內(nèi)控合規(guī)管理體系精選(九篇)

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第1篇：內(nèi)控合規(guī)管理體系范文

一、農(nóng)發(fā)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

“合規(guī)”主要是指銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。銀監(jiān)會(huì)將法律、規(guī)則和準(zhǔn)則界定為“適用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件，經(jīng)營(yíng)規(guī)則，自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則，行為守則和職業(yè)操守。”銀監(jiān)會(huì)在2006年頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中所稱的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理一直是農(nóng)發(fā)行的薄弱環(huán)節(jié)，相對(duì)于其他商業(yè)銀行，農(nóng)發(fā)行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，近幾年來(lái)，農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)發(fā)展主要靠信貸擴(kuò)張為主，其風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控機(jī)制建設(shè)也主要圍繞信用風(fēng)險(xiǎn)展開，如強(qiáng)調(diào)貸審分離、實(shí)行貸款十二級(jí)分類等，相對(duì)而言，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等一直未能真正引起農(nóng)發(fā)行的足夠重視。

（一）合規(guī)基礎(chǔ)薄弱。多年來(lái)，農(nóng)發(fā)行制定了一系列的規(guī)章制度，應(yīng)該說，各項(xiàng)制度比較健全，但合規(guī)管理缺乏系統(tǒng)性，員工沒有能夠全面系統(tǒng)的進(jìn)行合規(guī)學(xué)習(xí)，制度執(zhí)行情況也都是由各條線自行把關(guān)。同時(shí)，農(nóng)發(fā)行還存在著政出多門的現(xiàn)象，形成的規(guī)章制度之間相互制約，操作人員有章難循，對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展與客戶需求的變化、銀監(jiān)部門的新監(jiān)管要求，農(nóng)發(fā)行新業(yè)務(wù)制度的制定還相對(duì)滯后，形成制度的“盲點(diǎn)”，使操作人員無(wú)章可循。

（二）經(jīng)營(yíng)理念仍有偏差。一是長(zhǎng)期以來(lái)，農(nóng)發(fā)行存在人員文化水平低、素質(zhì)差、人員老化的狀況，無(wú)論從年齡結(jié)構(gòu)，還是學(xué)歷結(jié)構(gòu)都存在不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要的現(xiàn)象。工作中往往憑經(jīng)驗(yàn)辦事，新的法律、法規(guī)制度把握不準(zhǔn)。對(duì)新同志來(lái)說，由于沒有經(jīng)過系統(tǒng)的上崗培訓(xùn)，他們掌握的業(yè)務(wù)知識(shí)，大多是靠言傳身教，這就造成了有些同志對(duì)法律、法規(guī)、制度、操作流程不了解、不熟悉、業(yè)務(wù)不精，一知半解的狀況，造成有章不循、違章操作、制度落實(shí)不到位的問題。二是近幾年，農(nóng)發(fā)行考核力度不斷加大，有的經(jīng)營(yíng)行為了業(yè)務(wù)發(fā)展，搞政策變通，玩政策游戲，為了“業(yè)績(jī)”，明知不可為而為之，特別是在客戶營(yíng)銷過程中，往往把合規(guī)拋在了腦后，有的甚至幫助企業(yè)美化數(shù)字，弄虛作假，欺騙上級(jí)行，有章不循、違章操作，造成了很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，甚至更大的損失。

（三）責(zé)任追究不力。幾年來(lái)，農(nóng)發(fā)行在管理上做了很多工作，開展了管理年、深化管理年、合規(guī)管理年等專項(xiàng)活動(dòng)，通過專項(xiàng)治理，使各項(xiàng)制度逐漸得到了落實(shí)，但各項(xiàng)檢查不斷，各種違規(guī)也不斷。究其原因，主要是：（1）責(zé)任追究不力。對(duì)各類檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題，往往是避重就輕、層層消化。在對(duì)責(zé)任人認(rèn)定和處理上，往往大事化小、小事化了，失之與寬、失之于軟，使違規(guī)違紀(jì)問題得不到糾正，得不到及時(shí)處理，導(dǎo)致違規(guī)違紀(jì)問題長(zhǎng)期存在，嚴(yán)重影響了法律、法規(guī)、制度的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，同時(shí)，也留下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。（2）對(duì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的行為缺乏過硬的責(zé)任約束。在考核目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)過程中，經(jīng)營(yíng)行為了更好的實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，重前臺(tái)、輕后臺(tái)，重短期效益、輕長(zhǎng)效機(jī)制，重業(yè)務(wù)拓展、輕風(fēng)險(xiǎn)防范。在考核激勵(lì)機(jī)制約束不力的情況下，往往會(huì)誘發(fā)違規(guī)行為，削弱法律、法規(guī)、制度的約束作用。

二、農(nóng)發(fā)行合規(guī)管理存在的問題

從近年來(lái)違法違紀(jì)案件情況看，所有案件都有一個(gè)共同的特點(diǎn)，就是違規(guī)操作在前，案件發(fā)生在后，特別是在信貸領(lǐng)域，少數(shù)員工特別是個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)干部，法紀(jì)觀念淡薄，自律意識(shí)不強(qiáng)，違規(guī)操作甚至幫助企業(yè)造假，導(dǎo)致騙貸輕易得逞，給我行信貸資金造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。這些案件充分說明，農(nóng)發(fā)行還存在合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)，制度執(zhí)行不力，職業(yè)道德缺失，法紀(jì)觀念淡薄，內(nèi)部管理松懈，權(quán)利監(jiān)督失控等問題，而導(dǎo)致案件多發(fā)的根本原因在于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系和合規(guī)文化的缺失。

（一）沒有形成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。完善的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系是實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。但農(nóng)發(fā)行在體系建設(shè)上還存在很多問題。首先，健全的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制還沒有真正形成。沒有成立專門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門來(lái)進(jìn)行全面管理，沒有形成全方位、全覆蓋的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。其次，管理職責(zé)分散，由職能部門實(shí)行自律監(jiān)管，職能部門即有經(jīng)營(yíng)職責(zé)、管理職責(zé)，又有自律監(jiān)管職責(zé)。造成職責(zé)不清，缺乏專門的管理部門統(tǒng)籌安排。

（二）制度建設(shè)滯后，約束力不強(qiáng)。近幾年，農(nóng)發(fā)行在整合制度方面做了大量工作，清理完善修訂了一系列規(guī)章制度，制定了十六項(xiàng)信貸管理制度，取得了較好的效果。但仍然存在一些問題，首先，目前我行業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，各種新的業(yè)務(wù)品種不斷推出，但相關(guān)制度卻沒能及時(shí)配套推出，造成風(fēng)險(xiǎn)管控出現(xiàn)“斷層”，特別是監(jiān)管部門提出的新監(jiān)管要求，農(nóng)發(fā)行不能及時(shí)制定相應(yīng)的制度辦法，如銀監(jiān)局“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的出臺(tái)，貸款合同文本的新要求等，農(nóng)發(fā)行沒有及時(shí)跟進(jìn)、制定相關(guān)的配套制度和及時(shí)修訂合同文本條款等，使經(jīng)營(yíng)行操作達(dá)不到監(jiān)管部門的要求，形成操作風(fēng)險(xiǎn)。其次，各項(xiàng)規(guī)章制度“政出多門”。各類制度及操作規(guī)程主要由各業(yè)務(wù)主管部門制定，由于相互之間標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，造成操作人員難以把握，容易造成混亂，有的制度之間甚至相互矛盾，使操作人員無(wú)法操作。

（三）合規(guī)意識(shí)淡薄，合規(guī)文化缺失。多年來(lái)，農(nóng)發(fā)行一直承擔(dān)糧棉油收購(gòu)等政策性業(yè)務(wù)，實(shí)行的是收購(gòu)資金封閉管理，多年單一的政策性業(yè)務(wù)，封閉了政策性資金，也封閉了農(nóng)發(fā)行人，封閉了農(nóng)發(fā)行人的思維，使農(nóng)發(fā)行人的知識(shí)面越來(lái)越窄。商業(yè)性業(yè)務(wù)開辦后，農(nóng)發(fā)行開始重視業(yè)務(wù)發(fā)展，講求效益，但在快速發(fā)展的情況下，農(nóng)發(fā)行的法律知識(shí)以及現(xiàn)代銀行知識(shí)培訓(xùn)沒有跟上業(yè)務(wù)發(fā)展的步伐，造成農(nóng)發(fā)行人的合規(guī)意識(shí)淡薄，合規(guī)文化沒有建立起來(lái)。在陜西奧陶春公司擠占挪用我行貸款案發(fā)生后，總行對(duì)其存在的問題進(jìn)行了總結(jié)，該案之所以發(fā)生，主要是隱瞞企業(yè)真實(shí)情況，貸款調(diào)查嚴(yán)重失實(shí)；以貸收貸，以貸收息；違規(guī)操作，內(nèi)控管理混亂；貸后管理流于形式，工作人員嚴(yán)重失職”。歸根結(jié)底，該行領(lǐng)導(dǎo)和操作人員缺乏合規(guī)意識(shí)，合規(guī)管理沒有落實(shí)，以致發(fā)生重大案件，損失慘重。目前，在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中，還存在一種錯(cuò)誤傾向，即合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于基層操作人員，即重視對(duì)基層操作人員的管理，而忽視了對(duì)高層管理人員的約束，事實(shí)上，由于高層管理人員掌握人財(cái)物等大權(quán)，因此引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，危害性遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于基層操作人員，從總行通報(bào)的十起案件看，領(lǐng)導(dǎo)干部占83%，全部屬于或失職瀆職。發(fā)生這些問題的原因，就是權(quán)利得不到有效的監(jiān)督和制約，制度得不到認(rèn)真執(zhí)行。

