投資估算方案精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的投資估算方案主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：投資估算方案范文

關(guān)鍵詞:投資估算 價(jià)值分析 項(xiàng)目決策

1 項(xiàng)目在決策階段的投資

一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目從投資意向開(kāi)始到投資終結(jié)的全過(guò)程,大體分為四個(gè)階段:項(xiàng)目決策階段;準(zhǔn)備工作階段;實(shí)施階段;項(xiàng)目總結(jié)階段。項(xiàng)目策劃和決策階段的工作是投資項(xiàng)目的首要環(huán)節(jié)和重要方面,對(duì)投資項(xiàng)目能否取得預(yù)期的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益起著關(guān)鍵作用。

投資估算是在項(xiàng)目決策階段,對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模、工藝和工程方案、項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃等進(jìn)行研究并初步確定的基礎(chǔ)上,估算項(xiàng)目投入總資金的過(guò)程。

按照《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的劃分,項(xiàng)目投入總資金由建設(shè)投資(含建設(shè)期利息)和流動(dòng)資金兩項(xiàng)構(gòu)成。投資估算時(shí),需對(duì)不含建設(shè)期利息的建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金各項(xiàng)內(nèi)容分別進(jìn)行估算。投資估算的具體內(nèi)容包括:建筑工程費(fèi)、設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)、基本預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息及流動(dòng)資金等。

2 工程投資估算編制的基本原則

2.1 投資估算的具體內(nèi)容

a建筑工程費(fèi);b設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi);

c安裝工程費(fèi);d工程建設(shè)其他費(fèi)用;e基本預(yù)備費(fèi);f建設(shè)期利息;g流動(dòng)資金。

可用公式作如下表示:

不含建設(shè)期利息的建設(shè)投資=a+b+…+e

建設(shè)投資=不含建設(shè)期利息的建設(shè)投資+f

建設(shè)投資=靜態(tài)投資+動(dòng)態(tài)投資

靜態(tài)投資=a+b+…+e

動(dòng)態(tài)投資=f

項(xiàng)目投入總資金=建設(shè)資金+g

2.2 投資估算的深度要求

由于不同階段工作深度和掌握的資料不同,投資估算的準(zhǔn)確度也就不同。隨著工作的進(jìn)展,工程造價(jià)會(huì)不斷深入,準(zhǔn)確度會(huì)逐步提高,從而對(duì)項(xiàng)目投資起到有效的控制作用。項(xiàng)目前期的不同階段對(duì)投資估算的允許誤差率如下(如表1）:

2.3投資估算編制的依據(jù)及重要性

建設(shè)投資估算的基礎(chǔ)資料與依據(jù)主要包括以下幾個(gè)方面:(1)擬建項(xiàng)目的工程方案及工程量;(2)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)的工程建設(shè)項(xiàng)目估算辦法和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn),及政府部門(mén)的物價(jià)指數(shù);(3)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的建設(shè)工程造價(jià)費(fèi)用構(gòu)成、計(jì)算方法、計(jì)經(jīng)指標(biāo)等。

投資估算的作用可以概括如下:(1)投資估算是投資項(xiàng)目建設(shè)前期的重要環(huán)節(jié)。(2)是滿(mǎn)足工程設(shè)計(jì)招投標(biāo)及城市建筑方案設(shè)計(jì)競(jìng)選的需要。

3 投資估算編制的基本方法

3.1 建設(shè)投資簡(jiǎn)單估算法

（1）比例估算法;（2）生產(chǎn)能力指數(shù)法;（3）朗格系數(shù)估算法;（4）投資估算指標(biāo)法。

投資估算指標(biāo)分為單位工程指標(biāo)、單項(xiàng)工程指標(biāo)、項(xiàng)目綜合指標(biāo)三種。建設(shè)項(xiàng)目綜合指標(biāo)一般以項(xiàng)目的綜合生產(chǎn)能力單位投資表示。單項(xiàng)工程指標(biāo)一般以單項(xiàng)工程生產(chǎn)能力單位投資表示。單位工程指標(biāo)按規(guī)定應(yīng)列入能獨(dú)立設(shè)計(jì)、施工的工程項(xiàng)目的費(fèi)用,即建筑安裝工程費(fèi)用。

3.2 建設(shè)投資分類(lèi)估算法

分別估算各單項(xiàng)工程的建筑工程費(fèi)、設(shè)備及購(gòu)置費(fèi)和安裝工程費(fèi);在匯總各單項(xiàng)工程費(fèi)用的基礎(chǔ)上,估算工程建設(shè)其他費(fèi);估算基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi);加和求得建設(shè)投資(不含建設(shè)期利息)總額;最后再根據(jù)項(xiàng)目的資金籌措方案計(jì)算建設(shè)期利息。以上加總求和即得出項(xiàng)目總投資估算。

其中,建筑工程費(fèi)的估算方法有單位建筑工程投資估算法(單位建筑工程量投資*建筑工程總量)、單位實(shí)物工程量投資估算法(單位實(shí)物工程量投資*實(shí)物工程總量)和概算指標(biāo)投資估算法。前兩種方法比較簡(jiǎn)單,后一種方法要以較為詳細(xì)的工程資料為基礎(chǔ),工作量較大,可根據(jù)具體條件和要求選用。

4 決策階段投資控制理論探討

價(jià)值工程(value engineering,縮寫(xiě)為ve)又叫價(jià)值分析,它要求以最低的壽命周期成本可靠地實(shí)現(xiàn)工程的必要功能。其表達(dá)式為:價(jià)值＝功能(效用)/成本(費(fèi)用)或v＝f/c 這個(gè)定義包含了三個(gè)方面的內(nèi)容:

(1)ve研究要從降低項(xiàng)目全壽命周期成本(life－cycle cost,簡(jiǎn)稱(chēng)lcc)的角度來(lái)提高研究對(duì)象的價(jià)值。ve研究要重視降低全壽命周期成本,而不是僅考慮建設(shè)成本。價(jià)值工程的目的是以研究對(duì)象的最低壽命周期成本,來(lái)實(shí)現(xiàn)使用者所需功能。實(shí)施價(jià)值工程,可以避免一味的降低工程造價(jià)而導(dǎo)致研究對(duì)象功能水平偏低的現(xiàn)象,也可以避免一味的提高使用成本而導(dǎo)致功能水平偏高的現(xiàn)象,使工程造價(jià)使用成本及建筑產(chǎn)品功能合理匹配,節(jié)約社會(huì)資源。

(2)價(jià)值工程的核心是對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行功能分析。通過(guò)功能分析,刪除過(guò)剩的功能和不合理的功能要求,加強(qiáng)不足功能,把節(jié)約成本放在有效保證工程質(zhì)量的基礎(chǔ)上。功能分析的一個(gè)重要內(nèi)容是功能的數(shù)量化,把定性指標(biāo)轉(zhuǎn)化為定量指標(biāo)。

(3)價(jià)值工程是一種依靠集體智慧所進(jìn)行的有組織的系統(tǒng)工作。進(jìn)行價(jià)值工程研究,要組織各方面人員參加,并提出技術(shù)方案,吸取各方面的經(jīng)驗(yàn),把方案優(yōu)選和方案改進(jìn)結(jié)合起來(lái),達(dá)到提高價(jià)值的目的。

價(jià)值工程本質(zhì)上是以功能為中心來(lái)規(guī)劃某項(xiàng)工作,其目的有以下幾方面:

①實(shí)現(xiàn)必要功能,剔除多余功能。

②求得必要功能與成本的最佳匹配。

③使各部分的功能壽命大體一致,以取得最好的經(jīng)濟(jì)效益。

一般來(lái)說(shuō),提高產(chǎn)品的價(jià)值,有以下五種途徑:提高功能,成本降低。這是最理想的途徑;保持功能不變,降低成本;保持成本不變,提高功能水平;成本稍有增加,但功能水平大幅度提高;功能水平稍有下降,但成本大幅度下降。

5 結(jié)語(yǔ)

建設(shè)項(xiàng)目一般周期長(zhǎng)、投資大、風(fēng)險(xiǎn)也較高,而且建設(shè)項(xiàng)目具有不可逆轉(zhuǎn)性,一旦投入資金,工程建起來(lái)、設(shè)備安裝起來(lái)了,即使發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了,也很難更改,這樣勢(shì)必會(huì)造成巨大的損失和浪費(fèi)。因此,投資估算是投資項(xiàng)目建設(shè)前期的重要環(huán)節(jié),科學(xué)合理的編制投資估算、進(jìn)行價(jià)值分析是有效提高建設(shè)項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)力、優(yōu)選項(xiàng)目方案的重要手段。

參考文獻(xiàn)

第2篇：投資估算方案范文

1.效益與費(fèi)用計(jì)算的一致性原則。采取旅游項(xiàng)目的效益與費(fèi)用計(jì)算的一致性原則能夠正確評(píng)價(jià)旅游投資項(xiàng)目。如果在某旅游項(xiàng)目投資估算中包含了一項(xiàng)工程，那么因建設(shè)該工程而獲得的增加效益就應(yīng)該予以考慮，否則就低估了項(xiàng)目的總體效益；反之，如果起初考慮了該工程對(duì)某旅游項(xiàng)目效益的總體貢獻(xiàn)，但投資成本卻未計(jì)算在內(nèi)，那么該旅游投資項(xiàng)目的效益就可能被高估。所以，只有將收益與投入的估算限定在同一范圍內(nèi)，計(jì)算出來(lái)的凈效益才是投入的真實(shí)回報(bào)。

2.基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠原則。準(zhǔn)確可靠的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)對(duì)于財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果的準(zhǔn)確有著決定性作用。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的大部分基礎(chǔ)數(shù)據(jù)都是通過(guò)估算和預(yù)測(cè)得來(lái)的，具有不確定性?；A(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠原則，可以在最大程度上穩(wěn)妥地確定和選取基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，使財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果的可靠性實(shí)現(xiàn)最大化，避免過(guò)度樂(lè)觀(guān)估算帶來(lái)的巨大風(fēng)險(xiǎn)，更好地滿(mǎn)足旅游投資決策的需要。

3.靜態(tài)與動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合，動(dòng)態(tài)分析為主原則。世界上比較通行的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是以基于資金時(shí)間價(jià)值理論的動(dòng)態(tài)分析法為主，估算某一項(xiàng)目全部計(jì)算期內(nèi)每年的費(fèi)用和效益，同時(shí)采取現(xiàn)金流量分析的靜態(tài)分析方法，計(jì)算凈現(xiàn)值和收益率評(píng)價(jià)指標(biāo)。

(二）旅游項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的作用

1.旅游投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可以說(shuō)是旅游投資項(xiàng)目決策分析與整體評(píng)價(jià)中不可或缺的重要組成部分。旅游項(xiàng)目評(píng)價(jià)應(yīng)從多方面、多角度進(jìn)行，從旅游項(xiàng)目的前評(píng)價(jià)、中間評(píng)價(jià)到后評(píng)價(jià)，貫穿始終，旅游項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)都是不可或缺的重要內(nèi)容。在旅游投資項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書(shū)、機(jī)會(huì)研究報(bào)告、可行性研究報(bào)告中，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)都是其不可缺少的重要組成部分。

