保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理辦法精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理辦法主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理辦法范文

年底臨近，記者從勞動(dòng)和社會(huì)保障部了解到，持續(xù)了一年多的全國(guó)各地存量企業(yè)年金由社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)向具有資格的專業(yè)機(jī)構(gòu)移交的工作，已經(jīng)基本完成。

恰在此時(shí)，11月12日，保監(jiān)會(huì)頒布了《保險(xiǎn)公司養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》（下稱《管理辦法》）。這是中國(guó)第一部專門(mén)針對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專項(xiàng)法規(guī)，包括六章共51條，分別對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)主體、養(yǎng)老年金保險(xiǎn)的產(chǎn)品管理和經(jīng)營(yíng)管理、企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)和法律責(zé)任等提出了一系列要求。根據(jù)保監(jiān)會(huì)的要求，今后保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)將以此為準(zhǔn)。

幾天后，11月19日，勞動(dòng)和社會(huì)保障部公布了第二批企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)名單，共認(rèn)定24家企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)。其中，包括長(zhǎng)江養(yǎng)老、國(guó)壽養(yǎng)老、泰康養(yǎng)老、平安養(yǎng)老等六家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，分別獲得多種企業(yè)年金管理資格牌照。而長(zhǎng)江養(yǎng)老保險(xiǎn)公司一舉獲得受托人、投資管理人和賬戶管理人三重資格，年底即將全面承接上海市年金中心規(guī)模累計(jì)約180億元的企業(yè)年金業(yè)務(wù)。

圍繞年金制度，兩個(gè)相關(guān)機(jī)構(gòu)政策、動(dòng)作迭出，表明各方面均十分看好養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)的未來(lái)潛力，競(jìng)爭(zhēng)其實(shí)相當(dāng)激烈。而保監(jiān)會(huì)有關(guān)人士表示，頒布《管理辦法》的意圖，是為養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)訂立規(guī)則，防范風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)保護(hù)消費(fèi)者的利益，“政府制定準(zhǔn)入，其余的交給市場(chǎng)”。

定義“三個(gè)年金”

《管理辦法》對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的含義做出了新的解釋。據(jù)此，以往傳統(tǒng)意義上所說(shuō)的個(gè)人養(yǎng)老險(xiǎn)、團(tuán)體養(yǎng)老險(xiǎn)和企業(yè)年金都屬于文件規(guī)定的養(yǎng)老保險(xiǎn)范疇。

從風(fēng)險(xiǎn)的角度，養(yǎng)老險(xiǎn)是用來(lái)抵御“活得太長(zhǎng)”的老齡化風(fēng)險(xiǎn)，以及用來(lái)防范死亡風(fēng)險(xiǎn)的壽險(xiǎn)具有不同的意義。目前，保險(xiǎn)業(yè)已開(kāi)發(fā)百余商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)品種，均屬于契約型養(yǎng)老保險(xiǎn)，個(gè)人可以根據(jù)自身需要和經(jīng)濟(jì)能力，直接向保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)；也可以由企業(yè)作為一種內(nèi)部福利，為企業(yè)員工集體購(gòu)買(mǎi)，作為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)之外的補(bǔ)充。在《管理辦法》當(dāng)中，前者被定義為“個(gè)人年金”，后者被定義為“團(tuán)體年金”。

此外，還存在一種信托模式的養(yǎng)老保險(xiǎn)，被稱為“企業(yè)年金”。這實(shí)質(zhì)上和團(tuán)體年金一樣，也是企業(yè)作為福利為職工購(gòu)買(mǎi)的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)。不過(guò)，根據(jù)2004年勞動(dòng)和社會(huì)保障部頒布的《企業(yè)年金試行辦法》（20號(hào)令）和《企業(yè)年金基金管理試行辦法》（23號(hào)令）中的規(guī)定，有別于“團(tuán)體年金”的契約型，企業(yè)年金的管理采取信托模式。

具體而言，企業(yè)年金需要由企業(yè)委托符合勞動(dòng)保障部認(rèn)定資格的基金管理機(jī)構(gòu)，作為企業(yè)年金計(jì)劃的受托人。企業(yè)需要成立專門(mén)的年金管理委員會(huì)，對(duì)年金設(shè)立獨(dú)立的專門(mén)賬戶。企業(yè)年金需要事先規(guī)定固定的繳費(fèi)率，對(duì)受益人則采取登記個(gè)人賬戶的記賬方式，每個(gè)人的繳費(fèi)和運(yùn)營(yíng)收益完全對(duì)應(yīng)到個(gè)人；在約定的繳費(fèi)率之下，未來(lái)年金的領(lǐng)取額度完全取決于資金運(yùn)營(yíng)狀況，受益人需要承擔(dān)全部的投資運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

上述兩個(gè)文件規(guī)定，企業(yè)年金當(dāng)與政府部門(mén)脫鉤，實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作；社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不再接收新的企業(yè)年金計(jì)劃；新建立的企業(yè)年金計(jì)劃，要由具備企業(yè)年金基金管理資格的機(jī)構(gòu)管理運(yùn)營(yíng)。而企業(yè)新設(shè)立企業(yè)年金計(jì)劃，需要報(bào)送當(dāng)?shù)貏趧?dòng)保障部門(mén)。中央所屬大型企業(yè)的年金方案，還應(yīng)報(bào)送勞動(dòng)和社會(huì)保障部。

對(duì)于企業(yè)年金，以上《管理辦法》也作出規(guī)定，除要求按照國(guó)家已有的規(guī)定進(jìn)行管理運(yùn)營(yíng)，對(duì)合同的訂立、風(fēng)險(xiǎn)的提示等也做出了規(guī)范性的要求。此外，《管理辦法》還要求，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交企業(yè)年金基金管理情況報(bào)告。

統(tǒng)合“第二支柱”

《管理辦法》引人注目地將保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的傳統(tǒng)養(yǎng)老險(xiǎn)業(yè)務(wù)，與我國(guó)以往由社保部門(mén)管理的企業(yè)年金，統(tǒng)稱為年金。尤其是將團(tuán)體養(yǎng)老險(xiǎn)稱之為團(tuán)體年金，使之處于和企業(yè)年金并列的地位。在業(yè)內(nèi)人士看來(lái)，這意在為保險(xiǎn)公司全面進(jìn)軍養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)“正名”。

在中國(guó)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的“三支柱”體系中，國(guó)家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是第一支柱，企業(yè)年金被看作是第二支柱，個(gè)人養(yǎng)老險(xiǎn)和團(tuán)體養(yǎng)老險(xiǎn)是第三支柱。作為“第二支柱”，以往各地企業(yè)年金基金由社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)直接管理，建立企業(yè)年金的企業(yè)可享受在稅前列支的優(yōu)惠政策；而作為“第三支柱”的個(gè)人年金和團(tuán)體年金，卻幾乎沒(méi)有任何此類似“支持”。

目前國(guó)內(nèi)共有51家壽險(xiǎn)公司開(kāi)展養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。從2004年至今，中國(guó)保監(jiān)會(huì)先后批準(zhǔn)成立了太平養(yǎng)老、平安養(yǎng)老、中國(guó)人壽養(yǎng)老、長(zhǎng)江養(yǎng)老和泰康養(yǎng)老等五家專業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司，專門(mén)經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。他們不但經(jīng)營(yíng)傳統(tǒng)養(yǎng)老險(xiǎn)業(yè)務(wù)，也積極爭(zhēng)取成為合規(guī)的企業(yè)年金管理人。

由于存在稅收優(yōu)惠政策，有實(shí)力建立企業(yè)年金的大企業(yè)更青睞信托型的企業(yè)年金。為了和其他金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)奪年金管理人的資格，各保險(xiǎn)公司收取的管理費(fèi)一再降低，甚至一度打起“零管理費(fèi)”的價(jià)格戰(zhàn)。

不過(guò)，契約型養(yǎng)老保險(xiǎn)也有自身優(yōu)勢(shì)。保險(xiǎn)公司可以根據(jù)生命表和精算技術(shù)，利用保險(xiǎn)公司的“三差”（費(fèi)差、利差、死差）獲取收益。由于管理成本相對(duì)較低，如果經(jīng)營(yíng)得當(dāng)，長(zhǎng)期收益相當(dāng)可觀。而在信托模式下，基金管理機(jī)構(gòu)的主要收入來(lái)源僅僅是固定比率的基金管理費(fèi)用。而且，如果采取信托模式的年金計(jì)劃，保險(xiǎn)公司為了取得基金管理人的資格，需要和基金公司、資產(chǎn)管理公司、銀行等金融機(jī)構(gòu)同臺(tái)競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)入門(mén)檻大大提高。

“說(shuō)實(shí)話，現(xiàn)在企業(yè)年金業(yè)務(wù)根本不賺錢(qián)，剛開(kāi)始都是在賠錢(qián)?！币粔垭U(xiǎn)公司高管無(wú)奈地告訴記者。很顯然，保險(xiǎn)公司更傾向于發(fā)展契約型養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，但這一模式又在很大程度上受到信托模式企業(yè)年金的沖擊。

早在2005年，當(dāng)時(shí)三大保險(xiǎn)公司中國(guó)人壽、人保和平安的掌門(mén)人就曾經(jīng)在政協(xié)會(huì)議上分別遞交了有關(guān)年金市場(chǎng)的提案，主要內(nèi)容無(wú)不與提高契約型養(yǎng)老保險(xiǎn)的地位、爭(zhēng)取稅收優(yōu)惠政策等有關(guān)。

《管理辦法》頒布后，保監(jiān)會(huì)再次公開(kāi)強(qiáng)調(diào)，企業(yè)年金是屬于補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，和團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)共同構(gòu)成我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的第二支柱。從原來(lái)的“三支柱”之分，到把“第二支柱”與“第三支柱”合并，顯然是在概念上為團(tuán)體年金的發(fā)展鋪平道路。

此外，《管理辦法》第三十五條指出，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)按照中央和地方政府的有關(guān)政策享受稅收優(yōu)惠。實(shí)際上，除了企業(yè)年金，目前對(duì)于其他兩項(xiàng)年金業(yè)務(wù)并無(wú)具體的優(yōu)惠政策。目前保監(jiān)會(huì)正在加緊推動(dòng)對(duì)個(gè)人年金和團(tuán)體年金險(xiǎn)種的稅收優(yōu)惠政策出臺(tái)。

創(chuàng)造寬松環(huán)境

“又快又好，做大做強(qiáng)”，一直是保險(xiǎn)業(yè)近年來(lái)的主旋律?！豆芾磙k法》出臺(tái)的背景，固然是近年來(lái)養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)?？傮w上獲得較大增長(zhǎng)，但保監(jiān)會(huì)有關(guān)人士也指出，我國(guó)的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)還處于發(fā)展的初級(jí)階段，存在整體規(guī)模小、專業(yè)化程度低、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境還有待改善等問(wèn)題。

因此，《管理辦法》在對(duì)具體業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理做出規(guī)范的同時(shí)，比較注重為保險(xiǎn)公司創(chuàng)造寬松環(huán)境。“發(fā)展”二字仍然是整個(gè)文件的主旋律。

此前，勞動(dòng)和社會(huì)保障部的《企業(yè)年金基金管理試行辦法》規(guī)定，企業(yè)年金的受托人必須是符合資格的養(yǎng)老金管理公司。勞動(dòng)和社會(huì)保障部有關(guān)人士進(jìn)一步解釋，所謂養(yǎng)老金公司，應(yīng)當(dāng)完全專注于信托型養(yǎng)老金計(jì)劃的管理，這意味其不能再經(jīng)營(yíng)其他商業(yè)保險(xiǎn)品種。

對(duì)于經(jīng)營(yíng)主體，《管理辦法》的規(guī)定則較為寬松。其第十條表述，除經(jīng)營(yíng)企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)依法需經(jīng)有關(guān)部門(mén)認(rèn)定經(jīng)辦資格，人壽保險(xiǎn)公司和養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)核定，均可以經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。且在保監(jiān)會(huì)頒發(fā)的牌照當(dāng)中，其營(yíng)業(yè)范圍就包括了所有的年金品種。

在保監(jiān)會(huì)有關(guān)人士看來(lái)，養(yǎng)老險(xiǎn)和養(yǎng)老金從英文字面上看完全一致，二者并無(wú)本質(zhì)區(qū)別，他們認(rèn)為，在西方國(guó)家，例如在美國(guó)，養(yǎng)老險(xiǎn)公司除可以經(jīng)營(yíng)契約型個(gè)人年金、團(tuán)體年金，也可以受托經(jīng)營(yíng)信托型的企業(yè)年金，這三項(xiàng)業(yè)務(wù)并不沖突。

一些保險(xiǎn)公司人士也表示，一個(gè)服務(wù)商同時(shí)經(jīng)營(yíng)多種業(yè)務(wù)會(huì)比較全面，只要保證在公司內(nèi)部將契約型和信托型分開(kāi)賬戶各自獨(dú)立運(yùn)營(yíng)、單獨(dú)核算，便可起到防止擠占挪用的現(xiàn)象。而全面經(jīng)營(yíng)也可利用保險(xiǎn)公司的人力資源優(yōu)勢(shì)，同時(shí)形成規(guī)模效應(yīng)。

