內控合規管理建議精選(九篇)
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第1篇：內控合規管理建議范文
關鍵詞：證券公司 風險管理合規管理 內部審計 職能作用 關系
1．合規管理和內部審計在證券公司管理中的現狀及成因
2008年，八家證券公司（分別是德恒、中富、恒信、閩發、南方、云南、漢唐和遼寧證券）因嚴重違法違規、風險巨大，先后被托管經營、行政接管或被停止證券業務資格。經查證，這些公司存在大量的賬外經營，會計信息嚴重失真，財務管理較為混亂。近幾年，國內證券公司違法違規事件頻發，系統性風險集中顯現。
以上現象說明，我國證券市場雖然設立了證券市場自律的組織、機構和制度，但在實際的執行中效果并不理想，內部自律制度形同虛設，合規管理與內部審計走過場現象比較普遍，在會計內控中存在著很多“偽合規”和“假審計”現象，使合規管理、內部審計流于形式。鑒于我國企業內部審計現狀及存在的突出問題，無論其定性定位、體制機制或方法方式等，都無法進一步適應現代企業制度要求與經濟監督評價需要，究其原因，這與合規管理和內部審計機制缺失密不可分。由于人員配備和機構設置原因，使得審計人員和原單位有著千絲萬縷的聯系，極易使監督檢查表面化、形式化。因此，認真研究證券業合規管理狀況，加強國內證券公司外部合規法規體系建設，建立公司內部合規檢查與內部審計機制，塑造合規文化，將有助于證券公司的規范經營和持續發展。
2．對合規管理、內部審計重要性的再認識
合規管理和內部審計是企業全面風險管理的重要組成部分，是保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告真實完整、提高經營效率，促進企業穩健發展的要求，是證券公司制定和執行合規管理制度，建立合規管理機制，培育合規文化，防范合規風險的行為。“合規風險”是指因證券公司或其工作人員的經營管理或執業行為違反法律法規而使證券公司受到法律制裁被采取監管措施，遭受財產損失和聲譽損失的風險。
內部審計是組織內部的一種獨立客觀的監督和評價活動，它通過審查和評價經營活動及內部控制的適當性、合法性和有效性來促進組織目標的實現。隨著國際內部審計行業的發展，傳統的財務審計已被管理審計所替代，并正向以風險為導向的內部控制審計邁進。它不僅延續其獨立客觀的審計本質的一面，而且將其上升到評價層面，通過監督活動發現內部控制制度的設計缺陷和運行缺陷，提出改進建議。這就是內審在保安全，促發展上的價值所在。
3．對證券公司合規管理與內部審計關系的認識
雖然合規管理與內部審計在證券公司內并存，但在實際運行中各有側重、相互協作。各有側重是指合規管理主要履行對各項業務事前審核、事中實時監控和事后及時檢查等日常管理職能。而內部審計主要履行審計委員會賦予的對公司內部控制狀況審計評價的監督職能，成為對各經營單位內部控制有效性審計評價的具體執行者，特別是審計結果將作為被評價單位年度考核依據，有助于增強內部單位和員工內部控制意識和執行內控制度的責任心，使各類風險從源頭上得到控制。相互協作是指合規管理和內部審計之間建立有效的信息傳遞溝通渠道。作為聯系證券監管部門的合規部門，有責任將行業監管規則、外部監管意見以及風險監控報告等信息及時傳遞給內部審計部門，組織地區合規專員配合審計部門做好內審評價工作；內部審計部門應向其主動提供審計發現的內部控制缺陷及建議，促進公司內部控制得以有效執行。兩者的區別主要有：
3.1 構筑防線的位置不同
證券公司內部控制系統應形成“三道防線”，公司各經營單位實施有效自我合規控制是第一道防線，合規管理在事前與事中實施專業合規管理為第二道防線，內部審計實施事后監督、評價則是第三道防線。三道防線有機結合、密切配合，構筑牢固的內部防控體系。
32管控的側重點不同
內部審計不但關注業務和運營管理制度及流程遵循的有效性，也注重財務結果、信息技術安全運行和綜合管理；不但要去發現內部控制存在的設計和執行缺陷，也要在此基礎上提出整改意見和改進建議；不但要重視公司管理層面內部控制的監督和評價，也要關注公司治理層面內部控制的有效性。而合規管理更專注于業務和運營控制的日常管理，并承擔對現有內控不斷完善的重任以及對監管規定的正確理解和闡述任務，幫助業務人員增強風險控制意識。
3,3管理的程式不同
合規管理部門是一個“持續控制部門”，在證券公司業務管理中應定位于中臺角色，對證券公司經營管理行為的合法合規性持續地履行事前審查、事中監督和事后檢查以及協助管理層組織內部控制自我評估等職責。內部審計部門則不同，其定位是“定期控制部門”，它以審計項目為核心，通過審計評價工作履行事后再監督職能。雖然內部審計可以通過審計關口前移，將“觸角”向事前和事中延伸，但它畢竟處于事后監督的定位，否則，過度地參與到事前事中管理過程中，勢必會使其獨立性受到損害。
3.4肩負的職能不同
合規部門重點圍繞內部制度建設和管理程序設計來開展工作，其職責包括合規政策的制訂、梳理整合規章制度、合規審核監控。內審部門則更強調獨立性，它既要履行對公司及所轄機構業務運營的合規有效，資產的安全完整，財務會計信息的真實可靠性審計和評價職責，同時也對合規管理部門履行合規職責情況實施獨立監督。審計部門負責對公司內控機制的建立和執行情況進行定期的事后審計與評價，與合規部門同屬公司內部控制體系的組成部門，都關注公司執行相關法律法規監管規定和內部制度的情況。兩者職責的區別在于：審計工作一般以審計項目為核心，合規工作則以日常性審核、監控工作為主；合規側重事前和實時參與，審計側重事后監督，在工作方式上多采取抽查方式，以重要性原則作為檢查依據。
4．切實發揮合規管理與內部審計在證券公司風險管理中的作用
在中國證券市場不斷發展的過程中，合規管理和內部審計已成為證券公司防范內部風險，改善經營管理，提高經濟利益的重要途徑。證券公司作為資本市場中最重要、最具影響力的中介機構，生存狀況和發展情況直接影響到資本市場的健康發展。為切實發揮合規管理與內部審計在證券公司中的作用，就要切實保障二者在公司治理結構中的絕對獨立地位，合規對專員對法律合規部負責，內部審計對審計委員會負責。只有這樣才能切實實現各自職能，強化內部合規管理和內部審計，從機制上使二者各司其職又相互協同，使證券公司健康發展。
參考文獻：
[1]胡伏云，楊宗儒，證券公司合規管理體系的現狀、問題和對策[j]，證券市場導報，2007，(7).