2.在旅游項(xiàng)目或方案選取比對(duì)時(shí)，旅游投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)也起著十分重要的作用。這種方案比選可以說(shuō)是旅游投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)的精髓。通過(guò)方案的比選，適當(dāng)優(yōu)化工程、技術(shù)、規(guī)模等各方面內(nèi)容，最后的財(cái)務(wù)分析結(jié)果反饋到方案的建設(shè)中，以?xún)?yōu)化旅游項(xiàng)目整體。

3.在旅游投資項(xiàng)目決策過(guò)程中，旅游投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論是該項(xiàng)目決策的重要依據(jù)。在某一旅游項(xiàng)目中，該項(xiàng)目的發(fā)起人決策、權(quán)益投資人決策、債權(quán)人決策、審批人決策等等，都要依據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論。對(duì)于需要政府審核的項(xiàng)目，審核部門(mén)在決策時(shí)，也都要以相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為該旅游項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)與社會(huì)影響力的判斷基礎(chǔ)。

二、旅游項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的內(nèi)容與步驟

由于旅游項(xiàng)目的目標(biāo)和性質(zhì)不同，旅游投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)內(nèi)容也有所不同。對(duì)以經(jīng)營(yíng)為目的的旅游項(xiàng)目而言，旅游項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)內(nèi)容應(yīng)包括財(cái)務(wù)費(fèi)用與效益的估算、償債能力分析、營(yíng)利能力評(píng)價(jià)和財(cái)務(wù)生存能力分析等；為社會(huì)公眾提供公共產(chǎn)品和服務(wù)的非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)有其專(zhuān)門(mén)的體系。

（一）旅游項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的內(nèi)客

1.明確旅游項(xiàng)目評(píng)價(jià)范圍，根據(jù)旅游投資項(xiàng)目的融資方式和性質(zhì)選取適宜的評(píng)價(jià)方法。

2.通過(guò)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)對(duì)財(cái)務(wù)費(fèi)用與效益進(jìn)行估算，主要包括成本費(fèi)用、營(yíng)業(yè)收入和相關(guān)稅金的估算等，并制作相關(guān)輔助財(cái)務(wù)報(bào)表。這些估算是旅游項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)準(zhǔn)備工作，即對(duì)旅游項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的確定、分析與估算。

3.進(jìn)行旅游項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，即計(jì)算財(cái)務(wù)分析指標(biāo)并編制財(cái)務(wù)分析報(bào)表，主要包括償債能力分析、營(yíng)利能力分析和財(cái)務(wù)生存能力分析。4.在對(duì)某旅游項(xiàng)目初期方案進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)后，還需要進(jìn)行不確定性的分析，主要包括敏感性分析和盈虧平衡分析。這需要將財(cái)務(wù)分析的結(jié)果進(jìn)行反饋，優(yōu)化原方案，甚至進(jìn)行重大調(diào)整。

（二）旅游項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的步驟

財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的步驟與各組成部分之間的關(guān)系，主要包括財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與融資方案、投資估算之間的關(guān)系。財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)是融資方案和投資估算，但在實(shí)際操作的過(guò)程中，三者互有關(guān)聯(lián)，相互影響，這可以體現(xiàn)在財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系設(shè)置與方法上。首先要分析融資前的項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量，分析結(jié)果可以體現(xiàn)出項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)的合理性，以用于未來(lái)投資決策或項(xiàng)目方案的比選。這是考察項(xiàng)目是否具備可行性，對(duì)項(xiàng)目發(fā)起人、債權(quán)人、投資者和政府部門(mén)有很大用處。假設(shè)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的第一步分析結(jié)論為“可行”，然后才能繼續(xù)考慮融資方案，進(jìn)行該項(xiàng)目的融資后分析，其主要包括項(xiàng)目?jī)攤芰Ψ治?、資本金現(xiàn)金流量分析和財(cái)務(wù)生存能力分析等，它是融資方案必選、融資決策和投資者出資的重要依據(jù)。

三、旅游項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的指標(biāo)計(jì)算

1.基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的估算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的估算是旅游項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的重要依據(jù)，在整個(gè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中起著關(guān)鍵性的作用?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的估算主要包括六個(gè)方面：旅游項(xiàng)目總投資的估算、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期的確定、總成本費(fèi)用的估算、銷(xiāo)售收入及銷(xiāo)售附加的估算、總利潤(rùn)及分配的估算、借款的本金與利息的估算。2.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制財(cái)務(wù)報(bào)表是旅游項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)源和核心。財(cái)務(wù)報(bào)表一般可分為基礎(chǔ)報(bào)表和輔助報(bào)表兩個(gè)類(lèi)別，二者層次不同，互為補(bǔ)充，在編制報(bào)表欄目時(shí)要充分考慮到二者之間的關(guān)聯(lián)?；A(chǔ)報(bào)表是依據(jù)輔助報(bào)表提供的各要素資料編制而成，用來(lái)計(jì)算或分析旅游項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)，主要包含利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、資金負(fù)債表、資金來(lái)源與運(yùn)用表和外匯平衡表等?；A(chǔ)報(bào)表是旅游項(xiàng)目評(píng)價(jià)中不可或缺的一套完整報(bào)表，并可以通用，適應(yīng)于各類(lèi)其他項(xiàng)目的需要。輔助報(bào)表則是在調(diào)研考察而確定基本數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，對(duì)旅游項(xiàng)目的資產(chǎn)、權(quán)益、負(fù)債、成本、費(fèi)用和收入等基本組成部分進(jìn)行匯總計(jì)算而編制出的基本數(shù)據(jù)估算表，其包括流動(dòng)資金估算表、建設(shè)投資估算表、總成本費(fèi)用估算表、投資計(jì)劃與資金籌措表、銷(xiāo)售收入和稅金估算表等。輔助報(bào)表可以因旅游項(xiàng)目的特點(diǎn)和性質(zhì)的不同而有不同的編制與計(jì)算方法。

第3篇：投資估算方案范文

[關(guān)鍵詞]電力建設(shè) 項(xiàng)目投資估算 編制方法

中圖分類(lèi)號(hào)：F407 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1009-914X（2014）45-0150-01

投資估算在工程建設(shè)的前期是必不可少的，它能夠確保更加合理的確定和控制工程造價(jià)，使工程造價(jià)的增長(zhǎng)控制在一定范圍內(nèi)。由于其在電力工業(yè)基本建設(shè)工程中尤為重要，因此是衡量工程建設(shè)方案是否經(jīng)濟(jì)合理，以及編制設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)，都需要進(jìn)行投資估算。

1、電力建設(shè)項(xiàng)目投資估算的編制概述

1.1 編制原則

電力工業(yè)基本建設(shè)工程投資估算的編制是在可行性研究階段即設(shè)計(jì)的前期編制的，由于這個(gè)階段的工作深度和廣度遠(yuǎn)不如初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)階段具體，一般只能提出工程設(shè)想及有關(guān)原則性方案。因此，投資估算的難度較大，它的編制有別于概預(yù)算，只能是粗線(xiàn)條的。它的編制要從大處掌握，盡可能達(dá)到應(yīng)有的正確性。要根據(jù)具體不同情況，密切結(jié)合設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)或方案設(shè)計(jì)的條件，盡可能的做出科學(xué)合理的編制方案。

1.2 編制依據(jù)

從編制依據(jù)上，可以粗列全局性建設(shè)項(xiàng)目的單位生產(chǎn)能力投資估算指標(biāo)或類(lèi)似工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，細(xì)到按概、預(yù)算定額、材料、設(shè)備預(yù)算價(jià)格和各項(xiàng)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，都可同時(shí)應(yīng)用，掌握較全的資料和具有較豐富的編制概預(yù)算經(jīng)驗(yàn)是其先決條件。投資估算的編制依據(jù)主要是設(shè)計(jì)各有關(guān)單位提供的專(zhuān)業(yè)技術(shù)資料，包括系統(tǒng)的圖紙、設(shè)備及工程量，同時(shí)要依據(jù)國(guó)家電力部頒發(fā)的各項(xiàng)規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)及地方政府的有關(guān)規(guī)定。其次，必須掌握時(shí)間價(jià)值概念，從可研到工程投產(chǎn)，一般要經(jīng)歷幾年，估算的時(shí)間價(jià)值概念是很重要的，它決定了投資估算值的適用時(shí)間期限，因此投資估算要充分考慮時(shí)間對(duì)投資的影響。在編制前對(duì)耗資較大的設(shè)備、材料及建筑物的價(jià)格應(yīng)預(yù)測(cè)其發(fā)展趨勢(shì)及變化幅度，并依據(jù)歷年統(tǒng)計(jì)資料預(yù)測(cè)投資上升指標(biāo)，以求得比較準(zhǔn)確的投資估算。同時(shí)還應(yīng)考慮裕度概念，可行性研究中所考慮的工程量往往偏小，遺漏項(xiàng)目較多，尤其電力工業(yè)基本建設(shè)工程考慮適當(dāng)?shù)脑６雀鼮橹匾趯?shí)際工作中應(yīng)予以充分注意。

2、電力建設(shè)項(xiàng)目投資估算的編制方法

為提高投資估算的科學(xué)性和精確性，在選取投資估算的編制方法時(shí)，應(yīng)按項(xiàng)目的性質(zhì)、技術(shù)資料和數(shù)據(jù)的具體情況，有針對(duì)性地選用適宜的方法。下面將介紹三種編制方法：

2.1 比列系數(shù)法

依據(jù)總結(jié)電力工業(yè)發(fā)、送、變電工程的總投資于各專(zhuān)業(yè)系統(tǒng)，各項(xiàng)費(fèi)用（包括設(shè)備購(gòu)置、安裝工程、建筑工程、其他工程和費(fèi)用）之間總是保持著一定的比例關(guān)系即比列系數(shù)法。利用這種比例關(guān)系即可進(jìn)行投資分配，又可采用反推方法即從已知某系統(tǒng)，某項(xiàng)費(fèi)用出發(fā)推出其他系統(tǒng)及項(xiàng)目總投資的方法，其計(jì)算公式為總投資=分項(xiàng)投資/分項(xiàng)投資比例（%）。使用這種方法首先要掌握合適的比例關(guān)系，并確保作為推算總投資的分項(xiàng)投資穩(wěn)定。

2.2 工程量概算指標(biāo)法

工程概算指標(biāo)法即采用計(jì)算工程量后，套用合適的概算指標(biāo)或概算定額的單價(jià)和取費(fèi)即為所需投資的方法，基本上與編制概算或預(yù)算的方法相同。這種方法對(duì)設(shè)計(jì)方案內(nèi)容有比較具體的要求，要在設(shè)計(jì)深度較深的情況下進(jìn)行，然后在單位工程和單位工程項(xiàng)目中使用。