同時(shí)，根據(jù)保監(jiān)會(huì)2004年3月修訂的《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》，保險(xiǎn)公司在其住所地以外的各省、自治區(qū)、直轄市開(kāi)展業(yè)務(wù)，需要設(shè)立分公司。但有些保險(xiǎn)公司反映，養(yǎng)老保險(xiǎn)公司成立之初，如果廣鋪機(jī)構(gòu)，必然占用大量資金，對(duì)公司的進(jìn)一步發(fā)展帶來(lái)約束。

針對(duì)此，《管理辦法》專門(mén)做出規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)公司可以不設(shè)分支機(jī)構(gòu)在全國(guó)開(kāi)展業(yè)務(wù)，且可以通過(guò)委托形式辦理企業(yè)年金，并應(yīng)按照規(guī)定與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)簽訂《委托合同》。

此外，對(duì)于對(duì)同一投保團(tuán)體在不同省、自治區(qū)、直轄市的成員，保險(xiǎn)公司可以統(tǒng)一承保團(tuán)體養(yǎng)老年金保險(xiǎn)。這些規(guī)定為養(yǎng)老保險(xiǎn)公司擴(kuò)大業(yè)務(wù)鏟除了地域障礙，在業(yè)內(nèi)受到一致的擁護(hù)。

此外，《管理辦法》還強(qiáng)調(diào)，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)積極進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新，根據(jù)市場(chǎng)情況開(kāi)發(fā)適合不同團(tuán)體和個(gè)人需要的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。

其別指出，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司開(kāi)發(fā)含有終身年金領(lǐng)取方式的個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品。在這個(gè)意義上，傳統(tǒng)概念的養(yǎng)老保險(xiǎn)更接近年金的實(shí)質(zhì)。

雙重模式之爭(zhēng)

不過(guò)，勞動(dòng)和社會(huì)保障部對(duì)于《管理辦法》當(dāng)中的某些規(guī)定并不認(rèn)同。

勞動(dòng)和社會(huì)保障部有關(guān)人士表示，根據(jù)企業(yè)年金的國(guó)際管理經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)在的養(yǎng)老險(xiǎn)公司只能看作“準(zhǔn)養(yǎng)老金公司”，未來(lái)還需創(chuàng)造條件令其進(jìn)一步轉(zhuǎn)化為完全的養(yǎng)老金公司，完全專注于信托型的養(yǎng)老金管理業(yè)務(wù)。據(jù)透露，金融機(jī)構(gòu)獲得受托人資格，需要出具不經(jīng)營(yíng)其他商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的承諾函，未來(lái)一旦違背承諾，將取消其資格。

對(duì)于保險(xiǎn)公司可委托保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代辦有關(guān)企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)的規(guī)定，勞動(dòng)部有關(guān)人士也表示，如果所委托的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與獲得企業(yè)年金管理人資格的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)屬于兩個(gè)法人，這就違反了“一部三會(huì)”（勞動(dòng)和社會(huì)保障部、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)）于4月23日聯(lián)合的《企業(yè)年金基金管理試行辦法》，社保部門(mén)終將會(huì)取消違規(guī)公司的年金管理人資格。

在社保部門(mén)看來(lái)，企業(yè)年金屬于社會(huì)保險(xiǎn)的性質(zhì)已經(jīng)非常明確，因此在管理和監(jiān)管上應(yīng)當(dāng)符合對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)的要求。很顯然，主管機(jī)構(gòu)的觀念若不能獲得一致，這對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)市場(chǎng)未來(lái)的發(fā)展將形成不小的阻力。

而在一些專家眼中，無(wú)論是契約型還是信托型的年金計(jì)劃，其實(shí)都各有利弊。例如，根據(jù)《企業(yè)年金基金管理試行辦法》，企業(yè)年金的市場(chǎng)主體分為受托人、賬戶管理人、托管人和投資管理人四類。據(jù)其規(guī)定，“投資管理人與托管人不得為同一人，不得相互出資和相互持有股份”，由此，“四個(gè)人”相互制約，相互監(jiān)督，形成“‘權(quán)’與‘錢(qián)’分離的“三權(quán)分立”。如此，意在保護(hù)養(yǎng)老金不受以往社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)三權(quán)合一制度下巨大的道德風(fēng)險(xiǎn)困擾。

但是，信托型的養(yǎng)老金計(jì)劃牽涉機(jī)構(gòu)眾多，程序繁雜，又大大增加了養(yǎng)老金管理的交易費(fèi)用。這也使得大量資金并不雄厚的中小企業(yè)徘徊在年金計(jì)劃大門(mén)之外。契約型養(yǎng)老金計(jì)劃運(yùn)作成本雖低，年金運(yùn)作完全集中于同一機(jī)構(gòu)，又不免令人擔(dān)心資金運(yùn)作當(dāng)中擠占挪用和投資失誤的風(fēng)險(xiǎn)。

此外，學(xué)者也擔(dān)心，企業(yè)年金的管理運(yùn)營(yíng)按照社保模式的投資理念，難免過(guò)于保守，很難真正達(dá)到保值增值的目的。

勞動(dòng)和社會(huì)保障部一度提出，要研究制定中小企業(yè)在信托模式下的集合年金計(jì)劃，但或許因?yàn)椴僮魃系膹?fù)雜性，至今遲遲沒(méi)有出臺(tái)辦法?？磥?lái)，未來(lái)能否研究出融合兩類制度優(yōu)點(diǎn)的養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃，尚需要加速提上議事日程。

第2篇：保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理辦法范文

摘要：近年來(lái)，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)飛速發(fā)展，但在發(fā)展過(guò)程中保險(xiǎn)制度還存在一定的問(wèn)題。為了保證保險(xiǎn)事業(yè)順利進(jìn)行，這就對(duì)中國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管提出了更高的要求。監(jiān)管工作應(yīng)隨著保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展而應(yīng)該更加完善。法律監(jiān)管無(wú)疑是保險(xiǎn)監(jiān)管重要而有效的常規(guī)武器，但必須充分估計(jì)到在中國(guó)現(xiàn)行法律制度環(huán)境和社會(huì)公眾對(duì)保險(xiǎn)法律認(rèn)同程度甚低的客觀背景，制定的法律必須符合我國(guó)國(guó)情。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)業(yè)；監(jiān)管；保險(xiǎn)產(chǎn)品

保險(xiǎn)業(yè)是經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)商品的特殊行業(yè)。保險(xiǎn)業(yè)作為經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償體系的一個(gè)重要組成部分，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活的安定，具有不可替代的地位和作用。因此，世界各國(guó)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)都進(jìn)行監(jiān)管是必然的。

一、保險(xiǎn)業(yè)的特點(diǎn)

保險(xiǎn)業(yè)作為社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中專門(mén)處理風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè),具有區(qū)別于其他行業(yè)的特點(diǎn)。這種特點(diǎn)具體體現(xiàn)在保險(xiǎn)商品的特殊形態(tài)和保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方式的特殊性。

1.保險(xiǎn)商品的特點(diǎn)

保險(xiǎn)是一種提供風(fēng)險(xiǎn)保障的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，保險(xiǎn)商品是無(wú)形的商品。一般商品有具體的價(jià)值與使用價(jià)值，而保險(xiǎn)商品不具備感官性特征,其價(jià)值與使用價(jià)值很難直接被人感知，又因?yàn)槭菬o(wú)形的商品，看不見(jiàn)摸不著，很難刺激人們的感官，因此很難激起人們的購(gòu)買(mǎi)欲望。人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及其后果的畏懼與對(duì)保險(xiǎn)的必要性的理解往往局限在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，在這之前容易存在僥幸心理。然而，安全觀念上的保險(xiǎn)消費(fèi)則需要在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生之前發(fā)生。保險(xiǎn)商品的這種需求嚴(yán)重滯后于消費(fèi)的特點(diǎn)對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)具有重大的影響。

保險(xiǎn)商品不同于一般商品的另一方面是：商品功能的遲滯性。它雖然是服務(wù)形態(tài)的商品，但不同于旅游、文化之類的服務(wù)形態(tài)的商品，因?yàn)槁糜蔚刃纬傻纳唐飞a(chǎn)過(guò)程和消費(fèi)過(guò)程幾乎是同步進(jìn)行的，生產(chǎn)過(guò)程的完成往往就是消費(fèi)過(guò)程的結(jié)束；而保險(xiǎn)商品則不是這樣；消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)的是一個(gè)對(duì)未來(lái)不確定事件的承諾(提供賠償或保障)，人們購(gòu)買(mǎi)的保險(xiǎn)商品不能獲得現(xiàn)時(shí)的利益，這種承諾是一種信用，被保險(xiǎn)人交納保費(fèi)在前，遭受風(fēng)險(xiǎn)損失后能否得到賠償則取決于保險(xiǎn)人履行合同的愿望和能力。

2.保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)

保險(xiǎn)商品是一種特殊的商品,保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)具有不同于一般商品經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)。

（1）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)具有負(fù)債性。一般企業(yè)的經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)來(lái)自于自有資本的比重較大，因?yàn)樗麄兊慕?jīng)營(yíng)受其自有資本的約束，所以必須擁有雄厚的資本為其后盾。保險(xiǎn)企業(yè)也必須有自有資本金，但是保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)資本主要來(lái)源于投保人按保險(xiǎn)合同向保險(xiǎn)人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)。而這些保險(xiǎn)費(fèi)正是未來(lái)賠償或給付責(zé)任的負(fù)債。

（2）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性。一般工商企業(yè)來(lái)講，債權(quán)人是比較少的，是少數(shù)人，一旦破產(chǎn)，對(duì)社會(huì)的危害比較輕。但保險(xiǎn)公司總是需要有至少一定的保費(fèi)規(guī)模，總得有相當(dāng)多的保單件數(shù)，才能維持它的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，才能平衡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。所以任何一家保險(xiǎn)公司的保單持有人都不應(yīng)該太少，哪怕是相對(duì)較小的保險(xiǎn)公司，一開(kāi)始比較小，發(fā)展到一定規(guī)模之后，即便是比較小的保險(xiǎn)公司，它持有的保單件數(shù)都不應(yīng)該太少。太少的話，經(jīng)營(yíng)是不穩(wěn)定的，沒(méi)辦法經(jīng)營(yíng)的。一旦破產(chǎn)，就會(huì)涉及到幾千萬(wàn)人的利益損失。一般的工商企業(yè)破產(chǎn)的時(shí)候，債權(quán)人比較少，他們一般不會(huì)引起整個(gè)社會(huì)的不穩(wěn)定。但是保險(xiǎn)企業(yè)的債權(quán)人是比較多的，一旦破產(chǎn)對(duì)整個(gè)社會(huì)的危害則比較嚴(yán)重。它的風(fēng)險(xiǎn)是具有長(zhǎng)期隱蔽性的，是不易識(shí)別的。

（3）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本的特殊性。保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)是以大數(shù)法則和概率論為基礎(chǔ)的。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的成本與一般工商企業(yè)商品成本相比具有不確定性。由于保險(xiǎn)商品現(xiàn)時(shí)價(jià)格制定依據(jù)是過(guò)去的、歷史的支出得平均成本，而現(xiàn)時(shí)的價(jià)格又是用來(lái)補(bǔ)償未來(lái)發(fā)生的成本，即過(guò)去成本產(chǎn)生現(xiàn)時(shí)價(jià)格，現(xiàn)時(shí)價(jià)格補(bǔ)償將來(lái)成本。同時(shí)確定歷史成本時(shí)候需要大量的數(shù)據(jù)和資料，如果不能獲得足夠的歷史數(shù)據(jù)和資料，而且影響風(fēng)險(xiǎn)的因素在不斷的變動(dòng)，使得保險(xiǎn)人確定的歷史成本很難和現(xiàn)時(shí)成本相吻合，更難和將來(lái)成本相一致。因此,科學(xué)地測(cè)定保費(fèi)或費(fèi)率,是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中極為重要的一項(xiàng)工作。

二、保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)

國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)，是指國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)管所達(dá)到的要求或效果。最主要的是：一是維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序，二是保證保險(xiǎn)人的償付能力。

據(jù)保監(jiān)會(huì)對(duì)2008年保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管工作的要求：保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)要加強(qiáng)和改善監(jiān)管，提高保險(xiǎn)監(jiān)管的科學(xué)性、針對(duì)性和有效性，切實(shí)維護(hù)好投保人、被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益。重點(diǎn)抓好償付能力執(zhí)行力監(jiān)管、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管法規(guī)落實(shí)的監(jiān)督。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)和改善經(jīng)營(yíng)管理，著力加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，提高內(nèi)控執(zhí)行力；著力強(qiáng)化數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，提高經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性和可靠性；著力調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營(yíng)管理的安全性、效益性和可持續(xù)性；著力改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，提高社會(huì)的認(rèn)知度、認(rèn)可度和信任度。以服務(wù)民生、保障民生為中心，創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展的目標(biāo)。

三、當(dāng)前監(jiān)管工作的重點(diǎn)