第2篇：內控合規管理建議范文
近年來，江蘇姜堰農商行以建立有效的合規管理機制為基礎，以防范化解各類風險為重點，以全新的理念積極開展合規風險工作，倡導誠信、正直、合規、盡職的職業操守，立體式、交互式地進行合規管理工作，著力構建合規管理的長效機制，促進合規管理向規范化、制度化方向發展，保障全行依法合規穩健經營，取得了良好成效。
截至2014年3月末，該行各項存款余額177.8億元，較年初增加16.9億元，增長10.5%；各項貸款余額125億元，較年初增加5.96億元，增長5%；不良貸款余額1.76億元，占比與去年持平。
強化基礎，完善合規體系
為提高合規管理效能，姜堰農商行單獨成立了合規部，負責協調全行的合規管理，組織實施對全行業務合規性和合規風險狀況的監督、檢查、評價，并向高管層提供合規建議。
一是確定合規管理的基本架構。制定了《姜堰農村商業銀行合規政策》和《合規管理辦法》，對合規管理原則、組織架構與職責、識別與評估、程序與規則、報告路徑、考核與問責、積分運用等方面進行了細化。
二是不斷完善內控制度。持續關注法律、規則和準則的變化情況，組織、協調和督促各業務條線和內部控制部門對規章制度進行梳理、修訂和維護，確保各項規章制度符合法律、規則和準則的要求。
三是加強合規隊伍素質。各職能部門和分支機構均配備了兼職或專職合規管理員。截至2013年底，轄區內所有專兼職合規管理員均通過了省聯社合規崗位資格認證考試，為合規工作的有效開展提供了有力的人力資源保障。
四是結合自身實際，制定了培訓方案。根據每個員工的工作實際，對學習培訓的內容、時間、措施等進行分解細化，以聘請外部專家和網絡學習的新形式，提高培訓的實效，切實增強員工合規操作意識。
多元管理，實現深度發展
目前該行基本形成了層級分明、操作性強、考核嚴格的合規管理體系，逐步提高了合規管理效率。
一是開展合規審查工作，制定《合規性審查管理制度》，明確了合規性審查原則、內容及流程。二是有效開展合規檢查，對全行業務經營管理活動進行事前、事中、事后合規檢查。三是適時進行合規報告，制定了《合規報告管理制度》，明確了合規風險事項報告內容、路線、程序、處罰及保密等規定。四是開展合規達標機構評價工作，制定了《合規達標機構評價辦法》及細則，通過合規達標評價，使全行各項業務合規有序運行。五是強化合規考核與問責，把合規經營成果納入業績考評體系，建立有效的內部考核評價與問責制度，定期考核評價各機構管理合規風險的能力和效果，正確處理業務發展與合規經營的關系。
三方合作，構建全面案防體系
為提升合規風險管理水平，扎實推進案防長效機制建設，該行構建了全方位、多元化的檢查網絡，提高了內控制度的執行力，保證了各項業務的健康有序發展。
一是對各項業務適時開展合規檢查，及時將發現的問題進行整理通報。二是案防長效檢查，由各基層支行負責人及內部主管自查，業務條線部門專項檢查，行領導突擊檢查構成。三是與第三方合作開展全面檢查，聘請中介機構對財務會計、信貸、科技、安全保衛等業務及管理領域進行全面檢查，進一步提高全行干部員工的思想認識。四是與銀監機構開展聯合檢查，深入基層網點，找出全行經營管理中存在的薄弱環節，進一步強化合規管理和內控執行力。
突破模式，提高有效執行力
為有效遏制有章不循、有禁不止、屢查屢犯等違規行為，今年該行出臺了《員工違規違章行為積分管理實施細則（試行）》，對積分規則、積分管理程序、積分運用進行了規范，積分累計結果與員工個人、所在單位負責人、所在單位年度考核和評優評先掛鉤。通過實行量化考核，以記分建檔的方式，對員工違規違章行為進行動態考核。由各職能部門對違規違章行為積分按月統計報合規部，合規部將問題和積分進行梳理匯總，按季公布積分及處罰結果，并形成“問題庫”，通過分析、分類，及時把握苗頭性、傾向性的問題，做到未雨綢繆。
借力科技，實現管理信息化
今年，姜堰農商行借助IT技術建立合規管理系統，真正實現了合規管理工作的全覆蓋和高效率。同時，建立日常工作平臺和信息報告、整合共享與分析平臺，對各類信息的采集進行有效控制，規范數據標準，提高數據質量，增強數據和報告的利用價值。該行的目標是，以合規管理系統為抓手，最終實現合規管理從事后向事中、事前的前移，并由此實現與業務系統、管理系統、專業系統的數據與流程的有效整合和深度銜接，實時監測和預警各類合規風險。
第3篇：內控合規管理建議范文
【關鍵詞】商業銀行；內控管理；現狀與建議
一、研究意義