三、加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。合規(guī)管理是銀行自身健康發(fā)展的需要，有效地合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系是實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，是構(gòu)建有效內(nèi)控機(jī)制的基礎(chǔ)和核心，也是銀行安全運(yùn)營(yíng)的重要基礎(chǔ)。農(nóng)發(fā)行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，應(yīng)按照巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》要求，設(shè)立具有“獨(dú)立性”的合規(guī)管理部門，而不能掛靠在某一部門。合規(guī)部門應(yīng)為各業(yè)務(wù)部門和本行員工提供有關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的咨詢、指導(dǎo)和培訓(xùn)，通過提供合規(guī)性提示、評(píng)價(jià)和報(bào)告等方式，警示督促業(yè)務(wù)部門管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，通過對(duì)本行經(jīng)營(yíng)的全面評(píng)價(jià)，支持和協(xié)助高級(jí)管理層有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。農(nóng)發(fā)行將合規(guī)管理放在監(jiān)察保衛(wèi)部門顯然是不合適的。因?yàn)?，銀行合規(guī)部門的職責(zé)應(yīng)該是協(xié)助高級(jí)管理層有效管理銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)合規(guī)政策和程序的遵守情況，就合規(guī)法律、法規(guī)和準(zhǔn)則向高層提出建議，應(yīng)具有其獨(dú)立性，而監(jiān)察保衛(wèi)部門與其職責(zé)顯然差別很大。兩個(gè)不相干的職能部門合在一起，會(huì)削弱合規(guī)管理的作用，因此，各級(jí)農(nóng)發(fā)行都應(yīng)設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。

（二）加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)。一是抓好培訓(xùn)工作。農(nóng)發(fā)行應(yīng)建立系統(tǒng)的培訓(xùn)規(guī)劃。對(duì)新入行員工要進(jìn)行系統(tǒng)的崗前培訓(xùn)，包括法律、法規(guī)、準(zhǔn)則、業(yè)務(wù)制度、操作流程等，使新員工具備上崗資格后再上崗，不能先上崗后學(xué)習(xí)。對(duì)新業(yè)務(wù)、外部監(jiān)管新要求、法律法規(guī)等知識(shí)，要有系統(tǒng)的培訓(xùn)計(jì)劃，使全體員工及時(shí)掌握相關(guān)知識(shí)，具備應(yīng)有的專業(yè)素養(yǎng)，能夠勝任崗位工作。對(duì)高級(jí)管理人員應(yīng)進(jìn)行先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和內(nèi)控管理、外部監(jiān)管要求等教育培訓(xùn)。通過培訓(xùn)、教育和宣傳，使合規(guī)理念深入人心，遵章守紀(jì)成為員工的行為規(guī)范，使全行員工形成合規(guī)思維、合規(guī)習(xí)慣和合規(guī)行為模式。二是合規(guī)要從高層抓起。合規(guī)經(jīng)營(yíng)必須由高層作出表率，合規(guī)活動(dòng)開展才最有效。事實(shí)證明，領(lǐng)導(dǎo)干部不遵章守紀(jì)，危害性比普通員工高很多倍?？傂型▓?bào)的十起案件中，領(lǐng)導(dǎo)干部占涉案人數(shù)的83%，就充分說明合規(guī)從高層抓起的重要性。三是合規(guī)要全員參與。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)關(guān)于《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》中明確指出，合規(guī)應(yīng)成為銀行文化的一部分，合規(guī)并不是專業(yè)合規(guī)人員的責(zé)任，合規(guī)管理是銀行內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，與銀行每一位員工都相關(guān)。因此，農(nóng)發(fā)行的合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理需要全行人員參與，合規(guī)應(yīng)滲透到每一個(gè)部門、每一個(gè)環(huán)節(jié)，合規(guī)部門定期進(jìn)行監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)，提出合規(guī)建議。

第2篇：內(nèi)控合規(guī)管理體系范文

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行　合規(guī)管理　對(duì)策

近年來(lái)，國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)違規(guī)案件屢見報(bào)端。例如，2005年，花旗銀行在日本的分支行因洗錢向顧客提供虛假信息、欺詐等行為，受到日本政府的嚴(yán)厲懲罰；2008年，法國(guó)興業(yè)銀行披露由于交易員違規(guī)擅自操作使得該行出現(xiàn)49億歐元的巨額虧損；國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)情形也不容樂觀。銀監(jiān)會(huì)的年度工作統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，2005年銀監(jiān)會(huì)系統(tǒng)通過現(xiàn)場(chǎng)檢查，查出金融機(jī)構(gòu)違規(guī)金額共計(jì)7671億元人民幣。造成銀行業(yè)違規(guī)操作和違規(guī)經(jīng)營(yíng)以及銀行從業(yè)人員違法案件多發(fā)的原因有很多，而銀行內(nèi)部合規(guī)管理體系的缺失乃是其中最主要的原因之一。

一、商業(yè)銀行合規(guī)的涵義

商業(yè)銀行合規(guī)，是指商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。這里的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守。合規(guī)可以分為狹義合規(guī)和廣義合規(guī)。狹義合規(guī)僅指遵守或符合法律規(guī)定。但是在企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)和存續(xù)過程之中，企業(yè)僅僅守法或合法是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。社會(huì)不但越來(lái)越看重企業(yè)所承擔(dān)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任而且也往往把企業(yè)誠(chéng)信和道德行為操守作為評(píng)價(jià)企業(yè)的重要標(biāo)桿。因此，商業(yè)銀行合規(guī)通常是廣義合規(guī)，即遵守或符合倫理道德和法律法規(guī)。

二、我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)管理存在的主要問題

我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)管理起步較晚，目前與巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)關(guān)于銀行合規(guī)管理的一系列要求相比還存在較大差距，存在的主要問題如下：

(一)合規(guī)管理理念存在偏差

由于認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)和理念上的偏差，我國(guó)商業(yè)銀行在合規(guī)管理上普遍存在著“三重三輕”：一是重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理。金融企業(yè)各級(jí)機(jī)構(gòu)往往把目光局限于完成考核任務(wù)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，注重市場(chǎng)營(yíng)銷和拓展，忽視業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理。二是重事后管理，輕事前防范。我國(guó)商業(yè)銀行往往偏重于對(duì)已發(fā)生或已存在的風(fēng)險(xiǎn)采取事后處罰措施，試圖以嚴(yán)厲處罰遏制風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，而對(duì)事前的防范和事中的控制措施卻關(guān)注較少。三是重基層操作人員管理，輕高層管理人員約束。事實(shí)上，由于高層管理人員而引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的危害性，要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于基層操作人員。

(二)合規(guī)管理體系有待完善

我國(guó)商業(yè)銀行的合規(guī)管理還不能完全防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，不能適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營(yíng)和銀行業(yè)監(jiān)管的需要。銀行業(yè)內(nèi)部缺乏一個(gè)統(tǒng)一完整、全面科學(xué)的合規(guī)管理法規(guī)制度及操作規(guī)則，現(xiàn)有部分合規(guī)制度存在粗略化、大致化、模糊化現(xiàn)象，缺乏可操作性。同時(shí)合規(guī)管理的激勵(lì)約束機(jī)制比較欠缺，褒獎(jiǎng)力度較小，懲罰措施較輕。一般情況下，只要沒有損失或案件，對(duì)違規(guī)人員往往只采取教育和限期整改等措施，很少進(jìn)行嚴(yán)厲處分，對(duì)于造成損失或釀成案件的人員，處罰也不夠嚴(yán)厲，懲戒作用有限。

(三)合規(guī)管理方法較為落后

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)管理以定性分析為主，缺乏量化分析，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)等方面科學(xué)性不夠，管理方法陳舊，與國(guó)際先進(jìn)銀行相比差距較大。尤其在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、處理的方法上，我國(guó)商業(yè)銀行的作為也很有限。對(duì)各個(gè)分支銀行進(jìn)行例行檢查、突擊抽查，對(duì)員工進(jìn)行職業(yè)培訓(xùn)等比較傳統(tǒng)的方法，雖然對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理有很大的促進(jìn)作用，但由于這種方法自身的局限性，很難通過檢查得到相對(duì)精確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足現(xiàn)代商業(yè)銀行合規(guī)管理的要求。

(四)合規(guī)管理制度執(zhí)行力差

一是制度不完善，立規(guī)不及時(shí)，缺乏合格的“規(guī)”。長(zhǎng)期以來(lái)缺乏統(tǒng)一完整、全面科學(xué)的合規(guī)管理制度及操作規(guī)則，不少制度缺乏操作性。二是執(zhí)行不到位，循“規(guī)”不力。我國(guó)商業(yè)銀行管理分散、層次復(fù)雜的多級(jí)法人體制，容易造成制度執(zhí)行力不夠的情況，加上部分基層分行在經(jīng)營(yíng)中以感情代替制度，以信任代替監(jiān)督，崗位間相互制約、糾錯(cuò)的內(nèi)控機(jī)制減效。三是我國(guó)商業(yè)銀行相關(guān)規(guī)章制度系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化程度不高，相距“流程銀行”的要求尚有較大的距離。

三、完善我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)管理的建議

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)存在的問題，參照《巴塞爾協(xié)議》的有關(guān)內(nèi)容，借鑒成功經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，加強(qiáng)合規(guī)管理體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的質(zhì)的飛躍。

(一)培育科學(xué)的合規(guī)文化

商業(yè)銀行應(yīng)倡導(dǎo)和培育良好的合規(guī)文化，在推行誠(chéng)信和正直的道德觀念，強(qiáng)化“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“主動(dòng)合規(guī)”、“合規(guī)意識(shí)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動(dòng)”等理念、意識(shí)和行為準(zhǔn)則，潛移默化地將合規(guī)理念浸潤(rùn)到每個(gè)員工的日常工作中去。高級(jí)管理人員要率先垂范，以身作則。要逐步建立主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問題的文化環(huán)境，并相應(yīng)地在業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序上進(jìn)行適當(dāng)?shù)馗倪M(jìn)，以避免任何類似違規(guī)事件的發(fā)生和糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予必要的懲戒措施。

