理財規(guī)劃的必要性精選(九篇)
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第1篇：理財規(guī)劃的必要性范文
關(guān)鍵詞：個人理財；理財規(guī)劃；教學(xué)方法。
家庭理財行業(yè)發(fā)展日趨成熟，大學(xué)生需要提高對個人理財行業(yè)的認(rèn)識，加強(qiáng)自身的理財能力，以便適應(yīng)不斷發(fā)展變化的社會環(huán)境。這一背景下，開設(shè)《個人理財》課程的高校也逐漸增多。目前，對該課程的教學(xué)尚在探索之中，一個主要問題是，如何適應(yīng)大學(xué)生的理財需求，如何改善課程教學(xué)以便提高大學(xué)生的理財觀念和能力。對這一問題探討的深入，有利于完善個人理財教學(xué)，不斷提高大學(xué)生財商水平。
一、加強(qiáng)個人理財課程教學(xué)的重要性。
（一）個人理財社會需求增長較快。
近年來，隨著人們收入的不斷提高和金融投資工具種類的不斷增加，社會理財需求增長較快，理財產(chǎn)品市場不斷擴(kuò)大。一項調(diào)查顯示，我國中高端消費(fèi)者人群中，約78％的受訪者需要理財服務(wù)；50％以上的人愿意為理財服務(wù)支付費(fèi)用。1995 年至2005 年，中國個人理財市場每年的業(yè)務(wù)增長率達(dá)到 18％，而據(jù)該項調(diào)查預(yù)計，在未來 10 年里，中國個人理財市場將以年均30％的速度高速增長[1]。金融投資工具的增多加大了人們對專業(yè)理財服務(wù)的需求，理財規(guī)劃師行業(yè)前景廣闊，因此，培養(yǎng)大學(xué)生具有理財規(guī)劃方面的專業(yè)眼光和視角正在成為高校理財教育的基本目標(biāo)。
（二）大學(xué)生理財能力亟待提高。
人們收入水平的提高的同時，大學(xué)生可支配收入也在不斷增加。大學(xué)生已不滿足于基本生活消費(fèi)等方面的需求，希望通過一定的投資渠道為富余資金找到保值增值的門路，但實(shí)際上，他們的理財行為和理財觀念之間還有較大差距。有調(diào)查表明，雖然大學(xué)生將證券投資列為投資首選渠道，但真正具有實(shí)際股市投資經(jīng)驗(yàn)的比例只有10%，因此，有四分之三的大學(xué)生表示，需要理財知識并希望通過高校的理財教育課程、報紙雜志、專家講座等方式獲取理財知識[2]。
二、個人理財課程的特點(diǎn)。
（一）綜合性和系統(tǒng)性。
高校個人理財類課程綜合性突出，涵蓋了金融、會計、經(jīng)濟(jì)、管理等諸多領(lǐng)域，需要大學(xué)生擁有貨幣銀行學(xué)、證券投資學(xué)、保險學(xué)、房地產(chǎn)金融學(xué)、國際金融學(xué)等諸多課程學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)，而且對不同課程知識之間的整合度較高。個人理財類課程以居民家庭理財規(guī)劃為主要服務(wù)目標(biāo)，包含著投資規(guī)劃和生活規(guī)劃兩大類內(nèi)容。投資規(guī)劃不僅包括證券投資規(guī)劃，如股票、債券、基金和期權(quán)等金融工具的規(guī)劃，而且還包括外匯、黃金等方面的投資規(guī)劃。生活規(guī)劃包括了現(xiàn)金規(guī)劃、儲蓄規(guī)劃、消費(fèi)信貸規(guī)劃、房地產(chǎn)規(guī)劃、保險規(guī)劃、稅收規(guī)劃、子女教育規(guī)劃、退休規(guī)劃和遺產(chǎn)規(guī)劃等諸多方面。
（二）實(shí)務(wù)性和專業(yè)性。
市場經(jīng)濟(jì)條件下，每個家庭都是經(jīng)濟(jì)活動單位，都需要解決如何擴(kuò)大收入和如何合理消費(fèi)的問題，個人理財是以實(shí)現(xiàn)居民家庭的財務(wù)自由目標(biāo)而展開的一系列財力分配活動，包括了投資管理、融資管理和流動資金管理三個方面。一般情況下，家庭理財集中在投資上，很多人將理財?shù)韧谕顿Y。但居民家庭生活的各個方面，都需要涉及到資金的分配問題，需要平衡好自身財力和消費(fèi)水平的關(guān)系，因此，個人理財包含著比投資內(nèi)涵更廣、更為實(shí)際的內(nèi)容。個人理財是在居民家庭難以應(yīng)對復(fù)雜的財務(wù)管理體系狀況下誕生的，目前已經(jīng)發(fā)展成為較完善、規(guī)范的理財規(guī)劃師行業(yè)。理財規(guī)劃師包括了注冊金融策劃師、特許金融分析師、國際認(rèn)證財務(wù)顧問師、特許財富管理師等諸多行業(yè)資格認(rèn)證的專業(yè)理財人士。除理財規(guī)劃師外，廣義上為居民家庭提供理財服務(wù)的專業(yè)人員和提供相關(guān)服務(wù)的類似人員，還包括了保險專業(yè)人員、證券和投資咨詢專業(yè)人員、會計師、律師、遺產(chǎn)規(guī)劃師等等。
三、個人理財課程教學(xué)存在問題。
（一）適應(yīng)學(xué)生理財需求的教材少不同專業(yè)的學(xué)生對理財課程有著不同的需求，一般來說，財經(jīng)類專業(yè)的學(xué)生希望獲得增加對理財規(guī)劃師職業(yè)能力的了解，加深對已有金融、經(jīng)濟(jì)、管理類課程的認(rèn)識，而理工類和醫(yī)學(xué)類等其他非財經(jīng)類專業(yè)學(xué)生則想通過對理財課程的學(xué)習(xí)，了解投資的基本知識，做好自己的生活規(guī)劃。但是，從目前已有的《個人理財》或者《理財規(guī)劃》教材來看，案例分析較少，而對各類理財知識的介紹成為重點(diǎn)，如股票投資、證券投資、房地產(chǎn)投資、外匯投資、保險等基本知識的介紹占據(jù)了大半的篇幅，對財經(jīng)類專業(yè)學(xué)生來說，這些知識都已經(jīng)了解過，或者非常很熟悉。使用這些教材授課，學(xué)生就會認(rèn)為再學(xué)已經(jīng)學(xué)過的知識意義不大，從而對《個人理財》課程由新鮮、好奇逐漸轉(zhuǎn)向厭倦情緒。目前各個高校開設(shè)《個人理財》課程的專業(yè)多是財經(jīng)類，因此，教材內(nèi)容體系的不完善，影響了教學(xué)質(zhì)量和學(xué)生理財能力的實(shí)際提升。
（二）課程定位并不恰當(dāng)。
《個人理財》課程定位一般是專業(yè)選修課或者一般的選修課，很少作為專業(yè)課出現(xiàn)。財經(jīng)類專業(yè)的課程設(shè)置中，綜合性強(qiáng)的個人理財課程由于涉及到眾多金融投資工具和會計、稅收、管理等方面的專業(yè)知識，將其作為學(xué)生的專業(yè)選修課有一定的合理之處。但是，從該課程的特點(diǎn)來看，知識綜合性強(qiáng)需要一定的教學(xué)課時讓學(xué)生融會貫通，實(shí)務(wù)性強(qiáng)需要學(xué)生多實(shí)際操作，結(jié)合自己的生活理財多體會、多實(shí)踐，所以各高校分配給專業(yè)選修課的 30 多個課時就顯得不足。另外，選修課的課程定位也使部分學(xué)生存在輕視該課程的傾向，因此，隨著對個人理財課程定位認(rèn)識的加深，將其調(diào)整為專業(yè)主干課程有一定的必要性。
（三）過多重視理論教學(xué)。
目前，各高校對個人理財課程的課時分配只是在32 課時上下。有限的教學(xué)課時使得實(shí)踐教學(xué)課時捉襟見肘，而強(qiáng)調(diào)實(shí)踐教學(xué)又會使學(xué)生的知識整合度欠缺，加上實(shí)踐教學(xué)相對于理論教學(xué)還存在一定的難度，所以重視理論教學(xué)成為有限課時內(nèi)的理性選擇。
除了該課程的教材過多重視各類理財知識的介紹性內(nèi)容外，就筆者的教學(xué)經(jīng)驗(yàn)來看，這類綜合性較強(qiáng)的課程，老教師們一般不愿涉足，這給年輕教師留下了較大的發(fā)揮空間。年輕教師理論知識較強(qiáng)，但教學(xué)經(jīng)驗(yàn)不足，對不同知識之間的銜接轉(zhuǎn)換上掌握還不夠熟練，因此，在講課中往往對實(shí)際操作重視不夠，傾向于理論講解。對學(xué)生而言，如果年輕教師理論教學(xué)與學(xué)生實(shí)際需求結(jié)合不緊密，學(xué)生對該課程的興趣會快速下降。
（四）教學(xué)案例較為簡單個人理財課程教學(xué)中，案例教學(xué)是必不可少的重要環(huán)節(jié)。
作為生活情景的簡化模擬，案例教學(xué)能將枯燥的理論變得簡單明了。目前，一般教材上的已有案例選擇往往只為某一章節(jié)、某一種理財知識準(zhǔn)備，情景設(shè)置過于簡單，使學(xué)生對案例本身的認(rèn)同度不高。
除了個別教材在最后一章設(shè)置綜合性很強(qiáng)的案例外，缺乏不同種類理財知識的案例之間的互聯(lián)互通，也就是說，能將簡單的兩三種理財知識結(jié)合在一起的案例不多。這也導(dǎo)致對案例本身的問題設(shè)置等一系列引導(dǎo)性的思考還欠深入。
四、個人理財課程教學(xué)的對策。
（一）加強(qiáng)調(diào)查研究，注重學(xué)生理財能力培養(yǎng)。
經(jīng)濟(jì)社會的快速變化影響著大學(xué)生的理財觀念和認(rèn)識，大學(xué)生群體的財商也在不斷發(fā)生變化，個人理財課程教學(xué)需要加強(qiáng)大學(xué)生理財觀念和能力的調(diào)查研究。來自不同經(jīng)濟(jì)條件的家庭的大學(xué)生，理財觀念和經(jīng)驗(yàn)存在很大的差別。所學(xué)專業(yè)不同的大學(xué)生，其投資理財能力差異也較大。在個人理財課程開課前，可以設(shè)置簡單的理財課程需求調(diào)查問卷，對大學(xué)生學(xué)習(xí)該課程的目的和動機(jī)進(jìn)行統(tǒng)計分析，以便摸清大學(xué)生的實(shí)際理財狀況，能展開有針對性的教學(xué)。在實(shí)際教學(xué)過程中，應(yīng)注重學(xué)生參與案例討論和課外閱讀或?qū)嵺`活動的信息反饋，注重學(xué)生解決生活模擬理財問題的能力的提高和創(chuàng)造性的培養(yǎng)，幫助其養(yǎng)成較好的理財習(xí)慣，使大學(xué)生的理財能力能夠不斷提高。
（二）對個人理財課程重新定位。
解決個人理財教學(xué)中存在的問題，最主要的途徑就是逐步改變個人理財課程的選修課地位，將其納入專業(yè)主干課程。通過延長教師的授課時數(shù)，可以有充分的教學(xué)時間使理論教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)兩者兼顧，會吸引經(jīng)驗(yàn)豐富的教師加入到理財課程教學(xué)中來，他們的經(jīng)驗(yàn)和能力能夠縮短學(xué)生對該課程的理解過程，更能適應(yīng)學(xué)生的理財需求。課程的重新定位也有助于強(qiáng)化學(xué)生對該課程的理解和認(rèn)識，增加學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，特別是對一些財經(jīng)類專業(yè)的學(xué)生，會加大對理財規(guī)劃師等職業(yè)資格考試的需求，使其主動學(xué)習(xí)的動力增強(qiáng)，切實(shí)提高其適應(yīng)職業(yè)崗位需求的能力和水平。
（三）加大個人理財課程實(shí)踐教學(xué)力度。
加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)是改善個人理財課程的重要手段，主要途徑有以下 4 條：一是結(jié)合大學(xué)生自身的消費(fèi)和理財活動，可以引導(dǎo)學(xué)生參與到各種理財知識的案例討論中，針對自身情況制定相應(yīng)類型的理財規(guī)劃，通過相互討論交流理財信息，提高實(shí)際理財能力；二是開展理財模擬大賽，以賽帶練，促進(jìn)學(xué)生理財學(xué)習(xí)的興趣；三是邀請職業(yè)理財規(guī)劃師、金融投資界專業(yè)人士舉辦理財規(guī)劃講座，使學(xué)生對實(shí)際的、前沿的理財業(yè)務(wù)知識有更深的認(rèn)識；四是和銀行、證券交易所、期貨交易所、保險公司、會計師事務(wù)所等機(jī)構(gòu)建立實(shí)踐教學(xué)基地，讓學(xué)生多參觀，實(shí)際感受理財業(yè)務(wù)的運(yùn)營流程，體驗(yàn)理財文化，加深對實(shí)際理財市場的切身感受。
（四）注重教學(xué)案例的綜合性和嚴(yán)謹(jǐn)性。
在理財教學(xué)中，需要精選案例，建立教師自己的理財案例庫。選取案例可以從教材和經(jīng)典案例中直接拿來，但更多的案例需要教師從網(wǎng)絡(luò)、身邊的案例等搜集，并進(jìn)行加工，以適合教學(xué)需要?？梢赃x擇從綜合性較強(qiáng)的案例中刪減不必要的內(nèi)容，突出案例所要體現(xiàn)的某2 個或某幾個方面的理財知識，注重案例的適度綜合性，同時又要保證案例的生活性，如果能對學(xué)生的理財能力有直接應(yīng)用的價值更好；也可以從已有的幾個簡單案例進(jìn)行整合，將不同家庭遇到的理財問題放到同一個假定的家庭中去，整合過程中要注重理財規(guī)劃的邏輯性，設(shè)置問題要循序漸進(jìn)，既能回顧已學(xué)知識，又能引導(dǎo)到新學(xué)的理財知識上。
另外，在實(shí)際教學(xué)過程中，教師要結(jié)合學(xué)生的反饋思考所用案例的適用性、綜合性和嚴(yán)謹(jǐn)性，不斷整理財案例庫，增強(qiáng)案例教學(xué)的生命力，使之能對提高學(xué)生的理財能力提供切實(shí)的幫助。
參考文獻(xiàn)：
[1]耿彩琴.未來10年個人理財市場將年增30%[j].北京日報，轉(zhuǎn)載于搜狐網(wǎng)，2008- 01- 09.
第2篇：理財規(guī)劃的必要性范文
摘 要 針對金融資產(chǎn)管理剖析了發(fā)展銀行理財業(yè)務(wù)的重要性，它不僅是銀行業(yè)務(wù)拓展經(jīng)營范圍，而且也是市場的需要，更是提高核心競爭力的需要。本文根據(jù)如何完善銀行理財業(yè)務(wù)風(fēng)險體系提出了一些必要措施。同時，在我國發(fā)展銀行理財業(yè)務(wù)也具有重要的意義。
關(guān)鍵詞 金融 資產(chǎn)管理 理財業(yè)務(wù)發(fā)展
隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，資本市場日益活躍，銀行中的理財產(chǎn)品的創(chuàng)新和新型服務(wù)的發(fā)展速度也日益加快，如今，銀行理財業(yè)務(wù)在國內(nèi)外的商業(yè)銀行的重要陣地中占著尤為重要的地位。但這種狀況也僅僅是個初級水平，那如何根據(jù)實(shí)際的理論經(jīng)驗(yàn)來促進(jìn)銀行的理財業(yè)務(wù)發(fā)展呢？
一、金融資產(chǎn)管理的基本內(nèi)容及個人理財現(xiàn)狀
經(jīng)營業(yè)務(wù)內(nèi)容：金融機(jī)構(gòu)管理的主要內(nèi)容是以單一客戶的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和通過發(fā)起的管理各類型的投資基金方式兩種組成。其中，針對單一客戶的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中也包括個人投資者和機(jī)構(gòu)投資者。通過發(fā)起和管理各類型的投資基金方式中也包括信托單位向個人和機(jī)構(gòu)投資者提供標(biāo)準(zhǔn)化的資產(chǎn)管理產(chǎn)品方式。經(jīng)營業(yè)務(wù)定位：目前在國際上，主要的金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)形成了一些大資產(chǎn)管理的概念，無論是否將金融資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)形成一個經(jīng)營實(shí)體，它都已經(jīng)作為一個整合的業(yè)務(wù)品牌在經(jīng)濟(jì)市場上進(jìn)行營銷。
金融危機(jī)的壓力促進(jìn)了我國理財市場的發(fā)展，各種各樣的金融理財產(chǎn)品五花八門?，F(xiàn)財業(yè)務(wù)不僅是金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)管理，也時投資組合管理的銀行特性化服務(wù)方式。它也將是銀行提高經(jīng)營水平和國際競爭力的必然趨勢。其中重要性主要體現(xiàn)在市場的需要和拓展經(jīng)營范圍，提高核心競爭力的需要。
個人理財就是指個人資產(chǎn)通過銀行的理財業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)保值或者增值的一種過程。在我國個人理財業(yè)務(wù)，即銀行根據(jù)客戶的個人或企業(yè)的資產(chǎn)狀況以及風(fēng)險的承受能力，為客戶提供專業(yè)的一些適合客戶的專業(yè)性的投資建議，引導(dǎo)客戶科學(xué)地投資或購買債券保險儲蓄等一些金融產(chǎn)品中，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，從而滿足客戶對投資回報與風(fēng)險的不同要求。而個人理財業(yè)務(wù)在國外是非常流行的一種金融服務(wù)。把金融服務(wù)于銷售類產(chǎn)品并駕齊驅(qū)，市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展，從而從客觀上博取更多的客源。目前前景非常廣闊，消費(fèi)者已經(jīng)意識到了金融產(chǎn)品的重要性和必要性。很多銀行已經(jīng)把這項業(yè)務(wù)的發(fā)展作為競爭客戶和業(yè)務(wù)的重要手段和新的經(jīng)濟(jì)效益增長點(diǎn)。
二、銀行個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的一些問題和不足
1．金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營的狀況，有限的約束了個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展空間
現(xiàn)我國金融業(yè)目前還處于分業(yè)經(jīng)營的狀態(tài)中，與金融有關(guān)的機(jī)構(gòu)如銀行、證券、保險這三大市場也是相互的割裂，個人理財業(yè)務(wù)發(fā)展的空間收到束縛，所導(dǎo)致了只能在較為低級的層面上操作個人理財業(yè)務(wù)中的個性化服務(wù)。因此目前國內(nèi)銀行個人理財業(yè)務(wù)也還只在咨詢、建議或者投資購買方案設(shè)計的層次上無法有新的突破，還不能完全定義為真正意義上的理財。
2．缺乏組織機(jī)構(gòu)以及運(yùn)行的保障
個人理財業(yè)務(wù)是為客戶提供一站式服務(wù)的新型綜合室業(yè)務(wù)中所體現(xiàn)的，所以它的順利發(fā)展完全依賴于業(yè)務(wù)整合。而在目前國內(nèi)的形式，銀行組織機(jī)構(gòu)設(shè)置中，個人理財業(yè)務(wù)工作是歸于銀行的業(yè)務(wù)部。由于個人理財業(yè)務(wù)非常的廣，幾乎是全面包括，而其中包括的各種業(yè)務(wù)又不能在一個部門進(jìn)行管理于實(shí)施，造成了業(yè)務(wù)的分割，無法提供一站式的服務(wù)。
3．系統(tǒng)支持的缺口
建立并且能靈活運(yùn)用庫戶資料分析系統(tǒng)是銀行個人理財業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，客戶卻不是一賬戶為基礎(chǔ)的客戶資料庫在個人理財業(yè)務(wù)中承擔(dān)著重要的角色。銀行可以通過剖析客戶資料及時了解客戶的需求，挑選優(yōu)質(zhì)客戶，確定目標(biāo)群體，以此為基礎(chǔ)提供系統(tǒng)科學(xué)優(yōu)質(zhì)化的理財建議，實(shí)施理財服務(wù)，從而實(shí)現(xiàn)為客戶資產(chǎn)的保值和增值。
4．行業(yè)緊缺高素質(zhì)理財規(guī)劃人員
由于這項業(yè)務(wù)是一項較專業(yè)且綜合性的業(yè)務(wù)，相對于理財規(guī)劃的工作人員的要求比較專業(yè)，不僅需要全面了解個人銀行理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品的各項功能，還必須要掌握證券業(yè)、保險業(yè)等相關(guān)專業(yè)性知識，并必須要具有一定的公關(guān)交際和組織能力。目前，培養(yǎng)高素質(zhì)的理財規(guī)劃管理人員是我國金融業(yè)嚴(yán)重需解決的困難之一。
5．個人理財業(yè)務(wù)層次較低
個人理財主要目標(biāo)實(shí)際上是在合理且安全的管理基礎(chǔ)上，有足夠的可用資金。但是在目前的國內(nèi)現(xiàn)況，客戶主要關(guān)心于資產(chǎn)的增值和投資收益，而在安全問題和財務(wù)自由上，減少了關(guān)注。由于社會金融投資環(huán)境在不斷的變化，增值和收益目前還處于中等層次上面，客戶的要求是可以理解的，但由于可觀的原因往往卻難以達(dá)到。因此，客戶要具體問題具體分析。
總之，銀行理財業(yè)務(wù)的發(fā)展根本是其服務(wù)方式的演進(jìn)。需要順應(yīng)市場發(fā)展需求的，針對不同的客戶而進(jìn)行的銀行產(chǎn)品與服務(wù)。合理科學(xué)結(jié)合，并加以改造，使其具有較為明顯的個性化理財產(chǎn)品。因此，我國的金融體制改革，加強(qiáng)金融資產(chǎn)的管理，打破分業(yè)是打破現(xiàn)有狀況的最重要手段。
三、措施
個人理財業(yè)務(wù)是為客戶提供新型綜合的服務(wù)，所以業(yè)務(wù)整合直接決定著他的發(fā)展。銀行理財業(yè)務(wù)是服務(wù)方式的轉(zhuǎn)變，要促進(jìn)銀行理財業(yè)務(wù)的發(fā)展，其人員本身就要提高這種服務(wù)意識。提高理財規(guī)劃人員的個人專業(yè)素質(zhì)是銀行理財業(yè)務(wù)進(jìn)展的保障。
參考文獻(xiàn)：
[1]金飛雪.試論金融資產(chǎn)管理發(fā)展銀行理財業(yè)務(wù).財政金融.2010(02).
