非正式金融論文精選(九篇)

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第1篇：非正式金融論文范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)戶；融資渠道；正式金融支持 ；投資規(guī)模

一、文獻(xiàn)綜述

農(nóng)戶徘徊在正式金融與非正式金融之間的現(xiàn)象，一直以來(lái)備受學(xué)術(shù)界的關(guān)注。曹力群（2001）[1]、周天蕓和李杰（2005）[2]等人的研究發(fā)現(xiàn)，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)主要發(fā)放生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性小規(guī)模短期貸款，而非正規(guī)金融貸款機(jī)制比較靈活，通常沒(méi)有抵押和擔(dān)保、期限靈活、程序簡(jiǎn)單，主要是以農(nóng)戶的償還能力作為放貸依據(jù)，因此，農(nóng)戶普遍偏愛(ài)非正規(guī)金融。[3] 如此看來(lái)，農(nóng)戶在選擇金融機(jī)構(gòu)貸款時(shí)最關(guān)心的是能否借到錢，其次才是借款的成本；農(nóng)戶借款成本不僅包括利率等名義上的財(cái)務(wù)成本，還包括借貸數(shù)量額度、借貸附加條件等隱性成本， 隱性成本比財(cái)務(wù)成本更能影響農(nóng)戶的融資行為。

二、理論分析

在正式金融市場(chǎng)上，典型的銀行是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)厭惡型金融機(jī)構(gòu)，因此，那些收入不穩(wěn)定、靠天吃飯而且沒(méi)有擔(dān)保和抵押的農(nóng)戶是很難從銀行取得貸款的。銀行的這種風(fēng)險(xiǎn)厭惡態(tài)度可以用交易成本理論來(lái)解釋：

（1）搜尋成本。銀行必須對(duì)貸款申請(qǐng)者資格審查嚴(yán)格，包括申請(qǐng)人身份、家庭情況、工作單位、個(gè)人信用以及還款能力。然而，農(nóng)民沒(méi)有固定工作單位，銀行要想查清農(nóng)民客戶有幾畝地、幾間房就必須去農(nóng)村實(shí)地考察，這樣就比較困難，需要較高的搜尋成本。

（2）監(jiān)督成本。即銀行在農(nóng)戶貸款使用過(guò)程中的監(jiān)督行為。如果銀行發(fā)現(xiàn)資金使用超出規(guī)定范圍，違反了信貸協(xié)議，則馬上終止信貸協(xié)議。但是，農(nóng)戶的空間分布極為分散，投資項(xiàng)目的空間分布也同樣呈現(xiàn)出極度分散的特征，這顯然是會(huì)增加銀行的監(jiān)督成本的。

（3）違約成本。如果貸款申請(qǐng)人一旦投資失敗，無(wú)法按時(shí)償還貸款，則凍結(jié)抵押品，對(duì)申請(qǐng)人實(shí)施破產(chǎn)清算；如果貸款申請(qǐng)人投資成功卻不按規(guī)定償還貸款，則銀行可以向法院，請(qǐng)求采取強(qiáng)制措施收復(fù)貸款。然而，銀行最終必須面臨的現(xiàn)實(shí)是，很多農(nóng)戶一貧如洗，強(qiáng)制執(zhí)行的結(jié)果終究是差強(qiáng)人意的，不但成本高昂，而且所獲無(wú)幾。

三、實(shí)證分析

3、數(shù)據(jù)來(lái)源與處理

本論文的調(diào)查地為河北省清河縣，總共發(fā)放200份問(wèn)卷調(diào)查，并收回200份合格的調(diào)查問(wèn)卷。

在設(shè)計(jì)調(diào)查問(wèn)卷時(shí)首先提問(wèn)被調(diào)查者是否有借錢或貸款經(jīng)歷，來(lái)甄別這份問(wèn)卷是否對(duì)研究問(wèn)題有效。然后考慮到戶主的年齡、性別、受教育程度以及家庭的人口規(guī)模、年收入、生活成本、投資規(guī)模、還款期限都會(huì)影響農(nóng)戶的融資方式，所以一一進(jìn)行了提問(wèn)。

4、變量的描述性統(tǒng)計(jì)分析

在方程一中，CB（家庭年生活成本）系數(shù)為2.18，RK（家庭人口規(guī)模）系數(shù)為1.55，這兩個(gè)系數(shù)均為正，說(shuō)明家庭人口越多、生活成本越高農(nóng)戶越傾向于正式借款途徑。因?yàn)槿丝谠蕉嗪蜕畛杀揪驮礁?，也就說(shuō)明該家庭勞動(dòng)力資源充足，將來(lái)創(chuàng)造的收入多，還款能力強(qiáng)，符合中國(guó)"人多力量大"的傳統(tǒng)觀念，更容易得到銀行貸款；另一方面，這樣的家庭在過(guò)去相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)間必然是親朋好友的一個(gè)負(fù)擔(dān)，避之唯恐不及，所以尋求正式金融支持也是一種非常自然的合乎邏輯的選擇。當(dāng)然，這也與地方政府的扶貧工作有著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系。

SR（家庭年收入）系數(shù)為0.02，該系數(shù)為正，但是比較小，說(shuō)明家庭年收入越高，越容易取得正式金融支持。從銀行的角度分析，家庭的年收入越多就越有取得正式貸款的機(jī)會(huì)，因?yàn)殂y行時(shí)常著眼于農(nóng)戶未來(lái)的還款能力。另一方面，從農(nóng)戶的角度來(lái)看，如果家庭的收入尚可支撐日?；ㄤN，就不會(huì)尋求貸款，而且在中國(guó)量入為出的觀念根深蒂固，一般情況下不會(huì)向銀行貸款，所以系數(shù)顯著性不是太高。

JY（戶主受教育程度）系數(shù)為1.22，說(shuō)明戶主受教育程度越高，越容易成功獲取正式金融的支持。因?yàn)槲幕皆礁?，往往收入越高，就越有能力償還銀行貸款；往往受教育程度越高，對(duì)獲取正式金融支持的認(rèn)識(shí)越深，更清楚非法借貸的危害，所以就更傾向于正式借款途徑。

NL（戶主年齡）系數(shù)為-0.01，說(shuō)明戶主年齡越大越傾向于非正式借款途徑。調(diào)查問(wèn)卷中戶主的平均年齡是38.64歲，即多為青壯年。因?yàn)檗r(nóng)民年齡越大，干的農(nóng)活越少，收入越低，越難以從銀行取得貸款。而且老年農(nóng)民不熟悉甚至不知道銀行貸款流程和必要條件，當(dāng)他們有資金需求時(shí)，多會(huì)采取向親戚朋友借錢這種非正式金融渠道。

QX（還款期限）系數(shù)為-0.02，說(shuō)明還款期限越長(zhǎng)就越傾向于非正式借款途徑。因?yàn)殂y行往往有嚴(yán)格的還款期限，如果不能及時(shí)還款付息，就難以獲得銀行貸款。農(nóng)民沒(méi)有固定的經(jīng)濟(jì)來(lái)源，很難確保在一定期限內(nèi)歸還貸款。

XB（戶主性別）系數(shù)為-4.62，說(shuō)明男戶主傾向于非正式借款途徑。由于調(diào)查問(wèn)卷由戶主作答，而在農(nóng)村戶主多為男性，而且男性與社會(huì)接觸多，更清楚銀行等正式金融機(jī)構(gòu)門檻高，在沒(méi)有擔(dān)?；虻盅旱那闆r下難以取得貸款，所以他們更傾向于門檻低、要求少的民間借貸方式。

TZ（家庭投資規(guī)模）系數(shù)為-4.12，說(shuō)明家庭投資支出越多越傾向于非正式借款途徑。農(nóng)戶多投資于購(gòu)買農(nóng)作物種子或購(gòu)買農(nóng)具，這筆資金比較大，投資回收的周期長(zhǎng)，所以農(nóng)民在沒(méi)有擔(dān)保或抵押的情況下很難從銀行或其他正規(guī)金融機(jī)構(gòu)獲得貸款。

四、研究結(jié)論

根據(jù)本文的理論分析和二元選擇模型的回歸結(jié)果可知，戶主的年齡、性別、受教育程度以及家庭的人口規(guī)模、年收入、生活成本、投資規(guī)模都會(huì)影響農(nóng)戶的融資方式。其中家庭生活成本、人口規(guī)模、年收入及戶主受教育程度對(duì)獲取正式金融支持是正影響；戶主的年齡性別、還款期限和家庭投資規(guī)模對(duì)獲取正式金融支持是負(fù)影響。尤其是當(dāng)家庭投資規(guī)模越大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)就越高，隨著投資數(shù)額的增大，戶主就越難獲得正式金融支持。究其原因，農(nóng)民沒(méi)有固定收入，沒(méi)有銀行認(rèn)可的抵押品。而且交際范圍窄，一般農(nóng)民不認(rèn)識(shí)能夠被銀行認(rèn)可的擔(dān)保人。因此，當(dāng)農(nóng)戶投資規(guī)模較大，貸款金額較多時(shí)，由于不能提供符合銀行要求的擔(dān)保人和抵押品，往往不得不尋求于非正式金融支持。

參考文獻(xiàn)：

[1]曹力群.農(nóng)村金融改革與農(nóng)戶借貸行為研究[J].中國(guó)農(nóng)村研究，2001，（2）.

[2]周天蕓，李杰.農(nóng)戶借貸行為與中國(guó)農(nóng)村二元金融結(jié)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)研究[J].世界經(jīng)濟(jì)，2005，（11）.

第2篇：非正式金融論文范文

關(guān)鍵詞:新農(nóng)村建設(shè);農(nóng)民;融資行為;對(duì)策

中圖分類號(hào):F323.9 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A 文章編號(hào):1674-0432(2010)-10-0196-2

農(nóng)村金融組織體系、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的管理體制,在近年來(lái)農(nóng)村金融改革的背景下得到了逐步的完善。特別是對(duì)農(nóng)村資金融資利率、融資管理的改革,極大地推動(dòng)農(nóng)村金融發(fā)展。但金融抑制的特征,在新農(nóng)村建設(shè)中表現(xiàn)仍然較為突出。一方面,農(nóng)村所需的資金卻難以從正式金融部門得到;另一方面,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金富余,急需尋找出路。農(nóng)區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),因?yàn)闊o(wú)法得到足夠的資金用以發(fā)展生產(chǎn),而被限制、阻礙。

1 新農(nóng)村建設(shè)中農(nóng)民重點(diǎn)融資領(lǐng)域

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,打破了過(guò)去單一農(nóng)業(yè)生活的融資需求格局,發(fā)生了顯著的變化。同時(shí),隨著農(nóng)民收入水平的提高和消費(fèi)觀念的轉(zhuǎn)變,養(yǎng)殖業(yè)、加工業(yè)、個(gè)體商業(yè)、服務(wù)業(yè)等用途多元化結(jié)構(gòu)的逐步形成,農(nóng)村生活應(yīng)急、婚喪嫁娶、子女教育和建房等消費(fèi)信貸需求也進(jìn)一步擴(kuò)大,這就帶來(lái)農(nóng)民融資需求用途的差異性。

1.1 從農(nóng)民在消費(fèi)領(lǐng)域的融資

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,農(nóng)戶生活開(kāi)支項(xiàng)目也相應(yīng)增加,農(nóng)村居民家庭生活必需品種類的不斷增多。從農(nóng)民的消費(fèi)支出情況看,農(nóng)村社區(qū)是“抬頭不見(jiàn)低頭見(jiàn)”的熟人社會(huì)。與城市相比,個(gè)體生存狀態(tài)和生存質(zhì)量很大程度上取決于他(她)與其他個(gè)體的互動(dòng)關(guān)系,加上在熟人社會(huì)中,個(gè)體行為容易受他人影響,消費(fèi)示范效應(yīng)很強(qiáng)。人們的互動(dòng)頻率以及由此引致的人情消費(fèi)支出比重較大,居住在同一村落的農(nóng)戶,消費(fèi)一般都具有顯著的同一性。但是農(nóng)戶的自我積累很難滿足其交易需求及抵御風(fēng)險(xiǎn)和自我保障的需要。再加上農(nóng)村社會(huì)保障制度的不健全,特別是老人和兒童的醫(yī)療支出等大宗開(kāi)支項(xiàng)目,進(jìn)一步強(qiáng)化了農(nóng)村的消費(fèi)支出剛性,農(nóng)戶更難依靠?jī)?nèi)源融資解決。

1.2 農(nóng)民在生產(chǎn)領(lǐng)域的融資

從生產(chǎn)投入情況看,生產(chǎn)的規(guī)模狀態(tài)對(duì)生產(chǎn)性資金需求強(qiáng)度有著決定性影響。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,要實(shí)現(xiàn)在不增加耕地面積的情況下進(jìn)行規(guī)模經(jīng)營(yíng),可以讓土地資源通過(guò)土地流轉(zhuǎn)的方式,聚集于種植大戶手中。但是良好的市場(chǎng)機(jī)會(huì),對(duì)于原本可耕地面積就少、人地矛盾突出的村落時(shí)無(wú)能為力的,很難進(jìn)行規(guī)?；a(chǎn)。對(duì)于農(nóng)村土地的規(guī)模經(jīng)營(yíng)來(lái)講,需要許多支持條件,農(nóng)戶必須在耕作之外還有其他更有吸引力和更為穩(wěn)定的賺錢門路是其中最為關(guān)鍵的。但是,我們的現(xiàn)狀是,幾乎每家都有剩余勞動(dòng)力、又普遍缺乏致富所需要的各種素質(zhì)、技能、信息及社會(huì)關(guān)系。農(nóng)民的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)由于農(nóng)村勞動(dòng)力供給高度同質(zhì),就只能無(wú)奈地滿足于低水平維持的狀態(tài)。于是,農(nóng)戶種植面積擴(kuò)張無(wú)望、集約經(jīng)營(yíng)無(wú)力,又沒(méi)有其他出路。當(dāng)然,農(nóng)戶生產(chǎn)性融資的增長(zhǎng),在一定程度上會(huì)受到國(guó)家政策的利好促使,因而農(nóng)戶融資偏好呈現(xiàn)出一定的波動(dòng)性。但總體來(lái)看,農(nóng)戶生活性融資偏好明顯。

1.3 農(nóng)民在住房領(lǐng)域的融資

在新農(nóng)村建設(shè)中,建設(shè)新型農(nóng)村住宅社區(qū)為解決農(nóng)村危房改造開(kāi)辟了新途徑,加快了部分危房改造的步伐。同時(shí),通過(guò)土地整理,緩解了土地對(duì)發(fā)展第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的制約,為農(nóng)村人口拓寬了就業(yè)門路,也為貧困家庭人員就近就業(yè)提供了條件,有效改善了農(nóng)村居住環(huán)境和農(nóng)民生活質(zhì)量,有效推動(dòng)了農(nóng)民轉(zhuǎn)移和土地流轉(zhuǎn)。但是,對(duì)于單個(gè)農(nóng)戶來(lái)講,按照目前河南多個(gè)地區(qū)的修建標(biāo)準(zhǔn),平均每戶建房投資12-15萬(wàn)元,平均拉動(dòng)裝修、購(gòu)買家具等消費(fèi)支出4-5萬(wàn)元。建房支出是農(nóng)民最主要的支出領(lǐng)域,也要求通過(guò)合適融資領(lǐng)域,一方面減輕農(nóng)民在建房中的經(jīng)濟(jì)壓力,另一方面有效的推進(jìn)新農(nóng)村和新型農(nóng)村社區(qū)的建設(shè)。

2 新農(nóng)村建設(shè)中農(nóng)民融資中存在的問(wèn)題

近些年,國(guó)家雖然政策上非常重視對(duì)農(nóng)業(yè)的投入,但并未建立針對(duì)農(nóng)業(yè)、農(nóng)村的現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)投融資體制,形成了自90年代以來(lái),針對(duì)“三農(nóng)”的投融資主體缺失。投融資體制的缺位使“三農(nóng)”失去了發(fā)展的支點(diǎn)和杠桿,成了阻礙“三農(nóng)”發(fā)展的最大障礙,使農(nóng)民融資的問(wèn)題突出表現(xiàn)在幾個(gè)方面:一是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行改革起步較晚,作用發(fā)揮不明顯。隨著糧食、棉花等農(nóng)副產(chǎn)品市場(chǎng)的逐步放開(kāi),傳統(tǒng)政策性收購(gòu)貸款的需求進(jìn)一步減少,大量的政策性業(yè)務(wù),如支持農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等并沒(méi)有完全開(kāi)展起來(lái),在一定程度上影響了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件的改善、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)民收入的增長(zhǎng)。二是國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造,減少了對(duì)農(nóng)村建設(shè)資金的供應(yīng)。在管理體制上,上收貸款審批權(quán);在業(yè)務(wù)發(fā)展上,重點(diǎn)開(kāi)發(fā)城市優(yōu)良客戶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)與公司客戶,直接導(dǎo)致了對(duì)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)投入的逐步減少,同時(shí),融資額度對(duì)個(gè)體農(nóng)民來(lái)說(shuō)相對(duì)過(guò)小,難以滿足建房等大宗支出需求。三是農(nóng)村信用社成為農(nóng)村金融的主力軍,但支持農(nóng)村建設(shè)乏力,難以滿足“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需金融服務(wù)。但由于農(nóng)村信用社籌措資金難,技術(shù)力量薄弱,電子化程度低,結(jié)算手段落后,人員素質(zhì)偏低,難以滿足經(jīng)濟(jì)日益發(fā)展對(duì)金融服務(wù)方便快捷的需求,制約了農(nóng)聯(lián)社支持新農(nóng)村建設(shè)的力度。四是農(nóng)民參保意識(shí)不強(qiáng),農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展相對(duì)緩慢。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)大,收益低,保險(xiǎn)公司對(duì)開(kāi)展此類業(yè)務(wù)的積極性不高,再加上農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)缺乏正確的認(rèn)識(shí),使得保險(xiǎn)公司開(kāi)辦農(nóng)村種植、養(yǎng)殖業(yè)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)品種極少。同時(shí)農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)更是一片空白,導(dǎo)致農(nóng)業(yè)防災(zāi)避險(xiǎn)能力較弱,農(nóng)業(yè)收益缺乏有力的保障,從而間接影響了信貸支持“三農(nóng)”的積極性。五是農(nóng)業(yè)貸款期限結(jié)構(gòu)不合理。許多農(nóng)民反映,農(nóng)業(yè)貸款一般是3-6個(gè)月,而農(nóng)作物的生長(zhǎng)周期長(zhǎng)短不一,林果業(yè)長(zhǎng)達(dá)2-3年,魚類養(yǎng)殖分為淡旺季,這樣貸款期限的短期化就加重了農(nóng)戶還款難度。信用社今年雖然實(shí)施結(jié)息續(xù)借的辦法來(lái)緩解農(nóng)民的還款壓力,但是它要求按季度結(jié)息,不能適應(yīng)農(nóng)民生產(chǎn)性融資的需求。