(二)構(gòu)建規(guī)范的制度體系

完善銀行合規(guī)監(jiān)管法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度，提高商業(yè)銀行自身管理水平，現(xiàn)已成為國(guó)際銀行業(yè)有效合規(guī)管理的又一重要趨勢(shì)。目前，我國(guó)尚未制定專門的監(jiān)管法規(guī)用以規(guī)范商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度。因此，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行要注意收集、翻譯和整理國(guó)外的銀行監(jiān)管法律制度，要加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管法制成效顯著的美國(guó)、德國(guó)、新加坡等國(guó)的法律制度及實(shí)施機(jī)制的研究，盡快完善或加緊制定合規(guī)監(jiān)管法規(guī)，規(guī)范商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的制訂、實(shí)施等。

(三)運(yùn)用先進(jìn)的技術(shù)手段

信息技術(shù)的快速發(fā)展，給提升我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)管理水平創(chuàng)造必要條件。盡早將信息技術(shù)應(yīng)用于合規(guī)管理，設(shè)計(jì)合規(guī)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，并采取多種技術(shù)手段開展合規(guī)管理工作，例如風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)管理、早期問題探查、解決問題程序、平衡計(jì)分卡及數(shù)據(jù)系統(tǒng)監(jiān)控等。這些先進(jìn)技術(shù)手段可以使合規(guī)管理更為有效，隨時(shí)向有關(guān)方面提供對(duì)問題的處理決定。同時(shí)，將銀行內(nèi)部每一個(gè)工作崗位的合規(guī)操作標(biāo)準(zhǔn)量化，當(dāng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理數(shù)據(jù)的同時(shí)，合規(guī)管理系統(tǒng)已經(jīng)實(shí)時(shí)判斷該項(xiàng)操作是否符合合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，并即時(shí)形成合規(guī)報(bào)告。

(四)建立科學(xué)的評(píng)價(jià)系統(tǒng)

一是要建立有效的合規(guī)管理評(píng)價(jià)制度，科學(xué)設(shè)置合規(guī)管理考核事項(xiàng)，量化、細(xì)化考核指標(biāo)，實(shí)行定性與定量相結(jié)合的考核制度，客觀評(píng)價(jià)各部門、業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)管理人員合規(guī)管理的能力和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)狀況。二是要把合規(guī)評(píng)價(jià)結(jié)果作為內(nèi)部績(jī)效考核的重要指標(biāo)，與相關(guān)人員的獎(jiǎng)懲掛鉤，充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。三是建立內(nèi)部責(zé)任追究制度，借助具有威懾力的合規(guī)責(zé)任追究制度，懲處違規(guī)行為，落實(shí)合規(guī)責(zé)任，并及時(shí)糾正錯(cuò)誤，規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理行為，充分體現(xiàn)銀行的合規(guī)價(jià)值取向。四是要建立舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制。疏通并敞開員工舉報(bào)違規(guī)、違法行為的渠道和途徑，建立健全有效的舉報(bào)保護(hù)和激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)員工舉報(bào)違規(guī)、違法行為，強(qiáng)化對(duì)違規(guī)、違法行為的有效監(jiān)督。

我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)合規(guī)管理體系存在的不足和缺陷，充分借鑒國(guó)外先進(jìn)銀行的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合自身發(fā)展的需要，完善合規(guī)管理體系，提高內(nèi)控水平，最大限度地降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和所造成的損失，提高經(jīng)營(yíng)績(jī)效，達(dá)到股東財(cái)富最大化的目標(biāo)，并積極履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任。

參考文獻(xiàn)

[1]劉家文．淺談加強(qiáng)商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的對(duì)策[J]．現(xiàn)代商業(yè)．2010．(36)．

[2]郭玉琴．關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制與合規(guī)操作問題的思考[J]．財(cái)經(jīng)界(學(xué)術(shù)版)．2009(09)．

第3篇：內(nèi)控合規(guī)管理體系范文

今年以來(lái)，莘縣聯(lián)社把加強(qiáng)內(nèi)部控制管理作為重要工作來(lái)抓，不斷創(chuàng)新工作思路，加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)，努力拓展業(yè)務(wù)監(jiān)督的廣度和深度，積極探索新的工作方式、方法，實(shí)現(xiàn)了部門管理、業(yè)務(wù)考核、制約機(jī)制“三個(gè)創(chuàng)新”，促進(jìn)了內(nèi)控管理水平和業(yè)務(wù)質(zhì)量水平的快速提高。

部門管理創(chuàng)新。聯(lián)社事后監(jiān)督中心成立以來(lái)，為全縣信用社的內(nèi)控管理、業(yè)務(wù)發(fā)展起到了保駕護(hù)航的作用。近日，根據(jù)監(jiān)督員業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊的現(xiàn)狀及部門人員較多等特點(diǎn)，莘縣聯(lián)社在完善部門工作規(guī)范、操作流程和員工崗位職責(zé)的基礎(chǔ)上，在該中心相繼成立了業(yè)務(wù)管理、箱包交接、紀(jì)律衛(wèi)生三個(gè)工作小組。業(yè)務(wù)管理小組負(fù)責(zé)解決各網(wǎng)點(diǎn)的常規(guī)性業(yè)務(wù)問題，并隨時(shí)向負(fù)責(zé)人反映所遇到的疑點(diǎn)、難點(diǎn)情況，小組成員24小時(shí)不關(guān)機(jī)；箱包交接小組負(fù)責(zé)每天傳票包的交接登記以及特殊情況的處理；紀(jì)律衛(wèi)生小組負(fù)責(zé)辦公室內(nèi)外衛(wèi)生及上班期間工作紀(jì)律。同時(shí)，為緩解監(jiān)督員長(zhǎng)期伏案身體疲勞現(xiàn)狀，實(shí)行“上班時(shí)間休息”制，指定一名“班長(zhǎng)”負(fù)責(zé)按時(shí)上、下課。通過明確崗位分工、優(yōu)化資源配置以及人性化管理的實(shí)行，聯(lián)社事后監(jiān)督工作秩序有條不紊，工作氛圍積極、濃厚，工作效率得到明顯提高。

業(yè)務(wù)考核創(chuàng)新。為進(jìn)一步加大監(jiān)督力度，莘縣聯(lián)社在上年度業(yè)務(wù)考核方法的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善考核辦法，由部門單獨(dú)考核轉(zhuǎn)變?yōu)槁?lián)社綜合考核，每月對(duì)網(wǎng)點(diǎn)差錯(cuò)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)換算，計(jì)算出差錯(cuò)率后，對(duì)差錯(cuò)率超過考核基點(diǎn)0.3‰的網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行得分打折，差錯(cuò)率越高打折率越大，同時(shí)實(shí)行旬排名、月評(píng)比，從而形成全員上下關(guān)心內(nèi)控、重視內(nèi)控的良好局面。1-3月份，全縣營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)操作差錯(cuò)較去年有了大幅下降，為全縣信用社的案件防控及各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展提供了有力保障。

制約機(jī)制創(chuàng)新。徹底改變以往內(nèi)控制度就是內(nèi)控、稽核監(jiān)督就是內(nèi)控的偏面認(rèn)識(shí)，切實(shí)落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，更新觀念，以人為本，在加強(qiáng)制度建設(shè)、強(qiáng)化稽核監(jiān)督的基礎(chǔ)上，從合規(guī)管理體系入手，多管齊下，建設(shè)內(nèi)控。一是培育內(nèi)控合規(guī)文化，提升農(nóng)信社品牌價(jià)值。通過員工的日常思想行為，形成共同的價(jià)值觀念和行為習(xí)慣，把習(xí)慣性合規(guī)操作嵌入各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中，增強(qiáng)全員執(zhí)行內(nèi)控的自覺性。二是提高員工內(nèi)控合規(guī)意識(shí)。莘縣聯(lián)社通過舉辦合規(guī)培訓(xùn)班、合規(guī)講座等多種方式，培養(yǎng)員工的法制、規(guī)范意識(shí)，營(yíng)造了和諧的制度執(zhí)行氛圍。三是構(gòu)筑有效的監(jiān)督機(jī)制。在業(yè)務(wù)部門之間建立權(quán)力制衡、程序約束機(jī)制，通過嚴(yán)明的崗位職責(zé)，實(shí)現(xiàn)相互制約。同時(shí)，實(shí)行責(zé)任牽制：強(qiáng)化責(zé)任約束，加強(qiáng)責(zé)任連帶，灌輸“工作面前沒有人情味”的思想，杜約了人情代替制度現(xiàn)象，從而堵塞了風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（作者單位：山東省莘縣聯(lián)社）

第4篇：內(nèi)控合規(guī)管理體系范文

關(guān)鍵詞：流程管理；職能管理；內(nèi)部控制

中圖分類號(hào)：U65 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1674-3520（2014）-01-0161-02

一、前言

企業(yè)在發(fā)展過程中，逐步開展了增值業(yè)務(wù)等多功能業(yè)務(wù)，企業(yè)員工數(shù)量在大幅增加，各種管理問題也隨之而來(lái)。企業(yè)管理的要旨在于管好人，理好事。人與崗位密不可分，事則是企業(yè)的運(yùn)作流程。企業(yè)流程是基于企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)而制訂的，并與企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)緊密相連。從某種意義上講，企業(yè)管理是一個(gè)全方位的流程，關(guān)乎企業(yè)全局，與全體員工密切相關(guān)。根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境特點(diǎn)，制訂推行流程管理，并不斷調(diào)整優(yōu)化流程，借助這樣一套科學(xué)的管理方式，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的跨越式發(fā)展。

