銀行信用風(fēng)險管理體系精選(九篇)
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第1篇：銀行信用風(fēng)險管理體系范文
關(guān)鍵詞： 銀行；信用風(fēng)險；風(fēng)險管理
1 中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題
1.1 銀行體制存在缺陷 改革開放以前，中國是計劃經(jīng)濟(jì)體制，大財政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計劃管理和行政約束為主要特征。經(jīng)過多年改革，國有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)取得了很大進(jìn)展。但是，中國現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)這一根本性問題仍待進(jìn)一步解決。公司治理結(jié)構(gòu)根本性缺陷是商業(yè)銀行改革難以深化的焦點,也是信用風(fēng)險產(chǎn)生的根源。公司治理方面的缺陷不但使得中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱，而且也嚴(yán)重制約了國有商業(yè)銀行的發(fā)展。
1.2 組織管理體系不完善 盡管目前中國商業(yè)銀行普遍實施了審貸分離制度，客戶經(jīng)理部負(fù)責(zé)發(fā)放貸款，信用風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)審查貸款，通過信用風(fēng)險管理部不直接接觸貸款客戶來回避貸款風(fēng)險。但與國外相比，國內(nèi)商業(yè)銀行的信貸部門和貸款復(fù)核部門之間不獨立，受外界干擾較多，獨立性原則在工作中體現(xiàn)不夠，而且部門之間、崗位之間普遍存在界面不清、職責(zé)不明現(xiàn)象。中國很多商業(yè)銀行目前這種具有極強(qiáng)行政色彩的內(nèi)部組織架構(gòu),無法完全適應(yīng)經(jīng)營目標(biāo)以及運行環(huán)境的轉(zhuǎn)變。
1.3 風(fēng)險管理工具及技術(shù)落后 近幾年，中國商業(yè)銀行在加強(qiáng)信用風(fēng)險管理方面，已經(jīng)逐步建立起信用風(fēng)險管理體系。但是與國際性銀行相比，中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理不論是在度量方法、數(shù)據(jù)的采集、數(shù)據(jù)的加工，還是在對信用風(fēng)險管理結(jié)果的檢驗等方面都存在著相當(dāng)?shù)牟罹?，從而極大地限制了信用風(fēng)險管理系統(tǒng)在揭示和控制信用風(fēng)險方面的作用。
1.4 信用風(fēng)險管理的法律制度存在缺陷 中國的銀行業(yè)是在高度集中的計劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的，長期以來銀行承擔(dān)了過多的財政性職能，商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)和政策性貸款業(yè)務(wù)并未加以區(qū)分，銀行普遍缺乏風(fēng)險意識，國家對它也無風(fēng)險責(zé)任要求，因而中國長期以來沒有銀行風(fēng)險方面的法規(guī)。直到上世紀(jì)90年代，國家加快了金融改革的步伐，一方面引導(dǎo)國有專業(yè)銀行逐步向商業(yè)銀行過渡，另一方面開始重視外部的金融立法及銀行內(nèi)部的配套制度的建立。但在這些制度中信用風(fēng)險方面的規(guī)定非常粗線條，并有大量的空白，其科學(xué)性、完整性還有欠缺。
2 提高中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平的對策
2.1 改革銀行體制 要把中國商業(yè)銀行建設(shè)成為優(yōu)秀的現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行，只要這樣才能提高銀行特別是國有商業(yè)銀行的發(fā)展能力、競爭能力和抗御信用風(fēng)險能力。而要成為真正的股份制商業(yè)銀行，主要是要完善公司治理結(jié)構(gòu)，因為完善的公司治理結(jié)構(gòu)是建立現(xiàn)代金融企業(yè)信用風(fēng)險管理制度的根本所在。為了建立完善公司治理結(jié)構(gòu)，當(dāng)前迫切需要做好以下工作：
2.1.1 建立規(guī)范的公司治理架構(gòu) 股份制商業(yè)銀行應(yīng)遵循市場化運作規(guī)律和商業(yè)銀行的辦行規(guī)律，按照國際慣例，以優(yōu)良的公司治理結(jié)構(gòu)促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營和高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。要減少大股東派出董事人數(shù)，派出董事的股東單位不再派出監(jiān)事，增加獨立董事和執(zhí)行董事，增加中小股東單位派出的監(jiān)事，充分發(fā)揮獨立董事與外部監(jiān)事的作用。提高董事、監(jiān)事的獨立性和職業(yè)素養(yǎng)，促使其實現(xiàn)社會化、專業(yè)化、職業(yè)化，董事、監(jiān)事逐步形成職業(yè)階層，實行資格認(rèn)證；建立董事、監(jiān)事市場退出和禁入機(jī)制，可以仿效國外成熟的做法,實行每年更換三分之一的分批改選制；建立對董事、高級管理層成員的問責(zé)制度，加強(qiáng)對其盡職情況的管理、考核與監(jiān)督。
2.1.2 股權(quán)適度集中 股權(quán)結(jié)構(gòu)是公司治理結(jié)構(gòu)的重要內(nèi)容，股權(quán)結(jié)構(gòu)安排是否合理直接影響到所有者對人的監(jiān)控效率和所有者的權(quán)益能否得到保護(hù)。當(dāng)股權(quán)過于分散時，某一股東參與公司治理的積極性會因為成本與收益相比過高而減弱，從而出現(xiàn)管理層的內(nèi)部人控制現(xiàn)象；而當(dāng)一家銀行的股權(quán)過于集中，又很容易出現(xiàn)“一股獨大”及控股股東通過內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易損害小股東和其他利益相關(guān)者利益的現(xiàn)象。
因此，股權(quán)的適度多元化才會提高公司治理的效率，有效防范和化解金融風(fēng)險。
2.1.3 建立職業(yè)經(jīng)理人機(jī)制 銀行家作為經(jīng)營管理銀行的企業(yè)家是銀行機(jī)制創(chuàng)新的設(shè)計、組織和實施主體，是銀行機(jī)制創(chuàng)新的必要條件。通過完善高級管理層的選聘機(jī)制，使經(jīng)營管理者由行政性選擇逐步向市場化選擇轉(zhuǎn)變，形成并發(fā)展職業(yè)經(jīng)理人市場，從根本上解決人缺位問題，在經(jīng)營管理層利益與股東利益或者說銀行發(fā)展之間建立一種創(chuàng)新的激勵相容機(jī)制。
2.1.4 建立市場化激勵機(jī)制 傳統(tǒng)的薪酬制度對經(jīng)營管理者的績效評價主要是利潤、資產(chǎn)質(zhì)量等事后會計指標(biāo)，對經(jīng)營管理者業(yè)績的反映具有滯后性，與銀行遠(yuǎn)期盈利能力或未來經(jīng)營業(yè)績沒有聯(lián)系。建立經(jīng)理股票期權(quán)或員工持股計劃等有效的長期激勵機(jī)制，會使高級管理層和員工的報酬與公司的長期發(fā)展目標(biāo)緊密聯(lián)系，解決由所有者與經(jīng)營管理者利益不一致所產(chǎn)生的問題。
第2篇：銀行信用風(fēng)險管理體系范文
論文摘要：文章概括了商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的影響因素以及體系內(nèi)容，同時就商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理普遍存在的問題，從它的度量模型、體系內(nèi)容方面、內(nèi)部管理文化等進(jìn)行分析，并根據(jù)體系建設(shè)的指導(dǎo)思想提出了相應(yīng)的解決措施。研究表明，商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系還不完善，銀行自身應(yīng)該從多方面努力才能完善信用風(fēng)險管理體系以保證銀行生存和發(fā)展上的安全。
一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的概述
1．商業(yè)銀行信用風(fēng)險。商業(yè)銀行信用風(fēng)險一般定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。它由兩部分組成，一部分是違約風(fēng)險(defaultrisk)，指交易一方不愿或無力支付約定款項而致使交易另一方遭受損失的可能性；另一部分是信用價差風(fēng)險(creditspreadrisk)，指由于信用品質(zhì)的變化引起信用價差的變化而導(dǎo)致的損失。以銀行實際的風(fēng)險資本配置為參考，信用風(fēng)險占銀行總體風(fēng)險暴露的60％，而市場風(fēng)險和操作風(fēng)險則僅各占20％。狹義的信用風(fēng)險通常指信貸風(fēng)險。由于商業(yè)銀行本身以經(jīng)營信用為基礎(chǔ)，作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，其信貸風(fēng)險與生俱來。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行需要管理的風(fēng)險也逐步增多，其信用風(fēng)險依然是最大風(fēng)險，以我國為例，據(jù)了解在剝離大量不良資產(chǎn)的前提下，2005年末，全國商業(yè)銀行不良貸款13133．6億元，不良貸款率為8．6l％，其中國有銀行不良貸款高達(dá)10274億元，不良貸款率高達(dá)10．49％。并且，在開放的市場中，新增的各種經(jīng)營風(fēng)險都將最終表現(xiàn)為信用風(fēng)險。
2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的產(chǎn)生與發(fā)展趨勢。
(1)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的產(chǎn)生。縱觀商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展，風(fēng)險管理從產(chǎn)生到發(fā)展已經(jīng)完成了從傳統(tǒng)風(fēng)險管理至現(xiàn)代風(fēng)險管理的重大轉(zhuǎn)折。傳統(tǒng)的風(fēng)險管理可以追溯到20世紀(jì)50年代前期，主要經(jīng)歷了負(fù)債管理、資產(chǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債的綜合管理三個階段?，F(xiàn)代風(fēng)險管理源于2O世紀(jì)80年代初期，國際上多家銀行受信用風(fēng)險的影響而紛紛倒閉，商業(yè)銀行由此開始普遍重視對信用風(fēng)險的防范和管理的研究，我國尤其在1997年的亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，更深刻意識到：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理理念、體系已經(jīng)到了必須重新研究的階段，于是商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理體系建設(shè)在這樣的背景應(yīng)運而生。
(2)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的發(fā)展趨勢。商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系在當(dāng)前又有了新的發(fā)展趨勢，如管理理念由保守型向進(jìn)取型轉(zhuǎn)變，由單純控制信用風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)殪`活運用信用風(fēng)險。銀行業(yè)越來越傾向于積極地、富有進(jìn)取地管理信用風(fēng)險，以在可接受的信用風(fēng)險暴露下，實現(xiàn)風(fēng)險調(diào)整收益率最大化；管理方式由人工管理發(fā)展到運用計算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行管理，而且信息透明度越來越高，銀行業(yè)可充分共享包括銀行在內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機(jī)構(gòu)的公開記錄等；管理工具由內(nèi)部控制工具發(fā)展到外部交易工具；管理手段由靜態(tài)向動態(tài)方向發(fā)展；管理內(nèi)容由單一資產(chǎn)的信用風(fēng)險管理向資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險管理發(fā)展，并更加注重全面風(fēng)險管理。銀行更注重將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和其他多種風(fēng)險納入到統(tǒng)一的體系中，進(jìn)行全面的風(fēng)險管理；由各自為政向市場化、法制化方向發(fā)展；建立了完善的信用管理機(jī)構(gòu)和有效的個人、企業(yè)信用評估體系。
3．商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的影響因素。信用風(fēng)險管理體系是外部因素和內(nèi)部因素共同作用的結(jié)果。外部因素指由外界決定、商業(yè)銀行無法控制的因素，如國家經(jīng)濟(jì)狀況改變、社會政治因素變動以及自然災(zāi)害等不可抗拒因素。內(nèi)部因素是指商業(yè)銀行對待信貸風(fēng)險的態(tài)度，它直接決定了信貸資產(chǎn)質(zhì)量高低和信貸風(fēng)險大小，這種因素滲透到商業(yè)銀行的貸款政策、信用分析和貸款監(jiān)督等信貸管理的各個方面。
4．商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的內(nèi)容。風(fēng)險管理是一項系統(tǒng)工程滲透在所有業(yè)務(wù)中和銀行管理的所有層次。目前，國際活躍銀行普遍采用金字塔式的風(fēng)險管理體系;
該體系可以涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險及業(yè)務(wù)風(fēng)險等各種風(fēng)險；此外，風(fēng)險管理體系還引入了風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險對策、壓力測試、情景分析等概念和方法。隨著改革開放的進(jìn)一步深入和中國加入WTO，外資金融機(jī)構(gòu)開始進(jìn)入國內(nèi)，國外先進(jìn)的風(fēng)險管理理念和管理方法逐漸傳人我國，一些對銀行風(fēng)險管理比較重視、觀念比較先進(jìn)的國內(nèi)銀行開始認(rèn)識到對全行風(fēng)險管理進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃的重要性，開始慢慢嘗試建立自己的風(fēng)險管理模式。例如，中國銀行率先在總行成立全球風(fēng)險統(tǒng)一管理部，對中國銀行的全球業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險管理。
二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系建設(shè)中存在的問題
信用風(fēng)險的發(fā)生通常具有突發(fā)性、不可逆性和傳遞性特點，而銀行信用風(fēng)險管理體系存在的較多問題，使信用風(fēng)險的控制能力是有限的。商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在較大問題，主要還是由于銀行自身風(fēng)險管理缺乏系統(tǒng)性和實效性所致。
1．運用現(xiàn)代風(fēng)險度量模型計量信用風(fēng)險時存在著主客觀因素的制約。主觀上。商業(yè)銀行信用風(fēng)險度量的主觀評價色彩濃厚，長期以來采取的是由信貸主管人員在分析借款對象財務(wù)報表和近期往來結(jié)算記錄后進(jìn)行信貸決策的主觀評價色彩濃厚的傳統(tǒng)方法，是靜態(tài)和被動的管理方式?？陀^上。缺乏有效的征信渠道和信息披露制度。以我國商業(yè)銀行為例，目前我國大部分的征信公司經(jīng)營規(guī)模小、收入低、效益差，業(yè)務(wù)開展上也不盡如人意：個人征信剛剛起步，征信的數(shù)據(jù)量很小，限制了其使用范圍；企業(yè)之間信息不互通，透明度差，很多企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)無從搜集，已公開的一些大企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)也存在著失真現(xiàn)象。
2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險評級體系尚不成熟。商業(yè)銀行缺乏一套完善的信用風(fēng)險內(nèi)部評估體系，尚未建立起有效的預(yù)警、監(jiān)測、轉(zhuǎn)移和防范機(jī)制。商業(yè)銀行信用風(fēng)險評估整體水平較低，缺乏對個體信用風(fēng)險基本要素及其損失的度量問題的定量研究，先進(jìn)的信用風(fēng)險模型的使用幾乎沒有開展，難以準(zhǔn)確地識別和度量經(jīng)營風(fēng)險。國際上比較活躍的定量技術(shù)方法是VAR度量，目前國內(nèi)對VAR方法的使用還主要限于交易或部門層次，在銀行層次的運用還很少。商業(yè)銀行普遍沒有建立起以科學(xué)有效的信用風(fēng)險識別、度量機(jī)制為基礎(chǔ)的事前風(fēng)險控制機(jī)制——風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。由此導(dǎo)致了商業(yè)銀行的借款管理偏重于抵押貸款，而幾乎沒有建立具有高效的風(fēng)險防范和轉(zhuǎn)移功能的衍生產(chǎn)品以及證券化技術(shù)轉(zhuǎn)移和分散管理機(jī)制。以中圈工商銀行信用風(fēng)險管理體系為例.
