信用監管典型案例精選(九篇)

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第1篇：信用監管典型案例范文

一、指導思想

以社會管理機制創新為主題，以涉及民生的熱點行業為重點，以合同格式條款監管為手段，充分提升市場監管機關的監管質效，建立“統一部署、部門協作、上下聯動、屬地監管”的工作機制，加大對利用合同格式條款侵害消費者合法權益違法行為的查處力度，努力營造規范和諧的市場環境，支持和促進社會經濟發展。

二、工作目標

通過專項整治行動，進一步規范經營者合同行為，有效遏制經營者利用合同格式條款侵害消費者合法權益的違法行為，并結合企業信用建設工作要求，增強經營者的誠信意識，積極推廣使用合同示范文本，引導經營者依法制定和使用格式合同，建立健全長效監管機制，切實維護消費者合法權益。

三、整治重點

（一）重點整治領域：我縣確定的重點整治領域為供水、供電、供氣、通信服務、金融服務、有線電視、房地產交易、裝飾裝修、中介服務、物業管理、汽車銷售及維修、旅游、以及大型商場和超市等行業。對消費者反映強烈的通信服務、金融服務、有線電視、房地產交易、中介服務行業實行集中整治。

（二）重點整治內容：違反《合同法》、《消費者權益保護法》及《省合同監督管理辦法》、《合同違法行為監督處理辦法》等法律、法規的規定，經營者利用合同格式條款免除自身責任、加重消費者責任、排除消費者權利等三類違法行為。

1．經營者利用合同格式條款免除自己下列責任：（1）造成消費者人身傷害的責任；（2）因故意或者重大過失造成消費者財產損失的責任；（3）對提供的商品或者服務依法應當承擔的保證責任；（4）依法應當承擔的違約責任；（5）依法應當承擔的其他責任。

2．經營者利用合同格式條款加重消費者下列責任：（1）違約金或者損害賠償金超過法定數額或者合理數額；（2）承擔應當由格式條款提供方承擔的經營風險責任；（3）其他依照法律法規不應由消費者承擔的責任。

3．經營者利用合同格式條款排除消費者下列權利：（1）依法變更或者解除合同的權利；（2）請求支付違約金的權利；（3）請求損害賠償的權利；（4）解釋格式條款的權利；（5）就格式條款爭議提訟的權利；（6）消費者依法應當享有的其他權利。

四、主要活動安排

（一）開展“合同維權保穩宣傳月”活動（3月份）。結合3·15消費者權益日系列活動，集中一個月的時間，各監管職能部門與縣內各主要新聞媒體密切配合，充分運用報紙、電視等新聞媒體，大力宣傳《合同法》、《消費者權益保護法》、《省合同監督管理辦法》、《合同違法行為監督處理辦法》等法律法規，經營者自查清理公告，擴大專項整治行動的社會影響，進一步提高消費者的維權意識。

（二）推行合同格式條款評審制度（3月份）。組建縣合同格式條款評審委員會，由縣人民法院、縣政府法制辦、工商局、縣司法局、縣律師協會、縣消費者協會選派專業人員及消費者代表等人員組成（名單附后）。評審委員會的評審意見為合同格式條款備案及合同違法行為認定的重要依據之一。工商局要充分發揮合同監管的職能，加強基層工商分局合同監管人員的配備，推進合同監管員持證上崗制度，形成上下聯動的合同監管網絡。

（三）開展合同格式條款專項檢查（3月至12月）。由工商局牽頭，協調相關監管職能部門對于此次專項行動確定的重點行業，通過調查摸底、格式條款備案、加強行政指導、強化日常巡查和專項檢查等多種手段，對相關行業內涉及消費者的合同格式條款加強監管。

（四）開展不平等合同格式條款征集及評析活動（3月至12月）。由縣合同格式條款評審委員會向社會征集消費領域不平等合同格式條款，并通過大眾傳播媒介進行評析，形成對“霸王條款”、“陷阱條款”社會監督力量和氛圍。

（五）開展合同格式條款備案工作（4月至8月）。在合同格式條款專項檢查的基礎上，根據省政府《省合同監督管理辦法》，由工商局對電信服務合同、房屋買賣、勞務中介等重點行業的合同格式條款開展備案工作，同時推行格式合同備案后的回訪制度。

（六）推行合同風險預警制度（3月至12月）。以縣合同格式條款評審委員會評審意見為依據、以信用監管為手段，整合的信用信息為資源，對專項整治中的動態監管信息進行實時，點評合同格式條款，曝光嚴重失信行為及典型案例，通過信息披露等手段，引導消費者理性消費，激勵良好信用，懲戒失信行為，形成良好的信用環境。

五、實施步驟

（一）動員部署階段（3月上旬至3月中旬）。各監管職能部門要根據專項整治工作方案要求，結合各地實際，制定實施細則，加強組織領導，組織相關業務培訓。由工商局牽頭，對本次專項整治確定重點行業開展調查摸底，摸清實際情況，為專項整治行動的順利開展做好準備工作。

（二）組織實施階段（3月下旬至8月）。各監管職能部門要嚴格按照實施方案的要求全面開展專項行動，充分運用和整合行政指導、行政監管、行政執法等職能，開展對專項行動確定的重點領域和行業的格式合同專項檢查。對檢查中發現的利用合同格式條款侵害消費者合法權益的違法行為，發出限期整改通知書，對拒不改正的依法查處。

（三）督查驗收階段（9月）。將采取督查、抽查等多種形式，對各監管職能部門專項整治行動工作情況進行檢查，各部門要做好相關準備工作，形成專項行動工作臺賬、典型案例和經驗做法。

（四）總結表彰階段（10月至11月）。各監管職能部門要認真總結并上報專項整治行動取得的工作成效，對措施得力、成效突出的單位和個人予以表彰。

六、工作要求

（一）統一思想認識，強化組織領導。保護消費者的合法權益，維護社會穩定是各級政府的一項重要內容，也是各行政執法部門執法為民的重要體現。深入整治利用合同格式條款侵害消費者合法權益的違法行為，對營造和諧的市場消費環境，擴大內需具有十分重要的現實意義，是化解社會矛盾，創新社會管理，構建和諧社會的具體行動。各單位要高度重視，統一思想，提高認識，切實加強領導，精心組織實施，抓出工作實效。

（二）加強協同配合，形成執法合力。各監管職能部門要根據專項整治行動的工作要求，加強信息溝通，密切配合，形成監管合力，實現整體聯動、共同推進的工作格局。要把提醒告誡與引導規范、立案查處與典型案例評析、重點突破與全面推進、集中整治與建立長效機制相結合，創新工作載體，細化工作措施，量化工作任務，明確工作要求，層層抓落實。