2.3 單位指標(biāo)法

按不同行業(yè)、不同專(zhuān)業(yè)、以及不同類(lèi)型、不同規(guī)模的工程項(xiàng)目的單位生產(chǎn)能力或單位營(yíng)業(yè)能力，單位工民建筑功能的現(xiàn)行投資估算的科學(xué)方法即單位指標(biāo)估算法。電力工業(yè)基本建設(shè)工程的發(fā)電工程可按不同機(jī)組容量的千瓦造價(jià)指標(biāo)或類(lèi)似工程的單位造價(jià)進(jìn)行估算；變電工程可按不同電壓等級(jí)和容量的千伏安造價(jià)指標(biāo)或類(lèi)似工程的單位工程造價(jià)進(jìn)行估算。送電工程可按不同電壓等級(jí)和導(dǎo)線(xiàn)規(guī)格的每公里造價(jià)指標(biāo)或類(lèi)似工程的單位工程造價(jià)進(jìn)行估算。單位指標(biāo)的選定是此種方法的關(guān)鍵。在選定時(shí)應(yīng)對(duì)估算指標(biāo)或類(lèi)似工程指標(biāo)進(jìn)行必要的調(diào)整。以設(shè)備、材料、安裝、建筑和費(fèi)用等為依據(jù)，以時(shí)間上和地區(qū)條件上進(jìn)行調(diào)整此方法適用于整體性估算一個(gè)工程項(xiàng)目的全部投資，其具有“快，簡(jiǎn)單易行”的優(yōu)點(diǎn)，但也有“太粗略”的缺點(diǎn)，不過(guò)在條件不太具體、深度不到的情況下，也可以粗線(xiàn)條的估出全部概略投資。

3、電力建設(shè)項(xiàng)目投資估算的審查

進(jìn)一步做好投資估算的審查工作是保證投資估算的準(zhǔn)確性，使其更好地發(fā)揮作用的關(guān)鍵。

3.1 投資估算編制依據(jù)的審查

（1）對(duì)投資估算方法是否有一定的科學(xué)性進(jìn)行審查。不同程度可靠性的投資估算法有不同的使用范圍和精確度，在選用估算方法時(shí)要看該方法是否適用于這個(gè)估算現(xiàn)象，是否與精確度的要求相符。另外，還要看采用的估算系數(shù)和數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確可靠，尤其是有些方法中需要的一些系數(shù)，如比例系數(shù)法，那么就要看這些系數(shù)的確定和采用是否有一定的科學(xué)依據(jù)。

（2）審查和分析投資估算所采用的各種資料具體著重審查各種資料和數(shù)據(jù)的時(shí)效性、準(zhǔn)確性和使用性。如考慮已建項(xiàng)目建設(shè)時(shí)期與工程內(nèi)容，依據(jù)的設(shè)備和材料價(jià)格。由于時(shí)間、地區(qū)、價(jià)格及定額水平的差異，使投資估算有較大的出入，故必須做出定額指標(biāo)水平，價(jià)差的調(diào)整系數(shù)及費(fèi)用項(xiàng)目的調(diào)整，使之符合投資估算時(shí)的實(shí)際。

3.2 分析和審查投資估算的編制內(nèi)容

要對(duì)投資估算的內(nèi)容進(jìn)行嚴(yán)格審查和核對(duì)，如工廠(chǎng)裝置的組成，各輔助生產(chǎn)工程，公用工程，生產(chǎn)和生活服務(wù)性工程及廠(chǎng)外工程的規(guī)模與內(nèi)容是否一致；對(duì)生產(chǎn)裝置中的工藝流程和生產(chǎn)過(guò)程及自動(dòng)化水平等是否與規(guī)劃要求一致。估算由于依據(jù)已建項(xiàng)目的資料而引起的工廠(chǎng)組成或工藝流程的差別，是否在估算時(shí)已進(jìn)行了修正或作出了反應(yīng)。

3.3 投資估算的費(fèi)用劃分及費(fèi)用項(xiàng)目的分析和審查

審查各個(gè)費(fèi)用項(xiàng)目是否與規(guī)定的要求和具體情況相符合，有沒(méi)有多項(xiàng)或漏項(xiàng)的現(xiàn)象等。如工程建設(shè)其他費(fèi)用中的建設(shè)單位管理費(fèi)，生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)等，是否符合項(xiàng)目的具體情況建廠(chǎng)地區(qū)的實(shí)際要求，以及必要時(shí)是否作了根據(jù)實(shí)際情況做了相應(yīng)的增減；分析和審查項(xiàng)目所在地區(qū)的交通、地方、材料供應(yīng)，國(guó)內(nèi)外設(shè)備的公交與大型設(shè)備的運(yùn)輸?shù)确矫妗Ｒ词欠襻槍?duì)實(shí)際情況考慮了材料價(jià)格的差異問(wèn)題；對(duì)偏僻地區(qū)或有大型設(shè)備是否已考慮了增加設(shè)備的運(yùn)雜費(fèi)；審查那些采取環(huán)境保護(hù)措施“，三廢”處理方法等相應(yīng)需要的投資是否已進(jìn)行了估算；審查對(duì)引進(jìn)國(guó)外設(shè)備或技術(shù)項(xiàng)目是否考慮了每年的通貨膨脹率和外匯折算變化的影響；對(duì)采用新技術(shù)和新材料的，對(duì)存在現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范化均比已建項(xiàng)目要求提高的，則要審查是否考慮了相應(yīng)增加的投資。通過(guò)幾年的工作實(shí)踐，綜上所述，投資估算必須留有余地，既要防止漏項(xiàng)少算，又要防止高估。要在優(yōu)化和可研的建設(shè)方案基礎(chǔ)上，認(rèn)真地，準(zhǔn)確根據(jù)有關(guān)規(guī)定合理確定經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，以保證投資估算的質(zhì)量，使其真正起到?jīng)Q策和控制的作用。

4、結(jié)語(yǔ)

總之，電力建設(shè)項(xiàng)目工程造價(jià)的確定與控制投資估算是一門(mén)博大精深的學(xué)問(wèn)，隨著我國(guó)造價(jià)理論的進(jìn)一步完善和發(fā)展，造價(jià)工程師制度的推行，提高投資效益的要求將使合理確定與控制電力建設(shè)項(xiàng)目投資估算的地位更加重要。做好電力建設(shè)項(xiàng)目的編制工作，能為電力經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

參考文獻(xiàn)

[1] 段潔菊.淺談電力建設(shè)項(xiàng)目投資估算的編制[J]. 黑龍江科技信息，2010（2）.

第4篇：投資估算方案范文

關(guān)鍵詞：建筑工程， 造價(jià)控制，對(duì)策分析

Abstract: this paper analyzes the project cost control are the main problems and causes, and put forward some preliminary solution for your reference.

Keywords: building project, cost control, the countermeasure analysis

中圖分類(lèi)號(hào)：K826.16文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

1 前言

建筑工程造價(jià)是建設(shè)產(chǎn)品的生產(chǎn)價(jià)格，是反映工程建設(shè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益的一個(gè)非常重要的綜合指標(biāo)，對(duì)建筑市場(chǎng)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理等各個(gè)環(huán)節(jié)都起著十分重要的作用。有效控制工程造價(jià)，使其公正、合理、科學(xué)和真實(shí)，是建設(shè)領(lǐng)域必須重視的一個(gè)問(wèn)題。筆者多年來(lái)一直從事建筑領(lǐng)域教育專(zhuān)家和招標(biāo)投標(biāo)工作，與工程造價(jià)的控制有緊密的關(guān)系，下面就工程造價(jià)的控制談些認(rèn)識(shí)。

2 工程造價(jià)控制中存在的主要問(wèn)題及原因

長(zhǎng)期以來(lái)，由于工程項(xiàng)目的匆匆上馬，一定程度上存在著投資失控，概算超估算，預(yù)算超概算，結(jié)算超預(yù)算的情況，究其原因，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

(1)隨著基本建設(shè)管理體制改革的不斷深入，地區(qū)建筑市場(chǎng)的壁壘已被打破，異地承攬或跨行業(yè)承攬工程設(shè)計(jì)、施工的單位和企業(yè)逐年增多。由于現(xiàn)行的預(yù)算定額、取費(fèi)基礎(chǔ)、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)算編制的規(guī)定因地區(qū)和行業(yè)的差別而有所不同，致使一些跨地區(qū)跨行業(yè)承擔(dān)工程設(shè)計(jì)與施工的企業(yè)不甚了解工程所在地或相關(guān)行業(yè)的有關(guān)規(guī)定，在實(shí)際編制工程造價(jià)過(guò)程中，難免出現(xiàn)差錯(cuò)；

(2)由于社會(huì)的進(jìn)步，工程建設(shè)領(lǐng)域新技術(shù)、新材料、新工藝、新結(jié)構(gòu)不斷涌現(xiàn)，編制工程造價(jià)時(shí)，需要經(jīng)常進(jìn)行定額換算。但由于我國(guó)現(xiàn)行的工程造價(jià)確定方法多為靜態(tài)、滯后的方法，定額消耗量通常是以幾年前人工、．材料、機(jī)械臺(tái)班的統(tǒng)計(jì)資料為基礎(chǔ)，代表的是過(guò)去的工程建設(shè)水平，并不能準(zhǔn)確反映現(xiàn)在以及將來(lái)的真實(shí)情況。而新增補(bǔ)的定額往往是由典型工程測(cè)算出來(lái)的，缺少代表性，必然與實(shí)際存在差異，這就造成了工程造價(jià)確定上的差錯(cuò)；

(3)現(xiàn)行的造價(jià)管理大多是處于階段性的管理模式，缺乏建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程的綜合管理。建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、施工單位缺乏統(tǒng)一的造價(jià)管理目標(biāo)和相互溝通的機(jī)制，工程監(jiān)理單位往往只局限于施工階段的質(zhì)量與進(jìn)度管理，很少也無(wú)法介入投資決策分析。設(shè)計(jì)單位在設(shè)計(jì)階段雖做了工程概算和預(yù)算，但由于缺少對(duì)設(shè)計(jì)方案造價(jià)指標(biāo)的控制約束，容易造成設(shè)計(jì)保守、投資偏高；

(4)施工階段設(shè)計(jì)變更隨意性大。按理說(shuō)，工程項(xiàng)目經(jīng)過(guò)了嚴(yán)格的可行性研究和投資額度的審批程序，在工程建設(shè)實(shí)施的各階段，只要精心準(zhǔn)備、科學(xué)合理地組織實(shí)施、嚴(yán)格地監(jiān)控，工程造價(jià)的實(shí)際發(fā)生額度應(yīng)該能控制在批準(zhǔn)限額以?xún)?nèi)。但建設(shè)單位往往急于項(xiàng)目的開(kāi)工，又沒(méi)有做好必要的準(zhǔn)備，對(duì)投資額度的要求、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的把握、設(shè)計(jì)深度的審查、招標(biāo)文件和承包合同的合理與完善程度沒(méi)有嚴(yán)格把關(guān)，造成邊施工邊變更，對(duì)施工中的工程想改就改，有的項(xiàng)目甚至一改再改，對(duì)更改的必要性和合理性沒(méi)有研究也缺乏監(jiān)督，對(duì)更改造成的損失沒(méi)有相應(yīng)的責(zé)任制約；