1.加快完善保險(xiǎn)監(jiān)管法律體系

對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行法律監(jiān)管的基本方式是建立完善的保險(xiǎn)法律體系。保險(xiǎn)法的組成主要包括保險(xiǎn)業(yè)法、保險(xiǎn)合同法和其他方面的保險(xiǎn)特別法，它們分別調(diào)整不同范圍內(nèi)的保險(xiǎn)關(guān)系。保險(xiǎn)業(yè)法是對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行管理和監(jiān)督的法律、法規(guī)、具體規(guī)范保險(xiǎn)企業(yè)的組織形式，保險(xiǎn)企業(yè)的設(shè)立程序和條件，保險(xiǎn)企業(yè)的主管機(jī)關(guān)，保險(xiǎn)資金的管理、使用財(cái)務(wù)計(jì)算，保險(xiǎn)企業(yè)的解散和清算，以及違章處理等內(nèi)容和行為。保險(xiǎn)合同法是規(guī)范保險(xiǎn)合同權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律、法規(guī)，是保險(xiǎn)法的主要組成部分和基礎(chǔ)。保險(xiǎn)特別法是規(guī)范某一保險(xiǎn)的法律，例如國(guó)家關(guān)于法定保險(xiǎn)的各種法律規(guī)定。

需要完善的法規(guī)包括對(duì)各類專業(yè)機(jī)構(gòu)（人、經(jīng)紀(jì)人、公估人）的監(jiān)管、保單持有人權(quán)益保障、反壟斷、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、反保險(xiǎn)欺詐以及會(huì)計(jì)制度等諸多內(nèi)容。為了提高監(jiān)管部門(mén)的權(quán)威性和獨(dú)立性，提高監(jiān)管效率，修改后的法律應(yīng)進(jìn)一步明確保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)所擁有的專屬監(jiān)管權(quán)利，其行為能力不得受有關(guān)各方的干預(yù)和牽制，并適度增加保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的編制。此外，在法律上應(yīng)進(jìn)一步確立以保監(jiān)會(huì)為主、其他相關(guān)機(jī)構(gòu)為輔的多重監(jiān)管體系，明確各職能部門(mén)的分工和職責(zé)以及保險(xiǎn)業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)、專業(yè)性的保險(xiǎn)同業(yè)協(xié)會(huì)（如人協(xié)會(huì)、經(jīng)紀(jì)人協(xié)會(huì)、公估人協(xié)會(huì)、精算師協(xié)會(huì)等）的地位和作用。

2.強(qiáng)化非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

（1）以非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金充足性和償付能力額度為重點(diǎn)，提高監(jiān)管執(zhí)行力。全面落實(shí)《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法》，加強(qiáng)準(zhǔn)備金評(píng)估規(guī)范性和充足性監(jiān)管，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算和績(jī)效考核監(jiān)督。對(duì)于償付能力額度未達(dá)到監(jiān)管規(guī)定、未嚴(yán)格執(zhí)行《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法》的公司，保監(jiān)會(huì)將依照法律法規(guī)從嚴(yán)處罰，通過(guò)采取停止分支機(jī)構(gòu)設(shè)立審批、停止高管任職資格審批、限制公司分紅和高管層薪酬、強(qiáng)制分保、停止相應(yīng)業(yè)務(wù)、直至退出市場(chǎng)等措施，督促公司改善償付能力額度狀況，提高償付能力監(jiān)管執(zhí)行力。

（2）建立與公司主要股東、獨(dú)立董事和監(jiān)事長(zhǎng)的溝通制度。保監(jiān)會(huì)將向公司主要股東、獨(dú)立董事和監(jiān)事長(zhǎng)通報(bào)監(jiān)管情況，特別是公司在償付能力、經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)行為、數(shù)據(jù)真實(shí)性、行政處罰、投訴等方面存在的問(wèn)題，強(qiáng)化股東、董事和監(jiān)事對(duì)公司管理層及公司經(jīng)營(yíng)情況的考核監(jiān)督。

（3）加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司合規(guī)管理及內(nèi)部稽核審計(jì)工作監(jiān)管。全面落實(shí)《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》、《保險(xiǎn)公司內(nèi)部審計(jì)指引》，充分發(fā)揮合規(guī)管理和內(nèi)部稽核審計(jì)在依法規(guī)范公司經(jīng)營(yíng)、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范、提高內(nèi)控執(zhí)行力等方面的重要作用。根據(jù)產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)實(shí)際，對(duì)公司合規(guī)管理和稽核審計(jì)工作提出要求，明確工作重點(diǎn)和原則。

3.對(duì)高層管理人員加強(qiáng)管理

為加強(qiáng)保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員隊(duì)伍建設(shè)，規(guī)范保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員行為，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和誠(chéng)信意識(shí)，推動(dòng)保險(xiǎn)公司規(guī)范運(yùn)作。

保監(jiān)會(huì)2008年4月28日，《保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員培訓(xùn)管理暫行辦法》的通知。培訓(xùn)對(duì)象包括保險(xiǎn)公司總公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理；等中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)參加培訓(xùn)的其他高級(jí)管理人員。

《辦法》規(guī)定以上人員需接受基本理論、法律法規(guī)、專業(yè)知識(shí)及職業(yè)規(guī)范等方面的培訓(xùn)。基本理論培訓(xùn)主要包括國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)與政策、保險(xiǎn)業(yè)改革與發(fā)展理論以及保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展政策等。法律法規(guī)培訓(xùn)主要包括國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、保險(xiǎn)監(jiān)管有關(guān)規(guī)定以及保險(xiǎn)公司運(yùn)作的法律框架和要求等。專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)主要包括保險(xiǎn)公司戰(zhàn)略管理、保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理、保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制以及財(cái)務(wù)知識(shí)等。職業(yè)規(guī)范培訓(xùn)主要包括保險(xiǎn)公司的社會(huì)責(zé)任、職業(yè)道德與誠(chéng)信以及董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任等。

4.對(duì)償付能力進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管

《保險(xiǎn)法》第108條規(guī)定：“保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系，對(duì)保險(xiǎn)公司的最低償付能力實(shí)施監(jiān)控”。這是《保險(xiǎn)法》規(guī)定的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)職責(zé)?！侗ｋU(xiǎn)公司管理規(guī)定》第81條規(guī)定“保險(xiǎn)公司應(yīng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力”，這是給保險(xiǎn)公司設(shè)定的一條義務(wù)。賦予保險(xiǎn)公司一項(xiàng)義務(wù)，就是保險(xiǎn)公司應(yīng)該保持和必須具有最低的償付能力。

長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)習(xí)慣把監(jiān)管目標(biāo)放在對(duì)保險(xiǎn)主體市場(chǎng)行為的合規(guī)性監(jiān)管上，忽視對(duì)償付能力的監(jiān)控，部分助長(zhǎng)了一些公司重速度、輕效益、重發(fā)展、輕管理的粗放型經(jīng)營(yíng)方式的發(fā)展，今后應(yīng)逐步將重點(diǎn)放在對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的償付能力監(jiān)管，要定期對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行償付能力的測(cè)試，確保保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況的穩(wěn)定，從而根本上保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。

保監(jiān)會(huì)成立了償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)，這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)的組成人員除了保監(jiān)會(huì)的人員以外，還有保險(xiǎn)公司的人員與院校的專家。另外，還建立了一個(gè)償付能力監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，這就把有監(jiān)管職責(zé)的有關(guān)部門(mén)協(xié)調(diào)統(tǒng)一起來(lái)，把這個(gè)工作做好，其中還包括統(tǒng)計(jì)信息部門(mén)要對(duì)保險(xiǎn)公司的信息質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)。

參考文獻(xiàn)：

[1]魏華林,林保清.保險(xiǎn)學(xué)[M].北京:高等教育出版社,2004.

[2]申曙光.保險(xiǎn)學(xué)導(dǎo)論[M].廣州:中山大學(xué)出版社,1997.

[3]李卉.當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管中存在的問(wèn)題及建議[J].河南金融,2005,(4):22-23.

第3篇：保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理辦法范文

一、保險(xiǎn)公司管理的特殊性

（一）風(fēng)險(xiǎn)集中性

保險(xiǎn)業(yè)是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，保險(xiǎn)公司通過(guò)承?；顒?dòng)，集聚了大量風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，通過(guò)建立保險(xiǎn)基金的形式積聚大量資金的過(guò)程中，不可避免地會(huì)遇到資金管理和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)。這就對(duì)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力提出了更高的要求。

（二）產(chǎn)品服務(wù)同質(zhì)性

保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)極易引進(jìn)、移植或改造，因此保險(xiǎn)公司之間的差異化特征，更多的要依靠管理的差異化形成法人行為的差異化，進(jìn)而通過(guò)其理念傳播、組織效率、員工行為等方面綜合表現(xiàn)出來(lái)。

（三）成本后發(fā)性

除了管理費(fèi)用，保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的最大成本是保險(xiǎn)賠款。保險(xiǎn)公司產(chǎn)品和服務(wù)采取的是收費(fèi)在先、賠款在后的經(jīng)營(yíng)方式。因此建立在歷史統(tǒng)計(jì)分析基礎(chǔ)上的定價(jià)，與保險(xiǎn)責(zé)任期滿之后的實(shí)際損失賠款成本可能存在一定的差異性。這在客觀上要求保險(xiǎn)公司具備較高的精算和承保風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的同質(zhì)性選擇管理水平。

（四）經(jīng)營(yíng)社會(huì)性

有風(fēng)險(xiǎn)就有保險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司的客戶類型和客戶需求的多元化，既要求保險(xiǎn)公司的客戶服務(wù)具有更加廣泛的適應(yīng)性，同時(shí)又要求保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)上具有更強(qiáng)的針對(duì)性和靈活性，這一特殊要求是對(duì)公司綜合管理能力和管理者經(jīng)營(yíng)素質(zhì)的巨大挑戰(zhàn)。

（五）管理彈性大

由于保險(xiǎn)服務(wù)對(duì)象的情況千差萬(wàn)別，風(fēng)險(xiǎn)事故損失情況各不相同，而且保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)點(diǎn)多面廣，管理層次多，客戶及其風(fēng)險(xiǎn)分布存在很多地域差異。因此，在保險(xiǎn)標(biāo)的承保前的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、發(fā)生保險(xiǎn)事故后損失金額鑒定等主要環(huán)節(jié)，都不同程度地存在彈性，使得保險(xiǎn)公司在定價(jià)管理、成本管理、人員管理和服務(wù)管理等具體管理工作上難以全面實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化。

二、基層保險(xiǎn)公司管理中存在的問(wèn)題

（一）發(fā)展和管理、速度和效益的矛盾突出

面對(duì)日趨激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，部分基層保險(xiǎn)公司對(duì)規(guī)模與效益、發(fā)展與合規(guī)、管理與服務(wù)等關(guān)系缺乏統(tǒng)籌考慮，把主要精力集中在完成保費(fèi)計(jì)劃上，片面強(qiáng)調(diào)規(guī)模擴(kuò)張，重速度、輕效益，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)控制水平不高，經(jīng)營(yíng)效益水平低，部分業(yè)務(wù)質(zhì)量較差，有些單位甚至陷入“越發(fā)展、越虧損，越虧損、越發(fā)展”的怪圈，制約了保險(xiǎn)公司的快速健康發(fā)展和壯大。

（二）銷(xiāo)售渠道管理不完善，可持續(xù)發(fā)展后勁不足

在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，“三高一低”的違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為仍然是部分基層保險(xiǎn)公司競(jìng)爭(zhēng)的主要手段。部分基層公司對(duì)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)推廣的積極性不高，工作力度太小，新興保險(xiǎn)市場(chǎng)領(lǐng)域亟待加強(qiáng)開(kāi)發(fā)。在銷(xiāo)售渠道上，雖然擴(kuò)大了營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)和專、兼職業(yè)務(wù)，但對(duì)中介渠道缺乏有效地整合和細(xì)分，在管理上沒(méi)有建立落實(shí)相應(yīng)的制度，比較混亂，使可持續(xù)發(fā)展能力明顯不足。

（三）服務(wù)技術(shù)含量較低，，核心競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)

在銷(xiāo)售環(huán)節(jié)，技術(shù)含量較低，仍然存在過(guò)分依賴關(guān)系和人情的現(xiàn)象。主要依靠業(yè)務(wù)人員的“關(guān)系網(wǎng)”拉業(yè)務(wù)，或是通過(guò)大量招聘營(yíng)銷(xiāo)員的“人海戰(zhàn)術(shù)”開(kāi)拓市場(chǎng)，保險(xiǎn)從業(yè)人員素質(zhì)參差不齊，部分實(shí)施死纏濫打推銷(xiāo)方式，誤導(dǎo)消費(fèi)、坑害被保險(xiǎn)人利益等行為時(shí)有發(fā)生，損害了公司和行業(yè)的社會(huì)聲譽(yù)。另外，基層公司在理賠服務(wù)過(guò)程中，有的為了穩(wěn)固與大客戶的關(guān)系不講原則地進(jìn)行人情賠付或通融賠付，有的為了個(gè)人或小集體的利益進(jìn)行人情賠付和搞假賠款。而對(duì)一些非關(guān)系客戶另眼相待，服務(wù)態(tài)度和質(zhì)量差，違背保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的損失補(bǔ)償原則和最大誠(chéng)信原則，在一定程度上影響了保險(xiǎn)行業(yè)的整體形象。