風險管理控制是市場經濟不斷發展完善的產物，也是銀行內控、衡量資本利用率的重要形式。風險之所以對于企業的發展具有重要的意義，是因為風險影響著企業的收益；在特定經濟形勢下，企業對風險的承受能力決定著企業未來的發展規模和發展方向。如果企業在目前的經濟形勢下，不能合理的估計自身的風險承擔能力，很容易發生企業資金斷鏈、財務困難，影響企業的日常經營甚至破產。因此，對于企業進行內控管理是十分有意義的，并且為企業日后發展提供重要的參考依據。
二、目前商業銀行內控管理現狀及存在問題
中國的金融行業起步較晚，內部控制體系較為薄弱，相關風險控制體系雖已逐步建立但是仍然不太成熟。我國四大商業銀行是國家銀行業的重要組成部分，對于國家銀行業整體的發展會產生重大影響。
朱竹箐，許莉（2015）認為，內部控制存在問題的關鍵原因在于對于關鍵點的把控不到位，銀行內部人員對于內控規定并不明確，工作效率較低；其次，內控管理作為單獨的管理方向，其獨立性有待加強，統一的內控制度仍然有待完善；瓤毓芾碇貧鵲鬧蔥辛Σ壞轎唬銀行內部的重視程度仍然有待加強；信息溝通主要以定性描述為主，相關的定量分析較少，這樣對于風險管控的描述大多只進行模糊的描述，并不能對實際問題進行合理披露；監督不到位，制約機制不完善，工作內容在部門間、總行與分行之間分配不合理，從而使已有的內控制度發揮不了預定的效果，使投機者鉆管理制度的空子。
中國工商銀行河南省分行營業部課題組（2010）商業銀行內控的主要問題有以下幾點：首先，管理人員對風險防控的認識不到位，主要體現在對內控的整體認識深度不夠，沒有引起整體工作人員足夠的重視，在認識上存在誤區，認為風險管理同企業效益兩者關系對立，沒有全面的對內控工作進行有效的管理和把控；其次，在內控管理結構上不系統，總行與支行、總行內部各個部門之間對于內控沒有統一明確的執行方案；銀行之中專門的內控部門與分支機構中的內控管理兩者不協調；內控制度仍然存在漏洞，按照業務進行管理的方法，使一些新開發的業務得不到有效的監管，其執行過程也沒有進行準確的合規性評價以及評估，造成相關監管力度不到位。
關于目前存在的內控問題，韋?。?015）則認為，加強內部控制自我評價的措施主要有以下方面：在商業銀行內控控制制度上，制度的完善應該堅持以風險控制為導向，并且同時結合現代高科技技術和大數據時代的信息化，使內控管理效率更高，更易于執行。在機構設置上，作者主張建立專門的商業銀行內部控制評價結構，做到內外部評價相結合，內外部監督相結合，內部機構主管內部管理工作，并且根據部門分支、總行與支行的數量、具體情況等對于工作進行總體分配，對評價結果進行及時的反饋和分析，提出改進建議，使內控工作不斷推進。
綜上，關于內控問題主要的建議分為以下3個方面：首先在制度機構上，既要不斷完善制度，使內控有章可依，在組織機構上，最好設置相應的主管部門，使工作有具體的部門負責，也可以讓內部控制可執行性更強；其次是關于內部控制的評價制度，和主要包括在獎懲上，做到獎懲透明化、規范化、流程化、公平化，定期進行內部自我評價，確保定期反饋，信息充分流通，進行信息互換；最后關于內控文化方向，應培養每個員工的內部控制的意識，使每個員工都深刻理解風險管理的重要性，并在日常工作之中積極規避風險，了解需要重點規避風險的業務，確保業務合法合規的進行，確保企業長久穩定的發展。
三、針對內控問題提出建議
首先，在財務方面，合理利用利率衍生工具、信貸衍生工具等資產負債管理工具；采用股東激勵政策，實現風險收益。通過資產負債管理工具，可以改變商業銀行的業務經營方式，將傳統的信貸風險與貸款組合分開，通過資產管理分散風險；而股東激勵則可以使風險與收益并行，發揮股東權益價值最大化。
其次，降低成本。根據“28原則”，商業銀行也應該劃重點業務、重點地域、重點客戶，針對重點設定相應的目標，盡量降低中間業務成本、經營成本，使企業資源得到充分利用。
最后，提高專業人員的技術水平，提高全體員工對于風險的認識，最日常工作中合理防范風險，制定相應的規章流程，獎懲分明、透明。提高全體員工關于風險的認識，有利于在日常工作中合理降低風險，從而降低不良資產率，對于風險的全面認識也使員工在工作中不過分追求收益而忽視風險，有利于企業健康良性發展；而規章制度的完善，使企業關于風險管控方面有章可依，是風險規避常規化、流程化。
參考文獻：
[1] 朱竹箐，許莉. 商業銀行內控合規管理案例分析[J]. 財會通訊，2015，20：110-112.
[2] 中國工商銀行河南省分行營業部課題組，姜林，王豫，楊晏忠. 商業銀行內控管理工作實現過程控制的研究[J]. 金融論壇，2010，03：75-80.