二、流程管理體系的梳理工作

企業(yè)運(yùn)營(yíng)本身即是一套系統(tǒng)的流程體系，根據(jù)業(yè)務(wù)類別的不同進(jìn)行流程的分類，進(jìn)一步細(xì)化可分為框架流程、二級(jí)流程、三級(jí)流程等。流程最終要實(shí)現(xiàn)落地，即要落實(shí)到業(yè)務(wù)的具體環(huán)節(jié)，最終形成企業(yè)的制度文件、流程圖、管理手冊(cè)、操作手冊(cè)等系統(tǒng)化、規(guī)范化的體系文件，在組織中推廣并及時(shí)進(jìn)優(yōu)化，有利于推進(jìn)企業(yè)現(xiàn)代化管理，減少管理工作的隨意性。

（一）成立項(xiàng)目小組

工欲善其事，必先利其器。企業(yè)要做好流程體系的梳理工作，首先要做好充分的準(zhǔn)備工作，建立由咨詢公司顧問和企業(yè)人員共同組成的流程項(xiàng)目小組，明確工作職責(zé)，確定項(xiàng)目目標(biāo)、進(jìn)度、工作方法等。并要求全員統(tǒng)一思想，明確目標(biāo)，加強(qiáng)對(duì)流程管理工作重要性的認(rèn)識(shí)，積極配合工作的開展，確保流程管理項(xiàng)目能夠順利的實(shí)施。

（二）構(gòu)建流程框架

企業(yè)運(yùn)營(yíng)涉及不同的業(yè)務(wù)，流程的設(shè)計(jì)要立足于企業(yè)全局，基于企業(yè)目標(biāo)而制訂，不能站在部門的立場(chǎng)上進(jìn)行設(shè)計(jì)，全局性、系統(tǒng)性是流程能夠順利執(zhí)行的基礎(chǔ)。構(gòu)建流程框架可采用分層法，對(duì)企業(yè)流程進(jìn)行細(xì)化分級(jí)，從頂層業(yè)務(wù)層面到具體操作層面、從宏觀到微觀進(jìn)行分解，如同構(gòu)建一棵流程目錄樹，從多角度入手，通過構(gòu)建流程框架實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的落地，把戰(zhàn)略目標(biāo)落實(shí)到企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理的方方面面，實(shí)現(xiàn)了對(duì)業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化。

（三）把握關(guān)鍵流程

意大利著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家、管理學(xué)家帕累托提出了著名的“80/20原則”，在因和果、勞動(dòng)和收獲之間，普便存在著不平衡關(guān)系，典型的情況是80%的收獲來(lái)自于20%的努力，“80/20原則”同樣適用于業(yè)務(wù)流程管理。對(duì)于企業(yè)來(lái)說關(guān)鍵流程對(duì)于企業(yè)的影響巨大，20%的關(guān)鍵流程的運(yùn)行可能會(huì)影響企業(yè)80%的績(jī)效。因此，在流程的梳理中要把握好關(guān)鍵流程，這往往是流程項(xiàng)目工作成敗的關(guān)鍵所在。咨詢顧問從各方面了解公司的發(fā)展目標(biāo)、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)盈利情況、部門設(shè)置、人員構(gòu)成等情況，并進(jìn)一步了解企業(yè)所處行業(yè)的政策、市場(chǎng)現(xiàn)狀等情況。通過與公司管理人員交流、調(diào)查問卷、業(yè)務(wù)介紹、實(shí)地調(diào)研等方式收集企業(yè)信息資料。用匿名填寫的方法開展問卷調(diào)查效果比較好，能夠較為客觀的收集到員工對(duì)公司發(fā)展現(xiàn)狀、存在問題的看法。針對(duì)核心的運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)，項(xiàng)目小組成員組織召開專題會(huì)議，業(yè)務(wù)人員準(zhǔn)備相關(guān)資料，介紹業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)情況，針對(duì)重點(diǎn)流程中存在的問題進(jìn)行探討。對(duì)于比較復(fù)雜的核心流程，可到現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地調(diào)研，與業(yè)務(wù)部門人員深入的溝通交流，了解業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)情況，熟悉業(yè)務(wù)活動(dòng)及其之間的聯(lián)系，進(jìn)一步梳理，明確問題所在，形成文檔文件。通過流程梳理形成流程分析文件，對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的情況、存在的問題進(jìn)行分析。

三、流程管理體系建設(shè)工作

（一）流程框架設(shè)計(jì)

在業(yè)務(wù)流程建模的基礎(chǔ)上進(jìn)一步設(shè)計(jì)流程框架，進(jìn)行優(yōu)化和改善，標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)業(yè)務(wù)操作過程。流程體系的模型可采用流程要素分析和流程靜態(tài)仿真兩種方式，流程要素分析是在流程管理平臺(tái)基礎(chǔ)上分析部門職能、崗位職責(zé)等管理要素，多要素組合可采用C-U矩陣分析、RACI矩陣分析等方法，對(duì)崗位、表單記錄進(jìn)行分析。流程靜態(tài)仿真是模擬企業(yè)業(yè)務(wù)的運(yùn)作過程，對(duì)流程的執(zhí)行時(shí)間、執(zhí)行過程進(jìn)行模擬，發(fā)現(xiàn)運(yùn)行中的問題，并進(jìn)一步修改流程框架。

（二）流程體系建立

流程體系的建立要從企業(yè)的總部開始，從核心部門、核心業(yè)務(wù)開始，從上而下的制訂，擬定流程作業(yè)文件，對(duì)流程活動(dòng)所涉及的部門及崗位，在活動(dòng)中產(chǎn)生的作業(yè)文件等進(jìn)行說明，使用專業(yè)的流程繪制工具如VISIO等軟件繪制業(yè)務(wù)流程圖，直觀的將每個(gè)業(yè)務(wù)流程表現(xiàn)出來(lái)完成一套完整的流程體系，形成流程的構(gòu)建方案。在體系建立過程中，要了解流程管理體系的層次化、結(jié)構(gòu)化問題，按專業(yè)、層級(jí)形成體系方案，以持續(xù)提高組織業(yè)務(wù)績(jī)效。同時(shí)要清除不必要的非增值活動(dòng)，以提高工作效率為出發(fā)點(diǎn)整合工作任務(wù)。

（三）流程固化

流程在經(jīng)過一段時(shí)間的運(yùn)營(yíng)后，不斷的優(yōu)化改進(jìn)，當(dāng)流程逐步成熟、穩(wěn)定后，就可以對(duì)流程進(jìn)行固化，形成固化的流程管理文件，在一定時(shí)間內(nèi)發(fā)揮較好的作用。對(duì)于關(guān)鍵的流程，可以召開專題會(huì)議，對(duì)運(yùn)行的效果進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估通過后即可作為固定的流程來(lái)執(zhí)行。流程運(yùn)行的最有效手段就是實(shí)現(xiàn)流程的自動(dòng)化執(zhí)行，通過信息化手段保證流程的有效執(zhí)行和信息的自動(dòng)采集，實(shí)現(xiàn)流程全過程的自動(dòng)化。

（四）流程管理控制

在流程固化后，使用流程績(jī)效考核指標(biāo)，評(píng)估流程的運(yùn)行效果，確定其是否實(shí)現(xiàn)的實(shí)現(xiàn)了優(yōu)化的目的。如同樣辦理一項(xiàng)業(yè)務(wù)，通過流程管理是否達(dá)到了減少用時(shí)、提升效率的目標(biāo)。在構(gòu)建流程的基礎(chǔ)上，建立流程的績(jī)效考核機(jī)制，將流程管理與企業(yè)制度管理、績(jī)效管理結(jié)合在一起進(jìn)行綜合管理，往往能讓企業(yè)流程管理發(fā)揮較大的作用，真正實(shí)現(xiàn)流程的規(guī)范化管理。

（五）基于流程的多管理體系融合

企業(yè)為實(shí)現(xiàn)規(guī)范化管理，需要各種管理工具作支撐，如流程管理體系、ISO管理體系、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理體系等，這些體系之間是相互關(guān)聯(lián)的，需要注重體系的統(tǒng)一性，通過流程管理平臺(tái)將多體系的內(nèi)容融合在一起，以流程管理為主導(dǎo)形成制度管理、績(jī)效管理、內(nèi)控管理、合規(guī)管理等綜合管理體系文件，實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理目標(biāo)。

四、結(jié)語(yǔ)

流程管理是企業(yè)規(guī)范化管理的重要工具之一，通過業(yè)務(wù)流程的梳理與構(gòu)建能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)的管理提升，在企業(yè)管理中，認(rèn)識(shí)到流程管理的重要性，并采用正確的方法對(duì)流程進(jìn)行梳理，完善、固化流程，能夠幫助企業(yè)修煉好內(nèi)功，抓住發(fā)展機(jī)遇，促進(jìn)企業(yè)全面提高綜合管理水平，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的突破式發(fā)展。

第5篇：內(nèi)控合規(guī)管理體系范文

關(guān)鍵詞:農(nóng)村信用社 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 管理。

    近年來(lái),農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得了一定成績(jī),但與國(guó)有或股份制商業(yè)銀行相比還存在較大差距,有差距就說明有問題,有問題就要想辦法解決。本文提出了當(dāng)前農(nóng)村信用社存在的一些合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理問題,并對(duì)如何解決這些問題提出了自己的看法。

    1 當(dāng)前農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題。

    近年來(lái),在銀監(jiān)會(huì)積極倡導(dǎo)和推動(dòng)下,包括農(nóng)村信用社在內(nèi)的廣大銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)啟動(dòng)了合規(guī)建設(shè),注重和加強(qiáng)了對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理。但也不容忽視,農(nóng)村信用社的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作才剛剛起步,存在著合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄、管理資源有限人才匱乏、合規(guī)部門獨(dú)立性不強(qiáng)以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性差的問題,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作與監(jiān)管要求、與業(yè)務(wù)發(fā)展需要、與管控風(fēng)險(xiǎn)的需要相比還存在很大差距。