第3篇：理財規(guī)劃的必要性范文
這次博覽會是北京目前首次針對個人投資理財所舉辦的專業(yè)博覽會，博覽會展出面積 8000 平方米 ，匯集了包括國有銀行，保險公司，證券基金信托公司，外資金融機(jī)構(gòu)，房地產(chǎn)公司等在內(nèi)的50 余家單位參展。
展品從銀行卡到房地產(chǎn)項目，幾乎涵蓋了市場上所能見到的所有投資理財產(chǎn)品，觀眾通過展會可以更方便地直接了解所有投資理財產(chǎn)品，現(xiàn)場也有專業(yè)理財師為參觀者進(jìn)行理財規(guī)劃建議，幫你打造一個完善的投資理財計劃，不斷使自己的財富增值。展會現(xiàn)場氣氛熱烈，不少參觀者都饒有興致地向工作人員咨詢相關(guān)金融產(chǎn)品的情況，有不少人甚至還在現(xiàn)場辦理了相關(guān)的業(yè)務(wù)。
據(jù)本次博覽會組委會負(fù)責(zé)人聶衛(wèi)宏介紹說，北京的個人理財市場分層較多，既存在大眾理財，也存在高端需求。因此，針對不同人群進(jìn)行不同的會場設(shè)計，是本次金融博覽會與其他產(chǎn)業(yè)博覽會最大的不同之處。
針對高端客戶，博覽會特設(shè)“貴賓廳”提供給參展金融機(jī)構(gòu)，為大客戶提供非常舒適的環(huán)境，洽談理財業(yè)務(wù)；還設(shè)置三大專場：留學(xué)人員專場、商務(wù)人士專場、名人專場；并設(shè)“ 2004 北京國際投資理財論壇”、“ 2004 北京國際藝術(shù)品投資論壇”、“ 2004 房地產(chǎn)投資發(fā)展論壇”，發(fā)言嘉賓包括金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)、學(xué)者、知名人士以及各大企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)。
第4篇：理財規(guī)劃的必要性范文
關(guān)鍵詞：大學(xué)生 投資理財 消費(fèi) 理財現(xiàn)狀 對策
一、樣本與資料
（一）樣本設(shè)計
調(diào)查的樣本設(shè)計考慮到不同院系以及不同年級的學(xué)生。采取網(wǎng)上調(diào)查方式，具體抽樣過程分為兩個階段。
首先是選取校區(qū)，我們對遼東學(xué)院南北校區(qū)的在校大學(xué)生進(jìn)行抽樣調(diào)查，南北校區(qū)各分配調(diào)查人數(shù)為150人。其次，通過網(wǎng)上問卷的以及分享，按不同年級進(jìn)行抽樣調(diào)查。抽樣結(jié)果如表1所示。
本次調(diào)研選取的是遼東學(xué)院南北校區(qū)在校大學(xué)生，將各院校歸類為經(jīng)管類和非經(jīng)管類，抽樣人數(shù)各為150人。
（二）變量測量
本次調(diào)研中將理財狀況界定為大學(xué)生對消費(fèi)，理財認(rèn)識，理財觀念等。調(diào)研中將大學(xué)生理財情況的調(diào)查分為：1、基本信息；2、消費(fèi)和理財信息；3、理財產(chǎn)品情況；4、理財目的認(rèn)知。
（三）Y料收集與分析
各個學(xué)院均由本組成員實(shí)施調(diào)查完成。資料的收集采取網(wǎng)上調(diào)查的方式進(jìn)行。填答問卷的時間為5-10分鐘，本次調(diào)查共發(fā)出問卷300份，收回問卷300份，有效回收率為100%，樣本基本構(gòu)成情況見表2和表3：
二、調(diào)研結(jié)果與分析
（一）收入情況分析
在接受調(diào)查的在校大學(xué)生中，9.33%受調(diào)查的學(xué)生每月可支配費(fèi)用500-1000元，60%受調(diào)查的學(xué)生，每月可支配費(fèi)用1000-1500元，21.67%受調(diào)查的學(xué)生每月可支配費(fèi)用1500-2000元，9%受調(diào)查的學(xué)生每月可支配費(fèi)用2000元以上。
（二）年級差異化分析
本次調(diào)查共有大四學(xué)生163人，大三學(xué)生60人，大二學(xué)生44人，大一學(xué)生33人。而大四的學(xué)生對理財、合理消費(fèi)有著很好的處理，接觸過理財方面產(chǎn)品的人數(shù)為47人，大三學(xué)生接觸理財產(chǎn)品的人數(shù)相對較少只有14人，大二最少僅有5人，大一有7人。
（三）大學(xué)生記賬和編制預(yù)算情況分析
從調(diào)查結(jié)果看，本校大學(xué)生中有記賬習(xí)慣，并且實(shí)際支出基本與預(yù)算一致的人數(shù)較少，僅占14%。大部分人有記賬的習(xí)慣，但是并沒有認(rèn)真地按預(yù)算執(zhí)行，人數(shù)占了50.67%。沒有記賬和編制預(yù)算習(xí)慣的人占35.33%。數(shù)據(jù)反映出大多數(shù)本校大學(xué)生并不具有良好的理財習(xí)慣，對自己的生活支出內(nèi)容并不明確，也沒有相應(yīng)的規(guī)劃。
（四）對理財知識了解和學(xué)校是否開設(shè)理財課程的分析
此次調(diào)研，目的是為了了解大學(xué)生的理財情況，和學(xué)校對在校大學(xué)生理財方面的教育情況。在這個過程中，我們調(diào)查了本校大學(xué)生對理財產(chǎn)品的認(rèn)識和了解情況以及對本校是否開展理財課程的認(rèn)知情況，調(diào)查結(jié)果如下：
從圖中可以看出，對理財知識非常了解的人較少，僅占此次調(diào)查總體的8.33%；大多數(shù)大學(xué)生對理財知識不太了解，人數(shù)占總體的66.67%；25%的大學(xué)生對理財完全不了解。
從表中可以看出，在受調(diào)查的學(xué)生中有44.67%的人知道，本校有理財類課程，但是學(xué)校不重視；有27%的被調(diào)查者認(rèn)為本校沒有理財類課程；19%的被調(diào)查者表示不清楚；僅有9.33%的被調(diào)查者認(rèn)為，本校開設(shè)了理財類課程而且很重視。
從上述結(jié)果可以得出，在當(dāng)前大學(xué)生理財過程當(dāng)中，很多大學(xué)生都沒有儲備一定的理財知識，對什么是理財沒有一定的了解。另外，雖然學(xué)校開設(shè)了一些金融類、理財類課程，在一定程度上解答了學(xué)生不少疑問，但對于注重實(shí)踐操作的理財活動而言，僅靠這些是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。
在調(diào)查中還發(fā)現(xiàn)，在校大學(xué)生掌握理財知識的主要來源是各種媒體、銀行的宣傳，被調(diào)查者所占比重最多，為32.67%；通過學(xué)校專題講座獲取理財知識的比重為21%；被調(diào)查者中有14.67%的人有興趣了解理財，但沒有途徑；對理財毫無興趣的人占5.675；26%的人是通過朋友和自己看書了解理財。雖然有的學(xué)生表示“對理財有一定的了解”，但事實(shí)上學(xué)生的理解偏差很大。
（五）個人理財存在問題的分析
1.消費(fèi)結(jié)構(gòu)不合理
學(xué)生來到大學(xué)最主要目的是學(xué)習(xí)知識和技能，但是大多數(shù)學(xué)生每月的生活費(fèi)除了花銷在必要的吃穿上，剩下的生活費(fèi)學(xué)生主要用來追求個人享受，對于自己學(xué)習(xí)和技能獲取的投入力度明顯不足，甚至本末倒置?，F(xiàn)在的大學(xué)生喜歡標(biāo)新立異，追求新事物，追求時尚，消費(fèi)個性化，加上消費(fèi)途徑繁多等諸多因素影響了他們的消費(fèi)結(jié)構(gòu)。
2.經(jīng)濟(jì)獨(dú)立意識欠缺
絕大多數(shù)同學(xué)認(rèn)為大學(xué)期間父母承擔(dān)學(xué)費(fèi)是天經(jīng)地義的事情，幾乎沒有自己想辦法解決學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)的想法。絕大多數(shù)學(xué)生過著“米蟲”的生活，并同時戴著“月光族”的帽子。事實(shí)上，父母對孩子的教育觀念本身存在問題。現(xiàn)在學(xué)生基本上都是“90后”獨(dú)生子女，父母總是把最好的東西給自己的孩子，但同時往往會忽略對孩子獨(dú)立意識的培養(yǎng)?！敖?jīng)濟(jì)上獨(dú)立才是真正的獨(dú)立”，這也說明了經(jīng)濟(jì)獨(dú)立對人的改變和能力的提升非常有幫助。
（六）對于理財態(tài)度
在理財態(tài)度方面，有60.33%的受訪學(xué)生認(rèn)為大學(xué)生理財應(yīng)該被推廣并實(shí)行，36.67%的受訪學(xué)生認(rèn)為大學(xué)生理財不應(yīng)該被推廣并實(shí)行；可見學(xué)生對這一問題的看法都是很積極正面的。但談及對理財?shù)哪繕?biāo)時，產(chǎn)生了分歧，主要有四種看法：認(rèn)為理財?shù)氖滓繕?biāo)是盈利的受調(diào)查者占32.3%；認(rèn)為是合理花錢的有45.33%；37.33%的學(xué)生認(rèn)為理財?shù)氖滓繕?biāo)是培養(yǎng)財商。10%的學(xué)生認(rèn)為是其他。
了解理財知識的必要性的態(tài)度方面，有47%的受調(diào)查者認(rèn)為在校大學(xué)生有必要了解理財知識、鍛煉理財素質(zhì)，36.47%的學(xué)生認(rèn)為沒有必要，18.33%的學(xué)生持無所謂的態(tài)度。受調(diào)查者各項人數(shù)分布調(diào)查結(jié)果如下：
理財技能對未來工作中的作用方面的態(tài)度，受調(diào)查者中有41%的學(xué)生認(rèn)為理財對自己在未來工作的作用不大，33.33%的學(xué)生認(rèn)為對自己的作用很大，有16%的學(xué)生認(rèn)為理財技能是必要的技能，9.67%的學(xué)生認(rèn)為理財技能對自己無所謂
（七）理財產(chǎn)品的選擇
本次調(diào)查中，我們對本校大學(xué)生對理財產(chǎn)品的投資意向進(jìn)行了調(diào)查，調(diào)查結(jié)果顯示，更多的大學(xué)生更傾向于投資基金股票占52%；有27%的學(xué)生傾向投資保險；17%的學(xué)生傾向存入銀行；有4%的學(xué)生什么都不想買。
三、加強(qiáng)大學(xué)生個人理財?shù)木唧w對策
（一）提高大學(xué)生理財意識，從多種途徑獲得收入
在大學(xué)生理財過程當(dāng)中，要提高大學(xué)生理財意識，制定個人理財規(guī)劃。在具體的操作過程當(dāng)中，家庭和學(xué)校要加強(qiáng)對大學(xué)生理財意識的培養(yǎng)。家長應(yīng)抽空了解自己的孩子在校正常的消費(fèi)水平，對子女不該消費(fèi)的地方在經(jīng)濟(jì)上給予一定約束。同時，家長還應(yīng)給自己孩子灌輸正確的消費(fèi)觀念和理財意識。另外大學(xué)生可以利用課余時間在餐廳打零工，在校外進(jìn)行家教、到企業(yè)兼職打工，這都是學(xué)生可以增加收入的有效途劍鍛煉自己的同時獲得了一些收入。
（二）做好個人理財規(guī)劃，完善消費(fèi)觀念
在大學(xué)生個人理財過程當(dāng)中首先要做好個人理財規(guī)劃，只有在科學(xué)有效計劃的基礎(chǔ)上才能保證個人理財?shù)目茖W(xué)進(jìn)行。不應(yīng)以追求盲目消費(fèi)，而應(yīng)在確保資產(chǎn)安全的前提下，爭取實(shí)現(xiàn)階段性理財目標(biāo)。在消費(fèi)觀念上，要選擇適合大學(xué)生群體的消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，而不能因?yàn)榕时榷晃蹲非竺坪透邩?biāo)準(zhǔn)、高消費(fèi)。要克服這種心理，大學(xué)生們就應(yīng)樹立適應(yīng)時代潮流的、正確的、科學(xué)的價值觀，逐漸確立正確的人生準(zhǔn)則，給自己理性的定位。在當(dāng)今生活方式日趨復(fù)雜的情況下，給自己的理財目標(biāo)制定一個計劃是非常必要的。
（三）學(xué)習(xí)專業(yè)知識，學(xué)會記賬和編制預(yù)算
大學(xué)生可以通過學(xué)校、網(wǎng)絡(luò)書籍、身邊的案例以及各種渠道學(xué)習(xí)投資理財?shù)膶I(yè)知識，樹立正確的理財意識。同時，大學(xué)生可以通過平時消費(fèi)記錄，了解生活中不必要的開支，從而進(jìn)行節(jié)流，培養(yǎng)勤儉節(jié)約的習(xí)慣?，F(xiàn)階段有許多專業(yè)的記賬手機(jī)程序，只要將程序下載到手機(jī)，記賬簡捷方便，每月末記賬程序會自動出具當(dāng)月消費(fèi)記錄，對當(dāng)月消費(fèi)情況分析，提出建議，優(yōu)化消費(fèi)結(jié)構(gòu)。學(xué)會記賬和編制預(yù)算，可以有效的控制消費(fèi)，同時為自己每個月的開銷編制預(yù)算，從而保證資金的正確使用。
（四）學(xué)校強(qiáng)化大學(xué)生理財知識教育，并提供相應(yīng)軟硬件支持
學(xué)校應(yīng)該把理財教育作為一項系統(tǒng)工程，納入到學(xué)校的日常教學(xué)中。同時教學(xué)形式應(yīng)靈活多變，實(shí)現(xiàn)多學(xué)科交叉滲透。學(xué)?？梢蚤_設(shè)專業(yè)的理財課堂，以全校公共選修或素質(zhì)教育課堂的形式開設(shè)，幫助大學(xué)生樹立理財觀念，掌握理財?shù)募寄芎头椒āＭ瑫r，還可以邀請相關(guān)專家、權(quán)威機(jī)構(gòu)做一些學(xué)術(shù)報告，拓寬學(xué)生的視野，幫助他們樹立正確的價值觀和理財觀。都是不錯的培養(yǎng)大學(xué)生理財意識的方法。學(xué)校還應(yīng)盡量多地為大學(xué)生提供勤工助學(xué)的機(jī)會和崗位采取理論和實(shí)踐相結(jié)合、教育和引導(dǎo)相結(jié)合的方法，積極引導(dǎo)大學(xué)生參與勤工助學(xué)和社會實(shí)踐，提高自強(qiáng)自立的能力。
（五）嘗試做小風(fēng)險投資，理財知識學(xué)以致用
股票、基金在大學(xué)生的投資意向中占有較大比重，是同學(xué)們意向投資的主要對象。除此之外，銀行存款和保險的比例也相當(dāng)可觀，一部分同學(xué)選擇此種投資方式的動機(jī)和理由是合理存在的。因?yàn)?，銀行存款和保險的風(fēng)險較股票等理財產(chǎn)品要小得多。
大學(xué)生可以嘗試著買一些保險、基金，體驗(yàn)一下做受險人，做債權(quán)人的滋味。把在課堂上學(xué)到的股票交易知識運(yùn)用到實(shí)踐中去，從而對投資與報酬之間的關(guān)系產(chǎn)生一些感性認(rèn)識。
四、總結(jié)
大學(xué)生是一個特殊的群體，在大學(xué)時期培養(yǎng)正確的財富觀念，養(yǎng)成良好的理財習(xí)慣，是大學(xué)生社會化的重要內(nèi)容之一。作為未來投資理財?shù)闹黧w，大學(xué)生需要增強(qiáng)投資理財意識、參加一定的投資理財實(shí)踐，為將來合理有效的投資理財打下堅實(shí)的基礎(chǔ)。大學(xué)生財務(wù)管理與一般的家庭理財、企業(yè)理財不同，它的特點(diǎn)集中在一個細(xì)字上：財源細(xì)、消費(fèi)項目細(xì)、出手細(xì)。針對這樣的特點(diǎn)，在生活的點(diǎn)點(diǎn)滴滴中實(shí)行細(xì)致而縝密的理財計劃，把有限的資金用在最有價值的地方，也就更有實(shí)際意義。投資不是短期的，需要長期的努力。因此，全面地了解當(dāng)代大學(xué)生的投資狀況，在全社會提倡健康合理的投資觀，對大學(xué)生養(yǎng)成良好的投資習(xí)慣，樹立正確的價值觀有著深遠(yuǎn)的意義。
參考文獻(xiàn)：
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第5篇：理財規(guī)劃的必要性范文
現(xiàn)金
現(xiàn)金規(guī)劃
分析客戶現(xiàn)金需求
制定現(xiàn)金規(guī)劃方案
現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素
流動性比率
現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具
現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具
相關(guān)儲蓄品種
貨幣市場基金
信用卡
保單質(zhì)押貸款
銀行質(zhì)押貸款
典當(dāng)
1、整存零取是一種事先約定存期，整數(shù)金額一次存入，分期支取本金，到期支取利息的定期儲蓄。該儲蓄產(chǎn)品適合的(C)客戶。
(A)有存款在一定時期內(nèi)不需動用，只需定期支取利息作為生活零用
(B)將閑置資金轉(zhuǎn)為定期存款，當(dāng)活鄭賬戶因消費(fèi)或取現(xiàn)不足時需要將定期存款自動轉(zhuǎn)為活期存款
(C)有整筆較大款項收入且需在一定時期內(nèi)分期陸續(xù)支取使用
(D)有整筆較大款項收入且需在一定時期內(nèi)金額支取使用
2.如果客戶每月收入、支出情況都非常穩(wěn)定，那么理財規(guī)劃師通常會建議其流動性比率應(yīng)保持在(B)左右
(A)
1
(B)
3
(C)6
(D)
10
3、關(guān)于典當(dāng)?shù)恼f法不正確的是（）
（C）
(A)典當(dāng)對客戶的信用要求幾乎為0
(B)典當(dāng)手續(xù)便捷
(C)所有股票都可以典當(dāng)
(D)所有符合條件的不動產(chǎn)可以典當(dāng)
4、所有的保單部可以質(zhì)押.(X)
5、醫(yī)療保險和意外傷害保險合同可以作為質(zhì)押物從銀行或保險公司進(jìn)行短期融資。(
X
)
6、股票屬于現(xiàn)金規(guī)劃的工具.(X)
7、如果說現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的交易需求產(chǎn)生是由于收入與支出間的(C)，那么現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的預(yù)防動機(jī)則歸因于未來收入和支出。
(A)同步性確定性
（B）同步性不確定性
(C)不同步性不確定性
(D)不同步位確定性
8、對于那些工作缺乏穩(wěn)定性、收入無保證的客戶來說，資產(chǎn)()顯然要重要得多，因此理財規(guī)劃師應(yīng)建議此類客戶保持較高的流動比率。在一般情況下，流動比率應(yīng)保持在(D)。
(A)收益性3
(B)收益性2以內(nèi)
(C)流動性4以上
(D)流動性3左右
9、活期“一本遇“可在（）營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)存款、取款，客戶還可以指定活期“一本遇“作為水電費(fèi)、通訊費(fèi)等日常費(fèi)用的繳費(fèi)賬戶，省時省心，還可以開通電話銀行和網(wǎng)上銀行，但轉(zhuǎn)賬匯款（A）。
(A)同行同城十分方便
(B)同行同城十分不便
(C)所有銀行同城十分方便
(D)所有銀行十分不便
10、整存整取是種由客戶選擇存款期限，整筆存入，到期提取本息的一種定期存款。一般來說，人民幣（）元起存，歐元(B)起存
(A)
50
50歐元
(B)
50
10歐元
(C)10
50美元等值歐元
(D)10
10沒有等值歐元
11、作為理財?shù)囊话阍瓌t，理財規(guī)劃師需要讓客戶明白，現(xiàn)金規(guī)劃應(yīng)遵循的一個原則是：短期需求可以用手頭的（）來滿足，而預(yù)期的或?qū)淼男枨髣t可以通過各種類型的儲蓄或者(
)來滿足（D）
(A)活期存款:
短期融資工具
(B)現(xiàn)金:
短期融資工具
(C)活期存款;
貨幣基金
(D)現(xiàn)金;
短期投、融資工具
12、通常來說，金融資產(chǎn)的流動性與收益率呈反方向變化，離流動性也意味著收益率校低.由于(
)的存在，持有收益率()的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物也就意味著喪失了持有收益率較高的投資品種的機(jī)會.
(C)
(A)流動性:
較低
(B)流動性:較高
(C)機(jī)會成本，較低
(D)機(jī)會成本:較高
13、活期儲蓄適用于所有客戶，其資金運(yùn)用靈活性較高，人民幣(
)元起存，歐元起存金額為(
D
)
(A)
5;
5歐元
(B)
1;
1歐元
(C)
5;
5美元的等值外幣
(D)
1;
1美元的等值外幣
14、整存整取的利率校高，因此具有較高的穩(wěn)定收入，利率大小與期限長短成正比.其中，外幣存期最長為(
)年.
(C)
(A)
5
(B)
3
(C)
2
(D)
1.
消費(fèi)支出規(guī)劃
消費(fèi)支出規(guī)劃
債務(wù)削減計劃
制
住房
消費(fèi)
方案
制定汽車消費(fèi)方案
制定消費(fèi)信貸方案
住房支出的分類
為什么進(jìn)行住房消費(fèi)規(guī)劃
購房的目標(biāo)
購房的財務(wù)決策
租房的選擇
住房消費(fèi)信貸
汽車消費(fèi)概述
購車財務(wù)決策
汽車消費(fèi)信貸
個人綜合消費(fèi)信貸
個人耐用消費(fèi)品信貸
財務(wù)規(guī)劃基本方法
財務(wù)規(guī)劃的主要目標(biāo)
其他應(yīng)考慮因素
貸款方式
還款方式和還款金額
利率調(diào)整對還款總額的影響
何先生為外企員工，每月的收入大概為7000元，雖然當(dāng)前收入般，由于每月的支出較大，因此還款能力較弱，但由于職業(yè)前景較好，預(yù)計未來收入會逐漸增加.何先生目前通過個人住房商業(yè)性貸款購買了一套住房，貸款總額為30萬，期限為15年，貸款利率為6.5%根據(jù)案例二回答74-82題。
74、作為理財師，應(yīng)該建議何先生采用的還款方式為().