第2篇：信用監管典型案例范文

【關鍵詞】轉口貿易;跨境融資;信貸風險

隨著跨境人民幣結算業務的不斷拓展以及外匯局加強對轉口貿易項下的外匯收支管理，人民幣轉口貿易業務快速增長。

轉口貿易人民幣跨境融資在為境內企業緩解流動資金壓力的同時，也容易成為異常資金跨境流動的新渠道，由于轉口貿易的特殊性和復雜性，其背后隱藏的風險不容忽視。

一、典型案例

某CQ生物科技有限公司（以下簡稱CQ公司）成立于2009年10月，是由香港A集團和國內B集團共同投資成立的一家中外合資企業，注冊資本4635萬美元（已全部到位）。為配合公司MES項目研發，CO公司通過某市多家商業銀行開出轉口貿易項下人民幣信用證，進口氫化棕櫚梗脂、棕桐油以及電解銅。對應出口合同交易方為香港和馬來西亞的數家公司等。近期，CQ公司已建成的一條年產5萬噸MES生產線在六次試車后，由于生產工藝不穩定未能量產，加上外部資金鏈斷裂，導致公司出現了嚴重的債務危機，各家銀行陸續到期的信用證無法按期收款。該事件發生后，相關債權銀行積極與CQ公司溝通，采取相應措施，以抵押物為切人點，力爭使企業籌集資金補足保證金，將陸續到期的敞口信用證變成低風險，確保權益最大化。

二、案例原因分析

根據政策規定，企業一旦確定使用轉口貿易方式開展業務，其結算方式有“先支后收”和“先收后支”兩種。“先支后收”對中轉商而言需先墊付資金;“先收后支”對最終進口商而言也需先墊付資金，若中轉商或最終進口商任何一方出現資金短缺，都將影響轉口貿易的順利實現，解決的途徑則是加入銀行信用，即通過先期開出銀行信用證，滿足中轉商不先行墊付資金的需求，同時根據最終進口商銀行開出的信用證，中轉商順利實現貨物所有權轉移至最終進口商，并以收入匯款來償付信用證，進而完成轉口貿易全流程。因此，無論“先支后收”還是“先收后支”，一旦加入銀行信用，轉口貿易兩種結算方式實際就成為一種先收款后付款的“先收后支”模式。 在對上述典型案例進行認真梳理和分析后，不難發現，銀企在共同策劃轉口貿易人民幣業務運作上，極有可能隱藏或掩蓋了很多致命的風險隱患，最終導致銀行被迫墊付人民幣開證資金。

1.買賣合同內容簡單，虛構真實貿易背景，開證與實際貨權轉移不對等

如某商業銀行一筆以轉口貿易人民幣背景開立的90天遠期進口信用證項下，信片j證申請人即借款人CQ公司，信用證受益人即供貨商香港M公司，最終進口商香港N公司。進口租船提單顯示發貨人為香港M公司，提單標示的貨物通知方為香港N公司。單據貨物所有權的轉移方向為：香港M公司一香港N公司一中國cQ公司一香港N公司。借款人CQ公司實際并未與生產國供貨商即香港M公司發生貨權交易關系，銀行對中國CQ公司的轉口貿易人民幣開證，實際上信用主體是香港N公司。該信用證的風險在于信用主體錯位，CQ公司極有可能以假合同虛構貿易背景，造成了合同開證與實際貨權轉移不對等，一旦香港N公司資金鏈斷裂，到期信用證銀行必須墊付。

可以看到，企業通過虛假的轉口貿易先從境外收取轉口貿易項下跨境人民幣收入，再通過其他方式（如遠期信用證、海外代付、協議付款、預收延付等）延長對外支付期限，最終達到境外融資的日的。雖然《關于明確跨境人民幣業務相關問題的通知》（銀發[2011]145號）明確規定：境內結算銀行在辦理轉口貿易項下跨境人民幣結算業務時應進行真實性審核。但實際操作中，由于轉口貿易“兩頭在外”、資金流與貨物流脫節，銀行在辦理轉口貿易資金收付時，難以準確獲取相對應的物流信息，僅能審核合同、發票等表面單據的合理性與真實性，而這些表面單據極易偽造，故轉口貿易交易是否具有真實的貿易背景難以查證，為少數企業通過轉口貿易項下跨境人民幣結算實現境外融資套利提供了便利渠道。

2.銀行審核信用證條款流于形式

對于真實貿易背景的信用證，對條款內容的描述是相當嚴謹和慎重的，這關系到貨款和產品質量。但在轉口貿易人民幣融資性開證中，一般只要求合同、發票、裝箱單等商業票據，不要求收益人提品檢驗證書、產地證、保險單等重要單據，有的連海運提單都沒有，只有簡單的貨物收據，商業銀行國際業務部經辦人員雖熟悉國際慣例、精通業務，但對客戶的基本情況、資信情況不甚了解，信用證條款審核只流于表面，而且轉口貿易運作方式的特殊性使經辦人員更加難以把握。

3.以新還舊滾動開證，企業存在信用風險

據分析，CQ公司極有可能利用在多家銀行滾動式開證來維持資金周轉，用新證融資歸還舊證，無形中制造轉口貿易正常運轉的假象，騙取多家銀行的信任。由于人民幣轉口貿易信用證不受額度限制，可以開立更多的遠期信用證，以此變相籌措資金，形成“遠證即融”。據了解，該市多家商業銀行為CQ公司開出了90至360天不等的人民幣遠期信用證，如果企業套現資金虧損或流動資金狀況不好或轉口貿易的上下游企業出現資金問題，都會導致該轉口商資金鏈有斷裂的可能，具有很大的信用風險。

4.相應的人民幣資金監管制度尚不健全

匯發『2011]11號文規定轉口貿易收入需納入待核查賬戶管理、相應外匯收入應在企業進行相應轉口貿易對外支付后方可結匯或劃轉，轉口貿易價差超過20%的，企業還須經當地外匯局核準后方可結匯或劃轉使用。貨物貿易外匯改革也將超期限、超金額的轉口貿易作為企業必須履行的義務性報告內容。但對于跨境人民幣結算管理而言，日前除了禁止交叉幣種結算外基本沒有限制，跨境人民幣結算相對寬松的政策，激發轄內轉口貿易項下人民幣結算量猛增，客觀上存在企業通過轉口貿易人民幣結算來逃避外匯監管，實現異常資金流人的可能。

同時，RCPMIS系統無法直接監測轉口貿易資金收付情況，需要配合國際收支申報系統，導出數據進行人工篩選，資金監管存在一定的困難，極有可能由于交易過程中收支不對等且交易背景的真實性把握難度較大，使轉口貿易成為違規資金流出人的通道。

綜上所述，從轉口貿易形式界定到實際業務操作，其產生信用風險不外乎內外部原因。外部原因在企業：主要是借款人經營計劃無法實施而無力償還到期債務、借款人有意占用銀行資金或套現融資或蓄意欺詐等;內部原因在銀行：主要是所掌握的借款人信息不全面或不真實，在利益驅動下，對無貿易背景的轉口信用證項下潛在的支付風險認識不足、對信用證融資及還款資金監控不力等。

三、對策建議

人民幣轉口貿易的快速發展有利于推動跨境人民幣業務，加快人民幣“走出去”步伐，企業作為一個利益主體，熱衷于做轉口貿易有其合理的需求。因此，為應對風險而采取的政策規范，應是合理的、適度的，并應根據不同的風險采取不同的對策措施。

1.企業防控風險策略

企業對自身經營風險有著天然的避害心理，因此要通過市場手段加以引導。如銀行可根據國際市場價格波動情況，適時提高或降低開證保證金比例，密切關注資金收付情況并及時給予提示，對一些創新組合產品組織企業進行業務培訓，提高企業認識風險和規避風險的能力。