3．商、世銀行未建立起有關(guān)信用資產(chǎn)的歷史數(shù)據(jù)庫。隨著信息時代的到來．信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用取得了長足的進(jìn)展。但是由于商業(yè)銀行在信息系統(tǒng)開發(fā)上缺乏前瞻性和不連續(xù)性，造成信息之間冗余，數(shù)據(jù)之間的一致性較差。目前商業(yè)銀行已經(jīng)或正在建立的信用管理信息系統(tǒng)主要是信息采集系統(tǒng)，以收集客戶信息，提供綜合查詢和統(tǒng)計報表等功能為主，大部分商業(yè)銀行缺少企業(yè)詳盡完整的信息數(shù)據(jù)庫，缺乏模型分析，銀行無法迅速傳遞、反饋和分析信息，以便及時解決商業(yè)銀行經(jīng)營中的風(fēng)險隱患。
4．尚未形成正確的信用風(fēng)險管理文化。由于長期受漠視風(fēng)險的思維定式以及行為慣性的影響，目前商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營意識比較薄弱，多數(shù)工作人員對信用風(fēng)險管坪的認(rèn)識不夠充分，信用風(fēng)險管理理念陳舊，已不能適應(yīng)新時期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展及風(fēng)險環(huán)境復(fù)雜的需要。從我國商業(yè)銀行來看，信用風(fēng)險管理文化的缺失最突出的表現(xiàn)為：對銀行業(yè)發(fā)展與信用風(fēng)險管理的關(guān)系認(rèn)識不夠充分和對銀行發(fā)展的眼前利益與長遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識不夠充分。
5．金融市場中介服務(wù)機(jī)構(gòu)不健全，信用風(fēng)險管理人才嚴(yán)重匱乏?，F(xiàn)代信用風(fēng)險管理是一門技術(shù)性非常強(qiáng)、非常復(fù)雜的新興的管理科學(xué)，要求銀行風(fēng)險管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，經(jīng)過嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，否則很難理解業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險性質(zhì)，更難以采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險防范措施。因此，商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理人才與風(fēng)險管理現(xiàn)代化的要求相比顯得十分匱乏。商業(yè)銀行還缺乏一批復(fù)合型加專家型的金融風(fēng)險管理人才和先進(jìn)的信用風(fēng)險管理技術(shù)人才。
三、進(jìn)一步完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系建設(shè)
1．建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。要盡可能地提高信用風(fēng)險管理水平，就需要建立一套完善的信用風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，并在日常業(yè)務(wù)運營中得到良好的執(zhí)行。商業(yè)銀行應(yīng)該把下一步信息化建設(shè)焦點放在信用風(fēng)險管理之上。首先要加快風(fēng)險管理的信息化建設(shè)。其次，在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，做好商業(yè)銀行的內(nèi)部評級。商業(yè)銀行應(yīng)以改造和完善資產(chǎn)評級制度，特別是改造和完善貸款風(fēng)險分類制度為切人點，逐步建立起以市場為導(dǎo)向和客戶為中心的風(fēng)險識別管理體系。最后，針對目前國內(nèi)信用環(huán)境較差的實際，研究、開發(fā)一套具有反欺詐功能的風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)。通過量化和建模的方法，甄刖虛假財務(wù)數(shù)據(jù)，從源頭扼制風(fēng)險的發(fā)生。運用適當(dāng)模型計量信用風(fēng)險，并建立健全數(shù)據(jù)庫，致力于開發(fā)新的度量模型。注意信貸資料的收集。完善信貸檔案管理，做到專人負(fù)責(zé)、資料完整。組織科技人員統(tǒng)一開發(fā)適合本行的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)。商業(yè)銀行還應(yīng)與有關(guān)政府部門和科研機(jī)構(gòu)一起，對信用風(fēng)險度量模型進(jìn)行改進(jìn)?；蛄矿w裁衣式地開發(fā)新的信用風(fēng)險度量模型，使之更好適應(yīng)我國的信用風(fēng)險管理的需要。
2．逐步建立健全內(nèi)部評級體系。內(nèi)部評級法在銀行風(fēng)險管理中的應(yīng)用應(yīng)按照實施階段和條件，分為在制定貸款審批權(quán)限結(jié)構(gòu)、貸后管理、貸款組合報告與分析等三個方面的應(yīng)用和在設(shè)定信用風(fēng)險限額、確定貸款損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險定價、資本分配與績效評估的應(yīng)用這樣兩個層次。前一個層次在近期可以實現(xiàn)，后一個層次在較長的時間內(nèi)才能夠?qū)崿F(xiàn)。
3．建立獨立體系，完善管理流程。在完善的公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，建立相互獨立的、垂直的風(fēng)險管理組織體系。應(yīng)先明確董事會是銀行管理的最高權(quán)力和決策機(jī)構(gòu)，下設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃委員會負(fù)責(zé)起草風(fēng)險管理戰(zhàn)略，負(fù)責(zé)戰(zhàn)略風(fēng)險的管理。監(jiān)事會下設(shè)風(fēng)險審計委員會，對董事會成員進(jìn)行監(jiān)測。風(fēng)險管理戰(zhàn)略必須強(qiáng)調(diào)的是只能自上而下，不能自下而上。風(fēng)險管理戰(zhàn)略應(yīng)在系統(tǒng)內(nèi)得到充分的認(rèn)識，其制定、審批、分解執(zhí)行和監(jiān)督流程必須得到相應(yīng)的組織制度保障。完善全方位的風(fēng)險管理流程，則要逐步做到按產(chǎn)品、地區(qū)、業(yè)務(wù)、主線來識別風(fēng)險；全面收集銀行的業(yè)務(wù)管理數(shù)據(jù)。特別是要嚴(yán)格實行貸款授權(quán)審批機(jī)制。由總行依據(jù)分行的資產(chǎn)負(fù)債情況，授權(quán)分行信貸委員會一個最高審批限額，分行依據(jù)最高限額向分行信貸委員會成員轉(zhuǎn)授權(quán)，核定每個委員的集體審批權(quán)限，當(dāng)發(fā)生貸款時，先由信貸人員對企業(yè)資信全面評估，再交由信貸委員會委員批準(zhǔn)生效，若貸款超過一定數(shù)額，則需報上級行信貸委員會核準(zhǔn)，從而形成分層次的貸款授權(quán)審批制度。對那些不使用的流程應(yīng)及時廢除。
4．樹立重視風(fēng)險、對風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)管理的企業(yè)文化。市場經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，培育良好的社會信用意識和法律意識，既是金融健康發(fā)展的必要條件，也是創(chuàng)建金融安全的～項基礎(chǔ)工作，因此商業(yè)銀行要會同有關(guān)方面，在全社會廣泛開展教育和風(fēng)險教育，引導(dǎo)教育所有金融市場參與者充分認(rèn)識到信用風(fēng)險的危害性。在銀行內(nèi)部建立風(fēng)險管理文化，倡導(dǎo)和強(qiáng)化風(fēng)險意識，樹立囊括各個部門、各項業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險管理理念，推行涵蓋事前預(yù)測、事中管理、事后處置的全過程風(fēng)險管理行為，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險管理業(yè)務(wù)的發(fā)展。信用風(fēng)險管理文化是一種融現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、管理理念、風(fēng)險控制行為、風(fēng)險道德標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境等要素于一體的企業(yè)文化。商業(yè)銀行應(yīng)倡導(dǎo)和強(qiáng)化全員風(fēng)險意識，樹立全方位風(fēng)險管理理念，要將個人行為與企業(yè)發(fā)展、風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)拓展有機(jī)結(jié)合起來。通過建立這一風(fēng)險管理文化，使員工以誠實守信、審慎務(wù)實的態(tài)度來對待每一次信貸調(diào)查，以對客戶負(fù)責(zé)、對全行負(fù)責(zé)、對自己負(fù)責(zé)的態(tài)度，正確審批每一筆業(yè)務(wù)，建立一支品行端正、作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、技術(shù)精湛的風(fēng)險管理隊伍。
5．成立專門的機(jī)構(gòu)、培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才。商業(yè)銀行的正常運營與其機(jī)構(gòu)的合理設(shè)置是分不開的，商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置大都要遵循合理分工相互協(xié)調(diào)的原則，統(tǒng)一指揮、權(quán)責(zé)一致、提高效率的原則，加快內(nèi)部稽核機(jī)構(gòu)建設(shè)，建立完善的風(fēng)險管理部門。風(fēng)險管理部門直接獨立于最高管理者。同時有相當(dāng)權(quán)威的某個人或某個小規(guī)模的委員會負(fù)責(zé)，以確保最高管理者關(guān)注實踐中發(fā)現(xiàn)的問題風(fēng)險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心技術(shù)，要提高信用風(fēng)險管理水平，必須培養(yǎng)高素質(zhì)的人才隊伍?，F(xiàn)代風(fēng)險管理需要精通金融學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、數(shù)學(xué)、計算機(jī)的復(fù)合型人才。而我國銀行風(fēng)險管理人員的知識結(jié)構(gòu)、年齡結(jié)構(gòu)、能力結(jié)構(gòu)都還很難適應(yīng)現(xiàn)代風(fēng)險管理的需要，因此必須培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才。
第3篇：銀行信用風(fēng)險管理體系范文
一、國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的必要性
信用風(fēng)險是源于信用活動和交易對手遭受損失的不確定性?；蚴怯捎趥鶆?wù)人沒有能力，或是由于債務(wù)人不愿意履行已簽的合約而給銀行造成的損失。更為一般地說，信用風(fēng)險還包括由于債務(wù)人的信用評級的變動和履行合約能力的變化，導(dǎo)致其債務(wù)的市場價值變動而引起的損失的可能性。而在金融全球化，市場波動性增強(qiáng)的趨勢下、銀行業(yè)面臨的風(fēng)險環(huán)境瞬息萬變，所以加強(qiáng)信用風(fēng)險管理已成為國有商業(yè)銀行所面臨的當(dāng)務(wù)之急。
（一）信用風(fēng)險是國有商業(yè)銀行所面臨的最重要的風(fēng)險
麥肯錫公司通過研究表明，以銀行實際的風(fēng)險資本配置為參考，信用風(fēng)險占銀行總體風(fēng)險暴露的60%，而市場風(fēng)險和操作風(fēng)險則僅各占20%。我國自1999年以來，經(jīng)過連續(xù)數(shù)年的大幅度剝離、核銷、再剝離等優(yōu)惠政策，國有銀行消化減除的不良貸款至少在2萬億元以上。信用風(fēng)險的過度集中嚴(yán)重威脅著我國國有商業(yè)銀行的生存、發(fā)展以及整個社會金融系統(tǒng)的安全。
（二）《新巴塞爾協(xié)議》對國有商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理提出了更高的要求
《新巴塞爾協(xié)議》對信用風(fēng)險的衡量提出了標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評級法兩種方法。標(biāo)準(zhǔn)法需要借助于外部評級機(jī)構(gòu)確定資產(chǎn)風(fēng)險的權(quán)重，計算最低的資本要求；內(nèi)部評級法采用銀行內(nèi)部評級，確定資本要求，監(jiān)管當(dāng)局對銀行內(nèi)部評級體系作出評估和認(rèn)定，委員會同時建議實力較強(qiáng)的銀行使用內(nèi)部評級法。勿庸置疑，《新巴塞爾協(xié)議》對調(diào)動銀行的積極性，增強(qiáng)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營，促使銀行間的公平競爭具有重大而又深遠(yuǎn)的意義，但是對我國商業(yè)銀行而言則是一個巨大的挑戰(zhàn)，如何提高我國銀行業(yè)信用風(fēng)險管理水平，已成為我國銀行業(yè)面臨的最為緊迫的課題。
二、國有商業(yè)銀行現(xiàn)階段信用風(fēng)險管理存在的主要問題