3 新農(nóng)村建設(shè)中農(nóng)民融資的支撐體系建設(shè)

當(dāng)前的金融體制改革要注意合理引導(dǎo)、加強(qiáng)監(jiān)督。針對(duì)發(fā)達(dá)地區(qū)應(yīng)進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)性的信貸和非正式信貸服務(wù),而對(duì)于落后地區(qū)要加大國(guó)家金融扶持的力度。關(guān)鍵在于全面分析區(qū)域差異對(duì)農(nóng)戶信貸的影響,不同地區(qū)采用不同的信貸政策。因此,應(yīng)構(gòu)建與之相適應(yīng)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系是最佳選擇。

3.1 構(gòu)建符合農(nóng)戶融資特征的農(nóng)村金融體系

分散農(nóng)戶自給半自給的簡(jiǎn)單再生產(chǎn),自古就有規(guī)模小、周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)大、商業(yè)化的正規(guī)金融難以進(jìn)入的特點(diǎn)。當(dāng)前的“農(nóng)業(yè)”資金供給與“農(nóng)戶”需求目標(biāo)不完全一致,國(guó)有商業(yè)銀行難以與存在上述問(wèn)題的傳統(tǒng)小農(nóng)經(jīng)濟(jì)條件下的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)相適應(yīng),并不受其是否進(jìn)行市場(chǎng)化改造的影響,所以歷史上小農(nóng)經(jīng)濟(jì)才天然、長(zhǎng)期地與民間借貸相結(jié)合。非正式金融產(chǎn)生于純粹的市場(chǎng)需求并受需求驅(qū)動(dòng),非正式金融活動(dòng)是經(jīng)濟(jì)主體對(duì)其經(jīng)濟(jì)環(huán)境的一種市場(chǎng)反映,因此非正式金融活動(dòng)可以滲透整個(gè)金融體系。因此,與農(nóng)戶融資需求特點(diǎn)相適應(yīng)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu),更多地應(yīng)該符合區(qū)域性、小型化、草根性、非正式性等特點(diǎn)。

但是發(fā)展中國(guó)家非正式金融大多仍然是非法的,存在和運(yùn)作于正式金融的夾縫中。因?yàn)槿狈φ俜降恼J(rèn)同,非正式金融部門和市場(chǎng)通常被先驗(yàn)地認(rèn)為是低效率和不符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的。因此人們不是研究非正式金融存在和發(fā)展的基礎(chǔ),而更多地是考慮如何通過(guò)立法和其他手段減少和消除非正式金融。其存在和發(fā)展的狀況的實(shí)踐表明,非正式金融對(duì)于發(fā)展中國(guó)家并非無(wú)足輕重,認(rèn)為低效率和不符合經(jīng)濟(jì)需要的國(guó)家需要重新考慮。

3.2 改善農(nóng)村信用環(huán)境

在地域廣大、地形復(fù)雜,農(nóng)戶居住分散、資金需求規(guī)模小、還款能力低的西部欠發(fā)達(dá)地區(qū),金融市場(chǎng)普遍存在的信息不對(duì)稱的現(xiàn)象表現(xiàn)得尤為突出。正式金融機(jī)構(gòu)往往會(huì)選擇撤出農(nóng)村市場(chǎng)、不能撤出的通常也會(huì)收縮其農(nóng)貸業(yè)務(wù),以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、保證貸款安全,從而導(dǎo)致農(nóng)村金融剩余外流。因此,要增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)“三農(nóng)”的支持力度,就要建立農(nóng)村資金回流機(jī)制,必須有效克服農(nóng)村金融市場(chǎng)的信息不對(duì)稱問(wèn)題。

作為一級(jí)基層組織,村委會(huì)的權(quán)威地位、組織能力、導(dǎo)向作用,都使其在促進(jìn)信息對(duì)稱、優(yōu)化信用環(huán)境方面具有無(wú)可比擬的優(yōu)勢(shì)。而且村委會(huì)是具有本地信息的當(dāng)?shù)厝?與農(nóng)信社等不居住在村莊的外部放款人不同,可以近乎無(wú)成本地獲得農(nóng)戶的各種信息。因此要想有效克服農(nóng)村金融市場(chǎng)的信息不對(duì)稱問(wèn)題、建立農(nóng)村資金回流機(jī)制必須發(fā)揮村委會(huì)在農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)方面的積極作用、配合金融機(jī)構(gòu)的努力。同時(shí),可以通過(guò)村委會(huì)來(lái)發(fā)展農(nóng)村公共事業(yè)、增強(qiáng)農(nóng)民合作能力,來(lái)解決農(nóng)戶依賴民間融資的現(xiàn)象,從而形成農(nóng)戶社會(huì)網(wǎng)絡(luò)、增加農(nóng)戶社會(huì)資本。

創(chuàng)業(yè)融資活動(dòng)中資金供需雙方的交易困難有多種原因,其中創(chuàng)業(yè)計(jì)劃未來(lái)的高度不確定性、交易費(fèi)用昂貴、信息不對(duì)稱嚴(yán)重等表現(xiàn)較為突出。社會(huì)網(wǎng)絡(luò)理論提供了互補(bǔ)的新的理論手段,解決了經(jīng)濟(jì)學(xué)者以契約設(shè)計(jì)為主線的理論不能完全解釋創(chuàng)業(yè)融資現(xiàn)象的問(wèn)題。通過(guò)發(fā)展農(nóng)村公共事業(yè),促進(jìn)村民之間的交流與溝通,能夠激發(fā)農(nóng)民的公共精神與參與意識(shí),提高村莊社會(huì)信任水平以及建立相互支持網(wǎng)絡(luò)體系。制約各種社會(huì)網(wǎng)絡(luò)發(fā)揮其作用的瓶頸是社會(huì)網(wǎng)絡(luò)成員間的信任機(jī)制。因此充分利用其所擁有的社會(huì)網(wǎng)絡(luò)、建立良好的信任和規(guī)范、在社會(huì)網(wǎng)絡(luò)成員間擴(kuò)大信任范圍,對(duì)農(nóng)民創(chuàng)業(yè)者至關(guān)重要。

3.3 提高農(nóng)戶自身積累能力

加大對(duì)農(nóng)民工的技能培訓(xùn),建立和發(fā)展農(nóng)村成人教育體系,引導(dǎo)農(nóng)民就業(yè)、創(chuàng)業(yè)。提供高質(zhì)量的就業(yè)中介服務(wù),加快農(nóng)村富余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移。大力發(fā)展并規(guī)范多種形式的勞動(dòng)力就業(yè)中介,組織逐步形成包括就業(yè)信息和咨詢、職業(yè)介紹和培訓(xùn)、跟蹤服務(wù)在內(nèi)的社會(huì)性就業(yè)服務(wù)體系。實(shí)施農(nóng)村“家電下鄉(xiāng)”補(bǔ)貼政策,減少農(nóng)戶用于購(gòu)買耐用消費(fèi)品的生活性融資,把資金更多地投入到生產(chǎn)領(lǐng)域。大力推廣耐用消費(fèi)品下鄉(xiāng)的財(cái)政補(bǔ)貼政策,使農(nóng)戶融資更多地投入到生產(chǎn)領(lǐng)域。加大農(nóng)村和農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施投資,提高農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)性投入,降低農(nóng)戶農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)性融資投入,建立城鄉(xiāng)一體化的公共產(chǎn)品供給,增加財(cái)政支農(nóng)。家庭負(fù)擔(dān)對(duì)農(nóng)戶融資發(fā)生率正向影響很大,大力推動(dòng)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等公共事業(yè)發(fā)展。加大農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等公共財(cái)政投入,建立農(nóng)村社會(huì)保障體系。

3.4 建立農(nóng)民融資聯(lián)保機(jī)制

一是建立“公司+農(nóng)戶”的農(nóng)戶貸款抵押擔(dān)保機(jī)制。農(nóng)戶利用土地、資金、養(yǎng)殖設(shè)施、生產(chǎn)設(shè)備和勞動(dòng)力為龍頭企業(yè)提供原料生產(chǎn)服務(wù)。龍頭企業(yè)為農(nóng)戶提供種苗、技術(shù)、信息、資金、收儲(chǔ)、運(yùn)輸、銷售等環(huán)節(jié)的系列化擔(dān)保服務(wù),促進(jìn)各種生產(chǎn)要素的有效結(jié)合。二是建立小組聯(lián)保貸款擔(dān)保機(jī)制。組建貸款小組可以解決小額信貸機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶的信息不對(duì)稱所帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn),通過(guò)農(nóng)民自己相互選擇,小組貸款中聯(lián)保機(jī)制使得風(fēng)險(xiǎn)較低的借款者相互選擇同種類型的伙伴,組建小組。在發(fā)生個(gè)人違約時(shí),由小組成員共同承擔(dān)責(zé)任,接受處罰。三是建立農(nóng)戶聯(lián)保貸款抵押機(jī)制。農(nóng)戶聯(lián)保貸款是指農(nóng)民或社區(qū)居民依照《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶聯(lián)保貸款指引》(下稱《聯(lián)保指引》)組成聯(lián)保小組,貸款人對(duì)聯(lián)保小組成員發(fā)放的,并由聯(lián)保小組成員相互承擔(dān)連帶保證責(zé)任的貸款。理論及實(shí)踐都表明,來(lái)自同伴的壓力可以提高還款意愿,尤其在農(nóng)村地區(qū)普遍重視社會(huì)輿論的地方,這種社會(huì)壓力效果更加明顯。

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第3篇：非正式金融論文范文

論文摘要：面對(duì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的深刻變化，我國(guó)商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管表現(xiàn)出一定程度的滯后性，建立健全有效的會(huì)計(jì)監(jiān)督制度已成為商業(yè)信托健康發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。以新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)理論為基礎(chǔ)，從商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管的角度，分析我國(guó)商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管的現(xiàn)狀與問(wèn)題，是重構(gòu)我國(guó)商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管制度的有效途徑。

由于缺乏孕育商業(yè)信托持續(xù)健康發(fā)展的 “土壤”我國(guó)商業(yè)信托的發(fā)展幾經(jīng)調(diào)整。為了有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)信托公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，銀監(jiān)會(huì)非銀行金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部對(duì)商業(yè)信托的發(fā)展和監(jiān)管工作一直非常重視，會(huì)計(jì)監(jiān)管就是其中的重要組成部分。高質(zhì)量會(huì)計(jì)信息的產(chǎn)生，離不開(kāi)高質(zhì)量的會(huì)計(jì)規(guī)范，商業(yè)信托會(huì)計(jì)制度也應(yīng)隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不斷變化。如何從信托會(huì)計(jì)監(jiān)管的角度出發(fā)，探究我國(guó)商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管之路，目前在理論研究和實(shí)務(wù)操作方面尚顯得有些不足。

一、 我國(guó)商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管的現(xiàn)狀與分析

(一)會(huì)計(jì)監(jiān)管的基礎(chǔ)環(huán)境存在先天不足

從目前來(lái)看，商業(yè)信托公司尚存在法人治理結(jié)構(gòu)不完善，缺乏有效的公司治理安排，內(nèi)部控制制度不健全 ，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)等根本性問(wèn)題。盡管信托公司都已按照 《公司法》的要求，設(shè)置了完備的機(jī)構(gòu)，規(guī)章制度也相對(duì)健全了，但 “形備而實(shí)未至”現(xiàn)象仍普遍存在，會(huì)計(jì)監(jiān)管基礎(chǔ)薄弱，導(dǎo)致少數(shù)信托公司忽視風(fēng)險(xiǎn)、違規(guī)使用信托資金 ，損害了整個(gè)信托行業(yè)的信譽(yù)。根據(jù) COSO報(bào)告的 “五要素”理論，控制環(huán)境是內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，監(jiān)督是內(nèi)部控制的最后一道防線，控制環(huán)境如果出現(xiàn)問(wèn)題，其余的都將是 “空中樓閣”。

(二)會(huì)計(jì)監(jiān)管規(guī)范缺失，導(dǎo)致監(jiān)管效率低下

經(jīng)過(guò)若干次清理整頓以后，有關(guān)主管部快了信托監(jiān)管法律制度的建設(shè) ，2000年以來(lái)，《信托法》、《信托投資公司管理辦法》、《信托投資公司資金信托業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信托投資公司監(jiān)管的通知》、《信托業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算辦法》、《信托投資公司信息披露管理暫行辦法》、新 《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《信托公司管理辦法》和 《信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法》等相繼出臺(tái)，這些法規(guī)對(duì)于摒棄行業(yè)行政整頓的做法，加強(qiáng)法律監(jiān)管，引導(dǎo)商業(yè)信托健康有序發(fā)展無(wú)疑具有特別重要的意義，但從會(huì)計(jì)監(jiān)管的角度立法則是近幾年的事，發(fā)揮的作用尚有待實(shí)踐的檢驗(yàn)。

(三)會(huì)計(jì)監(jiān)管主體的責(zé)權(quán)利不夠明確

會(huì)計(jì)監(jiān)管主體是會(huì)計(jì)監(jiān)管行為的具體實(shí)施者，目前有人把會(huì)計(jì)監(jiān)管的重任寄希望于信托公司會(huì)計(jì)人員，會(huì)計(jì)人員作為受聘于公司的內(nèi)部管理人員之一主要對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。盡管會(huì)計(jì)人員的監(jiān)督作為會(huì)計(jì)監(jiān)管體系的部分制度安排，具有重大的基礎(chǔ)作用，但從性質(zhì)上來(lái)講 ，它仍然屬于信托公司的內(nèi)部 自我約束行為，會(huì)計(jì)人員監(jiān)管的功能在逐步弱化，采取強(qiáng)化會(huì)計(jì)人員的監(jiān)管職責(zé)來(lái)解決商業(yè)信托會(huì)計(jì)的違法違規(guī)問(wèn)題，這一制度安排顯然存在著嚴(yán)重的缺陷；有人主張會(huì)計(jì)師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)應(yīng)擔(dān)負(fù)起信托公司會(huì)計(jì)監(jiān)管的責(zé)任，但由于中介行業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，成本收益原則的制約，會(huì)計(jì)師事務(wù)所往往很難處理好經(jīng)濟(jì)利益與業(yè)務(wù)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬的關(guān)系，其會(huì)計(jì)監(jiān)管作用也就大打折扣；至于政府有關(guān)監(jiān)管部門則是會(huì)計(jì)監(jiān)管規(guī)則的制訂者和管理者，一般不直接參與信托公司會(huì)計(jì)監(jiān)管，監(jiān)管的權(quán)力較大，但責(zé)任不夠明確。

(四)會(huì)計(jì)監(jiān)管手段存在不足

會(huì)計(jì)信息化環(huán)境對(duì)商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管方式產(chǎn)生了深刻影響，給我國(guó)帶來(lái)了前所未有的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，如果能充分利用信息技術(shù)加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)管，就會(huì)大大提高會(huì)計(jì)監(jiān)管的效率和質(zhì)量。而從目前的情況來(lái)看，不管是政府監(jiān)管部門還是會(huì)計(jì)師事務(wù)所都較多的采用現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的方式，委派專門人員進(jìn)入被監(jiān)管信托公司，進(jìn)行實(shí)地會(huì)計(jì)檢查，而較少采用先進(jìn)的信息化監(jiān)管手段，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)信托機(jī)構(gòu)主要業(yè)務(wù)活動(dòng)和關(guān)鍵會(huì)計(jì)指標(biāo)進(jìn)行全面、連續(xù)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，進(jìn)而根據(jù)其存在的各種風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)采取相應(yīng)的防范措施。

二、構(gòu)建我國(guó)商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管制度的設(shè)想

新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家中，舒爾茨、諾斯、青木昌彥等都曾經(jīng)從不同的角度對(duì)制度進(jìn)行了定義，他們表達(dá)的基本內(nèi)涵是一致的，簡(jiǎn)單的講，制度就是規(guī)范和約束個(gè)體行為的各種規(guī)則。根據(jù)新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，筆者從構(gòu)建商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管的正式制度、非正式制度兩個(gè)方面進(jìn)行探討。

(一)在構(gòu)建商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管的正式制度方面

正式制度又叫正式規(guī)則或硬制度，指的是某些人或組織自覺(jué)和有意識(shí)地制訂的各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)則以及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體之間簽訂的正式契約。 正式制度一旦形成，就要求人們必須遵守，具有強(qiáng)制性的特點(diǎn)，因此它就成為商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管必不可少的工具了。正式制度可以從其他國(guó)家或地區(qū)借鑒學(xué)習(xí)，也可以根據(jù)本國(guó)具體情況醞釀形成，但其作用的真正發(fā)揮還必須依賴于社會(huì)認(rèn)可以及與非正式制度的相容。

1．構(gòu)建由政府、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、信托公司會(huì)計(jì)等多方合作的監(jiān)管框架，在制度安排上，明確各監(jiān)管主體的權(quán)力和責(zé)任

(1)政府有關(guān)監(jiān)管部門主要負(fù)責(zé)制訂規(guī)則，完善商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管制度。通過(guò)制度來(lái)規(guī)范商業(yè)信托機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)行為，定期或者不定期組織對(duì)信托公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行抽查，同時(shí)負(fù)責(zé)監(jiān)管為信托機(jī)構(gòu)提供審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)質(zhì)量，實(shí)施對(duì)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)監(jiān)督的再監(jiān)督。

(2)要求具有一定資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)為商業(yè)信托公司提供審計(jì)服務(wù)。由于社會(huì)中介機(jī)構(gòu)沒(méi)有由直接經(jīng)濟(jì)利益所帶來(lái)的會(huì)計(jì)監(jiān)管動(dòng)力，又與信托公司之間存在一定的利益關(guān)聯(lián)，容易與信托公司之間形成“合謀”，因此要提高社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻，讓具有一定資質(zhì)、能認(rèn)真執(zhí)行審計(jì)準(zhǔn)則的中介機(jī)構(gòu)參與商業(yè)信托公司的會(huì)計(jì)監(jiān)管，避免讓社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的審計(jì)成為一種與信托公司進(jìn)行交易的例行公事。“亂世用重典”，對(duì)于違規(guī)的信托公司及協(xié)同舞弊的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，要加大懲罰力度，增加其違法成本。