2.銀行防控風險策略

建立嚴格的管理制度和完善的風險控制機制是商業銀行防范轉口貿易人民幣信用證風險的基本策略。

一是加強開證前的審單工作，主要對信用證條款的轉口貿易背景進行審核，特別對開證金額超出企業正常業務需求、交易價格、付款期限不盡合理的更要嚴格審查;二是對異常情況如企業短期內頻繁開出同種類型、金額較大的人民幣遠期信用證，要及時向人民銀行報告。

第3篇：信用監管典型案例范文

通過開展房地產經紀市場專項治理活動，有效遏制房地產經紀機構和經紀從業人員的違法違規行為，進一步規范房地產經紀活動，保護房地產交易及經紀活動當事人的合法權益，促進房地產中介市場平穩健康發展。同時強化房地產市場調控政策的貫徹落實，營造公平競爭、誠實守信、規范經營的房地產中介市場環境。

二、專項治理職責及工作重點

房管部門、工商行政管理部門按照各自職責，依法查處有關房地產經紀違法違規行為；發現重大或疑難案件，二部門應加強溝通協作，組織開展聯合查處。

(一)房管部門依法重點查處下列行為：

1、房地產經紀機構使用未取得房地產經紀資格證、經紀人協理證、經紀人上崗證等人員從事房屋經紀活動的；

2、未經委托人書面同意擅自房源信息、虛假房源信息，或者惡意搶占房源信息的；

3、誘導、教唆、協助購房人通過偽造證明材料等方式騙取購房資格、騙提或騙貸住房公積金、規避限貸的行為；

4、違反《商品房屋租賃管理辦法》規定，擅自改變房屋內部結構分割出租，為不符合安全、防災標準的房屋提供租賃經紀服務以及低價收進高價租出賺取差價的行為；

5、未履行書面告知義務，強制提供代辦貸款、擔保服務并額外收取費用的行為；

6、泄露、出售或不當使用委托人的個人信息，謀求不正當利益的行為；

7、未在經營場所公示服務內容、服務標準、房地產經紀資格證書復印件的；

8、虛假房源信息，造謠、傳謠以及炒作不實信息誤導消費者的行為；

9、房地產經紀機構從事房屋租賃經紀業務占用、挪用或者拖延支付客戶資金的；

10、房地產經紀機構偽造、涂改交易文件和憑證的；

(二)工商行政管理部門依法重點查處下列行為：

11、未取得工商營業執照擅自從事房地產經紀活動的；

12、超越經核準的經營范圍從事經紀活動的；

13、房地產經紀機構對經紀的商品或者服務作引人誤解的虛假宣傳；

14、房地產經紀機構利用合同格式條款侵害消費者合法權益的。

三、工作步驟

（一）制定實施方案階段（2013年8月中旬）

縣房管局聯合工商行政管理局根據《住房城鄉建設部工商總局關于集中開展房地產中介市場專項治理的通知》和《關于轉發住房和城鄉建設部工商總局集中開展房地產中介市場專項治理的通知》的要求，結合我縣房地產中介市場實際，制定專項治理的具體實施方案，組織動員部署。

（二）組織實施階段（2013年8月下旬至9月上旬）

1.房地產中介機構自查自糾階段（2013年8月22至8月26日）

縣房管局、工商局密切配合，組織房地產中介機構對照專項治理的主要內容進行自查，對自查中發現的問題進行整改，并向縣房管局報告自查及整改結果。同時，縣房管局對房地產中介機構及從業人員情況進行調查摸底，建立臺賬。

2.組織開展全面檢查（2013年8月27日至9月10日）

縣房管局、工商行政管理局聯合組成檢查組，通過現場巡查、合同抽查、投訴處理等方式，對我縣房地產經紀行為進行全面檢查和治理，依法接受舉報，查處違法違規行為，并曝光典型案例。

（三）上級主管部門檢查督導階段（2013年9月上旬至10月下旬）

1.省級主管部門組織檢查。9月，省住建廳、省工商局對專項治理工作開展情況進行檢查。

2.住房城鄉建設部、工商總局督導。10月，住房城鄉建設部、工商總局組成督導組，對各地專項治理工作進行調研和督導。公開曝光一批違法違規企業，并依法嚴肅處理。

（四）總結鞏固階段（2013年11月）

認真總結專項治理工作，制定和完善相關政策制度，建立健全長效管理機制。

四、專項治理要求

（一）加強組織領導。開展房地產中介市場專項治理，是深入貫徹落實國家房地產市場政策的具體措施，對整頓和規范房地產市場秩序、加強房地產市場監管、促進房地產市場平穩健康發展具有重要意義?？h房管局和縣工商行政管理局聯合成立房地產中介市場專項治理工作領導小組，進一步落實組織領導工作職責。加強部門協作配合，建立信息共享、聯動查處的工作機制，確保專項治理工作的有序推進，務求取得實效。

（二）突出工作重點。采取重點檢查和隨機抽查的方法，對房地產經紀機構進行檢查。對存在違法違規行為，群眾舉報投訴的中介機構和從業人員要進行重點檢查。一要加強房地產經紀機構登記管理，依法嚴肅查處未經登記從事房地產經紀業務、提供或者代辦虛假證明材料、不履行必要告知義務等違法違規行為；二要實行房地產經紀人和房地產經紀人協理職業資格制度。從事輔助工作的人員，由縣房管局、縣工商行政管理局聯合組織培訓，建立實名登記制度，掛牌上崗；三要啟動實行存量房交易網上簽約備案制度。對于違規操作網簽，給客戶造成損失的，要嚴肅查處，暫停機構使用網簽；四要建立健全房地產經紀機構和經紀人員信用檔案，完整、及時將相關信息向社會公布，供房地產交易當事人選擇，并將相關情況通報物價、人社等部門。

（三）加強查處力度。對存在違法違規行為的房地產經紀機構和從業人員，要加大查處力度，責令限期改正，記入信用檔案，對不改正或情節嚴重的，可取消機構網上簽約資格，處以罰款，并將有關情況通報市房管、工商、物價、稅務等部門。對影響惡劣、社會影響強烈的典型案件要予以曝光。

第4篇：信用監管典型案例范文

關鍵字：淘寶網；電子商務；網上購物

中圖分類號：[F713.3] 文獻標識碼：A 文章編號：1674-3520（2013）-12-0182-01

一、淘寶網相關理論綜述

（一）淘寶網簡介

淘寶網是亞太最大的網絡零售商圈，致力打造全球領先網絡零售商圈，由阿里巴巴集團在2003年5月10日投資創立。

（二）淘寶網網站整體功能

淘寶網是電子商務網站的一個成功的案例，是C2C經營模式的典型代表。整個的商業模式是：用戶注冊――身份認證――信息――購買――付款到支付寶――發貨――確認收貨――打款到商家――信用評價。淘寶作為典型的網絡經濟模式和世界上最成功的CtoC商業網站之一，他的很多做法都開創了網絡經濟類型和應用模式的先河。在支付功能上，淘寶打造了最誠信和最安全的網上交易市場。

（三）淘寶網站策略

1.樹立自身品牌

淘寶在各個搜索平臺注資投放關于淘寶的網絡宣傳片，在不同搜索平臺投放不同類別的商務項目或經營項目，這就需要工作人員對于不同搜索平臺的瀏覽人群有一個定位，只有“投其所好”，才能吸引消費者的眼球，只有打出自己的品牌才能抓住客戶，才能打動消費者。