(5)現(xiàn)行工程建設(shè)的設(shè)計(jì)與招投標(biāo)制度管理中存在漏洞。限額設(shè)計(jì)未能得到全面推行，設(shè)計(jì)工作沒(méi)有得到應(yīng)有的重視和監(jiān)督，建設(shè)單位沒(méi)有采取應(yīng)有的措施促使設(shè)計(jì)單位去精心設(shè)計(jì)和限額設(shè)計(jì)。許多工程項(xiàng)目沒(méi)有推行設(shè)計(jì)招標(biāo)，沒(méi)有去優(yōu)選設(shè)計(jì)方案。不少設(shè)計(jì)單位管理體制不完善，片面追求設(shè)計(jì)的工作量和經(jīng)濟(jì)效益，缺乏精品意識(shí)。同時(shí)，在現(xiàn)行的管理體制下，一些承發(fā)包單位在編制標(biāo)底或投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)，故意壓低或抬高工程預(yù)算造價(jià)，使一部分工程項(xiàng)目的造價(jià)偏離了正常的社會(huì)平均水平；

3 有效控制建筑工程造價(jià)的對(duì)策

3.1 投資決策階段的造價(jià)控制。

項(xiàng)目決策正確與否．直接關(guān)系到項(xiàng)目建設(shè)的成敗，關(guān)系到工程造價(jià)的高低與投資效果的好壞。正確決策是合理確定與控制工程造價(jià)的前提。項(xiàng)目決策的深度影響投資估算的精確度，也影響工程造價(jià)的控制效果。決策階段各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)決策，對(duì)該項(xiàng)目的工程造價(jià)有重大影響，特別是建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)水平的確定、建設(shè)地點(diǎn)的選擇、工藝的評(píng)選、設(shè)備選用等，直接關(guān)系到工程的造價(jià)。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)分析，在項(xiàng)目建設(shè)各大階段中，投資決策階段影響工程造價(jià)的程度最高，一般都在80％～90％之間。投資估算總額是從籌建、施工直至建成投產(chǎn)的全部建設(shè)費(fèi)用，它是項(xiàng)目決策的重要依據(jù)之一，也是整個(gè)工程造價(jià)的最高限額。在整個(gè)投資決策過(guò)程中，要對(duì)建設(shè)工程造價(jià)進(jìn)行估算，在此基礎(chǔ)上研究是否建設(shè)。投資估算要有準(zhǔn)確性，如果誤差太大，必將導(dǎo)致決策的失誤。因此，準(zhǔn)確、全面地估算建設(shè)項(xiàng)目的工程造價(jià)，是項(xiàng)目可行性研究乃至整個(gè)建設(shè)項(xiàng)目投資決策階段造價(jià)管理的重要任務(wù)。這一階段的工程造價(jià)管理．可從兩個(gè)方面審查其準(zhǔn)確性：一是審查各種資料的準(zhǔn)確性、時(shí)效性、適用性。建筑工程造價(jià)中，材料費(fèi)用占工程總費(fèi)用的三分之二左右，而裝飾工程占比更大，甚至達(dá)到五分之四以上。在項(xiàng)目建設(shè)的整個(gè)過(guò)程中，材料價(jià)格和定額水平等因素處于動(dòng)態(tài)變化中，深入調(diào)查并準(zhǔn)確預(yù)測(cè)市場(chǎng)變化是估算準(zhǔn)確性的重要手段。二是審查估算方法的科學(xué)性、可靠性?？v觀(guān)國(guó)內(nèi)外常見(jiàn)的投資估算方法，其中有的適用于整個(gè)項(xiàng)目的投資，有的適用于一套裝置的投資估算，不同的估算方法有不同的適用范圍和準(zhǔn)確度。只有根據(jù)項(xiàng)目的性質(zhì)、數(shù)據(jù)和技術(shù)資料的具體情況，有針對(duì)性選用適宜的方法，才能保證估算的科學(xué)性和精確性。固定資產(chǎn)投資的估算方法有資金周轉(zhuǎn)率法、生產(chǎn)能力指數(shù)法、比例估算法、系數(shù)估算法、指標(biāo)估算法。流動(dòng)資金的估算方法有擴(kuò)大指標(biāo)估算法、分項(xiàng)詳細(xì)估算法。只有正確理解每一種方法的概念及其意義才能達(dá)到其計(jì)算的準(zhǔn)確性。

3.2 設(shè)計(jì)階段的造價(jià)控制

建設(shè)項(xiàng)目作出投資決策后，投資規(guī)模的控制關(guān)鍵在于工程的設(shè)計(jì)。設(shè)計(jì)階段的工程造價(jià)控制是建設(shè)工程造價(jià)控制的重點(diǎn)，據(jù)有關(guān)資料分析，技術(shù)設(shè)計(jì)階段，影響項(xiàng)目投資的可能性為35％～75％。而設(shè)計(jì)費(fèi)用一般在建設(shè)工程全部費(fèi)用的1％以下。但正是這少于1％的費(fèi)用對(duì)工程造價(jià)的影響度卻占75％以上。由此可見(jiàn)，設(shè)計(jì)質(zhì)量對(duì)整個(gè)工程建設(shè)的效益是至關(guān)重要的。

做好設(shè)計(jì)概算可以準(zhǔn)確確定工程造價(jià)，防止任意擴(kuò)大投資規(guī)?；虺霈F(xiàn)漏洞，避免故意壓低概算投資和搞“釣魚(yú)”項(xiàng)目，控制預(yù)算超概算現(xiàn)象發(fā)生。這一階段的工程造價(jià)控制可采取以下措施：

第5篇：投資估算方案范文

針對(duì)項(xiàng)目工程的投資決策是衡量投資行為是否具有相應(yīng)經(jīng)濟(jì)效益的行為準(zhǔn)則。合理的投資是工程能否順利實(shí)施的關(guān)鍵，也是整體工程造價(jià)和整體施工造價(jià)估算的前提，關(guān)系到土建工程能否成功完成。其中決策階段的造價(jià)控制又劃分為具體造價(jià)分配方案與可行性報(bào)告，兩種手段從不同角度分別證明投資的正確性與方案的經(jīng)濟(jì)合理性。

（1）通過(guò)可行性報(bào)告估算造價(jià)

土建工程確定立項(xiàng)后，需要安排特定人員進(jìn)行相關(guān)市場(chǎng)調(diào)研，調(diào)查工程施工方提出的造價(jià)方案是否合理可行。涉及的相關(guān)工程技術(shù)需要請(qǐng)教有關(guān)部門(mén)的專(zhuān)家，不可隨意估測(cè)。造價(jià)估算要同時(shí)考慮市場(chǎng)日新月異的變化，綜合國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)變化趨勢(shì)，進(jìn)行深入的市場(chǎng)調(diào)研和相關(guān)數(shù)據(jù)分析?？尚行哉{(diào)研不僅僅分析的是當(dāng)下工程造價(jià)是否合理，資金分配是否最優(yōu)，更要具有長(zhǎng)遠(yuǎn)目光，科學(xué)估算與分配工程造價(jià)。

（2）確定造價(jià)分配方案

提交合理的可行性報(bào)告后需要確定具體的造價(jià)分配方案，在提出的造價(jià)方案中需要明確估算工程的投入與產(chǎn)出比，投入與產(chǎn)出比的計(jì)算必須有科學(xué)可靠的估算依據(jù)，并且有合理的投資分析與工程造價(jià)估算指標(biāo)，同時(shí)針對(duì)不同土建工程建立不同的管理與調(diào)整方法。

2設(shè)計(jì)階段造價(jià)的管理與控制

（1）確定最優(yōu)化設(shè)計(jì)方案，準(zhǔn)確估算工程造價(jià)

土建工程的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定十分嚴(yán)格，需要達(dá)到國(guó)家規(guī)定指標(biāo)，且相關(guān)功能滿(mǎn)足需求才可投入使用，否則可能被劃分為渣滓工程丟棄或做相關(guān)返工處理。因此，確定最優(yōu)化的設(shè)計(jì)方案也是合理估算土建工程造價(jià)的重要因素，若設(shè)計(jì)合理，則既可減少相關(guān)項(xiàng)目的二次投資費(fèi)用，又可更加準(zhǔn)確估算工程的整體造價(jià)。若出現(xiàn)質(zhì)量與功能不過(guò)關(guān)現(xiàn)象必須進(jìn)行二次投資，則最初的工程造價(jià)估算需要被完全，嚴(yán)重影響施工效率，大大增加了施工成本。目前從我國(guó)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力出發(fā)，相關(guān)工程造價(jià)估算方需要對(duì)設(shè)計(jì)方案進(jìn)行認(rèn)真審核與分析。土建工程的設(shè)計(jì)方案不僅會(huì)對(duì)具體施工造成影響，更會(huì)對(duì)前期工程造價(jià)的估計(jì)與預(yù)算產(chǎn)生重大影響。結(jié)論是，確定最優(yōu)化的工程施工方案是工程方能夠精確估算土建工程造價(jià)的首要前提。

（2）土建工程造價(jià)的限額設(shè)計(jì)

為了有效控制土建工程的工程造價(jià)，施工方在方案設(shè)計(jì)中大多采用限額設(shè)計(jì)，嚴(yán)格遵照初期通過(guò)的可行性研究報(bào)告來(lái)估算初步設(shè)計(jì)需要的費(fèi)用資金。同時(shí)，技術(shù)方案設(shè)計(jì)方根據(jù)技術(shù)水平和相關(guān)圖紙，將資金分配到土建工程施工的各個(gè)部門(mén)，嚴(yán)格控制施工過(guò)程中不必要的浪費(fèi)和不合理的開(kāi)銷(xiāo)，最終達(dá)到投入的資金總額不超過(guò)各個(gè)部門(mén)工程實(shí)施過(guò)程中花費(fèi)的資金總額。其中，工程限額的估算可以參考相關(guān)設(shè)計(jì)工程設(shè)備與材質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，或通過(guò)竣工的相似工程估算本次土建工程的整體限額。

3施工階段全過(guò)程的造價(jià)管理與控制

初步的前期造價(jià)估計(jì)是整體土建工程造價(jià)控制的前提，而真正的工程施工階段造價(jià)控制才是整體造價(jià)管理的最主要階段，也是土建工程造價(jià)管理的中間核心過(guò)程。規(guī)范的前期投標(biāo)招標(biāo)流程、嚴(yán)格遵照標(biāo)準(zhǔn)定額、提前制定工程資金使用計(jì)劃、盡可能精確確定整體工程造價(jià)，這四部分是土建工程造價(jià)管理與控制的主要構(gòu)成部分。