第4篇：內控合規管理建議范文
身為本公司的技術總監，負責全廠的生產技術，工藝流程的改造，項目的申報。負責審核工程，工模資料，品管資料，設計資料，實驗室資料。制定公司技術開發，技術改造計劃，經批準后組織實施。協助總經理建立公司質量體系并組織實施，主持重大新產品，新技術，新工藝方案的可行性論證，參與新設備方案的可行性論證，審批新產品，新技術，審批各項技術，質量標準，工藝文件等技術文件，負責公司重大技術開發和改造課題的公關，應用，領導公司進行公司標準的建立，健全，經批準后組織實施，組織公司較大產品質量問題及不合格的神力，代表公司對外進行技術談判和技術交流，領導公司檔案管理工作和保密工作，在保證核心技術秘密的安全方面向董事會負責。我盡心盡力地完成自己的義務，今年我們公司的月產量歷史性的突破了1000萬，我積極申請專利，申請了優勢企業的項目，今年我嘛公司被評為廣東市優勢企業。今年4月二次到上海隨后到北京參加“國家支撐項目申報工作”我克服種種難并得到多方支持順利拿了。在長達半年的隨后工作第一筆資金已在今年11到位。我們的油墨項目經過二年的準備已在初步投產期，相信來年大家齊心協力團結一致，投入正式生產中，原材料更換供應商給公司沒帶負面映響，反之成本降低，利于公司。今年的一項產品嚴重增加了成本，出口熒光筆，在超聲環節出現瓶徑。出現在開始組建團隊功關此難點。穩定此客戶再做幾年。今年添置的半自動裝組機已見成效，一人代6人減少5人節約成本每月約2W。
加強內部管理為加強內部管理，確保完成2014年工作目標任務，分行一是進一步健全完善經營機制，理順和完善市場拓展機制，為完成各項目標工作任務夯實經營管理機制基礎。二是全面開展經營管理的自查自糾工作，對檢查中發現的財務收支、財務核算、信貸管理等方面存在的問題，逐項進行糾正，及時落實整改措施，確保各項工作合法合規。三是落實廉政教育和安全目標管理責任制，加強對營業單位的安全檢查和執法監察檢查，對檢查情況及時向被檢查單位進行反饋，對存在的問題提出執法監察建議，做到防微杜漸，防范于未然，實現經營安全無事故的目標。
一、加強隊伍建設
分行切實加強員工行為建設，提高員工政治思想覺悟與道德情操，強化員工“一人一扇窗，人人重形象”的責任意識，形成自覺遵守行為規范的濃厚氛圍。同時，加強制度文化建設，組織員工認真學習上級行制定的各項規章制度、辦法，樹立“制度至上、執行完美”的理念，提高員工的制度執行力，促進分行各項工作發展。
二、加強風險防范
分行加強金融風險防范，把合規管理、合規經營、合規操作落到工作實處，使內控意識和內控文化滲透到每一位員工思想深處，使內控成為每位員工的自覺行為，形成事事都符合守法合規的工作標準，及時發現并消除存在的風險，保證分行資產平安，實現最大效益。
1、業務開拓力度有待加強
服務意識和服務能力有待改善
以客戶為中心的觀念尚未得到全體員工的普遍認同，網點員工缺乏主動性和團隊敬業精神，服務熱情和工作主動性相對欠缺，依然處于傳統的服務模式，服務意識和服務能力有待改善。
2、人員素質有待提高
隨著分行業務范圍的不斷擴大，涉及的領域更廣更深，現有人員素質滿足不了業務快速持續發展的要求，雖然加強學習培訓，但總體人員素質偏低的情況沒有明顯改變。
原材料更換供應商給公司沒帶負面映響，反之成本降低，利于公司。（原來的原材料供應商突通知我司不做此類產品，嚴重對我司不利，但我對市的了解過深，找了另好的供應商。接時調整，取而帶之，接時跟上沒對生產造成不良）出現在開始組建團隊功關此難點。穩定此客戶再做幾年。
3、提高風險合規管理能力
第5篇：內控合規管理建議范文
【關鍵詞】合規風險；風險管理；巴塞爾協議
一、合規風險管理的內涵
2009年是中國郵政儲蓄銀行（以下簡稱郵儲銀行）的“合規管理年”，合規風險管理是深入學習實踐科學發展觀的一項重要活動，對于進一步健全和完善中國郵政儲蓄銀行內控機制，強化合規風險管理，提高合規管理水平和質量，促進中國郵政儲蓄銀行又好又快發展，具有十分重要的意義。合規風險管理以合規管理為落腳點，推動了中國郵政儲蓄銀行全面風險管理建設。
巴塞爾銀行監管委員會在2005年4月29日的《合規與銀行內部合規部門》中指出：“本文件所稱合規風險是指，銀行因未能遵循法律、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業務活動的行為準則而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險”。
《商業銀行合規風險管理指引》所稱的合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。在精神上與巴塞爾委員會給出的定義相近。
二、郵儲銀行加強合規風險管理的現實意義
我國商業銀行合規風險管理起步較晚，但隨著銀行業對外開放力度不斷加大，國內銀行特別是國有銀行股改上市取得初步成功并逐漸與國際接軌，加強合規風險管理成為國內銀行的自主要求，加之監管部門高度重視合規風險管理，下發了《商業銀行合規風險管理指引》，為合規管理工作提供了指導。中國郵政儲蓄銀行作為一個剛剛成立3年的新型銀行，在成立之前長期只作為郵政的一個內設機構進行經營管理，其合規風險的管理機制相對比較薄弱。中國郵政儲蓄銀行隨著成立后各種業務的廣泛開展，其合規風險管理的有效性和針對性顯得尤為重要。
（一）郵儲銀行加強合規風險管理是主動適應金融業發展和外部監管新要求的需要
隨著銀行業務的日益多元化、復雜化和國際化，監管機構要持續跟蹤單個機構的風險變得日益困難，國際銀行業和監管當局清醒認識到加強銀行合規管理的重要性。巴塞爾銀行監管委員會的《合規與銀行內部合規部門》和中國銀監會頒布的《商業銀行合規風險管理指引》，對商業銀行的合規風險管理作了具體的規定。中國郵政儲蓄銀行要躋身國內商業銀行的前列，就必須加強自身合規風險管理建設，主動做好合規管理工作，以更好適應外部合規監管的需要。