（四）忽視隊(duì)伍建設(shè)，和諧奮進(jìn)能力不高

在保險(xiǎn)隊(duì)伍建設(shè)上，干部職工主人翁意識(shí)減弱，企業(yè)文化氛圍不濃，團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神不強(qiáng)。部分基層保險(xiǎn)公司領(lǐng)導(dǎo)班子為了各自一時(shí)的政績(jī)和小集體利益，短期行為突出，過(guò)多地考慮自身利益和職位，缺乏大局觀念和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展意識(shí)；對(duì)員工的管理，多為簡(jiǎn)單的“一包一掛”（包保費(fèi)任務(wù)、掛費(fèi)用），對(duì)公司文化建設(shè)重視不夠，忽視對(duì)員工的經(jīng)營(yíng)理念、專業(yè)技能和職業(yè)道德素質(zhì)教育。基層業(yè)務(wù)人員過(guò)分注重自身的經(jīng)濟(jì)收入，沒(méi)有把保險(xiǎn)工作當(dāng)作終身的事業(yè)，缺乏主人翁意識(shí)，缺乏愛(ài)司愛(ài)崗和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神。

三、基層保險(xiǎn)公司管理的策略

加強(qiáng)基層保險(xiǎn)公司建設(shè)必須以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，沖破有礙科學(xué)發(fā)展的思想觀念，堅(jiān)決革除影響科學(xué)發(fā)展的機(jī)制障礙，大力實(shí)施基層再造工程，努力推動(dòng)工作持續(xù)健康快速發(fā)展。

（一）轉(zhuǎn)變觀念，全面可持續(xù)發(fā)展

協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)理念要正確理解科學(xué)發(fā)展觀的實(shí)質(zhì)和精髓，切實(shí)增強(qiáng)兩種理念。

一是增強(qiáng)“效益第一”的經(jīng)營(yíng)理念。正確處理好速度與效益、規(guī)模與結(jié)構(gòu)、眼前與長(zhǎng)遠(yuǎn)、局部與整體、業(yè)務(wù)增長(zhǎng)與員工增收之間的關(guān)系，始終堅(jiān)持效益優(yōu)先，堅(jiān)持有效益的速度與有質(zhì)量的規(guī)模相統(tǒng)一，破除“魚(yú)和熊掌不可兼得”的認(rèn)識(shí)，樹(shù)立“二者不可偏廢”的思想，按照“規(guī)模險(xiǎn)種增效益、效益險(xiǎn)種上規(guī)?！钡脑瓌t，不斷優(yōu)化承保結(jié)構(gòu)，努力實(shí)現(xiàn)發(fā)展、效益“雙豐收”。

二是增強(qiáng)可持續(xù)發(fā)展的理念。要有長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的眼光，避免經(jīng)營(yíng)管理中的短期行為，堅(jiān)持依法依規(guī)經(jīng)營(yíng)，杜絕違規(guī)操作、虛假業(yè)務(wù)等行為，樹(shù)立經(jīng)營(yíng)正氣，加強(qiáng)公司各項(xiàng)管理和基礎(chǔ)建設(shè)，為公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展打好基礎(chǔ)；要不斷學(xué)習(xí)和借鑒同業(yè)發(fā)展的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，彌補(bǔ)自身不足，增強(qiáng)發(fā)展后勁。

（二）建立健全的激勵(lì)與約束機(jī)制

激勵(lì)和約束機(jī)制是公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的基本保證。激勵(lì)和約束機(jī)制的創(chuàng)新，必須堅(jiān)持為公司目標(biāo)服務(wù)的方向，保持與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的高度一致性，必須重點(diǎn)關(guān)注關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)體系建設(shè)、關(guān)鍵行為標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)、公司價(jià)值分享機(jī)制建設(shè)。考評(píng)基層保險(xiǎn)公司主要是人力指標(biāo)（銷(xiāo)售隊(duì)伍有效人力規(guī)模）、發(fā)展指標(biāo)（保費(fèi)收入、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)份額及其成長(zhǎng)趨勢(shì)）、效益指標(biāo)（利潤(rùn)率、綜合賠付率、費(fèi)用率等）和經(jīng)營(yíng)管理（應(yīng)收保費(fèi)率、承保合規(guī)程度、理賠質(zhì)量等）四類指標(biāo)，按照不同的權(quán)重，建立起統(tǒng)一科學(xué)的考評(píng)體系，突出基層保險(xiǎn)公司盈利能力和持續(xù)發(fā)展能力，并將考核體系與險(xiǎn)種費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、財(cái)務(wù)管理、員工薪酬和總經(jīng)理獎(jiǎng)勵(lì)基金相銜接，形成合力。

（三）加強(qiáng)和改善人力資源管理

一是職業(yè)培訓(xùn)管理。培訓(xùn)是滿足公司人力需要的最有效的手段。訓(xùn)練有素的員工，是公司最大的資本。目前，重視培訓(xùn)投資的保險(xiǎn)公司越來(lái)越多，但“投資”針對(duì)性不強(qiáng)、系統(tǒng)性不高、規(guī)范性不夠，是培訓(xùn)效果不佳的癥結(jié)所在。要解決好這一問(wèn)題，首先應(yīng)當(dāng)摒棄“師傅帶徒弟”的員工培養(yǎng)模式，著力提高新人培訓(xùn)的標(biāo)準(zhǔn)化和全面化水平，盡快形成合格操作人員的快速培養(yǎng)機(jī)制；其次要把員工培訓(xùn)當(dāng)作公司經(jīng)營(yíng)管理的一個(gè)重要內(nèi)容，建立健全員工職業(yè)生涯規(guī)劃制度，有針對(duì)性地開(kāi)展員工的繼續(xù)教育和終身教育。

二是績(jī)效評(píng)估管理。保險(xiǎn)公司員工門(mén)類多、專業(yè)廣，崗位評(píng)價(jià)和績(jī)效評(píng)估比較困難，比較實(shí)際的思路是：全面引進(jìn)崗位評(píng)估和績(jī)效評(píng)估的理念，訓(xùn)練各級(jí)管理人員，使其盡快掌握績(jī)效評(píng)估工具；按照行政管理、技術(shù)管理、業(yè)務(wù)管理、業(yè)務(wù)銷(xiāo)售等類別，分別建立評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)估方法，分別實(shí)施績(jī)效評(píng)估。

三是分配激勵(lì)管理。在銷(xiāo)售人員收入分配上，要建立一種以銷(xiāo)售預(yù)計(jì)利潤(rùn)為基礎(chǔ)的薪酬分配制度，使之與公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)高度吻合。與此同時(shí)，在各類人員的分配上，則應(yīng)在堅(jiān)持以短期業(yè)績(jī)導(dǎo)向?yàn)橹鞯幕A(chǔ)上，適應(yīng)東方人普遍存在的穩(wěn)定需求，適當(dāng)考慮年度貢獻(xiàn)，體現(xiàn)企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展成果的全員分享精神。

（四）建立科學(xué)的分配制度

一是要完善分類管理、定量考核、效益優(yōu)先、兼顧公平的多層次、多形式的分配制度。制訂落實(shí)好個(gè)人人、中層干部、副經(jīng)理和經(jīng)理管理辦法，尤其是轉(zhuǎn)變基層保險(xiǎn)公司經(jīng)理（含副經(jīng)理）分配方式，實(shí)行上管一級(jí)，掛鉤考核，激勵(lì)約束相統(tǒng)一的分配管理機(jī)制，將收入與其貢獻(xiàn)大小、發(fā)展快慢、效益高低直接相聯(lián)，真正使基層保險(xiǎn)公司領(lǐng)導(dǎo)班子有壓力、增動(dòng)力，激發(fā)工作潛力。

二是改革基層保險(xiǎn)公司銷(xiāo)售人員分配辦法，建立起與績(jī)效掛鉤的浮動(dòng)報(bào)酬分配機(jī)制，拉開(kāi)人員分配檔次，實(shí)現(xiàn)績(jī)效導(dǎo)向，激發(fā)銷(xiāo)售人員的工作熱情與干勁，真正實(shí)現(xiàn)勞效掛鉤、多勞多得、獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的分配原則，增強(qiáng)活力，促進(jìn)業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。

三是改革基層保險(xiǎn)公司內(nèi)勤人員分配辦法，打破身份界限，以崗定責(zé)、以責(zé)定酬、按勞付酬、崗變酬變，把崗位責(zé)任、工作效率、工作成果、服務(wù)水平定性定量掛鉤考核，以科學(xué)分配引導(dǎo)員工愛(ài)司敬崗、服務(wù)市場(chǎng)、服務(wù)一線，促進(jìn)發(fā)展。

（五）以客戶為中心提高服務(wù)水平

一是要把服務(wù)作為與業(yè)務(wù)發(fā)展同等重要的工作齊抓共管，切實(shí)樹(shù)立起服務(wù)就是市場(chǎng)、服務(wù)就是資源、服務(wù)就是效益、服務(wù)就是生產(chǎn)力的觀念。向服務(wù)要客戶、向服務(wù)要業(yè)務(wù)、向服務(wù)要發(fā)展，將優(yōu)質(zhì)服務(wù)變?yōu)槿珕T自覺(jué)共同的行動(dòng)，并從點(diǎn)滴抓起，從每個(gè)環(huán)節(jié)抓起，從每個(gè)員工自己做起，以個(gè)人的優(yōu)質(zhì)服務(wù)帶動(dòng)整個(gè)公司服務(wù)觀念的大轉(zhuǎn)變、服務(wù)意識(shí)的大提高、服務(wù)水平的大提升。

二是以提高客戶滿意度為導(dǎo)向改進(jìn)業(yè)務(wù)流程。要求保險(xiǎn)公司在業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)上，不僅要考慮自身提高效率、防范風(fēng)險(xiǎn)的需要，同時(shí)也要充分考慮客戶的需要，其本質(zhì)都在于提高保險(xiǎn)活動(dòng)的效率，對(duì)雙方都是大有裨益的。保險(xiǎn)公司提高信息共享水平是改進(jìn)業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)，整合客戶服務(wù)部門(mén)和流程是改進(jìn)業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵，“集權(quán)有道、分權(quán)有序、授權(quán)有章、用權(quán)有度”歷來(lái)是企業(yè)管理追求的一個(gè)理想運(yùn)行境界。

三是延伸服務(wù)領(lǐng)域，豐富服務(wù)內(nèi)容，對(duì)客戶的服務(wù)不僅要體現(xiàn)在動(dòng)員投保、上門(mén)咨詢和理賠給付等具體業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之中，更重要的是體現(xiàn)在售前、售后前期和長(zhǎng)效服務(wù)上。要實(shí)行客戶的分類管理，提供差異化服務(wù)，著力做好中高端客戶超值服務(wù)工作。

第4篇：保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理辦法范文

關(guān)鍵詞：未決賠款準(zhǔn)備金 準(zhǔn)備金計(jì)提利源分析

保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)是負(fù)債經(jīng)營(yíng)，即先有保費(fèi)收入，后發(fā)生賠款支付。未決賠款準(zhǔn)備金作為保險(xiǎn)公司最大的負(fù)債項(xiàng)目之一，其提取的合理性對(duì)利潤(rùn)的準(zhǔn)確核算影響重大。未決賠款準(zhǔn)備金具有較大的不確定性，對(duì)于一份未到期的保險(xiǎn)合同來(lái)說(shuō)，在保險(xiǎn)期間內(nèi)，無(wú)法確定是否發(fā)生保險(xiǎn)事故，即使已經(jīng)發(fā)生了保險(xiǎn)事故，許多情況下也難以在較短時(shí)間內(nèi)確定最終的賠付金額。因此，未決賠款準(zhǔn)備金計(jì)提是否準(zhǔn)確一定程度上決定了報(bào)表能否真實(shí)反映其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，決定了其績(jī)效考核結(jié)果的合理性，同時(shí)也是進(jìn)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)決策、合理配置資源的重要依據(jù)。但由于受到各保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理需求不同、未決賠案管理水平等影響，未決賠款準(zhǔn)備金計(jì)提往往與實(shí)際不符，從而導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)成果核算失真。本文從準(zhǔn)備金簡(jiǎn)介入手，通過(guò)對(duì)非壽險(xiǎn)公司的利源情況分析，對(duì)準(zhǔn)備金管理提出合理建議。

一、非壽險(xiǎn)準(zhǔn)備金介紹

非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)，主要包括車(chē)險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、責(zé)任信用保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、短期健康保險(xiǎn)和意外險(xiǎn)等除人壽保險(xiǎn)以外的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金是對(duì)保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)保單未了責(zé)任的財(cái)務(wù)度量和資金準(zhǔn)備。非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保單責(zé)任，可以按有效保單約定的保險(xiǎn)事故是否發(fā)生主要分為兩部分：未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金。