（1）規(guī)范土建工程前期招標(biāo)投標(biāo)流程。土木工程以及建筑市場(chǎng)的蓬勃發(fā)展同時(shí)也帶來(lái)了市場(chǎng)的混亂與商機(jī)，因此，首先要確保土建工程招標(biāo)投標(biāo)流程的規(guī)范化，規(guī)范的招投標(biāo)流程既能方便相關(guān)工程的造價(jià)管理，也為投資方提供了造價(jià)估算的標(biāo)準(zhǔn)途徑。

（2）標(biāo)準(zhǔn)定額管理規(guī)范化。在整體施工過(guò)程中，土建工程方必須通過(guò)咨詢(xún)專(zhuān)業(yè)的工程造價(jià)預(yù)算控制機(jī)構(gòu)，來(lái)主動(dòng)跟進(jìn)土建工程的造價(jià)管理控制。同時(shí)需要仔細(xì)審閱相應(yīng)的工程文件清單、材料定價(jià)清單，以及相關(guān)合同與文件。

第6篇：投資估算方案范文

在工程造價(jià)管理階段，工程項(xiàng)目建設(shè)歷時(shí)長(zhǎng)、資源消耗大，有計(jì)劃的分階段設(shè)置投資控制目標(biāo)，投資估算應(yīng)是進(jìn)行方案選擇和初步設(shè)計(jì)階段的工程造價(jià)控制目標(biāo)，設(shè)計(jì)概算是進(jìn)行施工圖設(shè)計(jì)階段的工程造價(jià)控制目標(biāo)，施工圖預(yù)算應(yīng)是施工階段工程造價(jià)的控制目標(biāo)，而控制工程造價(jià)最有效的手段，是技術(shù)與經(jīng)濟(jì)相結(jié)合，克服長(zhǎng)期以來(lái)技術(shù)與經(jīng)濟(jì)分離的現(xiàn)象，使投資估算、工程概算、設(shè)計(jì)預(yù)算、承包合同價(jià)等更趨合理準(zhǔn)確，真實(shí)客觀(guān)的反映項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生額，有效防止“三超”，達(dá)到優(yōu)化配置資源。本文主要從項(xiàng)目決策階段論述全生命周期費(fèi)用（LCC）的影響因素、控制要點(diǎn)和控制方法。

關(guān)鍵詞：建設(shè)項(xiàng)目決策階段 全生命周期費(fèi)用（LCC）

1 決策階段的LCC控制

1.1全生命周期費(fèi)用管理把建筑物作為一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程來(lái)研究的，建筑物全生命周期各階段的主要決策有：①基本決策：如建造地點(diǎn)、建設(shè)規(guī)模等；②功能決策：如建筑標(biāo)準(zhǔn)、平面空間功能、設(shè)備條件等；③設(shè)計(jì)決策：如結(jié)構(gòu)體系、材料、設(shè)備的選用、通訊、安全措施、建筑藝術(shù)等；④施工決策：如施工組織計(jì)劃與方法、機(jī)械化等；⑤使用決策：如使用年限、管理內(nèi)容、維修措施、使用能耗等。一股說(shuō)來(lái)，只要按一定程序?qū)ㄖ镏T方面分析后再?zèng)Q策，就可以減少或避免建設(shè)錯(cuò)誤決策的失誤。

1.2建設(shè)項(xiàng)目投資決策階段的主要任務(wù)是要對(duì)擬建項(xiàng)目進(jìn)行策劃，并對(duì)其可行性進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和論證，從而作出是否進(jìn)行投資的決策。決策的依據(jù)是在所有外部條件因素都相同的情況下，生命周期費(fèi)用最小的方案為可選擇的方案，初始建設(shè)費(fèi)用的多少并不能反映方案的優(yōu)劣，即不能以初始建設(shè)費(fèi)用的多少來(lái)否定或肯定某一方案。

2決策階段影響LCC的主要因素

2.1項(xiàng)目合理規(guī)模的確定，它的制約因素是市場(chǎng)、技術(shù)和環(huán)境等；

2.2建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)水平的確定，例如，大多數(shù)工業(yè)交通項(xiàng)目采用中等適用的標(biāo)準(zhǔn)，在建筑方面，堅(jiān)持適用、經(jīng)濟(jì)、安全、樸實(shí)的原則；

2.3建設(shè)地區(qū)及建設(shè)地點(diǎn)的選擇，要注意對(duì)土地、環(huán)境的影響；

2.4生產(chǎn)工藝和平面布置方案的確定，生產(chǎn)工藝的標(biāo)準(zhǔn)：先進(jìn)適用、經(jīng)濟(jì)合理；

2.5設(shè)備的選用。要盡量選用國(guó)產(chǎn)設(shè)備，要注意進(jìn)口設(shè)備與原有設(shè)備、廠(chǎng)房之間的配套問(wèn)題，要注意進(jìn)口設(shè)備與原材料、備品備件及維修能力之間的配套問(wèn)題，引進(jìn)技術(shù)資料要注意是隨同成套設(shè)備還是單獨(dú)引進(jìn)。這些因素直接影響全生命周期費(fèi)用、工期和質(zhì)量以及建成后的運(yùn)營(yíng)情況。

3決策階段對(duì)LCC的控制要點(diǎn)

3.1決策階段工程費(fèi)用的控制步驟

建設(shè)費(fèi)用控制的目的不在于控制費(fèi)用的多少，而在于控制項(xiàng)目投資效益的好壞。費(fèi)用控制的目標(biāo)是動(dòng)態(tài)的，

它以滿(mǎn)項(xiàng)目獲得最大效益為目標(biāo)。費(fèi)用控制步驟根據(jù)決策內(nèi)容依次進(jìn)行投資估算、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)、經(jīng)濟(jì)效益識(shí)別，最終確定項(xiàng)目是否可行。

3.2投資估算

3.2.1投資估算精度與作用：投資估算是指在建設(shè)項(xiàng)目整個(gè)投資決策過(guò)程中，依據(jù)已有的資料，運(yùn)用一定的方法和手段，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目全部投資費(fèi)用進(jìn)行的預(yù)測(cè)和估算。它貫穿于整個(gè)投資決策過(guò)程，隨著投資決策階段的不斷深化，其估算的作用和精度也不同，如表1所示。

表1投資估算階段劃分、精度與作用

3.2.2投資估算的方法：投資估算可根據(jù)以往類(lèi)似工程的估算指標(biāo)進(jìn)行編制，其方法很多，且各有其使用條件、范圍和精度。 ① 我國(guó)傳統(tǒng)的投資估算有以下幾種方法：靜態(tài)投資估算方法、動(dòng)態(tài)投資方法、流動(dòng)資金的估算方法等。② 快速投資估算模型：快速投資估算模型是現(xiàn)代數(shù)學(xué)理論與計(jì)算機(jī)技術(shù)相結(jié)合的方法。③ 運(yùn)營(yíng)費(fèi)用估算：在投資估算階段，除了估算項(xiàng)目的初始建設(shè)費(fèi)用外，還需要進(jìn)行項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)費(fèi)用估算，因?yàn)樵谕顿Y項(xiàng)目的備選方案的選擇中，要以項(xiàng)目的全生命周期費(fèi)用作為選擇依據(jù)，而且在項(xiàng)目的使用階段，機(jī)器設(shè)備的更新費(fèi)用也是投資估算的一部分。

3.3項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)

投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，按其評(píng)價(jià)角度和內(nèi)容的不同，可分為財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)兩個(gè)層次。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要是在技術(shù)可行性研究的基礎(chǔ)上，對(duì)擬建項(xiàng)目的投資方案進(jìn)行投資效益的可行性研究。內(nèi)容涉及四個(gè)方面，即項(xiàng)目的盈利能力分析、清償能力分析、外匯平衡能力與項(xiàng)目的不確定性及風(fēng)險(xiǎn)防御能力的分析。

3.3.1資金的時(shí)間價(jià)值:資金時(shí)間價(jià)值的存在，意味著同一數(shù)量的資金在不同時(shí)點(diǎn)上具有的不同價(jià)值。盡管資金時(shí)間價(jià)值的表現(xiàn)形式通常為利息率，但它不是一般利息率。一般利息率包括時(shí)間價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值和通貨膨脹三個(gè)因素，而資金的時(shí)間價(jià)值則代表了無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)平均資金利潤(rùn)率水平。

資金的時(shí)間價(jià)值在投資項(xiàng)目決策中具有重要的意義，對(duì)于投資者而言，在不同時(shí)間付出或獲得的同樣數(shù)額的資金在價(jià)值上是不等的。資金的價(jià)值決定于現(xiàn)金流量的時(shí)間序列，是現(xiàn)金流入與流出發(fā)生時(shí)間的函數(shù)。在項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)時(shí)，使用最多的分析方法是貼現(xiàn)法，如凈現(xiàn)值法、內(nèi)部收益率法等，而這種方法是建立在資金的時(shí)間價(jià)值之上的。

在對(duì)項(xiàng)目收益進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，合理選取基準(zhǔn)折現(xiàn)率是很關(guān)鍵的?；鶞?zhǔn)折現(xiàn)率通常選取行業(yè)平均投資收益率或是企業(yè)的最低期望收益率。根據(jù)國(guó)外項(xiàng)目評(píng)估經(jīng)驗(yàn)，由于投資項(xiàng)目具有不可預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部收益率一般應(yīng)達(dá)到基準(zhǔn)折現(xiàn)率的2~3倍項(xiàng)目才能被接受。

3.3.2投資決策的凈現(xiàn)值（NPV）方法：根據(jù)估算出的初始建設(shè)費(fèi)用（初始投資額）和未來(lái)的運(yùn)營(yíng)維護(hù)費(fèi)用進(jìn)行項(xiàng)目的單方案檢驗(yàn)，單方案檢驗(yàn)是指對(duì)某個(gè)初步選定的投資方案，根據(jù)項(xiàng)目收益與費(fèi)用的情況，通過(guò)計(jì)算其經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)，確定項(xiàng)目的可行性。一般凈現(xiàn)值（NPV）大于零，項(xiàng)目可行。

應(yīng)用以貨幣時(shí)間價(jià)值為基點(diǎn)的投資決策方法，目前主要是采用凈現(xiàn)值(Net Present Value，NPV) 方法。該方法的基本思路是估計(jì)項(xiàng)目未來(lái)的預(yù)期現(xiàn)金流量，然后用資本資產(chǎn)定價(jià)模型（或其他方法）選擇與項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的折現(xiàn)率來(lái)計(jì)算項(xiàng)目的凈現(xiàn)值，從而確定項(xiàng)目的可行性。