    1.1 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄,合規(guī)文化缺失。由于管理體制、經(jīng)營(yíng)機(jī)制和人員素質(zhì)等方面原因,農(nóng)村信用社還處于過去傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)和管理模式中,從高級(jí)管理層的高管人員到分支機(jī)構(gòu)的一般操作柜員,對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的理解還存在模糊意識(shí),一些先進(jìn)的合規(guī)理念還沒有得到深入貫徹,甚至沒有自覺地把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)做一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)源去管控,積極參與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主動(dòng)性不高。

    1.2 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性較差。一是目前農(nóng)村信用社合規(guī)管理的實(shí)質(zhì)性功能尚不具備,獨(dú)立于其他檢查的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查機(jī)制尚未建立,獨(dú)立檢查尚未開展,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織開展的專項(xiàng)合規(guī)檢查較少,對(duì)一些違法、違規(guī)問題的調(diào)查受到所屬業(yè)務(wù)部門或機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的干擾或影響,達(dá)不到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的要求;二是農(nóng)村信用社對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的認(rèn)識(shí)和應(yīng)用尚在起步階段,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法與手段落后,有關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的識(shí)別、監(jiān)測(cè)、計(jì)量、控制技術(shù)嚴(yán)重缺乏,遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到監(jiān)管要求;三是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門與業(yè)務(wù)、審計(jì)稽核、風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)察等部門尚未形成資源信息共享、溝通合作、協(xié)同配合的機(jī)制。

    1.3 管理機(jī)制不完善,制度執(zhí)行不到位。一是雖然逐步完善了“三會(huì)”制度,但并未產(chǎn)生“三權(quán)”制衡的實(shí)際效果,話語(yǔ)權(quán)基本掌握在理事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子手中,往往會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)決策失去有效的監(jiān)督制約,而失去約束的權(quán)力必然產(chǎn)生逆向選擇和各種風(fēng)險(xiǎn)。二是崗位之間職責(zé)不明確,不能有效執(zhí)行內(nèi)控制度,內(nèi)部失控和職能部門監(jiān)管不力,監(jiān)督制約體系形同虛設(shè)。

    1.4 管理方法不規(guī)范,考核獎(jiǎng)懲不到位。一是規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理以定性分析為主,量化分析工作不到位,在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)等方面不夠科學(xué)合理,管理方法陳舊落后,跟不上形勢(shì)發(fā)展的要求。二是對(duì)日常經(jīng)營(yíng)中存在的問題,好人主義思想嚴(yán)重,不能按規(guī)章制度嚴(yán)肅追究責(zé)任。

    1.5 操作程序多,責(zé)任劃分不清。隨著業(yè)務(wù)系統(tǒng)的不斷升級(jí),合規(guī)控制更多地依賴于業(yè)務(wù)辦理的事中控制,從而造成柜面處理流程多、環(huán)節(jié)多、手續(xù)多、授權(quán)復(fù)核多現(xiàn)象。與此同時(shí),一筆業(yè)務(wù)往往牽涉到多個(gè)當(dāng)事人。如:辦理一筆貸款業(yè)務(wù),會(huì)涉及到調(diào)查人、審查人、審批人、發(fā)放人等多個(gè)責(zé)任人,有些員工因工作變動(dòng),對(duì)貸款的管理責(zé)任也容易產(chǎn)生推委,導(dǎo)致責(zé)任不清,這給違規(guī)操作提供了空間,自己違了規(guī)不要緊,還有更多的人也會(huì)跟著受牽連、承擔(dān)責(zé)任。

    2 農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議和對(duì)策。

    2.1 加快合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍建設(shè)。一是在現(xiàn)有員工中選拔懂得金融、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、法律等知識(shí)的專業(yè)人才,充實(shí)到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位,鼓勵(lì)現(xiàn)有在崗人員通過自學(xué)、培訓(xùn)等途徑提升素質(zhì);二是招聘具有國(guó)家法律職業(yè)資格、企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格的專業(yè)人才,為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理培養(yǎng)后備力量;三是選拔派遣骨干力量到國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行合規(guī)管理部門掛職或進(jìn)修,學(xué)習(xí)他行先進(jìn)的合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn),并進(jìn)行嚴(yán)格的考核;四是和監(jiān)管部門實(shí)行互動(dòng)和對(duì)接,參與監(jiān)管部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查,分享監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)檢大案例信息,提升農(nóng)村信用社合規(guī)管理人員的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)技能和個(gè)人素質(zhì);五是加大省級(jí)聯(lián)社等行業(yè)管理機(jī)構(gòu)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的指導(dǎo)與培訓(xùn)力度,拓寬培養(yǎng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的途徑,造就一批活躍在法人行社的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍,為農(nóng)村信用社合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理提供組織和智力上的保證。

    2.2 培育良好的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)文化。健康向上的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)有效合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)保障。農(nóng)村信用社需采取多種手段加強(qiáng)

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)教育和技能培訓(xùn),加大合規(guī)宣傳力度,倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),樹立誠(chéng)信與正直的價(jià)值觀念,讓員工充分認(rèn)識(shí)自己是合規(guī)操作和管理的第一責(zé)任人,堅(jiān)持合規(guī)操作和管理是每個(gè)部門、每位員工的神圣職責(zé),讓每位員工都自覺養(yǎng)成按章辦事、遵紀(jì)守規(guī)的良好習(xí)慣,杜絕有章不偱、違規(guī)操作的現(xiàn)象,逐步樹立起良好的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制文化。在深化改革加快發(fā)展的同時(shí),農(nóng)村信用社應(yīng)高度重視規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理,借鑒商業(yè)銀行規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和經(jīng)驗(yàn),構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

    2.3 高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理,有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社各級(jí)管理者,要在實(shí)際工作中做到多想。多想想工作中還有哪些需要及時(shí)完善,安全系數(shù)是否達(dá)標(biāo),操作規(guī)程是否完善、合規(guī),相關(guān)制度是否完善,把風(fēng)險(xiǎn)管理工作想透;事后監(jiān)督是否到位,風(fēng)險(xiǎn)管理工作還有哪些薄弱環(huán)節(jié),防范措施還有哪些需要進(jìn)一步完善,把風(fēng)險(xiǎn)管理工作想全。 除此之外,還要在實(shí)際工作中做到多講,多講風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l例、規(guī)章制度和上級(jí)有關(guān)規(guī)定、講清講透,使員工知道什么可以做,什么禁止做,為什么要這么做,為什么不能這么做,應(yīng)該怎么做,使員工自覺用條例、規(guī)章制度規(guī)范自己的言行。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題既要說明現(xiàn)象,也要分析根源,更要講明危害,由淺入深,由表及里,透過現(xiàn)象看本質(zhì);既要講普遍性問題,也要講特殊性問題,更要講突出問題,做到綜合防范。還有就是在實(shí)際工作中要做到多抓,全面防范風(fēng)險(xiǎn)。要抓好不良貸款的清收工作,減少損失風(fēng)險(xiǎn);要抓好重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)人的管理工作,防范道德風(fēng)險(xiǎn);抓好各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹和執(zhí)行,防止操作風(fēng)險(xiǎn);抓好案防工作,防止安全風(fēng)險(xiǎn)等等。在抓風(fēng)險(xiǎn)管理過程中,領(lǐng)導(dǎo)干部要身體力行,要求員工做到的,自己首先要做到;要求員工不做的,自己首先不做,以自己的模范行為帶動(dòng)員工,確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作落到實(shí)處。只有這樣,農(nóng)村信用社才能切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)快速健康發(fā)展。

第6篇：內(nèi)控合規(guī)管理體系范文

（一）商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理概念 巴塞爾委員會(huì)于2005年4月的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)定義為：銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2006年10月的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第三條將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)定義為：商業(yè)銀行因沒有遵循合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

可見，《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》和《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》對(duì)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義基本一致，都是指因?yàn)闆]有遵守與之適用的規(guī)章制度體系而造成上級(jí)監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失、聲譽(yù)損失等風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的特征是側(cè)重于事前監(jiān)督，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的工作重心主要放在源頭控制上。

（二）商業(yè)銀行合規(guī)管理相關(guān)規(guī)定主要有以下兩方面：

（1）巴塞爾委員會(huì)銀行合規(guī)管理十條原則。2005年4月29日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》文件中提出了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理十項(xiàng)原則，向各國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其監(jiān)管當(dāng)局推薦有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的最佳做法。十項(xiàng)原則如表1所示。

（2）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)為引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)公司治理、培育合規(guī)文化、完善流程管理，提高銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，更好地應(yīng)對(duì)銀行業(yè)全面開放的挑戰(zhàn)，確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)安全穩(wěn)健運(yùn)行，于2006年10月25日《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，共五章三十一條，基本涵蓋了商業(yè)銀行董事會(huì)及其下設(shè)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、合規(guī)負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理部門的合規(guī)管理職責(zé)以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程的各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)合規(guī)文化建設(shè)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)以及合規(guī)績(jī)效考核制度、合規(guī)問責(zé)制度和誠(chéng)信舉報(bào)制度等三項(xiàng)基本制度的建設(shè)作出了規(guī)定。

根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，合規(guī)管理部門與風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門、法律部門等其他業(yè)務(wù)的關(guān)系如表2所示。

二、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐

（一）國(guó)外商業(yè)銀行合規(guī)管理工作開展情況國(guó)際性大銀行高度重視銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)建和完善，逐漸形成了較為成熟的合規(guī)文化，并運(yùn)用合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理軟件系統(tǒng)，為健全銀行內(nèi)控體系、提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力奠定了基礎(chǔ)。下面介紹幾家跨國(guó)銀行的做法。

