投資理財(cái)分析報(bào)告精選(九篇)

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第1篇：投資理財(cái)分析報(bào)告范文

特色居家服務(wù)貼心

居家過日子，繳水、電、煤氣、電話費(fèi)、網(wǎng)費(fèi)、手機(jī)費(fèi)之類的瑣事和轉(zhuǎn)賬匯款、賬戶信息查詢等需求經(jīng)常發(fā)生。有了電子銀行，只需通過點(diǎn)擊鼠標(biāo)或撥打電話等方式就可享受到快捷的金融服務(wù)。

除了上述慣常服務(wù)，像網(wǎng)上購(gòu)物、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、投保這樣的新鮮服務(wù)，電子銀行也能提供了。

代繳費(fèi)

目前，很多銀行都提供了代繳公用事業(yè)費(fèi)的業(yè)務(wù)。以電話銀行為例，在收到公用事業(yè)費(fèi)賬單之后，經(jīng)核對(duì)無(wú)誤，用戶就可以撥打電話銀行，輸入公用事業(yè)代碼即可完成繳費(fèi)。若通過網(wǎng)上銀行，用戶查詢到電話費(fèi)、上網(wǎng)費(fèi)等各類費(fèi)用的應(yīng)繳金額，只需點(diǎn)擊鼠標(biāo)確認(rèn)，就可輕松完成繳費(fèi)。如果用戶需要繳費(fèi)憑證，可利用銀行鋪設(shè)的多媒體自助設(shè)備，打印出相應(yīng)的發(fā)票，而且，有些費(fèi)用在自助設(shè)備上也可繳納。

轉(zhuǎn)賬匯款

通過電子銀行渠道，都可完成不定期的單筆轉(zhuǎn)賬匯款，而且有些銀行還提供一定的優(yōu)惠，比如用戶在建設(shè)銀行網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬享受7折優(yōu)惠，在工商銀行的網(wǎng)上銀行、電話銀行轉(zhuǎn)賬匯款能享受到9折(理財(cái)金客戶5折)優(yōu)惠。

另外，很多網(wǎng)上銀行開通了預(yù)約周期轉(zhuǎn)賬功能，適合每月給父母或子女生活費(fèi)的用戶。使用這項(xiàng)功能，到了約定的時(shí)間，銀行就會(huì)自動(dòng)從用戶的賬上轉(zhuǎn)出約定金額到指定的賬戶。目前，很多銀行不但支持同行賬戶間轉(zhuǎn)賬，還可向異行賬戶轉(zhuǎn)賬。與這個(gè)功能類似的，還有協(xié)定金額轉(zhuǎn)賬，即當(dāng)收款賬戶的余額小于設(shè)定值時(shí)，就由付款賬戶自動(dòng)向收款賬戶轉(zhuǎn)入資金補(bǔ)足。

電子支付

隨著B2C、C2C電子商務(wù)的興起，在網(wǎng)上購(gòu)物的用戶越來(lái)越多。在支付時(shí)，可以選擇網(wǎng)銀進(jìn)行轉(zhuǎn)賬付款，也通過電子銀行渠道進(jìn)行匯款。

另外，有些銀行通過電子銀行提供代購(gòu)機(jī)票、預(yù)定酒店的特色服務(wù)，比如深圳發(fā)展銀行用戶可以撥打全國(guó)統(tǒng)一服務(wù)電話，成功預(yù)定機(jī)票后，只需報(bào)出自己的姓名、卡號(hào)，即可通過手機(jī)支付功能，發(fā)送密碼完成付款。

網(wǎng)上投保

很多銀行與保險(xiǎn)公司合作，為網(wǎng)上銀行用戶提供在線投保、查詢保單信息、續(xù)期繳費(fèi)等功能。目前通過個(gè)人網(wǎng)上銀行，用戶可以辦理像交強(qiáng)險(xiǎn)、意外險(xiǎn)和旅游險(xiǎn)等險(xiǎn)種。而且，通過這種渠道購(gòu)買保險(xiǎn)，有些還能獲得一定的費(fèi)率優(yōu)惠。

投資理財(cái)不難

用電子銀行，實(shí)現(xiàn)投資理財(cái)已經(jīng)不是難事。電子銀行不僅能提供活期存款與定期存款、通知存款互轉(zhuǎn)，購(gòu)買銀行理財(cái)產(chǎn)品、國(guó)債，還房貸、車貸等服務(wù)，連股票、基金、期貨、黃金、基金都可以在網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行上進(jìn)行交易。除了實(shí)時(shí)交易功能之外，電子銀行還能提供交易記錄查詢、委托買賣等功能，比如在網(wǎng)上銀行可以實(shí)現(xiàn)一站式基金開戶、查詢、申購(gòu)和贖回等業(yè)務(wù)操作，而且用戶在非交易時(shí)間還可提交基金申購(gòu)和贖回預(yù)約，由銀行在最近交易日自動(dòng)幫用戶處理。

除了上述這些用戶比較熟悉的業(yè)務(wù)，電子銀行還可提供像自助貸款、結(jié)匯，理財(cái)計(jì)劃、投資咨詢等特色服務(wù)。

自助貸款

有些銀行開展了自助貸款服務(wù)。比如招商銀行的用戶在柜臺(tái)辦理貸款，申請(qǐng)到一定額度的貸款后，就可隨時(shí)通過電子銀行辦理自助用款、還款、貸款展期等服務(wù)；而工商銀行、交通銀行的客戶也可通過電子銀行自助辦理小額質(zhì)押貸款及還貸業(yè)務(wù)，避免因提前支取定期存款而造成利息損失。

自助結(jié)匯

隨著出境游、因公出境的機(jī)會(huì)增多，以往結(jié)匯必須到銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，如今，有些銀行可通過電子銀行渠道讓用戶進(jìn)行結(jié)匯，如招商銀行就提供自助結(jié)匯服務(wù)，并允許用戶選擇自己認(rèn)為合適的匯率掛單操作。

組合存款設(shè)計(jì)

工商銀行的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)，在目前銀行儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的范圍內(nèi)，可以通過不同儲(chǔ)種組合，為用戶設(shè)計(jì)不同年限、不同目標(biāo)存款額的儲(chǔ)蓄方案，包括已知存入金額和存期設(shè)計(jì)最大本息方案、已知存入金額及到期金額設(shè)計(jì)最短存期方案、已知每月存入金額及存期設(shè)計(jì)最大本息方案、已知每月存入金額及到期金額設(shè)計(jì)最短存期方案、已知存期及到期金額設(shè)計(jì)每月存入金額方案。

投資資訊

第2篇：投資理財(cái)分析報(bào)告范文

報(bào)告顯示，2009年理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)強(qiáng)勢(shì)反彈，并體現(xiàn)出了創(chuàng)新、拓展的局面。理財(cái)產(chǎn)品不斷豐富和完善，品種多樣。在金融類理財(cái)產(chǎn)品中，有銀行人民幣理財(cái)產(chǎn)品、外匯理財(cái)產(chǎn)品、貸款產(chǎn)品、銀行卡產(chǎn)品、基金產(chǎn)品、QDII產(chǎn)品、債券產(chǎn)品、保險(xiǎn)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、陽(yáng)光私募產(chǎn)品、券商集合理財(cái)產(chǎn)品等十余個(gè)種類。截至2009年12月31日，全國(guó)共有8169個(gè)(款)左右的各類理財(cái)產(chǎn)品面世，數(shù)量上較上年增長(zhǎng)兩成左右。理財(cái)產(chǎn)品幾乎以日均25只新品的速度問世，表明我國(guó)理財(cái)市場(chǎng)在過去的一年得到了快速發(fā)展。

銀行系：理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行冷熱不均

隨著經(jīng)濟(jì)的好轉(zhuǎn)，2009年國(guó)內(nèi)外投資理財(cái)市場(chǎng)環(huán)境較上年有了很大的改善。作為理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)的重頭，銀行系理財(cái)產(chǎn)品在數(shù)量上依舊保持快速增長(zhǎng)的勢(shì)頭，并獲得了投資者的關(guān)注。不過，人民幣理財(cái)產(chǎn)品和外匯理財(cái)產(chǎn)品卻有著不同的走勢(shì)。

據(jù)第一理財(cái)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品庫(kù)統(tǒng)計(jì)，2009年中國(guó)境內(nèi)主要商業(yè)銀行累計(jì)共發(fā)行各類人民幣理財(cái)產(chǎn)品5405款，較2008年增加1314款，增幅達(dá)32％。而相比火熱的人民幣理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)，外匯理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展則有所停滯。2009年主要商業(yè)銀行累計(jì)共發(fā)行外匯理財(cái)產(chǎn)品991款，較2008年的1309款有所下滑，下跌幅度為25％。

基金系：指數(shù)型基金成主角

經(jīng)歷了2008年的嚴(yán)冬，基金行業(yè)在2009年迎來(lái)了觸底反彈的階段。2009年全年，市場(chǎng)新獲批發(fā)行開放式基金137只(款)，較2008年上升27％。從發(fā)行的基金類型來(lái)看，指數(shù)型基金成為2009年新的熱點(diǎn)，從上年的僅1只產(chǎn)品增加到全年的32只，在各類基金中占比達(dá)23％。

而諸多的變動(dòng)也注定使得2009年的基金行業(yè)成為市場(chǎng)關(guān)注的焦點(diǎn)。2009年摹金公司推出了“理財(cái)專戶一對(duì)多產(chǎn)品”，填補(bǔ)了中高端層而產(chǎn)品的不足；而先后38家公司近百位高管先后易職，讓2009年成為基金高管“震蕩”的一年；基金產(chǎn)品發(fā)行總體上升，基金業(yè)績(jī)也隨著大盤的強(qiáng)勢(shì)反彈節(jié)節(jié)攀升，為投資者創(chuàng)造了良好的收益。此外，基金產(chǎn)品自身也開始了創(chuàng)新之路，基金行業(yè)的進(jìn)步開始更快速地跟上國(guó)際化腳步。

信托理財(cái)：金融投資類仍占主導(dǎo)

2009年信托產(chǎn)品市場(chǎng)繼續(xù)呈現(xiàn)良性向上的走勢(shì)，受到了投資者尤其是高凈值投資者的關(guān)注，無(wú)論在產(chǎn)品發(fā)行數(shù)量上，還是在市場(chǎng)規(guī)模上，都顯示出加速上升的趨勢(shì)。2009年各信托公司共發(fā)行860款信托理財(cái)產(chǎn)品，較上年的648款大幅上升，延續(xù)了從2006年到2008年連續(xù)上升的勢(shì)頭。

在政策層面上，一批新的規(guī)定出臺(tái)，進(jìn)一步規(guī)范了市場(chǎng)的發(fā)展。盡管證券投資信托受證交所暫停開戶的影響月發(fā)行量有所減少，年末中央下達(dá)禁止財(cái)政資金參與擔(dān)保信托理財(cái)產(chǎn)品的通知致使政信合作產(chǎn)品面臨無(wú)法發(fā)行的情況，但是在某種程度上，這些新的規(guī)范將更有利于這個(gè)行業(yè)的健康發(fā)展。

陽(yáng)光私募：發(fā)行步入快車道

在經(jīng)歷了2008年大熊市所造成的冰凍期后，有人將2009年稱之為“陽(yáng)光私募元年”。陽(yáng)光私募行業(yè)在這一年迅猛發(fā)展，不僅私募企業(yè)數(shù)量、私募行業(yè)從業(yè)人數(shù)、私募產(chǎn)品數(shù)量、私募基金規(guī)模大幅增長(zhǎng)，而且私募產(chǎn)品的收益也普遍跑贏大盤和公募基金。2009年私募產(chǎn)品的發(fā)行步入了快車道，發(fā)行期數(shù)以及規(guī)模均遠(yuǎn)超2008年，全年各陽(yáng)光私募機(jī)構(gòu)共發(fā)行123款產(chǎn)品，較上年多出35只，上升幅度達(dá)40％。在產(chǎn)品創(chuàng)新方面，陽(yáng)光私募也有了較大突破，陽(yáng)光TOT產(chǎn)品的發(fā)行使得國(guó)內(nèi)私募基金更進(jìn)一步向國(guó)際化水平靠攏。

在收益方面。陽(yáng)光私募基金2009年取得的業(yè)績(jī)也很耀眼。排名第一的產(chǎn)品收益率接近200％，有20多只產(chǎn)品收益率超過100％，比大盤指數(shù)的收益率要高出10個(gè)點(diǎn)左右。與之相比的是，近600只公募基金中僅有7只基金年收益率超過100％。此外，私募基金操作上的靈活性及誘人的業(yè)績(jī)回報(bào)，吸引了不少公募基金高管在2009年跳槽去了私募公司，從而使私募行業(yè)管理團(tuán)隊(duì)較2008年有了較大幅度的提升。對(duì)于高端投資者來(lái)說，選擇私募基金已經(jīng)變成了一種新的潮流。

保險(xiǎn)產(chǎn)品：新品推出翻了倍

據(jù)第一理財(cái)網(wǎng)統(tǒng)計(jì)，2009年各保險(xiǎn)公司新發(fā)保險(xiǎn)產(chǎn)品312款，較2008年的148款升幅超過100％。

2009年保險(xiǎn)業(yè)界的頭等大事就是新《保險(xiǎn)法》的推出，而銀行獲準(zhǔn)入股保險(xiǎn)公司也為金融市場(chǎng)混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式帶來(lái)了新的契機(jī)，整個(gè)保險(xiǎn)市場(chǎng)也隨之呈現(xiàn)出新的特點(diǎn)。保險(xiǎn)公司2009年產(chǎn)品發(fā)行大幅增加，主要是為了配合新保險(xiǎn)法，調(diào)整產(chǎn)品設(shè)計(jì)方面的要求，更新原有產(chǎn)品或推出新系列的保險(xiǎn)產(chǎn)品，受影響較多的為壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)。與此同時(shí)，由于受到銀行入股保險(xiǎn)公司的影響，部分新推銀保產(chǎn)品已經(jīng)發(fā)生了改變，在市場(chǎng)上更具吸引力。

在保險(xiǎn)新產(chǎn)品方面，除了為配合新保險(xiǎn)法出臺(tái)的壽險(xiǎn)產(chǎn)品外，“甲流保險(xiǎn)”則是2009年的一個(gè)創(chuàng)新點(diǎn)。類似于2008年由于“汶川地震”而發(fā)行增多的巨災(zāi)保險(xiǎn)，“甲流保險(xiǎn)”也體現(xiàn)了保險(xiǎn)公司對(duì)于社會(huì)事件反應(yīng)的靈敏度，雖然其產(chǎn)品設(shè)計(jì)仍存在一些疑問，銷售情況也不甚理想，但是作為保險(xiǎn)公司來(lái)說，不斷更新產(chǎn)品以跟隨社會(huì)進(jìn)步發(fā)展也是行業(yè)良性循環(huán)的表現(xiàn)。

個(gè)性化靈活性是今后方向

展望2010年，我國(guó)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)將延續(xù)與國(guó)內(nèi)政策以及法規(guī)變化緊密相關(guān)的特性，并且隨著國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化而產(chǎn)生相關(guān)的變動(dòng)。從曾經(jīng)的發(fā)行量超過數(shù)十億或上百億元的公募基金，發(fā)展到如今幾億元發(fā)行量的理財(cái)專戶一對(duì)多產(chǎn)品，理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)近年來(lái)已開始轉(zhuǎn)向更關(guān)注投資者的需求上，逐漸脫離以往的理財(cái)產(chǎn)品“大鍋飯”時(shí)代，向更具個(gè)性化以及靈活性的方向邁進(jìn)。

第3篇：投資理財(cái)分析報(bào)告范文

關(guān)鍵詞：金融學(xué)；理財(cái)素質(zhì)；課程改革

中圖分類號(hào)：G642.3　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1006-3544(2008)06-0064-03