2.合理經營網站

網站的內容必須隨時更新，要盡量地反映出企業的最新的經營和營銷的信息，最新的產品信息以及最好的市場報價。

二、淘寶網站的建設策略

（一）分析淘寶的前臺界面

1.淘寶首頁分析

分析淘寶網實現注冊、登陸、搜索等功能。

2.支付寶功能

淘寶與支付寶的連接是通過API接口實現的，而支付寶的支付功能則是通過Java結合HttpClient實現。

（二）淘寶的數據庫分析

1.淘寶海量數據產品技術架構

2.數據魔方設計上的特點

3.緩存是系統化的工程

（三）淘寶的營銷與推廣策略

1.網絡廣告投放

大家在各大門戶網站上都看到了廣告，還有一些大的專業站也有他們的大量的廣告投放，這個當然是需要大量資金的支持。

2.搜索引擎優化

這個是他們的首頁的相關的代碼，關鍵詞要設置好，不宜過多。

3.搜索引擎廣告

百度和google的競價他們都作了，這個在網絡推廣中是比較常見的渠道。

4.電子郵件營銷

許可電子郵件營銷，可以給用戶發一些促銷的信息，讓老客戶回訪網站。

三、淘寶存在的問題分析

（一）次貨當正品賣

假貨當真品買，根據相關報道，包括淘寶網在內，許多C2C購物網站的假貨比例超過1/3，使得假貨泛濫問題成為了困擾C2C電子商務產業發展的最大毒瘤，也成為了今年“3?15”的重點打擊對象。

（二）虛假信用

目前消費者判斷商家是否誠信的標準是信用度數值。消費者相信，在信譽度越高的商家那里買到假貨的幾率越小，但真實情況是，新近入的商戶由于信譽低，原本賣的是真貨，好貨，價錢又便宜，但遲遲沒人來買，迫于無奈，滋生了刷信用，造成虛假信用泛濫，結果導致現在消費者很難通過信譽數量對商家做出正確的判斷。

（三）信用評價體系不合理

客戶買到商品對產品本身、購物流程、購物感受等因素給予商家評價，這個評價體系一定程度上約束了賣家，使賣家誠信交易，減少欺詐。但現在出現的問題是，賣家為了少得中差評，不斷騷擾消費者，而消費者收到的商品如果沒到實在不能接受的程度，都得給予好評。這就造成了，好評不是真的好，中評、差評被騷擾的現狀。

四、淘寶面臨問題的解決措施

（一）加大對淘寶網加盟店的監管力度

為了杜絕淘寶加盟店的次貨充當正品的行為，淘寶網應加大對加盟店的監管力度。

（二）推行收貨延遲付款

對于網絡信用虛假，我們既要著手加強網民對于商店信用的認知；也要防止商家“刷”信用，利用網民的盲區牟取暴利。鑒此，我們可以推行收貨延遲付款，即在買家收到貨物三天后再有中轉銀行將貨款轉到商家名下，在交易結束前，貨款存放在中轉銀行，一方面杜絕了商家虛假信用，另一方面也避免了商家的損失。

（三）組建大型客服團體

淘寶網應該組建大型客服團體，作為商家與消費者之間的紐帶，而不是消費者把自己暴露在商家的視線之內，杜絕商家與買家私下交易與聯絡，增加淘寶網本身的預算，杜絕商家騷擾消費者，整飭網上店鋪的歪風邪氣，修正不當的銷售手段，以促進淘寶網的發展與進步。

參考文獻：

[1]時啟亮.網絡營銷[M].北京：中國人民大學出版社，2011-07：5-9.

第5篇：信用監管典型案例范文

任務目標：

一、咨詢答復準確，數據完整規范，分流轉辦及時，處置履職到位。實現一次接通率80%以上，12315數據質量契合度95%以上，申（投）訴舉報辦結率100%，及時辦結率95%以上，有效申（投）訴調解成功率80%以上，消費者滿意率90%以上。

二、圍繞消費糾紛化解在基層、和解在企業、解決在源頭的工作思路，繼續抓好“一會兩站”工作規范化建設，著力加強12315“五進”工作。全縣新建12315服務站200家，建成規范服務站20家，示范服務站5家，消費糾紛和解率90%以上。

三、按照突出重點、切合實際、注重實效的工作要求，針對問題突出的領域和商品，開展專項執法行動，推進長效管理機制建設。實現重點商品大中型商場、品牌總（總經銷）建立商品質量準入制度分別達80%、90%以上。

四、提高流通領域商品質量監測效能。實現商品監測發案率30%以上，監測案件立案率95%以上，案件處結率98%以上，全系統查處的商品質量及假冒偽劣一般程序案件不少于150件。

工作措施：

一、積極貫徹省局12315平臺建設達標的六個標準，強基礎，深入推進紅盾消費維權示范崗創建活動，實現12315由粗放型向精細化管理轉變，切實維護消費和諧穩定

將12315“四個平臺”建設和基層消費維權網絡體系建設作為加強和創新社會管理工作的重要任務，更新維權理念，創新維權方式，進一步在健全網絡、完善功能、規范運行、提高效能上下功夫，依法妥善解決消費者訴求。

（一）暢通消費維權渠道。按照市局出臺的示范崗創建三級達標標準和消費申訴舉報無遺漏、零差錯的工作要求，認真做好來電、來訪、來函、信箱、互聯網等申訴信息的受理登記、分流轉辦、協作處置和信息反饋，進一步規范12315工作流程和調處程序，做到“申訴舉報有人接，處理過程有記錄，調解處理有結果，違法行為有糾正”，確保申訴舉報數量和質量二個提高。確實落實“市局直接分流、基層辦理反饋、縣區局督查督辦”的運轉模式，加強對基層的績效考核和督查指導，嚴格“十項制度”落實情況檢查，確保一次接通率80%以上，12315數據質量契合度95%以上，消費申訴舉報處結率達到100%，其中及時辦結率95%以上，有效申訴調解成功率80%以上。實現咨詢答復正確，數據完整規范，分流轉辦及時，處置程序規范，消費者滿意的零差錯工作目標。

（二）提高維權服務站規范化水平。在12315聯絡站實現城市社區和農村村鎮組織網絡全覆蓋的基礎上，商同消費者協會，加快“一會兩站”的提檔升級，做到統一名稱、統一職責、統一工作制度和統一工作流程。按照整體規劃、因地制宜、兩站合一、注重效果的原則，強化引導和檢查，著力加大12315“五進”工作力度。對營業面積在500平方米以上的商場、超市，有50名以上從業人員的服務企業和100個以上攤位的商品交易市場，水、電、氣、通訊等所有公共服務企業，三A級以上景區及其它符合條件的市場主體，全部設立12315消費維權服務站，并逐步向學校等其他場所和領域延伸，確保全縣新發展12315服務站不少于20家。并嚴格按照要求，及時錄入國家局的站點名錄。按照健全網絡、完善功能、規范運行、提高效能的總體要求和“八個一”的基本條件，通過編寫“五進”工作手冊，組織開展消費維權示范站評選活動，用引導、示范推進12315消費維權服務站規范化建設。年底前，全縣要建成樣板服務站（縣級示范服務站）5家以上，建立市級示范服務站2家以上，省級示范服務站1家以上，確保實現省局12315“五進”達標率80％。加強消費維權服務站的指導、督促和管理，著力構建起以信息化為基礎的消費維權互動機制，充分發揮其數據信息匯總反饋和社會監督管理等功能，進一步提升我縣12315“五進”質量，切實推進“消費維權服務站”規范有序運行，暢通消費糾紛解決綠色通道，實現消費糾紛和解率90%以上。