(3)進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，建立以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等為主體的組織架構(gòu)，明確各自的職責(zé)劃分，保證相互之間獨(dú)立運(yùn)行、有效制衡，形成科學(xué)高效的決策、激勵(lì)與約束機(jī)制。加強(qiáng)內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)管，依據(jù)《會(huì)計(jì)法》第四條的規(guī)定，強(qiáng)化單位負(fù)責(zé)人會(huì)計(jì)監(jiān)管應(yīng)負(fù)的主要責(zé)任，充分發(fā)揮信托公司監(jiān)事會(huì)的作用，夯實(shí)商業(yè)信托穩(wěn)步健康發(fā)展的基礎(chǔ)。

2．繼續(xù)梳理現(xiàn)有的法律法規(guī)，逐步形成系統(tǒng)性、前瞻性、權(quán)威性和可操作性強(qiáng)的一系列會(huì)計(jì)監(jiān)管制度

(1)市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出制度。市場(chǎng)準(zhǔn)入制度是西方國(guó)家普遍采用的一種監(jiān)管制度。市場(chǎng)準(zhǔn)入制度的基本制度功能是允許資本雄厚、信譽(yù)良好的經(jīng)營(yíng)者進(jìn)入信托行業(yè)，限制未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)和制度風(fēng)險(xiǎn)。只有那些符合基本條件，通過(guò)嚴(yán)格審核程序的信托公司才具有經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)的資格，并且對(duì)其經(jīng)營(yíng)權(quán)實(shí)行年度審核制，對(duì)違法、違規(guī)的信托公司，視其情節(jié)輕重實(shí)行程度不同的懲罰，直至退出商業(yè)信托行業(yè)。

(2)資產(chǎn)分開(kāi)管理制度。即要求托管資產(chǎn)與公司的自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離。資產(chǎn)分離制度的基本功能是在各信托參與方之間形成一種監(jiān)督制衡機(jī)制，有效控制風(fēng)險(xiǎn)。在資產(chǎn)分開(kāi)管理制度中，明確信托基金由外部保管人進(jìn)行管理，這對(duì)于限制風(fēng)險(xiǎn)是非常必要的。通過(guò)資產(chǎn)分離，基金管理人不直接持有信托基金，可以大大減少騙取和盜竊信托基金資產(chǎn)的機(jī)會(huì)，同時(shí)，通過(guò)拒絕執(zhí)行信托基金管理人進(jìn)行違規(guī)操作的指令，還可以強(qiáng)化保管人的謹(jǐn)慎監(jiān)管意識(shí)。

(3)投資比例限制制度。投資比例限制制度，又叫投資組合制度，投資比例限制的目的是分散投資風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)、制度風(fēng)險(xiǎn)，要遵循謹(jǐn)慎性、安全性、流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)分散性的原則，限制投資范圍，合理確定流動(dòng)性產(chǎn)品、固定收益類產(chǎn)品、權(quán)益類產(chǎn)品等之間的持有比例。

(4)信息披露制度。由于在競(jìng)爭(zhēng)型、投資運(yùn)營(yíng)型的信托基金運(yùn)作模式下，社會(huì)公眾需要獲得盡可能詳細(xì)的信息，以便做出合理的選擇，因此信息披露制度成為一種運(yùn)用越來(lái)越廣泛的信托監(jiān)管制度。對(duì)于整個(gè)信托投資監(jiān)管體制來(lái)言，信息披露要求是監(jiān)管的最基本的組成部分，要不斷加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告披露，在格式、內(nèi)容上作出相應(yīng)的具體規(guī)定。信息披露的目的是將信托管理公司置于社會(huì)公眾和監(jiān)督機(jī)構(gòu)的雙重監(jiān)督之下，防止信托管理公司違法、違規(guī)操作損害信托基金所有人和受益人的利益。

目前，要以2008年信托機(jī)構(gòu)全面執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則為契機(jī)， 加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)管。全面執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有利于客觀地反映信托公司的經(jīng)營(yíng)狀況，切實(shí)提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和可比性，增加會(huì)計(jì)信息的透明度，完善風(fēng)險(xiǎn)管理，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，便于包括委托人、受益人和監(jiān)管當(dāng)局等信托關(guān)聯(lián)方對(duì)信托公司的了解，增進(jìn)對(duì)信托公司乃至信托業(yè)的信任。對(duì)監(jiān)管者來(lái)說(shuō)，統(tǒng)一、高質(zhì)量的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)有利于其分析、評(píng)估同質(zhì)同類信托機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并采取有針對(duì)性的監(jiān)管手段，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的有效性。

(二)在構(gòu)建商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管的非正式制度方面

非正式制度是指對(duì)人的行為不成文的限制，是與正式制度相對(duì)的一個(gè)概念，通常被理解為在社會(huì)發(fā)展和歷史演進(jìn)過(guò)程中自發(fā)形成的、不依賴人們主觀意志的文化傳統(tǒng)和行為習(xí)慣，如社會(huì)的價(jià)值觀念、倫理規(guī)范、文化傳統(tǒng)、習(xí)慣習(xí)俗、意識(shí)形態(tài)等。 非正式制度對(duì)于商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管具有非常重要的意義，而且在短期難以內(nèi)化為自己制度的一部分。非正式制度的約束是非強(qiáng)制性的，必須借助于正式制度的支持，盡管如此，非正式制度仍然是加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)管的基礎(chǔ)與關(guān)鍵，并且常常為人們所忽視。有法不依，執(zhí)法不嚴(yán)現(xiàn)象的存在，其根源就在于非正式制度的缺失。為此需要從以面幾方面構(gòu)建商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管的非正式制度：

1．加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)管文化的建設(shè)

我國(guó)是有著深厚民族文化底蘊(yùn)的國(guó)家，非正式制度資源豐富，其中的監(jiān)管文化演進(jìn)所形成的行為規(guī)范對(duì)監(jiān)管行為起著十分重要的作用。因此，需要進(jìn)一步在信托公司內(nèi)部弘揚(yáng)會(huì)計(jì)監(jiān)管和制衡的文化，努力發(fā)揮會(huì)計(jì)監(jiān)管對(duì)改善經(jīng)營(yíng)管理的促進(jìn)性作用，在信托公司外部各利益相關(guān)者之間建立平等和信任的文化，逐步形成廣泛的信任機(jī)制和平等的文化氛圍，充分發(fā)揮監(jiān)管者的積極作用。

2．發(fā)揮商業(yè)信托行業(yè)協(xié)會(huì)的作用，加強(qiáng) 自律監(jiān)管

行業(yè)協(xié)會(huì)往往能站在信托公司的角度，與被監(jiān)管者之間形成一個(gè)平等對(duì)話的機(jī)制，疏通信息溝通的渠道，形成解決問(wèn)題的合力，避免把信托監(jiān)管變成信托管制。通過(guò)信托行業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行行業(yè)規(guī)范管理，協(xié)調(diào)行業(yè)內(nèi)部矛盾，加強(qiáng)行業(yè)自律監(jiān)管，制定好自律規(guī)則和執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)揮懲戒作用，促進(jìn)行業(yè)誠(chéng)信體系建設(shè)，宣傳信托市場(chǎng)和信托產(chǎn)品，引導(dǎo)業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

3．加強(qiáng)誠(chéng)信教育，形成一個(gè) 良好的社會(huì)道德規(guī)范

道德是一種社會(huì)控制力量，是社會(huì)秩序最根本的維系者。誠(chéng)信是社會(huì)道德規(guī)范的核心內(nèi)容之一，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然要求。為此，要不斷加強(qiáng)對(duì)信托會(huì)計(jì)人員的誠(chéng)信教育，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，對(duì)其他會(huì)計(jì)監(jiān)管者的道德觀念科學(xué)引導(dǎo)，幫助他們樹立責(zé)任意識(shí)。當(dāng)然，要認(rèn)識(shí)到誠(chéng)信教育是一個(gè)系統(tǒng)工程，必須凝聚社會(huì)各方面的力量，既要進(jìn)行正面引導(dǎo)教育，也要善于利用發(fā)生的典型案例進(jìn)行警示教育，采取多種形式幫助會(huì)計(jì)監(jiān)管人員樹立誠(chéng)信觀念，更新業(yè)務(wù)知識(shí)，從而使會(huì)計(jì)行為法制化、規(guī)范化，提高商業(yè)信托會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，更好的為發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)服務(wù)。

總之，由于我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)尚處于發(fā)展階段，正式制度不盡完善，但在構(gòu)建我國(guó)商業(yè)信托會(huì)計(jì)監(jiān)管制度過(guò)程中，不能生硬的照搬西方的正式制度來(lái)監(jiān)管，這樣 “移植”的西方模式必然失效，所謂 “橘生于西為橘，橘生于東則為枳”。應(yīng)根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，多管齊下，實(shí)行嚴(yán)格的多層次會(huì)計(jì)監(jiān)管模式，充分發(fā)揮非正式制度的積極作用。此外，在監(jiān)管過(guò)程中還要不斷創(chuàng)新監(jiān)管工具，用計(jì)算機(jī)及其信息技術(shù)不斷完善會(huì)計(jì)監(jiān)管手段。比如，可以將信托公司的會(huì)計(jì)及其它管理信息通過(guò)網(wǎng)絡(luò)瀏覽器與監(jiān)管部門、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、投資者等利益相關(guān)者建立連接，從而讓會(huì)計(jì)管理軟件產(chǎn)生的信息在規(guī)定的訪問(wèn)權(quán)限內(nèi)，讓公司外部的人員使用，加強(qiáng)對(duì)信托公司業(yè)務(wù)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控。

注釋 ：

① 投資協(xié)議另有約定的除外。

參考文獻(xiàn)

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第4篇：非正式金融論文范文

句子的銜接，實(shí)際上是語(yǔ)言表達(dá)上連貫的要求，它要求一個(gè)語(yǔ)段的各個(gè)句子之間，或是一個(gè)復(fù)句的各個(gè)分句之間，在內(nèi)容和形式上都能接得上、扣得緊，使全文脈絡(luò)清晰，文氣順暢，準(zhǔn)確而又完整。句子的銜接，能綜合檢測(cè)出學(xué)生語(yǔ)言運(yùn)用中的各項(xiàng)能力。因此，它在各種考試特別在高考中頗受命題者青睞。

方法指導(dǎo)

句子銜接題由兩部分組成，即題干項(xiàng)和銜接項(xiàng)。不管何種類型的銜接題，首要的也是必須的即分析理解題干項(xiàng)，把握題干項(xiàng)與銜接項(xiàng)之間的關(guān)系，是解答此類題的突破口。實(shí)際上，題干項(xiàng)就是銜接題的“語(yǔ)境”（即上下文）。閱讀能力較強(qiáng)的學(xué)生，憑其較好的“語(yǔ)感”（即對(duì)語(yǔ)言的一種特殊感知能力），也是可以輕松作答的。但是，任何事物都有其技巧，銜接題亦如此。若思路對(duì)，則可以迎刃而解；若思路不對(duì)，則事倍而功半，甚至無(wú)功而返。

一、 語(yǔ)意是否相連。語(yǔ)意的連貫，是指上下文在語(yǔ)意上關(guān)系密切，相互呼應(yīng)。針對(duì)這些特點(diǎn)，我們可以在把握句子整體意義的基礎(chǔ)上，把握關(guān)鍵詞、關(guān)鍵句來(lái)解答銜接題，如話題的統(tǒng)一、觀點(diǎn)與材料的關(guān)系等。如2010年高考全國(guó)卷Ⅱ第4題：依次填入下面一段文字橫線處的語(yǔ)句，銜接最恰當(dāng)?shù)囊唤M是（）

在21世紀(jì)的今天，正確對(duì)待人與大自然的關(guān)系比以往任何時(shí)候都重要。_________，_________，_________，_________；_________，_________，結(jié)果也受到了大自然的報(bào)復(fù)。

① 有的國(guó)家希望做到“天人合一”

② 人類衣食住行所需的一切資料都取自大自然

③ 有的國(guó)家對(duì)待大自然的基本態(tài)度是“征服自然”

④ 然而，大自然的容忍是有限度的，它是會(huì)報(bào)復(fù)的

⑤ 他們把大自然看作伙伴，可惜他們的行動(dòng)沒(méi)能跟上

⑥ 從表面上看，大自然真的被他們征服了

A． ②③①④⑤⑥B． ②③⑥④①⑤C． ③①⑤②④⑥D(zhuǎn)． ③④②①⑥⑤

【解析】本題重點(diǎn)考查考生語(yǔ)言表達(dá)連貫的能力。第②句意在闡述人類與大自然的關(guān)系，與橫線前一句的語(yǔ)意一致，由此可排除C、D兩項(xiàng)。而第③句說(shuō)的是人類對(duì)大自然的態(tài)度――征服，第⑥句說(shuō)的是從表面上看，大自然真的被征服了，由此可知③⑥句的語(yǔ)意一致，應(yīng)緊密相連，所以排除A項(xiàng)。據(jù)此，可得出正確答案。

【答案】 B

二、 事理是否相承。句子銜接首先是意思表達(dá)要符合客觀事理，合乎思維規(guī)律，即合乎邏輯，否則上下句在事理上就會(huì)出現(xiàn)“裂痕”，銜接不上。分句間的邏輯關(guān)系常有：轉(zhuǎn)折、因果、條件、遞進(jìn)、并列、總分、大小、輕重、快慢、多寡等。如2010年高考全國(guó)卷Ⅱ第19題：在下面文字的畫線處填上適當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)詞語(yǔ)，使整個(gè)段落語(yǔ)意連貫，層次清楚，邏輯嚴(yán)密。

人們都知道愛(ài)因斯坦創(chuàng)造了舉世聞名的相對(duì)論學(xué)說(shuō)， ① 很少有人確切地了解這種理論。跟我們所熟知的經(jīng)典物理學(xué)相比，相對(duì)論學(xué)說(shuō)中有關(guān)新概念的表述充滿了數(shù)學(xué)公式和演算， ② 目前常見(jiàn)的有關(guān)相對(duì)論的科普書籍一涉及重要概念， ③ 在表達(dá)上或含糊不清，或繁瑣難懂。 ④ 這也不能全怪那些作者， ⑤ 用非數(shù)學(xué)語(yǔ)言表述那些新概念的確不是一件容易的事。

答：① _________②_________③_________④_________⑤_________

【解析】本題主要考查考生語(yǔ)言表達(dá)連貫的能力。解答這類題目可先縱觀整個(gè)語(yǔ)段，基本確定前后句的關(guān)系，如第一個(gè)空格前面說(shuō)“都知道”，后面又說(shuō)“很少有人確切地了解”，可見(jiàn)兩句之間應(yīng)是轉(zhuǎn)折關(guān)系。第二個(gè)空格的前面陳述原因，后面又說(shuō)的是結(jié)果，此處用“以致”較為恰當(dāng)。

【答案】① 但是；② 以致；③ 就；④ 其實(shí)；⑤ 因?yàn)?。（如有其他答案，只要能正確表達(dá)邏輯語(yǔ)義關(guān)系亦可）

三、 結(jié)構(gòu)是否相應(yīng)。語(yǔ)句間的相應(yīng)，包括答句與問(wèn)句間的照應(yīng)、上下句詞語(yǔ)間的照應(yīng)、前后句式間的照應(yīng)等。

在設(shè)問(wèn)句中，前句提出問(wèn)題，后句便要求作出正確的回答。有的問(wèn)句一連提出兩個(gè)問(wèn)題，便要同時(shí)兼顧兩個(gè)問(wèn)題，作出正確的回答。如果答非所問(wèn)或者一概否定、一概肯定，都會(huì)造成語(yǔ)句的不連貫。如2010年高考全國(guó)新課標(biāo)卷第16題：下面是關(guān)于“感恩教育”的評(píng)論文章中的一段文字。請(qǐng)根據(jù)上下文，補(bǔ)寫畫線處的內(nèi)容。要求緊扣主題，語(yǔ)意連貫，表達(dá)明確，每處不超過(guò)15個(gè)字。

近年來(lái)，不少學(xué)校開(kāi)展的感恩教育活動(dòng)都要求學(xué)生給父母洗一次腳。這引發(fā)了有關(guān)人士的質(zhì)疑： ① ？中華民族是一個(gè)有著數(shù)千年文明史的偉大民族，知恩圖報(bào)是我們的傳統(tǒng)美德。 ② 無(wú)疑是正確的，但是，如果不考慮學(xué)生的年齡以及生理與心理的差異和特點(diǎn)，只是簡(jiǎn)單地采取 ③ ，恐怕不但達(dá)不到預(yù)期的教育效果， ④ 。感恩教育是一項(xiàng)長(zhǎng)期的工作，而且涉及到很多方面，它需要 ⑤ 。

【解析】本題主要考查考生語(yǔ)言表達(dá)連貫的能力。① 處要注意前面的“質(zhì)疑”一詞，“質(zhì)疑”什么？當(dāng)然是將感恩片面地理解為給父母洗腳。② 什么“無(wú)疑是正確的”呢？根據(jù)前一句話，是說(shuō)對(duì)學(xué)生進(jìn)行傳統(tǒng)美德教育，這是從大處來(lái)說(shuō)，結(jié)合這一語(yǔ)段的主要內(nèi)容，就是指對(duì)學(xué)生進(jìn)行感恩教育了。③ “簡(jiǎn)單地”是指做法，“不少學(xué)?！倍歼@樣，感恩教育模式化了。④ 要注意前有“不但”，后面可接遞進(jìn)關(guān)系或跟上文意思相反或出乎預(yù)料的語(yǔ)句。⑤ 既然感恩教育“涉及到很多方面”，單靠學(xué)校一方就很難做得很好，需要各方一起努力。

【答案】① 難道感恩就只是給父母洗腳嗎？② 學(xué)校對(duì)學(xué)生進(jìn)行感恩教育 ③ “一刀切”的模式 ④ 反而會(huì)使學(xué)生產(chǎn)生抵觸情緒 ⑤ 學(xué)校、家長(zhǎng)和社會(huì)的共同努力

四、 主語(yǔ)是否相同。句子的主語(yǔ)協(xié)調(diào)一致，是保持語(yǔ)句連貫的重要技巧。作為陳述對(duì)象的主語(yǔ)若一致，則語(yǔ)段的陳述話題、說(shuō)明中心、議論角度也就相應(yīng)一致了。如2010年高考北京卷第5題：下列依次在①②③處填入的詞語(yǔ)和句子，語(yǔ)意和銜接都最恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是（）

白蓮水庫(kù)是群山中的一座大型水庫(kù)。最大的一條渠道通向山腳下是我百聯(lián)浦 ① 著那里的蒼生萬(wàn)物。白蓮水庫(kù)的水是綠藍(lán)綠藍(lán)的， ② ，觸須沿途四散， ③ 著白蓮浦方圓幾十里的農(nóng)田。