（二）郵儲銀行加強合規風險管理是持續穩健規范經營，實現企業效益最大化的內在要求
商業銀行的健康發展，必須以規范經營和科學管理為基礎。中國郵政儲蓄銀行在開展業務過程中，隨著經營壓力和競爭壓力的與日俱增，一些機構和工作人員總是片面認為“中規中矩會影響發展”，從而導致在追求業務的片面發展過程中埋下了隱患。而大量實踐表明，具有良好合規風險管理的銀行必然具有持續競爭力，而這種競爭力恰恰是能給銀行帶來財富收入和聲譽價值的不竭源泉。因此，加強合規風險管理是中國郵政儲蓄銀行實現持續穩健經營的內在要求，是完善全面風險管理、健全有效內控體系的重要基礎。
（三）郵儲銀行加強合規風險管理是提高自身制度執行力的核心所在
近年來銀行違規問題頻頻曝光，大案要案時有發生，綜觀這些案件發生的機構，風險管理和內部控制等機制在表面上有序運行，其實卻因沒有合規經營而被架空。中國郵政儲蓄銀行同樣面臨這樣的問題。與外資銀行風險管理質量差異性的比較中就會發現，中資銀行其實不缺制度，真正缺的是執行力。如果銀行忽視、貶低、淡化合規經營和合規風險管理的重要性，違規違法行為的查處防范就會落空，重大案件自然會發生，再好的制度、措施都會失靈。而合規風險管理的重要作用和戰略意義，就是為了保證各項制度、政策和措施的貫徹落實。
三、中國郵政儲蓄銀行合規風險管理的現狀
（一）合規風險管理文化的缺失
有些銀行認為在經營過程中“只要不違法，無論做什么都可以”，在利益的驅使下挖空心思“打球”，玩“上有政策下有對策”的貓鼠游戲。有些銀行認為在經營過程中如果強調重視合規必然會束縛企業的手腳，使企業的競爭力和盈利能力減弱。有些銀行認為合規管理會助長員工被動的“不做不錯，只求太平”的消極態度，導致業務停滯不前，影響員工工作熱情和士氣。中國郵政儲蓄銀行的一些分支行也存在此類現象，企業文化中缺乏合規風險管理文化。
（二）合規風險管理體系不健全，風險防范和控制流程不嚴密
從目前情況看，中國郵政儲蓄銀行在合規管理框架上在一直不斷完善，但仍存在一定的缺陷。一是合規風險管理職責分散，合規風險管理散落于稽核、審計、財務等不同部門，缺乏統一的組織協調，這種模式使得合規風險管理職能不能有效獨立于經營職能。二是基層機構還沒有成立專門的合規風險管理部門，設置專門的合規管理崗對合規風險進行統籌管理，還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全方位合規風險管理架構。
（三）合規風險管理的執行力不強，不能有效開展
中國郵政儲蓄銀行作為新成立的銀行，其合規風險管理的意識和能力還需進一步提高。各級銀行對于合規風險管理的執行力度不一，特別是基層銀行的合規風險管理執行力不強，影響了總體的合規風險管理，還需各級監管部門通過對銀行的監控提高合規風險管理的執行力。
（四）合規管理專業人才匱乏，隊伍素質有待提高
目前，許多基層郵儲銀行員工來源于原來的郵政崗位，既懂金融知識又熟諳法規知識、風險意識的合規風險管理人才嚴重缺乏。合規管理只有在員工知法、懂法、守法和少數違法者受到嚴肅懲處的情況下，才能發揮其應有的作用，而目前郵儲員工隊伍素質嚴重制約了合規管理發揮高效作用。
四、中國郵政儲蓄銀行加強合規風險管理的對策
（一）加強合規文化建設，塑造深厚的合規文化
中國郵政儲蓄銀行應按照全員合規、全員參與的原則，組織開展針對業務人員、各級管理人員以及合規風險管理人員的不同層次的宣傳、教育和培訓。對業務人員負責提供操作執行中相關法律法規、監管規定和行內規章制度的教育培訓，為內外部規章制度的貫徹執行創造條件；對各級管理人員提供外部監管要求、先進管理經驗、行內戰略目標和內控管理規定等的教育培訓，為其做好內部管理工作提供必要的智力支持；為合規風險管理人員提供法律法規新知識的培訓，確保合規人員具備應有的專業素養，以能勝任合規風險管理工作。要通過合規宣傳、教育和培訓，尤其是對違規行為的嚴厲懲處，逐步將規章制度的要求內轉化為員工自覺的行為規范，使全行員工形成合規思維、合規習慣和合規行為模式，從而建立和堅持良好的合規文化，形成良好的合規文化氛圍。
（二）建立有效的合規風險管理組織體系
如果沒有一個強有力的組織系統，合規風險管理就只是停留在嘴巴上的一個口號而難以有效落實。巴塞爾銀行監管委員會的《合規與銀行內部合規部門》指出：如果一家銀行設有符合下述“合規部門原則”的合規部門，該銀行將能更有效地管理合規風險。中國銀監會頒布的《商業銀行合規風險管理指引》為商業銀行合規組織的建立提供了具有可行性的指導意見。因此，商業銀行高級管理層應貫徹執行合規政策，按照獨立性、權威性和全面性的原則建立構建合規管理組織架構，設置獨立的合規部，明確合規工作體系內各部門的職責定位，以及有效的分工合作機制，完善以合規部門、風險管理部門和內部審計部門為核心的合規風險管理框架。同時，合規部門應為各業務部門和本行員工提供有關合規風險管理的咨詢、指導和培訓，通過提供合規性提示、評價和報告等方式，警示督促業務部門管理合規風險。
（三）采取有效措施推動合規風險管理的有效開展
監管部門要督促銀行加強合規風險管理。通過合規工作指引、提供技術支持、加強合規檢查等手段，保持一定的外部壓力，使合規風險管理由外部監管要求轉變為自身合規經營的需要。構建科學的合規工作機制做保障，合規工作機制可在合規政策等文件中做出書面規定，良好的工作機制是合規工作高效開展并取得預期效果的關鍵性前提并將是否滿足合規要求作為對分支機構的重要考核指標，從考核導向上引導其重視合規工作。
（四）培養專業的復合型人才，從事合規工作的人員既要掌握足夠的法律法規知識，更要懂得銀行的各項業務和經營管理