自上個世紀(jì)90年代開始，國有商業(yè)銀行就陸續(xù)開始嘗試著建立“統(tǒng)一授信，審貸分離，分級審批，責(zé)任明確”的授信管理體制，后來又逐步引進(jìn)了客戶信用評級體系和貸款風(fēng)險分類制度，在信用風(fēng)險管理上取得了一定的成績，但從當(dāng)前的實際情況來看，國有商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管理的理念、技術(shù)、體制等方面與國際先進(jìn)銀行相比都存在著不足之處。具體表現(xiàn)在：
（一）尚未形成正確的信用風(fēng)險管理理念
信用風(fēng)險管理的理念決定了商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中信用風(fēng)險管理的行為模式，它滲透到銀行業(yè)務(wù)的各個環(huán)境，普及到銀行內(nèi)的各個員工，在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中占有十分重要的地位。但是，目前國有商業(yè)銀行部分員工依法、合規(guī)經(jīng)營意識薄弱，對信用風(fēng)險管理的認(rèn)識不夠充分，信用風(fēng)險管理理念陳舊，已不能適應(yīng)新時期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展、風(fēng)險環(huán)境復(fù)雜的需要。突出地表現(xiàn)為：第一，對銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與信用風(fēng)險管理的關(guān)系認(rèn)識不夠充分。在有的分支機(jī)構(gòu)中，存在著過分地、片面地追求銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大，而不注重資產(chǎn)的質(zhì)量與盈利水平，忽視信用風(fēng)險管理的現(xiàn)象。第二，對銀行發(fā)展的眼前利益與長遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識不夠充分。在國際上，通常把銀行市值的穩(wěn)定作為銀行的長期經(jīng)營目標(biāo)。而且市值的穩(wěn)定增長才是衡量一家銀行經(jīng)營成敗的根本標(biāo)準(zhǔn)，但是我國國有商業(yè)銀行部分機(jī)構(gòu)漠視風(fēng)險片面地追求眼前業(yè)績的擴(kuò)大。有的行片面地擴(kuò)大貸款規(guī)模，通過擴(kuò)大“分母”來稀釋不良資產(chǎn)率，這種疏于信用風(fēng)險管理的貸款規(guī)模擴(kuò)大可能會增加商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的包袱。第三，信用風(fēng)險管理意識在銀行職員中和銀行經(jīng)營管理的全過程中貫徹得還不夠充分，有的員工仍然片面地認(rèn)為信用風(fēng)險管理只是風(fēng)險管理部門的職責(zé)。
（二）尚未建立科學(xué)的信用風(fēng)險管理體系
商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理體系還不夠健全，信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)還不夠堅實。第一是國有商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)還不完善。公司治理結(jié)構(gòu)是對商業(yè)銀行所有者與經(jīng)營者之間關(guān)系的一整套制度的安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體體現(xiàn)形式。而國有商業(yè)銀行控制權(quán)的壟斷很難避免“所有者缺位”和“內(nèi)部人控制”，商業(yè)銀行治理架構(gòu)不健全，決策執(zhí)行體系構(gòu)造不合理，監(jiān)督機(jī)構(gòu)有效性不足，從而使得商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱。第二，國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體制還不完善?，F(xiàn)代商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體制的最大特征是縱向式的。而目前我國國有商業(yè)銀行是以分行為經(jīng)營單位的體制，它致使我國國有商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理體制也都是橫向的。這種橫向的管理體制造成了金融低效率。第三，國有商業(yè)銀行的內(nèi)部激勵約束機(jī)制還不完善。第四，信用風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系還不完善。風(fēng)險管理及內(nèi)控制度缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性和計劃性。第五，國有商業(yè)銀行還缺乏一批復(fù)合型、專家型的金融風(fēng)險管理的人才隊伍。
（三）尚未建立完善的商業(yè)銀行信息系統(tǒng)
隨著信息時代的到來，信息科學(xué)在銀行業(yè)的應(yīng)用取得了長足的進(jìn)展。目前各國有商業(yè)銀行開發(fā)了信貸管理信息系統(tǒng)、個貸系統(tǒng)、票據(jù)系統(tǒng)等多種信用產(chǎn)品管理系統(tǒng)，但是由于系統(tǒng)與系統(tǒng)之間銜接不夠，信息之間存在冗余、矛盾的現(xiàn)象，數(shù)據(jù)之間的一致性較差?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的不統(tǒng)一和準(zhǔn)確性不足一定程度上阻滯了商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平的提高。這使得即便是簡單的分析工具也由于數(shù)據(jù)的質(zhì)量問題，導(dǎo)致分析的結(jié)果缺乏可信度，從而無法建立各種信用風(fēng)險管理模型，無法把先進(jìn)的信用風(fēng)險管理技術(shù)運用到銀行實際的信用風(fēng)險管理當(dāng)中去。
（四）信用風(fēng)險度量與管理的先進(jìn)技術(shù)有待于進(jìn)一步健全完善
近二十年來，由于國際上商業(yè)銀行貸款利潤持續(xù)下降和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險不斷加大，促使國際銀行業(yè)采用更經(jīng)濟(jì)的方法度量和管理信用風(fēng)險。同時現(xiàn)代金融理論的發(fā)展和新的信用工具的創(chuàng)新，給開發(fā)新的信用風(fēng)險計量模型提供了可能。與過去的信用管理相對滯后和難以適應(yīng)市場變化的特點相比，新一代金融工程專家將建模技術(shù)和分析方法應(yīng)用到這一領(lǐng)域，在傳統(tǒng)信用評級的基礎(chǔ)上提出了一批信用風(fēng)險管理模型。目前國際流行的現(xiàn)代信用風(fēng)險管理模型主要包括Credit Metrics、麥肯錫模型、CSFP信用風(fēng)險附加計量模型和KMV模型等四類。而我國國有商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管理的模型應(yīng)用和管理技術(shù)上還亟待進(jìn)一步的發(fā)展。
（五）健康的社會信用體系尚未真正建立
由于社會上普遍缺乏信用意識以及信用道德規(guī)范，使得國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理的外部環(huán)境還很不完善，它直接給國有商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理帶來了巨大的困難。目前，我國雖然建立了人行信貸征信系統(tǒng)、大客戶零售業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，但信息不對稱現(xiàn)象依然嚴(yán)重。
三、完善國有商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的對策
由于信用風(fēng)險管理廣泛應(yīng)用在貸款決策、資產(chǎn)質(zhì)量管理、風(fēng)險準(zhǔn)備金管理、金融產(chǎn)品組合、貸款定價、授權(quán)管理以及成本利潤核算等方面，因此對信用風(fēng)險的準(zhǔn)確度量和有效管理十分重要。在充分借鑒國際銀行業(yè)風(fēng)險管理經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，我國可以從以下幾個方面建立健全我國國有商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理模式。
(一)培育健康的信用風(fēng)險管理文化
信用風(fēng)險管理要是能夠有效地被執(zhí)行，除了制定適當(dāng)?shù)男庞蔑L(fēng)險管理的政策與適時監(jiān)督銀行整體的風(fēng)險外，更為積極的一種方法就是促使信用風(fēng)險管理的理念深植于商業(yè)銀行的組織文化中亦即是讓銀行這個組織中充滿著重視風(fēng)險管理的文化。所謂信用風(fēng)險管理的文化是透過行動或文字的呈現(xiàn)，使全行職員隨時察覺到風(fēng)險的存在。它是一種融合了現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、信用風(fēng)險管理理念、信用風(fēng)險管理行為、信用風(fēng)險道德標(biāo)準(zhǔn)與信用風(fēng)險管理環(huán)境等要素于一體的文化力。培育信用風(fēng)險管理文化，就是倡導(dǎo)和強(qiáng)化信用風(fēng)險意識，樹立起涉及到各部門，各項業(yè)務(wù)的全方位的信用風(fēng)險管理理念，從而推展信用風(fēng)險管理文化。
（二）建立科學(xué)的信用風(fēng)險管理體系
首先要建立起全面風(fēng)險管理的模式。國有商業(yè)銀行應(yīng)將信用風(fēng)險和其它風(fēng)險以及各種金融資產(chǎn)與金融資產(chǎn)組合中包涵的這些風(fēng)險都納入到風(fēng)險管理體系中，依照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行核算并根據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性進(jìn)行控制和管理。其次要構(gòu)建完整獨立的、縱向式的信用風(fēng)險管理體系。應(yīng)逐步建立董事會管理下的風(fēng)險管理縱向的架構(gòu)，改變以往的“塊塊”管理模式，按照“條條”來進(jìn)行風(fēng)險管理，根據(jù)不同業(yè)務(wù)品種、不同行業(yè)、不同金融工具來設(shè)定風(fēng)險控制與監(jiān)督崗位人員。此外，這種管理組織架構(gòu)還要求風(fēng)險管理部門定期對各業(yè)務(wù)部門制定的具體風(fēng)險管理對策和目標(biāo)進(jìn)行檢查和監(jiān)督，健全內(nèi)部的制約機(jī)制。
（三）完善信息系統(tǒng)建設(shè)，確保管理的信息對稱
建立和完善信息系統(tǒng)及有效的交流渠道，要不斷加大國有商業(yè)銀行信息系統(tǒng)建設(shè)的投入，而且要使信息系統(tǒng)的開發(fā)具有前瞻性和連續(xù)性，使信息系統(tǒng)能夠涵蓋銀行所有的業(yè)務(wù)活動，并具有準(zhǔn)確性和一致性，充分滿足銀行風(fēng)險管理的需求。另外建立適當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)，完善的工作制度和通暢的交流渠道，保證信息的充分流動。
（四）提高信用風(fēng)險度量和管理技術(shù)，逐步建立以資本約束為基礎(chǔ)的自我調(diào)控和約束機(jī)制
第一，對新巴塞爾協(xié)議的風(fēng)險資產(chǎn)計量方法進(jìn)行系統(tǒng)研究，按新巴塞爾協(xié)議中資產(chǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)及風(fēng)險等級級數(shù)的要求，分別制定適合公司業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、項目融資業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)特點的信用風(fēng)險評級辦法，根據(jù)各類業(yè)務(wù)的特點采用模型評價與專家判斷相結(jié)合的方式評定信用風(fēng)險等級，建立基本符合新資本協(xié)議要求的信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系和風(fēng)險資產(chǎn)計量模型。第二，深入研究國外商業(yè)銀行資本分配方法，盡快提出符合國有商業(yè)銀行實際的現(xiàn)階段的資本分配方法，并在內(nèi)部評級工程完成后，采用統(tǒng)一的風(fēng)險資產(chǎn)計量模型，提高資本分配的科學(xué)性。第三，從以存貸比約束信貸規(guī)模向以資本約束風(fēng)險資產(chǎn)余額的方式轉(zhuǎn)變，迫使分支機(jī)構(gòu)要么調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、減少高風(fēng)險資產(chǎn)，要么通過增加收益轉(zhuǎn)增“虛擬”資本。第四，考慮信用資產(chǎn)在其壽命期間信用質(zhì)量會發(fā)生變化這一事實，通過分析客戶信用等級及其在還款期限內(nèi)的轉(zhuǎn)移概率，計算預(yù)期損失及非預(yù)期損失，計算還款期限內(nèi)的收益，統(tǒng)一風(fēng)險與收益的衡量標(biāo)準(zhǔn)。第五，重新梳理有關(guān)績效考核辦法，逐步建立以風(fēng)險調(diào)整收益和風(fēng)險調(diào)整收益率為主要內(nèi)容的考核體系，重點建立對各級分支機(jī)構(gòu)的績效考核辦法，激勵各級分支機(jī)構(gòu)自覺追求風(fēng)險可接受情況下盈利最大化的目標(biāo)，追求長期穩(wěn)定的收益，而不是短期的高收益。