A． ① 滋養(yǎng)② 流到渠里就一路變成白色游龍③ 浸潤(rùn)

B． ① 養(yǎng)育② 變成白色游龍就一路流到渠里③ 浸漬

C． ① 養(yǎng)育② 流到渠里就一路變成白色游龍③ 浸潤(rùn)

D． ① 滋養(yǎng)② 變成白色游龍就一路流到渠里③ 浸漬

【解析】本題主要考查考生正確運(yùn)用實(shí)詞和語(yǔ)言表達(dá)連貫的能力。滋養(yǎng)/養(yǎng)育：滋養(yǎng)，供給養(yǎng)分；養(yǎng)育，撫養(yǎng)和教育。二者使用對(duì)象不同。題目中陳述的對(duì)象是干渠和蒼生萬(wàn)物的關(guān)系，據(jù)此應(yīng)選滋養(yǎng)。浸潤(rùn)/浸漬：浸潤(rùn)，滋潤(rùn)；浸漬，用液體泡。二者的感彩不同，前者多有贊美之意，和原文色彩一致。“流到渠里就一路變成白色游龍”，其中“白色游龍”作下文的主語(yǔ)，和下文銜接緊密。

【答案】 A

五、 語(yǔ)境是否相符。對(duì)于寫景復(fù)句或語(yǔ)段，要注意語(yǔ)境因素，分析景物、情調(diào)、寫法的特點(diǎn)。景物，有遠(yuǎn)近、動(dòng)靜的不同；色彩，有鮮明、暗淡的區(qū)別；氣氛，有熱烈、冷清之分；視角，有高低、俯仰之異。如果不注意這些差別，就不容易辨別選項(xiàng)的正誤。如2010年高考湖南卷第5題：下列選項(xiàng)中的詩(shī)句填入《到京師》一詩(shī)畫線處，恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是（）

城雪初消薺菜生，角門深巷少行人。_________，此是春來(lái)第一聲。

A． 落紅滿地乳鴉啼 B. 柳梢聽(tīng)得黃鸝語(yǔ)

C． 春山一路鳥空啼 D. 樓閣新成花欲語(yǔ)

【解析】本題主要考查考生語(yǔ)言表達(dá)連貫、得體、準(zhǔn)確的能力。首先，我們應(yīng)該把握《到京師》一詩(shī)的內(nèi)容及其意境。通過(guò)詩(shī)歌中的相關(guān)信息“城雪初消薺菜生”（早春）“深巷少行人”（地點(diǎn)）“第一聲”（聲音）可知，A項(xiàng)中“落紅滿地”不合早春的意境特點(diǎn)，C項(xiàng)中的“春山一路”不合“深巷”的地點(diǎn)要求，D項(xiàng)不合整首詩(shī)的意境。

【答案】 B

直通考場(chǎng)

1． 在下面文字的畫線處填上適當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)詞語(yǔ)，使整個(gè)段落語(yǔ)意連貫，層次清楚，邏輯嚴(yán)密。

對(duì)現(xiàn)實(shí)生活沒(méi)有介入，不能把握現(xiàn)實(shí)，文學(xué) ① 注定軟弱無(wú)力。 ② 從現(xiàn)實(shí)中挖掘素材，從人民大眾的生活里發(fā)現(xiàn)靈感， ③ 寫出屬于這個(gè)時(shí)代的作品。將文學(xué)高高置于象牙塔上，懸空于大地之上，讓人民大眾可望而不可即，換來(lái)的 ④ 是文學(xué)的危機(jī)。 ⑤ 抱怨客觀環(huán)境的各種沖擊， ⑥ 踏踏實(shí)實(shí)地放平雙腳，走進(jìn)現(xiàn)實(shí)，去體驗(yàn)人民大眾的生活，為文學(xué)賦予血肉。

答：①_________②_________③_________④_________ ⑤_________ ⑥_________

2． 依次填入下面一段文字橫線處的語(yǔ)句，銜接最恰當(dāng)?shù)囊唤M是（）

金融危機(jī)曾經(jīng)對(duì)勞動(dòng)密集的文化產(chǎn)品制造業(yè)沖擊較大，為內(nèi)容服務(wù)的文化產(chǎn)業(yè)門類，如廣告、會(huì)展等產(chǎn)業(yè)，也受到較大影響。_________，_________ 。_________ ，_________

_________，_________，_________。

① 如電影、互聯(lián)網(wǎng)、動(dòng)漫游戲等內(nèi)容行業(yè)在2009年呈現(xiàn)逆勢(shì)上揚(yáng)的“全線飄紅”局面

② 動(dòng)漫電影《喜羊羊與灰太狼之牛氣沖天》票房超過(guò)1億元，在整個(gè)收入結(jié)構(gòu)中票房和播出收入只占30%

③ 產(chǎn)業(yè)文化得到了市場(chǎng)認(rèn)可和完美演繹

④ 70%來(lái)自衍生產(chǎn)品的授權(quán)

⑤ 創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)帶來(lái)的增值效應(yīng)非常明顯

⑥ 而內(nèi)容主導(dǎo)型文化產(chǎn)業(yè)受危機(jī)影響最小

A． ②④③⑥①⑤B. ②⑤⑥③④①C. ⑥⑤④②③①D. ⑥①②④⑤③

3． 下面是關(guān)于“收藏心理”的評(píng)論文章中的一段文字。請(qǐng)根據(jù)上下文，補(bǔ)寫畫線處的內(nèi)容。要求緊扣主題，語(yǔ)意連貫，表達(dá)明確，每處不超過(guò)15個(gè)字。

還有一些人士置學(xué)術(shù)界的提醒、輿論界的告誡于不顧，他們不僅不反躬自問(wèn)， ① ，而是走向極端，一意孤行，有的 ② ，指責(zé)專家不懂，指責(zé)學(xué)者霸道。 ③ 。的確，在他們的家里、公司里、集團(tuán)里，他們是說(shuō)話算數(shù)的， ④ ，任何人的藏品只要公之于世，就要有真憑實(shí)據(jù)，最好的證明是你出手有人接盤，你展示有人叫好，真金白銀是現(xiàn)實(shí)鐵證，學(xué)術(shù)定評(píng)是歷史豐碑。遺憾的是，“不撞南墻不回頭”在此間不成立。 ⑤ ，既在于收藏多行于私下，藏品多歸于密室，隱而不顯導(dǎo)致一些人士的固執(zhí)為他人所不知，一些人士的極端為社會(huì)所不曉，一些人士血本無(wú)歸尚不自知且執(zhí)迷不悟。

4． 下列依次在①②③處填入的詞語(yǔ)和句子，語(yǔ)意和銜接都最恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是（）

聽(tīng)證會(huì)雖然是一種較為 ① 的公眾參與形式，但是其運(yùn)行成本較高、效率較低的特點(diǎn)也決定其并不 ② 大范圍廣泛采用，相反， ③ 。政府可以自行也可以通過(guò)社會(huì)調(diào)查公司、網(wǎng)絡(luò)公司對(duì)公眾的意見(jiàn)和建議進(jìn)行了解，并提供政府參考，關(guān)鍵是這種參與的過(guò)程也應(yīng)公開(kāi)進(jìn)行。

A． ① 正式 ② 適用 ③ 網(wǎng)絡(luò)留言等多種非正式的公眾參與的形式應(yīng)大力推廣

B． ① 正式 ② 適合 ③ 網(wǎng)絡(luò)留言等多種非正式的公眾參與的形式應(yīng)大力推廣

C． ① 莊嚴(yán) ② 適合 ③ 應(yīng)大力推廣網(wǎng)絡(luò)留言等多種非正式的公眾參與的形式

D． ① 莊嚴(yán) ② 適用 ③ 應(yīng)大力推廣網(wǎng)絡(luò)留言等多種非正式的公眾參與的形式

5． 下列選項(xiàng)中的詩(shī)句填入《仲夏雨》一詩(shī)畫線處，恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是（）

雨來(lái)先轟三兩聲，雨去云開(kāi)萬(wàn)物明。放眼地天連接處，_________。

A． 綠柳才黃半未勻 B. 窗前耿耿一燈殘

C． 滿目蔥蘢入畫屏 D. 抱膝燈前影伴身

6． 依次填入下面一段文字橫線處的語(yǔ)句，銜接最恰當(dāng)?shù)囊唤M是（）

回望59年前，首次參加亞運(yùn)會(huì)的489名運(yùn)動(dòng)員很少能有世界級(jí)的表現(xiàn)，如今，_________ 。______，______。______，______。

______，為亞洲體育爭(zhēng)得屬于自己的榮譽(yù)。

① 中日韓三國(guó)同時(shí)進(jìn)入奧運(yùn)金牌榜的前10名

② 韓國(guó)和日本分列金牌榜第七和第八位

③ 2008年北京奧運(yùn)會(huì)上，除了中國(guó)代表團(tuán)位居金牌榜首位之外

④ 亞運(yùn)賽場(chǎng)上的很多較量已經(jīng)代表了世界最高水平

⑤ 隨著亞洲競(jìng)技水平的整體提高

⑥ 越來(lái)越多的國(guó)家和地區(qū)將亞運(yùn)會(huì)視為練兵場(chǎng)，將目光投向世界賽場(chǎng)

A． ④⑤⑥③②①B. ④②⑤⑥①③C. ⑤④③①②⑥D(zhuǎn). ⑤③④⑥②①

第5篇：非正式金融論文范文

論文摘要： 網(wǎng)絡(luò)背景下的社會(huì)謠言在傳播途徑、傳播速度以及傳播范圍上呈現(xiàn)出新的特征。如果社會(huì)謠言得不到及時(shí)控制極易引發(fā)社會(huì)恐慌和社會(huì)動(dòng)蕩不安。采取有效社會(huì)手段控制社會(huì)謠言，意義重大。

一

社會(huì)謠言不是針對(duì)某個(gè)在社會(huì)上“無(wú)關(guān)緊要”的個(gè)人私生活或個(gè)人事務(wù)所產(chǎn)生的謠言，“而是關(guān)于社會(huì)的某個(gè)公共事務(wù)所產(chǎn)生的謠言（陳新漢，1996：53）”。社會(huì)謠言與閑話、宣傳和公眾輿論一樣，是一種人們共享信息和思想的方式，并且是一種非正式的共享信息和思想的方式。就其本身而言，社會(huì)謠言是一種初級(jí)集體行為的表現(xiàn)形式。其基本特征表現(xiàn)為信息內(nèi)容的社會(huì)性指向、非正式共享信息方式、信息的虛假性以及以親友為主的信息傳播鏈等。

1．信息內(nèi)容的社會(huì)性指向

從對(duì)社會(huì)謠言的界定可以看出，社會(huì)謠言指向的是社會(huì)公共事務(wù)，而非“無(wú)關(guān)緊要”的個(gè)人事務(wù)。這里“無(wú)關(guān)緊要”十分重要，它表述的是一種事務(wù)的“社會(huì)性”，事務(wù)如果是“無(wú)關(guān)緊要”，就不能引起公眾的“共鳴”，就不會(huì)產(chǎn)生社會(huì)影響。

事務(wù)是否“無(wú)關(guān)緊要”則有賴于社會(huì)情境（[美]戴維·波普諾，1999：606）。一項(xiàng)針對(duì)個(gè)人私事務(wù)的謠言，當(dāng)特定的社會(huì)情境存在時(shí)，其謠言的性質(zhì)也會(huì)發(fā)生變化。特定的社會(huì)情境往往會(huì)使個(gè)人事務(wù)變得“有關(guān)緊要”，獲得社會(huì)性，從而完成個(gè)人謠言向社會(huì)謠言的轉(zhuǎn)化，如在2003年“非典”時(shí)期，在這個(gè)特殊的社會(huì)情境下，針對(duì)所謂中國(guó)“非典”首例感染者黃杏初失蹤之謎的傳聞，看似個(gè)人謠言，表達(dá)的也是黃杏初個(gè)人的事務(wù)，其實(shí)質(zhì)上卻已經(jīng)是一個(gè)社會(huì)謠言了，因?yàn)樵凇胺堑洹边@個(gè)特定的社會(huì)情境下，被人們認(rèn)為是“首例”非典患者的黃杏初已經(jīng)不是“無(wú)關(guān)緊要”了。

2．非正式共享信息方式

社會(huì)學(xué)集群與行為理論從群體共享信息的視角來(lái)解析社會(huì)謠言，認(rèn)為社會(huì)謠言是一種“非體制產(chǎn)物”，是一種“最無(wú)組織性的信息共享方式”（[美]戴維·波普諾，1999：604）?！盁o(wú)組織性”就是指非官方性，就是指非正式。許多研究謠言的社會(huì)學(xué)家和傳播學(xué)專家在給謠言定義時(shí)也強(qiáng)調(diào)了謠言的非正式性。如法國(guó)的卡普費(fèi)雷認(rèn)為謠言是“在社會(huì)中出現(xiàn)并流傳的未經(jīng)官方公開(kāi)證實(shí)或已經(jīng)被官方所辟謠的信息（[法]卡普費(fèi)雷，1991：18）?！蹦苿t把謠言定義為“在人與人之間非正式地、通常是口頭傳播的未經(jīng)證實(shí)的消息（[美]戴維·波普諾，1999：605）。”社會(huì)謠言的非正式性不僅表現(xiàn)在信息共享方式上，而且還可以從社會(huì)謠言所傳播內(nèi)容來(lái)源的非官方性上得到體現(xiàn)。陳新漢認(rèn)為“社會(huì)謠言就其內(nèi)容來(lái)源來(lái)說(shuō)，是非官方性的；就其傳播渠道來(lái)說(shuō)是非非大眾傳播性的，甚至是非法的地下性的（陳新漢，1996：55）。”在這里，我無(wú)意對(duì)各自有關(guān)謠言定義本身作詳細(xì)評(píng)價(jià)，但是有一點(diǎn)卻是它們所共同的，即他們都指出了謠言的“非正式性”。

3．信息的虛假性

社會(huì)學(xué)將謠言與“小道消息”一起視為傳聞的兩種形式。謠言作為傳聞的一種形式，與小道消息不同的是，“小道消息”可以是真，也可以是假，而謠言則總是假的。社會(huì)謠言特有的產(chǎn)生機(jī)制，注定它從產(chǎn)生的那一刻起便具有虛假性。美國(guó)社會(huì)學(xué)家?jiàn)W爾波特和波斯特曼認(rèn)為“刪減、強(qiáng)調(diào)和同化”是社會(huì)謠言流傳的三個(gè)主要環(huán)節(jié)（陳新漢，1996：53）。

在“刪減”環(huán)節(jié)，事件的大部分細(xì)節(jié)被忽略或簡(jiǎn)化了，社會(huì)謠言所依賴的信息從一開(kāi)始就被大大刪減了。傳播者或斷章取義，或遺漏信息，使得整個(gè)事件變得越來(lái)越簡(jiǎn)略而失真。為什么會(huì)出現(xiàn)這種信息被刪減或簡(jiǎn)略的現(xiàn)象呢？如果我們排除刪減者主觀故意因素，那么心理學(xué)所強(qiáng)調(diào)的“遺忘規(guī)律”乃是主要原因。在“強(qiáng)調(diào)”環(huán)節(jié)，傳播者總是對(duì)那些符合自己興趣、利益和需要的內(nèi)容比較重視，印象也較為深刻，因此這些信息在再次傳播中往往會(huì)被傳播者重點(diǎn)渲染和故意擴(kuò)張，客觀上起到了強(qiáng)調(diào)某些信息的作用。在“同化”環(huán)節(jié)，此時(shí)，“所有的細(xì)節(jié)都溶入一個(gè)情節(jié)：這個(gè)情節(jié)將各種說(shuō)法同化和演變?yōu)橄嗷ジ叨任呛系囊惑w（陳新漢，1996：53）?！贝藭r(shí)，經(jīng)過(guò)“刪減、強(qiáng)調(diào)和同化”產(chǎn)生的“高度吻合”的統(tǒng)一體，與最初的信息源相比，可能已經(jīng)是面目全非了。也就是說(shuō)，這個(gè)“高度吻合”的統(tǒng)一體所包含信息的虛假性也大為增加。

那么公眾在傳播社會(huì)信息的時(shí)候?yàn)槭裁磿?huì)出現(xiàn)“刪減、強(qiáng)調(diào)和同化”呢？陳新漢認(rèn)為“共鳴”是始作蛹者，“關(guān)于某個(gè)社會(huì)現(xiàn)象的信息在流傳過(guò)程中之所以大部分細(xì)節(jié)被忽略，是因?yàn)樗鼈儾荒芤鸸缠Q；而某些細(xì)節(jié)在流傳過(guò)程中被強(qiáng)調(diào)和夸張，是產(chǎn)生于要使別人發(fā)生共鳴從而需要加強(qiáng)說(shuō)服力所至；而同化和產(chǎn)生’完善的形式’，是傳者和受傳者之間在流傳過(guò)程中發(fā)生共鳴，從而在受傳者意識(shí)中所產(chǎn)生的結(jié)果（陳新漢，1996：54）?！薄肮缠Q”，包括利益共鳴和情緒共鳴，當(dāng)某種與自己利益愿望和自身情緒需要相一致的社會(huì)謠言出現(xiàn)時(shí)，人們總是抱著極度關(guān)切的態(tài)度來(lái)加以肯定性評(píng)判，這個(gè)過(guò)程本身推動(dòng)了社會(huì)謠言的產(chǎn)生，促進(jìn)了社會(huì)謠言的生長(zhǎng)，擴(kuò)大了社會(huì)謠言的傳播范圍，加快了社會(huì)謠言的傳播速度。

研究表明，社會(huì)謠言特有的使人感興趣的話題和聽(tīng)起來(lái)“很有道理”是其主要原因。研究“都市傳奇”的美國(guó)社會(huì)學(xué)家詹·哈羅德·布倫凡特（Jan Harold Brunvand）認(rèn)為，“雖然細(xì)致的考察能豪無(wú)例外地發(fā)現(xiàn)這些謠言是毫無(wú)根據(jù)的”，但這類傳聞聽(tīng)起來(lái)卻“很有道理”（[美]，戴維·波普諾，1999：605）。社會(huì)謠言在傳播過(guò)程中，對(duì)其真實(shí)性和邏輯性往往提供某種了“有力”的證明，比如說(shuō)“據(jù)某人親眼所見(jiàn)”、“據(jù)某權(quán)威人士所言”。我們以發(fā)生在江蘇南京郊縣的社會(huì)謠言“剛出生的嬰兒傳授放鞭炮可以防’非典’”為例，在科技不發(fā)達(dá)的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)社會(huì)，人們由于對(duì)瘟疫，諸如鼠疫等疾患的恐懼，并最終在想象中成功地虛構(gòu)了一個(gè)“瘟神”的形象，而放鞭炮就是流傳于民間驅(qū)趕“瘟神”的一種好方法，在今天農(nóng)村的有些地方還保留著建房上正樑要放鞭炮驅(qū)趕“鬼神”的習(xí)俗。當(dāng)“非典”疫情襲來(lái)，當(dāng)人們面對(duì)一個(gè)前所未有的疾病，一個(gè)暫時(shí)沒(méi)有特殊藥物治療的疾病的時(shí)候，深睡在人們內(nèi)心文化角落的恐懼又一次被喚醒，聽(tīng)起來(lái)“很有道理”的說(shuō)法與這種恐懼情緒最終影響了人們對(duì)信息的社會(huì)評(píng)價(jià)。