(C)
(A)等額本息還款法
(B)等額本金還款法
(C)等額遞增還款法
(D)等額遞減還款法
75、如果何先生采用等額本息法，則何先生要在貸款期內(nèi)每月以相等的還款額足額償還貸款的(B)。
(A)本金
(B)本金和利息
(C)利息
(D)本金或利息
76、如果何先生采用等額本息法，每月的還款額為（B）元.
(A)988.
32
(B)
2613.
32
(C)2718.91
（D）2914.62
77、如果何先生在還款3年后有一筆10萬元的意外收入，他打算用這筆錢提前還貸，那么3年后何先生的未還本金余額是（B）元.
(A)
39160.
80
(B)
28687.
97
(C)
260831.20
(D)
24910.72
78、如果何先生打算保持現(xiàn)有的每月還款額不變，那么貸款的剩余期限為（C）期。
(A)80.28
(B)
79.
19
(C)75.06
(D)
72.
32
79、如果何先生打算保持還款期限不變，那么每月還款額為（）元.
(A)
(A)1611.60
(B)
1726.
80
(C)
1832.40
(D)
1856.
80
80、如果采用等額本金還款法，何先生第一個月的還款額為（）元.
(D)
(A)
1429.87
(B)
2016.85
(C)2879.67
(D)
3291.67
81、如果采用等額本金還款法，何先生償還的利息總和為（）元.
(A)
(A)
147063
(B)
158420
(C)
162188
(D)
164820
82、如果采用等額本金還款法，在還款3年后，何先生己經(jīng)償還了（）元利息.
(
A)
(A)
52813
(B)
58420
(C)
62188
(D)
64820
2006年，裴小姐購買了一套110平方米的普通住宅準(zhǔn)備結(jié)婚用，房屋總價77萬元，首付三成，公積金貸款10萬，貸款利率4.41%,期限15年，其余部分利用商業(yè)住房抵押貸款，貸款利率5.508%.期限25年，可以選擇等額本息、等額本金、等額遞增和等額遞減四種還款方式.根據(jù)案例，回答問題:
（1）假設(shè)裴小姐平時收入、支出情況都比較穩(wěn)定，生活上也偏向過平穩(wěn)、安定的生活，理財規(guī)劃師應(yīng)建議裴小姐采用(A)還款方式.
(A
)
等額本息
(B)
等領(lǐng)本金
(C)
等領(lǐng)遞增
(D)
等額遞減
(2)
假設(shè)裴小姐現(xiàn)在的收入比較高，在還貸時非常希望能夠盡量減少利息支出，并有提前還款的計劃，那么理財規(guī)劃師應(yīng)建議裴小組對商業(yè)貸款部分采用〈
〉還款方式.
(D)
(A)等額本息
(B)等額本金
(C)等額遞增
(D)等額遞減
(3)
裴小組應(yīng)付首付款金額為(A)。
(A)
231.
000元
(B)
154.
000元
(C)
19.
250元
(D)
269.
500元
(4)
若采用等額本息還款，裴小姐每月應(yīng)還公積金貸款額為(B).
(A)
666.7元
(B)
760.4元
(C)
897.1元
(D)
774.9元
(5)
若采用等額本息還款，裴小姐每月應(yīng)還商業(yè)貸款額為(C)。
(A)
2474.83元
(B)
2531.52元
(C)
2697.94元
(D)
3458.34元
(6)
按照前兩題,裴小姐每月共需還款(A).
(A)
3,458.34元
(B)
3,235.23元
(C)
4,413.28元
(D)
3,291.92元
(7)
按照有關(guān)規(guī)定，裴小組購買的住宅需要交納的契稅為房屋總(A)
(A)
1.5%
(B)
2
%
(C)
1%
(D)
3%
(8)
在公積金貸款全部還清時，商業(yè)貸款的余額為(B)
(A)
275,480元
(B)
248,507元
(C)
194,695元
(D)
210,970元
張先生和馬先生同時各購買了一輛小轎車，但是張先生是通過銀行貸款購買，而馬先生則是通過汽車金融公司貸款購買.下列關(guān)于汽車貸款利率的說法中錯誤的是(
).
(B)
(A)銀行和汽車金融公司都提供汽車貸款
(B)一段情況下，通過銀行進(jìn)行汽車貸款的利率高于通過汽車金融公司貸款的利率
(C)通過汽車金融公司進(jìn)行貸款相對比較容易
(D)通過汽車金融公司進(jìn)行貸款交納的其他雜費(fèi)少于通過銀行進(jìn)行的汽車貸款
馮先生年收入為12萬元，假定這五年內(nèi)收入不變，每年的儲蓄比率為40%，全部進(jìn)行投資.五年以后預(yù)計馮先生的年收入可達(dá)到15萬元，儲蓄比率不變.目前有存款5萬元，打算5年后買房.假設(shè)馮先生的投資報酬率為8%.馮先生買房時準(zhǔn)備貸款25年，假設(shè)房貸利率為6%.
根據(jù)案例二，請回答76-83題.
76、如果馮先生以現(xiàn)有銀行存款5萬元進(jìn)行投資，投資報酬率8，那么在他打算買房時，這筆錢的終值為(C)
(A)
5.87萬元
(B)
8.66萬元
(C)
7.35萬元
(D)
8.34萬元
77、馮先生可負(fù)擔(dān)的首付款為（
）。（A）
（A）35.51萬元
（B）37.66萬元
（C）27.34萬元
（D）28.34萬元
78、如果馮先生每月最多將收入的40%用于償還貸款，則馮先生可負(fù)擔(dān)的貸款為(
).
(
B)
（A）79.64萬元
（B）77.60萬元
(C)
68.7萬元
（D)
65.72萬元
79、馮先生可負(fù)擔(dān)的房屋總價為(
).
(D)
(A)
115.15萬元
(B)
96.04萬元
(C)
101.23萬元
(D)
113.11萬元
80、房屋貸款占總房價的比率為(
)
(D)
(A)
73
%
(B)
70
%
（C）60%
（D）69%
81.按照經(jīng)驗(yàn)，首付比例一般應(yīng)高于〈
〉。
(
B)
(A)
10%
(B)
20%
(C)
50%
(D)
60%
82、按照有關(guān)規(guī)定，馮先生購買住宅在與開發(fā)商簽訂購房合同時需要按照(
)交納印花稅.
(C)
(A)
貸款總額的0.03%
(B)
貸款總額的0.003%
(C)
房屋總價的0.03%
(D)
房屋總價的0.003%
83、按照有關(guān)規(guī)定，馮先生購買住宅在與銀行簽訂貸款合同時需要按照(
)交納印花稅.
(
B)
(A)
貸款總額的0.05%
(B)
貸款總額的0.005%
(C)
房屋總價的0.05%
(D)
房屋總價的0.005%
張先生，公務(wù)員，
40歲，家庭月收入7,500元，計劃買房,需要貸款300,000元.假設(shè)其貸款利息率為6%，張先生希望15年還清貸款.
1、在等額本息和等額本金兩種還款方式間，張先生應(yīng)該選擇(
).
(
B)
(A)
等額本金還款法
(B〉等額本息還款法
(C)
任意選擇
(D)
在兩種還款方式下，張先生都負(fù)擔(dān)太重，應(yīng)當(dāng)延長還款期限
2、如果張先生選擇等額本息還款法，其每月應(yīng)還款額為(
).
(
B)
(A)
2，631.57元
(B)
2，531.57元
(C)
2，431.57元
(D)
2，331.57元
3、張先生選擇等額本金還款法，其第一個月應(yīng)還款額為(
).
(C)
(A)
2，631.57元
(B)
2，531.57元
(C)
3，166.67元
(D)
3，066.67元
4、張先生選擇等額本金還款法，其最后一個月的應(yīng)還款額為(
).
(
B)
(A)
1，875.00元
(B)
1，675.00元
(C)
1，475.00元
(D)
1，275.00元
5、在等額本息的情況下，張先生總共需要支付的利息是(
).
(B)
(A)
175，682.60元
(B)
155，682.60元
(C)
135，682.60元
(D)
115，682.60元
6、在等額本金的情況下，張先生總共需要支付的利息是(
).
(C)
(A)
175，750.00元
(B)
155，750.00元
(C)
135，750.00元
(D)
115，750.00元
7、在等額本息的情況下，5年以后（即第60次分期付款后）總的利息支付是(
).
(C)
(A)
59，921.00元
(B)
69，921.00元
(C)
79，921.00元
(D)
89，921.00元
8、在等額本息的情況下，
5年以后(即第60次分期付款后〉總的本金歸還是(
).
(A)
(A)
71，972.00元
(B)
81，972.00元
(C)
91，972.00元
(D)
101，972.00元
9、在等額本金的情況下，第61次的月還款中有〈
〉利息.
(A)
(A)
1，000.00元
(B)
1，340.14元
(C)
1，666.00元
(D)
1，140.14元
10、由于銀行認(rèn)為利率有上升的趨勢,為方便客戶,紛紛推出(
)住房抵押貸款產(chǎn)品.
(A)
(A)
固定利率
(B)
雙周供
(C)
接力貸
(D)
循環(huán)貨
資料:楊女士和她先生結(jié)婚己經(jīng)3年，近期計劃買房，帶生活安定下來就可以生寶寶了.目前他們夫婦二人月收入合計12800元.經(jīng)過多次考察，他們己經(jīng)看好了一套住于地鐵附近的二居案，房屋總價120萬元，楊女士計劃首付40萬元，公積金貸款30萬元，再利用商業(yè)銀行貸款50萬元，計劃貸款20年，其中公積金貸款利率為4.9%，商業(yè)銀行貸款為5.3%(均為等額本息法).根據(jù)資料回答71-74題：
71、如果楊女士確定購買此套房屋，且不考慮其他稅費(fèi)，則她每月月供為(
)元
(C)
(A)
1802.17元
(B)
3383.20元
(C)
5346.53元
(D)
5413.12元
72、楊女士的月供負(fù)擔(dān)
(
).
(B)
(A)
在合理范圍內(nèi)
(B)
超過合理負(fù)擔(dān)能力
(C)
淪為房奴
(D)
條件不夠，不足以判斷公式計算。
73、如果楊女士的房貸全部利用商業(yè)銀行貸款，要比全部利用公積金貸款，總共多支付(
)元.
(A)
12043.20
(B)
42616.80
(B
)
(C)
379447.20
(D)
432520.80
74、如果楊女士在第三年末將其投資帳戶的80000元用于商業(yè)銀行貸款的提前還貸，還款期限不變，可節(jié)?。ˋ）元得利息。
（A）41545.24
(B)144434.40
(C)137908.08
(D)162244.80
小顧和小時計劃年底結(jié)婚，兩人共同儲蓄5年時間，屆時買房。顧稅前月收入為6000元，小時為5000元，租房居住，二人已經(jīng)儲蓄8萬元，其中5萬元用于結(jié)婚各項開支，其余3萬元作為購房基金的首期儲蓄，開展基金投資，并且每月工資的25%(以稅的收入為基礎(chǔ))作為基金定投，持續(xù)投入該基金，其基金組合的年收益率為8%。假設(shè)他們買房時的銀行貸款利率為6.3%，貸款期限為25年，并不考慮他們的工資增長.根據(jù)案例回答下列問題
71、在理財規(guī)劃中，下面選項符合合理的房貸月供與稅前月收入的比例為(
).
(B)
(A)15%
(B)25%
(C)35%
(D)45%
72.如果按照上一間的比例從工資收入中支付月供，
他們可以承擔(dān)的貸款總額為(
)元.
(A)
(A)
414929
(B)
248958
(C)
746873
(D)
580901
73、小顧和小時的購房基金在買房時可以有〈
〉元的積累.
(C)
(A)
44695
(B)
202061
(C)
246757
(D)276554
74、如果他們將上述購房基金的積累額度與可負(fù)擔(dān)貸款總額確定為購房總預(yù)算，則其貸款占房屋總價的比例為(
)
.
(A)
(A)
67.28
(B)60.01
(C)
70.18
(D)68.33
75、如果他們將上述購房基金一直積累下去，則在相當(dāng)于他們付清房貸之際，他們的基金資產(chǎn)規(guī)模為〈
〉元.
(D)
(A)
2615323
(B)
2835528
（C）4098488
(D)
4426560
76如果他們購房后，房產(chǎn)價值的增長速度為5%，略高于通貨膨脹速度，則待其付清房款之際，其房產(chǎn)價值為(
)元(不考慮房屋折舊及房租影響)。(C)
(A)
2802744
(B)
2903647
(C)
2240704
(D)
2341607
77、如果放松工資增長的假設(shè)條件，他們計劃買房時貸款75萬元，在等額本金條件下，他們總計支付的利息為(
)元.
(A
)
(A)
741218
(B)
1039461
(C)
642689
(D)
921227
78.如果放松工資增長的假設(shè)條件，他們計劃買房時貸款75萬元
，在等額本金條件下，他們總計支付的利息為(
)元.
(C)
(A)
741218
(B)1039461
(C)
592594
(D)1185188
教育規(guī)劃
教育規(guī)劃的必要性分析
教育規(guī)劃
客戶教育需求分析
制定教育規(guī)劃方案
國內(nèi)教育高等體系
教育資金的主要來源
子女教育規(guī)劃的原則
教育規(guī)劃工具
短期教育規(guī)劃工具
長期教育規(guī)劃工具
1、適合用來作為籌備子女教育金的投資工具是(
)。（B）
(A)權(quán)證
(B)投資基金
(C)期貨
(D)外匯
2、關(guān)于教育保險的說法錯誤的是(
)。
（C）
(A)與教育儲蓄相比，教育保險適用范圍更廣
(B)教育保險具有強(qiáng)制儲蓄的功能
(C)教育保險是一種最有效率的資金增值手段
(D)教育保險并不是買的越多越好
資料：趙女士的兒子今年剛上初一，但考慮到現(xiàn)在大學(xué)幸費(fèi)是一筆不小的支出，趙女士想早準(zhǔn)備出兒子讀本科期間的學(xué)費(fèi).孩子還育6年上大學(xué)，現(xiàn)在大字四年掌費(fèi)總計約5萬元左右.假設(shè)大學(xué)學(xué)費(fèi)每年上漲5%，趙女士希望通過穩(wěn)健的投資來籌集這筆費(fèi)用，估計年回報可以達(dá)到6%
1、趙女士兒子上大學(xué)時，他四年的學(xué)費(fèi)約為(
)左右.
(A)
(A)
67，000元
(B64,000元
(C)
65，000元
(D)
86，000元
2、如果趙女士決定在孩子上大學(xué)當(dāng)年就準(zhǔn)備好大掌四年的學(xué)費(fèi)
，她計劃現(xiàn)在開始每月投入一筆錢，則每月應(yīng)投入的資金為(
)
.
(
B)
(A)
320.18元
(B)
775.38元
(C)
800.44元
(D)
1，200.5元
資料.馮先生育一個12歲的兒子，目前剛讀初中.但考慮到高等教育費(fèi)用較高，他們一家想現(xiàn)在就開始為兒子準(zhǔn)備大學(xué)及出國留學(xué)的費(fèi)用.為丁及早準(zhǔn)備教育費(fèi)用，馮先生向理財規(guī)劃師咨詢相關(guān)問題.根據(jù)資料回答4~6題.
4、理財規(guī)劃師建議馮先生籌建教育資金首先應(yīng)考慮的是〈
).
(C)
(A)獲得高收益
(B)利率變動的風(fēng)險
(C)投資的安全性
(D)人民幣升值問題
5、馮先生向理財規(guī)劃師詢問教育儲蓄的相關(guān)問題，得知教育儲蓄每月最低起存額為(
).
(A)
(A)
50元
(B
)
100元
(C)
200元
(D)
500元
6.馮先生準(zhǔn)備以現(xiàn)有資金作為啟動資金，為準(zhǔn)備兒子的教育費(fèi)
用進(jìn)行投資.則以下投資組合中最為合理的是(
).
(D)
(A)
80%股票，
20債券型基金
(B)
60%股票.30%股票型基金.10%國債
(C)
100%貨幣型基金
(D)30%股票型基金，40%分紅險.
30%債券型基金
12、以下關(guān)于子女教育規(guī)劃的說法中，(
)是正確的.
(D)
(A)由于子女尚未成年，所以在設(shè)定子女教育的目標(biāo)的不用考慮子女的意見
(B)子女教育資金的規(guī)劃彈性很大
(C)從各方面來看，教育保險都要優(yōu)于教育儲蓄
(D)定期定額投資是積累子女教育金的一種很好的方法
13、老趙的兒子今年18歲，馬上要出國留學(xué).老趙對給兒子帶多
少生活費(fèi)的問題感到困惑，一萬面擔(dān)心如果帶的少兒子一人在海外急需用錢時不夠，帝的多了又擔(dān)心兒子對這筆錢無法正確使用.對于老趙這種情況，理財規(guī)劃師應(yīng)建議其(
)。(A)
(A)為兒子設(shè)立子女教育信托
(B)盡量多地購買教育保險
(C)盡量少給兒子帶錢以防其無法駕馭
(0)定期給兒子匯去固定額度的生活費(fèi)
14、教育保險的缺點(diǎn)是(
).
(
B)
(A)辦理教育保險的投保者范圍小
(B)相對鎖商儲蓄而言變現(xiàn)能力低
(C)本金損失的風(fēng)險大
(D)產(chǎn)品不能夠分紅
隨著人們接受教育程度的要求越來越高，教育費(fèi)用也在持續(xù)上漲，家長為了保障子女能夠接受較好的教育，一般有教育規(guī)劃方面的需求.何先生的兒子即將上小學(xué)，他向助理理財規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨詢根據(jù)上面資料，請回答13
-22題.
13、理財規(guī)劃師為何先生做子女教育規(guī)劃，他所做的第一項工作為
(C)
(A)要求何先生確定子女的教育規(guī)劃目標(biāo)
(B)估算教育費(fèi)用
(C)了解何先生的家庭成員結(jié)構(gòu)及財務(wù)狀況
(D)對各種教育規(guī)劃工具進(jìn)行分析
14、如果最終何先生認(rèn)可了助理理財規(guī)劃師所做的教育規(guī)劃，
接下來要選擇教育規(guī)劃工具，下列四項中，不屬于長期教育規(guī)劃工具的().(B)
(A)教育儲蓄
(B)投資房地產(chǎn)
(C)教育保險
（D）購買共同基金
15、何先生的兒子今年7歲，預(yù)計18歲上大學(xué)，根據(jù)日前的教育消費(fèi)大學(xué)四年學(xué)費(fèi)為5萬元，假設(shè)學(xué)費(fèi)上漲率6%何先生現(xiàn)打算用12000元作為兒子的教育啟動資金，這筆資金的年投資收益率為10%，則兒子上大學(xué)所需學(xué)費(fèi)為（）元.
(D)
(A)
78415.98
(B)
79063.21
(C)
81572.65
(
D)
94914.93
16、如果何先生沒有后期投入，則兒子的大學(xué)費(fèi)用缺口。
(B)
為0元.
(A)
58719.72
(B)
60677.53
(C)
65439.84
(C)
68412.96
17、由于何先生最近需要大筆支出，因此決定把
12000元啟動資金取出應(yīng)急，變更計劃為每月固定存款籌備費(fèi)用，假定該存款＇年收益率為5，則何先生每月需儲蓄（
）元.
(D)
(A)
487.62
(
B)
510.90
(C)
523.16
(D)
540.81
18、下列四項中不屬于政府教育資助項目的為(
)
(C)
(A)特殊困難補(bǔ)助
(B)減免學(xué)費(fèi)政策
(C)獎學(xué)金
(D)“綠色通道“政策
19、如果何先生兒子上大學(xué)時一時資金周轉(zhuǎn)存在困難，何先生想通過教育貸款的方式解決，下列四項中不屬于教育貸款的項目為(
)
(A)
(A)商業(yè)性銀行貸款
(B)財政貼息的因家助學(xué)貸款
(C)學(xué)生貸款
(D)特殊困難貸款
20、如果何先生兒子上完大學(xué)后想出國留學(xué)，要申請留學(xué)貸款，下列（
）是何先生的兒子不需要具備的條件。(B)
(A)具有完全民事行為能力
(B)愿意與國家簽署協(xié)議承諾學(xué)成后回國
(C)身體健康，誠實(shí)守信
(D)在貸款期日的實(shí)際年齡不超過55周歲
21、何先生的兒子申請留學(xué)貸款時，不需要提供的資料為(
)
(D)
(A)留學(xué)學(xué)校出具的入學(xué)通知書、接受證明信
(B)本人的學(xué)歷證明材料
(C)擬留學(xué)學(xué)校所在國入境簽證手續(xù)的中國護(hù)照
(D)與國家留學(xué)基金簽署的回國工作承諾
22、如果何先生的兒子最后申請到了留學(xué)貸款，那么留學(xué)貸款不能用作為用途（
）(D)
(A)支付留學(xué)人員的學(xué)費(fèi)
(B)支付留學(xué)人員的基本生活費(fèi)
(C)支付何先生在國外留學(xué)兒媳的學(xué)費(fèi)
(D)支付何先生自己的坐活費(fèi)
資料.客戶鄭女士就子女教育規(guī)劃的相關(guān)問題向理財規(guī)劃。幣進(jìn)行咨詢，并清理財規(guī)劃師為她出具子女教育規(guī)劃建議書.她有一個10歲的兒子，預(yù)計18歲上大學(xué)
1.理財規(guī)劃師為鄭女士做子女教育規(guī)劃時，他所做的第一項工作應(yīng)該是(
).
(B)
(A)要求鄭女士確定子女教育規(guī)劃的目標(biāo)
(B)了解鄭女士的家庭成員結(jié)構(gòu)及財務(wù)狀況
(C)估算教育費(fèi)用
(D)對各種教育規(guī)劃工具進(jìn)行分析
2、理財規(guī)劃師根據(jù)資料得知，目前大學(xué)平均學(xué)費(fèi)為
四年總計24，000元，學(xué)費(fèi)上漲率為5%，則鄭女士的兒子上大學(xué)時，四年學(xué)費(fèi)總計為(
).
(A)
(A)
35，460元
(C)
30，023元
(B)
34，556元
(D)
28，988元
3、鄭女士打算以銀行存款10，000元作為啟動資金進(jìn)
行投資，預(yù)計投資報酬率為7%，則她的兒子上大學(xué)時，這筆錢的終值為(
)。(C)
(A)
10，700元
(B)
11，524元
(C)
17，182元
(D)
19，363元
18.教育儲蓄是指為接受非義務(wù)教育積蓄資金，分次存入，到期一次支取本息的服務(wù)。教育儲蓄的存期分為(
)年.