（一）未到期責(zé)任準(zhǔn)備金是在報(bào)表日針對(duì)未到期保單在未來(lái)發(fā)生的賠款和費(fèi)用責(zé)任而提取的準(zhǔn)備，包含：未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期責(zé)任準(zhǔn)備金。

根據(jù)《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法（試行）》第十一條規(guī)定，未到期責(zé)任準(zhǔn)備金提取采用下列法定方法之一：二十四分之一法（以月為基礎(chǔ)計(jì)提）；三百六十五分之一法（以天為基礎(chǔ)計(jì)提）；對(duì)于某些特殊險(xiǎn)種，根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)分布狀況可以采用其他更為謹(jǐn)慎、合理的方法。未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提取方法一經(jīng)確定，不得隨意更改。

（二）未決賠款準(zhǔn)備金則是對(duì)報(bào)表日風(fēng)險(xiǎn)已發(fā)生但尚未完全結(jié)案的賠案而提取的準(zhǔn)備，包含：已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金（Case Reserve）、已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金（IBNR）、賠款費(fèi)用準(zhǔn)備金。

根據(jù)《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法（試行）》第十三條、第十四條和第十五條規(guī)定，未決賠款準(zhǔn)備金提取的法定方法：

1.對(duì)已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金，應(yīng)當(dāng)采用逐案估計(jì)法、案均賠款法以及中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其它方法謹(jǐn)慎提取。

2.對(duì)已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金，應(yīng)當(dāng)根據(jù)險(xiǎn)種的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)、分布、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)等因素采用至少下列兩種方法進(jìn)行謹(jǐn)慎評(píng)估提?。烘溙莘?、案均賠款法、準(zhǔn)備金進(jìn)展法、B-F法等其它合適的方法。

3.對(duì)賠款理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金，應(yīng)當(dāng)采取逐案預(yù)估法提取；對(duì)間接理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金，采用比較合理的比率分?jǐn)偡ㄌ崛　?/p>

目前，絕大多數(shù)非壽險(xiǎn)公司未到期責(zé)任準(zhǔn)備金按三百六十五分之一法逐單提取，方法比較確定，而未決賠款準(zhǔn)備金在提取方法上有較大的主觀性和不確定性。在其他條件不變的情況下，當(dāng)年末多提未決賠款準(zhǔn)備金會(huì)直接減少當(dāng)年相應(yīng)金額的利潤(rùn)，增加次年利潤(rùn)，反之亦然。因此，未決賠款準(zhǔn)備金一直被喻為“調(diào)節(jié)利潤(rùn)的蓄水池”，正因?yàn)檫@種錯(cuò)誤的核算觀念導(dǎo)致歷史上準(zhǔn)備金計(jì)提一直存在數(shù)據(jù)不真實(shí)的問(wèn)題。

二、歷史準(zhǔn)備金計(jì)提問(wèn)題

回顧歷史，數(shù)據(jù)不真實(shí)是一直困擾財(cái)險(xiǎn)行業(yè)的“心病”。其中的準(zhǔn)備金數(shù)據(jù)不真實(shí)是行業(yè)內(nèi)多年存在的頑疾，準(zhǔn)備金屬于保險(xiǎn)公司的負(fù)債，并非營(yíng)業(yè)收入，主要是為了支付將來(lái)可能發(fā)生的保險(xiǎn)理賠。

部分保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)沒(méi)有按照規(guī)定和精算要求計(jì)提和提足未決賠款準(zhǔn)備金，甚至出現(xiàn)個(gè)別保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)為了完成年度利潤(rùn)目標(biāo)，在年底前人為操縱進(jìn)行延遲立案或降低賠案速度減少賠款金額，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)弄虛作假，呈現(xiàn)出虛贏實(shí)虧的虛假利潤(rùn)，從而牟取非法利益，進(jìn)而造成公司經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)償付能力不足的危機(jī)。早在1999年，就有保險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)美國(guó)多數(shù)破產(chǎn)保險(xiǎn)公司的調(diào)查研究發(fā)現(xiàn)，保費(fèi)/準(zhǔn)備金不足是造成保險(xiǎn)公司破產(chǎn)的最主要原因之一，其他原因還包括業(yè)務(wù)增長(zhǎng)過(guò)快、巨災(zāi)損失、資產(chǎn)估值過(guò)高、核心業(yè)務(wù)變動(dòng)等。

三、非壽險(xiǎn)公司利源分析

針對(duì)上述準(zhǔn)備金計(jì)提存在的問(wèn)題，本文將通過(guò)對(duì)非壽險(xiǎn)公司進(jìn)行利源分析來(lái)解釋導(dǎo)致問(wèn)題存在的原因。下面通過(guò)利源分析對(duì)利潤(rùn)表的構(gòu)成要素進(jìn)行形式上的重組，同時(shí)保持與利潤(rùn)表核算原理相一致，以便更加清晰地分析利潤(rùn)的來(lái)源。通過(guò)對(duì)非壽險(xiǎn)公司以前年度未到期業(yè)務(wù)在當(dāng)年到期部分的業(yè)務(wù)質(zhì)量情況和當(dāng)年承保業(yè)務(wù)在當(dāng)年已賺部分的業(yè)務(wù)質(zhì)量情況進(jìn)行分析，從而準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)一家非壽險(xiǎn)公司在各年度承保業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)質(zhì)量情況，進(jìn)而促使公司及時(shí)調(diào)整承保理賠等管理決策、合理地開(kāi)展各項(xiàng)績(jī)效考核。正如人壽保險(xiǎn)公司的死差益、利差益、費(fèi)差益的“三差”利源分析一樣，同樣可將非壽險(xiǎn)公司承保利潤(rùn)的來(lái)源分解為已賺保費(fèi)、未到期保費(fèi)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金等“三項(xiàng)損益差”。

下面通過(guò)具體數(shù)據(jù)對(duì)非壽險(xiǎn)公司進(jìn)行利源分析，來(lái)說(shuō)明未決賠款準(zhǔn)備金計(jì)提準(zhǔn)確性直接影響到公司利潤(rùn)核算，如下圖示例，某非壽險(xiǎn)公司2015年度利潤(rùn)表（保留主要科目），2015年當(dāng)年承保新業(yè)務(wù)已賺部分盈利5.5億元（已賺保費(fèi)損益差），2014年轉(zhuǎn)回業(yè)務(wù)已賺部分盈利4.5億元（未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金損益差），但由于2014年底少計(jì)提未決賠款準(zhǔn)備金1.5億元，因此影響2015年當(dāng)年利潤(rùn)減少1.5億元（未決賠款準(zhǔn)備金損益差），因此，2015年度利潤(rùn)表顯示承保利潤(rùn)為8.5億元。（暫不考慮其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用和投資收益等）。

由此看出，未決賠款準(zhǔn)備金計(jì)提準(zhǔn)確性直接影響到公司經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)核算的準(zhǔn)確性，進(jìn)而影響公司經(jīng)營(yíng)成果是否能夠真實(shí)體現(xiàn)。但往往在公司實(shí)際運(yùn)營(yíng)中，部分非壽險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)，在面對(duì)盈利能力較低、業(yè)績(jī)考核壓力較大等情況下，為了完成公司經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)，存在人為控制或操縱影響利潤(rùn)的來(lái)源等現(xiàn)象。一般情況下，對(duì)于影響利潤(rùn)來(lái)源的未到期保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金和已賺保費(fèi)的核算方法較為固定，基本不受主觀因素的影響，公司難以進(jìn)行人為操縱。而對(duì)于未決賠款準(zhǔn)備金，在評(píng)估過(guò)程中存在著較大的主觀因素空間，在評(píng)估方法的選擇性上也較為靈活，因此，多數(shù)非壽險(xiǎn)公司主要依賴對(duì)未決賠款準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)來(lái)實(shí)現(xiàn)控制和操縱利潤(rùn)來(lái)源的目的。

通過(guò)操縱準(zhǔn)備金來(lái)達(dá)到操縱利潤(rùn)的這種現(xiàn)象并非只在我國(guó)存在。國(guó)際研究發(fā)現(xiàn)這種現(xiàn)象早在國(guó)際上的部分非壽險(xiǎn)公司發(fā)生過(guò)，當(dāng)財(cái)險(xiǎn)公司承保業(yè)務(wù)質(zhì)量較好、綜合成本率較低、利潤(rùn)較好時(shí)，公司通常高估并計(jì)提較為充足的準(zhǔn)備金，用以隱藏當(dāng)年真實(shí)的盈利情況，同時(shí)以備將來(lái)公司經(jīng)營(yíng)不佳期間再進(jìn)行準(zhǔn)備金的釋放；反之，當(dāng)公司經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難時(shí)，通常低估并少計(jì)提準(zhǔn)備金，用以掩蓋公司經(jīng)營(yíng)不佳的情況，甚至導(dǎo)致報(bào)表虛盈實(shí)虧的現(xiàn)象。

為避免非壽險(xiǎn)公司通過(guò)操縱未決賠款準(zhǔn)備金實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)調(diào)節(jié)的目的，我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)于近幾年陸續(xù)出臺(tái)了許多相關(guān)監(jiān)管文件，要求非壽險(xiǎn)公司加強(qiáng)對(duì)未決賠款準(zhǔn)備金的管理力度，必須嚴(yán)格按照保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的評(píng)估方法和入賬方法進(jìn)行賬務(wù)核算，真實(shí)反映公司經(jīng)營(yíng)成果，同時(shí)要定期對(duì)未決賠款準(zhǔn)備金進(jìn)行回溯分析與測(cè)試。

四、準(zhǔn)備金管理建議

（一）加強(qiáng)數(shù)據(jù)管理，為準(zhǔn)備金管理營(yíng)造良好的基礎(chǔ)

數(shù)據(jù)是公司精細(xì)化管理的基礎(chǔ)，公司務(wù)必按照未決賠案管理辦法等保監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定的要求，加強(qiáng)未決賠案管理，為準(zhǔn)備金評(píng)估和準(zhǔn)備金計(jì)提提供真實(shí)可靠的數(shù)據(jù)支持。

一是加強(qiáng)已發(fā)生案件立案的及時(shí)性，將未決賠案及時(shí)納入業(yè)務(wù)系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)庫(kù)未決案件數(shù)量的真實(shí)性，同時(shí)，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)查勘估損力度，提高未決金額估損的準(zhǔn)確性，并根據(jù)案情的發(fā)展對(duì)未決賠案的估損金額及時(shí)進(jìn)行更新；二是加強(qiáng)數(shù)據(jù)庫(kù)未決案件結(jié)案的及時(shí)有效性，理賠部門(mén)在日常工作中應(yīng)持續(xù)加強(qiáng)對(duì)案件處理率、結(jié)案率、理賠周期等指標(biāo)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，使未決賠案控制在一個(gè)較為合理的范圍內(nèi)，避免準(zhǔn)備金計(jì)提出現(xiàn)大幅波動(dòng)；三是謹(jǐn)慎對(duì)待未決賠案的注銷(xiāo)行為，無(wú)效未決案件的大批量注銷(xiāo)對(duì)準(zhǔn)備金計(jì)提影響較大，特別是對(duì)跨年度利潤(rùn)核算影響較大，因此理賠部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)未決注銷(xiāo)率等指標(biāo)的管控。

（二）嚴(yán)格按照保監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定做好準(zhǔn)備金賬務(wù)核算工作

準(zhǔn)備金計(jì)提的準(zhǔn)確性直接影響公司盈利水平的真實(shí)性，公司務(wù)必按照保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法（試行）》等相關(guān)文件對(duì)非壽險(xiǎn)準(zhǔn)備金計(jì)提方法等相關(guān)規(guī)定的要求，如實(shí)計(jì)提各項(xiàng)準(zhǔn)備金，正確反映公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

建議新小型非壽險(xiǎn)公司可參考國(guó)內(nèi)大型非壽險(xiǎn)公司目前的準(zhǔn)備金計(jì)提方案，結(jié)合公司實(shí)際，制定本公司的準(zhǔn)備金計(jì)提方案，如國(guó)內(nèi)某大型非壽險(xiǎn)公司目前的準(zhǔn)備金入賬方案是，根據(jù)準(zhǔn)備金評(píng)估結(jié)果，差異化制定各級(jí)分公司各險(xiǎn)種的準(zhǔn)備金入賬方法，對(duì)于總、省、地市級(jí)車(chē)險(xiǎn)等規(guī)模較大的險(xiǎn)種采用精算賠付率法入賬，規(guī)模較小的非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)賦予IBNR、ULAE等經(jīng)驗(yàn)比例，對(duì)于基層分支機(jī)構(gòu)采用分?jǐn)偺幚矸椒ǎ箿?zhǔn)備金財(cái)務(wù)核算與評(píng)估結(jié)果緊密銜接，確保準(zhǔn)備金計(jì)提合理、準(zhǔn)確、跟賬及時(shí)，使賠付成本客觀準(zhǔn)確反映在當(dāng)期，避免歷史包袱遺留問(wèn)題，杜絕了“寅吃卯糧”的現(xiàn)象，避免短期盈利目的，并將盈利壓力及時(shí)、準(zhǔn)確、逐級(jí)傳導(dǎo)至各級(jí)分公司，促進(jìn)公司客觀評(píng)價(jià)自身經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，實(shí)施精細(xì)化管理，提高盈利能力，降低未來(lái)償付能力不足等管理風(fēng)險(xiǎn)。如實(shí)計(jì)提時(shí)附穡正確反映經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