理財(cái)行業(yè)正在國(guó)內(nèi)悄然興起，而相關(guān)部門陸續(xù)推出理財(cái)規(guī)劃職業(yè)資格認(rèn)證考試后在全國(guó)引起了強(qiáng)烈反響，說明我國(guó)理財(cái)技能人才比較匱乏。在應(yīng)用型和創(chuàng)新型人才培養(yǎng)的目標(biāo)導(dǎo)向下，金融學(xué)的教學(xué)應(yīng)該進(jìn)行全面改革，超越“讓學(xué)生掌握金融學(xué)的基本范疇體系和基礎(chǔ)理論”的基本要求層面，兼顧學(xué)生理財(cái)素質(zhì)拓展。

一、商科專業(yè)金融學(xué)教學(xué)改革的意義

1.有利于商科教育與國(guó)際的接軌。商科教育是介于經(jīng)濟(jì)學(xué)理論教育與職業(yè)技能教育之間的一個(gè)特殊學(xué)科。從國(guó)際商科教育的重要載體――商學(xué)院來(lái)看，其人才培養(yǎng)模式被認(rèn)為是一種職業(yè)性學(xué)位模式，區(qū)別于經(jīng)濟(jì)學(xué)院的學(xué)術(shù)性培養(yǎng)模式。以金融學(xué)課程為例，經(jīng)濟(jì)學(xué)院培養(yǎng)模式重在講解貨幣、信用、銀行在宏觀經(jīng)濟(jì)中的職能與作用機(jī)理，而商學(xué)院模式則主要從微觀個(gè)體的角度研究金融與金融體系，尤其是資本市場(chǎng)的運(yùn)作機(jī)制與投資者的行為選擇。國(guó)內(nèi)商科專業(yè)金融學(xué)課程通常作為專業(yè)基礎(chǔ)課開設(shè)，普遍采用經(jīng)濟(jì)學(xué)院教學(xué)模式，因此，強(qiáng)調(diào)理財(cái)素質(zhì)拓展是實(shí)現(xiàn)金融學(xué)商科教育與國(guó)際接軌的需要。

2.有利于高等學(xué)校創(chuàng)新型和應(yīng)用型人才的培養(yǎng)。創(chuàng)新型人才的培養(yǎng)已經(jīng)成為高等教育界的共識(shí)，是教育面向現(xiàn)代化、面向世界、面向未來(lái)的必然要求。金融學(xué)教學(xué)強(qiáng)調(diào)理財(cái)素質(zhì)的拓展，不僅使教學(xué)內(nèi)容更具開放性和現(xiàn)實(shí)性，令學(xué)生在學(xué)習(xí)理論的過程中及時(shí)關(guān)注金融市場(chǎng)的運(yùn)行實(shí)際，引發(fā)思考，培養(yǎng)創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力，還可通過教學(xué)方式的創(chuàng)新引導(dǎo)學(xué)生進(jìn)行分析，啟迪學(xué)生突破傳統(tǒng)的分析范式，增強(qiáng)并提高解決問題的能力與效率，為創(chuàng)新能力的培養(yǎng)提供動(dòng)力。

3.有利于提升理論教學(xué)效果。激發(fā)學(xué)生主動(dòng)學(xué)習(xí)的興趣和熱情，是提升教學(xué)效果的重要途徑。本科教育強(qiáng)調(diào)的是知識(shí)點(diǎn)教學(xué)，遠(yuǎn)不能提升到學(xué)術(shù)性研討的層面，但圍繞知識(shí)點(diǎn)的講解進(jìn)行有效的改革有利于培養(yǎng)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，提升教學(xué)效果?；趹?yīng)用經(jīng)濟(jì)學(xué)分支的特點(diǎn)，以往的金融學(xué)教學(xué)一直強(qiáng)調(diào)“新聞解讀”，即在教學(xué)過程中聯(lián)系時(shí)事新聞來(lái)講解知識(shí)點(diǎn)，便于學(xué)生理解并以此培養(yǎng)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣。如果能夠結(jié)合理財(cái)素質(zhì)拓展開展進(jìn)一步的教學(xué)改革，則學(xué)生對(duì)培養(yǎng)理財(cái)意識(shí)和技能的興趣將可能比以往有所增進(jìn)，進(jìn)而更加主動(dòng)地去了解理財(cái)市場(chǎng)，學(xué)習(xí)金融理論，這終將有助于理論教學(xué)效果的提升。

二、金融學(xué)課程理財(cái)教育的內(nèi)容模塊設(shè)置

強(qiáng)調(diào)理財(cái)素質(zhì)拓展，并不需要改變金融學(xué)作為專業(yè)基礎(chǔ)課的原有性質(zhì)和基本教學(xué)要求，而是在原來(lái)基礎(chǔ)上開展理財(cái)教育，使教學(xué)目標(biāo)體系更為豐富。因此，在教學(xué)內(nèi)容模塊的設(shè)置上并不需要對(duì)原有教學(xué)大綱進(jìn)行大刀闊斧的改革，只須在教學(xué)內(nèi)容上設(shè)置相關(guān)的理財(cái)教育模塊，以便于在教學(xué)中有目的、有重點(diǎn)地進(jìn)行講授，使金融學(xué)課程理財(cái)教育具有可行性。

1.理財(cái)產(chǎn)品模塊。金融學(xué)課程的基本范疇包含貨幣、信用、利息、利率、外匯、金融市場(chǎng)等方面，對(duì)這些概念的講解通?？梢月?lián)系到理財(cái)市場(chǎng)的相關(guān)產(chǎn)品，因此，金融學(xué)范疇體系可以成為理財(cái)素質(zhì)拓展的首要模塊。比如，在講解到貨幣的內(nèi)涵及形式時(shí)，可以結(jié)合現(xiàn)金、活期存款、信用卡、定期存款、有價(jià)證券、外匯、黃金等多種貨幣形式對(duì)不同理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)與收益特征進(jìn)行描述；在講解到貨幣的職能時(shí)，可以結(jié)合價(jià)值儲(chǔ)藏職能和實(shí)際物價(jià)情況講解理財(cái)產(chǎn)品的保值特點(diǎn)，或結(jié)合交易媒介職能講解理財(cái)產(chǎn)品的流動(dòng)性等等，由此可以教育學(xué)生在理財(cái)實(shí)踐中進(jìn)行正確的資產(chǎn)選擇以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值或財(cái)務(wù)安全的技巧。值得強(qiáng)調(diào)的是，“理財(cái)產(chǎn)品”并非只局限于個(gè)人的投資理財(cái)產(chǎn)品，比如商業(yè)信用涉及到企業(yè)之間的借貸及由此產(chǎn)生的票據(jù)等企業(yè)理財(cái)產(chǎn)品，這對(duì)于管理類專業(yè)的學(xué)生而言是重要的知識(shí)點(diǎn)；也并非只局限于國(guó)內(nèi)的理財(cái)產(chǎn)品，比如外匯的多種形式及其價(jià)值變化，尤其需要國(guó)際貿(mào)易專業(yè)的學(xué)生要多予關(guān)注，這些內(nèi)容需要教師針對(duì)不同專業(yè)的學(xué)生有選擇地講授。同時(shí)，考慮到金融學(xué)基本范疇的基礎(chǔ)性，“理財(cái)產(chǎn)品”亦不能成為教學(xué)的主要線索，只能配合基本知識(shí)點(diǎn)的講解穿行。

2.理財(cái)市場(chǎng)主體模塊。金融市場(chǎng)上通常有資金供求者、監(jiān)管者、中介機(jī)構(gòu)等主體，每類主體都有不同職能，因此，金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)教學(xué)內(nèi)容便成為一個(gè)重要的理財(cái)教育模塊――理財(cái)市場(chǎng)主體。中央銀行、商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理公司、投資銀行、信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、保險(xiǎn)公司、投資基金、外資金融機(jī)構(gòu)都有各自的職能，每類主體相關(guān)職能與理財(cái)?shù)年P(guān)系則可重點(diǎn)加以介紹。比如，監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)是中央銀行的基本職能，中央銀行的公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)會(huì)對(duì)國(guó)債等理財(cái)產(chǎn)品供求產(chǎn)生影響，黃金和外匯的占款可能影響到黃金和外匯理財(cái)產(chǎn)品的價(jià)格等。商業(yè)銀行是一類很重要的金融機(jī)構(gòu)，其負(fù)債業(yè)務(wù)的開展直接形成了理財(cái)產(chǎn)品的供給，而資產(chǎn)業(yè)務(wù)部分表現(xiàn)為對(duì)某些理財(cái)產(chǎn)品的需求，中間業(yè)務(wù)又主要表現(xiàn)為一些理財(cái)服務(wù)的供給。只有對(duì)理財(cái)市場(chǎng)主體的業(yè)務(wù)與職能進(jìn)行分析，才可以準(zhǔn)確把握主體行為對(duì)理財(cái)市場(chǎng)的影響。

3.理財(cái)市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制模塊。理財(cái)市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制的核心是中央銀行對(duì)銀根及相關(guān)金融主體行為的控制與監(jiān)管，以及由此引發(fā)宏觀面貨幣供求對(duì)比狀況，它對(duì)應(yīng)于金融學(xué)課程中貨幣創(chuàng)造與宏觀均衡、金融監(jiān)管等內(nèi)容。在對(duì)貨幣創(chuàng)造、宏觀均衡及金融監(jiān)管等內(nèi)容進(jìn)行講解時(shí)，應(yīng)系統(tǒng)地向?qū)W生展示理財(cái)市場(chǎng)的核心運(yùn)行機(jī)制及重要的理財(cái)環(huán)境。以貨幣供給面的運(yùn)行機(jī)理(貨幣創(chuàng)造機(jī)制)為出發(fā)點(diǎn)，可以拓展到理財(cái)市場(chǎng)最重要的影響因素――貨幣因素的收縮或擴(kuò)張?jiān)?，以及由此引發(fā)的物價(jià)水平、宏觀經(jīng)濟(jì)均衡的變化，進(jìn)而較好地解釋理財(cái)市場(chǎng)運(yùn)行的大環(huán)境；從貨幣需求的角度來(lái)看，企業(yè)、個(gè)人、政府等相關(guān)主體的行為皆因目標(biāo)訴求差異而對(duì)貨幣需求有不同的表現(xiàn)，尤其是從宏觀至微觀的貨幣需求層次可以依照貨幣需求理論的演進(jìn)發(fā)展來(lái)進(jìn)行清晰的展示；貨幣政策主要表現(xiàn)為中央銀行的調(diào)控，但調(diào)控的對(duì)象和環(huán)境，尤其是調(diào)控政策的深層次影響是人們判斷理財(cái)市場(chǎng)走向的重要參考。此外，金融監(jiān)管、金融危機(jī)、金融深化、金融自由化等理論和實(shí)踐問題也或多或少地反映理財(cái)市場(chǎng)的運(yùn)行與發(fā)展規(guī)律。

理財(cái)產(chǎn)品的選擇決策是理財(cái)活動(dòng)的核心，但正確的規(guī)劃與選擇以對(duì)產(chǎn)品屬性特征、產(chǎn)品供求主體行為特征、產(chǎn)品供求市場(chǎng)運(yùn)行環(huán)境等實(shí)際問題的準(zhǔn)確把握為前提。如果能就以上三個(gè)模塊向?qū)W生講授理財(cái)?shù)慕鹑趯W(xué)基礎(chǔ)，將不僅有利于學(xué)生樹立正確的理財(cái)觀念，掌握一定的理財(cái)知識(shí)，培養(yǎng)相關(guān)的理財(cái)技巧，同時(shí)又可以讓學(xué)生深刻掌握金融學(xué)基礎(chǔ)概念與理

論，并能付諸應(yīng)用。

三、金融學(xué)理財(cái)素質(zhì)拓展的多種教學(xué)方式應(yīng)用

葉圣陶先生曾經(jīng)說過：教師之為教，不在全盤授予，而在相機(jī)誘導(dǎo)。面面俱到且深入細(xì)致的講授固然可以體現(xiàn)一個(gè)教師的能力，但這種“填鴨式”的教學(xué)并非最有效的方式。進(jìn)行理財(cái)素質(zhì)拓展，強(qiáng)化了金融學(xué)課程的應(yīng)用性色彩，因此，多種教學(xué)方式的綜合應(yīng)用，既有利于引導(dǎo)學(xué)生培養(yǎng)創(chuàng)新思維和實(shí)踐技能，也有利于讓學(xué)生更深刻地學(xué)習(xí)理論知識(shí)，更好地達(dá)到教學(xué)目標(biāo)。

1.案例分析方式。案例教學(xué)是學(xué)生在掌握了有關(guān)基本知識(shí)和分析方法的基礎(chǔ)上，在教師的精心策劃和指導(dǎo)下，根據(jù)教學(xué)目標(biāo)和教學(xué)內(nèi)容的要求，運(yùn)用典型案例，將學(xué)生帶人特定事件現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行分析。學(xué)生在案例分析中，通過獨(dú)立思考或集體協(xié)作可以提高分析和解決問題的能力，增進(jìn)對(duì)基本知識(shí)的了解。美國(guó)一流商學(xué)院中，具有示范性效應(yīng)的哈佛大學(xué)商學(xué)院案例教學(xué)的比重高達(dá)80％，而以金融學(xué)為優(yōu)勢(shì)專業(yè)的賓夕法尼亞大學(xué)沃頓商學(xué)院和芝加哥大學(xué)商學(xué)院的案例教學(xué)比例也分別達(dá)到35％和30％。金融學(xué)課程案例教學(xué)的一般步驟是：(1)選取某一經(jīng)典的金融事件(如次貸危機(jī))、具有代表性的理財(cái)市場(chǎng)主體(如美林證券)的發(fā)展歷程，或是不同類型理財(cái)者理財(cái)方案的制定背景等案例材料；(2)設(shè)置相關(guān)問題，讓學(xué)生帶著問題進(jìn)行閱讀，在綜合分析的基礎(chǔ)上形成對(duì)問題的看法；(3)讓各組或個(gè)別學(xué)生分別闡述其觀點(diǎn)或解決方案并繼而集體討論，相互質(zhì)詢，集思廣益，形成初步的結(jié)論；(4)對(duì)討論的過程進(jìn)行總結(jié)，側(cè)重點(diǎn)評(píng)學(xué)生的思考方式、表達(dá)及方案的合理性。

2.專題研討方式。專題研討指的是對(duì)某個(gè)熱點(diǎn)問題或綜合性較強(qiáng)的課程內(nèi)容進(jìn)行專門的研討，以使學(xué)生對(duì)問題的了解或內(nèi)容的掌握更加系統(tǒng)和成熟，實(shí)現(xiàn)各部分基本知識(shí)融會(huì)貫通和綜合運(yùn)用的目的。專題研討的形式可以分為教師主導(dǎo)的講座或報(bào)告會(huì)和以學(xué)生為主導(dǎo)的專題匯報(bào)。教師主導(dǎo)的講座或報(bào)告會(huì)是國(guó)外商學(xué)院常用的方式，通常由教師在其研究領(lǐng)域內(nèi)選取某一課題進(jìn)行系統(tǒng)的分析，并接受質(zhì)詢或答疑。金融學(xué)課程中適用于專題講座的內(nèi)容很多，典型的如電子貨幣的發(fā)展問題。電子貨幣的興盛對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的形式和職能產(chǎn)生的影響，對(duì)商業(yè)銀行、中央銀行等理財(cái)市場(chǎng)主體的職能產(chǎn)生的沖擊；對(duì)貨幣創(chuàng)造的機(jī)制、貨幣供求原理和貨幣政策的效應(yīng)等理財(cái)市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制進(jìn)行的改變，等等。而在原來(lái)金融學(xué)的教學(xué)中，這些內(nèi)容都零散地分布于各個(gè)章節(jié)中，需要教師進(jìn)行系統(tǒng)的歸納并以專題的方式進(jìn)行講授并對(duì)學(xué)生答疑。學(xué)生的專題匯報(bào)可以體現(xiàn)在熱點(diǎn)問題的分析上，如人民幣的升值對(duì)理財(cái)?shù)挠绊懙痊F(xiàn)實(shí)熱點(diǎn)問題。教師可在每節(jié)課指定熱點(diǎn)匯報(bào)主題，讓指定的學(xué)生小組在課前查閱資料，討論匯總，利用少量的課堂時(shí)間讓學(xué)生進(jìn)行匯報(bào)。