(
D)
(A)
1、2.
3
(B)
1、2、5
(C)
1、3、5
(D)
1、3、6
19、有些家長為孩子的教育奮斗了十幾竿，甚至大半生，一旦父母經(jīng)營的企業(yè)發(fā)生意外，孩子的教育經(jīng)費(fèi)可能就會得不到保障，為此，最好的教育規(guī)劃工具是(
)
.
(
C
)
(A)教育保險
(B)教育儲蓄
(C)子女教育信托
(D)投資由債
20、張女士計劃為孩子準(zhǔn)備好大學(xué)和研究生期間的學(xué)費(fèi)，如果大學(xué)四年每年的學(xué)費(fèi)為8000元，研究生兩年的學(xué)費(fèi)為每年15000元，在張女士保障投資收益率達(dá)到6的條件下，她需要在孩子大學(xué)入學(xué)之際準(zhǔn)備好(
)元的學(xué)費(fèi)。(
D)
(A)
29150.94
(B)
23090.27
(C)
58535.04
(D)
52474.37
21、接上題,張女士的孩子還有10年就要進(jìn)入大學(xué)，為此她需要在每月月初發(fā)工資的時候存入(
)元至該教育基金，才能積累上述所需要的學(xué)費(fèi)。(A)
(A)
318.61
(B)
355.41
(C)
140.20
(D)
177.00
22.接第20題，若張女士的孩子還有6年就要進(jìn)入大學(xué)，她目前已經(jīng)為孩子準(zhǔn)備了3萬元市值的教育儲備金，為此她還需要在每月底發(fā)工資的時候存入(
)元至該教育基金，才能積累上述所需要的學(xué)費(fèi)。
(B)
(A)
184.93
(B)
114.79
(C)
155.13
(D)
225.27
風(fēng)險管理和保險規(guī)劃
風(fēng)險管理與保險規(guī)劃
保險基礎(chǔ)知識
保險的基本原則
保險合同
人壽保險產(chǎn)品介紹
財產(chǎn)保險產(chǎn)品介紹
風(fēng)險
保險
最大誠信原則
可保利益原則
近因原則
損失補(bǔ)償原則
人身保險
人壽保險
健康保險
年金保險
財產(chǎn)保險概述
火災(zāi)保險
貨物運(yùn)輸保險
運(yùn)輸工具保險
工程保險
責(zé)任保險.信用保證保險
保險合同概述
保險合同的主體?？腕w。內(nèi)容。形式
財產(chǎn)保險合同概述
重復(fù)保險合同
企業(yè)。家庭財產(chǎn)保險概述
1、鄒先生35歲時喜得一子，在兒子3歲時，鄒先生為其投保了一份兩全保險，受益人是鄒先生自己。則這份保險合同的主體是(A)
(A)鄒先生、鄒先生兒子、保險公司
(B)鄒先生兒子、保險公司
(C)鄒先生、保險公司
(D)鄒先生、鄒先生兒子
2、這份保險臺同的關(guān)系人是(
)
(B)
(A)鄒先生和簽定合同的保險公司
(B)鄒先生和鄒先生的兒子
(C)鄒先生的兒子和簽定合同的保險公司
(D)鄒先生、鄒先生的兒子和簽定合向的保險公司
3、這份保險合同的當(dāng)事人是(
).
(A)
(A)鄒先生和簽定合同的保險公司
(B)鄒先生和鄒先生的兒子
(C)鄒先生的兒子和簽定合同的保險公司
(D)鄒先生、鄒先生的兒子和簽定合同的保險公司
保險
合同
主體
保險合同當(dāng)事人
保險合同關(guān)系人
投保人
保險人（保險公司）
受益人
被保險人
1、小張欲為其朋友的小孩投保一份分紅險，保險公司擔(dān)保，其擔(dān)保的理由是(
)
（D）
(A)小張違反了近因原則
(B)小張違反了最大誠信原則
(C)小張違反了損失補(bǔ)償原則
(D)小張對其朋友的小孩不具有可保利益
夏某夫婦計劃于明年生育一個寶寶，請理財規(guī)劃師為其調(diào)整家庭的風(fēng)險管理和保險規(guī)劃。
根據(jù)案例五回答97-100題.。
97、目前，夏先生有很好的社會保障，但夏太太沒有社會保障，
只有一份卡式的人身意外傷害保險.考慮到即將發(fā)生的懷孕分娩相關(guān)費(fèi)用和可能出現(xiàn)的一些對夏太太健康狀況不利的意外情形，理財規(guī)劃師需要立即為該家庭增加的保險產(chǎn)品為(
).
(C)
(A)夏先生的人壽保險
(B)夏先生的意外傷害保險
(C)夏太太的健康保險
(D)夏太太的責(zé)任保險
98、夏某夫婦的孩子平安出生后，在活潑好動的中小學(xué)階段，理財規(guī)劃師需要為家庭增加的保險產(chǎn)品為(
).
(A)
(A)孩子的意外傷害保險
(B)孩子的人壽保險
(C)夏先生的意外傷害保險
(D)夏太太的人壽保險
99、夏某夫婦非常關(guān)心孩子的教育問題，尤其是高等教育。如果考慮從保險的角度解決夏先生夫婦的子女教育規(guī)劃問題.理財規(guī)劃師需要為家庭增加的保險產(chǎn)品為(
).
(B)
(A)孩子的意外傷害保險
(B)孩子的教育儲蓄保險
(C)孩子的人壽保險(死亡保險)
(D)孩子的健康保險
100、夏太太的朋友計劃屆時為自己的孩子購買和夏太太孩子相同的保險，由于夏太太的朋友工作繁忙，約定請夏太太在購買自己孩子保險的同時，也以投保人的身份為夏太太朋友的小孩購買保險產(chǎn)品，夏太太的朋友提前支付保險費(fèi)用給夏太太，對于這一約定，理財規(guī)劃師的建議是(
)。
(D)
(A)沒有問題，可以實(shí)行
(B)可以實(shí)行，但要以合同的方式約定保險費(fèi)用的結(jié)付
(C)不可以實(shí)行，該約定違反保險的最大誠信原則
(D)不可以實(shí)行，該約定違反保險的可保利益原則
2005年3月，甲公司從國外引進(jìn)一臺大型設(shè)備，價值400萬元。為了規(guī)避風(fēng)險，甲公司為自己的設(shè)備向X公司投保了240萬元，同時就該設(shè)備同樣的風(fēng)險向Y保險公司投保160萬元?；卮鹣旅娴膯栴}：
1、甲公司就該大型設(shè)備的同一風(fēng)險向不同的保險公司投保，這種保險屬于(
).
(D)
(A)原保險
(B)足額保險
(C)不足額保險
(D)共同保險
2、2006年1月，該大型設(shè)備發(fā)生了保險范圍內(nèi)的事故，造成損失45萬元，如果X保險公司和Y保險公司分別賠償甲公司(
).
(C)
(A)
X賠償25萬.Y賠償25萬
(B)
X賠償22.5萬，Y賠償22.5萬
(C)
X賠償27萬.Y賠償16萬(D)
X賠償45萬.Y賠償0萬
3、若保險事故發(fā)生時，甲公司進(jìn)行及時搶救，發(fā)生相關(guān)費(fèi)用為5
萬元，則X和Y應(yīng)分別賠償甲(
).
(B)
(A)
X賠償25萬.Y賠償25萬
(B)
X賠償30萬.Y賠償20萬
(C)
X賠償27萬.Y賠償16萬
(D)
x賠償27.5萬.Y賠償16.5
萬
4、若設(shè)備在發(fā)生事故時，如果申公司當(dāng)即采取必要措施進(jìn)行補(bǔ)救，造成的損失只有20萬，但是由于甲公司并沒有采取措施邊行補(bǔ)救，聽任事故擴(kuò)大，致使損失達(dá)到50萬元，則（
）。
(A)保險公司不賠，因?yàn)榧坠疚绰男衅洳扇⊙a(bǔ)救措施的義務(wù)
(
B)
(B)
X保險公司和Y保險公司共賠付20萬
(C)
X保險公司和Y保險公司共賠付30萬
(D)
X保險公司和Y保險公司共賠付50萬
根據(jù)下列案例回答96-100題，
小趙(38歲)是某外企職員，年收入約20萬，享有社保。小田(35歲)是小學(xué)教師，年收入在5萬左右，享有公費(fèi)醫(yī)療。他們的女兒趙趙今年10歲。小趙的父親今年65歲，農(nóng)村戶口，沒有退休收入。
(1)根據(jù)保險規(guī)劃的原則，小趙一家應(yīng)該優(yōu)先為（
）投保。
(A)
(A)小趙
(B)小田
(C)趙趙
(D)趙先生的父親
(2)對于小趙的父親，為了能夠晚年有一定的醫(yī)療保障，從理財規(guī)劃的角度，最好采取如下(
)規(guī)劃方式。
(D)
(A)購買養(yǎng)老險
(B)購買重大疾病險
(C)購買重大疾病附加住院醫(yī)療
(D)通過家庭的收入為其建立風(fēng)險保障資金
趙先生為其母親投保了一份養(yǎng)老險，年繳保費(fèi)1萬元，該保險的承保年齡是0到65歲，但趙先生投保時填寫被保險人年齡即母親的年齡比其實(shí)際的年齡小丁1歲，填寫的是59歲。一年后，保險公司發(fā)現(xiàn)年齡誤告，則(
).
(B)
(A)保險公司解除合同，因?yàn)橼w先生申報的被保險人年齡不真實(shí)
(B)保險公司有權(quán)更正并要求趙先生補(bǔ)交保險費(fèi)，或者在給付保險金時按照國主付保險費(fèi)與應(yīng)付保險費(fèi)的比例支付。
(C)保險公司不可以解除合同，因?yàn)槭窃?年內(nèi)發(fā)現(xiàn)的年齡誤告，可以進(jìn)行更正。
(D)保險公司無權(quán)更正并要求趙先生補(bǔ)交保險費(fèi)。
上題中若是在兩年后發(fā)現(xiàn)年齡誤告，則(
).
(C)
(A)保險公司解除合同，因?yàn)橼w先生申報的被保險人年齡不真實(shí)
(B)保險公司有權(quán)更正并要求趙先生補(bǔ)交保險費(fèi)?；蛘咴诮o付保險金時按照實(shí)付保險費(fèi)與應(yīng)付保險費(fèi)的比例支付。
(C)保險公司無權(quán)更正并要求趙先生補(bǔ)交保險費(fèi)，也無權(quán)在給付保險金時按照實(shí)付保險費(fèi)與應(yīng)付保險費(fèi)的比例支付
(D)保險公司無權(quán)更正并要求趙先生補(bǔ)交保險費(fèi)，可以在給付保險金時按照實(shí)付保險費(fèi)與應(yīng)付保險費(fèi)的比例支付
若趙先生在投保時為母親填寫的年齡比實(shí)際年齡大一歲，一年后發(fā)現(xiàn)，則
(
)
(A)
(A)趙先生可以要求保險公司退還多交的保費(fèi)
(B)趙先生無權(quán)要求保險公司退還多交的保費(fèi)
(C)保險公司可以解除合同，因?yàn)橼w先生申報的被保險入年齡不真實(shí)
(D)保險公司可以解除合同，并在寧口除手續(xù)費(fèi)后，向投保人退還保險費(fèi)
小田為女兒投保了一份兩全保險，受益人是自己，并沒有告訴趙趙，則(
).
(D)
(A)小田訂立的保險合同不成立以入的生命為標(biāo)的的人壽保險投保時需經(jīng)被保險人同意
(B)小田訂立的保險合同不成立·以人的生命為標(biāo)的的人壽保險投保時保額需經(jīng)被保險人書面表示同意
(C)小田訂立的保險合同成立:
因?yàn)橼w趙是小田的女兒
(D)小田訂立的保險合同成立:
因?yàn)樾√锸菫樽约何闯赡甑呐畠和侗?/p>
小趙投保了一份20年繳清的重疾險，第三年小趙的繳費(fèi)日期已經(jīng)過了l個月。小趙還沒有交費(fèi)，由于身體不適，去醫(yī)院檢查，得知患了保險范圍內(nèi)的重大疾病，則(
).
(B)
(A)保險公司不予給付，因?yàn)樾≮w沒有按時繳保費(fèi)，補(bǔ)繳保費(fèi)后，才可以索賠
(B)保險公司全額給付保險金
(C)保險公司在扣除應(yīng)繳保險費(fèi)及其利息后給付剩余的保險金
(D)保險公司不予給付，因?yàn)楸ｋU合同已經(jīng)中止
李某與張某在1998年結(jié)為夫妻，李為張投保了一份保額10萬的保限期限為十年的定期壽險，受益人為自己，
2003年二人離婚。離婚后不久，張某出意外身亡，
則保險公司給付的10萬身故保險金應(yīng)給予(
).〈張某父母健在、有一姐姐，一兒子.)
(A)
(A)李某
(B)張某的父母
(C)張某的兒子
(D)張某的姐姐
如果趙先生有一份保額50萬的定期壽險，受益人是自己的兒子.假設(shè)在一次外出旅行中，趙先生和兒子的車出現(xiàn)意外，經(jīng)過搶救，兩人并未生還。則趙先生的保險金(
)
(A)
(A)作為趙先生的遺產(chǎn)處理，給趙先生的妻子、父母
(B)作為趙先生兒子的遺產(chǎn)處理，給趙先生的妻子
(C)作為趙先生的遺產(chǎn)處理，給趙先生的妻子
(D)作為趙先生兒子的遺產(chǎn)處理，給趙先生的父母
方先生今年38歲，月平均工資5，000元.。方太太36歲，月平均工資6，000元，二人均享有社保。他們有一個聰明的兒子，今年10歲.。三口之家生活和美、穩(wěn)定，月平均支出在3，000:元.。根據(jù)資料六，請回答61-65題
61、理財規(guī)劃師在為方先生家庭制定保險規(guī)劃時，(
)的做法是正確的
(B)
(A)方先生和方太太都不經(jīng)常出差，因此不需投保意外險
(B)方先生和方太太作為家庭經(jīng)濟(jì)支柱，都應(yīng)該補(bǔ)充合適的商業(yè)保險
(C)兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保高額人壽險
(D)因?yàn)橛猩绫?，所以方先生夫婦不用考慮養(yǎng)老類的商業(yè)保險
62.因?yàn)樘蹛蹖O子,方先生的父親為孫子投保了一份兩金保險,受益人為方先生，則(
).
(D)
(A)保險合同不成立，因?yàn)闋敔敳豢梢越o孫子買保險
(B)保險合同成立，只要該合同的受益人更改為方先生的兒子
(C)保險合同不成立，因?yàn)榉较壬膬鹤記]有簽名
(D)保險合同成立，因?yàn)榉较壬膬鹤舆€未成年
63、方先生投保了一份壽險，受益人是他自己，合同中約定如果被保險人生存至70歲以上，保險公司不予給付保險金，也不退還保費(fèi);如果方先生在70歲以前身故，保險公司將給付受益入90萬元保險金.則方先生投保的這一壽險屬于(
).
(A)
(A)定期死亡壽險
(B)定期生存壽險
(C)變額壽險
(D)消費(fèi)~保險
64.雖然父母不需要方先生在經(jīng)濟(jì)上進(jìn)行支援，但方先生還是為其母親投保了一份養(yǎng)老險，以使老人的老年生活更有保障·。該保險年保費(fèi)8.000元，承保年齡是0到65歲，但方先生投保時把母親的年齡誤填寫成了59歲。.一年后保險公司發(fā)現(xiàn)年齡誤告，則(
).
(B
)
(A)保險公司解除合同，因?yàn)榉较茸`反了最大誠信原則
(B)保險公司有權(quán)更正并要求方先生補(bǔ)交保險費(fèi)
(C)保險公司無權(quán)更正并要求為先生補(bǔ)交保險費(fèi)
(D)保險公司無權(quán)更正，但有權(quán)要求方先生補(bǔ)交保險費(fèi)
65.在64題中，.若保險公司在兩年后發(fā)現(xiàn)方先生年齡誤告，則(
)
(C)
(A)保險公司無權(quán)更正，但有僅要求方先生補(bǔ)交保險費(fèi)
(B)保險公司有權(quán)更正并要求方先生補(bǔ)交保險費(fèi)，或者在給付保險金時按照實(shí)付保險費(fèi)與應(yīng)付保險費(fèi)的比例支付
(C)保險公司無全更正并要求方先生補(bǔ)交保險費(fèi)，也無權(quán)在給付保險金時按照實(shí)付保險費(fèi)與應(yīng)付保險費(fèi)的比例支付
(D)保險公司解除合同，因?yàn)榉较壬`反了最大誠信原則
某成衣廠于2000年1月31日與某保險公司簽訂了財產(chǎn)保險合同，成衣廠保證24小時有專人看守工廠，保險期限從2000年2月1日起至2001年2月1日止，保險金額為35萬元，并于當(dāng)日交付了全部保險費(fèi).。2000年2月7日晚，因是春節(jié)期間，這個廠的值班人員鐘某擅自離開工廠，到朋友家去吃晚飯，飯后又與朋友一起打麻將，直到第二天下午3時才回到成衣廠，發(fā)現(xiàn)成衣廣防盜門被人撬開，廠內(nèi)的財產(chǎn)被盜，.經(jīng)現(xiàn)場查勘，該成衣廠的財產(chǎn)損失的16萬元.。由于此案一直未破案，成衣廠于2000年5月11日向保險公司提交書面索賠報告。.保險公司如何處理?
（C）
（A）部分賠償，保險觀察期內(nèi)（B）部分賠償無人看守違反保證內(nèi)容
（C）不賠償，無人看守違反保證內(nèi)容
（D）全部賠償
2002年4月，張某買了一輛桑塔納車并投保了車輛損失險和第三者責(zé)任險。保險期內(nèi)，張某礙于朋友情面，將車輛借給沒有駕駛執(zhí)照但開過車的朋友王某，王某駕駛該車發(fā)生事故，經(jīng)交管部門裁定，王某應(yīng)負(fù)全部責(zé)任.則保險公司對此(
).
(A)
(A)不予賠付，因?yàn)橥跄硾]有駕照
(B)應(yīng)該賠付，此車不是王某的
(C)應(yīng)該賠付，因?yàn)槭菫檐囃峨U
(D)不予賠付，因?yàn)閺埬硾]有盡到監(jiān)督的義務(wù)
1、李先生在2000年2月在某保險公司購買了一份保額為10萬元的終身型重大疾病保險，
2005年9月因病住院進(jìn)行治療，最后確診為肝癌晚期(屬于賠償范圍).。先生共花費(fèi)了17萬元的醫(yī)療費(fèi)用，社保賠付了9萬元，保險公司應(yīng)賠付(
).
(C)
(A)
8萬元
(B)
9萬元
(C)
10萬元
(D)17萬元
2、接上題，若李先生在2005年2月在某保險公司購買了一份住院醫(yī)療保險，保險條款規(guī)定符合社保范圍內(nèi)的醫(yī)療費(fèi)用可以報銷85%，每年最高可以賠付2萬元.
2006年1月，李先生因急性出血壞死性胰腺炎住院共花費(fèi)3.4萬元〈其中符合社保的醫(yī)療費(fèi)用為2.5萬元〉，保險公司應(yīng)該賠付（
）
(C)
(A)
1.70萬元
(B)
0.2125萬元
(C)
2萬元
(D)
0.925萬元
小徐與小王在2000年結(jié)為夫妻，小徐為小王投保了一份保額10萬的兩全壽險，受益入為自己.
2003年二人離婚.
1兩人為保險合同的利益問題訴至法院，小王要求變更兩全壽險的受益人，小徐則要求，如果變更受益人小王需返還一半的保障額度，因?yàn)檫@三年小王的保險費(fèi)都是小徐給繳納的.小玉不同意，法院將如何判決?(
)
(C)
(A)保障額度的一半給小徐
(B)己繳的保費(fèi)給小徐
(C)己繳保費(fèi)的一半給小徐
(D)不給小徐任何費(fèi)用
2.如果離婚后不久，小王因車禍去世了，則保險公司如何處理此事?（
）
(B
)
(A)豁免以后的保費(fèi)
(B)賠付10萬元
(C)意外死亡不在賠付范圍內(nèi)
(D)退回己繳保費(fèi)
3.如果離婚后不久，小王得癌癥去世了，則保險公司給付的10萬身故保險金應(yīng)給予(
).(小王的父母鍵在，有一兒子)
(A)
(A)小徐
(B)小王的兒子
(C)小王的父母
(D)小王的父母和兒子
沈某是一名運(yùn)輸司機(jī)，就其營運(yùn)的汽車投保了機(jī)動車輛險，汽車發(fā)生了保險責(zé)任范圍內(nèi)的事故造成沈某直接經(jīng)濟(jì)損失20萬元，
間接經(jīng)濟(jì)損失5萬元，則(
).
(
B)
(A)保險公司不予賠償
(B)保險公司賠償沈某20萬元
(C)保險公司賠償沈萊5萬元
(D)保險公司賠償沈萊25萬元
70、理財規(guī)劃師在客戶出險后要注意提醒客戶不同保險的索賠失效期，其中人壽保險、財產(chǎn)保險、意外傷害保險分別為(
)年.