參考文獻(xiàn)：

[1]《非壽險(xiǎn)精算（中國(guó)精算師資格考試用書(shū)）》，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社（2010.11）。

第5篇：保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理辦法范文

一、我國(guó)健康保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展處于開(kāi)拓時(shí)期

1，健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中開(kāi)拓。目前我國(guó)健康保險(xiǎn)市場(chǎng)的供給主體除中國(guó)人壽、中國(guó)平安壽險(xiǎn)、中國(guó)太平洋壽險(xiǎn)、新華人壽、泰康人壽、太平人壽等中資壽險(xiǎn)公司外，又新添了兩大經(jīng)營(yíng)主體，一是新《保險(xiǎn)法》規(guī)定，自2003年1月1日開(kāi)始，產(chǎn)險(xiǎn)公司可以經(jīng)營(yíng)短期健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)。包括人保公司和華泰公司在內(nèi)的產(chǎn)險(xiǎn)公司早在新《保險(xiǎn)法》出臺(tái)前幾個(gè)月，就著手加大健康保險(xiǎn)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和專業(yè)人才儲(chǔ)備力度，準(zhǔn)備從短期健康險(xiǎn)這一新市場(chǎng)中占得一席之地。由于近五六年來(lái)，產(chǎn)險(xiǎn)公司的保費(fèi)收入相對(duì)于壽險(xiǎn)公司而言，增長(zhǎng)速度趨緩（2002年全國(guó)產(chǎn)險(xiǎn)占全部保費(fèi)收入的四分之一左右），無(wú)論是出于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要還是增強(qiáng)公司實(shí)力的要求，產(chǎn)險(xiǎn)公司都將會(huì)大力開(kāi)拓包括短期健康險(xiǎn)在內(nèi)的新業(yè)務(wù)領(lǐng)域。二是隨著我國(guó)加入WTO后保險(xiǎn)市場(chǎng)的保護(hù)期縮短，更多的有著國(guó)際背景的合資壽險(xiǎn)公司將全面滲入我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)，勢(shì)必加劇健康保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度。已經(jīng)開(kāi)業(yè)的合資壽險(xiǎn)公司憑借其較豐富的健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，突破傳統(tǒng)意義上醫(yī)療保險(xiǎn)的思維定式，按市場(chǎng)需求提供健康保險(xiǎn)產(chǎn)品。如2002年9月，光大永明人壽保險(xiǎn)公司（中加合資）推出“大病無(wú)憂”保險(xiǎn)，將重大疾病保障病種由25種擴(kuò)大到33種，成為國(guó)內(nèi)保障病種最多的一款重疾險(xiǎn)種。還有的公司將觸角伸人健康保險(xiǎn)的另一個(gè)重要類別——?dú)埣彩杖氡ｋU(xiǎn)，推出了內(nèi)涵豐富的健康保險(xiǎn)組合產(chǎn)品。如中保康聯(lián)集團(tuán)公司（中澳合資）于2003年1月在國(guó)內(nèi)首推“收入保障定期壽險(xiǎn)”產(chǎn)品，配合同期上市的“附加長(zhǎng)期傷殘收入保障保險(xiǎn)”，構(gòu)成“金領(lǐng)無(wú)憂保險(xiǎn)計(jì)劃”等等。

2.中資壽險(xiǎn)公司積極探索健康保險(xiǎn)的發(fā)展之路。中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司于2001年向全系統(tǒng)下發(fā)了《關(guān)于推動(dòng)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》，提出了“積極發(fā)展、專業(yè)化管理、整體推動(dòng)和講求效益”四項(xiàng)指導(dǎo)原則，積極發(fā)展商業(yè)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，努力提高專業(yè)化管理水平；中國(guó)太平洋壽險(xiǎn)公司在農(nóng)村推出的“江陰模式”和在城鎮(zhèn)推出的“廈門(mén)模式”，均在社會(huì)上引起了較大的反響；新華人壽保險(xiǎn)公司在2003初召開(kāi)的公司年度工作會(huì)議中明確表示，將在年內(nèi)籌建獨(dú)立的健康醫(yī)療保險(xiǎn)公司；泰康人壽保險(xiǎn)公司對(duì)健康險(xiǎn)的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、風(fēng)險(xiǎn)控制、市場(chǎng)推動(dòng)等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行全面管理，對(duì)銷(xiāo)售人員資格進(jìn)行專門(mén)考核；中國(guó)平安壽險(xiǎn)公司十分注重開(kāi)發(fā)健康險(xiǎn)產(chǎn)品，2003年1月又推出了四款新重疾健康保險(xiǎn)產(chǎn)品，成為擁有國(guó)內(nèi)重疾健康險(xiǎn)產(chǎn)品品種較為齊備的保險(xiǎn)公司等?？梢哉f(shuō)，各家壽險(xiǎn)公司都充分預(yù)見(jiàn)到健康保險(xiǎn)的發(fā)展?jié)摿?，力?zhēng)在即將到來(lái)的更為激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中搶占先機(jī)。

3.以職工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)為業(yè)務(wù)突破口，中資壽險(xiǎn)公司健康業(yè)務(wù)保持高速增長(zhǎng)。2001年以來(lái)，中資壽險(xiǎn)公司紛紛利用國(guó)家醫(yī)改賦予的良好契機(jī)，在較短的時(shí)間內(nèi)搶占各地醫(yī)改后的職工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)市場(chǎng)。在職工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)相關(guān)險(xiǎn)種的強(qiáng)力拉動(dòng)下，各家壽險(xiǎn)公司2000年健康險(xiǎn)保費(fèi)的同比增長(zhǎng)率平均達(dá)到98.94％，比全國(guó)人身險(xiǎn)保費(fèi)增長(zhǎng)率高出39.19個(gè)百分點(diǎn)，同時(shí)，健康險(xiǎn)保費(fèi)在人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的比重呈逐年上升之勢(shì)。

二、我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)

（一）商業(yè)健康保險(xiǎn)業(yè)面臨著良好的發(fā)展機(jī)遇

近年來(lái)，盡快建立一個(gè)適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的新型社會(huì)保障體系，已成為人們的廣泛共識(shí)。作為社會(huì)保障體系重要組成部分的商業(yè)健康保險(xiǎn)，其重要性日顯突出，可以說(shuō)，目前我國(guó)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)面臨著極好的發(fā)展機(jī)遇，無(wú)論從外部政策環(huán)境還是從內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)境看，大力發(fā)展商業(yè)健康保險(xiǎn)的諸種條件已基本具備。

1.外部環(huán)境對(duì)發(fā)展健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)十分有利。一是醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革的全面深入為商業(yè)保險(xiǎn)公司在全國(guó)城鄉(xiāng)開(kāi)展商業(yè)健康保險(xiǎn)提供了廣闊的發(fā)展空間。2000年，國(guó)務(wù)院《關(guān)于完善城鎮(zhèn)職工社會(huì)保障體系試點(diǎn)工作方案的通知》已經(jīng)明確了建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的基本原則，提出了國(guó)家醫(yī)療保障體系的基本構(gòu)想，由此為城鎮(zhèn)職工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)留下了巨大的市場(chǎng)空間。2002年10月，全國(guó)農(nóng)村衛(wèi)生工作會(huì)議提出，要建立以大病統(tǒng)籌為主的新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，實(shí)行農(nóng)民個(gè)人交費(fèi)、集體扶持和政府資助相結(jié)合的籌資機(jī)制，支持廣大農(nóng)民以各種形式獲得基本醫(yī)療保障，鼓勵(lì)農(nóng)民參加商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)。據(jù)初步測(cè)算，城鎮(zhèn)補(bǔ)充醫(yī)療和農(nóng)民基本醫(yī)療的保費(fèi)潛力高達(dá)千億元人民幣，健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)無(wú)疑將成為壽險(xiǎn)公司保持業(yè)務(wù)高速增長(zhǎng)率的一個(gè)重要支撐。二是中國(guó)保監(jiān)會(huì)非常重視發(fā)展健康保險(xiǎn)業(yè)。2002年12月，中國(guó)保監(jiān)會(huì)專門(mén)下發(fā)了《關(guān)于加快健康保險(xiǎn)發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見(jiàn)》），提出了加快發(fā)展健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、加強(qiáng)健康保險(xiǎn)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)和管理、建立適應(yīng)國(guó)情的健康保險(xiǎn)發(fā)展模式等方面的原則要求。保監(jiān)會(huì)曾多次召開(kāi)座談會(huì)，專題研討落實(shí)發(fā)展健康保險(xiǎn)的各項(xiàng)政策。三是我國(guó)醫(yī)療服務(wù)的環(huán)境正在不斷改善。2002年以來(lái)，國(guó)務(wù)院加強(qiáng)了醫(yī)療保險(xiǎn)、醫(yī)療衛(wèi)生和藥品流通體制“三改并舉、同步推進(jìn)”工作，使藥品價(jià)格和醫(yī)療服務(wù)費(fèi)用得到了初步控制。據(jù)統(tǒng)計(jì)，國(guó)家醫(yī)療體制改革前的1990—1998年衛(wèi)生系統(tǒng)綜合醫(yī)院每次平均門(mén)診和住院費(fèi)年增長(zhǎng)率分別為25％和23％，改革后的2001年分別降低到9％和5％。前不久，國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)先后兩次強(qiáng)調(diào)“健康保險(xiǎn)是我國(guó)社會(huì)保障體系的重要組成部分”，要求加快商業(yè)健康保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作，為商業(yè)健康保險(xiǎn)指明了發(fā)展方向。國(guó)家衛(wèi)生部、財(cái)政部和保監(jiān)會(huì)等相關(guān)行政管理部門(mén)，正在積極研究制定政策，支持商業(yè)保險(xiǎn)公司與醫(yī)療服務(wù)提供者開(kāi)展深層次的合作，有效控制業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)成本。四是健康保險(xiǎn)市場(chǎng)的需求日益膨脹，尤其是城鎮(zhèn)團(tuán)體補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和農(nóng)民基本醫(yī)療保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求巨大，在廣大城鎮(zhèn)和富裕地區(qū)農(nóng)村，公眾的投保意識(shí)日漸強(qiáng)烈，對(duì)健康保險(xiǎn)已形成良性消費(fèi)心理等。

2.發(fā)展健康保險(xiǎn)的內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)境正朝著良性的方向演變。一是健康保險(xiǎn)的部分經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)可以得到一定程度的控制。以往只要是提起健康保險(xiǎn)，保險(xiǎn)業(yè)界人士一般認(rèn)為其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)偏大，賠付率過(guò)高。其實(shí)，目前壽險(xiǎn)公司主推的產(chǎn)品是職工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，與以往傳統(tǒng)健康險(xiǎn)種尤其是與“為了推廣主險(xiǎn)而設(shè)計(jì)的附加健康險(xiǎn)”完全不同。由于它是與社保部門(mén)銜接開(kāi)展的補(bǔ)充醫(yī)療業(yè)務(wù)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)容易控制?；踞t(yī)療保險(xiǎn)作為政府行為，具有強(qiáng)制性，較好地規(guī)范了醫(yī)院的醫(yī)療行為。壽險(xiǎn)公司完全可以通過(guò)信息系統(tǒng)接口、聯(lián)合辦公等形式與之銜接，既可以間接獲得被保險(xiǎn)人醫(yī)療費(fèi)用的真實(shí)資料，又可以簡(jiǎn)化理賠手續(xù)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。從業(yè)務(wù)管理的角度看，社保部門(mén)是風(fēng)險(xiǎn)控制的第一道“防火墻”，換言之，社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)有效地為商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)分散了發(fā)病率最集中的一部分人群及常見(jiàn)病的風(fēng)險(xiǎn)，壽險(xiǎn)公司可以充分利用社保部門(mén)對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理的成果。另外，近年來(lái)，中資壽險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)模式和風(fēng)險(xiǎn)管理手段上進(jìn)行了有益的探索，一些地區(qū)已經(jīng)取得了經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)的成功經(jīng)驗(yàn)。二是健康保險(xiǎn)費(fèi)率存在著提升空間。通過(guò)近幾年的健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，壽險(xiǎn)公司已經(jīng)積累了大量有效的基礎(chǔ)性數(shù)據(jù)，更有大量第一線的業(yè)務(wù)人員進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，這有利于統(tǒng)計(jì)、推測(cè)出一個(gè)指導(dǎo)性的市場(chǎng)費(fèi)率。從某種意義上講，目前我國(guó)健康險(xiǎn)市場(chǎng)處于起步階段，供給嚴(yán)重滯后于需求。以廣東省部分地區(qū)為例，附加住院醫(yī)療險(xiǎn)平均費(fèi)率從30％。提升到50‰，只經(jīng)歷短短一年多的時(shí)間，卻已迅速地被市場(chǎng)消化和接受。既然費(fèi)率存在提升空間，社會(huì)需求又大量存在，保費(fèi)收入也就有了大幅增長(zhǎng)的可能，賠付率會(huì)因保費(fèi)增加而下降，壽險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)會(huì)更加穩(wěn)定，廣大保戶的保險(xiǎn)利益將會(huì)更有保障。這將是一個(gè)良性的連鎖反應(yīng)。盡管目前壽險(xiǎn)公司在健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方面仍存在著這樣或那樣的困難，但只要我們不斷適應(yīng)新的發(fā)展形勢(shì)，努力提高自身的經(jīng)營(yíng)管理水平，健康保險(xiǎn)終將成為壽險(xiǎn)公司產(chǎn)品系列的重要組成部分，為安定人們生活發(fā)揮重要作用。