式中：代表投資項(xiàng)目的凈現(xiàn)值，代表以年表示的時(shí)間， 代表投資項(xiàng)目的收益期限，也即投資的經(jīng)濟(jì)壽命期，代表在未來(lái)的第個(gè)收益期內(nèi)投資項(xiàng)目產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流量，代表適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率，它與預(yù)期的現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系，風(fēng)險(xiǎn)較高的現(xiàn)金流量應(yīng)按較高的折現(xiàn)率來(lái)折現(xiàn)，代表初始投資額。當(dāng)收益期無(wú)限時(shí)，為無(wú)窮大，當(dāng)收益期有限時(shí)，值中還包括期末投資項(xiàng)目整體資產(chǎn)的剩余凈額值。

應(yīng)用NPV進(jìn)行投資決策，關(guān)鍵要解決好以下三個(gè)問(wèn)題：①現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)。只有增量現(xiàn)金流量才是與項(xiàng)目相關(guān)的現(xiàn)金流量。增量現(xiàn)金流量，是指接受或拒絕某個(gè)投資方案后，企業(yè)總現(xiàn)金流量因此發(fā)生的變動(dòng)。②折現(xiàn)率的選擇。折現(xiàn)率的選擇取決于投資項(xiàng)目的資金來(lái)源。如果是股權(quán)融資，折現(xiàn)率應(yīng)采用股權(quán)資本成本，并通常采用資本資產(chǎn)定價(jià)模型進(jìn)行計(jì)算；如果是債權(quán)融資，折現(xiàn)率應(yīng)采用債權(quán)資本成本。③收益期限的確定。逐期預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量，直到各種不確定因素使預(yù)測(cè)者很難再確定為止。

投資決策所必須解決的問(wèn)題是：①投資的風(fēng)險(xiǎn)性。不確定因素會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目的成功或失敗。②投資機(jī)會(huì)的不可選擇性。一項(xiàng)投資除了能帶來(lái)投資項(xiàng)目本身產(chǎn)生的現(xiàn)金流量以外，還能帶來(lái)在該領(lǐng)域或相關(guān)領(lǐng)域追加投資的機(jī)會(huì)，由于無(wú)法準(zhǔn)確估量這種追加投資機(jī)會(huì)的價(jià)值，往往會(huì)導(dǎo)致管理者的決策失誤，喪失投資和成長(zhǎng)機(jī)會(huì)。③投入的不可逆性。一旦投資者做出決策，對(duì)一個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行投入，如果要改變投資方向，已投入的初始成本將會(huì)部分或全部變成沉沒(méi)成本。④投資回報(bào)的不可預(yù)測(cè)性和投資時(shí)間的不可判斷性。因?yàn)橥獠凯h(huán)境復(fù)雜多變，不確定性因素較多。

3.3.3重視成本效益分析：成本效益分析是進(jìn)行項(xiàng)目國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的主要方法，在收益和支出的計(jì)算上要充分考慮企業(yè)利益和社會(huì)利益不相一致的種種情況。強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目的所得是指項(xiàng)目的社會(huì)效益而不是僅指企業(yè)的收益，項(xiàng)目的所費(fèi)是指社會(huì)成本而不僅僅指企業(yè)的支出。國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分析指標(biāo)包括：經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)比率分析指標(biāo)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益費(fèi)用分析指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)外匯效果分析指標(biāo)等。

3.4設(shè)備的更新方案選擇

對(duì)于新舊設(shè)備來(lái)講，其在費(fèi)用方面具有不同的特點(diǎn)。新設(shè)備的特點(diǎn)是原始費(fèi)用高，但運(yùn)行和維護(hù)費(fèi)用低，而舊設(shè)備恰恰相反，因此為了決定設(shè)備是否需要更新，應(yīng)權(quán)衡利弊，全面比較，以綜合經(jīng)濟(jì)效益的高低作為判斷的基礎(chǔ)。假定收益相同，只對(duì)年度費(fèi)用進(jìn)行比較，包括資金恢復(fù)費(fèi)用和年度使用費(fèi)（年度運(yùn)行費(fèi)和維修費(fèi)）。

4結(jié)語(yǔ)

第7篇：投資估算方案范文

關(guān)鍵詞：節(jié)能建筑；決策階段；造價(jià)管理；問(wèn)題；措施

中圖分類(lèi)號(hào)： TU201.5 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)：

節(jié)能建筑決策階段的造價(jià)管理是非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，其任務(wù)就是對(duì)即將擬建的項(xiàng)目進(jìn)行策劃，并且對(duì)其資金和技術(shù)性的可行性進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析，進(jìn)而作出是否進(jìn)行投資的決策。

一、節(jié)能建筑決策階段的造價(jià)管理的必要性

節(jié)能建筑項(xiàng)目的投資決策階段是通過(guò)對(duì)相關(guān)的資料進(jìn)行調(diào)查和研究，對(duì)擬建的項(xiàng)目是否具有可行性進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析，針對(duì)不同的投資方案利用經(jīng)濟(jì)技術(shù)進(jìn)行有效的比較，然后再選擇出最佳的方案。因此，節(jié)能建筑在項(xiàng)目擬定所產(chǎn)生的投資定額、工程規(guī)模，以及工程造價(jià)，是由投資決策決定的。如果節(jié)能建筑決策越深，那么就說(shuō)明對(duì)整個(gè)投資進(jìn)行估算的精度就越高，整個(gè)造價(jià)管理的效果就會(huì)體現(xiàn)出來(lái)。由此可見(jiàn)，決策階段與節(jié)能建筑的造價(jià)管理有著必然的聯(lián)系。

（一）項(xiàng)目決策的準(zhǔn)確性是保證節(jié)能建筑造價(jià)合理的前提

項(xiàng)目決策是否正確，能否達(dá)到?jīng)Q策標(biāo)準(zhǔn)，要根據(jù)節(jié)能建筑的實(shí)際情況，看其所選擇的方案是否符合節(jié)能建筑決策需要，只有進(jìn)行全方位的考慮，才能有利于工程項(xiàng)目的順利實(shí)施并且實(shí)現(xiàn)對(duì)節(jié)能建筑造價(jià)進(jìn)行有效的管理與控制。相反，如果在決策階段出現(xiàn)了錯(cuò)誤，那么不僅僅會(huì)造成人力、物力、財(cái)力的浪費(fèi)，而且對(duì)后期的造價(jià)控制就失去了意義。

（二）決策階段決定了節(jié)能建筑項(xiàng)目的造價(jià)高與低

對(duì)節(jié)能建筑建設(shè)水平、建設(shè)地點(diǎn)，使用的技術(shù)設(shè)備的選擇等都與造價(jià)的高低有關(guān)，并且對(duì)決策階段之后的工程造價(jià)的管理與控制的科學(xué)合理性造成很大影響。因此，節(jié)能建筑項(xiàng)目的造價(jià)高與低是由決策階段決定的。

（三）決策階段對(duì)節(jié)能建筑造價(jià)的控制與管理具有深遠(yuǎn)影響

節(jié)能建筑決策階段需要逐漸的完善和加深，決策水平的好與壞直接影響到投資估算的準(zhǔn)確度，而投資估算所產(chǎn)生的誤差對(duì)后期的工程預(yù)算、結(jié)算等帶來(lái)影響。因此，只有不斷提高投資估算的準(zhǔn)確度，才能完成節(jié)能建筑決策階段的造價(jià)管理的過(guò)程，實(shí)現(xiàn)投資控制的目標(biāo)。

二、節(jié)能建筑決策階段的造價(jià)管理存在的問(wèn)題

（一）沒(méi)有做好決策前期的準(zhǔn)備工作

節(jié)能建筑決策階段的前期工作是指對(duì)資料進(jìn)行收集管理、對(duì)地質(zhì)條件進(jìn)行勘察、了解資源狀況、預(yù)測(cè)將會(huì)產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益、作出可行性的研究報(bào)告等等。做好這些準(zhǔn)備工作，是制定正確的方案，提高投資估算準(zhǔn)確度的前提條件，其意義是重大的，但是有些部分，只重視節(jié)能建筑工程的形象，缺乏對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行全面考察，故意夸大了經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)整個(gè)方案的制作過(guò)程存在不合理性，使得整個(gè)工程的實(shí)施存在著諸多問(wèn)題。

（二）對(duì)決策階段的節(jié)能建筑項(xiàng)目的可行性分析不科學(xué)

節(jié)能建筑工程項(xiàng)目的可行性研究是項(xiàng)目是否進(jìn)行投資決策的主要依據(jù)，也是節(jié)能建筑單位對(duì)使用的資金、設(shè)備、技術(shù)等需求的重要依據(jù)。但是由于可行性分析的整個(gè)過(guò)程是以經(jīng)濟(jì)分析和擬定的方案為主，如果不能掌握實(shí)際的工程量，在投資估算中很容易產(chǎn)生較大的誤差，甚至一些部門(mén)為了使審核的過(guò)程通過(guò)，降低了投資估算，夸大了即將產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益，這樣就致使項(xiàng)目施工存在不合理性，對(duì)可行性分析沒(méi)有了科學(xué)依據(jù)。

（三）決策階段的項(xiàng)目成本控制存在著問(wèn)題

由于節(jié)能建筑決策階段的成本控制不全面，使得全周期成本具有復(fù)雜性，其中不僅僅包含決策成本、設(shè)計(jì)成本和施工成本，同時(shí)還包括使用成本、維護(hù)成本和拆除成本，它的成本并不是將每個(gè)階段的成本進(jìn)行簡(jiǎn)單的相加計(jì)算，而是任何一個(gè)階段的成本都是相互影響的。因此，節(jié)能建筑決策階段的成本控制需要一個(gè)科學(xué)完整的系統(tǒng)來(lái)進(jìn)行維護(hù)，但是，現(xiàn)行的成本控制手段只能用于一些比較簡(jiǎn)單的規(guī)章制度中，但是涉及到具體的責(zé)任人的時(shí)候，卻沒(méi)有了完整的答案，很難對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行有效的控制。

（四）決策階段的投資估算的準(zhǔn)確度不高

科學(xué)合理的投資估算的準(zhǔn)確性可以提高投資效率，而且還會(huì)在很大程度上節(jié)省人力、物力和資金的投入，能夠?qū)崿F(xiàn)資源的優(yōu)化配置。但是在近幾年來(lái)有很多的建筑單位對(duì)投資估算不夠準(zhǔn)確，沒(méi)有制定出科學(xué)合理的投資估算方法。

三、節(jié)能建筑決策階段的造價(jià)管理措施

（一）做好決策階段前期的準(zhǔn)備工作

在節(jié)能建筑決策前，工作人員應(yīng)該做好決策前的準(zhǔn)備工作，其中包括收集材料、籌集資金，對(duì)所需資金進(jìn)行合理估算，根據(jù)整個(gè)工程項(xiàng)目的實(shí)際規(guī)模選擇適合的建設(shè)地址，同時(shí)還要到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地勘察，考察建設(shè)地址的環(huán)境是否有利于投資項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)周?chē)幕A(chǔ)設(shè)施以及交通狀況進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查，以保證所選的建設(shè)地址的準(zhǔn)確性。此外，在收集材料的基礎(chǔ)上要對(duì)材料的可靠性進(jìn)行認(rèn)真分析，同時(shí)還要對(duì)材料進(jìn)行反復(fù)的篩選，并且從經(jīng)濟(jì)角度對(duì)其進(jìn)行分析研究，為項(xiàng)目的可行性報(bào)告做好充分的準(zhǔn)備工作。