(C)
(A)
3、2、1
(B)
5、2、1
(C)
5、2、2
(D)
5、1、1
67、風(fēng)險管理和保險規(guī)劃的制定并不是一次制定就完全完成的工作，理財規(guī)劃師需要根據(jù)客戶的實(shí)際情況調(diào)整方案，以下說法錯誤是(D)
(A)隨著生命周期的變化，客戶面臨的風(fēng)險和風(fēng)險承受能力也會發(fā)生變化，這時就要調(diào)整客戶的保險解決方案
(B)理財規(guī)劃師一般不需要花費(fèi)很多的時間重訂風(fēng)險管理計劃，而是在前期工作的基礎(chǔ)上適當(dāng)調(diào)整
(C)客戶結(jié)婚、生子、離婚、孩子可以獨(dú)立生活、退休
、喪偶等事件發(fā)生時，理財規(guī)劃師要調(diào)整客戶的風(fēng)險管理和保險規(guī)劃
(D)客戶沒有發(fā)生結(jié)婚、生子、離婚、孩子可以獨(dú)立生活、退休、喪偶等變化時，就不需要重新審查和調(diào)險管理和保險規(guī)劃
24、作為一名社會人，之所以都要購買保險，不僅僅體現(xiàn)的是風(fēng)險管理的思想，還有體現(xiàn)出自己的生命價值.從風(fēng)險管理的角度來看，人的生命價值在于(
)
(
D
)
(A)其賺取的金錢的數(shù)額
(B)其賺取的金錢收入滿足自己所需成本
(C)其賺取的金錢收入滿足他人所需成本
(D)其賺取的金錢收入超過自己維持所需成本以后，對于其財務(wù)依賴者有金錢的價值
25．對于很多情侶來說，
2009年9月9日是一個千載難逢的日子，
寓意著長長久久，小凱打算為自己交往不久的女朋友購買一份保險。于是找到理財規(guī)劃師咨詢，
理財規(guī)劃師的解釋正確的是（
）
(
D
)
A)小凱可以為其女朋友購買保險，因?yàn)樗麑ε笥丫哂斜ｋU利益
(B)小凱可以為其女朋友購買保險，因?yàn)樗麄兎辖蛟瓌t
(C)小凱不可以為其女朋友購買保險，因?yàn)樗麄儾粚儆诮H
(D)小凱不可以為其女朋友購買保險，因他對女朋友不具有保險利益
27，朱先生購買保險的時候，找到理財規(guī)劃師咨詢，了
解到保險合同中，(
)屬于保護(hù)投保人的條款.
(C)
(A)延遲條款
(B)轉(zhuǎn)讓條款
(C)復(fù)效條款
(D)自殺條款
28、唐先生夫婦結(jié)婚許多年.結(jié)婚初期就為對方購買了年金型的養(yǎng)老保險，并選擇定期給付，這個時間一般不會超過(
)
(A)
15年或20年
(B)
20年或25年
(C)
25年或30年
(D)
30年或35年
兩年前，韓先生為自己的愛妻投保了一份價值80萬元的年金型的人身保險，每年領(lǐng)取保險金，受益人為兒子小韓.。根據(jù)案例回答下列問題：
75、郭先坐為愛妻購買的人身保險中，當(dāng)事人包括(
)
(B)
(A)韓先生、韓先生的愛妻
(B)韓先生、保險公司
(C)韓先坐的愛要、兒子小韓
(D)韓先生的愛妻、保險公司
76、韓先坐的愛妻尚在期間，保險金的領(lǐng)取權(quán)利人是（
）
(C)
(A)韓先生
(B)兒子小韓
(C)韓先生的愛妻
(D)以上三者之一
77、如果韓先生與愛妻離婚，關(guān)于保險合同的說法正確的是(
)
(C)
(A)兒子歸韓先生撫養(yǎng)，此保險合同繼續(xù)有效
(B)兒子歸韓先生愛妻撫養(yǎng)，此保險合同繼續(xù)有效
(C)保費(fèi)續(xù)交，此保險合同繼續(xù)有效
(D)無論如何，此保險合同無效
78、假設(shè)今年韓先生未準(zhǔn)時交納保險費(fèi)，(
)此保險合同仍然有效。
.
(
B
)
(A)
30天內(nèi)
(B)
6口天內(nèi)
(C)
1個月內(nèi)
(D)
2個月內(nèi)
今年10月，吳先生與徐小姐剛剛結(jié)婚，近日打算購買新房，于是找到好友韓先生，借款20萬元，約定明年的這個時候金額歸還.結(jié)婚后，吳先生為徐小姐購買了一份保額100萬元的人身保險，受益人未定，吳先生、徐小姐的父母均健在，兩人未有小孩.。根據(jù)案例二回答下列問題
79、為了更好的獲得韓先生的信任，保證償還借款，吳先生可以購買(
).
(
D
)
(A)責(zé)任保險
(B)信用保險
(C)人身保險
(D)保證保險
80、為了避免吳先生明年無法償還借款的風(fēng)險，韓先生可以購買
(
)
.
(B)
(A)責(zé)任保險
(B)信用保險
(C)人身保險
(D)保證保險
81、吳先生為徐小姐購買的人身保險的當(dāng)事入包括(
)
(B)
(A)徐小姐
(B)吳先生
(C)吳先生的父母
(D)徐小姐的父母
82、吳先生為徐小姐購買的人身保險的受益人包括(
)
(B)
(A)徐小姐
(B)吳先生、徐小姐的父母
(C)吳先生的父母
(D)徐小姐、吳先生的父母
83、假設(shè)，自于某種原因，將來吳先生與徐小組離婚，此份人身保險合同依然有效的前提包括(
)
(
C
)
(A)變更受益人
(B)變更被保險人
(C)吳先生繼續(xù)交納保險費(fèi)
(D)變更保險人
84、假設(shè)，徐小組發(fā)生保險合同約定的事故導(dǎo)致身亡
，保險公司給付保險金，說法正確的是(
)
(A)此保險金不能用于償還債務(wù)
(B)吳先生可以獲得20萬元
(C)此保險金可以用于償還債務(wù)
(D)吳先生可以獲得50萬元
投資規(guī)劃（三級）
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難
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衍生品投資價值分析
投資組合理論與風(fēng)險資產(chǎn)定價
資產(chǎn)配置
投資組合業(yè)績評估
重點(diǎn)與難點(diǎn)
難點(diǎn)
?
無風(fēng)險資產(chǎn)與
風(fēng)險資產(chǎn)組合
?
資本資產(chǎn)定價模型
?
股票估值
?
債券定價與久期
?
基金業(yè)績評估
?
期貨、期權(quán)投資策略
重點(diǎn)
?
資產(chǎn)配置
?
投資組合
?
資產(chǎn)定價
?
股票估值
?
債券定價與風(fēng)險衡量
?
基金業(yè)績評估
?
期貨、期權(quán)投資策略
有一項工程需10年建成，有甲乙兩種投資方案。甲方案第一年年初需投入5
000萬元，以后每年年初再追加投資500萬元，共需投資9
500萬元，乙方案是每年年初平均投入1
000萬元，共需投資1億元.假設(shè)市場利率是10%，用復(fù)利求現(xiàn)值的方法比較甲、乙方案。
已知某公司股票的β值為1.15，市場組合的年預(yù)期收益率為18%，年無風(fēng)險＇利率為6%，則公司的股票要求回報率是(
).
（C）
（A）21.6%
(B)
24%
（C）19.8%
（D）20.6%
某只股票貝塔值為2.
0，無風(fēng)險收益率為4%，市場收益率為10%，如果該股票的期望收益率為15
%，.那么該股票價格(
).
(A)
(A)高估
(B)低估
(C)與理論價格持平
(D)根據(jù)題中信息無法判斷
資料·客戶王先生投資經(jīng)驗(yàn)比較豐富，近日精選了一項投資計劃A，很據(jù)估算，預(yù)計如果現(xiàn)在投資268元，未來第一年會回收90元，第二年回收120.元，第三年回收150元.與之相比，同期
市場大盤平均收益率為12%，無風(fēng)險收益率為6%。但王先生認(rèn)為還是不能達(dá)到其理想的效果，遂咨詢理財規(guī)劃師.
根據(jù)資料回答79-82題·
79、根據(jù)計劃A的收益預(yù)期，可計算出其預(yù)期收益率為（
）
(
B)
(A)
13.93
%
(B)
14.92%
(C)
15.62
%
(D)
16.56
%
80.把計劃A當(dāng)作一只股票，根據(jù)已知數(shù)據(jù)，計算A的β系數(shù)為
(
)
(C)
(A)
2.55
(B)
2.62
(C)1.
49
(D)1.
78
81、β系數(shù)是對于構(gòu)建投資組合的重要指標(biāo)，關(guān)于β系數(shù)下列說法中不正確的是(
)
(C)
(A)
β系數(shù)表示了某證券對市場組合方差的貢獻(xiàn)率
(B)個人資產(chǎn)的風(fēng)險溢價與β系數(shù)成比例
(C)只有單只證券才可將β系數(shù)作為風(fēng)險的合理測定
(D)實(shí)踐中的β值難以確定
82、考慮到計劃A的風(fēng)險問題，王先生希望建立計劃A與短期國債的投資組合，所期望的最低報酬率為9%，則短期國債在組合中的比例應(yīng)為（
）
(A)
(A)
66.37
%
(B)
74.
92
%
(C)
55.62%
(D)46.56%
多期持有期收益率是指投資者在持有某種投資品n年內(nèi)獲得的收益率總和，幾何平均持有期收益率是指投資者在持有某種投資品n年內(nèi)按照復(fù)利原理計算的實(shí)際獲得的年平均收益率，其中ri表示i年持有期收益率（i=1,2,….,n）
多期持有期收益率=(1+r1)(1+r2)(1+rn)-1
幾何平均持有期收益率=
真實(shí)與名義無風(fēng)險收益率的關(guān)系
名義無風(fēng)險收益率=（1+真實(shí)無風(fēng)險收益率）（1+預(yù)期通貨膨脹率）-1
真實(shí)無風(fēng)險收益率=（1+名義無風(fēng)險收益率）（1+預(yù)期通貨膨脹率）-1
注意：當(dāng)通貨膨脹率較低時，如3%左右，真實(shí)無風(fēng)險收益率和通貨膨脹率之和與名義無風(fēng)險收益率之間的誤差較低，真實(shí)無風(fēng)險收益率和通貨膨脹率之和約等于名義無風(fēng)險收益率（Rf）。如果通貨膨脹率高于5%，這個誤差就比較大，應(yīng)該按照上述
投資者在銀行存有存款且他要支付40%的收入稅，在連續(xù)5年中該存款的稅前利率分別是3%、3.5%、4%、4%、和4.5%.通貨膨脹分別為每年2%、2.5%、2.5%、3%和3%.
(a)稅前平均名義收益率是多少?
(b)稅前平均實(shí)際收益率是多少?
(c)稅后平均實(shí)際收益率是多少?
投資者王先生打算購買一只普通股并持有一年，預(yù)期在年末得到的每股股利為0.50元，預(yù)期股票那時可以每股12元的價格售出.如果投資者想得到15%的回報率，現(xiàn)在王先生愿意支付的最高價格為(
)
(
B)
(A)12.5元
(B)
10.87元
(C)10.43元
(D)
11.
4元
解析：(
0.
5
+
1
2
-
P)/
P
=0.1
5
某投資者明1日購買了50000股某上市公司股票，買入價格為6.
50元/股，12月31日將股票全部賣出，價格為7.
10元/股，半年每股分紅0.2元，則投資者投資該股票的年收益率為（
）
（
）
(A)12.31%
(B)19.31%
(C)24.62%
(D)26.14%
收益=資本利得+當(dāng)期收入
收益率=收益/成本=[(7.1-6.5)
+0.2]
/6.
5
注意年化收益率
股票估值——股利穩(wěn)定增長的股利貼現(xiàn)模型
股票市場上某只股票的價格為20元，預(yù)計下一期的股利是l元，并且會以10%的增長率持續(xù)增長，則隱含的必要收益率為(
)
(D)
(A)
12%
(B)
13%
(C)
14%
（D）15%
某電子公司的股權(quán)收益率為9%，貝塔值為1.25，傳統(tǒng)的再投資比率為2/3，公司計劃仍保持這一水平，今年的收益是每股3元，年終分紅剛剛支付完畢，預(yù)計明年的市場收益率為14%，近日國庫券的收益率為6%，該公司股票的售價應(yīng)為多少元？
g（股利增長率）=9%*1/3=3%
D1=D0*(1+g)=3*（1+3%）=3.09
K=6%+1.25*（14%-6%）=16%
P=D1（k-g）=3.09/（16%-3%）=23.77
張先生去年購買了100股S公司的股票，收到的股利為1元每股.張先生計劃增持S公司的股票，井且預(yù)計今年的股利會增長10
%.而以后各年都將保持與今年相同水平的股利.己知S公司的股票當(dāng)前市價為10元每股，投資者要求的股票收益率為10%.
83、張先生是否應(yīng)該增持S公司的股票（A）
(
A)是
(B)否
(
C)無法判斷
(D)無差異
84、S公司股票的每股價值應(yīng)該是（
）
（B）
（A)
10元
(B)
11元
（C）8元
(D)
12元
85、如果張先生要求的股票收益率為20%，則張先生是否應(yīng)該增持S公司的股票。（B）
(
A)是
(B)否
(
C)無法判斷
(D)無差異
股票估值一一兩階段增長模型
王先生持有K公司股票100股，每股面值1OO元，投資最低報酬率為20%，預(yù)期該公司未來三年股利成零增長，每期股利20元.預(yù)計從第4年起轉(zhuǎn)為正常增長，增長率為10%，則該公司股票的價格應(yīng)為(
)元.
(C)
(
A
)
153.
65
（B)162.
35
(C)169.44
(D)171.
23
假設(shè)A公司在t=1時期預(yù)計將發(fā)放股利10元，此后兩年的股利增長率為20%.兩年以后股利增長率為5%，如果該公司要求的回報率為10%，在t=0時期該公詞股票的價格應(yīng)該為多少?
股價相對估價方法
市盈率=P/E(每股股價/每股凈盈利)
市凈率=P/B(股票價格/每股凈資產(chǎn))
某只股票的發(fā)行價格是10元，投資者乙以10.5元購買，每股稅后利潤是0.5，則該只股票的市盈率是（
）
(B)
(A)
20
(B)21
(C)
5%
(D)
4.
76
%
某投資者用市盈率估價方法對某股票進(jìn)行估值，假定該股票的市盈率為30倍，并保持不變，如果每股收益保持每年20%的速度增長，則該股票每年的收益率為（
）
（D）
(A)
10%
(B)
30%
(C)
20%
(D)條件不足，無法計算
債券收益率
當(dāng)期收益率=
C/P
A公司在2001年1月1日發(fā)行5年期債券，面值100元票面年利率為10%.予每年12月31日付息.到期一次還本.。1年后該債券的市場價格為104.906元.則該債券2002年l月1日的到期收益率為(
).
(A)
(A)
8.50
%
(B)
9.26
%
(C)
10.2%
(D)
10.6
%
計算可得I/Y=8.50.
持有期的收益率=
(P1
+
D-
PO)/
PO
ABC公司于2000年1月1日發(fā)行債券，面值100元，票面利率為8%
，每年付息，到期期限10年.如果債券發(fā)行時到期收益率為8%，一年后降為7%，則持有期收益率為(
)
（B）
(A)
9.56%
(B)14.52%
(C)
16.21%
(D)18.59%
一年后的價格，在財務(wù)計算器中輸入PMT=8，
N=9，
I/Y=7，
FV=100，
計算可得PV=-106.52,所以持有期收益率為:(106.52+8-100)/100=14.52%
債券的定價一附息債券
鄧先生投資一只債券，面值為100元，票面利率為8%，每半年付息一次.
5年到期。假設(shè)鄧先生要求的報酬率為10%，則鄧先生愿意支付的價格最高為(
)
(D)
(A)
91.
13元
(B)
89.56元
(C)
108.5元
(D)
92.28元
2nd
P/Y=2.
5
2nd
XP/Y=lO.剛T=4.
PV=
100.
I/Y=10，
CPT，
PV=92.28
某公司發(fā)行期限為5年的債券，票面利率為6%，每年付息一次，面額為100元，市場同類債券的利率為5%，問此債券的價格應(yīng)為多少元?
(
)
(A)
97.
65
(B)
100
（C）104.33
（D）105.44
答案
(C)
李先生購買了一張面值為100元的10年期債券，票面利率為65，每半年付息一次，如果必要收益率為8%，則該債券的發(fā)行價格為（
）元。
(B)
(
A
)
80.36
(
B
)
86.41
(
C)
86.
58
(
D
)
114.88
老張3年前買入的某企業(yè)債券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.
22%，若該債券目前到期收益率為2.
11%，則老張可將該債券出售獲得(
)元.
（B）
(A)
1990.15
(B)
1584.56
(C)
1368.79
(D)
1667.76
債券的定價——一次性還本付息債券
P=M(1+r)n次方/（1+k）n次方
張先生所持有的某公司1995年1月1日發(fā)行的面值100元的債券，到期日為2004年12月31日，票面利率為8%，必要報酬率為7%，此債券為一次性還本附息債券，則該債券的價格為(
)元.
（C）
(A)
95.32
(B)
100
(C)
109.75
(D)
116.52
100*(1+0.08)10/（1+0.07）10=109.75（元）
債券的定價—零息債券
P=M/(1+K)n次方
假設(shè)零息債券在到期日的價值為1000美元，償還期為25年，如果投資者要求的年收益率為15%，則其現(xiàn)值為(
).
(C)
(A)
102.
34
(B)
266.67
(C)
30.
38
(D)32.92
1000
/(1+15%)25次方
=30.38
債券的風(fēng)險衡量
久期的計算：
某6年期債券面值1000元，票面利率5%，每年付息，到期收益率為6%，試計算其久期.
先計算債券的發(fā)行價格P=950.
83元
期間
收益率
利息
現(xiàn)值
現(xiàn)值*t
1
6%
50
47.17
47.17
2
6%
50
44.50
89.00
3
6%
50
41.98
125.94
4
6%
50
39.60
158.40
5
6%
50
37.36
186.80
6
6%
1050
740.21
4441.26
合計
5048.57
久期D=5048.57/950.
83=5.
3年
某3年期普通債券票面利率為8%，票面價值為100元，每年付息，如果到期收益率為10%，則該債券的久期為(
)年.
（B）
(A
)
2.
56
(
B)2.
78
(C)
3.
48
(
D
)
4.
56
老李認(rèn)購的國債面值100元，期限10年，票面利率6%，每半年付息一次，目前市場利率為4.75%，如果利率下降25個基點(diǎn)，那么可以近似的認(rèn)為在這個過程中，老李持有債券的久期為(
)年.
(C)
(A)
7.65
(B)
7.
50
(C)
7.70
(D)
7.55
某債券組合的久期為8年，如果市場利率上升50個基點(diǎn)，則債券組合的價格
(
)
（A）下降約8%
（B）下降約4%
（C）上升約8%
（D）上升約4%
(B)
債券的利率風(fēng)險會（）
(C)
(
A)隨到期期限的縮短而上升
(
B)隨久期的延長而下降
(C)隨債券利息的增加而下降
(
D)以上都不對
久期法則
l
零息債券的久期等于它的到期時間
l
到期時間和到期收益率不變，當(dāng)息票利率降低時，債券的久期將變長，利率敏感性將增加
l
當(dāng)息票利率不變時，債券的久期和利率敏感性通常隨到期時間的增加而增加
l
假設(shè)其他因素不變，當(dāng)債券的到期收益率較低時，債券的久期和利率敏感性越高
l
無限期債券的久期為（1+y）/y
久期的應(yīng)用
投資者萬某持有甲乙丙三種現(xiàn)在同時發(fā)行但條件各異的債券，面值都是100元，甲債券為2年期的零息債券，乙債券為2年期票面利率3%的債券，丙債券為2年期票面利率4%的債券，各債券都是到期一次還本付息，如果2年到期的收益率為3.5%，（
）利率風(fēng)險最低。
（A）甲債券
（B）乙債券
（C）
（C）丙債券
（D）三個債券相同
基金
價內(nèi)法的計算公式為：
l
申購份額=申購金額*（1-申購費(fèi)率）/基金單位凈值
l
價外法的計算公式為：
l
申購份額=申購金額/（1+申購費(fèi)率）/基金單位凈值
l
價內(nèi)法：
l
贖回金額=贖回份額*基金單位凈值
l
贖回費(fèi)用=贖回金額*贖回費(fèi)率
l
支付金額=贖回金額-贖回費(fèi)用
l
價外法：
l
贖回價格=基金單位凈值*（1-贖回費(fèi)率）
l
贖回金額=支付金額=贖回份數(shù)*贖回價格
基金份額的計算
開放式基金的管理費(fèi)為1.2%，申購費(fèi)率為1%，托管費(fèi)為0.2%。一投資者前天以55000元現(xiàn)金申購基金，今天查詢得知前天的基金單位凈值為1.23元，加入該基金公司采用價外法進(jìn)行計算，那么該投資者得到的基金份額為（
）.
(C)
（A）43752,.88
（B）43667.43
（C）44272.72
（D）44715.45
價外法=[55000/(1+1%)]/1.23
價內(nèi)法=[55000*(1-1%)]/1.23
期權(quán)
看漲期權(quán)多頭、空頭的利潤
某客戶持有一份九月份小麥看漲期權(quán)，期權(quán)費(fèi)為200元，則該客戶的利潤期間
(
).
（A）
(A)
-200—+∞
(B)
0—+∞
(
C)
200—+∞
(D)-∞—200
退休養(yǎng)老規(guī)劃（三級）
退休養(yǎng)老規(guī)劃：
?
收集客戶信息：家庭結(jié)構(gòu)、預(yù)期壽命、退休年齡、影響退休養(yǎng)老規(guī)劃的其他因素
?
提供咨詢服務(wù)我國的養(yǎng)老理念及退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要性、社會養(yǎng)老保險的基本知識、企業(yè)年金的基本知識、商業(yè)養(yǎng)老保險的基本知識、退休養(yǎng)老的其他工具、國家基本醫(yī)療保障體系
重點(diǎn)
難點(diǎn)
養(yǎng)老保險含義
養(yǎng)老保險
我國的養(yǎng)老保險制度
我國的養(yǎng)老保險制度
企業(yè)年金含義
企業(yè)年金
我國的企業(yè)年金制度
我國的企業(yè)年金制度
商業(yè)養(yǎng)老保險
如何選擇養(yǎng)老保險產(chǎn)品
退休養(yǎng)老規(guī)劃（二級）
退休養(yǎng)老規(guī)劃：
?
需求分析
?
制定方案：
影響?zhàn)B老規(guī)劃的客觀因素、建立養(yǎng)老規(guī)劃的原則
?
調(diào)整養(yǎng)老方案：退休養(yǎng)老規(guī)劃工具的可規(guī)劃性、退休養(yǎng)老規(guī)劃中的養(yǎng)老方式
重點(diǎn)
難點(diǎn)
計算養(yǎng)老金缺口
計算養(yǎng)老金需求
確定養(yǎng)老金積累方案
計算養(yǎng)老金缺口
影響?zhàn)B老規(guī)劃的客觀因素
確定養(yǎng)老金積累方案
退休養(yǎng)老規(guī)劃
1、養(yǎng)老保險是以（）為手段來達(dá)到保障的目的
（D）
（A）社會捐助
（B）財政撥款
（C）社會福利
（D）社會保險
2、從養(yǎng)老保險資金的征集渠道角度來講，有的國家規(guī)定工薪勞動者在年老喪失勞動能力之后均可享受國家法定的社會保險待遇，但國家不向勞動者本人征收任何養(yǎng)老費(fèi)，養(yǎng)老保險所需的全部資金都來自于國家的財政撥款，這種養(yǎng)老保險的模式被稱為(
).