（五）切實完善信用風(fēng)險緩釋技術(shù)和不良資產(chǎn)化解機(jī)制
風(fēng)險緩釋技術(shù)是指銀行采取抵押、擔(dān)保、風(fēng)險凈值、信用衍生工具等風(fēng)險緩釋技術(shù)或者采用保險等手段所實施的風(fēng)險分散技術(shù)。我國國有商業(yè)銀行應(yīng)對現(xiàn)有的各種信用風(fēng)險緩釋技術(shù)進(jìn)行全面的評估，對抵押物范圍的拓展進(jìn)行研究，同時考慮抵押物價值波動、潛在敞口波動等因素，通過風(fēng)險緩釋技術(shù)，從總體上降低信用風(fēng)險。爭取擴(kuò)大風(fēng)險權(quán)重為零的信貸業(yè)務(wù)。要切實推行不良貸款實際撥備制度，按照信貸資產(chǎn)的分類，動態(tài)提取壞賬準(zhǔn)備金，為不良貸款提供擔(dān)保。化解銀行不良資產(chǎn)的關(guān)鍵不是不良資產(chǎn)的剝離和轉(zhuǎn)移，而是不良資產(chǎn)的出售和變現(xiàn)。我國國有商業(yè)銀行應(yīng)通過多種渠道清收和處理不良資產(chǎn)，要以公開拍賣或采取招標(biāo)形式出售不良資產(chǎn)；要將不良資產(chǎn)證券化，通過資本市場一攬子處置不良資產(chǎn)。
（六）建立規(guī)范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設(shè)
為了實現(xiàn)商業(yè)銀行運用現(xiàn)代信用風(fēng)險管理模型計量、跟蹤信用風(fēng)險，建立規(guī)范社會信用管理體系是當(dāng)務(wù)之急。根據(jù)我國的具體實際，為建立規(guī)范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設(shè)，銀監(jiān)會、人民銀行、政府主管部門應(yīng)積極建立健全有關(guān)社會信用的法律體系、建立以商業(yè)銀行為主體、各類征信公司和評級公司為輔助的征信和評級架構(gòu)。其次政府主管部門應(yīng)加強(qiáng)對征信和信用評級行業(yè)的監(jiān)管，發(fā)揮征信和信用評級行業(yè)協(xié)會的自律和協(xié)調(diào)作用，為社會信用管理體系的發(fā)展創(chuàng)造良好的宏觀環(huán)境。
第4篇：銀行信用風(fēng)險管理體系范文
一、金融經(jīng)濟(jì)周期和信用風(fēng)險關(guān)系
（一）金融經(jīng)濟(jì)周期與信用風(fēng)險
市場經(jīng)濟(jì)條件下，金融風(fēng)險生成主要原因就是出現(xiàn)信用風(fēng)險。普遍性和相互依存性是信用的主要特點，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化不斷加快，各個國家之間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系也日益密切，信用在國家經(jīng)濟(jì)交往過程中具有重要作用，國家之間一旦出現(xiàn)信用危機(jī)，就會從各個方面影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展，信用是國家經(jīng)濟(jì)交往的基礎(chǔ)，如果基礎(chǔ)不穩(wěn)，必然會導(dǎo)致金融危機(jī)，銀行是金融因素的重要依托實體，出現(xiàn)信用危機(jī)必然首當(dāng)其沖，信用即刻陷入混亂之中。市場經(jīng)濟(jì)的固有缺陷使金融業(yè)為了利益不擇手段，甚至出現(xiàn)過度競爭現(xiàn)象，金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)很難從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中獲取較高收益，為了機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，便大量參與高風(fēng)險業(yè)務(wù)，無形之中給金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定運行帶來巨大風(fēng)險。當(dāng)前許多大型公司轉(zhuǎn)變資金借貸方式，直接向市場進(jìn)行融資，銀行為了保證市場貸款份額的占有率，不得不向中小企業(yè)發(fā)放貸款，中小型企業(yè)規(guī)模小、風(fēng)險大，這又使銀行不能及時回籠，無疑又增大了經(jīng)營風(fēng)險。信用監(jiān)管體制相對滯后使金融監(jiān)管難度進(jìn)一步加大，這就會降低金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的對金融市場的監(jiān)管能力。導(dǎo)致金融市場欺詐、違規(guī)現(xiàn)象頻繁發(fā)生，信用風(fēng)險進(jìn)一步增加。
（二）金融危機(jī)形成原因
以美國次貸危機(jī)為例，美國社會住房需求逐漸降低導(dǎo)致銀行提高短期利率，造成次級抵押貸款的還款利率不斷提升，無形中增加購房者的還款負(fù)擔(dān)。住房需求降低，買房者數(shù)量變小，使房屋難以出售，以抵押住房進(jìn)行融資的方式變的難以實施。大批還款人不能按時向銀行還款，致使銀行等金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)嚴(yán)重的資不抵債情況，只能宣告破產(chǎn)，大批金融機(jī)構(gòu)倒閉成為金融風(fēng)暴形成的導(dǎo)火線，隨之金融風(fēng)暴席卷全球，金融危機(jī)爆發(fā)。盡管我國是社會主義市場經(jīng)濟(jì)，具有一定的抵御金融風(fēng)險能力，但是金融危機(jī)還是給我國經(jīng)濟(jì)造成巨大損失。使國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險不斷增大。商業(yè)銀行是我國金融體系的重要組成部分，在金融危機(jī)下，其面臨的主要金融風(fēng)險就是信用風(fēng)險。從美國次貸危機(jī)可以看出，金融危機(jī)爆發(fā)的直接原因就是信用風(fēng)險，因此必須從金融危機(jī)中總結(jié)經(jīng)驗，對我國金融信用風(fēng)險管理進(jìn)行改革。
二、當(dāng)前商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題
（一）信用風(fēng)險意識不強(qiáng)
就我國大多數(shù)商業(yè)銀行而言，信用風(fēng)險管理理念并沒有深入到銀行管理工作之中，大多數(shù)工作人員都沒有信用風(fēng)險意識。信用風(fēng)險意識作為重要的金融安全理念，目前在我國的商業(yè)銀行中，沒有得到足夠重視。金融危機(jī)給經(jīng)濟(jì)帶來的巨大創(chuàng)傷使政府日益認(rèn)識樹立信用風(fēng)險意識，對保證經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運行的重要性，從宏觀層面要求金融機(jī)構(gòu)樹立信用風(fēng)險意識。但是在當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)的一線商業(yè)銀行中，信用風(fēng)險意識并沒有得到商業(yè)銀行管理部門的重視，并且認(rèn)為信用風(fēng)險意識無關(guān)緊要。這是種嚴(yán)重錯誤的認(rèn)識。當(dāng)前商業(yè)銀行對信用風(fēng)險意識存在先天認(rèn)識上的不足。這就導(dǎo)致信用風(fēng)險意識在一開始就沒有得到重視。很多商業(yè)銀行根本就不懂信用風(fēng)險意識的內(nèi)涵。當(dāng)信用風(fēng)險意識開始在商業(yè)銀行大面積推廣時，商業(yè)銀行對應(yīng)該如何培養(yǎng)員工信用風(fēng)險意識無從下手。
（二）內(nèi)部風(fēng)險管理體系缺失
內(nèi)部風(fēng)險管理體系缺失首先表現(xiàn)在商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)上，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實行管理經(jīng)營與銀行實際所有者分開，合理分配權(quán)力。但當(dāng)前我國大多數(shù)商業(yè)銀行在經(jīng)營與實際所有者問題上都有不同程度的交叉，極易出現(xiàn)控制權(quán)壟斷，這就使商業(yè)銀行的執(zhí)行力相對較弱，對銀行的日常經(jīng)營也不能實現(xiàn)有效管理，導(dǎo)致銀行缺乏信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)。商業(yè)銀行普遍沒有信用風(fēng)險管理機(jī)制，分行是我國商業(yè)銀行的經(jīng)營單位，這就導(dǎo)致我國商業(yè)銀行的管理體制與現(xiàn)代商業(yè)銀行剛好相反，這也是造成信用風(fēng)險管理機(jī)制低效率的原因。
（三）缺少專業(yè)信用風(fēng)險管理人才
吸收短期存款，發(fā)放短期貸款是商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行和經(jīng)濟(jì)發(fā)展緊密聯(lián)系，因此商業(yè)銀行必須重視信用風(fēng)險管理。但在當(dāng)前商業(yè)銀行中，專業(yè)信用風(fēng)險管理人才稀缺，這不僅對商業(yè)銀行樹立信用風(fēng)險意識造成影響，而且阻礙了先進(jìn)風(fēng)險管理方法在商業(yè)銀行的傳播。
三、具體建議
（一）完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管體制
我國商業(yè)銀行的主要監(jiān)管主體是銀監(jiān)會，銀監(jiān)會必須根據(jù)我國商業(yè)銀行的具體情況設(shè)置監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并在各地區(qū)進(jìn)行合理分配，加強(qiáng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)性，積極主動行使監(jiān)管職能。健全商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理法律規(guī)范體系，形成與商業(yè)銀行經(jīng)營狀況相適應(yīng)的新的監(jiān)管格局，加大對商業(yè)銀行經(jīng)營影響較大的經(jīng)營指標(biāo)的監(jiān)督力度。完善內(nèi)部風(fēng)險管理體系，建立獨立的內(nèi)部公司治理機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)獨立行使管理權(quán)是建立商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體制的前提，應(yīng)當(dāng)保證治理機(jī)構(gòu)不受商業(yè)銀行所有者的影響，實現(xiàn)治理機(jī)構(gòu)的真正作用。建立商業(yè)銀行內(nèi)部審計制度，調(diào)查的情況要及時進(jìn)行公開，并完善銀行員工對內(nèi)部審計工作的建議機(jī)制。對審計信息實行信息公開制度，確保商業(yè)銀行的每筆收支資金都有據(jù)可查，保證內(nèi)部審計制度在一個公開、公平、公正的環(huán)境中進(jìn)行，如組織展開財務(wù)工作報告會，實行下級部門向上級部門作財務(wù)報告制度等，有利于增加內(nèi)部審計的可信度。及時對商業(yè)銀行資金收支情況進(jìn)行核對，廣開言路，使銀行職工積極參與銀行經(jīng)濟(jì)監(jiān)督工作，完善商業(yè)銀行內(nèi)部信用風(fēng)險管理組織體系，提高商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理水平。
（二）加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新，做好信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移工作
應(yīng)當(dāng)在金融基礎(chǔ)業(yè)務(wù)中積極拓展產(chǎn)品，加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新。經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，產(chǎn)生大量信用衍生品，信用衍生品市場是一個新興的市場，相對安全、穩(wěn)定、風(fēng)險率較小，可以謹(jǐn)慎選擇信用衍生品進(jìn)行投資，改變傳統(tǒng)信用風(fēng)險管理理念，通過市場對沖經(jīng)濟(jì)方式降低風(fēng)險發(fā)生的概率。
（三）積極培養(yǎng)信用風(fēng)險管理人才
商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理不是一項簡單的工作，多種因素都影響著信用風(fēng)險管理工作的發(fā)展。信用風(fēng)險管理工作錯綜復(fù)雜，必須積極培養(yǎng)相關(guān)信用風(fēng)險管理人才。只有建立一支與信用風(fēng)險管理工作相符合的具備專業(yè)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)的人才隊伍，才能真正實現(xiàn)信用風(fēng)險管理工作的科學(xué)化，精確化，質(zhì)量化。對銀行內(nèi)部工作人員加強(qiáng)培訓(xùn)，提升他們的信用風(fēng)險意識和專業(yè)技能，最終才能實現(xiàn)銀行信用風(fēng)險管理水平的綜合提升，降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。
第5篇：銀行信用風(fēng)險管理體系范文
關(guān)鍵詞： 銀行；信用風(fēng)險；風(fēng)險管理
1 中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題