（二）提高決策階段項(xiàng)目的可行性

我國(guó)政府對(duì)節(jié)能建筑單位決策階段項(xiàng)目的可行性報(bào)告要進(jìn)行嚴(yán)格的審查，對(duì)于審核未通過(guò)的項(xiàng)目，不給予批準(zhǔn)。因此，作為工作人員，要從經(jīng)濟(jì)方面分析項(xiàng)目是否合理，通過(guò)對(duì)投資進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，保證項(xiàng)目實(shí)施的可行性。

（三）加強(qiáng)對(duì)節(jié)能建筑決策階段的項(xiàng)目進(jìn)行成本控制

節(jié)能建筑決策階段的造價(jià)管理貫穿于工程建設(shè)的全過(guò)程，因此，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行成本控制需要從每個(gè)環(huán)節(jié)的實(shí)際出發(fā)，建立全面的控制系統(tǒng)，從全方位的角度對(duì)項(xiàng)目成本進(jìn)行有效控制，在決策階段必須對(duì)可行性報(bào)告中的成本控制進(jìn)行量化處理，根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)生的資金量制定出科學(xué)合理的成本控制標(biāo)準(zhǔn)，這樣可以為工作人員提供便利條件。此外，項(xiàng)目準(zhǔn)備階段的成本控制尤為重要，主要包括中期和后期的成本控制，做好這兩個(gè)階段的成本控制需要考慮工程建設(shè)的條件、選址、資金、施工材料、施工設(shè)備、技術(shù)等等。

（四）提高項(xiàng)目在決策階段的投資估算率

做好節(jié)能建筑的投資和估算，對(duì)造價(jià)管理具有著重大意義，只有節(jié)能建筑估算經(jīng)過(guò)審查批準(zhǔn)以后，才能控制其定額，同時(shí)在工程施工的階段，對(duì)控制的定額不能進(jìn)行任意的突破，這樣才能有計(jì)劃的控制定額，并發(fā)揮控制作用。

投資估算必須利用能保證其準(zhǔn)確性的科學(xué)計(jì)算方法，對(duì)于靜態(tài)的投資進(jìn)行估算應(yīng)該利用概算的估算方法保證其準(zhǔn)確性，對(duì)于動(dòng)態(tài)的投資估算，應(yīng)該利用計(jì)劃投資方法來(lái)進(jìn)行計(jì)算。

總結(jié)：

總體上來(lái)說(shuō)，節(jié)能建筑需要使用大量的新的施工材料和引用新的施工技術(shù)，不可避免的會(huì)在造價(jià)管理中存在各種問(wèn)題，但是節(jié)能建筑在施工過(guò)程中其使用的成本要比傳統(tǒng)的建筑施工成本低，這樣就節(jié)省了很多的資源，會(huì)產(chǎn)生很好的經(jīng)濟(jì)效益。因此，對(duì)節(jié)能建筑決策階段的造價(jià)管理，需要改變傳統(tǒng)的管理方法，從全方位的角度對(duì)其成本進(jìn)行有效的控制，同時(shí)，還要利用科學(xué)的造價(jià)管理理論，有效的加快節(jié)能建筑的全面實(shí)施，解決在決策階段節(jié)能建筑造價(jià)管理的可持續(xù)發(fā)展，并提高其經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]張?zhí)?，劉?試論全壽命周期造價(jià)管理在節(jié)能建筑項(xiàng)目中的應(yīng)用—以項(xiàng)目決策階段為例[J].科技創(chuàng)業(yè)月刊，2012（8）.

[2]汪亞寧.全壽命周期造價(jià)管理在節(jié)能建筑項(xiàng)目的應(yīng)用研究[J].北京交通大學(xué)，2011（6）.

[3]張多山.決策階段的造價(jià)管理[J].科技信息，2011（4）.

[4]張晶.加快建筑節(jié)能實(shí)施的造價(jià)對(duì)策分析[J].經(jīng)濟(jì)師，2012（7）.

[5]汪賽珍.淺談節(jié)能建筑全壽命周期造價(jià)管理[J].建材發(fā)展向?qū)В?011（6）.

第8篇：投資估算方案范文

（一）項(xiàng)目背景

1、項(xiàng)目名稱(chēng)

2、承辦單位概況

3、項(xiàng)目發(fā)起人和發(fā)起緣由

4、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)

（二）項(xiàng)目概況

1、擬建項(xiàng)目

2、建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)

3、主要建設(shè)條件

4、項(xiàng)目總投資及效益情況

5、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

二、項(xiàng)目發(fā)起背景、必要性、可行性

（一）項(xiàng)目發(fā)起背景

1、國(guó)家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃

2、產(chǎn)業(yè)政策

3、技術(shù)政策

4、市場(chǎng)前景

5、公司在技術(shù)方面的積累

6、公司在市場(chǎng)方面的積累

7、先進(jìn)信息技術(shù)的應(yīng)用成為企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及發(fā)展的重要手段

（二）項(xiàng)目實(shí)施的必要性

1、項(xiàng)目是以信息化建設(shè)為手段提升企業(yè)商業(yè)智能分析能力的需要

2、項(xiàng)目是以信息化建設(shè)為手段改善企業(yè)藥品進(jìn)銷(xiāo)存管理的需要

3、項(xiàng)目是以信息化建設(shè)為手段提升企業(yè)信息集成能力的需要

（三）項(xiàng)目實(shí)施可行性

1、項(xiàng)目是對(duì)現(xiàn)有信息化系統(tǒng)的優(yōu)化升級(jí)，原有經(jīng)驗(yàn)可以充分借鑒

2、企業(yè)……支撐項(xiàng)目可行(可以根據(jù)項(xiàng)目情況調(diào)整)

3、項(xiàng)目人力資源有保障，支撐項(xiàng)目可行

三、項(xiàng)目建設(shè)方案

（一）總體建設(shè)目標(biāo)及內(nèi)容

1、建設(shè)目標(biāo)

2、建設(shè)內(nèi)容

（二）建設(shè)原則

（三）信息化系統(tǒng)架構(gòu)及應(yīng)用

（四）項(xiàng)目設(shè)備選型及購(gòu)置費(fèi)用

1、軟件升級(jí)改造

2、硬件升級(jí)改造

3、項(xiàng)目關(guān)鍵技術(shù)

（五）項(xiàng)目辦公環(huán)境建設(shè)方案

1、設(shè)計(jì)依據(jù)

2、辦公環(huán)境裝修工程

3、裝修工程造價(jià)

四、項(xiàng)目建設(shè)地址

（一）項(xiàng)目建設(shè)地址所在位置現(xiàn)狀

1、地點(diǎn)與地理位置

2、項(xiàng)目建設(shè)地址土地權(quán)屬類(lèi)別及占地面積

3、土地利用現(xiàn)狀

（二）項(xiàng)目建設(shè)地址建設(shè)條件

1、自然環(huán)境

2、城鎮(zhèn)規(guī)劃及社會(huì)環(huán)境條件

3、交通運(yùn)輸條件

4、公用設(shè)施社會(huì)依托條件

5、征地、拆遷、移民安置條件

6、施工條件

五、公用輔助工程

（一）用水工程

1、設(shè)計(jì)依據(jù)

2、給水工程

3、排水工程

（二）供電工程

1、設(shè)計(jì)依據(jù)

2、供電負(fù)荷及用電量

（三）通信系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案

1、參考標(biāo)準(zhǔn)及法規(guī)

2、有線(xiàn)通信系統(tǒng)設(shè)計(jì)

（四）通風(fēng)、空調(diào)、采暖工程

1、設(shè)計(jì)依據(jù)

2、通風(fēng)系統(tǒng)

3、空調(diào)系統(tǒng)

4、采暖系統(tǒng)

六、節(jié)能措施

（一）節(jié)能措施

1、節(jié)能規(guī)范

2、設(shè)計(jì)原則

3、節(jié)能方案

（二）能耗指標(biāo)分析

1、用能標(biāo)準(zhǔn)與能耗計(jì)算方法

2、能耗狀況和能耗指標(biāo)分析

七、節(jié)水措施

八、環(huán)境影響評(píng)價(jià)

（一）場(chǎng)址環(huán)境條件

（二）項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)營(yíng)對(duì)環(huán)境的影響

1、項(xiàng)目建設(shè)對(duì)環(huán)境的影響分析

2、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)對(duì)環(huán)境的影響

（三）環(huán)境保護(hù)措施方案

1、設(shè)計(jì)依據(jù)

2、環(huán)保措施

（四）環(huán)境保護(hù)投資

（五）環(huán)境影響評(píng)價(jià)

九、勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防

（一）勞動(dòng)安全與職業(yè)衛(wèi)生

1、設(shè)計(jì)依據(jù)

2、設(shè)計(jì)執(zhí)行的主要標(biāo)準(zhǔn)

3、設(shè)計(jì)內(nèi)容及原則

4、職業(yè)安全

5、職業(yè)衛(wèi)生

（二）消防

1、設(shè)計(jì)依據(jù)

2、總平面布置

3、建筑部分

4、電氣部分

5、給排水部分

十、組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置

（一）組織機(jī)構(gòu)

1、項(xiàng)目法人組建方案

2、管理機(jī)構(gòu)組織方案

（二）人力資源配置

1、作業(yè)班次

2、項(xiàng)目勞動(dòng)定員

3、職工工資福利

4、員工來(lái)源及招聘方案

5、員工培訓(xùn)

十一、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度

（一）建設(shè)工期

（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排

（三）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表

十二、招標(biāo)方案

（一）編制招標(biāo)計(jì)劃的依據(jù)

（二）招標(biāo)內(nèi)容

十三、投資估算

（一）投資估算依據(jù)

（二）建設(shè)投資估算

1、辦公環(huán)境裝修費(fèi)

2、軟件系統(tǒng)升級(jí)改造費(fèi)

3、硬件系統(tǒng)升級(jí)改造費(fèi)

4、培訓(xùn)費(fèi)

5、人才引進(jìn)費(fèi)

6、啟動(dòng)資金

7、建設(shè)期利息

（三）流動(dòng)資金估算

（四）項(xiàng)目投入總資金

（五）投資使用計(jì)劃

十四、融資方案

（一）資本金籌措

（二）債務(wù)資金籌措

（三）融資方案分析

十五、結(jié)論與建議

第9篇：投資估算方案范文

水利工程投資決策階段是工程投資控制的重要階段，造價(jià)工程師應(yīng)對(duì)擬建項(xiàng)目的各建設(shè)方案從技術(shù)和經(jīng)濟(jì)兩方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并在優(yōu)化方案的基礎(chǔ)上，確定高質(zhì)量的投資估算，它是工程建設(shè)中在各階段預(yù)控制項(xiàng)目總投資的依據(jù)。在投資決策階段，合理選擇建設(shè)地點(diǎn)，科學(xué)確定建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)水平，以及選擇適當(dāng)?shù)墓に囋O(shè)備，必須做好投資估算的審查工作，對(duì)其完整性、準(zhǔn)確性、進(jìn)行公正的評(píng)價(jià)。