(A)國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險模式
(B)強(qiáng)制儲蓄養(yǎng)老保險模式
(C)投保資助養(yǎng)老保險模式
(D)部分基金式
(A)
48、2005年12月，國務(wù)院的4關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定E要求，城鎮(zhèn)各類企業(yè)職工、個體工商戶和靈活就業(yè)人員都要參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險.其中，個體工商戶和靈活就業(yè)人員的繳費(fèi)比例統(tǒng)一規(guī)定為(
).
(A)
(A)
20
(B)
28
(C)
29
(D)
19
49、勞動和社會保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的(
).
(B)
(A)
1/11
（B）1/12
(C)
1/13
(D)
1/14
50、勞動和社會保障部跟友的4企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，企業(yè)和職工個人繳費(fèi)合計一般不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的(
)
(B)
(A)
1/5
(B)
1/6
(C)
l/7
(D)
1/8
4、老劉計劃20年后退休，并且預(yù)計退休后能夠生存25年，退休后每年生活費(fèi)需要100000元。老劉拿出100000元作為退休基金的啟動資金，并計劃每年年末投入一筆固定的資金進(jìn)行退休基金的積累。老劉在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9%，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6%。根據(jù)案例4回答86-90題
86、為了滿足退休后的生活需要，老劉大約應(yīng)該準(zhǔn)備（）退休基金。
（A）
（A）1355036元
（B）1500000元
（C）1357805元
（D）1727421元
87、老劉的啟動資金在退休時可以增長為（
）
（D）
（A）580441元
（B）500441元
（C）600441元
（D）560441元
88、在考慮了啟動資金增長的基礎(chǔ)上，為了滿足退休
后的生活需要，老劉還應(yīng)該準(zhǔn)備（
）退休基金.
（C）
(A)
790595元
(B)
793595元
(C)
794595元
(D)
800585元
89、為彌補(bǔ)退休基金缺口，老劉采取每年年末向基金中“定期定投”＇的方法，則每年年末約需投入（
）
（B）
(A)
25535元
(B)
15532元
(C)
24535元
(D)
17535元
90、若老劉每年的節(jié)余沒有這么多，老劉決定將退休后每年的生活費(fèi)降低到80000元。則為了滿足退休后的生活需要，老劉大約共需（
）退休基金。
（C）
（A）102萬元
（B）104萬元
（C）108萬元
（D）110萬元
案例一，羅先生夫婦今年均為35歲，工作都較穩(wěn)定，合計月稅后收入8，000元，年支出大體穩(wěn)定在36，000元左右。目前，家里有存款30萬元.假設(shè)羅先生和妻子計劃在20年后退休.羅先生夫婦預(yù)計退休到離世大約要30年.羅先生想就退休養(yǎng)老相關(guān)問題向理財規(guī)劃師進(jìn)行咨詢.根據(jù)案例一1
請回答71-75題.
71、羅先生聽說從2006年1月1日起，基本養(yǎng)老保險個人賬戶的繳費(fèi)比率由本人繳費(fèi)工資的11%調(diào)整為（
）
（B）
(A)
7%
(B)
8%
(C)
9%
(D)
10%
72、羅先生知道現(xiàn)在的養(yǎng)老政策區(qū)分“老人”、“中人”、“新人”，他于1992年參加工作，應(yīng)該屬于（
）
（B）
（A）老人（B）中人（C）新人（D）無法確定
73、羅先生夫婦希望在退休后能夠繼續(xù)保持現(xiàn)在的生活品質(zhì)，假定年通貨膨脹率為3%，那么羅先生夫婦在退休后的第一年，其年生活費(fèi)用（
）
（B）
（A）43200元
（B）65020元
（C）36000元
（D）94595元
74.假設(shè)羅先生夫婦現(xiàn)在拿出10萬元進(jìn)行投資，這10萬元的啟動資金和以后每年5%的收益都進(jìn)行再投資，那么在他們退休的那一年這筆資金的終值為（
）
（D)
(A)
338，013元
(B)
172，144元
(C)
200，000元
(D)
265，330元
75、假設(shè)羅先生夫婦退休后每年領(lǐng)取的社會養(yǎng)老保險金為24，000元，退休后的通貨膨脹率為5%，那么折算到二人56歲初，這筆退休金的現(xiàn)值為（
）.
(C
)
(A)
308，013元
(B)
272，144元
(C)
387，386元
(D)
258，566元
柳先生和妻子今年都剛剛43歲，他和妻子兩人每個月收入合計大約5，000元，月支出近3，000元.現(xiàn)在家里有銀行存款10萬元.假設(shè)柳先生和妻子計劃在50歲時退休，預(yù)計在柳先生退休后再生存25年，并且假設(shè)他們退休后每個月花費(fèi)需要3，200元(己考慮了通貨膨脹因素)。假設(shè)二人退休后每月領(lǐng)取的基本養(yǎng)老保險金為1，200元.假設(shè)柳先生在退休前后的投資收益率均為5%.柳先生請理財規(guī)劃師為他和妻子作退休養(yǎng)老規(guī)劃。根據(jù)案例一，請回答71-75題.
71、柳先生在50歲時需準(zhǔn)備(
)退休基金才能實(shí)現(xiàn)自己的生活目標(biāo).
(D)
(A)
338，235元
（B)
340，791元
（C)
342，120元
(D)
343，546元
72、如果按年復(fù)利計息，他們現(xiàn)在開始以10萬元存款進(jìn)行投資，預(yù)期投資收益率為5%，則這10萬元錢在退休時會變成(
)
（B）
（A）133823元
（B）140710元
（C）109412元
（D）151266元
73、柳先生將現(xiàn)在每月的結(jié)余2，000元投資于1.8%的定息工具，那么在柳先生退休時這筆錢會變?yōu)椋?/p>
）
(A)
（A）178900元
（B）162734元
（C）129165元
（D）194595元
74、根據(jù)72，73題，柳先生的追休資金的缺口約為（
）
（C）
(A)38，013元
(B)
72，144元
(C)
23，936元
(D)
44，595元
75、如果柳先生還想在50歲退休的話，那么他需要每月增加銀行存款約(
)
(D)
(A)
284元
(B)
302元
(C)
210元
(D)
239元
案例一：上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費(fèi)用為8萬元(退休后每年初從退休基金申取出當(dāng)年的生活費(fèi)用).考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費(fèi)用預(yù)計會以年4%的速度增長.夫婦倆預(yù)計退休后還可生存25年，現(xiàn)在擬用20萬元作為退休基金約啟動資金。并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進(jìn)行退休基金的積軍.夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6%，退休后采取較為保守的投資策略。假定年回報率為4%.根據(jù)案例一回答71-79題
71.本案例上官夫婦的退休資金需求折現(xiàn)至退休時約為(
).
(C)
(A)
225萬元
(B)
234萬元
(C)
200萬元
(D)
216萬元
72/目前，上官夫婦手中的20萬元資金若以6%的速度增長，
20年后即夫婦55歲初的時候會增長為(
).
（D）
(A)
55439元
(B)
54234元
(C)644427元
(D)6411427元
73、可以進(jìn)一步分析，要滿足退休后的生活目標(biāo),同時考慮到目前20萬元資金的增長，上官夫婦還約需準(zhǔn)備(
)的資金，才能滿足退休后的生活需要。(注：忽略退休后的收入部分)
（C）
(A)
1，422，986元
(B)
1，158，573元
(C)
1,358.573元
(D)
1.229.268元
74、為彌補(bǔ)退休基金缺口，上官夫婦采取每年年末向基金中“定期定投“的方法，則每年年末約需投入（
）
（B）
(A)54247元
(B)36932元
(C)52474元
(D)64932元
75、若上官夫婦每年的節(jié)余沒有這么多，二人決定將退休年齡推遲5年，原80，000元的年生活費(fèi)用按照年4%的上漲率，
5年后會增長為(
).
(C)
(A)
104，555元
(B)
84，353元
(C)
97，332元
(D)
79，754元
76、接75題，由于推遲了退休年齡，上官夫婦退休基金共需約(
).
(C)
(A)
2，087，600元
(B)
2，068，700元
(C)
1，946，640元
(D)
2，806，700元
77、上官夫婦35歲初的20萬元錢到60歲初約增值為（
）（注：投資25年，投資收益率6%）
(C)
(A)
492，187元
（B）578678元
(C)
858，374元
（D）689905
78、根據(jù)76、77題的計算結(jié)果，上官夫婦退休后的基金缺口約為(
)(不考慮退休后的收入情況)
（D）
(A)
724，889元
(B)865433元
(C)
954634元
(D)1088266元
79、如果采取退休后每歲末“定期定投”的方法，期限25年，投資收益率為6，為彌補(bǔ)退休基金缺口，每年年末還需投入（
）（D）
（A）13011元
（B）22121元
（C）15896元
（D）18836元
關(guān)于我國的企業(yè)年金制度，下列說法不正確的是（
）
(A)我國的企業(yè)年金原被稱為企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險
(B)職工在達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡的，可以從本人企業(yè)年金個人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金
(C)職工未達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡的，不得從個人賬戶中提前提取資金
(D)每個企業(yè)部必須建立企業(yè)年金賬戶
55、下列是退休養(yǎng)老規(guī)劃的幾個步驟
a．測算退休基金的缺口
b．“定期定投”彌補(bǔ)退休基金缺口
c．測算退休后所需基金的數(shù)量
d．調(diào)整退休養(yǎng)老規(guī)劃方案
e．設(shè)退休目標(biāo)（包括退休年齡和退休后的生活質(zhì)量）
則制定退休養(yǎng)老規(guī)劃的正確順序是（
）
(C)
（A）ceabd
（B）ecbad
（C）ecabd
（D）ecadb
24、企業(yè)年金的運(yùn)作是以企業(yè)年金理事會或法人受托機(jī)構(gòu)作為受托人在基金托管人，賬戶管理人和投資管理人的協(xié)助下對年金基金進(jìn)行投資積累，其中投資管理人在企業(yè)年金計劃運(yùn)行過程中的具體職責(zé)不包括(
)
.
(A)制定企業(yè)年金的投資策略
(A)
(B)對企業(yè)年金基金進(jìn)行投資
(C)建立企業(yè)年金的投資風(fēng)險準(zhǔn)備金
(D)定期向受托人和監(jiān)管部門提交投資管理報告
案例二：老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財務(wù)人員，月稅后收入3000元。他們目前居住的兩居室市價約90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費(fèi)5000元。
假設(shè)老王預(yù)期壽命巍峨85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5%，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3%。
根據(jù)案例二
回答下列問題：
75、老王退休時的退休基金缺口為（
）元。
（A）
（A）170545
（B）167909
（C）613527
（D）296956
76、為了滿足彌補(bǔ)上述資金缺口，老王每月工資最多能夠消費(fèi)的金額為(
)元.
(D)
（A）5478
（B）2789
（C）6574
（D）6552
77、考慮到兒子的收入水平，老王打算幫兒子購買一套房子，以備將來結(jié)婚之用.如果將小王目前稅后收入的一半拿來付月供，按照25年期.6%的貸款利率，貸款二成，則老王需要為兒子支付(
)元的首付款.
（D）
(A)1046855
(B)837484
(C)1164050
(D)931240
78、考慮到為兒子買房子需要支付上述金額，并且小王的月供壓力也較大，老王決定把現(xiàn)有的房子賣掉，同時將其60萬元的儲蓄拿出一半，一共120萬，為小王支付買房前期款項，則此時，老王的退休金缺口為(
)元.
(A)
(A)
613781
(B)
676987
(C)
611145
(D)
674351
79、既然已經(jīng)沒有了房子，老王考慮退休后回老家縣城生活，這樣就可以節(jié)省開支，屆時每月退休生活費(fèi)為2500元（含房租），則其每月還需向其基金投入（
）元
（B）
（A）713
（B）724
（C）1250
（D）1261
納稅籌劃
稅收籌劃：
?
分析客戶納稅狀況：計算客戶當(dāng)前應(yīng)納稅額、評價客戶納稅狀況
?
制定稅收籌劃方案：稅收籌劃概念、稅收籌劃原理、稅收籌劃基本方法、各個稅種的納稅籌劃方法
?
制定稅收籌劃方案：納稅籌劃風(fēng)險分類、納稅籌劃風(fēng)險產(chǎn)生的原因、納稅籌劃風(fēng)險控制原則
重點(diǎn)與難點(diǎn)
重點(diǎn)
難點(diǎn)
個人所得稅計算方法
個人所得稅計算方法
增值稅計算方法
增值稅計算方法
營業(yè)稅計算方法
節(jié)稅基本原理
房產(chǎn)稅計算方法
個人所得稅籌劃方法
契稅計算方法
流轉(zhuǎn)稅籌劃方法
節(jié)稅基本原理
個人所得稅籌劃方法
增值與營業(yè)稅籌劃方法
資料，馬先生在一家公司作財務(wù)工作，月平均工資在1
000元左右.雖然工資不高，但閑暇時間較多，所以馬先生經(jīng)?？梢栽诠ぷ髦嘧鲆恍┯涃~之類的兼職工作.
2006年8月份，馬先生在本單位取得工資類收入1000元。同月馬先生在X公司做了一份兼職工作，收入為2200元。根據(jù)資料三，請回答
l、若馬先生與X公司并沒有約定服務(wù)的期間，也沒有簽訂勞務(wù)合同，只是偶爾為X公司處理一下賬務(wù)，則按照現(xiàn)行稅法規(guī)定.，2006年8月份馬先生工資類收入需要繳納的所得稅為(
)
(A)
(A)
(B)
150元
(C)
225元(D)
300元
2、馬先生應(yīng)就兼職取得的2，200元收入繳納個人所得稅（
）元
（A）35
（B）60
（C）280
（D）1400
（C）
3、若馬先生與X公司簽訂了勞務(wù)合同，合同約定馬先生于每月28日為X公司進(jìn)行賬務(wù)處理，報酬為每月2，200元.則馬先生2006年8月份取得的工薪類收入為(
)
(D)
(A)I，0000元
(B)
1，600元
(C)
2，200元
(D)
3，200元
4、接45題，馬先生2006年8月份的應(yīng)納稅所得額適用稅率為（
）
（A）5%
（B）10%
（C）15%
（D）20%
(B)
5.、接46題，馬先生2006年8月份應(yīng)繳納的個人所得稅稅額為(
)(D)
(A)
50元
(B)
75元
(C)
125元
(D)
135元
杭州市市民王先生和杜先生換房，王先生家的住房計價65萬，杜先生家的住房計價100萬。如果契稅稅率為3%，則契稅繳納情況應(yīng)為（
）
（C）
(A)王先生和杜先生應(yīng)分別繳納契稅28500元，39000元。
(B)王先生和杜先主應(yīng)分別繳納契稅39000元，28500元。
(C)應(yīng)自王先主繳納契稅10500元
(D)應(yīng)由杜先生繳納契稅10500元
個人按市場價格出租居民住房，并用于居住的，我國稅法暫減按(
)征收房產(chǎn)稅.
(D
)
(A)
1.2%
(B)
12%
(C)
6
%
(D)
4
%
按照最新規(guī)定，從2006年6月1日起，對個入購買住房不足5年轉(zhuǎn)手交易的，銷售時應(yīng)按其取得的售房收入(
)
(A)
(A)全額征收營業(yè)稅
(B)減半征收營業(yè)稅
(C)按10%的稅率征收營業(yè)稅
(D)不征收營業(yè)稅
根據(jù)個人所得稅法的規(guī)定，在計算勞務(wù)報酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得和財產(chǎn)租賃所得時，每次收入在4000元以下的應(yīng)納稅額計算公式為，（
）
（C）
（A）（每次收入額-800）*20%*（1-30%）
（B）每次收入額*（1-20%）*20%
（C）（每次收入額-800）*20%
（D）（每次收入額-800）*（1-20%）*20%
材料三：馬先生2006年3月取得以下收入
(1)工資收入2，900元;
(2)一次性稿酬收入5，000元;
(3)一次性講學(xué)收入500元，
（4）一次性翻譯資料收入3，000元，
（5）到期國債利息收入1，285元.
根據(jù)資料三，請回答44-48題.
44、2006年3月，馬先生工資類收入需要繳納的所得稅（
）元（B）
(A)0
(B)105
(C)190
(D)300
45、馬先生應(yīng)就稿酬收入繳納個人所得稅（
）元
（C）
（A）400
（B）1000
（C）560
（D）700
46、馬先生2006年3月份取得的講學(xué)收入應(yīng)納的個人所得稅應(yīng)為（
）元
（A）0
（B）50
（C）100
（D）200
(A)
47、馬先生2006年3月份翻譯資料收入應(yīng)納稅所得額適用稅率為(
)
(D)
(A)5%
(B)10%
(C)15%
(D)20%
48、馬先生2006年3月份國債收入應(yīng)繳納的個人所得稅稅額為(
)元
（A）
（A）0
（B）150
（C）257.2
（D）135
劉先生當(dāng)月取得工資收入3000元，當(dāng)月又一次取得年終獎金9000元，該納稅人應(yīng)繳納多少個人所得稅?
(
1)月工資應(yīng)納稅額-(3000-1600)
x
10%-
25=115(元)
(2)首先用全年一次性獎金除以12，以確定適用稅率和速算扣除數(shù)，即9000/12=750，這樣根據(jù)工資薪金九級超額累進(jìn)稅率的規(guī)定，全年一次性獎金的適用稅率為10%，速算扣除數(shù)為25，
年終獎金應(yīng)納稅額-9000x
10%-25=875(元)
應(yīng)納稅額合計115+875=990(元)
這里需要注意的是，無論是在計算上述確定稅率和速算扣除數(shù)的環(huán)節(jié)，還是在計算應(yīng)納稅額的環(huán)節(jié)，都不可以從全年一次性獎金中扣除1600元.
40、張某自行研發(fā)出一項技術(shù)，并為此申請了國家專利.
2006年張某將這項專利權(quán)轉(zhuǎn)讓給某公司，獲特許權(quán)使用費(fèi)15.萬元，其就這筆特許權(quán)使用費(fèi)需繳納個人所得稅(
).
(C)
(A)14，500元
(B)
16，800元
(C)
24，000元
(D)
26.000元
41、王某出版的歷史題材小說廣受百姓歡迎，
2006年某報社將這部小說在報紙上予以連載，王某為此獲得的稿酬稅前所得80，000元，則王某稿酬收入需要繳納的所得稅為(
).
(A)
(A)
8，960元
(B)
12，800元
(C)
24，000元
(D)
26，000元
42、李某出版的詩集銷量很好，
2005年上半年銷售數(shù)量達(dá)3萬多冊，獲得稿酬6萬元，下半年因添加印數(shù)而又取得追加稿酬5萬元.上述王某所獲稿酬應(yīng)繳納的個人所得稅為（
）
(B)
(A)
2，816元
(B)
12，320元
(C)
14，000元
(D)
17，600元
43、根據(jù)稅法的相關(guān)規(guī)定，對個人購買社會福利有獎募捐獎券、福利賑災(zāi)彩票及體育彩票一次中獎收入不超過(
)元的暫免征收個人所得稅，超過這個數(shù)額的金額征收個人所得稅（
）(A)
(A)
10，000
(B)
20，000
(C)
50，000
(D)
100，000
名義稅率、平均稅率和實(shí)際稅率都是用來衡量納稅人稅負(fù)的指標(biāo)。2007年1月張某取得工資收入7000元.則這筆收入的平均稅率為(
)(注-題目中的收入為稅前收入)
(A)
(A)
13.06%
(B)
10.07%
(C)
15%
(D)
20%
分配與傳承規(guī)劃（三級）
重點(diǎn)與難點(diǎn)
重點(diǎn)
難點(diǎn)
家庭關(guān)系構(gòu)成
配偶、父母
財產(chǎn)所有權(quán)界定
按份共有
按份共有
共同共有
共同共有
夫妻法定財產(chǎn)
夫妻法定財產(chǎn)
夫妻約定財產(chǎn)
夫妻約定財產(chǎn)
遺產(chǎn)范圍確定
遺產(chǎn)
遺囑
遺囑
分配與傳承規(guī)劃（二級）
財產(chǎn)分配與財產(chǎn)傳承規(guī)劃：
?
分析客戶財產(chǎn)狀況：分析客戶的家庭婚姻狀況、財產(chǎn)分配規(guī)劃中應(yīng)注意的事項
?
制定財產(chǎn)分配方案：確定財產(chǎn)分配的原則和目標(biāo)、分析財產(chǎn)分配工具
?
分析客戶財產(chǎn)傳承需求
?
制定并調(diào)整財產(chǎn)傳承規(guī)劃：制定財產(chǎn)傳承規(guī)劃的原則、財產(chǎn)傳承規(guī)劃的目標(biāo)和特點(diǎn)、財產(chǎn)傳承規(guī)劃的工具、分析財產(chǎn)傳承規(guī)劃的工具
重點(diǎn)與難點(diǎn)
重點(diǎn)
難點(diǎn)
影響財產(chǎn)分配規(guī)劃的因素
財產(chǎn)中的股權(quán)分配
財產(chǎn)分配工具
房屋財產(chǎn)分配
家庭關(guān)系與財產(chǎn)傳承
家庭關(guān)系與財產(chǎn)傳承
財產(chǎn)傳承規(guī)劃工具
遺囑成立要件
財產(chǎn)傳承規(guī)劃影響因素
遺囑執(zhí)行人
信托
遺產(chǎn)債務(wù)
案例五：王先生在2000年采用按揭貸款購房，支付首付40萬元，并取得房屋的產(chǎn)權(quán)證.。2002年王先生與趙女士結(jié)婚，婚后兩人共同向銀行償還購房貸款40萬元.夫婦用婚后積蓄與張先生合資成立某有限責(zé)任公司，公司的出資情況分別是：王先生50萬元，趙女士20萬元、張先生30萬元.