（三）強化督辦反饋和數據分析機制。按照國家總局12315數據質量檢查要求，規范數據質量，提高錄入準確率，確保12315數據質量契合度95%以上。進一步強化信息采集和數據分析，注重圍繞消費者反映的熱點難點問題和監管工作中發現的突出問題進行專項分析，建立重大信息上報制度，加強消費預警監測，及時向政府和有關部門通報消費維權趨勢，努力增強數據分析報告的針對性、預警性、實用性和時效性，力爭消費數據信息在政府部門綜合應用上取得突破。通過數據分析、維權情況報告，采取專文知會、行政約談等行政指導方式，督促引導經營者守法經營，提高12315數據分析成果應用水平和12315服務功能。

（四）加大宣傳和社會評議。廣泛開展各種形式的社會宣傳活動，通過在主要消費場所印制一批宣傳畫，設置一批公示牌匾、開展維權成果巡回展覽等形式，加大維權人物、先進事跡、維權事例等典型宣傳，把典型培育和宣傳作為一項重要工作來抓，著力培養和塑造一批社會認可，群眾贊譽的消費維權先進事跡和先進典型，向社會展示紅盾維權示范崗創建和消費維權工作成果，努力提升12315服務品牌和消費維權社會形象。繼續開展12315“社會開放日”、“領導接待日”等活動，提高維權工作親和力。按照群眾滿意衡量標準，開展消費維權社會大走訪活動，主動征求消費者的意見和建議，接受群眾評議監督。嚴格100%標準要求，加大申訴回訪，切實提高協調指揮能力和解決消費糾紛的效能。嚴格落實對群眾反映問題的受理、整改和反饋機制，確保群眾滿意度90%以上。

（五）廣泛開展消費教育和引導工作。認真貫徹落實全國工商系統消費教育引導暨基層消費維權網絡體系建設工作會議精神，重點圍繞“普及知識，提升理念，增強責任”工作主題，一是教育內容上，突出維權法律法規和識假辯假知識宣傳，通過編寫教育讀本、消費小常識，開展知識講座等，引導消費者樹立科學健康消費理念，提高消費者維權意識；二是充分發揮行政指導和信用管理手段，通過組織公開承諾活動，下發指導意見書等，教育、引導經營者樹立誠信守法意識和社會責任，促進行業經營者的規范自律；三是圍繞行業性、領域性、區域性問題，開展調研、分析，對消費者申訴集中、普遍存在的熱點難點以及存在問題比較突出的經營者，采取個別溝通、集體座談、公開講評和消費警示提示等方式，開展行政約談、行政告誡，曝光消費陷阱，及時消除誘發重大消費事件的各種因素，促進經營者規范經營行為。

二、整治與建設相結合，創特色，進一步加強商品質量監管，實現流通領域商品質量監管由單純管理向管理與執法并重轉變，服務保障和改善民生

按照國家總局“三定”方案規定的職責范圍，積極開展打擊假冒偽劣等違法行為，加強日常商品質量監測和舉報案件的查處。針對一些消費者反映問題突出的領域和商品，開展專項執法行動，推進建立健全商品質量長效監管機制。

（一）提高商品質量監測工作效果。加強對重點場所、重點商品的抽樣檢測工作，努力實現“兩個轉變”，充分發揮商品質量監測抽查作為監管的重要手段作用。一是由一般商品向重點商品監測轉變。結合商品質量監管、消費維權、執法辦案等工作的實際情況，突出重點，進行認真細致的摸底調查，排定重點商品進行監測；二是由抽檢一般經營商戶向抽檢總經銷總轉變。對轄區內各類商品品牌總經銷總進行摸底調查，積極探索重點商品及其經營企業備案制度，建立各類商品品牌總經銷總臺帳，強化源頭監管，提高流通領域商品質量監測工作科學性和有效性。研究制定“商品質量監測的績效評價辦法”，加大考核力度，實現商品監測發案率30%以上。

（二）組織開展重點商品市場整治。各分局要結合轄區實際，對家電、建材、兒童玩具、勞動防護用品等問題突出、涉及人身健康安全的各類商品，有針對性地及時組織開展商品質量專項檢查，加強整治規范，嚴厲查處假冒和違反國家強制性標準的偽劣商品、以次充好等違法問題，查處的商品質量及假冒偽劣一般程序案件全縣不少于10件。

（三）加大商品監測案件查辦力度。完善商品質量監測工作流程，規范不合格商品處置行為，嚴格商品質量監測案件報備制度，加大行政處罰力度，杜絕“抽而不查，查而不處”行為，實現監測案件立案率95%以上，案件處結率98%以上。強化商品質量監測信息的應用指導和溯源，突出重點區域、重點市場、重點品種和重點項目，開展市場清查和監管執法，努力實現個案查處向行業規范轉變，切實提高商品監測效能和依法行政的嚴肅性。按照調查摸底針對性、監測任務完成率、抽樣檢測不合格率、案件立案處結率、罰沒款入庫數量等指標，加強監測績效評價和考核力度，提升基層做好監測工作的執行力。

（四）推進商品質量準入與退出長效監管機制建設。按照企業自律和行政指導相結合，進一步強化各類市場開辦者的責任。研究制定“流通企業商品準入指導意見”，強化行政指導與執法監管手段結合，實現由單純符合性評價向商品質量監管重要手段的轉變。以大型商場、超市和總經銷（總）與批發企業為重點場所，引導、督促家用電器、兒童玩具、汽車配件、燃氣器具、勞動防護用品、低壓電器、建材裝飾裝修材料、電線電纜等重點商品經營者建立和落實進貨查驗、索證索票、進銷臺賬等制度，覆蓋率分別達80%、90%以上，依法有效監督經營者履行不合格商品主動退市和修理、更換、退貨以及賠償的義務。

（五）加強案件指導。嚴格舉報案件和消費申訴涉及違法行為的查處。根據《工商行政管理所處理消費者申訴實施辦法》，進一步完善“工商所申訴舉報處理規則”，嚴格申訴涉及違法行為查處制度。針對消費維權案件案值小、情節簡單等實際，研究“消費維權案件簡易程序處理辦法”，通過固定格式文書的形式，提高簡易程序在消費維權案件查處中的實際操作性，力爭訴轉案和舉報立案查處在數量和質量上均有較大的飛躍，促進工商職能到位，降低履職風險。

（六）探索實施經營者信用管理制度。積極探索建立市場主體消保維權信用分類監管制度，對提供商品或服務中存在嚴重侵害消費者合法權益行為等信用缺失的市場主體，采取登記權利限制、重點檢查、嚴厲查處、公示曝光以及評比表彰約束等信用懲戒措施，加強工商監管整體功能，以達到引導企業保持良好的消費服務信用記錄，自我規范經營行為，提高糾紛和解率，減少行政處理消費糾紛的壓力，全面維護消費者權益。