通過外部指導、內部機制保障、考核導向和人才儲備等各項有利條件的實施，探索最佳的合規工作方式和方法，從而真正實現良好的控制效強化員工的教育培訓，不斷提高從業人員整體素質。郵儲銀行應通過組織持續有效的合規培訓和教育項目，加強員工對政治理論、經濟金融、法律法規等方方面面知識的學習，不斷提高自身的綜合素質和更新知識結構。通過合規培訓，使員工能明確理解銀行在銀行經營過程中必須遵循的銀行“合規法律、規則和準則”的對象范圍，充分系統了解和掌握銀行的合規政策以及相關合規規程和文件的具體內容以及各自崗位的合規流程，形成一種濃厚的合規文化。
五、結論
合規風險管理對于進一步健全和完善商業銀行內控機制，提高合規管理水平和質量，促進商業銀行風險管理的整體水平，具有十分重要的意義。中國郵政儲蓄銀行作為一個剛剛成立3年的新型銀行，在成立之前長期只作為郵政的一個內設機構進行經營管理，其合規風險的管理機制相對比較薄弱。
研究發現，中國郵政儲蓄銀行合規風險管理意識缺失、管理體系不健全、執行力不強、缺乏專業人才，嚴重制約了中國郵政儲蓄銀行的合規風險管理水平，加強管理體系構建、培養合格管理人才、加強監管水平、提高合規風險管理意識，才能從根本上提高郵政銀行整體風險管理水平。
參考文獻
第6篇：內控合規管理建議范文
自從村里定下上市大計之后，小帥和王軍及趙銀子等一班人馬不停蹄地走訪了幾家圈內的兄弟企業，他們獲得最多的建議就是企業必須在內控和合規管理上下大氣力。因為一般來說，今年新生的企業大都存在業務上去了，管理沒跟上的問題，究其原因是大部分創業人員均是技術或銷售起家而對企業管理或生疏或疏忽，特別是企業在初創階段的兩年里，抓業務搞產品是重中之重，當企業初步形成了市場地位，開始有了一批客戶，并且收入和研發逐漸起色和小有成就后，創業者會尋求更大的目標，上市、融資日漸擺上他們的日程。
期間，當投資人做盡職調查時，不少企業家才被告知企業內部事務處理不合規，諸如，收入確認方法、勞動保險、人事聘用、股權結構等等，一一出了問題。面對投資人，企業家們無疑是想獲得他們的青睞，而由于觸及的企業問題的嚴重程度要么造成企業價值被低估，要么投資人被企業的內部混亂情況嚇退。小帥和團隊在走訪了歷經融資或上市籌備的圈內企業后被深深觸動了，回到公司小帥找來王軍和趙銀子深入探討了村里準備上市前的各項要籌辦的工作，為了取得專業級的企業改造效果，小帥他們在走訪中得知“創智合規”在行業內從事企業治理咨詢久負盛名，大家一致同意聘請專家級的創智合規來為村里再造內控架構和戰略規劃。
小帥請來了“創智合規”的專家初步探討了村里的治理方向和目標，同時表明誠邀“創智合規”先為村里進行企業診斷并拿出治理建議?！皠撝呛弦帯钡氖召M價格不菲，一般企業承受不起，小帥提出用部分股票加現金的方法來使村里支付“創智合規”的服務。村里團隊明白，如果全部以現金來支付此筆費用，“創智合規”顧問公司是按村里業務流量，即以業務營收規模計算顧問費用，這對當期運營現金流來說是一筆不小的開支。
為了給村里打造鋼筋鐵骨般的身軀，小帥和管理團隊反復研究后，一致同意聘請顧問公司進駐，作為上市前兩年的中長期治理顧問。
但大家須明白，企業以目前股票來支付顧問費用，從融資角度來看其成本最高。之所以這樣說，是因為行業內一般認為現金充足的情況下，以現金支付成本最低廉；其次是銀行貸款來支付，貸款會相應產生利息費用和擔保品等相關的成本支出。但從投資角度看，這兩種形式存在機會成本，即用現金或貸款支付顧問費的同時，有沒有其他投資機會，而這些投資機會是否會帶來更大額外收益。如果回答為有其他機會而且會產生額外收益，毫無疑問，此現金或貸款應該優先用于這些機會，否則這筆現金或貸款就可以先行支付“創智合規”咨詢公司的顧問費用，而不應用股票去支付顧問費。
第7篇：內控合規管理建議范文
在每年年末的時候，趙烈我還是要寫出一份年終總結的，這是對我過去一年的工作總結，也是對我來年工作的一種激勵，這已經成為了我的一種習慣。
21世紀人是最重要的生產力，支行十分重視對員工的培養，注重打造學習型的團隊和個人。為此，自年初開始，支行按網點負責人、業務主管、員工和客戶經理4個層面每周培訓一次。在全轄開展勵志活動，一是發放勵志書籍，二是勵志作品和口號的征集評選活動。以此來加強精神文明建設，弘揚愛崗敬業的精神風貌，提高團隊的凝聚力和向心力。
不過對我來說，寫出年終總結也是一件比較容易的事情，我已經寫過很多了，下面就是我在過去一年的年終總結：
200*年,在分行黨委、行長室的正確領導下，**支行進一步發揮區域優勢，明確目標，堅持業務發展和合規經營相結合，正確處理好規模、質量、效益三者關系，在年度取得一定成績。
截止到200*年12月末，我行各項主要業務指標完成情況如下：
中間業務：國際結算量累計**萬美元，比去年同期增加**萬美元，增幅達**%;結售匯合計為**萬美元，比去年同期增加**萬美元，增幅達**%。
負債業務：本外幣存款余額為****萬元，其中：人民幣存款余額為***萬元，比年初新增***萬元，完成年度計劃的**%。增量結構為：儲蓄存款新增**萬元，完成年度計劃**%;企業存款新增**萬元，完成年度計劃**%。外幣存款余額為**萬美元，比年初新增**萬元，完成年度計劃的**%。
資產業務：本外幣各項貸款余額為**萬元，比年初增加**萬元，資產優良率、收息率保持100%。消費貸款新增**萬元，同期增幅為**%，完成年度計劃**%。
總結今年各項業務發展和管理，我們主要采取以下工作措施：
一、狠抓內控合規管理，營造愛行愛崗企業文化
1、以專項活動嚴控風險重點。一季度開展各條線部門200*年問題的對照梳理，由各業務主管對照問題匯總，查找本部門存在的問題并加以整改;二季度“人人挖遺漏，處處防風險”的百條風險建議活動，組織對公、對私、國際結算業務人員座談操作中制度未覆蓋的風險，組織評選“慧眼獎”，涌現有一些有價值的防風險建議。