3.模擬實(shí)驗(yàn)方式。隨著應(yīng)用型人才培養(yǎng)目標(biāo)的確立和落實(shí)，模擬實(shí)驗(yàn)被越來(lái)越多的學(xué)校引進(jìn)了金融學(xué)的課程教學(xué)中。模擬實(shí)驗(yàn)即通過計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)或模擬軟件實(shí)現(xiàn)對(duì)實(shí)際問題的模擬，讓學(xué)生在模擬的環(huán)境下增強(qiáng)實(shí)踐認(rèn)知，培養(yǎng)學(xué)習(xí)興趣，進(jìn)行獨(dú)立思考和決策，促進(jìn)應(yīng)用型人才培養(yǎng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。目前，西南財(cái)經(jīng)大學(xué)等著名高校的金融學(xué)課程都已成為國(guó)家級(jí)精品課程，并開出了一些模擬實(shí)驗(yàn)課，成為其他高校金融學(xué)課程教學(xué)改革的榜樣。在條件允許的情況下，可以開發(fā)或引進(jìn)利率期限結(jié)構(gòu)、債券市場(chǎng)的收益率模型等理財(cái)市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制模型的模擬程序，也可以引進(jìn)銀行業(yè)務(wù)模擬軟件、外匯投資模擬軟件、證券投資模擬軟件等模擬系統(tǒng)，開設(shè)6～9個(gè)課時(shí)的實(shí)驗(yàn)課，讓學(xué)生通過學(xué)習(xí)，對(duì)理財(cái)市場(chǎng)的構(gòu)成、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理、外匯與證券投資程序等實(shí)踐問題有直觀的認(rèn)知。

4.網(wǎng)絡(luò)互動(dòng)方式。除了課堂教學(xué)中的提問、啟發(fā)等雙向交流外，還可以積極開辟課堂之外的其他溝通渠道，較為實(shí)用和有效的方式便是網(wǎng)絡(luò)互動(dòng)。教師可在學(xué)校的網(wǎng)站開通課程網(wǎng)頁(yè)或者注冊(cè)專門的博客、郵箱，甚至是建立相關(guān)的聊天群組或論壇板塊，構(gòu)建網(wǎng)上教學(xué)平臺(tái)進(jìn)行師生互動(dòng)。網(wǎng)頁(yè)、公共郵箱的使用，有利于教師相關(guān)的案例、參考文獻(xiàn)和課外讀物，促進(jìn)學(xué)習(xí)資料的傳閱；聊天群組或論壇板塊的使用，有利于進(jìn)行學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)與心得的交流，疑難問題的討論與解答，更為重要的一點(diǎn)是，這為教師對(duì)學(xué)生因材施教提供了有效的途徑。此外，針對(duì)不同專業(yè)的學(xué)生共同選修的金融學(xué)課程，很難在課堂教學(xué)中實(shí)現(xiàn)對(duì)專業(yè)教學(xué)的兼顧，因而網(wǎng)絡(luò)互動(dòng)就成了教師圍繞專業(yè)差異而組織教學(xué)的重要補(bǔ)充途徑。隨著校園網(wǎng)絡(luò)的普及，網(wǎng)絡(luò)互動(dòng)將變成教學(xué)的重要實(shí)現(xiàn)形式。

四、金融學(xué)理財(cái)素質(zhì)拓展的綜合考核方式創(chuàng)新

隨著教學(xué)內(nèi)容的豐富化、教學(xué)形式的多樣化，教學(xué)考核的方式也應(yīng)該進(jìn)行相應(yīng)的創(chuàng)新調(diào)整，不能采用單一的筆試形式。根據(jù)理財(cái)素質(zhì)拓展的要求，除了通過筆試測(cè)試學(xué)生對(duì)基本知識(shí)的掌握以外，還應(yīng)該綜合采用一些創(chuàng)新方式對(duì)學(xué)生的理財(cái)意識(shí)和能力進(jìn)行合理的考核，既檢驗(yàn)教學(xué)效果，又避免學(xué)生“死讀書、讀死書”，使學(xué)生積極參與到平時(shí)的理財(cái)素質(zhì)拓展學(xué)習(xí)中。

1.專業(yè)差異考核。因材施教，術(shù)有專攻，這在金融學(xué)課程理財(cái)素質(zhì)拓展的內(nèi)容設(shè)置和教學(xué)方式方面已經(jīng)有所體現(xiàn)，因此，圍繞專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)和教學(xué)的重點(diǎn)開展專業(yè)差異考核顯得非常必要。根據(jù)專業(yè)差別分別設(shè)置一定的考核重點(diǎn)內(nèi)容，比如，金融學(xué)專業(yè)側(cè)重考察理財(cái)市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制；國(guó)際貿(mào)易專業(yè)側(cè)重考察基礎(chǔ)的國(guó)際金融知識(shí)；工商管理類專業(yè)側(cè)重考察微觀個(gè)體的融資與投資市場(chǎng)等。這種考核差異的實(shí)現(xiàn)既可體現(xiàn)在筆試試卷中設(shè)置針對(duì)不同專業(yè)的題目，也可體現(xiàn)在以下其他考核環(huán)節(jié)上。

2.專題分析報(bào)告。考慮到金融學(xué)理論的基礎(chǔ)性以及本科教育的知識(shí)點(diǎn)教學(xué)特點(diǎn)，采用課程論文方式進(jìn)行考核的意義并不大，因?yàn)椋瑢W(xué)生對(duì)專業(yè)理論的掌握還是停留在認(rèn)知的層面上，不可能且沒必要寫出高質(zhì)量的學(xué)術(shù)論文。相反，以專題分析報(bào)告的形式則可能取得較好的效果。針對(duì)理財(cái)領(lǐng)域的熱點(diǎn)問題提出若干個(gè)選題，讓學(xué)生自選題目并查閱資料，結(jié)合所學(xué)理論知識(shí)分析理財(cái)實(shí)踐問題。專題分析報(bào)告的成績(jī)以一定的權(quán)重計(jì)人考試成績(jī)總評(píng)。

3.案例分析文本。案例分析在課程教學(xué)中屢次采用后，學(xué)生已經(jīng)對(duì)案例分析的基本流程有一定的認(rèn)識(shí)。在金融學(xué)課程理財(cái)教育模塊成功設(shè)置的基礎(chǔ)上，圍繞課程應(yīng)用性的特點(diǎn)設(shè)計(jì)編寫相應(yīng)的理財(cái)案例，讓學(xué)生利用理論知識(shí)以及案例分析經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行分析，寫成文本，作為課程考核的一個(gè)項(xiàng)目。案例分析文本的優(yōu)點(diǎn)在于針對(duì)專業(yè)考察學(xué)生的分析和解決問題的能力，如金融學(xué)專業(yè)學(xué)生可做個(gè)人理財(cái)規(guī)劃案例，國(guó)際貿(mào)易專業(yè)學(xué)生可做外匯理財(cái)規(guī)劃案例，而工商管理類學(xué)生可以做企業(yè)投融資理財(cái)規(guī)劃案例等。

第4篇：投資理財(cái)分析報(bào)告范文

關(guān)鍵詞：通識(shí)課程；投資與理財(cái)；建設(shè)；開發(fā)

中圖分類號(hào)：G640 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

《國(guó)家中長(zhǎng)期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（2010-2020）》指出：“要著力培養(yǎng)信念執(zhí)著、品德優(yōu)良、知識(shí)豐富、本領(lǐng)過硬的高素質(zhì)專門人才和創(chuàng)新人才”，當(dāng)前，國(guó)內(nèi)對(duì)通識(shí)教育的概念論述可謂“見仁見智”，目前，理論界比較認(rèn)可的是李曼麗博士對(duì)通識(shí)教育的概念表述。她采用馬克斯-韋伯的（理想類型）的界定方法，對(duì)通識(shí)教育的內(nèi)涵從性質(zhì)、目的、內(nèi)容三個(gè)方面進(jìn)行了界定。 從性質(zhì)上說，它是高等教育的組成部分，是所有大學(xué)生都應(yīng)接受的非專業(yè)性教育；從目的上說，它旨在培養(yǎng)積極參與社會(huì)生活的、有社會(huì)責(zé)任感的、全面發(fā)展的社會(huì)的人和國(guó)家的公民；從內(nèi)容上說，它是一種廣泛的、非專業(yè)性的、非功利性的基本知識(shí)、技能和態(tài)度的教育。

隨著經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)的迅速發(fā)展，投資與理財(cái)?shù)靡詮V泛興起，理財(cái)規(guī)劃必將成為經(jīng)濟(jì)金融界的熱門話題?！锻顿Y與理財(cái)》通識(shí)課程是投資理財(cái)專業(yè)必修的核心專業(yè)課，課程著重于專業(yè)技能實(shí)訓(xùn)，以經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的應(yīng)用型人才為培養(yǎng)目標(biāo)，在廣泛市場(chǎng)調(diào)研的基礎(chǔ)上，確定本專業(yè)學(xué)生畢業(yè)的初始崗位為銀行、證券、保險(xiǎn)、投資公司等行業(yè)的客戶經(jīng)理、理財(cái)規(guī)劃師助理等一線理財(cái)工作。課程要求學(xué)生能熟悉各種理財(cái)工具的特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)收益關(guān)系，能綜合運(yùn)用各種理財(cái)工具，為目標(biāo)客戶設(shè)計(jì)出理財(cái)方案打下良好的基礎(chǔ)。通過工作任務(wù)的仿真操作，提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，掌握學(xué)生對(duì)理財(cái)工具的運(yùn)用能力從而提高理財(cái)規(guī)劃能力。以學(xué)生為本，注重“教”與“學(xué)”的互動(dòng)。通過選用典型活動(dòng)項(xiàng)目，由教師提出要求或示范，組織學(xué)生進(jìn)行活動(dòng)，讓學(xué)生在活動(dòng)中樹立責(zé)任意識(shí)，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)的合作精神，掌握本課程的職業(yè)能力 職業(yè)情景的創(chuàng)設(shè)，以多媒體、實(shí)訓(xùn)和案例分析等方法提高學(xué)生解決和處理實(shí)際問題的綜合職業(yè)能力 。

一、課程性質(zhì)與作用

投資與理財(cái)是一項(xiàng)綜合性、專業(yè)性很強(qiáng)工作，投資與理財(cái)畢業(yè)生必需學(xué)習(xí)證券、金融、保險(xiǎn)等綜合理論知識(shí)，掌握各種金融理財(cái)產(chǎn)品，熟悉理財(cái)服務(wù)的基本規(guī)范和流程，并熟練運(yùn)用理財(cái)技巧。在建立基于崗位職業(yè)能力培養(yǎng)的課程體系中，《投資與理財(cái)》課程起著十分重要的作用。本課程在教學(xué)過程中，緊密圍繞工作任務(wù)和任職要求組織教學(xué)內(nèi)容，努力形成“教、學(xué)、做”一體化課程，在推進(jìn)案例分析和項(xiàng)目化教學(xué)的同時(shí)，將國(guó)家助理理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)能力知識(shí)要求融入課程教學(xué)，為培養(yǎng)學(xué)生崗位能力和職業(yè)素養(yǎng)起重要支撐作用。本課程開設(shè)是在學(xué)生學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)基礎(chǔ)課程進(jìn)行的?！锻顿Y與理財(cái)》課程的學(xué)習(xí)為學(xué)生理財(cái)職業(yè)能力的培養(yǎng)和后續(xù)頂崗實(shí)習(xí)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，課程開設(shè)與前后課程連接恰當(dāng)。

二、設(shè)計(jì)的理念與思路

《投資與理財(cái)》課程設(shè)計(jì)以培養(yǎng)學(xué)生提供理財(cái)咨詢、制定理財(cái)方案等職業(yè)能力為重點(diǎn)，滿足一線崗位專業(yè)素質(zhì)需要為目的，通過與行業(yè)合作，開發(fā)和設(shè)計(jì)課程內(nèi)容，教學(xué)內(nèi)容和職業(yè)資格考試緊密融合，注重學(xué)生實(shí)務(wù)操作能力訓(xùn)練，著力培養(yǎng)學(xué)生崗位素質(zhì)能力和要求。主要理念和思路如下：

（一）以理財(cái)職業(yè)能力培養(yǎng)為重點(diǎn)

本課程設(shè)計(jì)以完成理財(cái)規(guī)劃工作為導(dǎo)向，將理財(cái)規(guī)劃師崗位工作分解為若干工作項(xiàng)目，根據(jù)工作項(xiàng)目確定學(xué)習(xí)項(xiàng)目，在各個(gè)項(xiàng)目中以職業(yè)能力形成為依據(jù)選擇學(xué)習(xí)領(lǐng)域，設(shè)計(jì)學(xué)生情境。學(xué)習(xí)項(xiàng)目和學(xué)習(xí)情境設(shè)計(jì)以崗位的基本素質(zhì)、基本業(yè)務(wù)、基本規(guī)范和基本操作要求進(jìn)行，突出一線崗位的職業(yè)能力的訓(xùn)練，同時(shí)將職業(yè)資格證書對(duì)知識(shí)、能力和素質(zhì)的要求分解融合到所選的理論知識(shí)中，做到“課證融合”。通過設(shè)計(jì)市場(chǎng)調(diào)查、情景模擬、角色互換等實(shí)訓(xùn)練習(xí)，結(jié)合案例分析，培養(yǎng)學(xué)生勝任一線理財(cái)崗位的職業(yè)能力和素質(zhì)。

（二）與企業(yè)合作進(jìn)行基于工作過程課程開發(fā)和設(shè)計(jì)

根據(jù)高職[16號(hào)文件]要求，在課程設(shè)計(jì)中，從課程標(biāo)準(zhǔn)的制定到項(xiàng)目課程方案設(shè)計(jì)及課件的制作，均需進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)查，邀請(qǐng)行業(yè)專家、技術(shù)能手參與討論分析，參考行業(yè)培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)和理財(cái)規(guī)劃師做業(yè)規(guī)范，共同開發(fā)《投資與理財(cái)》課程。通過校企合作，校內(nèi)外實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)，采用校內(nèi)模仿、工學(xué)交替等形式，充分開發(fā)學(xué)習(xí)資源，給學(xué)生提供豐富的實(shí)踐機(jī)會(huì)。教學(xué)評(píng)價(jià)采用過程評(píng)價(jià)和結(jié)果評(píng)價(jià)相結(jié)合，重點(diǎn)考核學(xué)生崗位職業(yè)能力和素質(zhì)。

（三）課程設(shè)計(jì)體現(xiàn)職業(yè)教育的職業(yè)性、開放性和實(shí)踐性要求

課程圍繞一線理財(cái)及理財(cái)規(guī)劃師崗位能力設(shè)計(jì)，以工作過程為導(dǎo)向，采用項(xiàng)目化教學(xué)，精心設(shè)計(jì)學(xué)習(xí)情境，教學(xué)內(nèi)容安排緊密圍繞工作內(nèi)容和崗位任職能力展開。通過實(shí)時(shí)的經(jīng)濟(jì)時(shí)訊、依托國(guó)內(nèi)外證券市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)、金融市場(chǎng)以及校內(nèi)實(shí)訓(xùn)室模擬軟件的綜合應(yīng)用，為學(xué)生學(xué)習(xí)創(chuàng)造接近真實(shí)的的工作任務(wù)、工作流程氛圍，體現(xiàn)課程的職業(yè)性、開放性和實(shí)踐性。

三、課程目標(biāo)

（一）知識(shí)目標(biāo)

通過學(xué)習(xí)掌握現(xiàn)金規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃、融資規(guī)劃、保險(xiǎn)規(guī)劃、投資規(guī)劃、教育規(guī)劃、退休規(guī)劃、遺產(chǎn)規(guī)劃、稅收籌劃等方面理論知識(shí)和實(shí)務(wù)操作。

（二）能力目標(biāo)