2007年王先生與趙女士協(xié)議離婚，解散原有公司.此時他們的房產(chǎn)價值達(dá)200萬元公司股份已增值到200萬元，兩人在財產(chǎn)分割上產(chǎn)生分歧。根據(jù)案例五回答91-96題
91、在房產(chǎn)的分割上，趙女士能夠分得的財產(chǎn)為（
）（C）
(A)
100萬元
(B)200萬元
92、在辦理財產(chǎn)分割手續(xù)時，該房產(chǎn)應(yīng)被視為（
）（B）
(A)夫妻共同財產(chǎn)
（B）王先生的個人財產(chǎn)
(C)趙女工的個人財產(chǎn)
（D）無法判斷
93、如果婚后雙方已經(jīng)約定該房屋為夫妻共同財產(chǎn)，則離婚后趙女士在房產(chǎn)的分割上能夠得到(
)
(A)
(A)
100萬元
(B)
200萬元
(
C)20萬元
(D)40萬元
94、在股份有限責(zé)任公司的分割上，趙女士可以分得
(
)萬元
(C)
(A)20
(B)35
(C)70
(D)140
95、該有限責(zé)任公司屬于（
）(A)
(A)夫妻共同財產(chǎn)
(B)王先生的個人財產(chǎn)
(C)趙女士個人財產(chǎn)
(D)無法判斷
96.如果在離婚后，王先生和趙女士同意不解散公司，且張先生同意公司繼續(xù)經(jīng)營，則三人對原公司的持股比例變?yōu)椋?/p>
）
(B)
(A)王先生50%，趙女士20%、張先生30%
(B)王先生35%，.趙女士35%、張先生30%
(C)王先生70%、電機(jī)趙女士0%、張先生30%
(D)王先生0%、趙女士70%、張先生30%
財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃
張先生離婚后與鄭女士結(jié)婚。張先生與前妻李女士育有一子一女，兒子小強(qiáng)8歲由父親撫養(yǎng)，女兒＇小倩4歲由母親撫養(yǎng)。鄭女士與張先生結(jié)婚前收養(yǎng)一女，女兒小青6歲.
2006年張先生去世，留下大筆遺產(chǎn)，張先生并未立下遺囑。
根據(jù)案例六回答97
~100題
97、不屬于張先生的第一順序繼承人的是（
）
(A)
(A)李女士
(B)鄭女士
(C)小強(qiáng)
(D)小倩
98、小青從小白張先生和鄭女士天婦教育撫養(yǎng)長大，則小青對張先生的遺產(chǎn)（
）。
(A)
(A)有繼承權(quán)
（B）無繼承權(quán)
(C)可有可無
(D)無法判斷
99、小強(qiáng)和小青之間是(
)關(guān)系.
（C）
(A)旁系血親
(B)旁系姻親
(C)擬制旁系姻親
(D)自然血親
100、遺囑生效條件不包括（）
（B）
(A)遺囑人必須有遺囑能力
(B)遺囑必須是遺囑人的意思表示
(C)遺囑中所處分的財產(chǎn)須為遺囑入的個人財產(chǎn)
(D)遺囑不能違反社會公共利益和社會公德
張明，男，一家公司的總會計師，父母健在，有一個15歲的身體殘疾的弟弟張良和父母生活在一起.
2000年10月，張明與夏敏結(jié)婚.
2002年張明不幸因病去世，而夏敏當(dāng)時已經(jīng)懷孕7個月，經(jīng)查，張明的家庭財產(chǎn)包括60萬銀行存款、市價70萬的房子.(該房子為張明個人婚前購買，全款付清)、價值20萬的汽車、還有其他財產(chǎn)共20萬.沒有留下遺囑.
(1)張明的遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照(
)的原則處理
（A）
(A)法定繼承
(B)遺囑繼承
（C）轉(zhuǎn)繼承
（D）代位繼承
(2)按照法定繼承.張明的第一順序繼承人不包括(
)
（D）
(A)夏敏
(B)張明的父親
(C)張明的母親
(D)張良
(3)如果沒有夫妻財產(chǎn)協(xié)議，在對張明的遺產(chǎn)進(jìn)行分割前
，要進(jìn)行的工作中不包指
（
)
(A)對遺產(chǎn)范圍進(jìn)行界定
(B)對夫妻財產(chǎn)進(jìn)行分析
（C）將屬于夏敏的財產(chǎn)分離出去（D）將遺產(chǎn)交付信托
（D）
(4)張明的遺產(chǎn)總額為(
).
(A)
(A)
120萬
(B)
170萬
(C)
85萬
(D)
60萬
(5)可分得張明遺產(chǎn)的人為(
).
（C）
(A)張明的父親、張明的母親、夏敏
(B)張明的父親、張明的母親、夏敏、張良
(C)張明的父親、張明的母親、夏敏、未出生的孩子
(D)張明的父親、張明的母親、夏敏、未出生的孩子、張良
(6)按照一般原則，下列關(guān)于張明遺產(chǎn)的分配，說法正確的是（）
(
B)
(A)張明的父母共分得1／3的遺產(chǎn)
(B)張明的妻子得到1/4的遺產(chǎn)
(C)張良可適當(dāng)分得遺產(chǎn)
(D)為未出生的孩子分出1／3的遺產(chǎn)
（7）張明為未出生的孩子可以分得張明的遺產(chǎn)是（
）
（B）
（A）基于照顧弱小的的原則
（B）基于法律對胎兒必留份的規(guī)定
（C）基于法定第一順序繼承人的身份
（D）違反法律的規(guī)定
(8)根據(jù)本例所示，夏敏獲得的遺產(chǎn)總數(shù)約為(
).
（C）
（A）22萬
（B）40萬
（C）30萬
（D）42.5萬
（9）根據(jù)本例所示，夏敏所有的財產(chǎn)約有（?。?/p>
（B）
（A）72萬
（B）80萬左右
（C）90萬
（D）92.5萬
(10)如果孩子出生時已經(jīng)死亡，那么孩子的遺產(chǎn)份額通常應(yīng)當(dāng)
( )
(
B)
（A）由夏敏獲得
（B）在張明父母和夏敏之間分配
（C）由張明父母獲得
（D）在張明父母，夏敏和張良之間分配
(11)如果孩子出生一個月后死亡，那么孩子的遺產(chǎn)份額應(yīng)當(dāng)（
）（A）
.
(A)由夏敏獲得
(6)由張明父母獲得
(c)在張明父母和夏敏之間分配
(D)在張明父母.，夏敏和張良之間分配
（12）在上題所示的情況下，夏敏獲得的遺產(chǎn)總數(shù)約為（
）（D）
（A）40萬元（B）42.5萬元（C）30萬元（D）60萬元
趙剛（男）和黃麗（女）夫婦二人父母均已過世，趙剛的弟弟趙強(qiáng)好吃懶做，經(jīng)常靠趙剛接濟(jì)。2002年，女兒趙莎與工程師鄭濤結(jié)婚，2004年生育一子鄭天天。兒子趙峰大學(xué)四年級。2005年3月趙莎因病去世，鄭濤因工作繁忙，經(jīng)常將兒子鄭天天交給趙剛夫婦照管。2006年5月，趙剛開車途中與一輛違章行駛的汽車相撞，當(dāng)場死亡。趙剛夫婦的住房經(jīng)評估折合人民幣40萬元，銀行存款有20萬元。在料理趙剛后事過程中，家人發(fā)現(xiàn)趙剛生前立有兩份遺囑，一份在2005年3月訂立，經(jīng)過了公證機(jī)關(guān)公證，將自己的全部財產(chǎn)平均分成兩份，分給黃麗和鄭天天;令一份在2006年4月訂立，是本人親自書寫的，遺囑中將自己所有財產(chǎn)留給妻子黃麗。根據(jù)案例四，請回答89~100題。
89
理財規(guī)劃師在為客戶制定財產(chǎn)傳承規(guī)劃時，（?。┱f法錯誤。
（B）
（A）可以通過設(shè)立遺囑進(jìn)行財產(chǎn)傳承規(guī)劃
（B）要完全尊重客戶的財產(chǎn)傳承意愿，而無須考慮是否合法
（C）可以通過設(shè)立遺囑信托實(shí)現(xiàn)客戶的財產(chǎn)傳承意愿
（D）財產(chǎn)傳承規(guī)劃只能針對客戶的個人財產(chǎn)設(shè)立
90 趙剛的遺產(chǎn)總額為（?。。–）
（A）60萬元（B）40萬元（C）30萬元（D）20萬元
91 趙剛遺產(chǎn)分割前，黃麗的財產(chǎn)為（?。?/p>
（B）
（A）20萬元（B）30萬元（C）40萬元（D）50萬元
92
趙剛遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照（?。┓绞竭M(jìn)行分配。（B）
（A）法定繼承（B）遺囑繼承（C）遺贈扶養(yǎng)（D）代位繼承
93 本例涉及（?。╆P(guān)系。
（D）
（A）代位繼承（B）法定繼承（C）轉(zhuǎn)繼承（D）遺贈
94.黃麗一共獲得( )遺產(chǎn).
(A)
(A)
15萬元
(B)
25萬元
（C）30萬元
（D）40萬元
95 在94題的情形下，黃麗的財產(chǎn)約有（
）
（A）
（A45萬元
（B）55萬元
（C）70萬元
（D）90萬元
96、鄭天天可以得到(
)遺產(chǎn).
(C)
(A)
(B)
10萬元
(C)
15萬元
(D)
25萬元
97、?。ā。┎粚儆谮w剛的法定繼承人。
（D）
（A）趙強(qiáng)
（B）黃麗
（C）趙峰
（D）鄭天天
98、趙峰得到(
)遺產(chǎn).
（A）
(A)
萬元
(B)
10萬元
(C)
15萬元
(D)
30萬元
99、如果趙剛沒有留下遺囑，那么( )說法錯誤.
(C)
(A)趙峰可以分得趙剛的遺產(chǎn)
(B)鄭天天可以分得趙剛的遺產(chǎn)
(C)趙強(qiáng)可以分得趙剛的遺產(chǎn)
(D)黃麗可以分得趙剛的遺產(chǎn)
100、關(guān)于本案例，下列( )正確.
(C)
(A)鄭濤可以成為第一順序繼承人
(B)趙強(qiáng)雖然不是趙剛的第一順序繼承人，但屬于法律規(guī)定被特殊照顧的人
(C)本例不涉及遺贈扶養(yǎng)關(guān)系
(D)鄭濤可以分得趙剛的遺產(chǎn)
2006年5月趙文光死亡，對所遺財產(chǎn)無遺囑.趙文光的老伴早亡
，趙文光的弟弟趙文利10歲起就跟隨他生活，和他相依為命，成家后也經(jīng)?；貋硖酵疹櫵?趙文光有二子一女，長子趙益（1990年死亡)，其子趙明(1993年死亡)有一個女兒趙貝貝，次
子趙爾（1995年死亡）有一個兒子趙亮，女兒趙珊(2004年死亡)收養(yǎng)一子劉志。現(xiàn)趙貝貝.趙亮、劉志為繼承發(fā)生爭執(zhí).根據(jù)案例三回答86-92題.
86.遺囑生效條件不包括(
).
（B）
(A)遺囑人必須有遺囑能力
(B)遺囑是遺囑人的意思表示
(C)遺囑中所處分的財產(chǎn)須為遺囑人的個人財產(chǎn)
（D)遺囑不能違反社會公共利益和社會公德
87、(
)對父母不一定具有繼承權(quán)。
(D)
A)婚生子女
(B)非婚生子女
(C)養(yǎng)子女
(D)繼子女
88、(
)不是影響遺產(chǎn)變化的常見因素.
（D）
(A)遺產(chǎn)中的債務(wù)
(B)出售房產(chǎn)
(C)子女就業(yè)
(D)子女職業(yè)變化
89、趙珊和劉志之間是（ ）關(guān)系。
（C）
(A)自然血親
(B)旁系血親
(C)擬制血親
(D)擬制旁系血親
90、(
)不屬于法律規(guī)定的趙文光的第一順序繼承人.
(A)
(A)趙文利
(B)趙益
(C))趙爾
(D))趙珊
91、在本案例中，(
)不正確
(
D)
(A)趙貝貝可以繼承遺產(chǎn)
(B)趙亮可以繼承遺產(chǎn)
(C)劉志可以繼承遺產(chǎn)
(D)趙文利可以獲得遺產(chǎn)
92、如果僅從法律規(guī)定的角度分析.下列對趙文光和趙貝貝關(guān)系的說法(
)不正確.
(A)
(A)趙文光對趙貝貝的遺產(chǎn)享有繼承權(quán)
(B)趙文光和趙貝貝是直系血親
(C)趙貝貝可以代位繼承趙文光的遺產(chǎn)
(D)趙貝貝在某種情況下可以作為趙文光的第一順序繼承人
劉先生與李女士因感情不和而離婚，雙方對其它財產(chǎn)的分割均無異議，但對以下財產(chǎn)的分割發(fā)生糾紛：劉先生婚前首付30萬元，貸款70萬元購買的房屋一套，婚后二人就貸款部分共同還貸，在離婚時，房屋貸款已還清.劉先生婚后與他人合資開辦了一家有限責(zé)任公司，劉先生出資80萬，占40%的股份，離婚時，劉先生的股份已增值至200萬元，對于李女士是否出任公司股東的問題，過半數(shù)股東持否定意見.根據(jù)案例四回答93-96題
93、對房屋進(jìn)行分割，李女士可分得(
).
(A)
(A)
35萬元
(B)
50萬元
(C)
60萬元
(D)
75萬元
94該房屋屬于(
).
(B)
(A)夫妻共同財產(chǎn)
(B)劉先生婚前個人財產(chǎn)
(C)李女士婚前個人財產(chǎn)
(D)
30萬屬于婚前個人財產(chǎn)，70萬屬于夫妻共同財產(chǎn)
95、對有限責(zé)任公司的股權(quán)進(jìn)行分割，李女士可分得(
).
(D)
(A)
80萬元
(B)
40萬元
(C)
200萬元
(D)
100萬元
96、關(guān)于有限責(zé)任公司的股權(quán)分割.( )的說法是錯誤的.
(A)
(A)李女士不可能成為公司的股東
(B)其他股東擁有優(yōu)先購買權(quán)
第6篇：理財規(guī)劃的必要性范文
（一）“銀保新規(guī)”出臺前存在的問題
1.各方對銀保缺乏正確的認(rèn)識目前銀行保險的合作模式主要有以下四種：分銷協(xié)議模式、戰(zhàn)略聯(lián)盟模式、合資新設(shè)模式以及金融服務(wù)集團(tuán)模式。基于對我國的政策、經(jīng)濟(jì)、文化、發(fā)展戰(zhàn)略和監(jiān)管等因素的多方面考慮，在我國的銀保新規(guī)頒布之前，我國主要采用以分銷協(xié)議模式為主，其它模式輔助的形式。此種銷售方式，隱藏了銀保業(yè)務(wù)，使其沒有成為銀行業(yè)務(wù)的一部分，對于保險公司來說也只是銷售渠道。并且，銀行的銷售人員對銀保產(chǎn)品的了解不專業(yè)，銷售也不存在激勵機(jī)制。我國的銀保合作沒有發(fā)揮其巨大優(yōu)勢和潛力，沒有形成利益共贏，制約其發(fā)展。2.產(chǎn)品單一，缺乏創(chuàng)新我國目前在銀保市場上的產(chǎn)品種類繁多，但是區(qū)別甚小，同質(zhì)化突出，在產(chǎn)品設(shè)計上也缺乏創(chuàng)新。分紅險作為我國的主要銀保產(chǎn)品，沒有自己的特點(diǎn)，收益不高，對消費(fèi)者的吸引力不夠，并且與銀行的理財產(chǎn)品有一定重合，與銀行利益存在沖突。至于其創(chuàng)新，也只是將原有銀保產(chǎn)品做簡單修改，無實(shí)質(zhì)改變，也沒有根據(jù)客戶的需要設(shè)計出個性銀保產(chǎn)品，所以沒有達(dá)到增加銀保產(chǎn)品競爭力的目的。此外，開發(fā)設(shè)計的創(chuàng)新也需要高額成本。上述原因?qū)е聞?chuàng)新力度缺乏，銀保產(chǎn)品又陷入同質(zhì)化。3.業(yè)務(wù)操作上存在誤導(dǎo)我國銀行保險銷售模式主要采取的是駐點(diǎn)銷售模式。由于信息不對稱，消費(fèi)者在購買產(chǎn)品時極易被銷售人員誤導(dǎo)，在產(chǎn)生糾紛后，消費(fèi)者維權(quán)很難成功。而有的銀行為賺取中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，會向儲戶推薦可能并不適合該儲戶的產(chǎn)品。不僅如此，一些保險業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不高也是主要原因之一。業(yè)內(nèi)人士指出，業(yè)務(wù)員單方面承諾保證本金同時夸大收益，而在風(fēng)險方面卻提示不夠，尤其是退保風(fēng)險。誤導(dǎo)銷售長期存在，制約著銀保業(yè)務(wù)的發(fā)展，這也是我國出臺“銀保新規(guī)”的原因之一。4.監(jiān)管不完善，法律法規(guī)不健全各種法律法規(guī)是銀保業(yè)發(fā)展的依托。只有在監(jiān)管部門做出明確規(guī)定之后，銀保業(yè)務(wù)才能有法可依、有章可循。我國出臺的政策文件明顯不完善：部門規(guī)章的權(quán)威性與約束力較低，無制度體系，比較零散，最重要的是無比較權(quán)威的法律來規(guī)范和引導(dǎo)銀保業(yè)務(wù)。“銀保新規(guī)”前的駐點(diǎn)銷售主要在銀行網(wǎng)點(diǎn)，由保險人銷售，但其履行銷售義務(wù)，卻并不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，使得責(zé)任義務(wù)模糊不清。
（二）“銀保新規(guī)”出臺后存在的問題
為了整治銷售誤導(dǎo)，重塑行業(yè)形象，2010年11月8日，銀監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行保險業(yè)務(wù)合規(guī)銷售與風(fēng)險管理的通知》；2011年3月7日，銀監(jiān)會和保監(jiān)會《商業(yè)銀行保險業(yè)務(wù)監(jiān)管指引》；2014年1月8日，銀監(jiān)會和保監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行保險業(yè)務(wù)銷售行為的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2014〕3號）。這些銀保新規(guī)條款在一定程度上推動著銀保業(yè)務(wù)的發(fā)展。2010年的文件中取消了駐點(diǎn)銷售，分清權(quán)責(zé)，強(qiáng)化責(zé)任追究，避免了消費(fèi)者利益得不到保障的問題。2014年出臺的《通知》繼續(xù)堅持取消駐點(diǎn)銷售的政策，并且強(qiáng)化了對低收入人群和老年人的保護(hù)，還對銀行保險產(chǎn)品的銷售全過程都進(jìn)行了詳細(xì)的規(guī)范。然而，這些規(guī)定也為銀保產(chǎn)品的發(fā)展帶來了負(fù)面影響。政策出臺降低了銀保產(chǎn)品的銷售增量。在2010年底，我國頒布新規(guī)，致使我國銀保業(yè)走入低谷。新規(guī)的出現(xiàn)，使得保險人不能在進(jìn)入銀行營業(yè)點(diǎn)銷售保險產(chǎn)品，而由銀行工作人員代為銷售。但銀行工作人員在保險方面專業(yè)知識匱乏并且又無激勵機(jī)制，這樣使得他們在銷售該產(chǎn)品時積極性很低，銷售成果不佳。就此，新規(guī)的頒布就負(fù)面影響了我國銀保業(yè)。我國新頒布的政策條款，有利于在長期規(guī)范銀保渠道，保持銀保市場秩序的穩(wěn)定、積極推動銀保業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，但它的消極作用在短期對銀行保險的影響仍在持續(xù)。
二、我國銀行保險業(yè)務(wù)發(fā)展轉(zhuǎn)型的必要性
第7篇：理財規(guī)劃的必要性范文
財務(wù)管理對于企業(yè)發(fā)展而言是非常重要的，并且財務(wù)管理本身的實(shí)踐性、綜合性以及時代性都比較強(qiáng)，社會對財務(wù)管理人才的要求也在不斷提升。本文主要分析了財務(wù)管理專業(yè)進(jìn)行金融理財方向教學(xué)開設(shè)的必要性，并從實(shí)際需要出發(fā)找到了一些措施，希望能夠幫助學(xué)校更好的進(jìn)行課程開設(shè)，不斷的提高財務(wù)管理教學(xué)的質(zhì)量，培養(yǎng)更多的高素質(zhì)專業(yè)人才。
【關(guān)鍵詞】
財務(wù)管理；金融理財；必要性；策略
財務(wù)管理本身的實(shí)踐性、時代性以及綜合性都非常強(qiáng)，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，社會對財務(wù)管理人員的要求也在不斷提高，學(xué)校在進(jìn)行專業(yè)建設(shè)時也應(yīng)該全面考慮到社會時展和學(xué)生成長的需要，培養(yǎng)出更多綜合能力強(qiáng)，專業(yè)知識結(jié)構(gòu)合理的專業(yè)人才，避免學(xué)生將來就業(yè)時收到能力和知識結(jié)構(gòu)方面的限制，給學(xué)生更好就業(yè)和財務(wù)管理專業(yè)水平提高奠定良好基礎(chǔ)。而在專業(yè)課程開設(shè)時，將金融理財添加到財務(wù)管理專業(yè)中去是非常有必要的。
一、在財務(wù)管理專業(yè)中進(jìn)行金融理財方向課程開始的可能性和必要性
（一）學(xué)科交融性給金融理財方向課程的開設(shè)提供了一定的依據(jù)
就學(xué)科定位方面而言，很多國內(nèi)學(xué)者都認(rèn)為財務(wù)管理本身便是金融學(xué)的分支。還有些學(xué)者認(rèn)為，金融學(xué)以及財務(wù)管理學(xué)二者的側(cè)重點(diǎn)有一定的差別，但是也存在很多共同的研究對象，比如投資組合、金融工具和衍生金融工具、資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理以及投資項目管理。就這方面而言，金融學(xué)和財務(wù)管理學(xué)兩個學(xué)科之間的交叉性非常強(qiáng)。
（二）企業(yè)財務(wù)管理工作的進(jìn)步要求學(xué)校進(jìn)行金融理財方向的開設(shè)
現(xiàn)在我國企業(yè)開展財務(wù)管理工作時，特點(diǎn)包含了下面兩點(diǎn)。首先，隨著我國金融市場的不斷進(jìn)步和發(fā)展，財務(wù)管理工作開展時已經(jīng)逐步的從以往的資金運(yùn)營以及結(jié)算管理轉(zhuǎn)變成為資金籌集、資金結(jié)算、資金運(yùn)營、投資、風(fēng)險等一些方面。其次，我國企業(yè)進(jìn)行財務(wù)管理時，有些方面還比較薄弱，比如收益分配、投資、籌資等。現(xiàn)在很多企業(yè)的日常財務(wù)管理還是進(jìn)行資金管理，這種情況需要采取措施轉(zhuǎn)變。導(dǎo)致這些情況出現(xiàn)的原因除了包含企業(yè)自身因素，還和我國教育有著直接關(guān)系，我國財務(wù)管理專業(yè)進(jìn)行人才培養(yǎng)時，還和市場經(jīng)濟(jì)需要存在一定的偏差。就企業(yè)財務(wù)管理實(shí)踐而言，高校進(jìn)行財務(wù)管理專業(yè)的改革和創(chuàng)新是非常重要的。