2、制定***員工全面管理規劃，加強員工整體性管理。將員工管理和成長進行細分，規劃個人發展生涯，打造支行和諧奮進的企業文化氛圍。
3、強化業務主管“內當家”作用。從責權利方面對業務主管提出更高要求。同時今年開始實行定期獨立匯報制，加強對業務主管的雙線管理，由內控監督員每月向綜合管理部匯報制和每季向分管行長匯報，從而掌控網點內部管理現狀。
二、 突出績效考核引導作用，重點競賽活動拉動業務發展
1、各季度與時俱進，重點競賽活動加速業務迅速發展。
一季度堅持存款立行原則，根據市場規律開展存款開門紅競賽，通過采取支行每周通報、定期例會分析，網點業務宣傳咨詢活動和vip客戶座談等措施，使開門紅活動扎實有效開展，在分行開門紅競賽活動中，支行對公日均存款處于分行領先位置，對私存款中網點入圍率40%。
2、完善改進績效考核整體方案，突出考核的全面引導作用。
今年對各項業務指標考核取消了加分封頂的限制，鼓勵網點充分發揮優勢，利用自身區域特點發展業務。同時，為配合總行經營合規年的創建，在考核中強化了綜合管理考核力度，特別是業務主管的管理職能考核分大幅度提高，體現對內控管理的重視。
三、做大做強中間業務，拓展贏利新空間
第8篇：內控合規管理建議范文
關鍵詞：內部管理；合規風險；問題整改
中圖分類號：F830.33 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）05-00-01
一、整改工作中的不足
雖然問題整改工作對保證銀行各項業務的平穩發展起到了一定的積極作用。但是，由于整改機制處于初步建立并漸進的過程，尚存在合理性、健全性缺陷，整改工作對內部控制能力和經營管理水平的促進作用的提升空間還很大，需要落實的工作仍然還很多。筆者認為主要存在以下不足：
（一）整改的措施似是而非
1.整改措施的針對性、有效性、執行力明顯缺乏實質內涵，就未整改及仍需整改的問題所制定的整改措施目標不明確。2.整改工作的方式方法有待進一步改進，整改成效未得到鞏固，整改精細化程度有待進一步提高。3.對無需整改和無法整改問題的理由描述含糊牽強、不夠詳盡。
（二）整改真實性存在質疑
1.問題整改與整改實際不相符，整改工作僅僅停留在口頭上、報告中、措施里，而未真正落到實處，甚至虛假整改。2.整改記錄不明顯、不完整，整改證據牽強，理由不充分。
（三）整改及時性尚需跟進
1.存在與審計監管檢查部門溝通不充分、未達成一致共識。2.對整改工作認識不足，工作缺乏主動性。3.問題整改沒有做到及時跟蹤、持續整改。
（四）整改效果不盡如人意
1.整改工作報告分析不透徹，內容簡單不實。2.整改成果未得到全面鞏固，屢查屢犯、前查后犯現象仍然存在。3.對違規操作行為、問題責任部門及經辦人員未進行必要的責任追究，責任追究不到位。
（五）整改工作態度不端正
1.對整改事項千方百計找原因、尋借口、整改描述答非所問。2.整改證據不足或無效，整改工作沒有實質意義。
（六）整改制度掌握不充分
1.對相關制度、文件學習不深入，未發揮其指導作用。2.對無需整改和無法整改問題要義把握不準，影響問題整改實效。
（七）整改溝通缺乏技巧性
與內外部審計及監管檢查部門的溝通不夠充分，未將有關疑似問題解決在審計、監管檢查之初，加大了日后整改難度；甚至在溝通之初就未達成共識，草草簽字確認后，留下整改負擔和隱患。
二、整改措施建議
為達到問題整改的預期理想效果，保證并鞏固整改實效，最終實現整改工作的最高理想——銀行各項管理工作合規合法。因此，筆者認為，在目前開展問題整改的現狀下，還需要加強和做好以下幾方面的工作：
（一）提高問題整改與合規風險管理認識
一方面，加強各級領導對制度執行力問題的高度關注，督促各級員工更加規范地執行銀行各項規章制度和國家法律法規。
另一方面，對檢查過程中發現的一些主要合規風險點、存在缺陷或是導致效率低下、風險潛存的制度流程，建立及時靈敏的反饋機制和科技平臺，以促使有關部門進行制度流程優化。
（二）確定明確的問題整改及持續性目標
問題整改，不是簡單的 “就事論事”的整改。根據整改實際，應切實制定整改工作目標。整改目標建議可分為短期、中期和長遠三個階段不斷推進。短期目標重在通過落實內外部審計、監管檢查發現問題的整改工作，強化合規意識和及時糾錯意識，以防范案件、杜絕重大風險問題的發生及控制系統性風險。中期目標重在將整改工作內容延伸，以整改工作為基礎，加強持續整改。長遠目標重在分析研究整改工作中具體問題，以點帶面，逐步建立起覆蓋銀行業務方方面面的問題管理分析平臺，及時揭示合規風險。
（三）重點做好問題整改跟蹤檢查和監督
1.加強整改后續跟蹤檢查工作，把“整改措施是否扎實有效，產生問題的風險點是否根除、是否留有隱患或死角，屢查屢犯問題是否進行了舉一反三的風險排查和警示教育”等內容列為核點。
2.進一步探索建立科學的監督體系，不僅僅是對整改效果的考核，而應該把重點放在保證銀行合規經營的政策、法規實施的措施是否有效上。
3.加大整改工作考核力度，側重問題整改的有效性和及時性，強化整改綜合考評效果。
（四）建立健全責任追究與管理責任制度
1.建立健全管理部門對違規行為的信息通報制度，做到違規信息的及時上傳下達，縱向傳達匯報、橫向溝通反饋，并做好責任追究工作的驗證和驗收工作，以杜絕責任追究僅停留在表面上，做口頭文章。
2.建立員工違規行為信息庫，詳細完整記錄各責任人違規行為，包括違規事項、次數、整改態度、整改結果等，對號入座，跟蹤檢查，時刻提醒各層級員工要合規、合法、守法、遵章。
（五）整改工作機制要與IT系統緊密結合
利用先進的科技手段，通過系統功能智能化，自動判定審計、監管檢查發現問題的風險程度，提出風險預警，做好深入整改。同時，對整改情況自動甄別，以區分整改效果的優劣，隨時向內控合規管理部門提供反饋信息。
（六）明確職責分工加強培訓并上下聯動
1.自上而下，加強領導，責任到人，明確各級機構職責，提高問題整改意識。