（1）德意志銀行。德意志銀行合規(guī)部直接對(duì)董事會(huì)及其下屬的合規(guī)委員會(huì)負(fù)責(zé)，預(yù)算和績(jī)效考核均由合規(guī)委員會(huì)確定。目前該行從事合規(guī)管理的人員共有600多名，分布于各主要業(yè)務(wù)部門，但直接由合規(guī)部管理。將全球分為法蘭克福、倫敦、紐約、新加坡/香港、東京和悉尼6個(gè)業(yè)務(wù)區(qū)域，在每個(gè)區(qū)域和分支機(jī)構(gòu)均派駐合規(guī)官員。合規(guī)官員發(fā)現(xiàn)其所在機(jī)構(gòu)存在違規(guī)問題或經(jīng)營(yíng)中遇到政策問題時(shí)，首先向分支機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并共同商量解決，如果問題得不到解決，再向上級(jí)合規(guī)部門報(bào)告，上級(jí)合規(guī)部門可以向董事會(huì)秘書報(bào)告。對(duì)重大違規(guī)問題，必須直接向總部合規(guī)部門報(bào)告。

（2）荷蘭銀行。在荷蘭銀行專職合規(guī)人員有500多人，占其全球10萬(wàn)從業(yè)人員的0.5%。2004年第4季度，合規(guī)部門與內(nèi)審部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門并列成為集團(tuán)中心三大跨戰(zhàn)略業(yè)務(wù)部門，享有高度獨(dú)立性。在總行層面，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部?jī)?nèi)部設(shè)立了10個(gè)職能部門。自2005年3月起，集團(tuán)合規(guī)部主管直接向董事會(huì)主席匯報(bào)，接受董事會(huì)主席的直接領(lǐng)導(dǎo)。荷蘭銀行合規(guī)管理流程包括：識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、給出建議、提供指導(dǎo)及培訓(xùn)、監(jiān)測(cè)和報(bào)告。

（3）匯豐銀行。以保守著稱的匯豐集團(tuán)，其“保守性”主要體現(xiàn)在“合規(guī)性”上。匯豐銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括合規(guī)計(jì)劃、合規(guī)監(jiān)控和合規(guī)報(bào)告。一是制訂合規(guī)計(jì)劃，每年九月末，集團(tuán)合規(guī)總管都要發(fā)函給全球合規(guī)官和區(qū)域合規(guī)官，要求提出將要列入次年計(jì)劃的所有項(xiàng)目；二是進(jìn)行合規(guī)監(jiān)控，地方合規(guī)官對(duì)其復(fù)雜的業(yè)務(wù)單位的活動(dòng)進(jìn)行持續(xù)和日常跟蹤監(jiān)督，監(jiān)督的頻率和檢查的程度根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、日常風(fēng)險(xiǎn)程度、管理監(jiān)督的合規(guī)性、內(nèi)審已經(jīng)做過的工作以及先前做過的改進(jìn)而定；三是進(jìn)行合規(guī)報(bào)告，發(fā)生重大違規(guī)事件、內(nèi)部欺詐或犯罪、監(jiān)管機(jī)構(gòu)任何調(diào)查或處罰行動(dòng)以及洗錢等特別情況，都要既向業(yè)務(wù)主管又向集團(tuán)合規(guī)主管報(bào)告，同時(shí)還要對(duì)其改正處理情況進(jìn)行跟蹤調(diào)查。

（4）花旗銀行?；ㄆ煦y行在經(jīng)歷了2004年一系列聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)后，開始空前重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建設(shè)。具體的措施有：設(shè)立了獨(dú)立的全球合規(guī)管理部，具體負(fù)責(zé)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理；運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)價(jià)管理工具，加強(qiáng)部門合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理；對(duì)所有的中高級(jí)管理層進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)等。

（二）國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行合規(guī)管理工作開展情況國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行進(jìn)行合規(guī)管理的工作起步較晚，2002年，中國(guó)銀行將總行法律事務(wù)部更名為“法律與合規(guī)部”，增加合規(guī)管理職能，并設(shè)立了首席合規(guī)官。建設(shè)銀行于2003年初在總行法律事務(wù)部設(shè)立合規(guī)處，專門負(fù)責(zé)反洗錢、內(nèi)部制度和規(guī)程的合法合規(guī)審查等工作。2005年8月，為上市需要又新設(shè)了獨(dú)立的合規(guī)部，并賦予了更全面的合規(guī)管理職責(zé)。工商銀行為適應(yīng)股改要求，2004年財(cái)務(wù)重組之前設(shè)立了“內(nèi)控合規(guī)部”，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制、常規(guī)審計(jì)及合規(guī)管理職能。2005年，根據(jù)《上海銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的指導(dǎo)意見》要求，浦東發(fā)展銀行、上海銀行、上海農(nóng)村商業(yè)銀行等法人銀行，以及工農(nóng)中建交、民生、深發(fā)展等幾乎所有在滬商業(yè)銀行分行，都相繼設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)職能部門，并配備了專職合規(guī)經(jīng)理，初步構(gòu)建起了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的架構(gòu)。農(nóng)行為適應(yīng)股改要求，先是在2006年6月將總行法律事務(wù)部更名為“法律與合規(guī)部”，增加全行合規(guī)管理職能，又在2008年7月成立獨(dú)立的內(nèi)控合規(guī)部，牽頭實(shí)施農(nóng)行內(nèi)部控制、合規(guī)檢查和常規(guī)審計(jì)工作。

可見合規(guī)管理是金融機(jī)構(gòu)公司治理結(jié)構(gòu)的一個(gè)重要組成部分，我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行已經(jīng)意識(shí)到合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。但總體而言，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合規(guī)檢查和銀行內(nèi)部合規(guī)管理都還處于起步階段，目前國(guó)內(nèi)很多銀行的合規(guī)人員都是由內(nèi)控、內(nèi)部審計(jì)或法律部門轉(zhuǎn)過來(lái)的，合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)非常缺乏。目前國(guó)內(nèi)各大銀行都在積極學(xué)習(xí)國(guó)際銀行的經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步重視并加強(qiáng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理。

三、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理啟示

（一）積極培育合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)文化合規(guī)文化建設(shè)是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分，積極培育合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)文化，有利于員工形成良好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和道德規(guī)范，有利于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建設(shè)。培育合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)文化首先需要領(lǐng)導(dǎo)層重視，并監(jiān)督檢查一系列合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理政策措施的落實(shí)情況。

（二）探索合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作機(jī)制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)涉及經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)領(lǐng)域，因此管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的工作除合規(guī)部門外，各職能部門均應(yīng)負(fù)有相應(yīng)的職責(zé)，各相關(guān)部門有機(jī)協(xié)調(diào)、密切合作，共同發(fā)揮合規(guī)管理的“合力”。各職能部門除負(fù)責(zé)部門規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程的制定外，還要主動(dòng)跟蹤主管部門有關(guān)規(guī)章制度的起草和制定，梳理業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化落實(shí)，實(shí)施有效的自我合規(guī)控制，并開展完善性和落實(shí)情況的內(nèi)部監(jiān)督檢查。合規(guī)管理相關(guān)部門組織開展合規(guī)管理方面的內(nèi)部控制檢查。職能部門針對(duì)檢查結(jié)果所反映出的問題，根據(jù)要求制定整改措施，并報(bào)合規(guī)管理部門。而合規(guī)管理部門則需要持續(xù)跟蹤和評(píng)估職能部門的整改措施落實(shí)情況，并根據(jù)需要提供建議。

（三）建立獨(dú)立合規(guī)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正體系監(jiān)督、評(píng)價(jià)和糾正是進(jìn)行有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)，建立有效的合規(guī)管理評(píng)價(jià)制度，科學(xué)設(shè)置合規(guī)管理考核事項(xiàng)，量化、細(xì)化考核指標(biāo)，實(shí)行定性與定量相結(jié)合的考核制度，客觀評(píng)價(jià)各部門、業(yè)務(wù)條線合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的能力和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)狀況。要把合規(guī)評(píng)價(jià)結(jié)果作為內(nèi)部績(jī)效考核的重要指標(biāo)，與相關(guān)人員的獎(jiǎng)懲掛鉤，充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。建立內(nèi)部責(zé)任追究和舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制，注重針對(duì)性和可操作性，切忌拿來(lái)主義和流于形式。

第7篇：內(nèi)控合規(guī)管理體系范文

【關(guān)鍵詞】合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 專職合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門 合規(guī)文化建設(shè)

一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指由于其自身沒有遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求與流程、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、已經(jīng)適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重點(diǎn)財(cái)務(wù)損失、內(nèi)控懲罰或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)；與商業(yè)銀行傳統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等偏重于外部環(huán)境因素的偶然性和刺激性不同，從內(nèi)涵角度上看，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)著重于強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行自身主導(dǎo)違法違規(guī)而遭受的經(jīng)濟(jì)或者聲譽(yù)的損失，它具有從理論上來(lái)說的內(nèi)生性、廣泛性、復(fù)雜性、嚴(yán)重性等典型特征。

商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行為控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過特定的組織機(jī)構(gòu)，制定和實(shí)施一系列制度、標(biāo)準(zhǔn)和程序，主動(dòng)使自身的經(jīng)營(yíng)管理行為符合國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管部門條例以及內(nèi)部規(guī)章制度的動(dòng)態(tài)過程。從這個(gè)層面上而言，有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，是商業(yè)銀行構(gòu)建有效內(nèi)部控制機(jī)制的核心。郵政儲(chǔ)蓄銀行應(yīng)當(dāng)首先厘清合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理念，從自身實(shí)際出發(fā)，區(qū)別風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于目前郵儲(chǔ)銀行所實(shí)現(xiàn)的線上虛擬與線下實(shí)體互聯(lián)互通的金融服務(wù)格局，應(yīng)當(dāng)分散管理包括網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、自助銀行、電話銀行、電視銀行、“微銀行”等在內(nèi)的不同電子銀行服務(wù)體系的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