4．以親友為主的信息傳播鏈

社會(huì)謠言往往“被說(shuō)成是發(fā)生在朋友的朋友身上的真實(shí)故事（[美]戴維·波普諾，1999：605）”，它通過(guò)“面對(duì)面的交流”或通過(guò)某種媒體進(jìn)行傳播。就像“剛出生的嬰兒傳授防非典秘方”一事，由于它的信息傳播鏈?zhǔn)怯捎H朋好友組成的，因而信息的信度也由此得到了強(qiáng)化。

2003年5月份，當(dāng)此謠言在南京郊縣盛傳的時(shí)候，記者為此采訪了一些當(dāng)事人：“剛出生的嬰兒會(huì)講話，并傳授防’非典’秘方一事，你們看到了嗎？”回答是：“沒(méi)有親眼看見(jiàn)，我們是聽(tīng)朋友講的”，“某某親戚打電話告訴我的，等等。”在這里，這種以親友為主信的息傳播鏈獲得了初級(jí)社會(huì)群體的性質(zhì)，面對(duì)面的互動(dòng)交流強(qiáng)化了信息的信度，當(dāng)然，在信息時(shí)代，親友間“面對(duì)面的交流”既可以是面對(duì)面直接互動(dòng)，也可以是通過(guò)電話、電子郵件以及短信方式的間接互動(dòng)交流。

二

伴隨信息技術(shù)的進(jìn)步，網(wǎng)絡(luò)已不僅僅是一種全球性信息技術(shù)系統(tǒng)，而是發(fā)展成為“以計(jì)算機(jī)技術(shù)和通信技術(shù)為其物資基礎(chǔ)，以發(fā)送和接受信息為核心，以反映基于計(jì)算機(jī)平臺(tái)的包括人類網(wǎng)上生產(chǎn)方式，生活方式，交往方式，思維方式等在內(nèi)的文化形態(tài)。(董婭，2006：333)”

1．新穎的傳播渠道

信息時(shí)代，“道聽(tīng)途說(shuō)、耳語(yǔ)相傳”已不僅僅是社會(huì)謠言傳播的唯一渠道，“第四媒體”和“第五媒體”成為社會(huì)謠言傳播的新選擇。所謂第四媒體是指通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)傳送文字、聲音和圖像的信息傳播工具。所謂第五媒體是指基于手機(jī)平臺(tái)的短信發(fā)送。在信息時(shí)代，利用以上兩種新傳媒流傳社會(huì)謠言的案例越來(lái)越多。在2003年“非典”時(shí)期，各種人群利用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)散布社會(huì)謠言的案例十分普遍，令人難以統(tǒng)計(jì)，一時(shí)間，有關(guān)此類報(bào)道也是經(jīng)?？梢?jiàn)，如“女大學(xué)生網(wǎng)上擾民心：沈陽(yáng)破獲首例非典謠言案”（謝詩(shī)建等，《沈陽(yáng)今報(bào)》，2003.5.1）；“兩名女研究生網(wǎng)上散布非典謠言被處以行政警告”（《楚天金報(bào)》2003.5.1）“轉(zhuǎn)發(fā)’非典’謠言短信息，一農(nóng)民被拘15天”（《中華網(wǎng)》2003.4.27）等等。今天，社會(huì)謠言在傳播途徑上已經(jīng)突破了“以親友為主的信息傳播鏈”，開(kāi)辟了新潁的傳播渠道。

2．瞬間的傳播速度

克蘭茲伯格第一定律認(rèn)為“技術(shù)既無(wú)好壞，亦非中立（[美]曼紐爾·卡斯特，2001：90）”，信息技術(shù)革命在推動(dòng)社會(huì)高速發(fā)展的同時(shí)，也為社會(huì)謠言的快速傳播提供了溫床。與傳統(tǒng)社會(huì)社會(huì)謠言的傳播速度相比，社會(huì)謠言在信息時(shí)代獲得了“瞬間的傳播速度”，也就是說(shuō)幾乎達(dá)到了異地“同步”。如發(fā)生在2003年“非典”時(shí)期的廣東第二次搶購(gòu)風(fēng)波，前后僅花一天時(shí)間，謠言就已傳遍廣東全省主要城市，“2月12日上午，肇慶、清遠(yuǎn)出現(xiàn)購(gòu)鹽人潮，其中清遠(yuǎn)最為突出；中午12時(shí)后搶購(gòu)風(fēng)迅速蔓延至江門、湛江、澄海、汕尾等城市，之后擴(kuò)展到搶購(gòu)大米、食用油、調(diào)味品；傍晚時(shí)分，搶購(gòu)風(fēng)波及深圳、珠海、東莞等珠三角大城市；傍晚6時(shí)后，廣州卷入搶購(gòu)風(fēng)波（李香平，2003：15）?！鄙鐣?huì)謠言的這種傳播速度是傳統(tǒng)社會(huì)所難以想象的。

3．“全球”的傳播范圍

受眾的全球性是第四媒體的主要屬性，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)在傳播領(lǐng)域的革命性作用，不僅在于它提供了便于信息復(fù)制和傳送的方法，更重要的是它改變了信息的共享方式，“文字的出現(xiàn)改變了人們?cè)械臅r(shí)空感，跨地域的溝通成為可能，但是這種跨地域帶有’時(shí)滯’。第四媒體打破了傳統(tǒng)媒體（報(bào)紙、廣播和電視）的地域限制，結(jié)束了這種’時(shí)滯’障礙，實(shí)現(xiàn)了’實(shí)時(shí)同步’，即所謂超時(shí)空性（方益波，2001：34）”。第四媒體以其“多終端、超鏈接、跨媒體、多平臺(tái)（蔣亞平，2002）”的特點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)了信息在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境中的全面開(kāi)放，只要點(diǎn)擊鼠標(biāo)，人們就可以實(shí)時(shí)獲得任何連網(wǎng)電腦上的共享信息資源，當(dāng)然也包括社會(huì)謠言。

三

社會(huì)謠言誤導(dǎo)公眾，使人們?cè)谧羁释私饽撤N信息的時(shí)候，卻獲得了虛假信息，其危害是顯而易見(jiàn)的。如果社會(huì)謠言得不到及時(shí)控制極易引發(fā)社會(huì)恐慌和社會(huì)動(dòng)蕩不安。

1．由權(quán)威來(lái)公開(kāi)權(quán)威信息

從信息角度分析為什么社會(huì)謠言得以產(chǎn)生與流傳的原因時(shí)，社會(huì)學(xué)給出了兩個(gè)原因，首先社會(huì)謠言所傳遞的信息必須是“大家關(guān)心的問(wèn)題”，無(wú)論這種信息是否真實(shí)；其次，公眾對(duì)該類信息“缺乏足夠的來(lái)自權(quán)威方的正式信息”。我認(rèn)為這兩個(gè)條件的同時(shí)滿足對(duì)于社會(huì)謠言的發(fā)生十分重要，如果該謠言不是大家所關(guān)心的問(wèn)題，那么它的傳遞也將受到阻礙，而正因?yàn)樯鐣?huì)謠言所依賴的信息是一個(gè)大家所關(guān)注的，并迫切希望了解的公眾性問(wèn)題，且對(duì)這個(gè)問(wèn)題又缺乏權(quán)威信息，社會(huì)謠言才得以產(chǎn)生，并在流傳中得以豐富。其中，“權(quán)威信息”尤顯重要，由于社會(huì)變遷，和過(guò)去經(jīng)常由于信息匱乏而導(dǎo)致社會(huì)謠言不同的是，“如今信息時(shí)代市民的信息源其實(shí)非常多，但市民接受信息的渠道越多，越容易出現(xiàn)誤傳、謠傳，這時(shí)，就更需要政府迅速及時(shí)地利用傳統(tǒng)媒體發(fā)揮它的權(quán)威性（李香平，2003：18）?！?/p>

顯然，只要我們?nèi)コ陨蟽蓚€(gè)條件中的任何一個(gè)，社會(huì)謠言就無(wú)法生存了?！按蠹谊P(guān)心的問(wèn)題”是無(wú)法去除，那么我們就只有去除第二個(gè)條件。既然“缺乏足夠的來(lái)自權(quán)威方的正式信息”是社會(huì)謠言產(chǎn)生的條件，何不給予公眾以足夠豐富的權(quán)威信息呢？這是控制社會(huì)謠言的最簡(jiǎn)單而有效的方法。如2003年“非典”時(shí)期，當(dāng)廣東出現(xiàn)第二次搶購(gòu)食鹽和糧食風(fēng)波的時(shí)候，政府（權(quán)威部門）及時(shí)介入，并以“新聞會(huì)”和“主流媒體”（官方權(quán)威媒體）介入的方式，“廣東備有百日鹽半年糧”的權(quán)威信息，使社會(huì)謠言得到了及時(shí)的控制。正可謂“百姓知情，天下太平”。令人高興的是，在“非典”后時(shí)期，我國(guó)政府正從機(jī)制上逐步探索并建立和完善一套面對(duì)公眾的信息制度。該項(xiàng)舉措開(kāi)辟了一條公眾分享政府權(quán)威信息的有效渠道，也必將有助于對(duì)社會(huì)謠言的控制。

2．及時(shí)辟謠，將謠言控制在脫離控制之前

謠言的生命力在于流傳，社會(huì)謠言發(fā)生的本身也包含著流傳，在社會(huì)謠言面前的沉默往往被理解為是對(duì)謠言內(nèi)容的默認(rèn)，因此及時(shí)辟謠、阻斷社會(huì)謠言流傳就不失為一個(gè)控制的好方法?！霸谥{言一出現(xiàn)時(shí)就進(jìn)行辟謠，一旦謠言發(fā)生了效果，再來(lái)辟謠就會(huì)增加難度，就象在人們心目中已有的偏見(jiàn)一樣。有時(shí)辟謠反而會(huì)增強(qiáng)人們的回憶，結(jié)果愈描愈黑，起到加強(qiáng)謠言的效果（鄧東蕙，1993：408）”。從發(fā)生在我國(guó)“非典”時(shí)期的幾則社會(huì)謠言的有效控制來(lái)看，政府（權(quán)威）及時(shí)辟謠，將謠言控制在脫離控制之前是行之有效的方法，如當(dāng)江蘇南京郊縣出現(xiàn)“放鞭炮就可以防治’非典’”的社會(huì)謠言時(shí)，南京市收視率較高的權(quán)威媒體“南京零距離”及時(shí)辟謠，阻斷流傳。其它諸如對(duì)“北京封城”、“廣東搶購(gòu)鹽米”、“某某城市又出現(xiàn)’非典’病人多少多少例”等等社會(huì)謠言，政府也采取及時(shí)辟謠的方法，使得這些社會(huì)謠言得到了有效控制，并及時(shí)消除了這些社會(huì)謠言給社會(huì)秩序帶來(lái)的不良影響。

3．注重心理疏導(dǎo)，提高公眾的信息認(rèn)知能力

社會(huì)謠言得以產(chǎn)生和發(fā)展的原因是多方面的，既有社會(huì)的原因，即當(dāng)時(shí)的社會(huì)情境及一個(gè)社會(huì)的信息機(jī)制等，也有公眾自身的原因，主要包括公眾的心理因素、知識(shí)水平和信息分析能力等。經(jīng)驗(yàn)研究表明，社會(huì)謠言多發(fā)生在“突發(fā)事件”后，如自然災(zāi)害（地震、“非典”）和重大社會(huì)事件（金融危機(jī)、9·11事件、伊拉克戰(zhàn)爭(zhēng)）等，因此，注重對(duì)公眾的心理疏導(dǎo)，提高其面對(duì)突發(fā)事件的心理承受能力，避免過(guò)度的恐慌就尤顯重要。

另外，針對(duì)許多個(gè)案的研究表明，社會(huì)謠言的流傳是受一定階層和區(qū)域限制的，也就是說(shuō)社會(huì)謠言總是在它適合的群體和地區(qū)內(nèi)流傳。如“都市傳奇”的流傳范圍只是在都市，而非鄉(xiāng)村，對(duì)于一個(gè)從未見(jiàn)過(guò)微波爐的農(nóng)民來(lái)說(shuō)，他絕不會(huì)去傳遞“微波爐里的狗”的謠傳的。而相反，有一些社會(huì)謠言則多發(fā)生在鄉(xiāng)村，如“剛出生的嬰兒傳授放鞭炮可以防‘非典’”，由于農(nóng)民受自身知識(shí)水平和信息判別能力的限制，此類在城市居民看來(lái)是荒誕不經(jīng)的事，只有在農(nóng)村地區(qū)和農(nóng)民群體中才得以傳播。為此，社會(huì)要根據(jù)不同的群體和地區(qū)開(kāi)展不同的宣傳和教育，教育人們有效使用信息，提高公眾的信息判別能力。

4．重拳出擊，依法嚴(yán)厲打擊制謠、傳謠者

社會(huì)謠言是一種“反權(quán)力”（陳新漢，1996：55），仔細(xì)分析該命題，可以從兩個(gè)角度加以解釋。首先是主觀角度，即制謠和傳謠者主觀帶有不良的動(dòng)機(jī)，他們或?yàn)閳?bào)復(fù)社會(huì)、或?yàn)檫_(dá)到自己不可告人的目的，故意制造和傳播社會(huì)謠言，對(duì)于此類問(wèn)題的處理，就應(yīng)按照《治安管理處罰條例》的規(guī)定，予以嚴(yán)懲。其次是客觀角度，即制謠、傳謠者本身雖然不是出于反社會(huì)的目的，但是社會(huì)謠言所產(chǎn)生的客觀效果卻是“反權(quán)力”的，如“非典”時(shí)期出現(xiàn)在互聯(lián)網(wǎng)上的社會(huì)謠言，其制謠者的真正目的是“吸引眼球”，提高點(diǎn)擊率，但是對(duì)那些雖無(wú)主觀惡意，而在客觀上卻已經(jīng)擾亂了社會(huì)秩序的制謠、傳謠者來(lái)說(shuō)，理應(yīng)受到懲罰。2003年“非典”時(shí)期，僅四至五月不足一月的時(shí)間內(nèi)，“北京、廣東、河北等17個(gè)省市公安機(jī)關(guān)依法查處借非典問(wèn)題利用互聯(lián)網(wǎng)、手機(jī)短信制造傳播非典謠言案件107起，依法刑事拘留12人，治安拘留33人，罰款20人，行政警告25人，批評(píng)教育24人（《中國(guó)新聞網(wǎng)》，2003.5.9）”。

參考文獻(xiàn)：

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[8]編寫組，1987，《社會(huì)學(xué)教程》，北京大學(xué)出版社

第6篇：非正式金融論文范文

關(guān)鍵詞：大學(xué)生；就業(yè)歧視；法經(jīng)濟(jì)學(xué)

中圖分類號(hào)：D912.29 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1002-2589（2013）09-0095-03

在國(guó)際金融危機(jī)的大背景下，我國(guó)的高校畢業(yè)生的就業(yè)面臨考驗(yàn)。大學(xué)生們不僅受到就業(yè)機(jī)會(huì)有限的巨大壓力，還要面對(duì)就業(yè)歧視大量存在的現(xiàn)實(shí)。就業(yè)歧視現(xiàn)象侵犯了大學(xué)生的平等權(quán)，對(duì)社會(huì)和諧產(chǎn)生了不利的影響，應(yīng)該引起我們足夠的重視。學(xué)者們分析這一問(wèn)題多從社會(huì)學(xué)角度，我們將采用法經(jīng)濟(jì)學(xué)的方法進(jìn)行分析，需要提出的是我們主要采用的是新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的有關(guān)理論。

一、大學(xué)生就業(yè)歧視成因的法經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

企業(yè)作為理性經(jīng)濟(jì)人對(duì)利益最大化的追求通常決定了其招聘的取舍。自亞當(dāng)·斯密以來(lái)經(jīng)濟(jì)學(xué)家們就認(rèn)為人類存在追求利益最大化的一面，我們可以稱之為經(jīng)濟(jì)人。新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)正是假定人是追求財(cái)富最大化的經(jīng)濟(jì)人，但這種理論只是講人類追求財(cái)富的最大化，而現(xiàn)實(shí)中人們往往還追求非財(cái)富的最大化，因而新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)這種假定進(jìn)行了批判并作出修正，“諾思把諸如利他主義、意識(shí)形態(tài)和自愿負(fù)擔(dān)約束等其他非財(cái)富最大化行為引入個(gè)人預(yù)期效用函數(shù)，從而建立了更加復(fù)雜的、更接近現(xiàn)實(shí)的人類行為模型；非財(cái)富最大化動(dòng)機(jī)往往具有集體行為偏好，人們往往要在財(cái)富和非財(cái)富價(jià)值之間進(jìn)行權(quán)衡?！盵1]制度的存在意義之一就是禁止人們的機(jī)會(huì)主義行為。雖然社會(huì)道義要求企業(yè)對(duì)大學(xué)生一視同仁，但是企業(yè)畢竟受利益的驅(qū)動(dòng)，招聘誰(shuí)決定于誰(shuí)能最大化自己的利益。例如情形比較嚴(yán)重的男女性別歧視。女大學(xué)生就業(yè)受到歧視，原因在于男女生的諸多差異造成用人單位不同的成本收益，雇傭男生其成本會(huì)低一些，收益會(huì)高一些，雇傭女生則往往會(huì)相反。雇傭女生增加的成本表現(xiàn)在一是女生投入工作的時(shí)間相對(duì)男生少一些。因?yàn)樯鐣?huì)傳統(tǒng)，女士要承擔(dān)更多的家庭責(zé)任，大量的家庭事務(wù)影響到女士投入工作的時(shí)間，當(dāng)然這也是我們照顧女生的一個(gè)重要的原因，在工作方面對(duì)女士提出同樣嚴(yán)格的要求是不公平的。二是女性往往比男性早退休，這樣女性給用人單位創(chuàng)造的收益往往少一些，同時(shí)女性的壽命比男性長(zhǎng)，用人單位為此要付出更多退休金等。再一個(gè)重要的方面就是女性生育給用人單位造成了一定的負(fù)擔(dān)。女生工作一段時(shí)間后，就會(huì)到了生育年齡，其懷孕階段，工作狀況要受到一定的影響。在生育和哺育階段，即使女性脫離工作崗位，用人單位仍然要負(fù)擔(dān)工資及其他福利。因?yàn)樯鲜龇N種原因，用人單位更喜歡招聘男生。