具備現(xiàn)金需求分析、現(xiàn)金規(guī)劃方案制定的能力；具備制訂住房消費(fèi)方案、汽車消費(fèi)方案、消費(fèi)信貸方案的能力；具備分析客戶教育需求、制訂教育規(guī)劃方案的能力；具備風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃、提供保險(xiǎn)咨詢服務(wù)的能力；具備收集客戶資料、投資規(guī)劃、提供各項(xiàng)投資咨詢服務(wù)的能力；具備退休養(yǎng)老規(guī)劃、分析需求、制訂方案、咨詢服務(wù)的能力；具備財(cái)產(chǎn)分配和傳承客戶狀況分析、財(cái)產(chǎn)分配方案制訂、咨詢服務(wù)能力；具備分析客戶納稅狀況、制訂稅收籌劃方案的能力；具備完成客戶的財(cái)務(wù)分析報(bào)告、綜合制訂各分項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃具體方案的力。

（三）素質(zhì)目標(biāo)

通過本課程的學(xué)習(xí)，學(xué)生應(yīng)掌握個(gè)人理財(cái)?shù)囊话阍瓌t，熟悉和靈活運(yùn)用各種理財(cái)工具，為以后的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃和職業(yè)生涯規(guī)劃提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在些基礎(chǔ)上，能根據(jù)客戶的不同情況，綜合考慮各種經(jīng)濟(jì)因素，制定出合理的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃方案，實(shí)現(xiàn)人生各階段的目標(biāo)和理想。

四、課程重點(diǎn)與難點(diǎn)

（一）課程教學(xué)重點(diǎn)

與客戶面談溝通，建立合作關(guān)系的技巧；家庭財(cái)務(wù)信息收集、填寫；客戶住房目標(biāo)設(shè)計(jì)、還貨報(bào)表編制；教育目標(biāo)的確定、編制教育投資；保險(xiǎn)方案書制定；養(yǎng)老金籌劃方案編寫；養(yǎng)老金籌劃方案編寫；投資工具的選擇、投資組合方案配置；避稅方案設(shè)計(jì)；理財(cái)規(guī)劃方案執(zhí)行等。

（二）課程教學(xué)難點(diǎn)

理財(cái)合同的設(shè)計(jì)、簽訂；具備誠(chéng)信意識(shí)、法律意識(shí)；貸款還款方法比較、住房選擇；教育投資計(jì)算；人險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、財(cái)險(xiǎn)的知識(shí)；養(yǎng)老需求分析、社會(huì)保障及法律知識(shí)運(yùn)用；金融產(chǎn)品分析、收益率計(jì)算、投資組合；個(gè)人所得稅計(jì)算、應(yīng)納稅額計(jì)算；理財(cái)報(bào)告撰寫等。

四、教學(xué)內(nèi)容的組織與安排

（一）以理財(cái)服務(wù)工作過程為基礎(chǔ)，整合序化教學(xué)內(nèi)容

理財(cái)工作過程分為：建立客戶關(guān)系――收集客戶信息――財(cái)務(wù)分析評(píng)價(jià)――制定理財(cái)方案――實(shí)施理財(cái)方案――跟蹤理財(cái)服務(wù)等組成。按工作過程整合序化教學(xué)內(nèi)容為：熟悉理財(cái)基本工作業(yè)務(wù)流程和要求―提供簡(jiǎn)單理財(cái)服務(wù)―提供綜合理財(cái)服務(wù)。將理論知識(shí)講解、業(yè)務(wù)流程操作融入到各項(xiàng)目中，采用教學(xué)做一體化、理實(shí)一體化的教學(xué)方式，體現(xiàn)課程安排的職業(yè)性、實(shí)踐性和開放性。

（二）按理財(cái)規(guī)劃工作內(nèi)容設(shè)計(jì)學(xué)習(xí)情境

將理財(cái)規(guī)劃工作內(nèi)容根據(jù)工作過程的需要整合到各學(xué)習(xí)情境中，在綜合實(shí)訓(xùn)室，采用與工作過程高度仿真的模擬訓(xùn)練，邊學(xué)邊練，實(shí)現(xiàn)教學(xué)做一體化。

（三）強(qiáng)化四個(gè)環(huán)節(jié)的工作

崗位認(rèn)識(shí)，通過校外實(shí)習(xí)基地參觀、交流感受崗位的工作流程、工作能力要求、崗位知識(shí)要求、崗位素質(zhì)要求；校內(nèi)實(shí)踐教學(xué)，通過校內(nèi)模擬仿真系統(tǒng)，進(jìn)行基于工作過程訓(xùn)練，培養(yǎng)職業(yè)崗位能力；社會(huì)實(shí)踐，通過假期安排學(xué)生到用人單位實(shí)習(xí)，了解產(chǎn)品，服務(wù)社會(huì)；頂崗實(shí)習(xí)，通過半年頂崗實(shí)習(xí)，實(shí)現(xiàn)工作真實(shí)體驗(yàn)。

五、教學(xué)模式的設(shè)計(jì)與創(chuàng)新

在教學(xué)模式的設(shè)計(jì)和創(chuàng)新方面，本課程積極探索“工學(xué)交替”、“任務(wù)驅(qū)動(dòng)”、“項(xiàng)目導(dǎo)向”、“理實(shí)一體化”的教學(xué)模式，將工作過程中所需知識(shí)、技能、標(biāo)準(zhǔn)為載體，利用校內(nèi)模擬實(shí)習(xí)基地培養(yǎng)學(xué)生核心專業(yè)能力，將理論課和實(shí)踐課有機(jī)結(jié)合起來(lái)，達(dá)到理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)一體化。

（一）“工學(xué)交替”

利用校內(nèi)實(shí)訓(xùn)環(huán)境，結(jié)合理財(cái)軟件應(yīng)用，讓學(xué)生體驗(yàn)《個(gè)人理財(cái)規(guī)劃》的基本流程和實(shí)務(wù)操作，從而實(shí)現(xiàn)學(xué)生綜合能力。學(xué)生在實(shí)訓(xùn)環(huán)境下不僅消化理論課堂知識(shí)，同時(shí)，對(duì)工作崗位有一個(gè)基本認(rèn)識(shí)。

（二）“任務(wù)驅(qū)動(dòng)”

以理財(cái)實(shí)際業(yè)務(wù)為主題單元載體設(shè)置學(xué)習(xí)情境，在進(jìn)行教學(xué)設(shè)計(jì)的同時(shí)將知識(shí)、技能有整合排序，以各項(xiàng)目驅(qū)動(dòng)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)理論與實(shí)踐一體化。學(xué)生以理財(cái)規(guī)劃任務(wù)承擔(dān)者的角色完成課程的理論學(xué)習(xí)和技能訓(xùn)練，最后又以綜合實(shí)訓(xùn)來(lái)考核學(xué)生的專業(yè)技能和能力水平。在“任務(wù)驅(qū)動(dòng)”下，學(xué)生在職業(yè)情境中學(xué)習(xí)，職業(yè)能力將得到真實(shí)提升。

（三）“項(xiàng)目導(dǎo)向”

結(jié)合崗位能力要求提出項(xiàng)目?jī)?nèi)容，由主講老師引導(dǎo)學(xué)生提出問題，分析問題，并解決問題，從而激發(fā)學(xué)生濃厚學(xué)習(xí)興趣，從而提高學(xué)生分析和解決問題能力。

（四）“理實(shí)一體化”

將理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)一體化，融“教、學(xué)、做”一體化，讓學(xué)生邊學(xué)邊練。借助多媒體設(shè)備、PPT課件、專業(yè)教學(xué)軟件進(jìn)行理論講解，然后通過分組進(jìn)行實(shí)訓(xùn)操作。多媒體的強(qiáng)大演示功能和老師的現(xiàn)場(chǎng)操作與分組實(shí)訓(xùn)的結(jié)合從而實(shí)現(xiàn)“互動(dòng)式教學(xué)”。從而讓學(xué)生達(dá)到感性和理性認(rèn)識(shí)的統(tǒng)一。

六、實(shí)踐教學(xué)條件的建設(shè)與使用

（一）校內(nèi)實(shí)訓(xùn)設(shè)備與實(shí)訓(xùn)環(huán)境

名稱：投資與理財(cái)綜合實(shí)訓(xùn)室

條件：配置電腦50臺(tái)，其中教師機(jī)1臺(tái)，服務(wù)器1臺(tái)，學(xué)生用機(jī)50臺(tái)。內(nèi)部組建局域網(wǎng)，與校園網(wǎng)互通。服務(wù)器安裝有智管財(cái)務(wù)管理軟件、用友財(cái)務(wù)軟件、OFFICE軟件、世華財(cái)訊金融系統(tǒng)及操作系統(tǒng)等軟件滿足專業(yè)教學(xué)。

功能：為投資與理財(cái)專業(yè)學(xué)生提供教學(xué)平臺(tái)和模擬實(shí)訓(xùn)平臺(tái)。理財(cái)規(guī)劃、投資咨詢、財(cái)務(wù)核算等。

實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：證券投資、期貨實(shí)務(wù)、理財(cái)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)、理財(cái)軟件綜合應(yīng)用等。

（二）校外實(shí)習(xí)基地的建設(shè)與利用

實(shí)訓(xùn)功能：實(shí)地考察、見習(xí)和頂崗實(shí)習(xí)。

實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目：現(xiàn)金規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、理財(cái)規(guī)劃、投資咨詢等。

參考文獻(xiàn)：

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[3] 黃俊杰.大學(xué)通識(shí)教育的理念與實(shí)踐[M].高雄：“中華民國(guó)”通識(shí)教育學(xué)會(huì)，2011.

第5篇：投資理財(cái)分析報(bào)告范文

銀行在個(gè)人理財(cái)活動(dòng)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)可以分為提供顧問和咨詢服務(wù)過程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),也包括銀行自己開發(fā)的理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等,以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)。

(一)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

時(shí)下,受法律法規(guī)和金融政策限制,人民幣理財(cái)產(chǎn)品都是以投資收益穩(wěn)定的央行票據(jù)、金融債等為“賣點(diǎn)”,央行票據(jù)與國(guó)債一樣,雖然有國(guó)家信用作為支撐,但并不是沒有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的,債券的供給量、物價(jià)指數(shù)、利率和匯率變動(dòng)等都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。人民幣理財(cái)產(chǎn)品所提到的收益率基本上都是預(yù)期收益率,若金融機(jī)構(gòu)缺乏相應(yīng)的理財(cái)和管理經(jīng)驗(yàn),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)相應(yīng)增加。

(二)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

傳統(tǒng)銀行理財(cái)產(chǎn)品多為儲(chǔ)蓄型產(chǎn)品。儲(chǔ)蓄型理財(cái)產(chǎn)品最大的風(fēng)險(xiǎn)常常被投資者忽略,那就是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。儲(chǔ)蓄型理財(cái)產(chǎn)品往往不允許投資者提前終止合同,銀行理財(cái)產(chǎn)品要求的金額也較大,在投資者急需用錢,產(chǎn)品又沒到期時(shí),一旦投資者提出“提前支取”,就可能面臨更大的經(jīng)濟(jì)損失。若遇人民幣儲(chǔ)蓄存款利率大幅度提高,那么,投資理財(cái)產(chǎn)品的客戶將損失提高利率的機(jī)會(huì)收益。如果銀行利息再次提高,儲(chǔ)蓄存款客戶可立即取款進(jìn)行轉(zhuǎn)存,選擇人民幣理財(cái)?shù)耐顿Y者卻不能取款,加息后高于理財(cái)產(chǎn)品收益的部分就不能得到。

(三)操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指“由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤,或外部事件造成直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)”,由此可以看出“人”是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心,包括對(duì)人的道德、能力和一個(gè)良好的激勵(lì)相容框架的實(shí)施等。按照一般的理解,銀行應(yīng)該根據(jù)客戶的需求和客戶的資金量來(lái)“量身定做”確定客戶的資產(chǎn)組合。但在很多情況下,理財(cái)業(yè)務(wù)從屬于日常營(yíng)銷,銀行基層網(wǎng)點(diǎn)“理財(cái)師”往往由一線營(yíng)銷人員兼任。在現(xiàn)行的考核體系下,為客戶理財(cái)時(shí),首先想到的是推銷自己機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品,其次才是客戶財(cái)產(chǎn)的增值,難以堅(jiān)持投資人利益優(yōu)先的基本準(zhǔn)則。因此,常給客戶造成銀行不過是變了個(gè)營(yíng)銷方式的印象,購(gòu)買愿望并不強(qiáng)烈。在業(yè)務(wù)指標(biāo)的壓力下,甚至將不適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品推銷給客戶。從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上影響了理財(cái)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

(四)法律風(fēng)險(xiǎn)

受我國(guó)金融法律制度和管理體制的制約,銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)十分突出。我國(guó)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的政策才剛剛松動(dòng),法律還禁止商業(yè)銀行直接開展證券、信托業(yè)務(wù),同時(shí)商業(yè)銀行無(wú)權(quán)調(diào)整存款利率,加上金融衍生產(chǎn)品和場(chǎng)外市場(chǎng)發(fā)育程度很低,商業(yè)銀行理財(cái)資金的對(duì)象還十分狹窄,品種主要是國(guó)債、金融債和央行票據(jù)。在這種情況下,商業(yè)銀行面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)較大。如果不能準(zhǔn)確界定理財(cái)產(chǎn)品的性質(zhì),就有可能使理財(cái)業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)、儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)的界限不清,一旦出現(xiàn)法律糾紛,則面臨訴訟威脅,并還會(huì)受到有關(guān)監(jiān)管部門的處罰。而銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)無(wú)法充分相互滲透,對(duì)銀行從事綜合理財(cái)業(yè)務(wù)形成較大障礙。

(五)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

所謂聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),是指由于操作失誤,不按時(shí)履約,違反相關(guān)法律規(guī)范或其他原因,而給組織創(chuàng)新工具交易的機(jī)構(gòu)或交易中的一方的聲譽(yù)帶來(lái)的不良影響。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)雖然不是直接的、有形的損失,但是它會(huì)給交易組織機(jī)構(gòu)及交易主體的公眾形象帶來(lái)很大損害,使人們對(duì)交易組織機(jī)構(gòu)和交易主體失去信任,勢(shì)必對(duì)其業(yè)務(wù)拓展和交易規(guī)模的擴(kuò)大產(chǎn)生嚴(yán)重的負(fù)面影響。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)這種無(wú)形損失,經(jīng)過一段時(shí)間后一定會(huì)轉(zhuǎn)化為有形損失。

二、風(fēng)險(xiǎn)控制有效實(shí)施的外部環(huán)境構(gòu)造

由于受金融法律制度、金融管理體制和金融市場(chǎng)發(fā)育程度等方面的制約,我國(guó)商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)在快速發(fā)展的同時(shí),不可避免地也出現(xiàn)了一些新問題,帶來(lái)了新的風(fēng)險(xiǎn)隱患。銀監(jiān)會(huì)對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展中暴露出來(lái)的問題高度重視,相繼出臺(tái)了《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易管理辦法》和《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》,要求商業(yè)銀行從風(fēng)險(xiǎn)可控不可控、成本可不可算以及充分信息披露三個(gè)方面嚴(yán)密防范和監(jiān)控理財(cái)產(chǎn)品等創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

為進(jìn)一步規(guī)范理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng),促進(jìn)理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展,保護(hù)客戶的合法權(quán)益,銀監(jiān)會(huì)在認(rèn)真分析總結(jié)我國(guó)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)上,借鑒了境外有關(guān)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn),結(jié)合我國(guó)現(xiàn)有金融法律制度,制定了《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)及《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(以下簡(jiǎn)稱《指引》),并于2005年11月1日正式頒布實(shí)施,這是我國(guó)銀行業(yè)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展的重要標(biāo)志。《辦法》和《指引》的制定,對(duì)解決當(dāng)前國(guó)內(nèi)理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展中的問題,完善商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系,促進(jìn)理財(cái)業(yè)務(wù)在規(guī)范中快速發(fā)展起到了重要的推動(dòng)作用?！掇k法》和《指引》既適應(yīng)了我國(guó)商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展的需要,也順應(yīng)了銀行業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的要求。業(yè)務(wù)創(chuàng)新是動(dòng)力、防范風(fēng)險(xiǎn)是前提、規(guī)范管理是基礎(chǔ)、外部支持是關(guān)鍵,這一精神貫穿在《辦法》和《指引》中。 《辦法》和《指引》的主要內(nèi)容可以概括為“一個(gè)意識(shí),兩條原則,三項(xiàng)制度”。“一個(gè)意識(shí)”是指商業(yè)銀行在開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中應(yīng)樹立“以客戶為中心提供專業(yè)化服務(wù)的意識(shí)”。商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)不同于傳統(tǒng)業(yè)務(wù),以客戶為中心和專業(yè)化服務(wù)是其精髓,商業(yè)銀行從產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計(jì),到銷售推介和資金運(yùn)作,都要從客戶的利益出發(fā),提供專業(yè)化服務(wù)。兩個(gè)原則是指“規(guī)范與發(fā)展并重,創(chuàng)新與防險(xiǎn)并舉”和“按照符合客戶利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力審慎盡責(zé)地開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)”?！掇k法》和《指引》十分重視對(duì)客戶利益的保護(hù),要求商業(yè)銀行按照符合客戶利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力審慎盡責(zé)地開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。三項(xiàng)制度是指“業(yè)務(wù)管理制度”、“風(fēng)險(xiǎn)管理制度”和“監(jiān)督管理制度”。《辦法》和《指引》對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管方法、方式和程序都作出了較為詳細(xì)的規(guī)定。 三、商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的有效控制