1.1 銀行體制存在缺陷 改革開放以前，中國是計劃經(jīng)濟(jì)體制，大財政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計劃管理和行政約束為主要特征。經(jīng)過多年改革，國有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)取得了很大進(jìn)展。但是，中國現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)這一根本性問題仍待進(jìn)一步解決。公司治理結(jié)構(gòu)根本性缺陷是商業(yè)銀行改革難以深化的焦點,也是信用風(fēng)險產(chǎn)生的根源。公司治理方面的缺陷不但使得中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱，而且也嚴(yán)重制約了國有商業(yè)銀行的發(fā)展。
1.2 組織管理體系不完善 盡管目前中國商業(yè)銀行普遍實施了審貸分離制度，客戶經(jīng)理部負(fù)責(zé)發(fā)放貸款，信用風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)審查貸款，通過信用風(fēng)險管理部不直接接觸貸款客戶來回避貸款風(fēng)險。但與國外相比，國內(nèi)商業(yè)銀行的信貸部門和貸款復(fù)核部門之間不獨立，受外界干擾較多，獨立性原則在工作中體現(xiàn)不夠，而且部門之間、崗位之間普遍存在界面不清、職責(zé)不明現(xiàn)象。中國很多商業(yè)銀行目前這種具有極強(qiáng)行政色彩的內(nèi)部組織架構(gòu),無法完全適應(yīng)經(jīng)營目標(biāo)以及運行環(huán)境的轉(zhuǎn)變。
1.3 風(fēng)險管理工具及技術(shù)落后 近幾年，中國商業(yè)銀行在加強(qiáng)信用風(fēng)險管理方面，已經(jīng)逐步建立起信用風(fēng)險管理體系。但是與國際性銀行相比，中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理不論是在度量方法、數(shù)據(jù)的采集、數(shù)據(jù)的加工，還是在對信用風(fēng)險管理結(jié)果的檢驗等方面都存在著相當(dāng)?shù)牟罹?，從而極大地限制了信用風(fēng)險管理系統(tǒng)在揭示和控制信用風(fēng)險方面的作用。
1.4 信用風(fēng)險管理的法律制度存在缺陷 中國的銀行業(yè)是在高度集中的計劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的，長期以來銀行承擔(dān)了過多的財政性職能，商業(yè)性信貸業(yè)務(wù)和政策性貸款業(yè)務(wù)并未加以區(qū)分，銀行普遍缺乏風(fēng)險意識，國家對它也無風(fēng)險責(zé)任要求，因而中國長期以來沒有銀行風(fēng)險方面的法規(guī)。直到上世紀(jì)90年代，國家加快了金融改革的步伐，一方面引導(dǎo)國有專業(yè)銀行逐步向商業(yè)銀行過渡，另一方面開始重視外部的金融立法及銀行內(nèi)部的配套制度的建立。但在這些制度中信用風(fēng)險方面的規(guī)定非常粗線條，并有大量的空白，其科學(xué)性、完整性還有欠缺。
2 提高中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平的對策
2.1 改革銀行體制 要把中國商業(yè)銀行建設(shè)成為優(yōu)秀的現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行，只要這樣才能提高銀行特別是國有商業(yè)銀行的發(fā)展能力、競爭能力和抗御信用風(fēng)險能力。而要成為真正的股份制商業(yè)銀行，主要是要完善公司治理結(jié)構(gòu)，因為完善的公司治理結(jié)構(gòu)是建立現(xiàn)代金融企業(yè)信用風(fēng)險管理制度的根本所在。為了建立完善公司治理結(jié)構(gòu)，當(dāng)前迫切需要做好以下工作：
2.1.1 建立規(guī)范的公司治理架構(gòu) 股份制商業(yè)銀行應(yīng)遵循市場化運作規(guī)律和商業(yè)銀行的辦行規(guī)律，按照國際慣例，以優(yōu)良的公司治理結(jié)構(gòu)促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營和高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。要減少大股東派出董事人數(shù)，派出董事的股東單位不再派出監(jiān)事，增加獨立董事和執(zhí)行董事，增加中小股東單位派出的監(jiān)事，充分發(fā)揮獨立董事與外部監(jiān)事的作用。提高董事、監(jiān)事的獨立性和職業(yè)素養(yǎng)，促使其實現(xiàn)社會化、專業(yè)化、職業(yè)化，董事、監(jiān)事逐步形成職業(yè)階層，實行資格認(rèn)證；建立董事、監(jiān)事市場退出和禁入機(jī)制，可以仿效國外成熟的做法,實行每年更換三分之一的分批改選制；建立對董事、高級管理層成員的問責(zé)制度，加強(qiáng)對其盡職情況的管理、考核與監(jiān)督。
2.1.2 股權(quán)適度集中 股權(quán)結(jié)構(gòu)是公司治理結(jié)構(gòu)的重要內(nèi)容，股權(quán)結(jié)構(gòu)安排是否合理直接影響到所有者對人的監(jiān)控效率和所有者的權(quán)益能否得到保護(hù)。當(dāng)股權(quán)過于分散時，某一股東參與公司治理的積極性會因為成本與收益相比過高而減弱，從而出現(xiàn)管理層的內(nèi)部人控制現(xiàn)象；而當(dāng)一家銀行的股權(quán)過于集中，又很容易出現(xiàn)“一股獨大”及控股股東通過內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易損害小股東和其他利益相關(guān)者利益的現(xiàn)象。
因此，股權(quán)的適度多元化才會提高公司治理的效率，有效防范和化解金融風(fēng)險。
2.1.3 建立職業(yè)經(jīng)理人機(jī)制 銀行家作為經(jīng)營管理銀行的企業(yè)家是銀行機(jī)制創(chuàng)新的設(shè)計、組織和實施主體，是銀行機(jī)制創(chuàng)新的必要條件。通過完善高級管理層的選聘機(jī)制，使經(jīng)營管理者由行政性選擇逐步向市場化選擇轉(zhuǎn)變，形成并發(fā)展職業(yè)經(jīng)理人市場，從根本上解決人缺位問題，在經(jīng)營管理層利益與股東利益或者說銀行發(fā)展之間建立一種創(chuàng)新的激勵相容機(jī)制。
2.1.4 建立市場化激勵機(jī)制 傳統(tǒng)的薪酬制度對經(jīng)營管理者的績效評價主要是利潤、資產(chǎn)質(zhì)量等事后會計指標(biāo)，對經(jīng)營管理者業(yè)績的反映具有滯后性，與銀行遠(yuǎn)期盈利能力或未來經(jīng)營業(yè)績沒有聯(lián)系。建立經(jīng)理股票期權(quán)或員工持股計劃等有效的長期激勵機(jī)制，會使高級管理層和員工的報酬與公司的長期發(fā)展目標(biāo)緊密聯(lián)系，解決由所有者與經(jīng)營管理者利益不一致所產(chǎn)生的問題。
第6篇：銀行信用風(fēng)險管理體系范文
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 信用卡 信用風(fēng)險 風(fēng)險管理
一、商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險的現(xiàn)狀
1985年，中國銀行開始發(fā)行中國第一張信用卡。此后，國內(nèi)信用卡業(yè)務(wù)獲得了快速發(fā)展。據(jù)數(shù)據(jù)顯示，信用卡總量已達(dá)2.1億張，其中信用卡刷卡消費金額2.7萬億元，國內(nèi)信用卡市場穩(wěn)步快速發(fā)展。面對如此巨額資金，提高資產(chǎn)質(zhì)量，增強(qiáng)信用卡在市場競爭中健康發(fā)展成為當(dāng)下首要任務(wù)。要嚴(yán)格防范一些商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)損害金融消費者的合法權(quán)益，違規(guī)操作。要增強(qiáng)信用卡在市場競爭中的核心地位，和不斷完善信用卡市場風(fēng)險管理體系，從而達(dá)到提高資產(chǎn)質(zhì)量，提升銀行核心競爭力的目的。
從信用卡基本的業(yè)務(wù)屬性看，是建立信用關(guān)系的支付結(jié)算工具，也是一項高回報、高風(fēng)險、高收益的新興業(yè)務(wù)。從二十世紀(jì)九十年代開始，韓國信用卡大面積出現(xiàn)壞賬，到2008年席卷美國的金融危機(jī)致使信用卡信用大幅度失控等現(xiàn)象，都是由操作風(fēng)險與信用風(fēng)險管理缺陷造成的。因此，信用卡風(fēng)險深刻影響著銀行金融市場。
首先，表現(xiàn)尤為突出的是信用風(fēng)險。信用風(fēng)險主要表現(xiàn)在商業(yè)銀行和持卡客戶自身。一些商業(yè)銀行為了占有信用卡市場份額，盲目放大發(fā)卡群體，忽視甚至省略一系列的調(diào)查、審批等風(fēng)險管理系統(tǒng)，造成嚴(yán)重的風(fēng)險漏洞。還有的商業(yè)銀行雖然擁有完善的風(fēng)險防范系統(tǒng)，但是由于執(zhí)行制度不嚴(yán)，降低信用卡準(zhǔn)入門檻，致使大量假出現(xiàn)，形成了潛在的信用風(fēng)險。
其次，欺詐風(fēng)險也是信用卡風(fēng)險中潛在的隱患。欺詐風(fēng)險主要是由社會上的一些不法分子與特約商戶相勾結(jié)，通過更改掛失卡卡號等方式，騙取現(xiàn)金。或者是以偷竊，偽造身份證等其他方式取得信用卡后冒充持卡人進(jìn)行欺詐消費。？ 而操作風(fēng)險也是信用卡風(fēng)險中漏洞缺失的一環(huán)。操作風(fēng)險是指由于操作流程不完善、人為過失、系統(tǒng)故障等外部事件造成的損失風(fēng)險。操作風(fēng)險主要表現(xiàn)在，系統(tǒng)、人員發(fā)生出錯的狀況下，給信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來了很多的障礙。有的商業(yè)銀行一味追求發(fā)卡數(shù)量，輕視信用卡的質(zhì)量，防范意識淡薄?；蚴怯械纳虡I(yè)銀行在發(fā)卡時把關(guān)不嚴(yán)，不能按制度執(zhí)行，后續(xù)管理乏力，對銀行卡支付結(jié)算系統(tǒng)缺少相應(yīng)的風(fēng)險防范措施，甚至出現(xiàn)內(nèi)外勾結(jié)的現(xiàn)象，最終形成了后發(fā)性的操作風(fēng)險。
二、商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險管理建議
了解信用卡市場的風(fēng)險現(xiàn)狀及影響程度，就能夠科學(xué)的及時化解整個銀行卡業(yè)務(wù)容易形成的風(fēng)險。目前，大多數(shù)商業(yè)銀行對銀行卡業(yè)務(wù)已經(jīng)從不同的角度建立了較為完善的風(fēng)險管理體系。那么如何去執(zhí)行制度，降低風(fēng)險，保證業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營，進(jìn)而起到推動商業(yè)銀行市場的健康發(fā)展，提高經(jīng)營管理水平，我們根據(jù)實際總結(jié)了以下幾點有關(guān)完善風(fēng)險管理的建議。
第一， 對信用卡業(yè)務(wù)操作要完善制度化。對信用卡開戶、領(lǐng)卡、發(fā)卡、核銷等重要業(yè)務(wù)形成標(biāo)準(zhǔn)流程。建立崗位責(zé)任制，工作人員各司其職，必須嚴(yán)格審核申請人資料信息，逐一進(jìn)行調(diào)查，嚴(yán)把審查關(guān)。利用公安證件查詢系統(tǒng)認(rèn)真核實申領(lǐng)人真實身份、全面查詢申領(lǐng)人有無不良記錄和信用等級狀況。按照流程操作，可以通過電信部門查詢其所在單位電話號碼、單位地址，進(jìn)一步核實企業(yè)的實際經(jīng)營狀況。了解客戶單位性質(zhì)、經(jīng)營效益、薪資、職位等信息，以確保申請人的償還能力。同時，對資信狀況不高的客戶進(jìn)行面對面的調(diào)查，確保每一張申請表可靠性。重點審查客戶填寫信息資料的真實性，確保新發(fā)卡的質(zhì)量，對于有其他不良信用記錄的客戶采取禁止發(fā)卡等措施。
第二，風(fēng)險監(jiān)管要做到日?；?。每日需通過帳務(wù)監(jiān)控及時掌握商戶刷卡運營情況，對經(jīng)營管理中出現(xiàn)問題的商戶進(jìn)行重點監(jiān)控。要堅持每日對清單進(jìn)行盤查，逐筆查詢大額交易，對萬元以上金額或多筆大額異常交易進(jìn)行電話核實，對出現(xiàn)異常交易行為的持卡人，可采取凍結(jié)賬戶或取消其用卡資格等措施。在每月信用卡到期還款日之前，對持卡客戶采取電話溝通或短信提醒等方式進(jìn)行還款。
第三，對員工的操作流程要經(jīng)常進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。根據(jù)銀行實際業(yè)務(wù)，整合內(nèi)部機(jī)構(gòu)，并進(jìn)行崗位調(diào)整，組織員工開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使每個風(fēng)險管理人員均能掌握風(fēng)險管理制度和流程，進(jìn)一步提高員工業(yè)務(wù)水平。并對原有的規(guī)章制度等逐步進(jìn)行完善。
隨著我國商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，信用風(fēng)險帶來的損失正在逐步上升，為避免這一趨勢，應(yīng)不斷完善信用風(fēng)險的外部管理體系，降低信用風(fēng)險整體指標(biāo)，加強(qiáng)內(nèi)部信用卡的審核業(yè)務(wù)管理，優(yōu)化業(yè)務(wù)操作流程，運用科學(xué)技術(shù)提高信用風(fēng)險控制水平。
參考文獻(xiàn)：
[1]陳春紅.我國商業(yè)銀行信用卡運營風(fēng)險管理研究[D].安徽大學(xué)，2013.