人的有限理性和交易費(fèi)用的存在導(dǎo)致某些用人單位簡(jiǎn)單的選擇方式。用人單位簡(jiǎn)單地用性別、地域等簡(jiǎn)單的標(biāo)準(zhǔn)將一些大學(xué)生排除在外，而不仔細(xì)考察，不拘一格選拔人才，這種做法跟人的理性有限有關(guān)，人的有限理性導(dǎo)致交易成本的存在。新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為人具有完全的理性，即人們對(duì)各種可選方案完全了解，無(wú)所不知地最大化他們的既定目標(biāo)。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家否定了這一假設(shè)，用“有限理性”的概念代替了“完全理性”概念?！坝邢蘩硇浴备拍钭钤缬晌髅商岢觯侵笡Q策者在認(rèn)識(shí)方面要受到知識(shí)和計(jì)算能力兩方面的限制。交易費(fèi)用經(jīng)濟(jì)學(xué)的代表人物威廉姆森繼承了這一概念，他認(rèn)為思維是一種稀缺資源，思維的專業(yè)化必然產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)的結(jié)果，由此導(dǎo)致理性的有限性。人之所以只具有有限理性，主要是人往往只能獲得有限的信息，而信息之所以有限，則是因?yàn)楂@取信息是需要成本的?！巴耆硇浴笔侵笇?duì)所有可選擇的方案進(jìn)行了充分的了解，但這在現(xiàn)實(shí)中是不可能的。因?yàn)楂@取不同方案的信息所需要的資源和時(shí)間卻十分稀缺和昂貴，所以不可能無(wú)休止的收集信息。信息成本是使人從一無(wú)所知到無(wú)所不知的成本，而極少有交易者可以承擔(dān)起這種成本，正是因?yàn)檫@種成本的高昂，所以我們不得不保持一定程度的無(wú)知。在獲得信息問(wèn)題上還存在一個(gè)信息悖論，因?yàn)槿藗冊(cè)讷@得信息之前不可能了解獲得某類信息的預(yù)期成本和收益，所以不可能從尚未到手的知識(shí)中獲得最大化的凈收益。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)用“有限理性”代替“完全理性”使其理論更具有了解釋力。交易成本或說(shuō)交易費(fèi)用是制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的核心概念。交易成本概念源于1937年科斯發(fā)表的關(guān)于企業(yè)的論文。他認(rèn)為企業(yè)之所以產(chǎn)生是因?yàn)榻灰壮杀镜拇嬖?，企業(yè)將一部分外在成本內(nèi)在化，從而降低了交易成本。交易成本一般是指進(jìn)行交易所需的信息成本、談判成本、監(jiān)督執(zhí)行成本等各種成本的總稱。寬泛的交易成本概念還包括制度建立、改變、自身運(yùn)行的費(fèi)用。本文只在一般意義上使用這一概念。新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)假設(shè)交易是零成本的，并在這種假設(shè)下進(jìn)行成本收益分析。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)擯棄了這一不符合現(xiàn)實(shí)的假設(shè)，認(rèn)為交易成本是存在的，而且有時(shí)是巨大的，影響著主體作出決策；在原先零交易成本環(huán)境下可以實(shí)現(xiàn)的市場(chǎng)均衡在正交易成本環(huán)境之下將無(wú)法實(shí)現(xiàn)；在零交易成本下產(chǎn)權(quán)制度或說(shuō)法律制度是無(wú)關(guān)緊要的，但在正成本交易下則變得至關(guān)重要，交易成本的存在是產(chǎn)權(quán)制度或說(shuō)法律制度產(chǎn)生的原因。因?yàn)橛萌藛挝涣私庖粋€(gè)人的實(shí)際工作能力需要一定的時(shí)間和費(fèi)用，這些時(shí)間和費(fèi)用就是交易成本，用人企業(yè)往往傾向于采用低成本的簡(jiǎn)單排斥的方式來(lái)選擇人員。

二、大學(xué)生就業(yè)歧視對(duì)策的法經(jīng)濟(jì)學(xué)分析

如果要解決大學(xué)生就業(yè)歧視的問(wèn)題，不能單靠社會(huì)公義的宣傳，要靠實(shí)際的法律制度。除了運(yùn)用道德這種內(nèi)在制度還要依靠法律這種外在制度。制度框架的拓展是新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。在新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)看來(lái)，制度是一種行為規(guī)則，這些規(guī)則有助于我們防止難于預(yù)見(jiàn)的行為，也可以避免機(jī)會(huì)主義。新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家們把制度分為內(nèi)在制度和外在制度?！皟?nèi)在制度是從人類經(jīng)驗(yàn)中演化出來(lái)的，它體現(xiàn)著過(guò)去曾有益于人類的各種解決辦法。其例子即有習(xí)慣、倫理規(guī)范、良好禮貌和商業(yè)習(xí)俗，也有盎格魯——撒克遜社會(huì)中的自然法。違反內(nèi)在制度通常會(huì)受到共同體成員的非正式懲罰?！盵2]從新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于內(nèi)在制度和外在制度的定義中我們可以得出道德屬于內(nèi)在制度。很多例子可以證明這一點(diǎn)，比如要講真話這個(gè)例子。這種道德的起源與說(shuō)謊會(huì)給人誤導(dǎo)，增加別人的成本和破壞信任有關(guān)。勿講假話是通過(guò)將說(shuō)謊違規(guī)的人排除在社會(huì)交往之外這種方式實(shí)現(xiàn)的，這是一種非正式的但并不是沒(méi)有效果的方式。內(nèi)在制度可以分為非正式的內(nèi)在制度和正式的內(nèi)在制度，其標(biāo)準(zhǔn)是遵守監(jiān)督情況和違規(guī)懲罰方式。非正式內(nèi)在制度不會(huì)受到特定組織的懲罰，但是會(huì)受到非正式的懲戒。屬于非正式內(nèi)在制度的有習(xí)慣、風(fēng)俗和道德。比如在中國(guó)市場(chǎng)上用“斤”這種計(jì)量單位來(lái)進(jìn)行交易，這是人們長(zhǎng)期形成的習(xí)慣，人們出于一種自利的動(dòng)機(jī)會(huì)自覺(jué)的遵守這種規(guī)則；因?yàn)槿藗儾蛔袷剡@一規(guī)則，就可能造成交易的不便，影響其收益，這是一種非正式的懲罰。正式的內(nèi)在規(guī)則與非正式的內(nèi)在規(guī)則不同，他們是通過(guò)正式的方式進(jìn)行強(qiáng)制的，雖然這種規(guī)則也是經(jīng)驗(yàn)產(chǎn)生的。如足球比賽的規(guī)則就是一種非正式的內(nèi)在規(guī)則，這種規(guī)則不是通過(guò)國(guó)家機(jī)關(guān)來(lái)執(zhí)行的，其執(zhí)行是靠足球協(xié)會(huì)。一個(gè)俱樂(lè)部如果違反相關(guān)規(guī)則，就會(huì)受到足球協(xié)會(huì)的懲罰，甚至逐出競(jìng)賽?？梢?jiàn)這種規(guī)則的懲罰的方式與執(zhí)行方式是相當(dāng)正式的。內(nèi)在制度可以促進(jìn)人們合作，減少成本，減少機(jī)會(huì)主義，促進(jìn)人們準(zhǔn)確預(yù)期，有助于一個(gè)社會(huì)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)。以講誠(chéng)信這一美德為例，如果人們普遍講誠(chéng)信，人們就可以放心的合作，而不用投入大量的成本去了解對(duì)方是否值得信賴，這樣社會(huì)的交易成本就比較低。相反，如果社會(huì)上很少人講誠(chéng)信，大家就會(huì)不得不在合作前投入大量的成本去調(diào)查對(duì)方的誠(chéng)信和能力，這樣合作的成本就會(huì)很高，而且沒(méi)有效率，因?yàn)榱私鈺?huì)耗費(fèi)大量的時(shí)間。外在制度是指被特定的組織設(shè)計(jì)出來(lái)并依靠強(qiáng)制力來(lái)適用于社會(huì)的規(guī)則。這種規(guī)則是從上而下適用的，它的設(shè)立和執(zhí)行都需要一批人員，這些人員通過(guò)法定的程序獲得行為的合法性。法律是最典型的外在制度，它通過(guò)有權(quán)的組織和人員創(chuàng)設(shè)出來(lái)，并以強(qiáng)制力為后盾。法律是通過(guò)強(qiáng)制的方式施加到社會(huì)的，通常通過(guò)警察、監(jiān)獄和法院等暴力機(jī)關(guān)來(lái)強(qiáng)制實(shí)施。

與內(nèi)在制度相比，外在制度具有以下優(yōu)勢(shì)：一是外在制度的正式懲罰方式更具有威懾力。內(nèi)在制度的懲罰方式是不設(shè)層次的，沒(méi)有多少懲罰的種類，往往是一種懲罰方式，只是懲罰的輕重有別。而且因?yàn)閼土P的實(shí)施是自發(fā)的，所以很容易逃避，這樣就導(dǎo)致內(nèi)在制度的威懾力很有限。外在制度就不同，它由公權(quán)力具有者制定，并通過(guò)國(guó)家強(qiáng)制力實(shí)施。因?yàn)橛芯?、法院、檢察院、監(jiān)獄、軍隊(duì)等強(qiáng)制工具，違反者通常會(huì)被這些機(jī)構(gòu)和人員追究責(zé)任。與內(nèi)在制度不同，外在制度是有層次的，如刑罰可以分為死刑、無(wú)期徒刑、有期徒刑、拘役、管制等類別，可以針對(duì)不同的犯罪情形做輕重不同的處罰。顯然，外在制度的懲罰方式更具有威懾力，可以督促人們更好的遵守社會(huì)規(guī)則，促進(jìn)社會(huì)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)。二是外在制度的懲罰更具有確定性。因?yàn)檫`反內(nèi)在制度受到的是一種自發(fā)的懲罰，這種懲罰就難免會(huì)有失平等或公平。現(xiàn)實(shí)中某一明星做了有違道德的事情，往往因?yàn)槠湓瓉?lái)很受大眾的喜愛(ài)而受到較弱的譴責(zé)，而類似的事情如果發(fā)生在普通人身上，可能受到的輿論壓力就要大得多。也就是說(shuō)內(nèi)在制度的懲罰難免帶有偏見(jiàn)和傾向。而外在制度則不同，其處罰往往更具公平性。外在制度往往有一套制約和監(jiān)督機(jī)制保證這種公平性。例如審級(jí)制度，如果當(dāng)事人對(duì)下級(jí)法院的判決不服，可以向上級(jí)法院，通過(guò)這種多次的審判實(shí)現(xiàn)當(dāng)事人受到公平的對(duì)待。再就是嚴(yán)格的程序也降低了偏見(jiàn)對(duì)審判的影響。三是外在制度更具明確性。內(nèi)在制度如道德、習(xí)慣、風(fēng)俗等往往含義比較模糊，缺乏明確的表述，因此其理解往往各不相同.外在制度則通常不存在這一問(wèn)題。因?yàn)槠涫峭ㄟ^(guò)特定的組織機(jī)構(gòu)或特定的高素質(zhì)人員通過(guò)嚴(yán)格的程序創(chuàng)制出來(lái)的，大多情況下具有文字形式，而且有專門解釋這些規(guī)則的機(jī)構(gòu)和人員，這就使這些外在制度很容易被了解，從而減輕了大眾獲取信息的負(fù)擔(dān)。例如一個(gè)商人到某地去經(jīng)商，當(dāng)?shù)赜刑厥獾慕灰罪L(fēng)俗和交易習(xí)慣，如果他不了解，他就很難去和當(dāng)?shù)氐娜藗冞M(jìn)行交易，而了解風(fēng)俗習(xí)慣這些沒(méi)有文字記錄的規(guī)則并不是件簡(jiǎn)單的事情，需要耗費(fèi)不少時(shí)間。如果這些風(fēng)俗習(xí)慣被制定為成文法，這位商人就可以很輕松的了解當(dāng)?shù)氐慕灰滓?guī)則，這樣交易的成本就降低了。不容忽視的是這種明確的規(guī)則不易被任意解釋，從而降低了交易的風(fēng)險(xiǎn)。四是外在制度更能促進(jìn)合作，避免囚徒困境。如果有第三方的保證，合同更容易達(dá)成。外在制度制定出來(lái)后，會(huì)有相應(yīng)的機(jī)構(gòu)而且往往是國(guó)家機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)實(shí)施，這些國(guó)家機(jī)構(gòu)就成了第三方，由國(guó)家機(jī)構(gòu)充當(dāng)?shù)谌?，通常更令人信賴，因而?huì)促進(jìn)合同的達(dá)成，避免了雙方都受損的囚徒困境。五是外在制度可以防止排外和歧視。內(nèi)在制度通常在熟人社會(huì)里能夠很好的發(fā)揮作用。在一個(gè)熟人圈里，大家彼此比較了解，了解別人的能力狀況和信用狀況，這樣交易的信息成本并不高。如果一個(gè)人違反了內(nèi)在制度，因?yàn)樵谶@個(gè)熟人社會(huì)里，信息流通很快且流通的成本很低，那么他將受到這個(gè)熟人圈子的排斥，這就形成了一種威懾。這種例子并不少見(jiàn)，如中世紀(jì)在阿姆斯特丹、佛羅倫薩、威尼斯、紐倫堡等地的商人。因?yàn)榇蠹冶容^熟悉，交易成本不高，因而大量交易可以促成。但是這個(gè)熟人網(wǎng)絡(luò)人數(shù)是比較少的，如果人數(shù)很多，大家難以熟悉，內(nèi)在規(guī)則就難以發(fā)揮作用了。因此，這個(gè)熟人網(wǎng)絡(luò)在達(dá)到一定規(guī)模后，會(huì)排斥其他人員。因?yàn)檫@個(gè)原因，單靠?jī)?nèi)在規(guī)則不能無(wú)限度的促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。而外在制度能防止歧視與排外，保障所有進(jìn)入市場(chǎng)的人員得到公平競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)。因而外在制度可以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)規(guī)模的擴(kuò)大，持續(xù)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

基于外在制度的優(yōu)勢(shì)，所以我們要進(jìn)行適量的立法來(lái)解決這個(gè)問(wèn)題。一是明確和擴(kuò)大就業(yè)歧視范圍。二是明確規(guī)定法律責(zé)任和救濟(jì)方式。三是在舉證責(zé)任方面，實(shí)施舉證責(zé)任倒置。四是設(shè)置專門的反就業(yè)歧視機(jī)構(gòu)。強(qiáng)化對(duì)弱勢(shì)群體的保護(hù)。五是強(qiáng)化社會(huì)保障。在當(dāng)前情況下，用人單位聘任少數(shù)民族學(xué)生、殘疾人學(xué)生、女生等群體需要支出更多的成本，這些成本是由用人單位負(fù)擔(dān)的，這樣會(huì)導(dǎo)致用人單位不傾向于招聘這些群體，如果招聘了也有可能給予相對(duì)較低的工資待遇。面對(duì)這樣一種情況，最合理的解決辦法是由政府承擔(dān)用人單位的成本。如解決歧視女大學(xué)生的問(wèn)題，就必須強(qiáng)化生育保障制度。應(yīng)該適當(dāng)增加生育險(xiǎn)的保障力度，依據(jù)用人單位女工作人員的數(shù)量給予足夠的補(bǔ)貼，這些補(bǔ)貼由國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)。當(dāng)然這會(huì)增加政府的負(fù)擔(dān)，目前政府財(cái)政狀況良好，應(yīng)該不是問(wèn)題。補(bǔ)貼可以逐步增加，直到充抵掉用人單位多支出的成本。在這種情況下，用人單位聘用女大學(xué)生對(duì)其利潤(rùn)最大化不構(gòu)成損害，又可以得到招聘公平的名聲，必然會(huì)杜絕歧視。

參考文獻(xiàn)：

第7篇：非正式金融論文范文

實(shí)習(xí)是一個(gè)過(guò)程，于我而言更是一種經(jīng)歷。過(guò)程意味著收獲，收獲知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和友誼。經(jīng)歷意味著開(kāi)始，開(kāi)始新的職業(yè)生涯和人生征途！因此，有必要對(duì)其做一總結(jié)，溫故知新，承前啟后，為在建設(shè)銀行三月有余之實(shí)習(xí)劃上句號(hào)，也為新的起點(diǎn)夯實(shí)基礎(chǔ)。

整個(gè)實(shí)習(xí)分為三個(gè)階段：首月，在市分行會(huì)計(jì)部綜合科和結(jié)算科，從閱讀會(huì)計(jì)制度匯編和分析財(cái)務(wù)報(bào)表著手，重點(diǎn)了解建設(shè)銀行會(huì)計(jì)基本制度，會(huì)計(jì)核算相關(guān)流程和運(yùn)行模式，以及對(duì)公支付結(jié)算業(yè)務(wù)的基本制度和相關(guān)流程；次月，在渝中支行公司部和個(gè)銀部，從了解各種主要資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)的流程出發(fā)，重點(diǎn)領(lǐng)會(huì)建行各項(xiàng)內(nèi)控制度在具體業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)中的體現(xiàn)和運(yùn)用，尤其關(guān)注信貸業(yè)務(wù)流程和各個(gè)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施；最后月余時(shí)間，分別在觀音巖分理處和渝中支行營(yíng)業(yè)部，通過(guò)對(duì)記帳、復(fù)核、交換、信貸、出納、個(gè)人理財(cái)、銀保、銀證等柜臺(tái)相關(guān)崗位業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，更為直接的觀察到各種業(yè)務(wù)的工作流程尤其會(huì)計(jì)核算，以及建行基層分支機(jī)構(gòu)日常運(yùn)營(yíng)情況，更在成功轉(zhuǎn)型的觀音巖分理處體會(huì)到了有效的制度帶來(lái)的秩序與效率。期間，還先后參加了局機(jī)關(guān)年中工作會(huì)議及金融機(jī)構(gòu)公司治理、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、三大模塊等方面的培訓(xùn)，開(kāi)闊了視野，增長(zhǎng)了見(jiàn)識(shí)，也對(duì)銀行監(jiān)管工作有了初步的輪廓。