（七）強化服務領域消費維權。按照市局出臺的《關于加強服務領域消費維權工作的實施意見》要求，積極配合有關職能機構，針對服務領域消費糾紛的特點，綜合運用工商部門監管執法職能，依法嚴厲查處壟斷、不正當競爭，利用虛假宣傳、虛假違法廣告欺騙和誤導消費者違法行為，嚴格規范服務合同格式條款，依法查處合同欺詐違法行為，依法保障服務領域消費者的知情權和公平交易權，努力營造有利于服務業健康發展的市場環境和消費環境。

三、加強業務培訓和新聞宣傳，解疑難，不斷提高維權隊伍能力，實現由被動調解向主動維權的轉變，增強工商消費維權美譽度

按照國家工商總局“五個更加”要求，深入開展“效能提升年”活動，提高發現問題能力、解決問題能力和應急處置能力，認真處理好民事行為與行政行為、合法行政與合理行政、自身職責與協作配合的關系，更加有為地保護消費者權益。

（一）開展培訓評比，進一步提升12315消費維權能力。按照全面提升能力和全員參與、抽查考核的原則，繼續開展崗位練兵比武活動，更新知識，強化責任，培育一批業務能手、維權標兵和監管執法權威，全面提高12315工作人員的執法維權能力。

（二）加強宣傳，增強工商部門消費維權知曉度。通過與電臺、電視臺、報紙等公共媒體合作，采取開辟維權論壇專欄、專題講座、行風熱線、典型案例剖析、維權“日記”等多種形式，探討群眾關心的維權熱點，加強與群眾溝通交流，積極宣傳維權知識，震懾違法行為，報導工作開展情況，不斷提高維權信息透明度。

第6篇：信用監管典型案例范文

一、2005紅盾護農行動宗旨

開展護農行動的宗旨是依法履行工商行政管理職責，廣泛宣傳農資市場管理法律法規和農資打假維權的基本知識，嚴厲打擊農資經營中的違法違規行為，幫助農民群眾和農資經營者了解農資商品質量狀況，引導農民群眾自覺從正規農資經營渠道進貨，增強農民維權意識和自我防范能力，維護廣大農民的利益，凈化農資市場經營環境，促進農民增收、農業健康發展和農村社會穩定。為切實加強對紅盾護農行動的領導，縣工商局成立了領導小組，各工商所和股、室、隊落實了責任制。在縣委、縣政府的領導下，我局將加強與農業、質監、供銷、公安、物價等部門的密切配合，充分發揮各部門專業特長和職能特點，形成監管合力，加大工作力度，促進執法到位。

二、紅盾護農行動內容

一是認真清理整頓農資經營渠道，有針對性地加強流通領域農資商品質量監管。要依法檢查經營種子、肥料、農藥、農機具等農資商品經營者的主體資格，取締非法農資經營行為。對誠信程度較差，未從正規經營渠道進貨、農民群眾投訴多的種子肥料及農藥經營者的產品，及時開展質量監測，充分運用質量監測結果，依法查處制售偽劣和不合格農資商品的違法行為，并適時公布監測結果和消費警示，切實保護農民群眾和農資經營者的合法權益。

二是強化農資市場監管執法，打擊制售假冒偽劣農資以及坑農害農的不法行為，對坑農害農的典型案件要予以曝光，使農資市場秩序明顯好轉。要堅持工作重心下移，以農村市場為中心，加強對農資市場的規范管理?？h局機關和工商所要切實承擔起農資市場監管及農資打假主力軍角色，加強市場巡查和檢查力度，強化監管執法。要充分發揮12315消費者申訴舉報中心作用，向社會特別是廣大農村公布投訴舉報電話，方便農民投訴。

三是深入普及農資基礎知識。工商行政管理執法人員要與有關管理部門和科技服務人員一道經常深入到鄉村集貿市場，面對面地向農民群眾宣傳農資商品質量知識，提供技術咨詢，宣傳農資市場管理法律法規，引導農民群眾增強自我防范意識和維權意識，自覺抵制假冒偽劣農資商品。要把紅盾護農行動同“三農”維權，消費維權緊密結合起來，相互協調，共同促進，整體聯動，確保行動收到實效。

三、紅盾護農行動實施步驟

1、第一階段（4月中旬以前）

根據流通領域質量狀況和消費者申訴舉報等情況，開展種子和肥料的商品質量監測和專項整治行動。要在4月底前組織開展打擊假冒偽劣種子、肥料專項整治行動，認真規范種子經營者的經營行為，確保良好的種子市場秩序，確保農民用種安全和農業生產安全。肥料質量監測和專項整治要有針對性，對問題較多的品種，要組織開展監測和整治。嚴禁偽劣種子、肥料流入市場，嚴防坑農害農行為發生。

2、第二階段（4月初至7月中旬）

主要開展農藥市場專項整治工作。開展農藥市場專項整治行動要以農藥復配劑、殺菌劑等產品監管以及禁用、限用高毒、高殘留農藥為重點，進一步強化農藥產品市場管理與質量監管。尤其要將高毒、高殘留農藥產品作為重中之重，嚴厲打擊違法銷售行為，確保我縣××基地的安全。要規范農藥產品標簽標識，規范農藥商標及廣告行為，提高農藥產品質量。要繼續加強滅鼠劑市場監管，堅決打擊非法制售毒鼠強的違法行為，強化監督檢查，確保滅鼠劑經營單位建立健全經營臺賬，實行可追溯管理。要從農民群眾反映好的企業中選擇部分作為聯系點，鼓勵和扶持具備條件的農資企業通過引進連鎖經營、專賣、物流配送等營銷方式，實現農資商品流通現代化。

這一階段要健全完善四項監管制度。實行農資市場主體資格準入管理制度。依法確認主體資格，規范農資經營渠道，對不具備經營資格的農資經營業戶堅決予以取締；督促農資經營者建立健全“兩帳兩票，一卡一書制度”，即：進銷貨臺賬、進銷貨發票、農資商品質量信譽卡、農資商品質量責任書；逐步建立農資市場科學監管體系和長效監管機制。建立以農資經營者信用管理為基礎，以農資商品質量承諾為補充，以農資商品監測為手段，以加強日常監管為保障的農資商品質量安全保障體系；完善舉報投訴處理制度。對農民群眾投訴的制假售假，坑農害農案件縣局和轄區工商所必須認真調查，快速處理，及時反饋，做到有訴必接，有案必查。

3、第三階段（2005年7月初至10月中旬）

主要開展兩項工作。一是堅持公開、透明的原則，繼續健全對農資經營者的信用分類監管。按照《關于對企業實行信用分類監管的意見》等文件的要求進行信用分類監管，并與企業“經濟戶口”管理結合起來，實行信息披露制度，公開企業身份記錄，公開違法行為記錄，曝光典型違法違規經營農資企業和案例。重點加強對失信、嚴重失信企業的監管力度。

第7篇：信用監管典型案例范文

商圈是指集聚于一定地域或產業內的商貿業經營群體，最常見的商圈如商品交易市場、商業街區、物流園區、商貿服務業功能聚集區，以及包括上下游交易鏈條的供應鏈集群等。商圈這一群體的流動資金需求屬于典型的“短、小、頻、急”，融資困境始終存在。

