěn)定銀行體系的存款，從而保持銀行體系流動(dòng)性的相對(duì)穩(wěn)定。第二，實(shí)施利率市場(chǎng)化還有利于增加金融宏觀調(diào)控的靈活性、適時(shí)性和有效性。從2013年7月20日起我國(guó)已全面放開(kāi)金融機(jī)構(gòu)貸款利率管制，這些對(duì)緩解當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，平衡行業(yè)間利潤(rùn)結(jié)構(gòu)均有所幫助。

二、我國(guó)中小商業(yè)銀行現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

我國(guó)中小商業(yè)銀行多集中形成于兩個(gè)階段。一是以成立于20世紀(jì)50年代為代表的各地農(nóng)村信用合作社；二是以成立于20世紀(jì)90年代為代表的各地城市信用合作社。我國(guó)目前的中小商業(yè)銀行則主要是以各地（市）的地方性商業(yè)銀行為主。而其演變過(guò)程又是以其上述的原城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社重組整合而成。據(jù)統(tǒng)計(jì)：截至2012年末，我國(guó)包括城商行、農(nóng)商行、農(nóng)合行、村鎮(zhèn)銀行在內(nèi)的中小銀行合計(jì)法人機(jī)構(gòu)有1 400多家，但其資產(chǎn)規(guī)模占比僅為15%。同時(shí)，這些中小商業(yè)銀行都普遍存在以下問(wèn)題。

（一）股權(quán)結(jié)構(gòu)不夠合理，內(nèi)部治理機(jī)制存在明顯缺陷

由于我國(guó)中小商業(yè)銀行產(chǎn)生發(fā)展的固有基礎(chǔ)，其股權(quán)主要集中在包括地方政府在內(nèi)的少數(shù)法人大股東之手，地方政府對(duì)城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行等中小銀行擁有絕對(duì)控制權(quán)，股權(quán)結(jié)構(gòu)的不合理必然會(huì)導(dǎo)致公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的缺陷。由于地方政府在城市商業(yè)銀行中處于控股地位，在決定董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)人選方面有很大的影響力，基本上是由地方政府直接委派，在人員選派的原則上，較多考慮相應(yīng)的行政級(jí)別，對(duì)專業(yè)知識(shí)和經(jīng)營(yíng)才能重視不夠，無(wú)法保證最優(yōu)秀的專業(yè)管理人員進(jìn)入管理層。

（二）金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，固有經(jīng)營(yíng)體制難以適應(yīng)市場(chǎng)的發(fā)展和客戶的需求，行業(yè)管理水平普遍低下

盡管我國(guó)各中小商業(yè)銀行普遍采用股份制的組織形式，并且按照公司法規(guī)定建立了法人治理結(jié)構(gòu)，但在實(shí)際運(yùn)作中，由于占控股地位的國(guó)有資本和集體資本的所有人缺位，委托關(guān)系不明確，因此，中小商業(yè)銀行實(shí)際被控制在少數(shù)政府資本人手中，董事會(huì)（或理事會(huì)）、監(jiān)事會(huì)等權(quán)力部門形同虛設(shè)，無(wú)法對(duì)銀行人形成有效的監(jiān)督，銀行激勵(lì)機(jī)制的設(shè)計(jì)并沒(méi)有完全體現(xiàn)商業(yè)化原則，仍帶有很強(qiáng)的行政性激勵(lì)色彩。

（三）資本充足率低，資產(chǎn)質(zhì)量較差

據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前，我國(guó)中小商業(yè)銀行平均資本充足率不足2%，很大一部分中小銀行還處于零資本狀況，與資本充足率8%的監(jiān)管要求相比有較大差距，擴(kuò)充資本金是我國(guó)中小商業(yè)銀行急需解決的問(wèn)題。同時(shí)，由于我國(guó)中小商業(yè)銀行是在合并城市（農(nóng)村）信用社基礎(chǔ)上組建而成的，從成立起就承接了大量信用社時(shí)期在不規(guī)范經(jīng)營(yíng)時(shí)期所形成的不良資產(chǎn)，盡管不良資產(chǎn)比例正逐年降低，但數(shù)量仍然偏高。此外，由于舊的管理模式的延續(xù)，內(nèi)部分工、職責(zé)劃分大都屬于粗放式管理，缺乏具有硬約束的監(jiān)控機(jī)制，導(dǎo)致中小商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)高，資產(chǎn)質(zhì)量差，管理水平低，難以適應(yīng)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。

（四）市場(chǎng)定位不明晰，缺乏相應(yīng)的政策扶持

我國(guó)中小商業(yè)銀行的目標(biāo)定位應(yīng)是“民眾銀行”、“中小企業(yè)的銀行”，即主要面向城鄉(xiāng)居民和中小企業(yè)提供零售和小額金融服務(wù)。目前我國(guó)中小銀行市場(chǎng)定位不明晰，盲目地與國(guó)有商業(yè)銀行及全國(guó)性股份制商業(yè)銀行爭(zhēng)地盤爭(zhēng)客戶求擴(kuò)張，貸款對(duì)象普遍偏重于大企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)和居民的貸款比例很低，并且銀行業(yè)務(wù)單一，經(jīng)營(yíng)范圍狹窄，缺乏經(jīng)營(yíng)特色。同時(shí)，作為金融體系中相對(duì)弱勢(shì)的群體，國(guó)家也缺乏相應(yīng)的政策支持。這些均不利于中小商業(yè)銀行的發(fā)展。