第7篇：銀行信用風(fēng)險管理體系范文
關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；風(fēng)險管理；信用風(fēng)險
中圖分類號：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A doi：10.19311/ki.1672-3198.2016.33.118
1 引言
“三農(nóng)”問題一直以來都是困擾我國整體經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的難題，更好地發(fā)展農(nóng)業(yè)、造福農(nóng)村、服務(wù)農(nóng)民，才能夠?qū)崿F(xiàn)我國全面的發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行作為一種新型的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，符合農(nóng)村地區(qū)整體的融資需求，為農(nóng)村金融市場注入了新的活力，在一定程度上填補(bǔ)了農(nóng)村金融體系的空白。具有重要的理論和現(xiàn)實意義。
國內(nèi)外學(xué)者對村鎮(zhèn)銀行的信用風(fēng)險形成原因、度量方法、防范措施等進(jìn)行了廣泛的研究。認(rèn)為盲目搶占市場資源、客戶的道德風(fēng)險、通貨膨脹以及政府過度的扶持等因素都可能導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險系數(shù)上升。并提出可以通過發(fā)展新型的金融合作模式、創(chuàng)新農(nóng)村地區(qū)抵押貸款、創(chuàng)新農(nóng)村地區(qū)信用貸款、金融資產(chǎn)證券化的方式等來有效降低村鎮(zhèn)銀行的信用風(fēng)險。
結(jié)合我國實際情況，對村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險管理問題，應(yīng)充分結(jié)合我國農(nóng)村地區(qū)的金融需求情況、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀、政府的監(jiān)管及相關(guān)政策等提出對策。
2 村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險管理的問題及原因分析
2.1 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀
2.1.1 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的政策支持力度大
我國的農(nóng)村地區(qū)發(fā)展落后問題一直是困擾我國整體發(fā)展的一塊頑疾，在現(xiàn)在市場經(jīng)濟(jì)的背景下，農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展需求也越來越大。由于我國農(nóng)村金融體制不完善，金融市場不健全，農(nóng)村地區(qū)融資問題嚴(yán)重制約這我國農(nóng)村的發(fā)展，近年來，我國政府部門也相繼出臺了多項扶持政策，推動村鎮(zhèn)銀行的進(jìn)一步發(fā)展見表1。
2.1.2 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展規(guī)模不斷壯大
目前，我國的村鎮(zhèn)銀行在全國范圍內(nèi)已經(jīng)形成了一定的規(guī)模，在機(jī)構(gòu)主體數(shù)量、存貸業(yè)務(wù)總額、客戶人數(shù)等方面，都有了比較好的發(fā)展（見圖1）。
2.1.3 村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)范圍不斷多元化
從經(jīng)營內(nèi)容上看，我國的村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容也比較廣泛，一方面，村鎮(zhèn)銀行可以經(jīng)營商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，實現(xiàn)銀行最基本的功能；另一方面，國家還賦予了村鎮(zhèn)銀行更多的權(quán)限，使其可以金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)。同時，村鎮(zhèn)銀行還可以根據(jù)地區(qū)實際需求，創(chuàng)新經(jīng)營的產(chǎn)品與服務(wù)，滿足農(nóng)村地區(qū)多元化的需求。
2.2 村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險管理的問題及原因
2.2.1 信用風(fēng)險控制機(jī)制不完善
在信用風(fēng)險控制機(jī)制方面，我國的村鎮(zhèn)銀行并沒有形成一套行之有效的體系，這主要是由三個方面因素造成的：第一，監(jiān)管機(jī)構(gòu)沒有制定完善的統(tǒng)一指導(dǎo)意見。對村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險控制，我國的主要監(jiān)管部門雖然制定了一些相應(yīng)的管理辦法，但并沒有針對村鎮(zhèn)銀行制定專門的法律法規(guī)，在法律的專業(yè)度以及效力方面，都存在一定的欠缺；第二，村鎮(zhèn)銀行并沒有完善農(nóng)村地區(qū)的信用征集辦法，利用傳統(tǒng)的調(diào)查研究手段較多，利用互聯(lián)網(wǎng)平臺、大數(shù)據(jù)分析平臺則較少，也沒有建立完善的管理信息系統(tǒng)；第三，在信息共享方面，目前，各地的村鎮(zhèn)銀行普遍采取各自為政的經(jīng)營策略，相互之間對于信用信息的溝通則較少，這不利于村鎮(zhèn)銀行整體的發(fā)展。第四，我國的村鎮(zhèn)銀行的政策扶持力度也不夠，沒有針對這一特殊主體制定比較合理的扶持政策。同時，規(guī)范化文件也不夠完善，不能夠形成對村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險管理起到指導(dǎo)作用的有效機(jī)制。
2.2.2 村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險控制能力差
農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的高風(fēng)險導(dǎo)致了村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險控制能力較差。我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的高風(fēng)險性主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，農(nóng)業(yè)經(jīng)營存在一定的不確定性，農(nóng)村的經(jīng)營狀況受環(huán)境、氣候、季節(jié)等變化影響很大，突發(fā)性的各類自然災(zāi)害都會導(dǎo)致農(nóng)業(yè)收入的急劇降低，影響農(nóng)民的還款。第二，農(nóng)民的收入情況十分不穩(wěn)定。一方面，農(nóng)產(chǎn)品的大量豐收會導(dǎo)致市場供求不平衡，供給過剩會導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品價格下降；另一方面，通貨膨脹等因素會第一時間傳到農(nóng)作物上面，導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品價格的波動。第三，農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)周期較長，加大了風(fēng)險系數(shù)。第四，農(nóng)民收入水平的整體偏低，以及農(nóng)村地區(qū)經(jīng)營活動、經(jīng)營主體的特殊性使得很多的農(nóng)業(yè)貸款不能按期歸還，這給村鎮(zhèn)銀行帶來了更多的綜合性風(fēng)險。
因此，從農(nóng)村地區(qū)整體來看，村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營的風(fēng)險系數(shù)較高，而影響農(nóng)民還款的因素又比較多，導(dǎo)致風(fēng)險防控難度較大。
2.2.3 農(nóng)村信用體系建設(shè)滯后
我國農(nóng)村信用評級體系不夠健全，第一，我國的人民銀行征信系統(tǒng)并沒有完全覆蓋到農(nóng)村地區(qū)，導(dǎo)致農(nóng)村地區(qū)在信用信息采集方面存在一定的困難。第二，我國的村鎮(zhèn)銀行在信用信息采集方面比較隨意，并沒有嚴(yán)格把握每一個客戶的信用情況，對于信用的收集、整理、分析等工作，也十分不到位。第三，在農(nóng)戶自身方面，存在普遍素質(zhì)偏低、學(xué)歷偏低等現(xiàn)象，信用風(fēng)險的意識比較淡薄，對相關(guān)的法律法規(guī)了解程度不夠深入。這些因素導(dǎo)致我國農(nóng)村地區(qū)的整體信用體系非常不完善，增大了以信用作為主要經(jīng)營判斷的村鎮(zhèn)銀行的總體風(fēng)險。
2.2.4 村鎮(zhèn)銀行自身經(jīng)營管理問題
我國村鎮(zhèn)銀行自身經(jīng)營管理也存在一些問題，第一，村鎮(zhèn)銀行的規(guī)模較小，注冊資本較低，經(jīng)營管理方面存在一定的制度缺失問題，具有較高的操作風(fēng)險。第二，我國村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部人員學(xué)歷普遍較低，綜合素質(zhì)和專業(yè)素質(zhì)不夠強(qiáng)，在實際業(yè)務(wù)的操作過程中，具有一定的運營風(fēng)險。第三，村鎮(zhèn)銀行的存貸款業(yè)務(wù)不規(guī)范，具有一定的隨意性。
3 我國村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險管理的對策研究
3.1 完善村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制系統(tǒng)
從內(nèi)部信用風(fēng)險評級體系和業(yè)務(wù)處理流程來看，針對村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險較高的問題，可從兩個方面著手：第一，充分發(fā)揮中國人民銀行、中國銀監(jiān)會等部門的作用；第二，充分調(diào)動地方政府的積極性，完善銀行業(yè)務(wù)辦理流程。
從提高村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理水平方面，第一，完善村鎮(zhèn)銀行的日常管理制度，規(guī)范內(nèi)部控制，構(gòu)建更合理的風(fēng)險管理制度，強(qiáng)化存貸款業(yè)務(wù)方面的審批管理，制定科學(xué)的信用風(fēng)險管理機(jī)制；第二，針對農(nóng)村地的特點，制定具有個性化的貸款抵押制度，創(chuàng)新農(nóng)產(chǎn)品抵押貸款模式。
從完善村鎮(zhèn)信用風(fēng)險管理信息系統(tǒng)方面，第一，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)整體市場情況，結(jié)合農(nóng)村地區(qū)的實際，完善信用風(fēng)險管理系統(tǒng)，搭建網(wǎng)絡(luò)管理平臺；第二，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)加大信息采集的力度，優(yōu)化信息采集渠道，為銀行的進(jìn)一步發(fā)展提供科學(xué)的決策依據(jù)。
3.2 完善村鎮(zhèn)銀行外部風(fēng)險管理體系
從完善農(nóng)村金融政策法規(guī)和監(jiān)管體系方面，第一，加大對農(nóng)村地區(qū)金融市場的扶持力度，規(guī)范農(nóng)村地區(qū)的金融市場管理；第二，更靈活地管理村鎮(zhèn)銀行的存貸款利率。
從完善農(nóng)村信用體系建設(shè)方面，第一，政府機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對農(nóng)村地區(qū)信用情況，完善相應(yīng)的信用征集辦法；第二，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的作用，加強(qiáng)對農(nóng)村地區(qū)信用采集的力度，地方政府應(yīng)當(dāng)加大配合力度。
3.3 行業(yè)自律及村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員要求
建立村鎮(zhèn)銀行行業(yè)自律協(xié)會，需從三個方面出發(fā)：第一，建立更合理的行業(yè)自律規(guī)定；第二，發(fā)揮自律協(xié)會的作用，完善村鎮(zhèn)銀行的信息系統(tǒng)建設(shè)；第三，加大信息共享力度。
要提高村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員的整體素質(zhì)，第一，要加強(qiáng)對人才的扶持力度，吸引更多的人才來到村鎮(zhèn)銀行隊伍；第二，要改善村鎮(zhèn)銀行的營管理理念，提高專業(yè)人才的榮譽(yù)感，完善人才的培養(yǎng)模式。
4 結(jié)論