實(shí)習(xí)期間，次貸危機(jī)愈演愈烈，從“兩房”托管到巨人雷曼轟然倒下，發(fā)端于華爾街的金融海嘯正迅速席卷全球。雖然得益于銀監(jiān)會(huì)卓有成效的工作，尤其所倡導(dǎo)和指引的逆周期建設(shè)，使得我國(guó)銀行金融體系總體上保持了穩(wěn)定和對(duì)次貸危機(jī)的“免疫”。但覆巢之下豈有完卵，在全球經(jīng)濟(jì)一體化和金融無(wú)國(guó)界的國(guó)際環(huán)境下，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)亦難完全獨(dú)善其身：四大行投資次貸虧損，更值得擔(dān)憂的是，中國(guó)金融業(yè)面臨著迅速惡化的外部宏觀經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境，運(yùn)營(yíng)環(huán)境驟然變差；當(dāng)前，房地產(chǎn)業(yè)調(diào)整帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)下滑和宏觀政策壓縮利潤(rùn)空間都已經(jīng)迫在眉睫，銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不可小覷。張瑞敏的成功秘籍是“向失敗學(xué)習(xí)、向成功學(xué)習(xí)、向競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手學(xué)習(xí)”，次貸危機(jī)給我們提供了一面檢查和完善我國(guó)金融監(jiān)管體系的鏡子。因此，對(duì)于美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家銀行監(jiān)管如何失靈，以及如何提高我國(guó)銀行監(jiān)管有效性的思考就一直貫穿在實(shí)習(xí)過(guò)程中。

雖然關(guān)于此次金融動(dòng)蕩的原因可謂眾說(shuō)紛紜，例如超前消費(fèi)的長(zhǎng)期積累、金融領(lǐng)域激勵(lì)制度的扭曲、金融創(chuàng)新領(lǐng)域普遍存在的道德風(fēng)險(xiǎn)和欺詐、表外業(yè)務(wù)信息披露的不充分等等，但是各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局沒(méi)有阻止這些現(xiàn)象的產(chǎn)生和蔓延在我看來(lái)才是問(wèn)題的根源所在。一方面，金融創(chuàng)新是一把雙刃劍，在帶來(lái)市場(chǎng)效率的同時(shí)也帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。而監(jiān)管體制沒(méi)有跟上金融創(chuàng)新的步伐，在過(guò)度相信市場(chǎng)自我監(jiān)管能力的思維下，沒(méi)有處理好安全和效率的平衡。監(jiān)管機(jī)構(gòu)不但沒(méi)有在信息披露等方面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，使得金融衍生品不但游離于金融監(jiān)管之外，而且也缺乏有效的市場(chǎng)監(jiān)督；而且缺乏對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)品的深入研究，尤其是對(duì)可能引起系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)性的產(chǎn)品的重視不夠，沒(méi)有深入分析和評(píng)估這些金融衍生產(chǎn)品可能給監(jiān)管體系帶來(lái)的隱患。另一方面，監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺乏全面嚴(yán)格監(jiān)管的激勵(lì)，因?yàn)閷?shí)施嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理程序會(huì)提高服從成本，從而降低本國(guó)金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)使得一些金融機(jī)構(gòu)可能將部分業(yè)務(wù)向某些監(jiān)管寬松的地區(qū)轉(zhuǎn)移（本人博士論文研究的就是規(guī)制、管制或者監(jiān)管競(jìng)爭(zhēng)，只不過(guò)研究是環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域）。

在我國(guó)，銀行業(yè)的資產(chǎn)約占全部金融資產(chǎn)的九成以上，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)在很大程度上依賴于銀行業(yè)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行。通過(guò)實(shí)習(xí)期間對(duì)國(guó)際上銀行監(jiān)管理論的新發(fā)展，次貸危機(jī)所暴露出來(lái)的國(guó)外銀行監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，以及我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管歷史現(xiàn)狀的學(xué)習(xí)，結(jié)合對(duì)建行內(nèi)控制度，尤其是相關(guān)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的工作流程以及主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)措施的了解；我意識(shí)到，當(dāng)前銀行監(jiān)管雖然取得了巨大成就，但是也存在多方面的缺陷和不足，有必要予以改進(jìn)和完善。首先，新的銀行監(jiān)管理念和技術(shù)的運(yùn)用，雖然監(jiān)管理念經(jīng)歷了從重市場(chǎng)準(zhǔn)入管理到重持續(xù)性監(jiān)管，重合規(guī)性監(jiān)管到以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為中心，重外部監(jiān)管到強(qiáng)調(diào)銀行內(nèi)部控制，但是這些理念要在實(shí)踐中得以有效運(yùn)用尚需完善非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)以及信用衍生品監(jiān)管技術(shù)上。其次，金融監(jiān)管體系的完善，當(dāng)前人行和銀監(jiān)在監(jiān)管主體職責(zé)上存在不明確的地方。而隨著金融控股公司，銀保、銀證以及外資銀行進(jìn)入，混業(yè)經(jīng)營(yíng)已經(jīng)出現(xiàn)并必將成為金融業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，傳統(tǒng)金融子市場(chǎng)的界限已經(jīng)淡化，跨市場(chǎng)金融產(chǎn)品日益普遍。因此，跨部門監(jiān)管協(xié)調(diào)和監(jiān)管合作日趨重要，不同監(jiān)管部門之間更好和更緊密地監(jiān)管協(xié)調(diào)和合作勢(shì)在必行。其三，提高信息供給質(zhì)量。信息是決定監(jiān)管有效性的關(guān)鍵，信息供給不足會(huì)產(chǎn)生監(jiān)管的高成本和低效率，目前存在信息缺乏規(guī)范的信息披露制度和信息披露不統(tǒng)一（如會(huì)計(jì)制度的差異，是否上市），信息披露失真等現(xiàn)象。信息質(zhì)量不高將直接影響直接監(jiān)管，以及通過(guò)市場(chǎng)、中介組織和大眾傳媒等非正式渠道監(jiān)管的有效性。第四，矯枉不能過(guò)正，也不能因噎廢食。當(dāng)前在次貸危機(jī)的陰影下人們更關(guān)注的是金融安全，但不能因此弱化銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)的盈利目的。在理論和實(shí)踐上都必須效率與穩(wěn)定并重，在二者的平衡中提高監(jiān)管的有效性。次貸危機(jī)給我們提供了一個(gè)很好的強(qiáng)大自己和增強(qiáng)在國(guó)際金融領(lǐng)域話語(yǔ)權(quán)的機(jī)會(huì)。我們應(yīng)該進(jìn)一步深化金融企業(yè)改革，推動(dòng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，加強(qiáng)金融體系核心競(jìng)爭(zhēng)力建設(shè)。其中最重要的是要形成穩(wěn)定的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略，并在此基礎(chǔ)上形成有在自身特色的企業(yè)愿景和企業(yè)文化，這是一家銀行的成敗和是否能夠長(zhǎng)生不衰的根本。

第8篇：非正式金融論文范文

因此，盡管上述兩分法的劃分可能存在某些問(wèn)題，但是依舊是目前通行的劃分標(biāo)準(zhǔn)，。當(dāng)然上述劃分是存在很多缺陷的，尤其是不能反映許多發(fā)展中國(guó)家的情形，因而，曾有學(xué)者提出把不同國(guó)家的金融系統(tǒng)劃分為發(fā)達(dá)的與落后的，然后再根據(jù)其中介與市場(chǎng)的不同作用，劃分為發(fā)達(dá)的銀行主導(dǎo)型或落后的銀行主導(dǎo)型，或是發(fā)達(dá)的市場(chǎng)主導(dǎo)型或落后的市場(chǎng)主導(dǎo)型。但是發(fā)達(dá)與落后的劃分從某種程度上講是模糊的，因此這一劃分并沒(méi)有被大多數(shù)學(xué)者所接受。而把金融系統(tǒng)放在銀行主導(dǎo)型的代表模式——東亞區(qū)域內(nèi)考察，會(huì)發(fā)現(xiàn)東亞區(qū)域內(nèi)各經(jīng)濟(jì)體的金融系統(tǒng)都似乎面臨著一種尷尬的困境，即金融系統(tǒng)開(kāi)始不適應(yīng)東亞實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，某種程度上反而成為某種障礙，這主要表現(xiàn)為：日本經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期低迷，金融制度改革遲遲無(wú)法推進(jìn)；韓國(guó)等東亞各國(guó)經(jīng)受了東亞金融危機(jī)的洗禮；即使一直保持經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)的中國(guó)也積聚了高度的金融風(fēng)險(xiǎn)，金融制度的改革與轉(zhuǎn)型正在如火如荼的進(jìn)行。而每每反思東亞金融系統(tǒng)的問(wèn)題時(shí)，往往是認(rèn)為問(wèn)題的關(guān)鍵在于系統(tǒng)中的制度設(shè)計(jì)存在嚴(yán)重問(wèn)題，是后發(fā)國(guó)家實(shí)施趕超戰(zhàn)略的產(chǎn)物，大量存在著金融發(fā)展理論中所提到的金融抑制現(xiàn)象，在很多方面已經(jīng)與現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)的要求相嚴(yán)重脫離，因而當(dāng)其可以集中經(jīng)濟(jì)資源的優(yōu)勢(shì)已經(jīng)耗盡的時(shí)候，其弊端便充分暴露出來(lái)，而成為制約東亞經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一大瓶頸，因而應(yīng)該向美國(guó)學(xué)習(xí)，積極推進(jìn)金融自由化進(jìn)程，大力發(fā)展金融市場(chǎng)，將金融系統(tǒng)向市場(chǎng)主導(dǎo)型模式推進(jìn)。不過(guò)從日韓改革的實(shí)踐看，“美國(guó)式”的改革與轉(zhuǎn)型并沒(méi)有獲得預(yù)期的效果，因而對(duì)于東亞區(qū)域內(nèi)金融系統(tǒng)最終將向何種模式演變，是繼續(xù)沿著目前這種自成一體的模式演化，還是向美英模式的市場(chǎng)主導(dǎo)型靠攏還不可能有確定的答案。這最終的演化結(jié)果注定不是人們事先設(shè)計(jì)的產(chǎn)物，而是各種力量相互沖突協(xié)調(diào)的結(jié)果。不過(guò)從國(guó)際發(fā)展的趨勢(shì)看，伴隨著全球化的浪潮，經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中某種程度的全球制度趨同的確正在發(fā)生，而美英模式的市場(chǎng)主導(dǎo)型金融系統(tǒng)顯然在目前占據(jù)了明顯的上風(fēng)。而從以往的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)分析，美英模式的市場(chǎng)主導(dǎo)型金融系統(tǒng)也的確更具有效率，并更成功的經(jīng)受了危機(jī)的考驗(yàn)。至于有人把東亞金融系統(tǒng)的危機(jī)完全歸結(jié)于后發(fā)國(guó)家趕超戰(zhàn)略的痼疾，筆者不能同意這種觀點(diǎn)，因?yàn)槊绹?guó)也曾經(jīng)是后發(fā)國(guó)家，美英模式的市場(chǎng)主導(dǎo)型金融系統(tǒng)也是在經(jīng)歷了不斷的危機(jī)與反危機(jī)的過(guò)程中形成和發(fā)展起來(lái)的。實(shí)際上，兩種系統(tǒng)都不是靜止的、封閉的，而是變化的、開(kāi)放的，就該種意義而言，沖突和趨同都體現(xiàn)在系統(tǒng)演化的歷史進(jìn)程中。

中國(guó)的經(jīng)濟(jì)一直保持著高速的增長(zhǎng)，但是在中國(guó)的金融領(lǐng)域卻蘊(yùn)藏了巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，不良資產(chǎn)經(jīng)過(guò)大幅度剝離后依舊居高不下，盡管難度巨大，但是金融制度轉(zhuǎn)型已經(jīng)成為大勢(shì)所趨，而且已經(jīng)開(kāi)始了具體的實(shí)施，微觀層次上的金融治理結(jié)構(gòu)改革正如火如荼的進(jìn)行。從目前的實(shí)踐看，推動(dòng)轉(zhuǎn)型的創(chuàng)新主體依舊是政府，但是同時(shí)必須看到在這背后所蘊(yùn)含著巨大的市場(chǎng)因素，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展，民營(yíng)資本乃至民間金融的自發(fā)發(fā)展使得政府必須主動(dòng)地推動(dòng)這一制度轉(zhuǎn)型的進(jìn)行，因而從這個(gè)意義上講這一轉(zhuǎn)型具有適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)在性要求的特征。由于中國(guó)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)緊緊地和世界經(jīng)濟(jì)聯(lián)系在一起，所以中國(guó)金融制度的轉(zhuǎn)型也脫離不了國(guó)際大環(huán)境的影響。那么東亞金融系統(tǒng)真的會(huì)向著美英模式的市場(chǎng)主導(dǎo)型金融系統(tǒng)演化嗎？也就是當(dāng)前兩種模式的金融系統(tǒng)真的會(huì)走向趨同嗎？而中國(guó)金融制度的轉(zhuǎn)型必須適應(yīng)這種趨勢(shì)嗎？而在這一過(guò)程中又應(yīng)該注意些什么？這些都是值得研究的問(wèn)題，也正是本文所要探究的。

二、文獻(xiàn)評(píng)論

如果從金融系統(tǒng)、資源配置與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系分析，對(duì)于金融系統(tǒng)的研究可以追溯到第一代金融發(fā)展理論，即mckinnon，shaw學(xué)派的研究。

gruleyandshaw（1955）提出金融結(jié)構(gòu)與實(shí)際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間可能存在某種關(guān)系，開(kāi)始強(qiáng)調(diào)金融中介在提供信用方面的作用；1960年出版的專著《金融理論中的貨幣》則提出金融系統(tǒng)對(duì)于一個(gè)社會(huì)能否有效的配置和運(yùn)用資源具有決定性意義，金融系統(tǒng)的存在是使儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資的必要條件；goldsmith（1969）則首次利用大量的跨國(guó)數(shù)據(jù)來(lái)說(shuō)明金融發(fā)展對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的促進(jìn)作用，提出了有關(guān)衡量金融發(fā)展的主要指標(biāo)和基本命題，最后的結(jié)論是在大多數(shù)國(guó)家，經(jīng)濟(jì)發(fā)展與金融發(fā)展之間存在著大致平行的關(guān)系；帕特里克則提出了金融發(fā)展和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間關(guān)系問(wèn)題上存在兩種類型：需求追隨型和供給領(lǐng)先型，并分析了兩者之間的轉(zhuǎn)化；mckinnon（1973）、shaw（1973）發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與金融發(fā)展之間有很強(qiáng)的正向關(guān)系；提出了金融抑制的概念，并針對(duì)消除金融抑制提出了金融自由化的主張，指出金融自由化和金融發(fā)展加快了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，而金融抑制則對(duì)于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有嚴(yán)重的消極后果。在麥金農(nóng)—肖的研究框架下，許多論文對(duì)于麥金農(nóng)和肖著作中沒(méi)有加以詳細(xì)發(fā)揮的命題進(jìn)行了嚴(yán)格的模型化。代表人物包括巴桑特﹒卡普爾（basantk﹒kapur,1976）、唐納德﹒馬西森（mathieson，1980）、馬克斯韋爾﹒j﹒弗來(lái)（1978，1980）、尤恩﹒丘（1984）。其中影響最大的是應(yīng)用于勞動(dòng)力富裕的發(fā)展中國(guó)家的kapur——mathieson模型，揭示了典型的穩(wěn)定化過(guò)程和金融自由化過(guò)程中的一些基本動(dòng)態(tài)特征，考察了各種金融自由化工具對(duì)于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率的績(jī)效，開(kāi)始把外貿(mào)自由化和外匯自由化引入到金融自由化中來(lái)。從現(xiàn)在的眼光來(lái)看，第一代金融發(fā)展理論所提出的金融自由化思想是重要的，一個(gè)良好的金融系統(tǒng)的確需要適當(dāng)?shù)慕鹑谧杂苫?/p>

在這個(gè)基礎(chǔ)上，第二代金融發(fā)展理論——內(nèi)生金融增長(zhǎng)理論應(yīng)運(yùn)而生，其理論架構(gòu)上側(cè)重于內(nèi)生經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和內(nèi)生金融機(jī)構(gòu)的分析。本斯文加與史密斯（bencivengaandsmith,1991）、博伊德和史密斯（boydandsmith,1992）、施雷夫特與史密斯（schreftandsmith,1998）、杜塔與卡普爾（duttaandkapur,1998）等分別從提供流動(dòng)性、信息成本優(yōu)勢(shì)、空間分離與有限溝通以及當(dāng)事人的流動(dòng)性偏好與約束的角度論證了金融中介的形成過(guò)程與存在意義。布特與薩科（bootandthakor,1997）、格林伍德與史密斯（greenwoodandsmith,1997）等則對(duì)于金融市場(chǎng)的內(nèi)生形成過(guò)程與存在意義做了深入地探討。格林伍德與約萬(wàn)諾維奇（greenwoodandjovanovic,1990）、帕加努（pagano,1993）、列文（levine,1993,1997）、金與列文（kingandlevine,1993a,1993b）、列文與澤爾烏斯（levineandzervos,1998）、里甘與津格爾斯（rajanandzingales,1998）等在理論與實(shí)證上具體研究金融系統(tǒng)發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的相互關(guān)系，闡釋了金融發(fā)展對(duì)于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的三種促進(jìn)機(jī)制，實(shí)證上分別檢驗(yàn)了金融中介與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系、股票市場(chǎng)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系、股票市場(chǎng)和銀行相結(jié)合與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系、金融發(fā)展與行業(yè)成長(zhǎng)的關(guān)系，以及金融發(fā)展與企業(yè)的財(cái)務(wù)融資結(jié)構(gòu)的關(guān)系。由此開(kāi)創(chuàng)了一個(gè)廣闊的研究領(lǐng)域，內(nèi)生金融增長(zhǎng)模型的不足之處在于所探討的只是穩(wěn)定狀態(tài)下的金融系統(tǒng)發(fā)展，而對(duì)于金融條件發(fā)生變化時(shí)的金融系統(tǒng)動(dòng)態(tài)變遷路徑?jīng)]有進(jìn)行任何深入的分析。