三、我國(guó)中小商業(yè)銀行在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融趨勢(shì)下，在求生存、求發(fā)展中應(yīng)注重的幾個(gè)問(wèn)題

在混業(yè)經(jīng)營(yíng)和利率市場(chǎng)化趨勢(shì)下，銀行業(yè)激烈的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)中小商業(yè)銀行生存發(fā)展帶來(lái)諸多不利影響；而中小銀行本身的痼疾則為其未來(lái)的發(fā)展蒙上陰影。其內(nèi)憂外患對(duì)中小銀行來(lái)說(shuō)是嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。筆者認(rèn)為：中小商業(yè)銀行應(yīng)從以下方面入手來(lái)贏得生存和發(fā)展的空間。

（一）明確經(jīng)營(yíng)方向，選擇正確的市場(chǎng)定位

在新的市場(chǎng)形勢(shì)下的銀行業(yè)務(wù)將不斷全能化，同時(shí)會(huì)產(chǎn)生一批超大規(guī)模的銀行，它們無(wú)論在資金實(shí)力、網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置、競(jìng)爭(zhēng)能力上都有著中小銀行無(wú)法比擬的優(yōu)勢(shì)，但小銀行仍有其存在的必要和發(fā)展的空間。按“小銀行優(yōu)勢(shì)”理論，小銀行與大銀行相比，小銀行由于其服務(wù)對(duì)象的地域性和社區(qū)性特點(diǎn)，可以通過(guò)與中小企業(yè)保持長(zhǎng)期密切關(guān)系而獲得各種非公開(kāi)關(guān)聯(lián)信息，在向信息不透明的中小企業(yè)發(fā)放關(guān)系型貸款方面具有比較優(yōu)勢(shì)。我國(guó)中小企業(yè)眾多，而四大國(guó)有商業(yè)銀行和全國(guó)性股份制銀行由于資金實(shí)力強(qiáng)，往往擔(dān)負(fù)著服務(wù)大型央企、國(guó)企和關(guān)系國(guó)計(jì)民生的大項(xiàng)目的金融業(yè)務(wù)，而為中小企業(yè)提供信貸業(yè)務(wù)服務(wù)的力度不大。故中小企業(yè)客戶市場(chǎng)存在較大的發(fā)展空間。另外，隨著居民收入的提高和消費(fèi)方式的改變，城鄉(xiāng)居民對(duì)住房貸款、汽車貸款及其他消費(fèi)貸款的需求也將不斷上升。中小商業(yè)銀行由于業(yè)務(wù)區(qū)域集中，對(duì)本地情況比較熟悉，能夠?yàn)橹行∑髽I(yè)和城鄉(xiāng)居民提供量身定做的金融服務(wù)，在對(duì)中小企業(yè)和城市居民服務(wù)方面具有一定優(yōu)勢(shì)，如果中小商業(yè)銀行能夠獲得并鞏固這個(gè)市場(chǎng)，就能為其生存發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。因此，中小商業(yè)銀行應(yīng)調(diào)整市場(chǎng)定位，把業(yè)務(wù)范圍鎖定在本土，客戶對(duì)象定位為中小企業(yè)金融及城鄉(xiāng)居民的社區(qū)、零售金融服務(wù)方面上，并不斷提高自身服務(wù)水平，積極創(chuàng)新服務(wù)產(chǎn)品，根據(jù)市場(chǎng)需要及自身狀況開(kāi)發(fā)新的市場(chǎng)資源和新的投融資渠道，以滿足客戶的不同需要，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。切實(shí)“安分守小”，抑制盲目擴(kuò)張沖動(dòng)，做好做深做透本地業(yè)務(wù)，適當(dāng)控制增長(zhǎng)速度，尋求差異化發(fā)展，這樣才能在競(jìng)爭(zhēng)中防范風(fēng)險(xiǎn)，求得生存空間。

（二）改善股權(quán)結(jié)構(gòu)，建立健全公司治理機(jī)制

我國(guó)中小商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的弊端主要源于它們的產(chǎn)權(quán)安排，由于地方財(cái)政一股獨(dú)大，行政干預(yù)是不可避免的，使得城市商業(yè)銀行無(wú)法真正做到以盈利為最終目標(biāo)；高管人員的職位和任免均由行政權(quán)力決定，這種人事制度無(wú)法與現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)模式相匹配，也不利于引進(jìn)、培養(yǎng)高質(zhì)量的銀行管理人才。因此，改善股權(quán)結(jié)構(gòu)，健全內(nèi)部治理機(jī)制是我國(guó)中小商業(yè)銀行改革的重點(diǎn)。