完善村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險管理，保障農(nóng)村地區(qū)整體經(jīng)濟(jì)、社會的發(fā)展，具有非常重要的意義。我國的村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險管理在信用信息采集、分析、評估等方面存在一定的問題。在加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險管理的手段方面，應(yīng)當(dāng)從村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部、外部監(jiān)管以及行業(yè)自律組織三個層面出發(fā)，構(gòu)建集政策法規(guī)、內(nèi)控制度、行業(yè)自律三位一體的風(fēng)險管理體系，完善我國村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險管理。
參考文獻(xiàn)
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第8篇：銀行信用風(fēng)險管理體系范文
針對目前我國城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險管理方面存在的問題，在充分借鑒國際銀行業(yè)風(fēng)險管理經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，筆者認(rèn)為可以從以下幾個方面改進(jìn)我國城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理工作。
一、培育健全的貸款信用風(fēng)險理念，增強(qiáng)貸款信用風(fēng)險管理意識
城市商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門應(yīng)定期搜集國內(nèi)外銀行業(yè)及自身因忽視信貸風(fēng)險管理而造成的信貸資產(chǎn)損失的典型案例，定期，深入分析問題成因、總結(jié)教訓(xùn)，并結(jié)合實際情況提出相應(yīng)的管理要求。旨在讓各級信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理人員充分認(rèn)識到信貸風(fēng)險管理的必要性和重要性，貸款信用風(fēng)險與個人利益的直接統(tǒng)一。
同時，我國城商行應(yīng)樹立先進(jìn)的銀行風(fēng)險管理觀念。一要適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，逐步建立董事會管理下的風(fēng)險管理組織架構(gòu)。二要在風(fēng)險管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實現(xiàn)風(fēng)險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實現(xiàn)管理過程的扁平化。三要改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，實現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)體為中心的風(fēng)險管理體制。此外，城市商業(yè)銀行還應(yīng)逐步實現(xiàn)在業(yè)務(wù)部門設(shè)立單獨的風(fēng)險管理部門，通過它在各部門之間傳遞和執(zhí)行風(fēng)險管理政策，從業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制。
二、優(yōu)化貸款信用風(fēng)險管理水平，強(qiáng)化風(fēng)險揭示
在采用信用評分方法等傳統(tǒng)模型計量信用風(fēng)險、強(qiáng)化貸款分類管理的同時，我國城市商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身特點，積極創(chuàng)造條件，逐步運用現(xiàn)代信用風(fēng)險管理方法來度量和監(jiān)控信用風(fēng)險，并對有關(guān)的現(xiàn)代信用風(fēng)險管理模型進(jìn)行結(jié)合自身實際的改進(jìn)，或“量體裁衣式”地開發(fā)新的信用風(fēng)險度量模型，使我國城市商業(yè)銀行的信用風(fēng)險度量和控制工作適應(yīng)金融業(yè)競爭日趨激烈的新形勢。
1、改進(jìn)信貸管理方法，實現(xiàn)貸款信用風(fēng)險的量化管理
對借款企業(yè)的信貸風(fēng)險測定，我國城市商業(yè)銀行應(yīng)在堅持財務(wù)因素和非財務(wù)因素并重的分析原則的基礎(chǔ)上，側(cè)重突出量化分析，使分析的結(jié)果更具有科學(xué)性和準(zhǔn)確性。逐步將一些適合我行情況較為成熟、科學(xué)的數(shù)學(xué)分析模型植入信貸風(fēng)險管理之中，通過對這些重要財務(wù)變量的不間斷測試，掌握借款企業(yè)未來收益的趨勢，降低信貸風(fēng)險。
2、分計劃推進(jìn)城市商業(yè)銀行的風(fēng)險資本計量建設(shè)
筆者建議，對于城市商業(yè)銀行可以在采用基本指標(biāo)法的同時借鑒標(biāo)準(zhǔn)法的理念，混合這兩種方法，在各類業(yè)務(wù)類別中設(shè)置不同的權(quán)重，計算營業(yè)收入平均水平，測算出操作風(fēng)險所需的經(jīng)濟(jì)資本；同時，待損失數(shù)據(jù)庫累積到一定水平后，向高級計量法邁進(jìn)。
3、探索風(fēng)險轉(zhuǎn)移與緩釋的方式，增加銀行的價值
銀行在控制風(fēng)險發(fā)生頻率與大小的同時，還可以采用各種方式轉(zhuǎn)移和緩釋風(fēng)險。風(fēng)險轉(zhuǎn)移的具體形式包括互換、對沖、保險、擔(dān)保、合約、證券化和項目融資。目前，在我國宏觀層面，可用于建立系統(tǒng)性的風(fēng)險轉(zhuǎn)移的措施有兩個：一是建立風(fēng)險損失互助基金，二是存款保險制度。
4、加強(qiáng)行業(yè)研究，建立和完善信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫
建立和完善客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，為信用風(fēng)險評估的順利開展和信用管理結(jié)果的檢驗打下良好的基礎(chǔ)。
三、建立全面的貸款信用風(fēng)險管理體系，再造城市商業(yè)商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險管理流程
城市商業(yè)銀行應(yīng)在現(xiàn)有貸款信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)上，不斷探索先進(jìn)的管理方法，規(guī)范和豐富管理手段，同時不斷進(jìn)行改進(jìn)和完善。
1、組建全面風(fēng)險管理部門，健全貸款信用風(fēng)險管理組織體制
全面風(fēng)險管理部門的職責(zé)一是負(fù)責(zé)內(nèi)部風(fēng)險計量模型和內(nèi)部評級系統(tǒng)的設(shè)計、維護(hù)和修改；二是負(fù)責(zé)授信限額系統(tǒng)的設(shè)計和管理，包括行業(yè)限額、地區(qū)限額、客戶限額；三是負(fù)責(zé)授信政策制定和貸款組合管理，四是負(fù)責(zé)任職資格的管理。
2、健全貸款信用風(fēng)險管理制約機(jī)制，提高風(fēng)險化解效果
一方面要強(qiáng)化貸款的審貸部門分離，實現(xiàn)橫向制約。另一方面通過完善信貸授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制度、強(qiáng)化非同一經(jīng)營層次運作系統(tǒng)之間的制約關(guān)系，構(gòu)成縱橫交錯、上下貫通、多環(huán)節(jié)、全方位、立體式信貸制約網(wǎng)絡(luò)。
二是建立重大授信風(fēng)險聯(lián)動處理機(jī)制。對于日常管理中發(fā)現(xiàn)的重大授信風(fēng)險，經(jīng)營單位與總行管理部門實現(xiàn)上下聯(lián)動，強(qiáng)力化解風(fēng)險。
3、建立全面的貸款信用風(fēng)險監(jiān)控管理制度
城市商業(yè)銀行應(yīng)將現(xiàn)有信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)管理辦法進(jìn)行整合，上升到風(fēng)險管理的層次，制定《信貸風(fēng)險監(jiān)控管理辦法》，為保證全過程的信貸風(fēng)險監(jiān)控體系的有效構(gòu)建，該辦法至少應(yīng)包含以下方面：
授信客戶準(zhǔn)入的監(jiān)控，貸后管理的交叉監(jiān)控，區(qū)別對象，實施分類監(jiān)控，建立動態(tài)的風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制；盡快實施片區(qū)監(jiān)控制度，加強(qiáng)現(xiàn)場監(jiān)控的力度，繼續(xù)完善后評價監(jiān)控制度；在監(jiān)控中防范和化解授信風(fēng)險。
4、設(shè)計與貸款信用風(fēng)險管理工作相匹配的新的風(fēng)險管理流程
信用風(fēng)險管理不僅取決于商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系建立完善與否，而且還要求改革銀行的信貸風(fēng)險管理流程和組織架構(gòu)，否則信用風(fēng)險管理方法就不會發(fā)揮應(yīng)有的效果。
(1)運用科學(xué)方法改進(jìn)優(yōu)化各類授信業(yè)務(wù)流程
我國商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步將“以客戶為中心”的理念體現(xiàn)在業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險管理控制過程中，根據(jù)銀行管理基礎(chǔ)和市場競爭環(huán)境，積極借鑒六西格瑪方法，運用科學(xué)測評改進(jìn)技術(shù)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。
(2)分步推進(jìn)授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)
平行作業(yè)機(jī)制是按照“以客戶為中心”的理念進(jìn)行業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的具體體現(xiàn)，其關(guān)鍵是在客戶群體細(xì)分基礎(chǔ)上差別化地設(shè)置業(yè)務(wù)流程，并將風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對的政策標(biāo)準(zhǔn)嵌入流程之中，客戶經(jīng)理、信貸經(jīng)理、貸款審批人和風(fēng)險經(jīng)理按崗位負(fù)責(zé)，相互協(xié)作，以便妥善處理好控制風(fēng)險與提高效率、改進(jìn)服務(wù)之間的矛盾，使“了解市場、了解客戶”的風(fēng)險管理理念真正落到實處。
5、制定極端風(fēng)險情況下的應(yīng)急處理方案，防患于未然
城市商業(yè)銀行不僅應(yīng)采取各種風(fēng)險計量方法對在正常市場情況下所承受的各類風(fēng)險進(jìn)行分析，還應(yīng)當(dāng)通過壓力測試來估算出現(xiàn)一些極端不利的情況時可能對本行造成的潛在損失，如：在中國經(jīng)濟(jì)如果出現(xiàn)類似于日本的泡沫經(jīng)濟(jì)，房價、地價和股價發(fā)生劇烈變動的情況下，本行可能遭受的損失。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力，主要采用情景分析方法進(jìn)行模擬和估計。
四、完善信貸風(fēng)險分析系統(tǒng)和信貸質(zhì)量評估體系，細(xì)化信貸資產(chǎn)分類管理
隨著城市商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的擴(kuò)張，管理幅度的擴(kuò)大，必然要求對貸款信用風(fēng)險管理的檔案管理、數(shù)據(jù)分析提出更高的要求。城市商業(yè)銀行應(yīng)通過專業(yè)機(jī)構(gòu)提供支持，結(jié)合自身特點，不斷
豐富和完善基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，并在此基礎(chǔ)上開發(fā)新的檔案管理系統(tǒng)和新的貸款信用風(fēng)險管理計量、分析、評估、處置系統(tǒng)。存儲客戶基本信息、財務(wù)信息、經(jīng)營管理信息、信譽(yù)記錄、賬戶交易記錄、合同信息的客戶數(shù)據(jù)庫，存儲宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、金融市場等信息的環(huán)境信息數(shù)據(jù)庫，存儲自身資產(chǎn)品種、數(shù)量、質(zhì)量、分布的數(shù)據(jù)庫。同時，利用先進(jìn)的OCR識別技術(shù)(即光學(xué)字符識別技術(shù))，從信貸檔案實物的影像輸入、影像前處理、文字特征抽取、比對識別、最后經(jīng)人工校正到結(jié)果輸出，實現(xiàn)信貸檔案實物的電子化管理。該系統(tǒng)可為后臺管理人員提供盡可能完整、及時、準(zhǔn)確、全面的信貸檔案資料，達(dá)到隨時遠(yuǎn)程調(diào)閱檔案的目的，從而極大地節(jié)約了現(xiàn)場檢查的人力、物力資源，提高工作效率。
五、建立信貸風(fēng)險信息和共享制度，規(guī)范信息溝通行為