商圈集群貸款：

小微企業融資新徑

商圈內小微企業由于資產規模小、財務信息不透明、經營不確定性大、承受外部經濟沖擊能力弱等制約因素，加上自身經濟靈活性的要求，其融資方式與大企業相比更加依賴債務融資，在債務融資中又主要依賴來自銀行等金融機構的貸款，并體現出規模小、頻率高和流動性強等特征。較之大企業，商圈小微企業更加依賴通過企業之間的商業信用聯?；ケ！⒃O備租賃等方式獲取融資。

商圈集群融資需要商圈中的小微企業相互“抱團”，由商會、龍頭市場或相對較大企業牽頭，與銀行和擔保機構等金融機構洽談，融資后再把款項分給商戶或小市場。這種聚群融資模式專門服務各商圈小微企業、個體工商戶，可提供批量化、審批高效、使用靈活、風險可控的綜合服務，相對于單個授信主體，采用商圈集群融資模式對商貿小微企業及銀行等金融機構而言是一種共贏格局：發展商圈集群融資，一方面放大了單個企業的信用，增強其融資能力；另一方面，降低了金融機構的征信成本，提高其為小微商貿企業服務的積極性。

不可忽視的是，商圈中的商貿企業包括很多個體工商戶，銀行獲取信息的難度極大，如何解除商業銀行對商圈企業的信用擔憂呢？第三方擔保機構的加入解決了這一問題，通過發揮擔保的杠桿效應和信用放大功效，在銀行和企業之間架起實操橋梁，銀擔雙方形成合力，共同為小微企業和個體工商戶做好融資服務。

在這種融資模式下，銀行、擔保機構、商圈管委會或管理組織三方合作，由商圈管理方推薦其市場內的商戶作為授信客戶，擔保公司為商戶向銀行提供擔保，充分發揮各自的資金、產品、服務、管理優勢，共同建立商圈集群融資的快速通道。依托商圈管理方對市場內商戶提供批量服務，不僅能夠解決小商戶單戶授信額度小、管理分散的困境，而且能夠搭建商圈管理方參與對商戶的監督與管理的平臺，有利于控制信貸風險。另外，擔保機構為商戶提供擔保，可有效解決單戶商戶申請授信擔保難問題，大大提高融資額度，助力商戶做大、做專市場。在當前信貸總量趨緊的大背景下，“復制”性較強的商圈集群融資模式已成為小微企業和個體工商戶的有效融資渠道。

商圈融資擔保：

助推批量集群融資

針對商圈集群融資需求，銀行、擔保機構和商圈管理方合作，研究推出了各具特色的業務平臺模型，其產品特色與運作模式大致為：銀擔合力，面向商圈、商業集散中心、商會等管理組織，為其市場內的中小企業、微型企業、商戶、商會會員等提供集群化、批量化的便捷擔保貸款，實現互增信、集群化融資。常見的業務品種包括：

——中小微企業及個體商戶流動資金擔保貸款

為商圈、產業集聚區、特色商業街區內的中小微商貿企業及個體工商戶提供用于生產經營的流動資金擔保貸款，采用多種靈活有效的反擔保措施，金額從幾十萬到數百萬不等，授信期限從1-6年不等。商圈管委會或管理組織對入駐商圈的中小微商貿企業或個體工商戶進行篩選，通過擔保機構為其中符合條件者擔保獲取銀行貸款。通過銀行、擔保機構、商圈管理組織聯合受理方式，合作各方共擔風險、分工負責，共同做好融資服務。

——租金按揭擔保貸款

為緩解商圈內商戶的租金集中支付壓力，由商戶作為借款人向銀行借款，擔保機構向銀行提供連帶保證，商圈管理組織承擔一定的擔保責任，貸款發放后直接支付市場主辦方，商戶分期償還銀行貸款。

——大型商場、連鎖超市供應商集群擔保貸款

在商場管理方的配合下，為大型商業中心、商場、連鎖超市上游供應商提供流動資金擔保貸款，解決因商場結算周期導致占壓供應商流動資金的問題，促進商場超市發展，緩解中小微供應商的資金壓力。

——供應鏈貿易融資擔保業務

針對商貿流通企業特性，以符合條件的核心企業牽頭，組織其集群內上下游企業、商戶進行封閉運作、互助擔保融資，弱化反擔保措施，解決商貿企業發展資金不足問題，推動其擴大經營規模。

——商鋪經營權質押擔保融資

針對融資規模較小、期限較短、需求更為靈活的生活資料交易類市場，其經營主體多為個體工商戶，大多無會計報表，擔保手段和抵押物也更缺乏，權利質押成為有效的融資途徑。個體工商戶將商鋪的經營權、優先續租權向擔保機構質押，以獲取銀行貸款。

“商保通”擔保模式：

商圈融資典型案例

案例1：為解決某批發市場內經營者融資困難，擔保機構與銀行、市場管理方按照“政府積極扶持、擔保機構擔保、市場搭建平臺、商戶自愿申請、統一操作規則、風險收益共擔”的原則，共同搭建了市場商戶融資服務平臺。借助市場管理方的力量，側重對商戶資信、經營實力、信用情況進行考核，適當弱化反擔保措施，實行靈活、高效的審批，首期擔?？傤~5000萬元，在授信期內循環使用，為無房產抵押又有貸款需求的一批商戶解決了融資問題。

案例2：A公司是某知名品牌北京、天津、河北、內蒙古四個區域的總，產品最終銷售渠道為各地商場、專賣店、折扣店、大型超市，下游經銷商眾多。因提前訂貨、鋪貨、結算賬期較長，總代及經銷商流動資金需求旺盛。擔保機構與A公司達成合作意向，以下游經銷商為貸款主體、A公司作為區域總代為經銷商向擔保機構提供連帶擔保、擔保機構向銀行擔保的方式為下游經銷商融資，貸款資金作為貨款定向使用，成功緩解了A公司及數十家經銷商的資金壓力。

案例3：某大型茶葉市場， A、B、C均為主要經營茶葉和茶具銷售的三個商戶，各自擁有1-3個銷售網點，年銷售收入均在1500-1800萬元左右。針對三個商戶的年銷售收入、庫存商品成本價值、未來一年內需歸還貸款總額、信用狀況、名下資產價值等綜合考慮，以三個商戶互相聯保、家庭無限連帶責任保證及庫存商品監管為反擔保，擔保機構給予每戶200萬元貸款擔保，支持其及時獲得發展所需資金。

第8篇：信用監管典型案例范文

關鍵詞：現金；洗錢；風險

一、引言

由于歷史傳統、居民交易偏好等原因，我國現金使用量較大?，F金的普遍使用，尤其是大額現金交易的頻繁發生，導致交易鏈條斷裂，不能形成反洗錢監控“閉環”，給預防和遏制洗錢犯罪帶來極大挑戰。加強大額現金交易的監測分析和管理已成為反洗錢工作亟待解決的問題。

二、大額現金交易洗錢風險案例及特征分析

（一）偷逃稅款

稅法規定，單位銷售收入、提供應稅勞務及投資收益等應繳納增值稅、營業稅、消費稅等稅款。有的不法單位通過將單位資金轉入個人賬戶或直接開立個人賬戶供單位使用等方式，將營業收入、成本支出等資金運作通過個人賬戶進行，通過個人賬戶現金存取，隱瞞應稅收入。偷逃稅款后，再將非法所得通過多賬戶轉賬、大額現金存取等方式掩飾資金來源和去向，實施資金清洗。