二、設(shè)計(jì)階段

（一）采用設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)

大量成熟的、行之有效的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和科技成果納入標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)加以實(shí)施，是科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力的一條重要途徑。另一方面，工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范又是衡量工程建設(shè)質(zhì)量的尺度，符合標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量有保證，不符合標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的項(xiàng)目質(zhì)量差。

（二）推行限額設(shè)計(jì)

限額設(shè)計(jì)是設(shè)計(jì)過(guò)程中行之有效的控制方法。在初步設(shè)計(jì)階段，各專(zhuān)業(yè)設(shè)計(jì)人員應(yīng)掌握設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)的設(shè)計(jì)原則、各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，方案的比選，把初步設(shè)計(jì)造價(jià)嚴(yán)格控制在限額內(nèi)。施工圖設(shè)計(jì)應(yīng)按照批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)，其限額的重點(diǎn)應(yīng)放在工程量的控制上，將上階段設(shè)計(jì)審定的投資額和工程量分解到各個(gè)專(zhuān)業(yè)，然后再分解到各個(gè)單位工程和分部工程上。設(shè)計(jì)人員必須加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)觀(guān)念，在整個(gè)設(shè)計(jì)過(guò)程中，經(jīng)常檢查本專(zhuān)業(yè)的工程費(fèi)用，切實(shí)做好控制造價(jià)工作。

（三）實(shí)行工程設(shè)計(jì)招投標(biāo)

鼓勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)、促使設(shè)計(jì)單位改進(jìn)管理，采用先進(jìn)技術(shù)，降低工程造價(jià)，縮短工期，提高投資效益。有利于設(shè)計(jì)多方案的選擇和競(jìng)爭(zhēng)，從而擇優(yōu)確定最佳設(shè)計(jì)方案，達(dá)到優(yōu)化設(shè)計(jì)方案的目的；有利于控制建設(shè)工程造價(jià)，中標(biāo)項(xiàng)目一般作出的投資估算能接近招標(biāo)文件所確定的投資范圍；有利于加快設(shè)計(jì)進(jìn)度、提高設(shè)計(jì)質(zhì)量、降低設(shè)計(jì)費(fèi)用。

（四）審查設(shè)計(jì)概算

看它是否在批準(zhǔn)的投資估算內(nèi)，如發(fā)現(xiàn)超估算，應(yīng)找出原因，修改設(shè)計(jì)，調(diào)整概算，力爭(zhēng)科學(xué)經(jīng)濟(jì)合理。推行設(shè)計(jì)收費(fèi)與工程設(shè)計(jì)成本節(jié)約相結(jié)合辦法，制定設(shè)計(jì)獎(jiǎng)懲制度，對(duì)節(jié)約成本設(shè)計(jì)者給予一定比例分成，從而鼓勵(lì)設(shè)計(jì)者尋求最佳設(shè)計(jì)方案，防止不顧成本，隨意加大安全系數(shù)現(xiàn)象。

三、招、投標(biāo)階段對(duì)工程造價(jià)的控制和管理

水利工程招標(biāo)投標(biāo)定價(jià)程序是我國(guó)用法律方式規(guī)定的一種定價(jià)方式，是由招標(biāo)人編制招標(biāo)文件，投標(biāo)人進(jìn)行報(bào)價(jià)競(jìng)爭(zhēng)，中標(biāo)人中標(biāo)后與招標(biāo)人通過(guò)談判簽訂合同，以合同價(jià)格為建設(shè)工程價(jià)格的定價(jià)方式，這種定價(jià)方式屬于市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)，也是企業(yè)自主定價(jià)。因此，嚴(yán)格衡量和審定投標(biāo)人的投標(biāo)報(bào)價(jià)，是水利工程招標(biāo)工作能否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的關(guān)鍵，也是對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行有效控制的關(guān)鍵。在本階段建設(shè)方必須做到：(1)嚴(yán)格審查施工單位資質(zhì)，必要時(shí)進(jìn)行實(shí)地考察，了解和熟悉投標(biāo)人工程投標(biāo)報(bào)價(jià)的形成和計(jì)算方法，防止施工質(zhì)量差、財(cái)務(wù)狀況差、信譽(yù)差的施工單位參加投標(biāo)；(2)建設(shè)方對(duì)項(xiàng)目的合理低價(jià)應(yīng)做到心中有數(shù)，避免投標(biāo)單位以低于成本價(jià)惡意競(jìng)標(biāo)；(3)簽訂合同時(shí)，合同條款格式要規(guī)范、文字要嚴(yán)謹(jǐn)，避免留下日后扯皮、索賠的伏筆，以利于工程建設(shè)的投資控制工作。

四、施工階段對(duì)工程造價(jià)的控制和管理

在工程施工階段影響工程造價(jià)的可能性只有5%-10%，節(jié)約投資的可能性已經(jīng)很小，但是工程投資卻主要發(fā)生在這一階段，浪費(fèi)投資的可能性很大。因此，建設(shè)方在施工階段對(duì)工程造價(jià)的管理除了加強(qiáng)合同管理、工程結(jié)算管理外，重點(diǎn)應(yīng)加強(qiáng)施工現(xiàn)場(chǎng)管理，以杜絕投資浪費(fèi)。（一）全面預(yù)算管理

實(shí)行全面預(yù)算管理已經(jīng)成為產(chǎn)權(quán)制度變革的必然趨勢(shì)，改善網(wǎng)絡(luò)信息質(zhì)量的重要措施，科學(xué)管理的有效工具，預(yù)算管理是信息社會(huì)對(duì)時(shí)空管理控制的客觀(guān)要求。

全面預(yù)算管理模式是一套由預(yù)算的編制、執(zhí)行、內(nèi)審、評(píng)估與激勵(lì)為組成的可運(yùn)行、可操作的管理控制系統(tǒng)。外部環(huán)境：當(dāng)今水電建設(shè)企業(yè)大多采取短、平、快的發(fā)展模式，單純講究建設(shè)速度、低投入、早產(chǎn)出，貨幣緊縮，導(dǎo)致施工企業(yè)相應(yīng)投入大，造成資金短缺，利潤(rùn)低，導(dǎo)致運(yùn)轉(zhuǎn)困難。內(nèi)部環(huán)境：各種機(jī)械費(fèi)用增加、原材料費(fèi)用上漲、人員工資費(fèi)用增加。同時(shí)由于管理人員自身管理控制意識(shí)淡薄，導(dǎo)致精神成本指標(biāo)上升等。全面預(yù)算管理的實(shí)施要點(diǎn)：建立全面預(yù)算管理體系，規(guī)范企業(yè)治理機(jī)構(gòu)；戰(zhàn)略細(xì)化，指標(biāo)分解；同步控制，管理糾偏；績(jī)效考核，獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)。

（二）工程變更價(jià)款的控制與管理

在工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，引起設(shè)計(jì)變更的原因，一方面是由于勘察設(shè)計(jì)工作不細(xì)，以致在施工過(guò)程中發(fā)現(xiàn)招標(biāo)文件中沒(méi)有考慮或估算不準(zhǔn)確的工程量，因而不得不改變施工項(xiàng)目或增減工程量；另一方面是由于發(fā)生不可預(yù)見(jiàn)的事件，如自然或社會(huì)原因引起的停工或工期拖延等等。工程量變更有可能會(huì)使項(xiàng)目投資超出原來(lái)的預(yù)算投資，所以必須嚴(yán)格予以控制。

（三）索賠的控制與管理

索賠是工程承包中經(jīng)常發(fā)生并隨處可見(jiàn)的正?，F(xiàn)象。由于施工現(xiàn)場(chǎng)條件、氣候條件的變化、施工進(jìn)度的變化及合同條款、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)文件和施工圖紙的變更、差異、延誤等因素的影響，使工程承包中不可避免地出現(xiàn)索賠，進(jìn)而導(dǎo)致工程的投資發(fā)生變化。

（四）工程結(jié)算的控制與管理

首先，應(yīng)核對(duì)工程內(nèi)容是否符合合同條款要求，工程是否經(jīng)驗(yàn)收合格，只有按合同要求完成工程并驗(yàn)收合格才能進(jìn)行工程結(jié)算；其次，應(yīng)按規(guī)定的結(jié)算方法、計(jì)價(jià)定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、主材價(jià)格和優(yōu)惠條款等，對(duì)工程結(jié)算進(jìn)行審核；三是檢查隱蔽工程驗(yàn)收記錄，所有隱蔽工程均需進(jìn)行驗(yàn)收、簽證；四是按圖核實(shí)工程數(shù)量，并按國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的計(jì)算規(guī)則計(jì)算工程量；五是落實(shí)設(shè)計(jì)變更簽證，設(shè)計(jì)變更應(yīng)由原設(shè)計(jì)單位出具設(shè)計(jì)變更通知單和修改的設(shè)計(jì)圖紙、校審人員簽字并加蓋公章，經(jīng)建設(shè)單位和監(jiān)理工程師審查同意、簽證；重大設(shè)計(jì)變更應(yīng)經(jīng)原審批部門(mén)審批，否則不應(yīng)列入結(jié)算；六是結(jié)算單價(jià)應(yīng)按合同約定或招標(biāo)規(guī)定的計(jì)價(jià)原則執(zhí)行。

五、竣工階段對(duì)工程造價(jià)的控制和管理

竣工決算是水利工程經(jīng)濟(jì)效益的全面反映，是項(xiàng)目法人辦理工程交付使用的依據(jù)。通過(guò)竣工決算，一方面能夠正確反映建設(shè)工程的實(shí)際造價(jià)和投資結(jié)果；另一方面可以通過(guò)竣工決算與概算、預(yù)算的對(duì)比分析，考核投資控制的工作成效，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，積累技術(shù)經(jīng)濟(jì)方面的基礎(chǔ)資料，提高未來(lái)建設(shè)工程的投資效益。

綜上所述，影響水利工程造價(jià)的原因很多，在工程建設(shè)的各個(gè)階段，時(shí)時(shí)要有控制投資的經(jīng)濟(jì)頭腦，充分利用和認(rèn)真分析建設(shè)中的重要信息，減少或避免建設(shè)資金的流失，最大限度地提高建設(shè)資金的投資效益。

參考文獻(xiàn)

[1]水電工程造價(jià)中國(guó)水利水電出版社

[2]水利水電工程造價(jià)管理中國(guó)科學(xué)技術(shù)出版社

[3]工程造價(jià)的確定與控制中國(guó)計(jì)劃出版社