城市商業(yè)銀行應(yīng)制訂相應(yīng)的《信貸風(fēng)險信息管理規(guī)定》，該規(guī)定應(yīng)至少包含以下方面：一是明確管理部門和各經(jīng)營單位的信息職責(zé)，二是建立信貸風(fēng)險監(jiān)測中心，該中心主要負(fù)責(zé)宏觀經(jīng)濟(jì)因素、行業(yè)和區(qū)域等宏觀層面上的風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警工作，具體包括：風(fēng)險信息的收集和傳遞、風(fēng)險分析、風(fēng)險處置以及后評價等。該中心應(yīng)定期相關(guān)的風(fēng)險預(yù)警報告，指導(dǎo)全行信貸工作的正確開展；三是從經(jīng)營單位到總行評審部門，到貸后管理部門，再到不良資產(chǎn)管理部門等均應(yīng)加強(qiáng)交流溝通，以達(dá)到業(yè)務(wù)線條涉及的各個環(huán)節(jié)均能全面掌握客戶和授信風(fēng)險狀況，各自根據(jù)需要確定風(fēng)險管理重點；四是建立風(fēng)險信息庫或風(fēng)險案例庫，為各級人員提供參考，或從中總結(jié)經(jīng)驗、吸取教訓(xùn)，五是明確在信息過程中不作為或無效作為的懲罰措施，以強(qiáng)化各主體的主動意識。
六、完善貸款信用風(fēng)險管理考核制度，加大考核力度
1、樹立以人為本、激勵與約束并重的信貸經(jīng)營管理思想
信貸管理的核心是對人的激勵和控制。首先，城市商業(yè)銀行應(yīng)制定全過程的《信貸風(fēng)險管理考核制度》，或盡快出臺《授信風(fēng)險問責(zé)制度》，實行授信業(yè)務(wù)終身責(zé)任制，對授信業(yè)務(wù)發(fā)生到結(jié)束的各個環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理質(zhì)量進(jìn)行考核。
其次，在以責(zé)任制來制約信貸管理人員的同時，應(yīng)強(qiáng)化激勵機(jī)制，以充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀能動性。
2、建立有效的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)機(jī)制，多渠道充實信貸風(fēng)險監(jiān)控管理人才
城市商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對各級信貸管理人員的培訓(xùn)，定期組織對國家有關(guān)部門頒布的最新的法律法規(guī)及行內(nèi)新出臺的規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，以不斷豐富自身知識結(jié)構(gòu)、理論水平，提高管理能力；同時要注重實用性和可操作性，大量運用實際案例，以切實達(dá)到培訓(xùn)目的。此外，城市商業(yè)銀行還應(yīng)建立有效的人才引入和培養(yǎng)機(jī)制，通過外部引入、內(nèi)部交流培養(yǎng)等方式，進(jìn)一步充實信貸風(fēng)險監(jiān)控管理人才隊伍，從人力資源上保證全行風(fēng)險監(jiān)控的順利實施。
3、強(qiáng)化任職資格管理
有效的任職資格管理，是避免關(guān)鍵人員成為商業(yè)銀行隱患的根源，具有不可低估的重要性。在實施任職資格管理時，應(yīng)把握道德素質(zhì)測試和專業(yè)能力測試并重原則。
七、建立規(guī)范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設(shè)
為了實現(xiàn)商業(yè)銀行運用現(xiàn)代信用風(fēng)險管理模型計量、跟蹤信用風(fēng)險，建立規(guī)范社會信用管理體系是當(dāng)務(wù)之急。根據(jù)我國的具體實際，為建立規(guī)范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設(shè)，應(yīng)從以下三個方面入手：首先，應(yīng)積極建立健全有關(guān)社會信用的法律體系。其次，建立起以商業(yè)銀行為主體、各類征信公司和評級公司為輔助的征信和評級架構(gòu)。第三，加強(qiáng)政府主管部門對征信和信用評級行業(yè)的監(jiān)管，發(fā)揮征信和信用評級行業(yè)協(xié)會的自律和協(xié)調(diào)作用，為社會信用管理體系的發(fā)展創(chuàng)造良好的宏觀環(huán)境。
參考文獻(xiàn)：
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第9篇：銀行信用風(fēng)險管理體系范文
【摘要】在金融危機(jī)的影響下，中國商業(yè)銀在中國經(jīng)濟(jì)周期下行的影響下正面臨著許多方面的挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)增長下行周期中如何做好經(jīng)營管理方面的工作已經(jīng)成為有關(guān)人員十分重要的研究課題之一，本文專門對信用風(fēng)險管理方面的策略進(jìn)行了詳細(xì)的介紹，希望可以起到參考作用。
【關(guān)鍵詞】信貸環(huán)境 銀行風(fēng)險 銀行風(fēng)險 金融經(jīng)濟(jì)周期
金融經(jīng)濟(jì)周期主要指的是經(jīng)濟(jì)指標(biāo)在波動與變化過程中所體現(xiàn)出來的特征，為了對產(chǎn)生周期性波動的內(nèi)在機(jī)制與有關(guān)因素進(jìn)行分析，需要重點從各種金融因素的角度M行考慮，對經(jīng)濟(jì)周期中蕭條、衰退、高漲以及復(fù)蘇等階段的轉(zhuǎn)換機(jī)理進(jìn)行深入的研究。將與經(jīng)濟(jì)增長變化規(guī)律相關(guān)的各種金融變量結(jié)合起來，對金融變量的持續(xù)性、實質(zhì)性波動進(jìn)行全面的總結(jié)，將金融因素與經(jīng)濟(jì)波動之間的關(guān)系反映出來。中國在面對經(jīng)濟(jì)周期下行增長挑戰(zhàn)的過程中，需要進(jìn)一步加強(qiáng)對銀行信用風(fēng)險與金融經(jīng)濟(jì)周期兩方面的研究，探索把握機(jī)遇與降低風(fēng)險的新思路，通過金融體系改革對商業(yè)銀行經(jīng)營管理體系進(jìn)行重構(gòu)，使商業(yè)銀行抗風(fēng)險能力與市場競爭力得到提升，這對于我國恢復(fù)經(jīng)濟(jì)快速增長有著十分重要的促進(jìn)作用。
一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險：基于金融經(jīng)濟(jì)周期理論分析
（一）金融經(jīng)濟(jì)周期理論的兩傳導(dǎo)機(jī)制比較分析
在對經(jīng)濟(jì)周期運行規(guī)律進(jìn)行研究的過程中，需要考慮到資產(chǎn)價格、信貸配給與市場缺陷等方面的內(nèi)在聯(lián)系。商業(yè)銀行需要在經(jīng)濟(jì)快速膨脹的大環(huán)境下，對信貸活動規(guī)模進(jìn)行過度的擴(kuò)張，進(jìn)而造成宏觀經(jīng)濟(jì)過熱問題，引發(fā)通貨膨脹；若銀行于經(jīng)濟(jì)疲軟的大環(huán)境下，對貸款償付方面的考慮過于敏感，對信貸規(guī)模進(jìn)行嚴(yán)格的控制，也可能會使用宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展前景越來越差?！百Y產(chǎn)負(fù)債表渠道”與“銀行信貸渠道”是兩個十分重要的金融經(jīng)濟(jì)周期信息傳導(dǎo)機(jī)制，商業(yè)銀行在不同市場環(huán)境下，在應(yīng)對市場沖擊的過程中所使用的調(diào)節(jié)機(jī)制也存在一定的差異。若在研究過程中所設(shè)置的假設(shè)條件與實際相符，在兩個傳導(dǎo)機(jī)制的作用下，金融沖擊會被人為的放大，商業(yè)銀行外源融資與可貸資金規(guī)模升水，使企業(yè)融資環(huán)境發(fā)生變化，比如信用評級與融資杠桿等，進(jìn)而對投資水平造成影響，使經(jīng)濟(jì)波動進(jìn)一步加劇。
（二）經(jīng)濟(jì)周期與信用風(fēng)險
金融工具在不斷創(chuàng)新的過程中，資金自身的流動性也越來越大，經(jīng)濟(jì)周期以往的規(guī)律與運動特點被打破，企業(yè)的信用風(fēng)險與經(jīng)濟(jì)周期之間有著十分密切的關(guān)系，通過模型分析的方式能夠?qū)暧^經(jīng)濟(jì)周期波動、信用風(fēng)險度量以及信用風(fēng)險產(chǎn)生機(jī)理進(jìn)行深入的分析。然而，在經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的過程中，也未必會出現(xiàn)違約概率下降的局面，同一借款人在宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化的情況下，其違約概率也會發(fā)生一定的變化。
二、經(jīng)濟(jì)下行周期中商業(yè)銀行面臨的主要問題與挑戰(zhàn)
當(dāng)前我國商業(yè)銀行普遍存在貸款結(jié)構(gòu)趨同的問題，各種類型的貸款資源通常會被提供給與銀行長期保持良好合作關(guān)系、簽約項目貸款的大型企業(yè)與大客戶，在行業(yè)景氣度下降的情況下，這些企業(yè)在新一輪經(jīng)濟(jì)調(diào)整的過程中，會使銀行面臨十分嚴(yán)重、十分集中的風(fēng)險。商業(yè)銀行在貸款投向上普遍傾向交通、電信、電力等領(lǐng)域。而這些種類的投資項目通常也存在受政策影響大、自身資本比較少、以及資金需求大等方面的特點，風(fēng)險隱患也比較大。在經(jīng)濟(jì)下行壓力增加的情況下，貸款需求也會呈現(xiàn)出一定的下跌趨勢。相比于大型企業(yè)來說，小中企業(yè)體現(xiàn)出了更高的貸款需求。在貸款用途方面，貸款需求主要集中在生產(chǎn)領(lǐng)域，個人消費領(lǐng)域的貸款需求明顯下降。經(jīng)長期的調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，貸款增速與經(jīng)濟(jì)增速之間有著比較明顯的正相關(guān)關(guān)系，在銀行惜貸與企業(yè)貸款需求量下降的情況下，信貸增速會出現(xiàn)十分明顯的下降。另外，當(dāng)前我國房地產(chǎn)行業(yè)也處于調(diào)整經(jīng)營方式的關(guān)鍵時期，房地產(chǎn)企業(yè)還貸能力出現(xiàn)明顯的下降。
三、政策建議
（一）落實科學(xué)發(fā)展觀，樹立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展規(guī)律的經(jīng)營管理理念
新形勢下，商業(yè)銀行需要對自身的業(yè)務(wù)營銷策略進(jìn)行一定的調(diào)整，在日常經(jīng)營中，通過各種新的決策變被動為主動，對風(fēng)險資產(chǎn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)那謇?，將?jīng)營重點放在低風(fēng)險業(yè)務(wù)上，找出新的盈利增長點與業(yè)務(wù)空間；對各種金融產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新與研究，尋找更多直接融資業(yè)務(wù)，使各種經(jīng)營項目體現(xiàn)出充分的綜合性特點。由于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)會受到股市下行的影響，需要對中間業(yè)務(wù)的渠道進(jìn)行進(jìn)一步的拓展，向金融市場投放更多的多元化綜合性業(yè)務(wù)能夠使商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)收入得到明顯的提升，同時也能夠?qū)崿F(xiàn)收益結(jié)構(gòu)的優(yōu)化與業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型。
（二）盡快建立和完善風(fēng)險管理體系，提高風(fēng)險管理能力
商業(yè)銀行要加強(qiáng)風(fēng)險，強(qiáng)化壓力測試，在在宏觀經(jīng)濟(jì)情況下不斷變化的大環(huán)境下，要對大額業(yè)務(wù)與高風(fēng)險業(yè)務(wù)進(jìn)行科學(xué)合理的定性分析，結(jié)合現(xiàn)有的經(jīng)驗與專家的判斷，對風(fēng)險度量模型進(jìn)行改良與升級，采用宏觀與微觀相結(jié)合的方法，對風(fēng)險管理模式進(jìn)行創(chuàng)新，將各種潛在的金融風(fēng)險全面、客觀地揭示出來，提高商業(yè)銀行自身的風(fēng)險控制能力。
在客戶選擇方面也需要融入更多的創(chuàng)新舉措，靈活調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，要在防范風(fēng)險與甄別風(fēng)險的前提下，對企業(yè)建設(shè)與發(fā)展過程中所需要的常規(guī)資金提供有效的供給，在為重點企業(yè)、行業(yè)提供貸款支持的過程中提升商業(yè)銀行的綜合實力，對于小企業(yè)來說，商業(yè)銀行也需要綜合運用各種新的服務(wù)渠道為其提供必要的支持，從強(qiáng)化風(fēng)險控制、穩(wěn)健經(jīng)營等角度為風(fēng)險較小的客戶提供更加穩(wěn)定的服務(wù)。
四、結(jié)束語
當(dāng)前我國已經(jīng)進(jìn)入轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級的關(guān)鍵階段。對于商業(yè)銀行來說，傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)經(jīng)營模式風(fēng)險日益增加，收益明顯下降，需要將更多的目光投入到新興領(lǐng)域與中小企業(yè)，才能夠促進(jìn)商業(yè)銀行健康穩(wěn)定發(fā)展。
參考文獻(xiàn)：
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