（二）健康保險(xiǎn)業(yè)將逐漸步入專業(yè)化經(jīng)營(yíng)的軌道

健康保險(xiǎn)的專業(yè)化經(jīng)營(yíng)包括兩方面的含義，一是在業(yè)務(wù)發(fā)展定位上，把健康保險(xiǎn)作為公司主業(yè)之一予以規(guī)劃；二是在體制建設(shè)方向上，按照專業(yè)化經(jīng)營(yíng)要求構(gòu)建經(jīng)營(yíng)運(yùn)行體系。

1.健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)模式。中國(guó)保監(jiān)會(huì)《指導(dǎo)意見(jiàn)》明確了我國(guó)商業(yè)健康保險(xiǎn)專業(yè)化發(fā)展的方向和要求。在專業(yè)化管理問(wèn)題上，健康保險(xiǎn)的出路就是走專業(yè)化經(jīng)營(yíng)管理的道路。壽險(xiǎn)公司健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)模式是建立健全保險(xiǎn)專業(yè)經(jīng)營(yíng)體系。國(guó)內(nèi)外的業(yè)務(wù)實(shí)踐充分表明，專業(yè)化經(jīng)營(yíng)可以從根本上提高健康保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)水平，有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，是保證健康保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)大計(jì)。

2.健康保險(xiǎn)的財(cái)務(wù)考核體系。鑒于健康保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特殊性，中國(guó)保監(jiān)會(huì)《指導(dǎo)意見(jiàn)》明確要求健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行單獨(dú)考核和專業(yè)精算制度。健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的上機(jī)管理，將為健康保險(xiǎn)單獨(dú)考核提供基礎(chǔ)條件。

（三）發(fā)展健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的思考

第6篇：保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理辦法范文

我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)目前的信用狀況可以用一個(gè)詞概括，就是“信用缺失”。雖然經(jīng)過(guò)多年努力，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在誠(chéng)信建設(shè)上已有不少建樹(shù)，但是與整個(gè)社會(huì)和保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展要求相比還存在著相當(dāng)大的差距。最近一項(xiàng)比較權(quán)威的調(diào)查結(jié)果也證實(shí)：有高達(dá)六成的保戶對(duì)保險(xiǎn)公司不滿意。其中最突出的表現(xiàn)在保險(xiǎn)人對(duì)投保人誤導(dǎo)，片面夸大保險(xiǎn)新產(chǎn)品的增值功能，許諾虛假的高回報(bào)率模糊新產(chǎn)品存在的風(fēng)險(xiǎn)和條款說(shuō)明，給一些投保人造成經(jīng)濟(jì)損失，引起投保人的強(qiáng)烈不滿；其次，有些保險(xiǎn)公司在理賠時(shí)不按合同履行保險(xiǎn)責(zé)任或無(wú)理拒賠，加之有效的解決保險(xiǎn)爭(zhēng)端投訴機(jī)制尚未建立，一些保險(xiǎn)爭(zhēng)端得不到公正合理的解決，也挫傷了投保人對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的信心；更有一些保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營(yíng)情況普遍，給保險(xiǎn)業(yè)的社會(huì)聲譽(yù)造成了極大損害。

二、我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)信用缺失的原因

保險(xiǎn)業(yè)存在的誠(chéng)信缺失既與歷史和社會(huì)規(guī)范等方面的因素有關(guān)，也有保險(xiǎn)業(yè)特有的原因。從共性原因看，長(zhǎng)期的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制由于沒(méi)有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，包括保險(xiǎn)企業(yè)在內(nèi)的很多企業(yè)普遍缺乏誠(chéng)信意識(shí)，加上社會(huì)規(guī)范對(duì)失信的企業(yè)沒(méi)有嚴(yán)厲的懲罰措施，使得失信成本很低，助長(zhǎng)了市場(chǎng)誠(chéng)信的缺失。除此之外，更多是由于保險(xiǎn)業(yè)自身的原因?qū)е铝吮ｋU(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信缺失。

（一）保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)的中介性

保險(xiǎn)產(chǎn)品大多是人們不愿意談及的與損失、災(zāi)害、死、傷、殘等相聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)，這種產(chǎn)品避諱性的特點(diǎn)使得人們通常不愿主動(dòng)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，因此大部分保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷(xiāo)售必須通過(guò)中介人。有了中介人，自然就會(huì)產(chǎn)生委托－問(wèn)題，如果激勵(lì)相克機(jī)制設(shè)計(jì)不好，就會(huì)使保險(xiǎn)人的目標(biāo)函數(shù)與保險(xiǎn)公司的目標(biāo)函數(shù)發(fā)生偏差，造成即使保險(xiǎn)公司重視誠(chéng)信也難保人一定誠(chéng)信的現(xiàn)象。

（二）保險(xiǎn)產(chǎn)品的復(fù)雜性

保險(xiǎn)產(chǎn)品相對(duì)復(fù)雜（而且呈現(xiàn)越來(lái)越復(fù)雜的趨勢(shì)），紛繁復(fù)雜的條款使得一般消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品往往難以透徹理解，這樣就會(huì)給某些不誠(chéng)信的保險(xiǎn)公司及其人留下可乘之機(jī)。

（三）保險(xiǎn)業(yè)務(wù)（特別是壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)）的長(zhǎng)期性

保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的長(zhǎng)期性意味著保險(xiǎn)買(mǎi)賣(mài)雙方重復(fù)復(fù)雜博弈的周期間隔較長(zhǎng)，頻率較低，在這種情況下，即使保險(xiǎn)公司及其人發(fā)生了不誠(chéng)信的行為，其后果在短期內(nèi)可能也不易顯現(xiàn)，這使得保險(xiǎn)公司可能放松誠(chéng)信自律，放松對(duì)人的教育，甚至有可能為了短期的指標(biāo)和一時(shí)的風(fēng)光而不惜犧牲公司誠(chéng)信為代價(jià)。

（四）中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的遠(yuǎn)未飽和性很容易造成誠(chéng)信的缺失

目前我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)遠(yuǎn)未飽和，仍處于拓荒期，大量待開(kāi)發(fā)的潛在的市場(chǎng)需求給信譽(yù)不佳的保險(xiǎn)公司提供了生存土壤，“跑馬圈”的現(xiàn)象嚴(yán)重，優(yōu)勝劣汰機(jī)制沒(méi)有形成。根據(jù)對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)信用狀況存在的誠(chéng)信缺失原因進(jìn)行分析，筆者認(rèn)為，除歷史、產(chǎn)權(quán)制度和社會(huì)規(guī)范等與其他行業(yè)共有的原因外，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信缺失還有其行業(yè)特有的原因。

三、保險(xiǎn)業(yè)信用體系建設(shè)的可行性分析

作為人類社會(huì)生產(chǎn)和生活中為了達(dá)成某種意愿而共同約定并相互遵守的一種社會(huì)理念，誠(chéng)實(shí)守信是維系我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)生存和發(fā)展的生命線。衡量一國(guó)保險(xiǎn)體系是否完善和保險(xiǎn)業(yè)是否發(fā)展，關(guān)鍵就看它是否建立了牢固的誠(chéng)信制度。中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)因其自身的特點(diǎn)，在信用制度建設(shè)方面具備優(yōu)于其他行業(yè)的條件。

（一）國(guó)家立法方面

我國(guó)的《保險(xiǎn)法》、《公司法》、《民法通則》、《合同法》和《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》等法律文件有誠(chéng)實(shí)守信的法律原則，《刑法》中也有對(duì)詐騙和擾亂金融市場(chǎng)秩序等犯罪行為處以刑罰的規(guī)定：最大誠(chéng)信原則是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的基本原則之一。

（二）政府監(jiān)督方面

統(tǒng)一的監(jiān)督管理給中國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了相對(duì)穩(wěn)定的政策環(huán)境，統(tǒng)一的監(jiān)督管理以及政策的連貫性、延續(xù)性和高透明度，促使中國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)產(chǎn)生自覺(jué)維護(hù)其自身信用的原動(dòng)力。

（三）技術(shù)數(shù)據(jù)方面

統(tǒng)一的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)所披露的保險(xiǎn)企業(yè)年報(bào)，使得中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)信用制度建設(shè)中所必需的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等信息在會(huì)計(jì)信息方面解決了可以相互進(jìn)行比較的量化標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題。

（四）公眾監(jiān)督方面

保險(xiǎn)產(chǎn)品的表象是承諾服務(wù)，是投保人風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的一種方式。信用制度是中國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)開(kāi)拓市場(chǎng)的必然要求和前提條件。

（五）行業(yè)自律方面

保險(xiǎn)企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的生存空間與保險(xiǎn)企業(yè)信用制度建設(shè)密切相關(guān)。因此，中國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)在各地的行業(yè)協(xié)會(huì)大多負(fù)擔(dān)起對(duì)失信投訴事件進(jìn)行處理和爭(zhēng)議仲裁的責(zé)任，以及自發(fā)地開(kāi)展建設(shè)和維護(hù)保險(xiǎn)企業(yè)信用的宣傳活動(dòng)等。

四、我國(guó)保險(xiǎn)信用體系目標(biāo)模式的構(gòu)建

（一）保險(xiǎn)信用體系的總體框架

保險(xiǎn)信用體系是指通過(guò)法律調(diào)整、制度建設(shè)、道德規(guī)范和社會(huì)監(jiān)督等手段對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管者信用、保險(xiǎn)主體信用及業(yè)外信用在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范而形成的保險(xiǎn)信用系統(tǒng)。根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，保險(xiǎn)信用體系應(yīng)該包含以下幾個(gè)方面的內(nèi)容。

1、保險(xiǎn)監(jiān)管者信用。保險(xiǎn)監(jiān)管者信用是保險(xiǎn)信用的重要保證，是依照法律法規(guī)，運(yùn)用行政手段，在公平、公正、高效的原則下，科學(xué)制定監(jiān)管規(guī)章，嚴(yán)格規(guī)范市場(chǎng)運(yùn)作，并以追求保障被保險(xiǎn)人利益為根本目的的一種行為規(guī)范。

2、保險(xiǎn)主體信用。保險(xiǎn)主體信用包括了保險(xiǎn)企業(yè)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)等保險(xiǎn)市場(chǎng)主要成員的信用，是保險(xiǎn)信用的基礎(chǔ)。它是指在國(guó)家法律法規(guī)框架內(nèi)按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求，認(rèn)真執(zhí)行行業(yè)公約，恪守職業(yè)道德，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，認(rèn)真履行保險(xiǎn)合同，追求被保險(xiǎn)人利益與企業(yè)利益最大化相統(tǒng)一的一種行為規(guī)范。

3、業(yè)外信用。業(yè)外信用主要分為兩部分，一是除保險(xiǎn)人以外的保險(xiǎn)合同當(dāng)事人或關(guān)系人的信用，包括投保人、被保險(xiǎn)人、受益人等的信用，具體體現(xiàn)為如實(shí)告知和合同履行。在保險(xiǎn)合同訂立前，按最大誠(chéng)信原則向保險(xiǎn)人履行如實(shí)告知義務(wù)；在保險(xiǎn)合同訂立后，按照合同約定履行繳費(fèi)、變更通知等義務(wù)。二是保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及到的其它單位和個(gè)人的信用。如銀行、會(huì)計(jì)、審計(jì)事務(wù)所、仲裁機(jī)構(gòu)、醫(yī)院、律師等。業(yè)外信用對(duì)保險(xiǎn)信用有著重要影響。

（二）建設(shè)保險(xiǎn)信用體系的要求

1、監(jiān)管者方面。第一，監(jiān)管者必須進(jìn)行監(jiān)管理論創(chuàng)新。監(jiān)管的核心目標(biāo)是消費(fèi)者理論。就保險(xiǎn)監(jiān)管來(lái)說(shuō)，明確保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)是保護(hù)投保人的利益。保險(xiǎn)監(jiān)管側(cè)重于維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的穩(wěn)定，檢測(cè)風(fēng)險(xiǎn)走向和防止保險(xiǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，避免社會(huì)公眾對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)產(chǎn)生信任危機(jī)。第二，提高監(jiān)管的透明度。從根本上講，提高保險(xiǎn)監(jiān)管透明度，是加強(qiáng)和改進(jìn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管、保護(hù)投保人利益的要求。為此，保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)調(diào)研工作，研究制定保險(xiǎn)信息披露管理辦法，針對(duì)目前保險(xiǎn)業(yè)信息披露中的違規(guī)行為，制定相關(guān)的處罰辦法。同時(shí)，加大保險(xiǎn)業(yè)對(duì)外宣傳力度，充分發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督的作用，積極引導(dǎo)輿論和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)依法參與保險(xiǎn)信息披露工作，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)行為的監(jiān)督和制約。