（三）金融活動愈加活躍，金融理財方向開設(shè)能夠滿足對人才的需求
現(xiàn)在，我國金融行業(yè)已經(jīng)逐步的進(jìn)入了新的發(fā)展階段，其給我們?nèi)粘＝?jīng)濟(jì)社會生活的影響也越來越大?，F(xiàn)在我國對金融人才的需求也在不斷增加，而想要培養(yǎng)更多的金融人才，首先企業(yè)應(yīng)該進(jìn)行金融人才的培養(yǎng)和引進(jìn)機(jī)制完善，制定相關(guān)的激勵機(jī)制，吸引更多的金融人才，并采取措施幫助其更好的發(fā)展，切實(shí)提高對高端金融人才的吸引力；其次，應(yīng)該重視金融人才管理和資源開發(fā)機(jī)制的完善和健全，做好金融后備人才的建設(shè)，并根據(jù)需要制定相關(guān)的政策和措施。最后，進(jìn)行金融人才服務(wù)平臺的搭建，進(jìn)行金融人才服務(wù)中心的設(shè)立，這樣能夠給金融人才的聚集以及發(fā)展提供良好的環(huán)境。
（四）能夠推動財務(wù)管理專業(yè)教學(xué)改革創(chuàng)新更好的進(jìn)行
現(xiàn)在我國高校在進(jìn)行財務(wù)管理人才培養(yǎng)時，內(nèi)容大致相同，特色專業(yè)欠缺，專業(yè)方向定位還存一定的問題。比如課程結(jié)構(gòu)合理性較差、課程本身的實(shí)踐性和針對性較差、課程體系性和配套性存在一定缺陷和問題、培養(yǎng)出來的人才實(shí)踐能力較差等。這便要求我們必須根據(jù)專業(yè)發(fā)展方向以及人才培養(yǎng)的目標(biāo)合理的調(diào)整規(guī)劃，確保形成的課程體系真正符合時代需要。
二、在財務(wù)管理專業(yè)中進(jìn)行金融理財方向開設(shè)的建議
（一）制定科學(xué)的思路
在財務(wù)管理專業(yè)中開設(shè)金融理財方向時，需要在保證基礎(chǔ)課程和其它?？品较蛞恢碌那闆r下，采取科學(xué)的手段。首先應(yīng)該在研究市場需要的基礎(chǔ)上，制定科學(xué)的人才培養(yǎng)目標(biāo)；其次，應(yīng)該進(jìn)行課程理論體系的整合，確保其符合專業(yè)發(fā)展需要和人才成長需要；再次，需要完善學(xué)校的實(shí)踐教學(xué)以及實(shí)踐能力培養(yǎng)體系，切實(shí)提高學(xué)生本身的專業(yè)技能和水平，幫助學(xué)生更好的就業(yè)；最后，應(yīng)該完善教學(xué)輔助體系，從而更好的進(jìn)行人才培養(yǎng)。
（二）在財務(wù)管理專業(yè)中進(jìn)行金融理財方向開設(shè)的建議
1、根據(jù)市場需求，確保制定的人才培養(yǎng)目標(biāo)和規(guī)格符合市場需要
我國很多學(xué)校的財務(wù)管理專業(yè)基礎(chǔ)往往都是以往的財會專業(yè)，學(xué)校需要研究當(dāng)前社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形式，進(jìn)行創(chuàng)新建設(shè)力度的加大，而進(jìn)行金融理財方向的開設(shè)本身便是一個大膽的嘗試，開設(shè)目標(biāo)是培養(yǎng)出更多的綜合素養(yǎng)較強(qiáng)的人才，確保培養(yǎng)出來的學(xué)生符合社會市場發(fā)展需要，提高學(xué)生的就業(yè)能力。
2、研究專業(yè)課程建設(shè)，確保課程理論體系能夠凸顯時代特征和實(shí)踐聯(lián)系緊密
根據(jù)財務(wù)管理專業(yè)的專業(yè)方向以及人才培養(yǎng)目標(biāo)，合理的利用各種資源，合理的創(chuàng)新理論體系，并以此為基礎(chǔ)來進(jìn)行課程結(jié)構(gòu)的優(yōu)化?？梢赃x擇金融理財規(guī)劃、金融市場學(xué)等一些課程，并在這個基礎(chǔ)上增加一些能夠提高專業(yè)知識深度和廣度的課程，比如金融服務(wù)與營銷、金融形勢與政策、證券以及金融英語等。
3、確保時間教學(xué)模塊構(gòu)建合理
對于財務(wù)管理金融方向的學(xué)生而言，不但需要具備理論素養(yǎng)和品德素質(zhì)，還需要提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，也就是需要較為數(shù)量的掌握金融業(yè)務(wù)和現(xiàn)代財務(wù)的一些操作技能，確保學(xué)生在畢業(yè)后能夠從事投資、銀行、證券、保險等方面的工作，教師需要根據(jù)需要合理的對實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)進(jìn)行設(shè)計。一般情況下，實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)主要包含了兩種，首先是課程內(nèi)的實(shí)驗(yàn)，其次則是集中實(shí)踐性教學(xué)，也就是進(jìn)行專業(yè)實(shí)訓(xùn)。想要做好實(shí)踐教學(xué)，首先需要提高實(shí)踐課程開展的有效性，開設(shè)一些實(shí)用性較強(qiáng)的課程比如國際金融、保險理論與實(shí)務(wù)。期貨與期權(quán)、證券投資學(xué)等；其次，在教學(xué)時可以創(chuàng)新教學(xué)方法，進(jìn)行實(shí)踐教學(xué)的改進(jìn)，增加和實(shí)驗(yàn)有關(guān)的相關(guān)環(huán)節(jié)，彌補(bǔ)理論教學(xué)存在的不足，不斷的完善學(xué)校的時間教學(xué)體系；最后，學(xué)校還應(yīng)該根據(jù)當(dāng)前金融業(yè)的發(fā)展情況，進(jìn)行專題講座的開展，幫助學(xué)生了解專業(yè)發(fā)展的趨勢和自身存在的問題。在實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)中，學(xué)校應(yīng)該進(jìn)行金融實(shí)習(xí)基地的建立，幫助學(xué)生不斷的提高自身的能力。
（三）做好教師隊伍建設(shè)
想要培養(yǎng)能力更強(qiáng)的專業(yè)人才，便必須提高教師的素質(zhì)，隨著社會發(fā)展，我校金融學(xué)科的教師水平有了較大的提高，但是還很難滿足金融人才培養(yǎng)的實(shí)際需要，師資隊伍的結(jié)構(gòu)還存在一些問題，很多教師本身的技能不足、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)也較差，這也給專業(yè)實(shí)踐課程建設(shè)造成了很大的制約，這便要求學(xué)校必須做好教師隊伍的建設(shè)。首先應(yīng)該將行業(yè)背景作為依托，給教師提供更多的實(shí)踐機(jī)會，讓教師參與到實(shí)踐中去，鼓勵教師去證券公司、財務(wù)公司以及商業(yè)銀行中兼職；其次，可以鼓勵教師考取金融從業(yè)資格；再次，鼓勵教師參與到課題研究中去，提高教師的知識水平；最后，重視校企合作，鼓勵高素質(zhì)的金融從業(yè)人員來學(xué)校兼職講課。
結(jié)語：
財務(wù)管理專業(yè)開設(shè)金融理財方向是符合社會發(fā)展需要的，其開設(shè)能夠培養(yǎng)更多的高素質(zhì)人才，提高學(xué)生的就業(yè)率。學(xué)校在課程開設(shè)時，不能盲目，必須全面考慮到社會發(fā)展和學(xué)生進(jìn)步的需要，采取措施，切實(shí)做好課程建設(shè)，培養(yǎng)更多的專業(yè)人才。
作者：吳語涵 單位：西安思源學(xué)院商學(xué)院
【參考文獻(xiàn)】
[1]吳愛民.關(guān)于財務(wù)管理專業(yè)開設(shè)金融理財方向的思考[J].常熟理工學(xué)院學(xué)報,2012,（06）:44-46.
第8篇：理財規(guī)劃的必要性范文
家庭成員
康先生，37歲，廣州市政府部門主管，屬于國家公務(wù)員，本科學(xué)歷；
康太太，36歲，廣州市某醫(yī)院醫(yī)生，本科學(xué)歷；
兒子，6歲，在讀小學(xué)1年級。
收支情況
康先生家庭的收入較穩(wěn)定，具體收支情況見表1。
資產(chǎn)狀況
自住房屋：市值約30萬元；
銀行存款：18萬元，其中3萬元活期存款、15萬元定期存款；
開放式基金：價值為5萬元，近一年收益為負(fù)數(shù)；
公積金余額為：8萬元，每月繳存3500元。
康先生和康太太單位均為二人購買了社會保險。
理財需求
康先生家庭的具體理財需求描述見表2。
理財規(guī)劃
從康先生家庭的理財需求可以看出，康先生對改善現(xiàn)在的生活、籌劃孩子的教育、退休后的旅游都有了初步打算，但對夫妻退休后的基本生活來源問題卻未曾周密考慮，他簡單認(rèn)為自己是公務(wù)員，家庭經(jīng)濟(jì)收入較穩(wěn)定，所以退休金應(yīng)該就可以支撐退休生活。
如果按60歲退休預(yù)計，康先生離退休還有22年，期間是否可以一直保持工作及收入的穩(wěn)定?所以不能將未來的退休金百分之百寄期望于國家和單位福利，必須現(xiàn)在就做出適當(dāng)?shù)臏?zhǔn)備，將養(yǎng)老金籌備作為目前理財?shù)牡谝灰獎?wù)，其次是家庭的保險及孩子的教育基金籌劃，最后是換房、旅游等非必要性開支的籌劃。
康先生目前的投資收益并不是很理想，根據(jù)目前的通貨膨脹率，產(chǎn)品安全性、流動性、收益性，及他目前的收入水平、投資管理便利性等等，應(yīng)該規(guī)劃與他個人狀況相適應(yīng)的投資策略。
調(diào)整投資結(jié)構(gòu)
從2005年到2027年期間，康先生每年應(yīng)節(jié)余2．5萬元用于銀行存款或投資。同時增加投資品種，降低投資的風(fēng)險，逐步增加其它投資產(chǎn)品的份額。
準(zhǔn)備應(yīng)急金
根據(jù)康先生家庭的收支情況及理財需求，可以編制其家庭資產(chǎn)負(fù)債表，見表3。
從康先生家庭資產(chǎn)負(fù)債表及年日常收支表數(shù)據(jù)分析可以看出，康先生家庭沒有負(fù)債，目前資產(chǎn)狀況良好，家庭的財務(wù)風(fēng)險較低，流動資金充裕，因此保持現(xiàn)有的3萬元流動資金即可。
準(zhǔn)備退休基金
社會養(yǎng)老保障對康先生退休生活支出的替代率僅為45％～50％，而他享受的醫(yī)療保險不能滿足他全部的醫(yī)療需要，失業(yè)保險對他的幫助更是微乎其微。因此康先生必須盡早開始他的養(yǎng)老籌劃或增加家庭保障。
建議每月都將收人中的1000元錢投資于基金、國債等金融產(chǎn)品，持有22年，同時為了獲得較高收益以保證康先生退休旅游等計劃得以實(shí)現(xiàn)，應(yīng)再投資一些偏股型基金產(chǎn)品。繼之快要退休前期，可以開始分散投資風(fēng)險，將原投資于偏股型基金產(chǎn)品的資金投資于國債、黃金或轉(zhuǎn)為存款。若假設(shè)按投資年收益7％計算，22年后康先生的養(yǎng)老金本利合計為58．8萬元左右。
同時建議將現(xiàn)有的5萬元基金投資也作為康先生的養(yǎng)老基金，并且要長期堅持，目前墓金的年投資回報率為7％，若投資22年，排除其它因素，60歲時5萬元就增值為22．15萬元。
在如此規(guī)劃下，康先生在退休時自己積累的退休金將達(dá)80．95萬元。假設(shè)康先生退休后要為自己準(zhǔn)備30年的生活費(fèi)，則需要準(zhǔn)備約106．9萬元，那么25萬元的差額可以依靠社會養(yǎng)老保險。
準(zhǔn)備購房資金
康先生近期買房的目標(biāo)要花費(fèi)50萬元，按他目前的經(jīng)濟(jì)及收入狀況(收入保持現(xiàn)有的水平，暫不考慮失業(yè)風(fēng)險)，如果將現(xiàn)有住房賣掉，預(yù)計可獲得資金30萬元，2年后他的公積金則預(yù)計可達(dá)到16萬，兩者相加為46萬元?？紤]到屆時將有一些房屋交易費(fèi)用及裝修費(fèi)用的支出，康先生的購房資金缺口大概為15萬元。雖然康先生目前的金融資產(chǎn)完全可以滿足他的資金缺口需要，但建議他不要動用此部分資金，而可以采用住房公積金貸款的形式解決。建議康先生申請額度為15萬元、期限為5年的貸款，月還本金加上利息每月還款為3000元左右，他們夫婦的公積金則完全可以應(yīng)付。
如果在還貸過程中感到生活經(jīng)濟(jì)壓力過大，可以將還貸期限延遲，保證正常生活的必須支出。
準(zhǔn)備子女教育金
根據(jù)廣州市目前的教育收費(fèi)情況，估算康先生兒子16年的教育費(fèi)用總計在6．5～15．4萬元，具體預(yù)算見表4。因此康先生家庭現(xiàn)有的15萬元定期存款可以作為孩子的教育基金，只要保持此部分資金的實(shí)際購買力，并且跟的上教育費(fèi)用的增長便可。
子女的教育基金不應(yīng)隨意挪用或投資風(fēng)險過高產(chǎn)品，建議這部分資金可在適當(dāng)?shù)那闆r下投資存款(含教育儲蓄)、貨幣市場基金、債券型基金、國債等金融產(chǎn)品，保持整個投資組合的收益率在3％～4％，以低風(fēng)險、保本增值、抵御通貨膨脹為主。
準(zhǔn)備保險保障
雖然康先生現(xiàn)在收入可以滿足基本生活需要，但如果一旦發(fā)生緊急事件，整個家庭的財務(wù)風(fēng)險就會放大。對于這個風(fēng)險的保障，保險是重要的一環(huán)，康先生目前沒有對可能的風(fēng)險做出必要的安排。
建議康先生在40歲之前購買適當(dāng)?shù)谋ｋU，為未來可能的變故作好準(zhǔn)備。保險購買可以考慮保障的范圍為：購房所產(chǎn)生的債務(wù)約15萬元；需要擔(dān)負(fù)的20年的子女養(yǎng)育、教育費(fèi)用大約49萬元，兩者相加保障范圍為64萬元。建議康先生購買保險的保額為64萬元的70％，即約45萬元，可以包括壽險、人身意外險。根據(jù)康先生身體的健康狀況、單位醫(yī)療福利情況，也可以適當(dāng)購買醫(yī)療保險?？傊彝ツ昀U保費(fèi)應(yīng)不超過家庭年收入的10％，即目前年繳保費(fèi)不超過1．08萬元。
第9篇：理財規(guī)劃的必要性范文
多年的辦學(xué)積累以及對開設(shè)投資與理財專業(yè)的高職院校的調(diào)查，發(fā)放電子調(diào)查問卷100份，回收86份，有效率為80%。調(diào)查顯示所有的高職院校都能認(rèn)識到實(shí)踐教學(xué)的重要性在實(shí)踐教學(xué)體系的建設(shè)中都有所進(jìn)展但依然存在一些不足之處表現(xiàn)為以下幾點(diǎn)。
1.實(shí)踐教學(xué)計劃的制定過程中企業(yè)與行業(yè)專家參與度不高。
經(jīng)調(diào)查在企業(yè)及行業(yè)專家是否參與實(shí)踐教學(xué)計劃的制定這一問題上與8%的高?；卮饹]有，只有42%的高?；卮鹩凶阋哉f明企業(yè)參與度不高。
2.實(shí)踐教材的編寫缺乏企業(yè)專家參與。
在“您所在學(xué)校投資與理財專業(yè)目前使用的實(shí)踐教材來源是什么”這一問題上與6%的高校回答為自行編寫，只有20%的高職學(xué)校回答是由本校教師與企業(yè)專家共同開發(fā)、編寫，還有13%的高職學(xué)校是和其他學(xué)校共同編寫剩余11%的高職學(xué)校目前依然沒有專門的實(shí)踐教材。
3.“雙師型”教師比例偏低。
在回收的問卷調(diào)查中，“雙師型”教師比例偏低名3%的高?！半p師型”教師占教師總數(shù)的比例低于50%。造成高?！半p師型”教師比例偏低的原因，一是教師對“雙師型”的必要性和重要性沒有充分理解重視沒有利用實(shí)踐、實(shí)習(xí)的機(jī)會提高自身水平和實(shí)踐能力二是學(xué)校在“雙師型”教師隊伍的建設(shè)中存在著問題在領(lǐng)導(dǎo)教師達(dá)到“雙師型”素質(zhì)方面沒有采取行之有效的措施。
4.實(shí)習(xí)、實(shí)訓(xùn)基地數(shù)量不足。
目前80%以上的高職學(xué)校投資與理財專業(yè)都設(shè)有校內(nèi)實(shí)訓(xùn)基地和校外實(shí)習(xí)基地，校內(nèi)實(shí)訓(xùn)基地有證券投資實(shí)訓(xùn)室、銀行實(shí)訓(xùn)室和保險業(yè)務(wù)實(shí)訓(xùn)室勉強(qiáng)滿足證券、期貨、外匯模擬交易和保險業(yè)務(wù)實(shí)訓(xùn)但與“教、學(xué)、做”一體化教學(xué)模式所要求的實(shí)訓(xùn)室存在差距，現(xiàn)有的實(shí)訓(xùn)室不能很好地滿足商業(yè)銀行、綜合理財規(guī)劃、金融營銷等實(shí)訓(xùn)的需要。另外各高校雖然建立了校外實(shí)習(xí)基地但依然存在數(shù)量不足的問題。
5.實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)管理和考核體系不完善。
在實(shí)踐教學(xué)考核體系上，經(jīng)調(diào)查73%的高職學(xué)校尚無制訂能夠體現(xiàn)包括應(yīng)知、應(yīng)會、熟練掌握三個層次的專業(yè)技能項目在考核的形式上石5%以上的高職學(xué)校采取筆試考核方法，形式較單一在考核形式上名6%的高職學(xué)校主要包括平時成績(出勤情況)、實(shí)習(xí)報告成績和期末成績、畢業(yè)實(shí)踐考核成績等成績的構(gòu)成比固定段有根據(jù)教學(xué)內(nèi)容的變化而適時調(diào)整在考核成績的評價上莊要是實(shí)踐技能考核成績的評價而學(xué)生非智力因索(實(shí)習(xí)態(tài)度、合作精神)的評價較少在結(jié)果評價的策略上，重結(jié)果不重過程，僅僅限于對學(xué)生技能的評價而對教師教學(xué)效果的評價尚無規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)。
二、校企合作下構(gòu)建投資與理財專業(yè)實(shí)踐教學(xué)體系的對策
1.校企共同制定實(shí)踐教學(xué)計劃。
在校企合作機(jī)制下油專業(yè)建設(shè)委員會來制定投資與理財專業(yè)的人才培養(yǎng)方案從而確定實(shí)踐教學(xué)計劃。實(shí)踐教學(xué)計劃包含教學(xué)內(nèi)容及進(jìn)度、教學(xué)占總學(xué)時的比例、考核體系以及教學(xué)的實(shí)施。實(shí)踐教學(xué)計劃要具有整體性、系統(tǒng)性、可操作性和前瞻性。
2.校企共同開發(fā)實(shí)踐課程教材。
實(shí)踐課程教材是實(shí)施實(shí)踐教學(xué)的重要依據(jù)，實(shí)踐課程教材應(yīng)具備簡明、實(shí)用的特點(diǎn)，能夠指導(dǎo)學(xué)生的實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)。應(yīng)組織金融行業(yè)專家和校內(nèi)“雙師型”教師根據(jù)實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)和職業(yè)技能鑒定考核的要求編寫具有鮮明高等職業(yè)特色的實(shí)踐課程教材。
3.校企合作培養(yǎng)“雙師型”教師。
“雙師型”教師隊伍的建設(shè)應(yīng)從內(nèi)部、外部兩方面入手。一是內(nèi)部培養(yǎng)校內(nèi)專任教師。高職院校應(yīng)根據(jù)金融行業(yè)的發(fā)展給予教師外出培訓(xùn)的機(jī)會鼓勵教師多深入金融企業(yè)調(diào)查研究把缺少實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和技能的教師送到相關(guān)企業(yè)的工作崗位中進(jìn)行學(xué)習(xí)，提高自身的專業(yè)實(shí)踐能力使之成為實(shí)踐教學(xué)的主力軍。二是聘任企業(yè)能工巧匠完善兼職教師結(jié)構(gòu)。但就目前情況看我國高職院校兼職教師中具有高級技術(shù)管理專家的比例相對偏低。
4.加強(qiáng)校企之間的合作建立實(shí)踐教學(xué)基地。
推動實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)。實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)基地可分為實(shí)訓(xùn)基地和實(shí)習(xí)基地。實(shí)訓(xùn)基地主要在校內(nèi)，實(shí)習(xí)基地主要在校外。校內(nèi)實(shí)訓(xùn)基地的建設(shè)，一是仿真模擬，以貼近金融行業(yè)發(fā)展趨勢，真實(shí)體驗(yàn)在企業(yè)的工作過程，充分利用企業(yè)的資源讓學(xué)生在真實(shí)的環(huán)境下發(fā)揮自己的技能，實(shí)現(xiàn)理論與實(shí)踐的真正融合焙養(yǎng)了學(xué)生的職業(yè)技能、綜合素質(zhì)和敬業(yè)精神。二是校企共建的真實(shí)基地。把企業(yè)設(shè)在學(xué)校把教室設(shè)在企業(yè)。校外實(shí)習(xí)基地的建設(shè)，首先盡量選擇金融行業(yè)內(nèi)的優(yōu)秀企業(yè)作為實(shí)習(xí)基地，為實(shí)踐教學(xué)創(chuàng)造良好的教學(xué)條件和氛圍;其次，實(shí)習(xí)基地要相對穩(wěn)定不隨意更換。
5.校企合作加強(qiáng)實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)的管理和考核。