二、當(dāng)前郵政儲(chǔ)蓄銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的瓶頸

（一）缺乏合規(guī)意識(shí)和合規(guī)文化，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)薄弱

其一，對(duì)于剛興起的郵政儲(chǔ)蓄銀行，往往注重短期業(yè)務(wù)的擴(kuò)展量，輕視長(zhǎng)期的合規(guī)管理，尤其是部分基層機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)規(guī)定額度的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)和市場(chǎng)的拓展?fàn)I銷，私自違規(guī)操作，在很大程度上加大了郵儲(chǔ)銀行的合規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；其二，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)缺乏全面的認(rèn)知，只偏重于基層工作人員的管理，卻輕視對(duì)高層管理人員約束，郵政儲(chǔ)蓄銀行這種片面化的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，使得對(duì)其內(nèi)部高層人員缺乏切實(shí)有效的監(jiān)督，而事實(shí)上內(nèi)部高層人員手里掌握著人、財(cái)、物等大權(quán)，其誘發(fā)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)和條件以及所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)損失往往更甚于基層的內(nèi)部人員

（二）缺乏健全的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的的防范控制能力不足

目前郵政儲(chǔ)蓄銀行尚未完全形成橫向到邊、縱向到底的全方位立體化的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制，多數(shù)基層機(jī)構(gòu)仍未成立專業(yè)化的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知還處于探索化的階段，一般多為高層機(jī)構(gòu)統(tǒng)籌管理；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理職責(zé)分散于不同的業(yè)務(wù)部門，統(tǒng)一的組織協(xié)調(diào)能力明顯乏力，由于基層郵政儲(chǔ)蓄銀行機(jī)構(gòu)沒有專門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，諸如財(cái)務(wù)、法律、人事、內(nèi)部審計(jì)等部門將本應(yīng)屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部門的監(jiān)管職責(zé)內(nèi)部替代化，使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理的獨(dú)立有效性喪失，極有可能出現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的盲區(qū)。

（三）缺乏專業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)人才

目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管人員絕大多數(shù)都是有由內(nèi)控、內(nèi)部審計(jì)或法律等部門分配調(diào)轉(zhuǎn)而來(lái)的，專業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和專門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才都幾乎沒有，而郵政儲(chǔ)蓄銀行由于歷史的原因，基層機(jī)構(gòu)員工的學(xué)歷水平較低，整體素質(zhì)還有待提高，對(duì)于那種既懂專業(yè)金融知識(shí)又懂專業(yè)法律知識(shí)且有良好的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理素質(zhì)的專業(yè)人才可謂是鳳毛麟角。

三、加強(qiáng)郵政儲(chǔ)蓄銀行自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）完善郵政儲(chǔ)蓄銀行自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制體制

其一，要設(shè)立能夠獨(dú)立于銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的專職合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，直屬于郵政儲(chǔ)蓄銀行的管理層機(jī)構(gòu)，且定期地向董事會(huì)和股東大會(huì)做相應(yīng)的報(bào)告工作，加大對(duì)合規(guī)部門資源支持力度，該部門應(yīng)該具有對(duì)銀行內(nèi)部可能違反合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件的獨(dú)立調(diào)查權(quán)，一旦發(fā)現(xiàn)異常情況或者潛在的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，可直接在行內(nèi)披露。其二，加強(qiáng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的內(nèi)容研究，提高自身機(jī)制的靈活性和適用性。目前郵政儲(chǔ)蓄銀行與其他商業(yè)銀行都在合規(guī)管理上面臨部門多、機(jī)構(gòu)多、層級(jí)多的“三多”問題，這便要求郵政儲(chǔ)蓄銀行不斷完善在崗位間、部門中、業(yè)務(wù)上流程的制度建設(shè)，提高各類規(guī)章制度適用性，此外，提高自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和針對(duì)性。加大對(duì)包括網(wǎng)點(diǎn)主任、信貸管理部門、網(wǎng)點(diǎn)主任在內(nèi)的重點(diǎn)崗位以及相關(guān)重點(diǎn)部門的合規(guī)控制，確保對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)點(diǎn)和重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)范性。

（二）加強(qiáng)郵政儲(chǔ)蓄銀行合規(guī)文化的建設(shè)

其一，要加大合規(guī)文化的宣傳力度、逐漸培養(yǎng)全體員工的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，繼而形成“人人合規(guī)”的內(nèi)部文化氛圍，開展專門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主題宣傳月的活動(dòng)、積極向員工普及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的相P知識(shí)，提高對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)辨識(shí)度；其二，樹立自上而下、監(jiān)管由高層做起的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，各級(jí)郵政儲(chǔ)蓄銀行領(lǐng)導(dǎo)高層要以身作則，率先垂范，自覺遵守行內(nèi)的職業(yè)操守，防止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)容易出現(xiàn)的錢權(quán)交易、腐敗賄賂等非法行為；其三，用合規(guī)考評(píng)機(jī)制來(lái)引導(dǎo)員工的合規(guī)行為。把合規(guī)作為銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核的重要指標(biāo)，摒除傳統(tǒng)績(jī)效考核以業(yè)務(wù)量為主要對(duì)象的單一性，提高合規(guī)在績(jī)效考核中的比例權(quán)重、將合規(guī)考核與人事升遷相掛鉤。對(duì)于行內(nèi)的違規(guī)事件堅(jiān)決的抵制，并加大懲處力度，提高其違規(guī)成本。

（三）加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的建設(shè)

其一要加強(qiáng)內(nèi)部人員在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方面專業(yè)知識(shí)的培養(yǎng)，通過規(guī)范化、科學(xué)化、制度化的考核、促進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的專業(yè)化、規(guī)范化、職業(yè)化；其二，按照現(xiàn)代人力資源管理理論的要求，引進(jìn)各級(jí)各類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，用富有彈性機(jī)制的職工薪酬體制以及相對(duì)應(yīng)的晉升制度吸引高素質(zhì)的專業(yè)人才加入到郵政儲(chǔ)蓄銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的建設(shè)中來(lái)；同時(shí)為防止銀行自身存在的混業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)各方吸納賢才，諸如招聘或者在自身隊(duì)伍中培養(yǎng)兼具證券、保險(xiǎn)、信托、銀行等多種從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人才，為后續(xù)的復(fù)合型合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍的建設(shè)儲(chǔ)備相應(yīng)的人力資本。

第8篇：內(nèi)控合規(guī)管理體系范文

雖然國(guó)內(nèi)陸續(xù)引入或自行開發(fā)信息化管理工具來(lái)治理腐敗、保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，但效果仍有待加強(qiáng)。當(dāng)前，打造以管控風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心的管理軟件與服務(wù)體系的 GRC（治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)遵從）管控軟件，在國(guó)外企業(yè)已得到深入廣泛的應(yīng)用。而在國(guó)內(nèi)企業(yè)的管理領(lǐng)域，GRC 還是一個(gè)相對(duì)新鮮的概念。但是，GRC 將企業(yè)治理、風(fēng)險(xiǎn)管控和合規(guī)遵從結(jié)合起來(lái)、從上至下打通企業(yè)管理各個(gè)領(lǐng)域的理念，符合現(xiàn)代企業(yè)重視戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理、強(qiáng)調(diào)一體化和精細(xì)化管理的需求。因此，GRC 管理理念被越來(lái)越多的國(guó)內(nèi)企業(yè)管理者所接受，成為保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的有力武器。國(guó)外 GRC 解決方案發(fā)展較久，解決方案涉及 GRC 領(lǐng)域的大部分需求，但套用在國(guó)內(nèi)會(huì)有些水土不服。國(guó)內(nèi)對(duì)于 GRC 理論和實(shí)踐的研究相對(duì)較晚，但近年來(lái)發(fā)展較快。