結(jié)合東亞發(fā)展模式與金融系統(tǒng)的實(shí)際，又產(chǎn)生了一個(gè)重要的金融發(fā)展理論分支——金融約束理論。赫爾曼、默多克和斯蒂格利茨（hellmann,murdock,stiglitz,1997）提出對(duì)于東亞金融系統(tǒng)頗具解釋力的金融約束理論。該理論向上可以追溯到新結(jié)構(gòu)主義學(xué)派的觀點(diǎn)，泰勒、范溫伯根等（taylor,1983；vanwijnbergen,1983；buffie,1984；lim,1987）提出金融自由化將導(dǎo)致利率上升、生產(chǎn)成本上升和經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出下降，并肯定了非正式市場(chǎng)在企業(yè)融資方面的重要性；丹尼爾和金宏寶（bettyc﹒danielandhong-bumkim,1996）從現(xiàn)金支付經(jīng)濟(jì)中金融二元結(jié)構(gòu)的視角提出了發(fā)展中國(guó)家的金融發(fā)展要重視非正式市場(chǎng)的力量。斯蒂格利茨等強(qiáng)調(diào)了金融管制體制重構(gòu)的重要性，并認(rèn)為不同于金融抑制（financialrepression）的金融限制（financialrestraint）帶來(lái)了東亞的繁榮。不過(guò)其金融系統(tǒng)的整體設(shè)計(jì)不夠完整，存在諸多盲點(diǎn)：如關(guān)于取締強(qiáng)制存款的政策、外匯管制及匯率干預(yù)政策、外資及銀行的引進(jìn)政策等。其認(rèn)為政府可以通過(guò)金融約束給金融部門和生產(chǎn)部門創(chuàng)造“租金機(jī)會(huì)”，再通過(guò)“租金效應(yīng)”和“激勵(lì)作用”規(guī)避潛在的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。該理論也因?yàn)槠溥^(guò)于強(qiáng)調(diào)銀行在金融系統(tǒng)中的作用和操作性不強(qiáng)，而隨著東亞經(jīng)濟(jì)的沉浮經(jīng)歷了鼎盛到停滯的過(guò)程?！皷|亞奇跡”時(shí)，東亞金融系統(tǒng)被給予了高度的評(píng)價(jià)，而東亞金融危機(jī)后則幾乎被完全否定。世界銀行（2000）認(rèn)為期限錯(cuò)配和幣種錯(cuò)配所導(dǎo)致的金融部門脆弱性是東亞金融危機(jī)的重要原因，而這主要?dú)w因于資本市場(chǎng)的薄弱。并提出發(fā)展資本市場(chǎng)的幾個(gè)先決條件：包括發(fā)展基礎(chǔ)設(shè)施、交易系統(tǒng)和交易規(guī)則等。

第9篇：非正式金融論文范文

論文摘要:創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群的創(chuàng)新發(fā)展除了依賴于系統(tǒng)組織內(nèi)部各經(jīng)濟(jì)主體的互動(dòng)作用和協(xié)同創(chuàng)新效應(yīng)外，很大程度上還依賴于促進(jìn)其發(fā)展的外部動(dòng)力要素，這些動(dòng)力要素構(gòu)成了促進(jìn)創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展的生態(tài)環(huán)境。政府應(yīng)通過(guò)完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)法規(guī)體系，構(gòu)建促進(jìn)創(chuàng)意企業(yè)發(fā)展的政策性融資體系，推進(jìn)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)等措施，為創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群創(chuàng)新能力的培養(yǎng)提供適宜的生態(tài)環(huán)境。

一、創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群的理論認(rèn)知

創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)是一種將人類的創(chuàng)意作為產(chǎn)業(yè)發(fā)展資源的新興產(chǎn)業(yè)，主要包括設(shè)計(jì)、媒體服務(wù)、流行時(shí)尚、動(dòng)漫藝術(shù)、古董收藏、新聞出版、軟件開(kāi)發(fā)與音樂(lè)表演等多個(gè)行業(yè)。創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)將創(chuàng)意等智力因素作為產(chǎn)業(yè)發(fā)展的核心因素，相對(duì)于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)而言，創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)是以人為本、環(huán)保型、低消耗、高產(chǎn)出的新興產(chǎn)業(yè)，是智能化、知識(shí)化的高附加值產(chǎn)業(yè)。它的出現(xiàn)，是知識(shí)、文化在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中地位日益增強(qiáng)的結(jié)果，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的必然選擇，是一種新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，它對(duì)促進(jìn)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變具有重要的意義。

創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)依賴于網(wǎng)絡(luò)組織生態(tài)系統(tǒng)而存在。創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)組織生態(tài)系統(tǒng)是指由大量中小型創(chuàng)意企業(yè)集聚在一起所形成的旨在優(yōu)化創(chuàng)意產(chǎn)品的制度結(jié)構(gòu)，通過(guò)這種制度安排便于集聚區(qū)內(nèi)部的信息、人員交流和創(chuàng)意的產(chǎn)業(yè)化和商品化，降低交易成本，同時(shí)有利于促使產(chǎn)業(yè)區(qū)內(nèi)部形成完整的業(yè)態(tài)并構(gòu)成產(chǎn)業(yè)鏈，集聚區(qū)內(nèi)的產(chǎn)業(yè)形成關(guān)聯(lián)性后，可以產(chǎn)生共享效應(yīng)和互生效應(yīng)，可以獲得外部經(jīng)濟(jì)和規(guī)模經(jīng)濟(jì)的雙重效果，而且集聚區(qū)的企業(yè)可以在競(jìng)爭(zhēng)和合作中形成一種關(guān)聯(lián)和互動(dòng)效應(yīng)，有利于集聚體內(nèi)企業(yè)協(xié)同創(chuàng)新和保持不斷持續(xù)發(fā)展的活力，也有利于區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)力的提高。

系統(tǒng)論認(rèn)為，系統(tǒng)的功能是系統(tǒng)諸要素在一定的結(jié)構(gòu)下形成的效應(yīng)。功能表示了系統(tǒng)的行為特征，主要由系統(tǒng)的諸要素和內(nèi)部結(jié)構(gòu)所決定，系統(tǒng)功能是系統(tǒng)與外部環(huán)境相互聯(lián)系與作用的能力，體現(xiàn)了它們之間的物質(zhì)、能量和信息的輸出、輸入關(guān)系，因此系統(tǒng)的功能是由要素結(jié)構(gòu)、生態(tài)環(huán)境共同決定的。創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群作為一個(gè)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)，是一種開(kāi)放的組織系統(tǒng)，其創(chuàng)新發(fā)展是經(jīng)濟(jì)、文化、社會(huì)等眾多因素共同作用的結(jié)果。

二、創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群創(chuàng)新發(fā)展的系統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)

創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群網(wǎng)絡(luò)組織生態(tài)系統(tǒng)內(nèi)部各個(gè)行為主體(創(chuàng)意企業(yè)、大學(xué)及科研機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、政府及公共部門、中介組織等)在交互作用和協(xié)同創(chuàng)新過(guò)程中彼此建立其各種相對(duì)穩(wěn)定的、能夠促進(jìn)創(chuàng)新、正式或非正式的關(guān)系，形成多維發(fā)散的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)。(信息、知識(shí)傳遞擴(kuò)散的關(guān)鍵渠道)結(jié)成網(wǎng)絡(luò)互動(dòng)關(guān)系。創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)系統(tǒng)是多層次的，包括企業(yè)間正式的合作網(wǎng)絡(luò)和非正式的虛擬的社會(huì)生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)。企業(yè)間的正式合作網(wǎng)絡(luò)不僅包括區(qū)內(nèi)企業(yè)在設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、技術(shù)開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)營(yíng)銷等創(chuàng)造價(jià)值的活動(dòng)中，選擇性與其他企業(yè)或行為主體所結(jié)成的穩(wěn)定關(guān)系，如兩個(gè)以上的企業(yè)通過(guò)合資、分包、戰(zhàn)略同盟等結(jié)成的市場(chǎng)交易網(wǎng)絡(luò)、供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)、分包商網(wǎng)絡(luò)等，還包括企業(yè)與當(dāng)?shù)氐拇髮W(xué)和研究機(jī)構(gòu)間結(jié)成的研發(fā)合作網(wǎng)絡(luò)、服務(wù)支撐網(wǎng)絡(luò)。在這種形式的網(wǎng)絡(luò)中，傳遞的知識(shí)以編碼化的知識(shí)為主要形式。非正式的虛擬的社會(huì)生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)包括基于共同的社會(huì)文化背景基礎(chǔ)上建立的人與人之間的社會(huì)網(wǎng)絡(luò)關(guān)系，包括企業(yè)內(nèi)部各階層的管理者、技術(shù)專家和生產(chǎn)工人之間、企業(yè)內(nèi)部職工與大學(xué)人員和政府官員等非市場(chǎng)交易活動(dòng)中建立的公共關(guān)系網(wǎng)絡(luò)或者個(gè)人之間的人際關(guān)系網(wǎng)絡(luò)，這種關(guān)系是在非正式的交流與接觸中、頻繁交易或合作的過(guò)程中基于彼此信任的基礎(chǔ)上建立的，所以相對(duì)比較穩(wěn)定。這種網(wǎng)絡(luò)形式能夠更有效地傳遞和擴(kuò)散隱含經(jīng)驗(yàn)類知識(shí)，從而更有效地推動(dòng)人力資本和知識(shí)產(chǎn)生的社會(huì)化過(guò)程，加速知識(shí)創(chuàng)新。創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群的多層次的、形式高度發(fā)展的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)為創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)提供公共設(shè)施和知識(shí)，并為其提供認(rèn)同感和靈感來(lái)源。創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群組織網(wǎng)絡(luò)中創(chuàng)新活動(dòng)的發(fā)生和完成是一個(gè)群體活動(dòng)、分散決策的過(guò)程。當(dāng)某一新觀念、新技術(shù)或需求的信息在網(wǎng)絡(luò)某一結(jié)點(diǎn)產(chǎn)生之后，就會(huì)沿關(guān)系鏈條在整個(gè)網(wǎng)絡(luò)中傳遞、反饋、交互循環(huán)、反復(fù)流動(dòng)。網(wǎng)絡(luò)中創(chuàng)新的參與者特別是企業(yè)會(huì)依據(jù)不同層次、不同方面的信息和技術(shù)進(jìn)行分析、處理，作出創(chuàng)新決策，進(jìn)行有效整合與配置，并通過(guò)網(wǎng)絡(luò)擴(kuò)散與外溢。在此過(guò)程中創(chuàng)新主體會(huì)根據(jù)此創(chuàng)新決策及時(shí)反應(yīng)和協(xié)調(diào)，在協(xié)同作用的基礎(chǔ)上完成創(chuàng)新活動(dòng)。

三、創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群創(chuàng)新發(fā)展的生態(tài)環(huán)境

創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群的創(chuàng)新發(fā)展除了依賴于系統(tǒng)組織體內(nèi)部各經(jīng)濟(jì)主體的互動(dòng)作用和協(xié)同創(chuàng)新效應(yīng)外，在很大程度上還依賴于促進(jìn)其發(fā)展的外部動(dòng)力要素，這些動(dòng)力要素構(gòu)成了促進(jìn)創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展的生態(tài)環(huán)境。創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展過(guò)程實(shí)際上是個(gè)不斷與外界交流和不斷地自適應(yīng)的過(guò)程。系統(tǒng)開(kāi)放的創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群與生態(tài)環(huán)境之間正是通過(guò)頻繁地進(jìn)行信息、能量和物質(zhì)的交流來(lái)獲得創(chuàng)新刺激和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，這種交流主要表現(xiàn)為創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群通過(guò)信息、技術(shù)、知識(shí)、產(chǎn)品、資金等要素的流出流入始終保持和外界的密切聯(lián)系。促成其發(fā)展的外部環(huán)境因素主要有:柔性的勞動(dòng)力市場(chǎng)、地方文化資源、創(chuàng)意氛圍、信息和技術(shù)資源、制度激勵(lì)。

人的創(chuàng)造力是創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群創(chuàng)新發(fā)展的根本動(dòng)力，柔性的勞動(dòng)力市場(chǎng)為創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群的發(fā)展源源不斷地輸送各類人才，其中包括在創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群的創(chuàng)新發(fā)展中起著舉足輕重的創(chuàng)意人才，也包括普通的勞動(dòng)力。柔性勞動(dòng)力市場(chǎng)中各類人才的高度流動(dòng)確保了創(chuàng)意企業(yè)對(duì)勞動(dòng)力的需求和“創(chuàng)意血流”的不斷更新和替換，組織上的柔性化體現(xiàn)為允許各類人才兼職或“跳槽”，便于創(chuàng)意人才的自我選擇和自由流動(dòng)，益于新的創(chuàng)意、知識(shí)和技術(shù)在區(qū)域內(nèi)傳播和擴(kuò)散。

由歷史積淀而來(lái)的地方文化資源是創(chuàng)意發(fā)明的核心，也是創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群形成獨(dú)特競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的重要?jiǎng)恿?。因?yàn)閭鹘y(tǒng)的、豐富的地方文化遺產(chǎn)作為經(jīng)濟(jì)因素進(jìn)入創(chuàng)意產(chǎn)品的設(shè)計(jì)可以賦予創(chuàng)意產(chǎn)品獨(dú)特的地方特性。這些地方文化遺產(chǎn)不僅包括有形的文化資本，如古建筑，也包括無(wú)形的文化資本，如象征性活動(dòng)和地方手工藝產(chǎn)品和服務(wù)。創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群正是利用了地方文化的特殊性，生產(chǎn)出具有地方特殊性的創(chuàng)意產(chǎn)品。

創(chuàng)意氛圍是創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群創(chuàng)造力產(chǎn)生的源泉，創(chuàng)意氛圍的形成依賴于城市基礎(chǔ)設(shè)施(硬件環(huán)境)和城市中的創(chuàng)新文化氛圍(軟件環(huán)境)。首先，城市便利的基礎(chǔ)設(shè)施和充滿意趣的公共空間的營(yíng)造會(huì)吸引創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)人才的聚集，如建立酒吧、咖啡屋、特色餐館、小劇場(chǎng)、音樂(lè)廳、書店等方便生活的城市基礎(chǔ)設(shè)施和舉辦各種文化藝術(shù)展會(huì)等活動(dòng)。創(chuàng)意人才的聚集會(huì)吸引創(chuàng)意企業(yè)紛至沓來(lái)。創(chuàng)意人才在這種公共空間中集聚交流易于產(chǎn)生創(chuàng)新思想的火花，激發(fā)創(chuàng)意思想的不斷涌現(xiàn)。其次，眾多創(chuàng)意人才和企業(yè)的集聚會(huì)形成無(wú)形的社會(huì)生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)，產(chǎn)生網(wǎng)絡(luò)效應(yīng)和網(wǎng)絡(luò)價(jià)值。

信息和技術(shù)資源是助推創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群創(chuàng)新發(fā)展的動(dòng)力源，高速發(fā)展的技術(shù)和發(fā)達(dá)的信息為創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群提供了技術(shù)支持和創(chuàng)新思想的實(shí)現(xiàn)手段?；ヂ?lián)網(wǎng)的發(fā)展使信息得以快速傳播，將創(chuàng)意思想快速地轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)，擴(kuò)大了創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)的范圍和產(chǎn)品的市場(chǎng)規(guī)模。

從制度環(huán)境的角度來(lái)看，政府在營(yíng)造創(chuàng)意氛圍的制度激勵(lì)和政策制定上對(duì)于創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的發(fā)展極為重要。因?yàn)樵诓煌耆氖袌?chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，市場(chǎng)對(duì)于資源的配置作用常常會(huì)失靈，會(huì)影響市場(chǎng)中創(chuàng)新主體之間的關(guān)系，因而需要政府營(yíng)造適合創(chuàng)新主體發(fā)展的氛圍和軟環(huán)境，即通過(guò)建立公平嚴(yán)肅的法制環(huán)境和制定法律規(guī)范糾正市場(chǎng)在企業(yè)創(chuàng)新過(guò)程中的缺陷，增強(qiáng)創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)中的信任機(jī)制，確保競(jìng)合效應(yīng)能夠正常進(jìn)行，并在一定程度上使創(chuàng)新物的外部性內(nèi)部化，使創(chuàng)新者更好地享有創(chuàng)新效益，建立引導(dǎo)正確社會(huì)走向的投資機(jī)制和頒布一系列旨在促進(jìn)創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展的稅收、金融等政策措施，構(gòu)造一個(gè)有效的持久的創(chuàng)新激勵(lì)軟環(huán)境。另外政府可以通過(guò)采取為城市提供便利的公共基礎(chǔ)設(shè)施、提高環(huán)境質(zhì)量、提供優(yōu)質(zhì)高效的公共服務(wù)等措施來(lái)營(yíng)造企業(yè)發(fā)展和創(chuàng)新的硬環(huán)境。

四、促進(jìn)創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群創(chuàng)新發(fā)展的策略建議

創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)新行為既依托于又改變著生態(tài)環(huán)境，創(chuàng)新能力是創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)成長(zhǎng)、發(fā)育的核心動(dòng)力，創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)持續(xù)不斷創(chuàng)新和持久競(jìng)爭(zhēng)力的培育依托于適宜的生態(tài)環(huán)境。而政府在積極營(yíng)造創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展的創(chuàng)新環(huán)境、有效規(guī)范市場(chǎng)行為、促進(jìn)創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)的形成和發(fā)展方面可以發(fā)揮很大的作用，這為創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集群創(chuàng)新能力的培養(yǎng)提供適宜的生態(tài)環(huán)境。

1.完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)法規(guī)體系。創(chuàng)意產(chǎn)品是復(fù)雜勞動(dòng)產(chǎn)品，具有價(jià)值難以衡量的特點(diǎn)。而且對(duì)消費(fèi)者文化心理需求的把握是存在現(xiàn)實(shí)困難的，再加之交易的長(zhǎng)期性及產(chǎn)品升級(jí)換代的風(fēng)險(xiǎn)，因此具有很大的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。而且創(chuàng)意知識(shí)產(chǎn)品由于在使用上沒(méi)有自然排他性因而很容易被復(fù)制，倘若對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)不力，原創(chuàng)人員在創(chuàng)作過(guò)程中的人、財(cái)、物的大量投入便難以回收，長(zhǎng)此以往，會(huì)嚴(yán)重打擊創(chuàng)意產(chǎn)品制作者的積極性和創(chuàng)造性，極大地妨礙創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，所以需要政府制定出能夠使得創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)交易走向規(guī)范化、程序化、分類化、效益化的法律規(guī)章制度，建立健全相關(guān)的市場(chǎng)體系，加強(qiáng)執(zhí)法力度，保護(hù)正當(dāng)?shù)漠a(chǎn)權(quán)利益不受侵害。