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行一項(xiàng)高利潤(rùn)的新興業(yè)務(wù),在快速發(fā)展的同時(shí),蘊(yùn)含著潛在風(fēng)險(xiǎn),如不高度重視,并加以防范,極有可能會(huì)產(chǎn)生比銀行傳統(tǒng)負(fù)債業(yè)務(wù)大得多的損失。因此商業(yè)銀行應(yīng)秉承“規(guī)范與發(fā)展并重,創(chuàng)新與完善并舉”的原則,通過界定性質(zhì)、分類規(guī)范、嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)揭示、完善內(nèi)控制度等辦法,提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

(一)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

未來(lái),銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系應(yīng)

從兩個(gè)層面進(jìn)行調(diào)整:首先是要適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化,逐步建立董事會(huì)管理下的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。其次,在風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面,要改變行政管理模式,逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理,在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)管理過程的扁平化。與此同時(shí),商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn),采用切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制和處理方法,建立理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系,并將理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)納入全行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系之中,形成風(fēng)險(xiǎn)管理部門、個(gè)人金融部門和理財(cái)中心各有側(cè)重、分工明確、相互支撐的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。 (二)完善風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和規(guī)避的技術(shù)手段

在理財(cái)產(chǎn)品的研發(fā)階段,商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)潛在客戶分布,對(duì)相關(guān)理財(cái)產(chǎn)品的銷售規(guī)模和資金成本進(jìn)行測(cè)算。對(duì)于理財(cái)資金和理財(cái)產(chǎn)品的投資組合,進(jìn)行合理規(guī)劃,并根據(jù)對(duì)市場(chǎng)變化的預(yù)測(cè)分析,采用合理的方法計(jì)算各投資組合的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值和投資收益率。商業(yè)銀行不得銷售風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)調(diào)整后的資本回報(bào)率為零或負(fù)值的理財(cái)產(chǎn)品。理財(cái)產(chǎn)品的投資組合如果只限于固定利率債券(票據(jù)),或者雖不是固定利率但可以準(zhǔn)確測(cè)算出到期收益率的投資工具(如零息債券、外匯理財(cái)資金的打包銷售等),商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)可能產(chǎn)生的期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測(cè)算與評(píng)估。在缺乏充分的期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖手段或轉(zhuǎn)移工具的情況下,相關(guān)理財(cái)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)與相應(yīng)的投資組合在規(guī)模、期限和流動(dòng)性等方面相匹配。對(duì)于浮動(dòng)收益型投資組合,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注相關(guān)政策和市場(chǎng)價(jià)格的變化,按照股市原則對(duì)相關(guān)投資組合的價(jià)值進(jìn)行適時(shí)重估。同時(shí),應(yīng)綜合考慮市場(chǎng)供需的階段性劇烈變動(dòng)、利率調(diào)整、提前終止(如果合同中有提前終止條款)等因素對(duì)投資組合價(jià)值的影響,測(cè)算出理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益率曲線及其可能的轉(zhuǎn)移方式和幅度。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)投資收益曲線可能向負(fù)值變動(dòng),或者風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)調(diào)整后的資本回報(bào)率為零或負(fù)值的理財(cái)產(chǎn)品,應(yīng)當(dāng)在合同中設(shè)置終止條款,盡可能減少銀行與客戶的損失。

(三)建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機(jī)制

商業(yè)銀行應(yīng)建立個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計(jì)部門獨(dú)立審計(jì)兩個(gè)層面的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制,并要求內(nèi)部審計(jì)部門提供獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告,定期召集相關(guān)人員對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析評(píng)估。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督,應(yīng)在審查個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等基礎(chǔ)上,重點(diǎn)檢查是否存在錯(cuò)誤銷售和不當(dāng)銷售情況。商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)審計(jì),應(yīng)制定審計(jì)規(guī)范,并保證審計(jì)活動(dòng)的獨(dú)立性。

(四)建立理財(cái)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告制度

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)其所開展的理財(cái)業(yè)務(wù),尤其是理財(cái)產(chǎn)品,建立相關(guān)信息的統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測(cè)制度和機(jī)制,就理財(cái)業(yè)務(wù)的總體情況、理財(cái)產(chǎn)品的銷售情況、投資組合設(shè)計(jì)及投資情況、理財(cái)產(chǎn)品的終止和收益分配等情況,進(jìn)行定期統(tǒng)計(jì)分析。理財(cái)業(yè)務(wù)的管理部門應(yīng)及時(shí)將有關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)告或報(bào)表,以及相關(guān)法律訴訟情況和其他重大事項(xiàng),報(bào)告銀行高級(jí)管理層。同時(shí),商業(yè)銀行也應(yīng)按照監(jiān)管部門的要求,及時(shí)報(bào)送有關(guān)報(bào)表、資料。

第6篇：投資理財(cái)分析報(bào)告范文

法定代表人：_________

地址：_________

乙方：_________

法定代表人：_________

地址：_________

根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，甲方?jīng)Q定在企業(yè)改制、收購(gòu)兼并、管理層收購(gòu)（MBO）、資產(chǎn)重組、資產(chǎn)管理和投融資等資本運(yùn)營(yíng)事項(xiàng)方面聘請(qǐng)乙方作為常年財(cái)務(wù)顧問，乙方同意擔(dān)任甲方的常年財(cái)務(wù)顧問。甲乙雙方在平等自愿、誠(chéng)實(shí)守信、互惠互利、長(zhǎng)期合作的原則基礎(chǔ)上，經(jīng)友好協(xié)商，達(dá)成以下協(xié)議。

一、常年財(cái)務(wù)顧問的服務(wù)內(nèi)容、方式和費(fèi)用

日常咨詢服務(wù)：

（一）服務(wù)內(nèi)容

1．政策法規(guī)咨詢：乙方利用本行財(cái)務(wù)顧問網(wǎng)絡(luò)及時(shí)與資本運(yùn)營(yíng)相關(guān)的國(guó)家政策、法律法規(guī)等，并為企業(yè)資本運(yùn)營(yíng)提供相關(guān)的法律、法規(guī)、政策咨詢服務(wù)，幫助企業(yè)正確理解與運(yùn)用。

2．企業(yè)項(xiàng)目：乙方利用自身全國(guó)性商業(yè)銀行的資源優(yōu)勢(shì)，及時(shí)各類政府和企業(yè)有關(guān)產(chǎn)權(quán)交易與投融資等資本運(yùn)營(yíng)方面的項(xiàng)目需求信息，同時(shí)甲方可以利用乙方的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)進(jìn)行項(xiàng)目的和推介（須經(jīng)乙方技術(shù)處理）。

3．財(cái)務(wù)咨詢：為客戶提升財(cái)務(wù)管理能力、降低財(cái)務(wù)成本、稅務(wù)策劃、融資安排等提供財(cái)務(wù)咨詢，推介銀企合作的創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，為客戶資金風(fēng)險(xiǎn)管理和債務(wù)管理提供財(cái)務(wù)咨詢。

4．投融資咨詢：當(dāng)企業(yè)進(jìn)行項(xiàng)目投資與重大資金運(yùn)用時(shí)，或者企業(yè)直接融資時(shí)機(jī)成熟以及產(chǎn)生間接融資需求時(shí)，乙方提供基本的投融資咨詢服務(wù)。

5．產(chǎn)業(yè)、行業(yè)信息與業(yè)務(wù)指南：乙方利用本行財(cái)務(wù)顧問網(wǎng)提供宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的最新動(dòng)態(tài)以及行業(yè)信息和有關(guān)研究報(bào)告，并為甲方提供商業(yè)銀行業(yè)務(wù)所涉及的業(yè)務(wù)指南。

（二）服務(wù)方式

1．為提高日常咨詢服務(wù)的效率、降低成本，雙方同意以乙方的財(cái)務(wù)顧問網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)_________作為日常咨詢服務(wù)的主要渠道。甲方通過財(cái)務(wù)顧問網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)提交項(xiàng)目需求和顧問咨詢需求，乙方通過財(cái)務(wù)顧問網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)日常咨詢服務(wù)之相關(guān)信息和咨詢意見等。

2．雙方根據(jù)實(shí)際需要，可采用實(shí)地調(diào)研考察、定期舉辦培訓(xùn)研討會(huì)和雙方會(huì)晤等交流方式。

（三）財(cái)務(wù)顧問費(fèi)用

1．乙方作為甲方聘請(qǐng)的常年財(cái)務(wù)顧問，按年度向甲方收取日常咨詢服務(wù)費(fèi)用共計(jì)人民幣_(tái)________元整。在本協(xié)議簽定后10日內(nèi)一次性支付，付款方式為銀行轉(zhuǎn)帳。乙方帳號(hào)：_________，戶名：_________銀行，開戶銀行：_________銀行。

2．雙方認(rèn)為需要進(jìn)行實(shí)地調(diào)研、定期培訓(xùn)或雙方會(huì)晤等交流方式，由甲方負(fù)擔(dān)實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用。

專項(xiàng)顧問服務(wù)：

（一）服務(wù)內(nèi)容

1．年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告：公司財(cái)務(wù)狀況垂直比較分析和行業(yè)比較分析；年度財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)和敏感性分析；年度資本運(yùn)營(yíng)和經(jīng)營(yíng)管理情況分析。

2．獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告：為企業(yè)（上市公司）關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)或債務(wù)重組、收購(gòu)兼并等涉及公司控制權(quán)變化的重大事項(xiàng)出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告。

3．直接融資顧問：包括企業(yè)融資和項(xiàng)目融資，以及對(duì)股權(quán)或債權(quán)融資方式進(jìn)行比較、選擇、建議和實(shí)施。

4．企業(yè)重組顧問：為企業(yè)股份制改造、資產(chǎn)／債務(wù)重組設(shè)計(jì)方案，編寫改制和重組文件，在方案實(shí)施過程中提供顧問服務(wù)，并協(xié)調(diào)其他中介機(jī)構(gòu)。

5．兼并收購(gòu)顧問：為企業(yè)兼并收購(gòu)境內(nèi)外上市公司（或非上市公司）物色篩選目標(biāo)公司；實(shí)施盡職調(diào)查；對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行合理評(píng)估，協(xié)助分析和規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)；協(xié)助制定和實(shí)施并購(gòu)方案；設(shè)計(jì)和安排過橋融資；協(xié)助與地方政府、證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部的溝通和協(xié)調(diào)，協(xié)助有關(guān)文件的報(bào)備和審批。

6．管理層收購(gòu)（MBO）及員工持股計(jì)劃（ESOP）：管理層和員工持股方案的設(shè)計(jì)；收購(gòu)主體的設(shè)計(jì)和組建；收購(gòu)融資方案設(shè)計(jì)和支持；相關(guān)部門的溝通和協(xié)調(diào)，協(xié)助有關(guān)文件的報(bào)備和審批。

7．投資理財(cái)：為企業(yè)項(xiàng)目投資提供方案策劃、項(xiàng)目評(píng)價(jià)和相關(guān)中介服務(wù)；幫助企業(yè)進(jìn)行資本運(yùn)作和投資理財(cái)，實(shí)現(xiàn)一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)聯(lián)動(dòng)收益；

8．管理咨詢：針對(duì)企業(yè)的行業(yè)背景和發(fā)展現(xiàn)狀，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃和管理咨詢；協(xié)助企業(yè)建立健全法人治理結(jié)構(gòu)、完善內(nèi)部管理。

（二）服務(wù)方式

1．專項(xiàng)顧問服務(wù)的方式，由雙方根據(jù)實(shí)際需要另行簽署協(xié)議確定。

（三）財(cái)務(wù)顧問費(fèi)用

1．甲方需要乙方提供專項(xiàng)顧問服務(wù)時(shí)，由雙方另行簽訂協(xié)議，明確專項(xiàng)顧問服務(wù)的具體內(nèi)容和收費(fèi)金額，乙方承諾對(duì)甲方按低于非會(huì)員客戶10％20％的優(yōu)惠標(biāo)準(zhǔn)收取專項(xiàng)顧問費(fèi)用。

二、雙方的責(zé)任和義務(wù)

（一）甲方的責(zé)任

1．配合乙方工作，并為乙方提供必要的便利條件。

2．向乙方提供有關(guān)企業(yè)改制、兼并收購(gòu)、管理層收購(gòu)（MBO）、資產(chǎn)重組、資產(chǎn)管理和投融資等資本運(yùn)營(yíng)方面顧問咨詢所需的基本資料和相關(guān)信息等，并確保真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

3．按雙方協(xié)定及時(shí)向乙方支付常年財(cái)務(wù)顧問費(fèi)和相關(guān)費(fèi)用。

4．正確使用乙方提供的財(cái)務(wù)顧問網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，妥善保管用戶密碼，不得轉(zhuǎn)讓給第三方使用。

5．甲方應(yīng)承擔(dān)保密義務(wù)，未經(jīng)乙方許可，甲方不得向第三方提供（披露）乙方提交給甲方的材料與文件，以及轉(zhuǎn)載從乙方財(cái)務(wù)顧問網(wǎng)上獲得的信息。

（二）乙方的義務(wù)

1．乙方保證按照本合同的規(guī)定全面、及時(shí)地履行本合同。

2．乙方承諾不接受任何針對(duì)甲方的敵意業(yè)務(wù)委托，并將盡最大努力維護(hù)甲方的利益。

3．乙方謀求與甲方進(jìn)行長(zhǎng)期穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作，負(fù)責(zé)建立維護(hù)本行財(cái)務(wù)顧問網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，確保其正常運(yùn)行。

4．乙方應(yīng)承擔(dān)保密義務(wù)，未經(jīng)甲方許可，乙方不得向第三方提供（披露）甲方提交乙方使用的材料與文件。

三、協(xié)議的效力與違約責(zé)任

1．本協(xié)議生效后，除雙方商定或不可抗拒的原因外，任何一方不得單方解除本協(xié)議。

2．任何一方不履行本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，均須依法承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。

3．本協(xié)議一式肆份，雙方各執(zhí)貳份。未盡事宜，經(jīng)雙方磋商后，可另立補(bǔ)充協(xié)議，具有同等法律效力。

4．本協(xié)議自雙方簽字蓋章之日起生效，甲方按本協(xié)議約定支付日常咨詢服務(wù)年費(fèi)后，乙方向甲方交付財(cái)務(wù)顧問網(wǎng)會(huì)員用戶名和密碼，開始為甲方提供顧問服務(wù)。