第一，我們可考慮鼓勵(lì)有一定規(guī)模的企業(yè)、民間資本或適度的外資戰(zhàn)略合作者入股中小商業(yè)銀行，這些資本的進(jìn)入一是會(huì)為獲取利益而認(rèn)真行使自己的股權(quán)，二是有利于引進(jìn)先進(jìn)的管理。而其中政府持股比例的下降也有助于改善產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，建立真正的現(xiàn)代企業(yè)制度；通過(guò)充分引進(jìn)民間資本和引進(jìn)可控的外資也可增強(qiáng)我國(guó)中小商業(yè)銀行資本實(shí)力，提高資本充足率，規(guī)范市場(chǎng)運(yùn)作，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

第二，可采取“股權(quán)滲透”方式進(jìn)行行際之間的相互持股，這意味著對(duì)單體銀行的經(jīng)營(yíng)決策引入智力支持并起到“抱團(tuán)取暖”的作用，發(fā)揮合作金融服務(wù)優(yōu)勢(shì)，與大行抗衡。同時(shí)，可防止體系外銀行，特別是外資銀行實(shí)施控股并取得話語(yǔ)權(quán)。由于我國(guó)金融市場(chǎng)運(yùn)行尚未完善，境外的一些經(jīng)營(yíng)模式和理念在國(guó)內(nèi)極易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)，外資控股中小商業(yè)銀行顯然不是管理層愿意看到的事情。

第三，中小銀行必須加快戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。當(dāng)前，戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型是中小銀行實(shí)現(xiàn)永續(xù)發(fā)展的必由之路。中小商業(yè)銀行堅(jiān)持服務(wù)基層、服務(wù)小微、服務(wù)社區(qū)居民的市場(chǎng)定位，做到立足本地，防止求“大”；立足簡(jiǎn)單，防止求“全”；立足穩(wěn)健，防止求“快”。堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的創(chuàng)新導(dǎo)向，利用創(chuàng)新推動(dòng)發(fā)展轉(zhuǎn)型。也可借鑒美國(guó)金融業(yè)曾實(shí)行的連鎖銀行制模式，發(fā)展鞏固本土金融業(yè)務(wù)，做強(qiáng)社區(qū)銀行，同時(shí)利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，發(fā)展電商業(yè)務(wù)模式，探索無(wú)機(jī)構(gòu)擴(kuò)張之路。

第四，要按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求建立科學(xué)、高效的決策系統(tǒng)和執(zhí)行系統(tǒng)，明確股東大會(huì)和董事會(huì)的職權(quán)，發(fā)揮監(jiān)事會(huì)等機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和控制作用，保證經(jīng)營(yíng)決策準(zhǔn)確無(wú)誤地貫徹到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的各部門及各個(gè)環(huán)節(jié)，有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，不斷提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，降低不良資產(chǎn)占比，以確保銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

（三）創(chuàng)新金融工具，提高經(jīng)營(yíng)管理水平

中小商業(yè)銀行賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)就是市場(chǎng)差異化，而要在差異化市場(chǎng)上尋求競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，關(guān)鍵就在于根據(jù)市場(chǎng)的變化，不斷創(chuàng)新，以新的產(chǎn)品、新的服務(wù)滿足客戶的需求變化，要發(fā)現(xiàn)新的市場(chǎng)空間，形成自己的特色，方能與國(guó)內(nèi)外大銀行相抗衡。我們的中小商業(yè)銀行也可以探索創(chuàng)新不同形式的同業(yè)合作，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。如業(yè)務(wù)合作、結(jié)算、外匯、股權(quán)參與等，以此拓展業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營(yíng)空間，還要利用好貸款利率放開(kāi)機(jī)制，吸引優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)客戶，不斷增加市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。

（四）積極探索資本市場(chǎng)，向市場(chǎng)要規(guī)模、要空間

我們的中小商業(yè)銀行也可以根據(jù)實(shí)際情況探索創(chuàng)新不同形式的發(fā)展路徑，如在條件和政策允許的情況下設(shè)立基金管理公司；借鑒發(fā)展較好的地方商業(yè)銀行經(jīng)驗(yàn)，積極探索資本市場(chǎng)，走上市擴(kuò)容之路等，積極拓展規(guī)模和經(jīng)營(yíng)空間，切實(shí)增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。

總之，發(fā)展中小商業(yè)銀行一定要符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律。中小商業(yè)銀行只要明確方向、正確定位、優(yōu)化股權(quán)、健全治理、堅(jiān)持創(chuàng)新，走差異化服務(wù)之路；堅(jiān)持“有所為和有所不為”，秉承誠(chéng)信敬業(yè)，合規(guī)高效，融合創(chuàng)新的經(jīng)營(yíng)理念；堅(jiān)持“以客戶為中心，以市場(chǎng)為導(dǎo)向”的經(jīng)營(yíng)思想，積極拓展業(yè)務(wù)，為本地百姓與中小企業(yè)提供全面優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)，必將迎來(lái)廣闊的生存和發(fā)展空間。

參考文獻(xiàn)

[1]楊再平：《中小銀行九大生存法則》，中國(guó)金融網(wǎng)。

[2]葉望春：《中小銀行的市場(chǎng)定位戰(zhàn)略》，經(jīng)濟(jì)管理出版社，2002。