這些國(guó)內(nèi)管理軟件服務(wù)商將 GRC 管理理念與中國(guó)客戶的實(shí)際情況相結(jié)合，形成了包含集團(tuán)企業(yè)辦公自動(dòng)化、集團(tuán)公文一體化、移動(dòng)辦公、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理、企業(yè)內(nèi)部控制管理、合規(guī)管理、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)管理、合同管理、資金費(fèi)用控制管理、決議管理、電子報(bào)銷管理、董事會(huì)治理、信息安全合規(guī)管理等系統(tǒng)化的解決方案集合。據(jù)悉，以“三重一大”管理解決方案為重點(diǎn)的 GRC 產(chǎn)品目前已應(yīng)用于中國(guó)五礦集團(tuán)、中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)神華、中海油等集團(tuán)型企業(yè)客戶。落實(shí)執(zhí)行“三重一大”，對(duì)企業(yè)而言，并不僅僅是一個(gè)文件、一個(gè)宣講會(huì)或一個(gè)制度就能解決的。企業(yè)在“三重一大”方面最關(guān)注的點(diǎn)主要集中在如何利用各種工具滿足外部監(jiān)管要求和內(nèi)部管控需求、如何保障決策合規(guī)、如何保障執(zhí)行有效等。因此，一個(gè)好的“三重一大”IT 解決方案要具備以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是能做到協(xié)助企業(yè)界定“三重一大”的重要事項(xiàng)范圍，并梳理完善相關(guān)重要事項(xiàng)的決策規(guī)范與執(zhí)行監(jiān)控程序，從而有效規(guī)避決策與執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)；二是在此基礎(chǔ)上借助信息化手段進(jìn)行工作流程固化，抓住權(quán)力運(yùn)行的重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部門和重點(diǎn)領(lǐng)域，把信息化技術(shù)與制度要求緊密結(jié)合，把先進(jìn)的反腐理念與先進(jìn)技術(shù)結(jié)合起來(lái)，固化到制度建設(shè)和運(yùn)行機(jī)制中進(jìn)行監(jiān)督；三是能以統(tǒng)一的視圖對(duì)決策過程進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)執(zhí)行過程進(jìn)行固化與管控，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前預(yù)警和應(yīng)對(duì)，并為企業(yè)提供多樣性的統(tǒng)計(jì)分析工具和友好、清晰的操作界面，以滿足外部監(jiān)控要求和內(nèi)部管理要求；四是能通過將執(zhí)法責(zé)任追究制度等各項(xiàng)規(guī)章制度納入信息系統(tǒng)中嚴(yán)格考核，強(qiáng)化責(zé)任追究，發(fā)揮更大的防腐反腐作用。目前國(guó)內(nèi)軟件管理商在企業(yè)內(nèi)控制度的應(yīng)用和創(chuàng)建上，都做得比較到位、專業(yè)，當(dāng)前市場(chǎng)上“三重一大”系統(tǒng)一般包含三大功能結(jié)構(gòu)：一是虛擬議事廳，按照企業(yè)“三重一大”的決策范圍過濾重要事項(xiàng)，通過決策程序固化、投票系統(tǒng)實(shí)施和決策過程記錄等監(jiān)督重大事項(xiàng)的決策過程；二是統(tǒng)一監(jiān)控室，為企業(yè)提供所有“三重一大”事項(xiàng)決策和執(zhí)行過程的統(tǒng)一監(jiān)控視圖，并根據(jù)程序關(guān)鍵點(diǎn)分析偏差，啟動(dòng)糾偏管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；三是制度檔案庫(kù)，對(duì)“三重一大”相關(guān)制度規(guī)范、重要事項(xiàng)的決策程序、事項(xiàng)決策與執(zhí)行的文檔記錄進(jìn)行統(tǒng)一管理與展示，并自動(dòng)記錄風(fēng)險(xiǎn)事件。

二、企業(yè)做強(qiáng)需要信息監(jiān)控系統(tǒng)

第9篇：內(nèi)控合規(guī)管理體系范文

摘要:商業(yè)銀行發(fā)生重大違規(guī)事件,往往都是由于沒有重視和實(shí)施有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理所造成的。商業(yè)銀行要自覺加強(qiáng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)嵌入式管理的研究,提高商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量和水平,為商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好條件。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;合規(guī)風(fēng)險(xiǎn);嵌入式管理

近年來(lái),我國(guó)銀行業(yè)暴露出的重大違規(guī)事件比比皆是,銀行業(yè)的財(cái)政和聲譽(yù)損失嚴(yán)重。究其主要原因是我國(guó)的銀行業(yè)沒有將合規(guī)視為重要的風(fēng)險(xiǎn)管理,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并不是銀行業(yè)關(guān)注的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)。如今大量的銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事例的出現(xiàn),合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)引起了銀行業(yè)的重點(diǎn)關(guān)注。我國(guó)銀行業(yè)必須要認(rèn)真分析和研究自身所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),并認(rèn)真加以解決。

一、準(zhǔn)確把握合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵及意義

合規(guī),是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則,而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的任務(wù)正是及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生以及由此造成的破壞。有時(shí),合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)也指誠(chéng)信風(fēng)險(xiǎn),因?yàn)殂y行的商譽(yù)有時(shí)與其一貫遵循的誠(chéng)實(shí)廉正原則和公平交易原則密切相關(guān)。為了滿足監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管要求,銀行必須采取有效的合規(guī)政策和流程規(guī)定,以確保在違反法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)的情形發(fā)生時(shí),銀行管理人員能夠采取適當(dāng)措施予以糾正。

合規(guī)是銀行業(yè)及相關(guān)及融機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng),健全、有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,是實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管的基礎(chǔ)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)貫穿于銀行業(yè)務(wù)的全過程,涉及銀行各層次的所有員工,隨時(shí)、隨處都可能會(huì)產(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),只有銀行管理好自身的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合規(guī)性監(jiān)管才可能有效。就銀行而言,違規(guī)經(jīng)營(yíng)、道德風(fēng)險(xiǎn)是長(zhǎng)期困擾和制約銀行穩(wěn)健發(fā)展的主要因素,根源就在于我國(guó)的銀行業(yè)一直沒有將合規(guī)視為風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)活動(dòng),更沒有將合規(guī)作為一個(gè)重要的風(fēng)險(xiǎn)源來(lái)管理,長(zhǎng)期以來(lái)合規(guī)一直不是銀行重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。因此,銀行就要轉(zhuǎn)變觀念。銀行主動(dòng)避免違規(guī)事件發(fā)生,主動(dòng)發(fā)現(xiàn)并采取適當(dāng)措施糾正已發(fā)生的違規(guī)事件,其崗位手冊(cè)也是一個(gè)相關(guān)制度和相應(yīng)做法持續(xù)修訂的周而復(fù)始的循環(huán)過程。這一合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程,是構(gòu)建銀行有效的內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)和核心。合規(guī)與銀行的成本與風(fēng)險(xiǎn)控制、資本回報(bào)等經(jīng)營(yíng)的核心要素具有正相關(guān)的關(guān)系,合規(guī)能為銀行創(chuàng)造價(jià)值。

二、當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

(一)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理沒有引起足夠重視。一是多數(shù)銀行都是重業(yè)務(wù)拓展,而輕合規(guī)管理。二是重事后管理,輕事前防范。三是重執(zhí)行層操作人員管理,輕管理層人員約束。

(二)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有待進(jìn)一步完善。一是合規(guī)管理沒有完善、垂直的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制還沒有完全形成。一些銀行特別是中小銀行,還沒有成立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門來(lái)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理,還沒有形成橫向到邊、縱向到底的全面和全方位的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散。目前有的中小銀行合規(guī)性管理分別由財(cái)會(huì)、信貸不同的業(yè)務(wù)部門進(jìn)行自律監(jiān)管,這種自立門戶、各自為政的合規(guī)管理模式,使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理不能有效地獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)職能,同時(shí)由于缺乏專門的管理部門進(jìn)行統(tǒng)一組織協(xié)調(diào),使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有的部門重疊,形成重復(fù)管理,有的職責(zé)不清,出現(xiàn)管理真空。

(三)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理法規(guī)制度可操作性不強(qiáng)。目前,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理還不能完全適應(yīng)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要,不能適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營(yíng)和銀行業(yè)監(jiān)管的需要。有的銀行內(nèi)部缺乏一整套統(tǒng)一完整、全面科學(xué)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理法規(guī)制度及操作規(guī)則,不少制度規(guī)定有粗略化、大致化、模糊化現(xiàn)象,缺乏可操作性。同時(shí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的激勵(lì)約束機(jī)制不健全,獎(jiǎng)勵(lì)力度較小,懲罰措施較輕。

三、實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)嵌入式管理,提高銀行業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力

通過全面引進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)嵌入式管理模式,努力提高風(fēng)險(xiǎn)管理的及時(shí)性和有效性,使商業(yè)銀行的合規(guī)管理實(shí)現(xiàn)崗、責(zé)、人相匹配,以促進(jìn)內(nèi)部相互制衡機(jī)制有效發(fā)揮作用,使全行風(fēng)險(xiǎn)管理能力與經(jīng)營(yíng)發(fā)展實(shí)現(xiàn)整體協(xié)調(diào)與匹配,為“平安銀行”建設(shè)提供更為有效的合規(guī)保障。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)嵌入式管理,是以流程和崗位責(zé)任為基礎(chǔ),在業(yè)務(wù)流程的相關(guān)環(huán)節(jié)中落實(shí)相關(guān)法律、規(guī)則、準(zhǔn)則和本行規(guī)章制度的要求與規(guī)定,隨流程落實(shí)內(nèi)控,提高過程控制能力和人員執(zhí)行力,系統(tǒng)地提升合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效性,從而有效解決和糾正在經(jīng)營(yíng)中有章不循、內(nèi)部管理規(guī)章制度和操作流程執(zhí)行不力而導(dǎo)致的合規(guī)失效問題。

(一)要在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理中嵌入合規(guī)文化建設(shè)。如果銀行上下都嚴(yán)格遵守高標(biāo)準(zhǔn)的道德行為準(zhǔn)則,那么該銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理是最為有效的。董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)采取一系列措施,推進(jìn)銀行的組織文化建設(shè),促使所有員工(包括高層管理人員)在開展銀行業(yè)務(wù)時(shí)都能遵守法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)。銀行在組建內(nèi)部的合規(guī)部門時(shí),應(yīng)遵循巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)所規(guī)定的原則,而合規(guī)部門則應(yīng)支持管理部門推進(jìn)以職業(yè)操守為基礎(chǔ),建設(shè)蓬勃向上富有活力的合規(guī)文化,從而促進(jìn)形成高效的公司治理環(huán)境。建立一整套有效管理各類風(fēng)險(xiǎn)的職業(yè)行為規(guī)范和做事方法;而且在銀行內(nèi)部,要形成濃厚的合規(guī)文化,做到人人合規(guī)。所有員工都要有足夠的職業(yè)謹(jǐn)慎、具有誠(chéng)信正直的個(gè)人品行以及良好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和行為規(guī)范;銀行內(nèi)部要具有清晰的責(zé)任制和問責(zé)制,以及相應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制,形成所有員工理所當(dāng)然要為他從事的職業(yè)和所在崗位的工作負(fù)責(zé)任的氛圍,進(jìn)而逐步形成合規(guī)文化,這對(duì)于銀行有效管理包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的各類風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。