5．本協(xié)議有效期_________年。

甲方（公章）：_________ 乙方（公章）：_________

第7篇：投資理財(cái)分析報(bào)告范文

青澀的炒股記憶

第一次涉足股市是在大學(xué)時(shí)代。我的專業(yè)是金融學(xué)。20世紀(jì)90年代初，上海證券交易所剛開張，同宿舍的同學(xué)曾買了一張認(rèn)購(gòu)“老八股”的認(rèn)購(gòu)權(quán)證，上市后一夜賺了1萬(wàn)多元，當(dāng)時(shí)我們被深深地刺激了，感嘆這個(gè)“萬(wàn)元戶”來(lái)得太容易了。當(dāng)時(shí)，還沒有股票分析軟件什么的，同學(xué)們湊錢去買股市行情報(bào)紙、每天按時(shí)聽股評(píng)，然后幾個(gè)人湊了5000元錢去開了個(gè)戶，每天開會(huì)討論買什么股票，意見不一致時(shí)就每只股票買一兩手。第二天收盤時(shí)，大家聚集在一起算賬，將賺的或虧的全部記錄下來(lái)，畫K線或柱狀圖，分析下一日的走勢(shì)，搞得很認(rèn)真?，F(xiàn)在想起來(lái)，覺得既有趣又搞笑。那時(shí)我們的想法似乎是想破解股市技術(shù)分析的法門，大家買了一堆的技術(shù)分析的書猛啃，什么MACD、RSI、乖離率等，試圖找到股市生財(cái)之道。楊百萬(wàn)、應(yīng)健中等名人是我們天天掛在嘴邊的偶像?，F(xiàn)在看來(lái)，我們是相當(dāng)幼稚，縱觀中國(guó)股市20多年的歷史，始終擺脫不了政策市、消息市的影響，技術(shù)學(xué)派的東西或許在某段短時(shí)間內(nèi)有用，但一旦受政策、消息的左右，技術(shù)走勢(shì)將毫無(wú)作用，甚至淪為機(jī)構(gòu)、大戶套牢散戶的工具。大學(xué)合伙炒股的最初經(jīng)歷以微弱的虧損收?qǐng)?，?dāng)時(shí)大家說就當(dāng)練兵了。

大牛中我依然賠了

第二次踏入股市是工作2年之后的事了。1996年在股市大牛的時(shí)候，我受不了誘惑，拿出工作節(jié)省下來(lái)的1萬(wàn)多元入市了。當(dāng)時(shí)身邊的神話天天有，一位同事50多元買的四川長(zhǎng)虹，過了兩三天60多元賣了，賺了幾十萬(wàn)元；一位客戶貸款持續(xù)買了咸陽(yáng)偏轉(zhuǎn)，幾年不動(dòng)，竟成其10大股東，成了千萬(wàn)富翁。深圳老太持有深發(fā)展原始股，一直沒賣，成了百萬(wàn)富翁的故事更是廣為流傳。那時(shí)，閑人、老板都泡在證券交易廳，時(shí)刻盯著幾分鐘才翻一個(gè)輪回的股市行情，大家都興奮、緊張地望著，心中計(jì)算著自己的得失。好多次，我從辦公室溜出來(lái)，想進(jìn)去看看行情，結(jié)果擠不進(jìn)去，沒有人愿意給你挪位置，只好自己踮起腳尖、伸長(zhǎng)脖子去看行情，真苦啊。那時(shí)候，委托沒有電話委托、網(wǎng)絡(luò)委托，只能到柜臺(tái)委托或者去大廳的委托終端刷磁卡，于是柜臺(tái)、終端機(jī)前人都排得滿滿的，別人買啥、賣啥，后面的人都看得清清楚楚。然而，好景不長(zhǎng)，沒多久就迎來(lái)了指數(shù)幾個(gè)跌停板，到處是唉聲嘆氣，我買的股票也跌去60%，在等了一兩年還沒有起色后，我只好認(rèn)賠出局。

新千年股市依舊動(dòng)蕩

第三次踏入股市是2001年的事。那時(shí)換了工作，省下些錢，想投入股市撈一把。最初投了4萬(wàn)元，后來(lái)追加到7萬(wàn)元。當(dāng)時(shí)工作中認(rèn)識(shí)了一位大券商的研究員，他每天給客戶朋友發(fā)該券商的一些調(diào)研報(bào)告和每周分析報(bào)告。后來(lái)，他電話給我說，東北制藥不錯(cuò)，值得買入。于是我全倉(cāng)殺入，結(jié)果當(dāng)天上沖了兩三個(gè)點(diǎn)后，尾盤收盤還略跌，此后數(shù)天陰跌。趕緊聯(lián)系該研究員，他讓我等等看。再后來(lái)，某天直接來(lái)了個(gè)跌停，我徹底無(wú)語(yǔ)。從那以后，我再也不相信別人推薦的股票，也不請(qǐng)所謂的專家、牛人推薦股票。此后，幾年不動(dòng)，一直放到2005年，7萬(wàn)元大概還剩4萬(wàn)元左右，也未追加投入。

第四次踏入股市是2005年末，開始實(shí)施股權(quán)分置改革。我感到這是重大的改革機(jī)遇，行情要來(lái)了，于是將東北制藥割肉，再投入5萬(wàn)元。此后自己選股、自己決策，遇上2006年大牛市，終于賺錢了，但在別人賺了幾倍的情況下，我也只是翻了一倍，除將之前的虧損抹平外，賺了幾萬(wàn)元。但是2007年末到2008年，從6000點(diǎn)跌下來(lái)，不僅讓曾經(jīng)賺的幾萬(wàn)元化為烏有，還出現(xiàn)虧損，終于在3000點(diǎn)時(shí)割肉出局。此后我調(diào)整策略，進(jìn)行波段操作，在攀鋼權(quán)證、ST金瑞、ST金葉等操作成功，也有很多操作并不成功，都是微虧或止損出來(lái)，到目前為止，大致抹平虧損。最終，我投資股市的整個(gè)生涯大致是不賺不虧的結(jié)果。

我決定退出

2012年8月，我對(duì)自己的股市投資生涯進(jìn)行了徹底的反省，覺得自己并不適合投資股市，決定徹底告別股市。理由如下：

一是經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試，自己其實(shí)是一個(gè)低風(fēng)險(xiǎn)承受者，并不適合高風(fēng)險(xiǎn)的投資方式。我穩(wěn)重的個(gè)性如此，總想在注重保本、安全的前提下才提高收益。我已人到中年，上有老，下有小，必須考慮整個(gè)家庭的負(fù)擔(dān)和將來(lái)的養(yǎng)老問題，資金的保本、安全是第一位的。

二是投資股市真的很累人，事先要做好多功課，國(guó)內(nèi)外的政治、經(jīng)濟(jì)信息都得關(guān)注，還要分析上市公司的經(jīng)營(yíng)情況、前景、財(cái)務(wù)報(bào)表等，但是收益與你的辛苦努力根本沒有任何關(guān)系，有時(shí)候還得虧損。在我整個(gè)的股市生涯中，失敗的操作多于成功的操作，辛苦多于輕松，痛苦多于歡樂，因此還是拜拜吧。

第8篇：投資理財(cái)分析報(bào)告范文

【關(guān)鍵詞】證券公司；盈利模式；創(chuàng)新；資產(chǎn)管理；差異化服務(wù)

一、我國(guó)證券公司盈利模式的現(xiàn)狀

從1992年到2001年，中國(guó)證券市場(chǎng)經(jīng)歷了輝煌的十年，國(guó)內(nèi)券商一直保持著較高的利潤(rùn)率，這得益于行業(yè)的壟斷性和高成長(zhǎng)性。從2001年下半年開始，國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)開始持續(xù)走低，券商經(jīng)營(yíng)環(huán)境逐步惡化，三大傳統(tǒng)支柱業(yè)務(wù)受到了巨大的威脅：證券市場(chǎng)發(fā)行速度逐步減緩，券商承銷業(yè)務(wù)收入逐年減少；市場(chǎng)交易量的巨幅萎縮和交易傭金率的大幅下調(diào)，使得券商最大的利潤(rùn)來(lái)源——手續(xù)費(fèi)收入銳減；自營(yíng)業(yè)務(wù)和資產(chǎn)委托業(yè)務(wù)在持續(xù)低迷的市場(chǎng)行情中，盈利能力大打折扣，甚至出現(xiàn)了較大的虧損。

各家公司收入過分依賴于經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，盈利模式比較單一。與此同時(shí)，近年來(lái)由于我國(guó)證券公司賴以生存的制度環(huán)境和市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了劇變，給證券公司的生存帶來(lái)了前所未有的挑戰(zhàn)：傭金自由化、加入WTO后外國(guó)證券公司的進(jìn)入、證券公司進(jìn)入門檻的敞開等使證券業(yè)已經(jīng)告別了過去的壟斷，進(jìn)入自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)代，證券公司的政策性生存走向終結(jié)。

總體上看，我國(guó)證券公司從誕生到現(xiàn)在才走過短短三十年的路程，尚存在諸如治理結(jié)構(gòu)欠佳、組織結(jié)構(gòu)欠協(xié)調(diào)、風(fēng)險(xiǎn)管理能力欠缺等問題，特別是盈利模式還存在很大問題。在這種新形式下，中國(guó)證券公司要想實(shí)現(xiàn)良性的可持續(xù)發(fā)展，就必須徹底摒棄“靠天吃飯”的傳統(tǒng)盈利模式，要借鑒國(guó)外證券公司的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況，加快業(yè)務(wù)重組與創(chuàng)新步伐，建立起適應(yīng)市場(chǎng)變化的新型盈利模式。

二、當(dāng)前我國(guó)證券公司盈利模式的缺陷

（一）經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)單一，經(jīng)營(yíng)規(guī)模小

我國(guó)證券公司目前的主營(yíng)業(yè)務(wù)為證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù)、證券自營(yíng)和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，這四部分的收入占了總營(yíng)業(yè)收入的絕大部分。我國(guó)證券公司與美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家相比，在經(jīng)營(yíng)規(guī)模與資產(chǎn)能力上存在較大差距。在資本市場(chǎng)中，資產(chǎn)規(guī)模和資本實(shí)力在一定程度上決定了證券公司的競(jìng)爭(zhēng)能力和盈利能力的強(qiáng)弱。當(dāng)股票市場(chǎng)出現(xiàn)周期性的繁榮與低迷時(shí)，如果業(yè)務(wù)單一或者業(yè)務(wù)規(guī)模較小，就會(huì)導(dǎo)致證券公司盈利也發(fā)生周期性變化。

（二）盈利方式落后，結(jié)構(gòu)不合理，抗風(fēng)險(xiǎn)能力極差

在充滿競(jìng)爭(zhēng)的證券市場(chǎng)，誰(shuí)擁有先進(jìn)優(yōu)良的盈利方式，誰(shuí)就能增強(qiáng)盈利能力，在競(jìng)爭(zhēng)中獲勝。當(dāng)前我國(guó)證券公司的業(yè)務(wù)基本上是流程式、常規(guī)化的“通道”業(yè)務(wù)。這種傳統(tǒng)的盈利方式使盈利水平與證券市場(chǎng)的漲跌呈現(xiàn)了高度相關(guān)態(tài)勢(shì)，盈利狀況不穩(wěn)定。同時(shí)傳統(tǒng)的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)采用委托理財(cái)模式，違背了風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的原則，使證券公司面臨更高的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）管理水平低層次，成本控制低

長(zhǎng)期以來(lái)，受我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的影響，證券公司走的是“高成本、高產(chǎn)出”的粗放式經(jīng)營(yíng)道路。傳統(tǒng)盈利模式造成證券公司的經(jīng)營(yíng)成本高，且固定費(fèi)用繁多。雖然經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)己經(jīng)采用電子化自動(dòng)交易系統(tǒng)，但是由于傳統(tǒng)的營(yíng)業(yè)部經(jīng)營(yíng)模式，電子系統(tǒng)分散于各個(gè)營(yíng)業(yè)部，沒有形成統(tǒng)一的集中交易系統(tǒng)，造成了大量的重復(fù)投資。如何謀求有效的成本控制是我國(guó)證券公司亟待解決的問題。

三、我國(guó)證券公司盈利模式的創(chuàng)新轉(zhuǎn)型要點(diǎn)分析

（一）實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型創(chuàng)新

1、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)必須以客戶為中心，為投資者提供綜合性金融服務(wù)

為適應(yīng)客戶需求的這一變化，券商經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)必須從以交易為中心轉(zhuǎn)向以客戶為中心，從單一證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)為主轉(zhuǎn)向綜合性金融服務(wù)的發(fā)展方向，并按照為客戶提供的產(chǎn)品和服務(wù)收取相關(guān)費(fèi)用。

首先，要變坐商為行商，積極完善經(jīng)紀(jì)人制度，培育優(yōu)秀的全方位經(jīng)紀(jì)人，提供各種資本市場(chǎng)的服務(wù)，使券商的服務(wù)更為全面化和專業(yè)化。

其次，在爭(zhēng)取存量客戶的同時(shí)力爭(zhēng)增量客戶的開發(fā)。從我國(guó)不同地區(qū)家庭資產(chǎn)分布的現(xiàn)狀看，投資者的潛力還是很大的。通過開展投資理念的培養(yǎng)，吸引新的投資者加入，才能避免零和博弈的惡性競(jìng)爭(zhēng)。

2、投行業(yè)務(wù)要注重綜合收益和老客戶的深度開發(fā)

我國(guó)券商目前的投行業(yè)務(wù)基本上是以證券發(fā)行業(yè)務(wù)為主，其他業(yè)務(wù)所占比重非常小，投行業(yè)務(wù)收入基本上取決于通道的數(shù)量或保薦人數(shù)和市場(chǎng)總的融資規(guī)模，而市場(chǎng)融資規(guī)模又與二級(jí)市場(chǎng)走勢(shì)高度相關(guān)，因此大部分券商的投行收入與二級(jí)市場(chǎng)走勢(shì)也高度相關(guān)。同時(shí)，保薦人制和新股詢價(jià)制的實(shí)施進(jìn)一步加大了券商對(duì)發(fā)行上市的連帶責(zé)任，增加了券商發(fā)行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。為了擺脫這種局面，我國(guó)券商投行業(yè)務(wù)也要加快轉(zhuǎn)型。

（1）樹立綜合收益觀念

為爭(zhēng)取有限的承銷而最終被迫成為股東是不可取的，結(jié)果很可能是得不償失，這就要求券商必須具備高超的預(yù)測(cè)能力和談判能力。

（2）注重老客戶的深度開發(fā)，集約經(jīng)營(yíng)，精耕細(xì)作

國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)表明，公司客戶一般愿意給曾發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系的投資銀行以較高的費(fèi)用，原因是老關(guān)系大大節(jié)省了其他成本，對(duì)于市場(chǎng)也是一個(gè)積極的信號(hào)，更容易取得投資者的認(rèn)同。券商應(yīng)該進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤，密切聯(lián)系。

3、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)要兼顧收益率和穩(wěn)定性，實(shí)現(xiàn)投資理財(cái)產(chǎn)品的多樣化

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)今后發(fā)展的方向主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：

一是收益與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稱化，根據(jù)委托期限、風(fēng)險(xiǎn)偏好及委托人的其他要求設(shè)計(jì)不同的產(chǎn)品，在此前提下進(jìn)行相應(yīng)的資產(chǎn)運(yùn)作。

二是收費(fèi)方式多樣化，逐漸采取“基本管理費(fèi)+收益提成（虧損負(fù)擔(dān)）”的形式，建立激勵(lì)擔(dān)責(zé)機(jī)制，通過管理收入與客戶的贏虧掛鉤，激勵(lì)券商更好地為客戶經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)。

三是期限長(zhǎng)期化，受證券市場(chǎng)不規(guī)則的周期性波動(dòng)影響，資產(chǎn)在短期內(nèi)遭遇系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)根本難以規(guī)避，而在較長(zhǎng)的期間則可以得到適度的化解，券商也可以從容地進(jìn)行長(zhǎng)期的優(yōu)化配置。

（二）開拓新業(yè)務(wù)，多方式經(jīng)營(yíng)

我國(guó)證券公司業(yè)務(wù)單一，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)受經(jīng)濟(jì)周期和市場(chǎng)狀況影響較大，不能成為證券公司穩(wěn)定的收入來(lái)源，所以證券公司要獲得穩(wěn)定的收入，就必須積極開發(fā)并拓展新型業(yè)務(wù)，變傳統(tǒng)的“通道”式業(yè)務(wù)為服務(wù)業(yè)務(wù)，進(jìn)行多樣化經(jīng)營(yíng)。首先應(yīng)該拓展經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)主要是產(chǎn)品的創(chuàng)新和功能的創(chuàng)新，應(yīng)充分利用數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)等先進(jìn)的技術(shù)手段。其次要?jiǎng)?chuàng)新資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，在資金的運(yùn)作方式和運(yùn)用方向上注意創(chuàng)新。再次要發(fā)展新型多樣的非通道業(yè)務(wù)。