第9篇：內控合規管理建議范文
關鍵詞：商業銀行；合規風險管理
中圖分類號：F830.33
文獻標識碼：A
文章編號：1672-3198(2009)13-0113-01
1 合規與合規風險
1.1 合規
“合規”一詞來源于英文“compliance”，其本義是遵從、服從。依據中國銀行業監督管理委員會于2006年頒布生效的《商業銀行合規風險管理指引》(以下簡稱《指引》)，所謂“合規”是指，使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。同時，銀監會在《指引》第三條將“法律、規則和準則”界定為“適用于銀行業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規范性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為守則和職業操守”。
1.2 合規風險
《指引》所稱的合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。巴塞爾銀行監管委員會在其《銀行內部合規部門》咨詢文件中認為，銀行的合規風險是指因違反法律或監管要求而受到制裁、遭受金融損失以及因未能遵守所有適用法律、法規、行為準則或相關標準而給銀行信譽帶來的損失。
2 我國商業銀行合規風險管理現狀
盡管我國商業銀行合規風險管理起步較晚，但隨著銀行業對外開放力度不斷加大，國內銀行特別是國有銀行股改上市取得初步成功并逐漸與國際接軌，加強合規風險管理成為國內銀行的自主要求，加之監管部門高度重視合規風險管理，下發了《商業銀行合規風險管理指引》，為合規管理工作提供了指導。近幾年，我國銀行業合規風險管理取得了比較大的進展，中國銀行總行于2002年將其原來的法律事務部更名為“法律與合規部”，并增加了合規職能，并設立了首席合規官；中國建設銀行于2003年在其法律事務部增設了合規處，專門負責反洗錢和內部規章制度的合法合規性審查等。2005年8月又新設立了獨立的合規部，2008年建設銀行又將法律事務部和合規部合并，組建法律與合規部，各省分行也相應的成立了法律合規部；工商銀行于2004年財務重組之前設立了“內控合規部”，負責內部控制、常規審計及合規管理職能；2004年12月，交通銀行為推動全行法律事務工作進一步并展，建立健全合規管理體系，法律事務部更名為法律合規部，并增設合規管理處；而光大銀行、上海浦東發展銀行、招商銀行、民生銀行、中信銀行、興業銀行等股份制銀行也先后成立了合規部門，開始履行全行的合規管理職能。
雖然我國銀行業于2002年開始設立合規部門，但是并不意味著合規工作已經開始拓展了，因為其工作思路與原來的法律事務部門差別不大，只是名稱不同而已。我國商業銀行的合規風險管理工作目前還沒有真正開展，其真正興起任重而道遠。原因是存在如下制約因素：(1)合規尚未真正“從高層做起”；(2)尚未建立成熟有效的合規文化；(3)外部監管機構沒有建立正向激勵機制；(4)專業合規人才匱乏；(5)合規工作遠未實現獨立性。因此，如何借鑒國際先進銀行的合規風險管理及監管經驗，加強我國商業銀行的合規建設，成為各家銀行及監管的墾待研究和解決的課題。
3 加強我國商業銀行合規風險管理的對策
(1)加強合規文化建設，塑造深厚的合規文化。銀行應按照全員合規、全員參與的原則，組織開展針對業務人員、各級管理人員以及合規風險管理人員的不同層次的宣傳、教育和培訓。對業務人員負責提供操作執行中相關法律法規、監管規定和行內規章制度的教育培訓，為內外部規章制度的貫徹執行創造條件；對各級管理人員提供外部監管要求、先進管理經驗、行內戰略目標和內控管理規定等的教育培訓，為其做好內部管理工作提供必要的智力支持；為合規風險管理人員提供法律法規新知識的培訓，確保合規人員具備應有的專業素養，以能勝任合規風險管理工作。要通過合規宣傳、教育和培訓，尤其是對違規行為的嚴厲懲處，逐步將規章制度的要求內轉化為員工自覺的行為規范。使全行員工形成合規思維、合規習慣和合規行為模式，從而建立和堅持良好的合規文化，形成良好的合規文化氛圍。
(2)建立有效的合規風險管理組織體系。如果沒有一個強有力的組織系統，合規風險管理就只是停留在嘴巴上的一個口號而難以有效落實。巴塞爾銀行監管委員會的《合規與銀行內部合規部門》指出：如果一家銀行設有符合下述“合規部門原則”的合規部門，該銀行將能更有效地管理合規風險。中國銀監會頒布的《商業銀行合規風險管理指引》為商業銀行合規組織的建立提供了具有可行性的指導意見。因此，商業銀行高級管理層應貫徹執行合規政策，按照獨立性、權威性和全面性的原則建立構建合規管理組織架構，設置獨立的合規部，明確合規工作體系內各部門的職責定位，以及有效的分工合作機制，完善以合規部門、風險管理部門和內部審計部門為核心的合規風險管理框架。同時，合規部門應為各業務部門和本行員工提供有關合規風險管理的咨詢、指導和培訓，通過提供合規性提示、評價和報告等方式，警示督促業務部門管理合規風險。
(3)采取有效措施推動合規風險管理的有效開展。監管部門要督促銀行加強合規風險管理。通過合規工作指引、提供技術支持、加強合規檢查等手段。保持一定的外部壓力，使合規風險管理由外部監管要求轉變為自身合規經營的需要。構建科學的合規工作機制做保障，合規工作機制可在合規政策等文件中做出書面規定，良好的工作機制是合規工作高效開展并取得預期效果的關鍵性前提并將是否滿足合規要求作為對分支機構的重要考核指標，從考核導向上引導其重視合規工作。培養專業的復合型人才，從事合規工作的人員既要掌握足夠的法律法規知識，更要懂得銀行的各項業務和經營管理。通過外部指導、內部機制保障、考核導向和人才儲備等各項有利條件的實施，探索最佳的合規工作方式和方法，從而真正實現良好的控制效果。