1、典型案例

A某是某公司會計，其個人賬戶頻繁發生大額現金存取。A某個人賬戶資金來源主要是公司經營款項。資金從A某所在公司及關聯公司賬戶轉入個人賬戶后，A某進行大額取現，取現后對從本人所在公司轉入的款項用于支付公司經營支出，對從其他公司轉入的款項則通過現金存入方式回流至所在公司。A某將單位收入和支出通過個人賬戶運作，通過現金交易切斷上下游資金間聯系，隱瞞了應稅收入,對非法所得實施了清洗。

2、交易特征

（1）個人賬戶與單位賬戶密切相關，現金存取交易金額較大。

（2）個人賬戶所有者與交易單位聯系密切，如是交易單位的會計人員、高管或親屬等。

（3）所在公司一般具有真實貿易背景。

（二）違規套現后從事非法金融活動

有的不法分子利用單位賬戶向個人賬戶轉賬和個人現金存取不受限制的漏洞，用單位名義申請POS機具，通過刷卡交易后轉入個人賬戶取現等方式，從事信用卡套現活動。套現后將資金投入民間借貸等地下金融活動，妨害了信用卡管理，干擾了正常金融活動。

1、典型案例

B某控制幾家空殼公司，公司經營范圍十分廣泛，注冊資本10萬-20萬元不等。B某控制相當數量個人的額度較大信用卡。B某通過在空殼公司POS刷卡方式，每月從銀行套出資金近千萬元，再通過網上銀行將資金分拆，分別轉入B某個人賬戶及利用他人身份證開立的個人賬戶中，然后取現。取現后，B某又通過網絡等媒體信息，將套出資金從事民間借貸、代他人驗資、墊資等非法融資活動。

2、交易特征

（1）公司規模較小，頻繁發生POS刷卡業務，刷卡金額與公司經營規模嚴重不符。

（2）公司一般沒有實際經營業務。

（3）刷卡資金從單位賬戶分散轉入個人賬戶，個人賬戶主要從單位賬戶轉入資金并取現。

（三）抽逃資本、虛假驗資

有的不法分子通過開立投資公司等方式為新設公司提供驗資服務，通過個人賬戶現金存取模糊上游資金來源，驗資后再通過個人賬戶將資金回流公司，協助新設公司從事虛假驗資、抽逃出資等違法活動，牟取不正當利益。

1、典型案例

C某為某投資公司業務人員，頻繁進行大額現金存取，每月交易數百筆，年度累計存取現金近億元，金額巨大。C某賬戶實際為某投資公司控制，該投資公司通過C某個人賬戶將籌集資金以現金方式借給新成立的需驗資的企業。驗資企業在單位賬戶存入現金，驗資完成后再將借入款項及借款利息轉入C某個人賬戶。C某取現后，又通過現金存入方式將借出款項及非法所得回籠到該投資公司。該投資公司籌集資金的使用和回籠均通過C某個人賬戶進行，以掩飾墊資交易資金的來源和性質，同時協助新成立公司從事虛假驗資、抽逃資本等違法行為。

2、交易特征

（1）驗資企業通過存入大額現金方式驗資，模糊上游資金來源。

（2）驗資完成后，短時間內將注冊資金分批或集中轉入個人賬戶，個人賬戶迅即取現。個人賬戶取現后，又通過現金存入方式回流到上游資金來源的公司。

（3）提供虛假驗資資金的個人賬戶頻繁存取現金， 數額較大、較整，每次存取金額一般相等。

（四）經營地下錢莊

有的不法分子通過控制多個個人賬戶存取現金方式辦理地下錢莊，從事非法買賣外匯的境內資金結算，形成游離于銀行體系之外的非法資金循環。

1、典型案例

D某為某涉外旅游公司人員，其個人賬戶頻繁發生大額資金收付，年度現金交易數億元。賬戶資金停留時間很短，上游資金主要來源于涉外經營企業及出入境人員，資金去向主要是直接取現或轉入其他個人賬戶后再取現。其資金運作與不法分子境內外資金轉移密切相關，涉嫌經營地下錢莊業務。

2、交易特征

（1）個人在多家銀行開立多個賬戶，外幣現鈔結算規模大，現金交易頻繁、交易金額巨大。

（2）個人賬戶交易主體與涉外單位聯系密切。

（3）個人賬戶資金來源多為單位轉入或單位賬戶取現后存入。

三、原因分析

（一）法規政策不完善

1、現金管理法規嚴重滯后。1988年實施的《現金管理暫行條例》（以下簡稱條例），至今已沿用24年。經濟社會環境已發生根本變化，條例對單位現金使用的金額、條件限制失去可操作性，當前的現金管理實際上處于無法可依狀態。

第9篇：信用監管典型案例范文

近年來，校園借貸悄然出現在各大高校，在方便學生信用消費的同時，也引發了“校園裸貸”“暴力追債”“高利貸”等問題，一定程度上威脅著在校大學生的人身和財產安全。由于絕大多數在校大學生沒有獨立經濟能力，一旦消費欲望膨脹，就可能陷入連環債務之中，引發的各種問題讓人擔憂。

各種借貸平臺之所以選擇大學生群體作為重點對象，主要是看中大學生旺盛的消費需求，不少大學生傾向于超前消費、過度消費。很多時候，校園借貸幾乎沒有什么門檻，無需多少擔保和多高資質，只需動動手指、填填表格，就能貸到幾千甚至幾萬元。但是，由于大學生缺乏經濟能力，貸款風險難控。為了追還貸款，某些無良信貸公司往往采取暴力逼債、提高利息等非法手段，導致校園借貸出現種種亂象。

從金融信貸的角度來說，具備資質的借貸平臺向已經成年的大學生發放信用貸款，從中賺取利潤并不違法，但“君子求財取之有道”，企業應當有起碼的責任擔當。信貸公司向在校大學生發放貸款時，應當充分考慮其償還能力，設置基本的門檻，比如要求提供家長同意書、抵押物品等，加強資質審核，控制貸款額度，確保風險可防可控，減少壞賬率。

政府部門應當加強對校園借貸的監管，盡快將校園借貸納入金融管理體系。尤其是金融監管部門，應密切關注借貸機構在校園內的業務拓展情況，對校園借貸信息中介機構開展的一些宣傳、促銷活動進行必要的跟蹤，發現存在違法違規行為的要及時進行查處。

學校應該加強金融、網絡安全知識的教育普及，利用校園網站、微信、廣播、板報等多種渠道，向學生推送校園不良借貸典型案例，增強學生金融、網絡安全防范意識，同時凈化校園及周邊環境，制止某些不良信貸公司進入校園隨意張貼廣告的行為。此外，學校還應主動關愛學生，切實解決家庭經濟困難學生的實際困難，確保每一個家庭經濟困難學生都能順利完成學業，鼓勵學生利用業余時間勤工儉學，通過誠實合法勞動創造財富。

大學生自身應該理性消費、適度消費，做到量入為出，收支平衡，不超前消費，不預支消費，不借貸消費，不從眾消費。在生活消費、人際消費、娛樂消費等方面，做到不盲從、不攀比、不炫耀，培養節儉自立意識，把主要精力放在正常的學習、活動、實踐等方面。