（三）進(jìn)行成本控制，實(shí)行集約型經(jīng)濟(jì)模式

對(duì)于中國(guó)的證券公司來(lái)說，由于一直以來(lái)實(shí)行的是高成本的粗放經(jīng)營(yíng)模式，因此在成本控制方面需要加強(qiáng)管理。首先證券公司可以通過技術(shù)手段減少和降低成本。

其次，證券公司可以把客戶資金與股票全部集中到總公司進(jìn)行管理節(jié)約大量的人力成本和費(fèi)用。

（四）控制證券自營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

嚴(yán)格控制證券自營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，努力尋求無(wú)風(fēng)險(xiǎn)套利良機(jī)，發(fā)展創(chuàng)新業(yè)務(wù)，增加利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。證券業(yè)屬于金融服務(wù)業(yè)，作為其重要主體的證券公司的本原職能應(yīng)該視為融資方和投資者提供中介服務(wù)，證券投資作為高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)無(wú)論如何都不應(yīng)成為券商的主要收入來(lái)源。因此，我國(guó)證券公司應(yīng)該控制證券自營(yíng)的業(yè)務(wù)規(guī)模，合理配置股票、債券資產(chǎn)，加強(qiáng)證券的風(fēng)險(xiǎn)管理，有效防范證券投資波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司的影響。同時(shí)，證券公司應(yīng)增強(qiáng)創(chuàng)新能力，審慎參與金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，把握無(wú)風(fēng)險(xiǎn)套利機(jī)會(huì)。

（五）進(jìn)行服務(wù)創(chuàng)新

1、一站式服務(wù)

即客戶在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所遇到任何一個(gè)員工，碰到任何問題都能得到專業(yè)的服務(wù)或由其負(fù)責(zé)通過其他人得到滿意答復(fù)，并按照公司的營(yíng)業(yè)流程規(guī)定每個(gè)流程需要的時(shí)間。這就要求加強(qiáng)對(duì)公司的全體員工進(jìn)行專業(yè)知識(shí)和公司理念的培訓(xùn)，定期或不定期對(duì)員工的業(yè)務(wù)及營(yíng)銷知識(shí)進(jìn)行考核等。

2、差異化服務(wù)

即在開發(fā)客戶的過程中，券商應(yīng)向客戶提供根據(jù)不同的資金量及交易量設(shè)計(jì)的服務(wù)菜單，由客戶進(jìn)行自主選擇，根據(jù)其選擇提供各種服務(wù)。如針對(duì)個(gè)人投資者制定不同的家庭理財(cái)方案，供其開拓思路；主動(dòng)到企業(yè)進(jìn)行調(diào)查，針對(duì)不同企業(yè)的資金規(guī)模、投資理念等特點(diǎn)及需求將股票交易、新股認(rèn)購(gòu)、國(guó)債回購(gòu)、企業(yè)債券、可轉(zhuǎn)換債券等證券交易品種打包，為其定制可能接受的投資分析報(bào)告，介紹給客戶。

3、人性化服務(wù)

尤其是對(duì)中大戶和機(jī)構(gòu)投資者，以一對(duì)一的投資理財(cái)顧問代替網(wǎng)上咨詢，通過面對(duì)面的交流達(dá)到培養(yǎng)客戶忠誠(chéng)度的目的，從而減少其對(duì)傭金的關(guān)注程度。這要求券商先根據(jù)公共信息收集客戶信息，制定客戶拜訪計(jì)劃，組織團(tuán)隊(duì)，按不同客戶類別進(jìn)行上門拜訪和持續(xù)的咨詢服務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]金永紅.構(gòu)建良好金融生態(tài)環(huán)境的重要性及對(duì)策研究[J].中國(guó)證券，2006.6.

第9篇：投資理財(cái)分析報(bào)告范文

財(cái)務(wù)顧問合同范文一甲方：*********公司

乙方：*********公司

第一章 總則

第一條 甲、乙雙方簽署本合同，是基于以下原因：

甲方在充分知悉國(guó)家法律法規(guī)及政策風(fēng)險(xiǎn)的前提下，聘請(qǐng)乙方作為財(cái)務(wù)顧問，協(xié)助其完成公司治理、財(cái)務(wù)規(guī)范等工作。

第二章 甲方的聲明和承諾

第二條 甲方為依法成立和合法存續(xù)的企業(yè)法人，對(duì)其所有及控制的財(cái)產(chǎn)依法享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。

第三條 甲方依本合同承擔(dān)的義務(wù)合法有效，不違反中國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)等規(guī)范性文件規(guī)定。

第四條 甲方聘請(qǐng)乙方擔(dān)任本合同第一條所述事項(xiàng)的財(cái)務(wù)顧問。

第三章 乙方的聲明和承諾

第五條 乙方為依法成立的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，具備從事本合同所涉及財(cái)務(wù)顧問服務(wù)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和資格條件。

第六條 乙方依本合同承擔(dān)的義務(wù)合法有效，不違反中國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)等規(guī)范性文件規(guī)定。

第七條 乙方嚴(yán)格恪守職業(yè)道德，忠實(shí)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)等規(guī)范性文件規(guī)定，保證提供專業(yè)的財(cái)務(wù)顧問服務(wù)。

第四章 甲方義務(wù)

第八條 在本合同執(zhí)行過程中，甲方應(yīng)積極配合乙方開展工作，包括但不限于：

(一)根據(jù)乙方要求提供開展財(cái)務(wù)顧問工作所必需的資料，并保證所提供資料的合法性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性及完整性;

(二)對(duì)乙方提出的有關(guān)建議和方案，及時(shí)反饋并作出決策;

(三)其他需要甲方配合的工作事項(xiàng)。

第九條 甲方應(yīng)積極參與乙方組織的方案討論會(huì)和論證會(huì)。

第十條 甲方須依照本合同第二十條至第二十一條規(guī)定向乙方支付財(cái)務(wù)顧問費(fèi)用。

第十一條 甲方自行承擔(dān)本合同履行過程中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括但不限于財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、法律顧問費(fèi)，以及各項(xiàng)國(guó)家稅費(fèi)等。

第十二條 甲方可以聘請(qǐng)具有相應(yīng)資格或證券業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)參與本項(xiàng)目，并負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師、注冊(cè)評(píng)估師配合乙方項(xiàng)目小組開展工作。

第五章 乙方義務(wù)

第十三條 乙方應(yīng)恪守職業(yè)道德，運(yùn)用專業(yè)知識(shí)，為甲方提供專業(yè)的財(cái)務(wù)顧問服務(wù)。

在盡職調(diào)查工作完成后，乙方應(yīng)對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)給予最大程度的揭示。 第十四條 乙方應(yīng)調(diào)派合格人員組成項(xiàng)目小組參與本次項(xiàng)目工作，并保持項(xiàng)目人員的穩(wěn)定。

第十五條 項(xiàng)目小組應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定的要求開展工作。 第十六條 在遵守國(guó)家法律法規(guī)等規(guī)范性文件的前提下，乙方根據(jù)甲方情況制定工作計(jì)劃，組織實(shí)施財(cái)務(wù)顧問工作，并保證項(xiàng)目質(zhì)量，及時(shí)完成各項(xiàng)工作。

第六章 服務(wù)方式和合同期限

第十七條 乙方可根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況成立工作小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目策劃，協(xié)調(diào)項(xiàng)目進(jìn)展工作。

第十八條 乙方采取書面方式(包括電子傳真件、電子郵件等)、口頭方式(包括面談、電話、視頻訪談等)及其他方式為甲方提供財(cái)務(wù)顧問服務(wù)。服務(wù)內(nèi)容主要為：

(一)開展法律、財(cái)務(wù)、行業(yè)等公司運(yùn)營(yíng)治理方面的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查并出具財(cái)務(wù)顧問報(bào)告，對(duì)公司在治理運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理、行業(yè)分析等方面現(xiàn)狀、存在的問題及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)給予全面提示。

(二)在以上工作基礎(chǔ)上，提出規(guī)范建議，并制定相應(yīng)的改制方案。

(三)其他與本合同相關(guān)的工作。

乙方的上述工作成果僅供甲方以合法用途和目的使用。甲方保證不發(fā)生將該報(bào)告用于與國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章制度等規(guī)定用途不符的情形。乙方不對(duì)甲方不當(dāng)使用財(cái)務(wù)顧問報(bào)告及由此引起的任何直接或間接的后果承擔(dān)個(gè)別或連帶的法律責(zé)任。

第十九條 本合同規(guī)定的義務(wù)履行完畢(以乙方出具財(cái)務(wù)顧問報(bào)告之日為準(zhǔn))，及出現(xiàn)本合同第二十八條、第二十九條約定的情形，本合同服務(wù)期限即告結(jié)束。

第七章 費(fèi)用及支付

第二十條 甲方應(yīng)向乙方支付財(cái)務(wù)顧問費(fèi)共計(jì)肆拾萬(wàn)元整。財(cái)務(wù)顧問費(fèi)按照合同執(zhí)行進(jìn)度具體包括：項(xiàng)目前期費(fèi)用伍萬(wàn)元整，改制費(fèi)用壹拾萬(wàn)元整，財(cái)務(wù)顧問報(bào)告費(fèi)用貳拾伍萬(wàn)元整。

本合同正常履行的付款方式按照本合同第二十二條約定執(zhí)行。 第二十一條 甲方在本合同簽訂之日起五個(gè)工作日內(nèi)向乙方支付前期費(fèi)用伍萬(wàn)元整;改制完成工商登記后(以工商部門核準(zhǔn)之日為準(zhǔn))五個(gè)工作日內(nèi)支付改制費(fèi)用壹拾萬(wàn)元整;在乙方出具財(cái)務(wù)顧問報(bào)告二十個(gè)工作日內(nèi)支付剩余費(fèi)用貳拾伍萬(wàn)元整。

第二十二條 甲方應(yīng)將財(cái)務(wù)顧問費(fèi)用支付至乙方開戶帳戶。 乙方開戶帳戶為招商銀行股份有限公司重慶分行營(yíng)業(yè)部的230189 00981 0060賬號(hào)。

第八章 保密

第二十三條 乙方對(duì)在本合同履行過程中知悉的涉及甲方商業(yè)秘密在內(nèi)的對(duì)甲方經(jīng)營(yíng)、管理等具有商業(yè)價(jià)值的非公開信息負(fù)有保密義務(wù)。但根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)等規(guī)范性文件規(guī)定或因履行本合同的需要，必須向第三人披露時(shí)，須事先告知甲方并說明理由。

第二十四條 甲方對(duì)乙方提供的專業(yè)意見、建議及方案，包括但不限于各項(xiàng)分析資料等內(nèi)容負(fù)有保密義務(wù)，不得將其提供或傳播給第三人，除非該項(xiàng)提供或傳播已事先獲得乙方書面同意。

第二十五條 未經(jīng)雙方同意，甲、乙雙方均不得對(duì)外宣傳本次合作和本合同的內(nèi)容。

第九章 合同的修改

第二十六條 甲、乙雙方經(jīng)協(xié)商對(duì)本合同內(nèi)容作出修訂、補(bǔ)充或刪減的，應(yīng)當(dāng)以書面形式作出。

第十章 違約責(zé)任

第二十七條 甲乙雙方應(yīng)恪守誠(chéng)信原則，不得就相同事項(xiàng)與任何第三方開展任何形式之合作。否則，視為嚴(yán)重違約。

合同一方違反本合同約定給合同對(duì)方造成損失的，違約方除應(yīng)按法律規(guī)定及合同約定履行合同義務(wù)外，還應(yīng)依法承擔(dān)違約或賠償責(zé)任。

第十一章 合同的終止

第二十八條 有下列情形之一的，本合同即告終止：

(一)本合同已經(jīng)全部履行;

(二)雙方協(xié)商同意終止本合同;

(三)合同履行中發(fā)生不可抗力致使一方不能履行合同或使合同的履行已無(wú)必要。

解除合同，必須有書面協(xié)議，但本合同第二十九條規(guī)定的情形除外。

第十二章 乙方的權(quán)利保留

第二十九條 在項(xiàng)目進(jìn)行過程中，乙方發(fā)現(xiàn)甲方存在不符合改制要求的情形，且該情形無(wú)法克服，可以單方面終止合同。

出現(xiàn)前款所述情形時(shí)，乙方項(xiàng)目小組須向甲方出具書面情況說明。 第三十條 因不可抗力或不可歸責(zé)于乙方原因致本合同解除或終止后，乙方依據(jù)合同執(zhí)行進(jìn)度應(yīng)收取的款項(xiàng)不予退還或免除。

第十三章 爭(zhēng)議的解決

第三十一條 就本合同所產(chǎn)生的糾紛，雙方同意通過協(xié)商方式解決。

第三十二條 本合同受中華人民共和國(guó)法律管轄并按中華人民共和國(guó)法律解釋。因本合同所產(chǎn)生的訴訟爭(zhēng)議，由中華人民共和國(guó)具有管轄權(quán)的人民法院裁決。

第十四章 附則

第三十三條 本協(xié)議自甲、乙雙方簽字蓋章之日起生效。

因國(guó)家法律法規(guī)、政策及相關(guān)規(guī)定發(fā)生變更或相應(yīng)審批監(jiān)管機(jī)構(gòu)變化，需要對(duì)合同形式和內(nèi)容作出調(diào)整的，雙方應(yīng)嚴(yán)格按照相應(yīng)規(guī)定及審批監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求執(zhí)行。

第三十四條 本協(xié)議一式四份，雙方各執(zhí)兩份，每份具有同等法律效力。(以下無(wú)正文)

甲方(蓋章)：*********公司

法定代表人或授權(quán)代表(簽字)：

乙方(蓋章)：*********公司

法定代表人或授權(quán)代表(簽字)：

年月日：

財(cái)務(wù)顧問合同范文二委托方(甲方)：

受托方(乙方)：

為進(jìn)一步提高企業(yè)財(cái)務(wù)工作能力，健全相關(guān)制度，充分理解、運(yùn)用國(guó)家有關(guān)政策，甲方?jīng)Q定在企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)管理中聘請(qǐng)乙方作為常年財(cái)務(wù)顧問。甲乙雙方在“平等自愿、誠(chéng)實(shí)守信、互惠互利、長(zhǎng)期合作”的原則基礎(chǔ)上，經(jīng)友好協(xié)商，達(dá)成以下協(xié)議。

一、財(cái)務(wù)顧問服務(wù)范圍

乙方提供的常年財(cái)務(wù)顧問主要為日常咨詢服務(wù)。日常咨詢服務(wù)主要包括以下兩方面的內(nèi)容：

1、政策法規(guī)咨詢：乙方利用自身優(yōu)勢(shì)及時(shí)向甲方通報(bào)國(guó)家與甲方經(jīng)營(yíng)相關(guān)的財(cái)務(wù)政策、法規(guī)等，并為甲方提供相關(guān)的財(cái)務(wù)法規(guī)、政策咨詢服務(wù)，幫助企業(yè)財(cái)務(wù)人員正確理解與運(yùn)用。

2、財(cái)務(wù)咨詢：為甲方提升財(cái)務(wù)管理能力、正確核算企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果、稅務(wù)策劃、完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度、融資安排等提供財(cái)務(wù)咨詢。

日常服務(wù)不含專項(xiàng)顧問服務(wù)。所謂專項(xiàng)顧問服務(wù)，是在日常咨詢服務(wù)的基礎(chǔ)上，乙方根據(jù)甲方需要，利用自身專業(yè)優(yōu)勢(shì)，就特定項(xiàng)目提供的顧問服務(wù)，如提供財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告、設(shè)計(jì)完整的財(cái)務(wù)核算制度、設(shè)計(jì)完整的內(nèi)部控制制度、稅務(wù)等。甲方若須乙方提供專項(xiàng)顧問服務(wù)，雙方應(yīng)另行簽訂合同。

二、服務(wù)方式及咨詢問題答復(fù)時(shí)間

雙方根據(jù)實(shí)際情況，可實(shí)行利用電話、網(wǎng)絡(luò)、會(huì)晤等方式對(duì)相關(guān)問題隨時(shí)進(jìn)行溝通。為確保服務(wù)質(zhì)量，乙方每月至少應(yīng)一次到甲方公司所在地進(jìn)行實(shí)地調(diào)研，了解或解決相關(guān)問題。 乙方在接受甲方咨詢業(yè)務(wù)時(shí)，一般情況下必須在取得必要財(cái)務(wù)相關(guān)資料后4天內(nèi)答復(fù)問題，若較為復(fù)雜的問題則可視情況而定。

三、財(cái)務(wù)顧問費(fèi)用

根據(jù)雙方議定，甲方每年支付日常財(cái)務(wù)顧問費(fèi)10000元，超過一年時(shí)間部分的費(fèi)用按超時(shí)比例計(jì)算。財(cái)務(wù)顧問費(fèi)用的支付時(shí)間為合同簽訂蓋章后先預(yù)付5000元，簽訂合同后第七個(gè)月支付剩余的5000元。若在贛州章貢區(qū)外執(zhí)行相關(guān)服務(wù)，甲方應(yīng)按實(shí)際支出額承擔(dān)乙方差旅費(fèi)。

四、雙方的權(quán)利與義務(wù)

㈠甲方權(quán)利與義務(wù)

1、甲方有權(quán)就有關(guān)稅務(wù)處理、編制財(cái)務(wù)報(bào)表、政策法規(guī)等問題向乙方咨詢并要求及時(shí)解答。

2、對(duì)提供的全部資料的真實(shí)性、合法性和完整性承擔(dān)責(zé)任。

3、為財(cái)務(wù)咨詢工作提供必要的條件，配合乙方順利完成財(cái)務(wù)咨詢工作。

4、按照約定條件及時(shí)足額支付財(cái)務(wù)顧問費(fèi)用。

㈡乙方權(quán)利與義務(wù)

1、有權(quán)查詢與財(cái)務(wù)咨詢工作相關(guān)的資產(chǎn)及合同、協(xié)議、原始憑證等有關(guān)資料。

2、有權(quán)與相關(guān)人員座談了解有助于財(cái)務(wù)咨詢工作的事項(xiàng)。

3、按照約定時(shí)間完成財(cái)務(wù)咨詢工作。

4、對(duì)在執(zhí)行業(yè)務(wù)過程中知悉的商業(yè)秘密保密。

五、財(cái)務(wù)咨詢的使用范圍

乙方向甲方提供的財(cái)務(wù)咨詢服務(wù)，僅供甲方在企業(yè)內(nèi)部使用，對(duì)因使用不當(dāng)造成損失的，乙方不承擔(dān)任何責(zé)任，由此給乙方造成的損失，應(yīng)由甲方負(fù)責(zé)賠償。

六、財(cái)務(wù)顧問合同的有效期限

本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，并具有同等法律效力，本合同自簽訂之日起生效，有效期從20xx年11月22日至20xx年12月31日。

七、其他事項(xiàng)

其他未盡事宜，雙方協(xié)商解決。

甲方(公章)： 乙方(公章)：

代表人：(簽字) 代表人：(簽字) 年 月 日

財(cái)務(wù)顧問合同范文三本協(xié)議依照《中華人民共和國(guó)合同法》以及其他可茲適用的法律和法規(guī)，由如下各方于二O一 年 月 日于 訂立：

甲方：

法定代表人：

地址：

乙方：

法定代表人：

地址：

鑒于：

1、甲方因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，資產(chǎn)重組、資產(chǎn)管理和項(xiàng)目融資等運(yùn)營(yíng)事項(xiàng)方面需聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問;

2、乙方為一家從事投資管理的專業(yè)性公司，擁有專業(yè)的人才團(tuán)隊(duì)，在企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)重組、資產(chǎn)管理和項(xiàng)目融資等方面具有豐富的經(jīng)驗(yàn)，并有豐富的資源;

3、甲方同意聘請(qǐng)乙方為財(cái)務(wù)顧問，乙方同意接受甲方的聘請(qǐng)，擔(dān)任甲方的財(cái)務(wù)顧問。

甲、乙雙方在平等自愿、誠(chéng)實(shí)守信、互惠互利、長(zhǎng)期合作的原則基礎(chǔ)上，經(jīng)友好協(xié)商，就甲方聘請(qǐng)乙方擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問事宜，達(dá)成以下協(xié)議。

第一條 財(cái)務(wù)顧問的服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)方式、服務(wù)期限、服務(wù)費(fèi)用

乙方提供的財(cái)務(wù)顧問分為日常咨詢服務(wù)和專項(xiàng)顧問服務(wù)兩大類。日常咨詢服務(wù)為基本服務(wù);專項(xiàng)顧問服務(wù)為選擇，是在日常咨詢服務(wù)的基礎(chǔ)上，乙方根據(jù)甲方需要，利用自身專業(yè)優(yōu)勢(shì)，就特定項(xiàng)目提供的深入財(cái)務(wù)顧問服務(wù)。

一、日常咨詢服務(wù)

(一)服務(wù)內(nèi)容

1、政策法規(guī)咨詢：乙方利用自身的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，為甲方的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)重組、資產(chǎn)管理和項(xiàng)目融資等運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目提供相關(guān)的法律、法規(guī)、政策咨詢服務(wù)，幫助甲方正確理解與運(yùn)用相關(guān)法律、法規(guī)和政策。

2、項(xiàng)目：乙方利用自身及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的資源優(yōu)勢(shì)，通過自身或其關(guān)聯(lián)企業(yè)信息平臺(tái)，及時(shí)各類項(xiàng)目需求信息，同時(shí)甲方可以利用乙方或其關(guān)聯(lián)企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行項(xiàng)目的和推介。

3、財(cái)務(wù)咨詢：為甲方提升財(cái)務(wù)管理能力、降低財(cái)務(wù)成本、稅務(wù)策劃、融資安排等提供財(cái)務(wù)咨詢，推介創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，為甲方資金風(fēng)險(xiǎn)管理和債務(wù)管理提供財(cái)務(wù)咨詢。

4、投融資咨詢：當(dāng)甲方進(jìn)行項(xiàng)目投資與重大資金運(yùn)用時(shí)，或者甲方直接融資時(shí)機(jī)成熟以及產(chǎn)生間接融資需求時(shí)，乙方提供基本的投融資咨詢服務(wù)。

5、產(chǎn)業(yè)、行業(yè)信息與業(yè)務(wù)指南：乙方利用本公司及關(guān)聯(lián)公司網(wǎng)站及其他方式提供宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的最新動(dòng)態(tài)以及行業(yè)信息和有關(guān)研究報(bào)告，并為甲方提供自身經(jīng)營(yíng)所涉及的業(yè)務(wù)指南。

6、合作伙伴的推介：乙方利用其關(guān)聯(lián)企業(yè)多種類、多領(lǐng)域經(jīng)營(yíng)資質(zhì)優(yōu)勢(shì)，如甲方在業(yè)務(wù)開展或項(xiàng)目運(yùn)作過程中有擔(dān)保、融資租賃等需求，為甲方推介合作方。

7、項(xiàng)目可行性分析：協(xié)助甲方對(duì)其擬投資項(xiàng)目進(jìn)行項(xiàng)目可行性分析。

8、業(yè)務(wù)培訓(xùn)：根據(jù)甲方的具體需要，對(duì)甲方業(yè)務(wù)人員提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)、培訓(xùn)。

9、其他有關(guān)的事務(wù)咨詢。

(二)服務(wù)方式

1、為提高日常咨詢服務(wù)的效率、降低成本，雙方同意以電話、網(wǎng)絡(luò)、刊物、會(huì)談等方式作為日常咨詢服務(wù)的主要渠道。甲方以上述方式提交項(xiàng)目需求和顧問咨詢需求，乙方通過上述方式日常咨詢服務(wù)之相關(guān)信息和咨詢意見等。

2、雙方根據(jù)實(shí)際需要，可采用實(shí)地調(diào)研考察、定期舉辦培訓(xùn)研討會(huì)和雙方會(huì)晤等交流方式。

3、甲、乙雙方在執(zhí)行本協(xié)議過程中應(yīng)保持經(jīng)常性溝通和磋商。

(三)服務(wù)期限

乙方作為甲方聘請(qǐng)的財(cái)務(wù)顧問，服務(wù)期限自 年 月 日至 年 月 日。期滿后如甲方需要乙方繼續(xù)提供服務(wù)，應(yīng)續(xù)簽協(xié)議。

(四)財(cái)務(wù)顧問費(fèi)用及支付

1、就本協(xié)議約定期限內(nèi)的財(cái)務(wù)顧問服務(wù)，甲方應(yīng)向乙方支付服務(wù)費(fèi)人民幣 元整(大寫 元)。

2、甲方應(yīng)在 年 月 日前一次性向乙方支付上述財(cái)務(wù)顧問費(fèi)。

3、如本協(xié)議約定服務(wù)期限展期，則自展期之日起另行收取服務(wù)費(fèi)，具體金額及收取方式由雙方協(xié)商確定。

4、乙方為甲方提供服務(wù)期間，如雙方認(rèn)為需要進(jìn)行實(shí)地調(diào)研、定期培訓(xùn)或雙方會(huì)晤等交流方式，由甲方負(fù)擔(dān)實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用。

二、專項(xiàng)顧問服務(wù)

(一)服務(wù)內(nèi)容

1、年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告：公司財(cái)務(wù)狀況垂直比較分析和行業(yè)比較分析;年度財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)和敏感性分析;年度資本運(yùn)營(yíng)和經(jīng)營(yíng)管理情況分析。

2、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告：為企業(yè)關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)或債務(wù)重組、收購(gòu)兼并等涉及公司控制權(quán)變化的重大事項(xiàng)出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告。

3、直接融資顧問：包括企業(yè)融資和項(xiàng)目融資，以及對(duì)股權(quán)或債權(quán)融資方式進(jìn)行比較、選擇、建議和實(shí)施。具體服務(wù)內(nèi)容包括但不限于幫助甲方尋找、篩選融資方，代表甲方與融資方進(jìn)行溝通等

(1)企業(yè)融資：依據(jù)企業(yè)需求、市場(chǎng)狀況，為企業(yè)量身定做融資方案，并負(fù)責(zé)編制有關(guān)文件，協(xié)調(diào)承銷商、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)開展工作，協(xié)助報(bào)批和實(shí)施。

(2)項(xiàng)目融資：協(xié)助企業(yè)編制項(xiàng)目融資的商業(yè)計(jì)劃書，聯(lián)系資金渠道，組織項(xiàng)目融資推介，安排商務(wù)談判并促成交易。

4、企業(yè)重組顧問：為企業(yè)股份制改造、資產(chǎn)/債務(wù)重組設(shè)計(jì)方案，編寫改制和重組文件，在方案實(shí)施過程中提供顧問服務(wù)，并協(xié)調(diào)其他中介機(jī)構(gòu)。

5、兼并收購(gòu)顧問：為企業(yè)兼并收購(gòu)境內(nèi)外公司物色篩選目標(biāo)公司;實(shí)施盡職調(diào)查;對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行合理評(píng)估，協(xié)助分析和規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn);協(xié)助制定和實(shí)施并購(gòu)方案;設(shè)計(jì)和安排過橋融資;協(xié)助與地方政府、證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部的溝通和協(xié)調(diào)，協(xié)助有關(guān)文件的報(bào)備和審批。

6、投資理財(cái)：為企業(yè)項(xiàng)目投資提供方案策劃、項(xiàng)目評(píng)價(jià)和相關(guān)中介服務(wù);幫助企業(yè)進(jìn)行資本運(yùn)作和投資理財(cái)，實(shí)現(xiàn)一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)聯(lián)動(dòng)收益;

7、管理咨詢：針對(duì)企業(yè)的行業(yè)背景和發(fā)展現(xiàn)狀，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃和管理咨詢;協(xié)助企業(yè)建立健全法人治理結(jié)構(gòu)、完善內(nèi)部管理。

(二)服務(wù)方式

專項(xiàng)顧問服務(wù)的方式，由雙方根據(jù)實(shí)際需要另行簽署協(xié)議確定。

(三)財(cái)務(wù)顧問費(fèi)用

甲方需要乙方提供專項(xiàng)顧問服務(wù)時(shí)，由雙方另行簽訂協(xié)議，明確專項(xiàng)顧問服務(wù)的具體內(nèi)容和收費(fèi)金額，乙方可給與甲方正常收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)30%至50%的折扣。

第二條 雙方的責(zé)任和義務(wù)

一、甲方的責(zé)任和義務(wù)

1、配合乙方工作，并為乙方提供必要的便利條件。

2、向乙方提供有關(guān)企業(yè)改制、兼并收購(gòu)、資產(chǎn)重組、資產(chǎn)管理和投融資等資本運(yùn)營(yíng)方面顧問咨詢所需的基本資料和相關(guān)信息等，并確保真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

3、按雙方約定及時(shí)向乙方支付財(cái)務(wù)顧問費(fèi)和其他相關(guān)費(fèi)用。

4、甲方應(yīng)承擔(dān)保密義務(wù)，未經(jīng)乙方許可，甲方不得向第三方提供(披露)乙方提交給甲方的材料與文件。

二、乙方的責(zé)任和義務(wù)

1、乙方保證按照本合同的規(guī)定全面、及時(shí)地完成甲方所委托事項(xiàng)。

2、乙方承諾不接受任何針對(duì)甲方的敵意業(yè)務(wù)委托，并將盡最大努力維護(hù)甲方的利益。

3、乙方應(yīng)承擔(dān)保密義務(wù)，未經(jīng)甲方許可，乙方不得向第三方提供(披露)甲方提交乙方使用的材料與文件，但依照法律規(guī)定或相關(guān)機(jī)構(gòu)的要求進(jìn)行的披露不在此限。

第三條 違約責(zé)任

1、任何一方不履行本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，均須依法承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。

2、甲方未按期支付顧問費(fèi)的，乙方有權(quán)中止服務(wù)，直至甲方全額支付顧問費(fèi)和逾期支付期間的違約金。服務(wù)中止期間，乙方暫停對(duì)甲方服務(wù)，甲方應(yīng)對(duì)由此產(chǎn)生的損失自行承擔(dān)責(zé)任。

3、甲方應(yīng)對(duì)逾期支付金額按每日千分之 的比例支付違約金，如甲方逾期支付超過30天的，乙方有權(quán)提前解除本協(xié)議，終止服務(wù)。

第四條 爭(zhēng)議解決

本合同項(xiàng)下的任何爭(zhēng)議應(yīng)由雙方友好協(xié)商解決，若協(xié)商不成，按以下第 種方式解決：

1、向乙方所在地人民法院提起訴訟。

2、提交 仲裁委員會(huì)(仲裁地點(diǎn)為 )，按照申請(qǐng)仲裁時(shí)該會(huì)現(xiàn)行有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的，對(duì)雙方均有法律約束力。

第五條 其他

1、乙方提供的任何建議(包括但不限于有關(guān)法律﹑會(huì)計(jì)或其他方面的具體建議)是乙方基于誠(chéng)實(shí)信用原則并根據(jù)乙方長(zhǎng)期財(cái)務(wù)顧問經(jīng)驗(yàn)做出的，但是，甲方理解并同意：乙方所提供的意見﹑建議﹑觀點(diǎn)﹑信息或提供的文件﹑資料等均僅供甲方參考，在相關(guān)項(xiàng)目的運(yùn)作過程中，甲方均需依自身判斷，獨(dú)立做出決策。對(duì)于甲方?jīng)Q策的后果，乙方不承擔(dān)任何責(zé)任。

2、本協(xié)議生效后，除雙方商定或不可抗拒的原因外，任何一方不得單方解除本協(xié)議。

3、本協(xié)議未盡事宜，雙方另行協(xié)商補(bǔ)充，補(bǔ)充協(xié)議與本協(xié)議具有同等法律效力。

4、本協(xié)議一式二份，雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。

5、本協(xié)議經(jīng)雙方簽字蓋章后生效。

甲方(蓋章)：

法定代表人(或授權(quán)人)：