2、市場(chǎng)主體（公司）方面。必須建立和健全保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制。從外國(guó)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)踐來(lái)看，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理的好壞，會(huì)直接影響信用關(guān)系的好壞，這已成為一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)。為此，必須建立一套有效的能夠反應(yīng)信用要求的管理機(jī)制。

3、消費(fèi)者方面。加強(qiáng)保險(xiǎn)信用體系建設(shè)，還需要所有保險(xiǎn)消費(fèi)者的參與，要求他們?cè)诒ｋU(xiǎn)交易中履行如實(shí)告知和事故發(fā)生及時(shí)通知等誠(chéng)實(shí)守信義務(wù)。同時(shí)，要注意培養(yǎng)消費(fèi)者樹(shù)立正確的保險(xiǎn)消費(fèi)意識(shí)，自覺(jué)維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序。

4、社會(huì)中介方面。加強(qiáng)行業(yè)協(xié)會(huì)和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)在誠(chéng)信建設(shè)中的作用。沒(méi)有這兩者的參與，行業(yè)誠(chéng)信建設(shè)很難取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。全社會(huì)信用體系建設(shè)方面，也需要盡快出臺(tái)相關(guān)政策。

五、構(gòu)建保險(xiǎn)體系中需要關(guān)注和解決的問(wèn)題

中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)長(zhǎng)期存在著信用疲軟，成為中國(guó)主要經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)之一。為此，當(dāng)前要做的重點(diǎn)工作主要有以下幾點(diǎn)。

（一）立法

《保險(xiǎn)法》作為我國(guó)第一部保險(xiǎn)大法，對(duì)強(qiáng)化保險(xiǎn)法規(guī)建設(shè)，增強(qiáng)公共保險(xiǎn)意識(shí)，規(guī)范保險(xiǎn)行為起到了極大的作用。通過(guò)修改《保險(xiǎn)法》進(jìn)一步適應(yīng)了中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)從初創(chuàng)向成熟轉(zhuǎn)化的需要，新保險(xiǎn)法對(duì)于推進(jìn)保險(xiǎn)產(chǎn)品市場(chǎng)化進(jìn)程、增強(qiáng)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體盈利能力、規(guī)范保險(xiǎn)中介市場(chǎng)、提高保險(xiǎn)行業(yè)信譽(yù)起到了積極的促進(jìn)作用。但是還需要相關(guān)的法規(guī)、條例或細(xì)則予以配套，如《保險(xiǎn)業(yè)法》、《展業(yè)管理法》《經(jīng)紀(jì)人管理法》、《再保險(xiǎn)管理法》等。

（二）執(zhí)法

制定保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體的經(jīng)營(yíng)規(guī)則，是保險(xiǎn)監(jiān)管的主要職能之一，從監(jiān)管的功能上講，保險(xiǎn)監(jiān)管更主要應(yīng)是一個(gè)執(zhí)法機(jī)構(gòu)，目前法規(guī)失范的重要根源是在監(jiān)管實(shí)踐中重法制建設(shè)，輕“法治”執(zhí)法，其結(jié)果是違規(guī)行為普遍，監(jiān)管執(zhí)法最后陷入法不責(zé)眾的“威懾陷阱”。

（三）社會(huì)監(jiān)督

加強(qiáng)信用監(jiān)督和失信懲罰管理。發(fā)達(dá)國(guó)家大都有比較健全的國(guó)家信用管理體系，包括關(guān)于信用方面的立法和執(zhí)法（失信懲罰機(jī)制）。行使政府職能的中國(guó)保監(jiān)會(huì)有條件和能力對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的信用制度建設(shè)進(jìn)行監(jiān)督管理。

（四）加強(qiáng)保險(xiǎn)公司內(nèi)部管理

要建立一個(gè)開(kāi)放的保險(xiǎn)市場(chǎng)體系，并使我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在國(guó)際聲爭(zhēng)中長(zhǎng)久立于不敗之地，關(guān)鍵在于大力培養(yǎng)保險(xiǎn)專業(yè)人才，加快國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)人事、用工、分配制度改革，營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)、長(zhǎng)期發(fā)展的良好環(huán)境。一是要建立科學(xué)的人事考核評(píng)價(jià)體系?？己私Y(jié)果不僅要與工資晉升、分配系數(shù)掛鉤，而且也要成為員工職位晉升和崗位調(diào)整的重要依據(jù)；二是要建立公平合理的薪資體系。薪資構(gòu)構(gòu)成中固定比例要相對(duì)縮小，活的部分比例要加大，對(duì)有突出貢獻(xiàn)者要實(shí)行特殊獎(jiǎng)勵(lì)，與績(jī)效掛鉤。三是要建立切實(shí)高效的教育培訓(xùn)體系。制定教育、培訓(xùn)的中長(zhǎng)期計(jì)劃，實(shí)施全員培訓(xùn)，終身教育。

（五）外部監(jiān)管

隨著我國(guó)市場(chǎng)開(kāi)放的加快，保險(xiǎn)監(jiān)管能否取得實(shí)質(zhì)性的改善成為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)成長(zhǎng)的關(guān)鍵所在。過(guò)去由于受認(rèn)識(shí)、體制、會(huì)計(jì)制度、管理方式和監(jiān)管能力等主、客觀因素的影響，償付能力的監(jiān)管并不是我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行監(jiān)管的目標(biāo)。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制和金融體制改革的進(jìn)行，特別是我國(guó)經(jīng)濟(jì)對(duì)外開(kāi)放政策的實(shí)施，我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)已經(jīng)開(kāi)始重視對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)管。我國(guó)近期保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)應(yīng)先定在保險(xiǎn)公司“保險(xiǎn)公司償付能力和市場(chǎng)行為監(jiān)管”并舉上，經(jīng)過(guò)一定的過(guò)渡期后，最終我國(guó)保險(xiǎn)的監(jiān)管目標(biāo)將定位于保險(xiǎn)公司的償付能力上。

從監(jiān)管方式看，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)督促保險(xiǎn)公司建立風(fēng)險(xiǎn)資本評(píng)估系統(tǒng)，健全保險(xiǎn)公司的自我評(píng)估機(jī)制。

在監(jiān)管范圍方面，我國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在過(guò)去的幾十年經(jīng)歷了從無(wú)到有、從小到大的發(fā)展階段。目前有必要對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管內(nèi)容加以調(diào)整，做到就重避輕、突出重點(diǎn)，既保證保險(xiǎn)公司的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)和具備充足的償付能力，又賦予保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)自。

第7篇：保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理辦法范文

關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司；企業(yè)績(jī)效；影響因素

1引言

在我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)的背景下，我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)也在此過(guò)程當(dāng)中獲得了快速的發(fā)展，保費(fèi)收入不斷增加，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)具有了更大的貢獻(xiàn)。在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司發(fā)展當(dāng)中，有很多因素將對(duì)其企業(yè)績(jī)效產(chǎn)生影響，需要在發(fā)展當(dāng)中做好影響因素把握，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中獲得更好的發(fā)展。

2財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司績(jī)效影響因素

在本研究中，將主要從產(chǎn)業(yè)組織理論角度對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司發(fā)展當(dāng)中的績(jī)效影響因素進(jìn)行研究。產(chǎn)業(yè)組織理論，即在不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中的市場(chǎng)構(gòu)造與企業(yè)行為，其中，SCP為一種重要的行業(yè)分析方式，能夠從市場(chǎng)行為、績(jī)效以及結(jié)構(gòu)這幾方面做好行業(yè)分析，主要通過(guò)對(duì)市場(chǎng)集中度以及產(chǎn)品差異情況進(jìn)行判定。市場(chǎng)績(jī)效，即在特定市場(chǎng)環(huán)境當(dāng)中企業(yè)通過(guò)一系列行為的應(yīng)用所達(dá)到的狀態(tài)，保險(xiǎn)企業(yè)市場(chǎng)績(jī)效情況也正是由企業(yè)行為與所處市場(chǎng)的結(jié)構(gòu)共同決定的。在該方面，主要存在的績(jī)效影響因素有。2.1市場(chǎng)份額。財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)集中度以及市場(chǎng)份額情況將對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司所處的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)進(jìn)行反映，根據(jù)其市場(chǎng)份額以及市場(chǎng)集中度的不同，都將因此影響到市場(chǎng)績(jī)效與行為。從其所處的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)角度來(lái)看，我國(guó)財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)具有較高的集中度，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)在發(fā)展當(dāng)中存在較大的擴(kuò)張阻力且市場(chǎng)份額低，在該種情況下，保險(xiǎn)公司為了搶占市場(chǎng)份額、拓展業(yè)務(wù)，則將同其余保險(xiǎn)公司間存在著激烈的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，不僅將對(duì)我國(guó)整體保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)產(chǎn)生不利影響，且在搶占市場(chǎng)的同時(shí)也將對(duì)自身的未來(lái)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展形成負(fù)面作用。而在公司不斷發(fā)展的過(guò)程中，保險(xiǎn)公司市場(chǎng)份額也將在此過(guò)程當(dāng)中不斷增長(zhǎng)，對(duì)于不同的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，根據(jù)其成立時(shí)間的不同，也將以此具有不同的市場(chǎng)份額。從整個(gè)市場(chǎng)角度看來(lái)，不同保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品方面也存在著一定的雷同情況，在沒(méi)有明確體現(xiàn)出產(chǎn)品差異化的情況下進(jìn)一步導(dǎo)致保險(xiǎn)業(yè)的惡性競(jìng)爭(zhēng)，產(chǎn)品價(jià)格戰(zhàn)也在此過(guò)程當(dāng)中發(fā)展的更為激烈。2.2車(chē)險(xiǎn)占比。從產(chǎn)品構(gòu)成角度來(lái)看，雖然在不同保險(xiǎn)公司當(dāng)中其在產(chǎn)品方面存在區(qū)別，但總體來(lái)說(shuō)，機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)都始終排在保費(fèi)首位，除了車(chē)險(xiǎn)以為，其余保險(xiǎn)產(chǎn)品則主要為責(zé)任險(xiǎn)與企財(cái)險(xiǎn)。該種產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)雷同化情況的存在，則使得不同保險(xiǎn)企業(yè)在傳統(tǒng)財(cái)險(xiǎn)方面存在著更為激烈的競(jìng)爭(zhēng)。尤其是對(duì)于小的保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，則可能因沒(méi)有形成獨(dú)特競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、車(chē)險(xiǎn)占比過(guò)高、保費(fèi)收入沒(méi)有形成規(guī)模而對(duì)企業(yè)的績(jī)效產(chǎn)生不利影響。在該種情況下，即需要保險(xiǎn)企業(yè)能夠同當(dāng)?shù)貙?shí)際情況與保險(xiǎn)需求進(jìn)行充分的了解與結(jié)合，在做好產(chǎn)品創(chuàng)新的基礎(chǔ)上不斷提升自身在市場(chǎng)當(dāng)中的競(jìng)爭(zhēng)力。2.3市場(chǎng)行為。從市場(chǎng)行為角度來(lái)看，市場(chǎng)當(dāng)中的小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司為了能夠在短時(shí)間內(nèi)搶占到更大的市場(chǎng)份額，往往同大型保險(xiǎn)公司間存在著激烈的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)。對(duì)于該種方式來(lái)說(shuō)，雖然在短期內(nèi)能夠獲得較大的市場(chǎng)份額，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看并非健康發(fā)展的方式，并非長(zhǎng)久發(fā)展的措施。只有對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)品進(jìn)行不斷的優(yōu)化創(chuàng)新、對(duì)公司的客戶滿意度以及服務(wù)水平進(jìn)行不斷的提升，才能夠在實(shí)現(xiàn)公司知名度提升的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)自身的長(zhǎng)久發(fā)展。在中支公司剛剛成立時(shí)，在保險(xiǎn)人才方面則將具有較高的需求，會(huì)出現(xiàn)同其余保險(xiǎn)公司當(dāng)中挖人的情況，并以此在當(dāng)?shù)匦纬扇瞬诺臓?zhēng)奪。對(duì)具有從業(yè)經(jīng)驗(yàn)保險(xiǎn)人士進(jìn)行引進(jìn)，確實(shí)能夠?qū)镜慕?jīng)營(yíng)管理效率進(jìn)行提升，以此不斷提升企業(yè)的整體管理水平。但從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度來(lái)看，也需要能夠做好自有人才的培養(yǎng)工作。2.4機(jī)動(dòng)車(chē)商業(yè)費(fèi)率改革。2016年，我國(guó)財(cái)險(xiǎn)行業(yè)正式進(jìn)行了機(jī)動(dòng)車(chē)商業(yè)費(fèi)率改革。在新的政策環(huán)境當(dāng)中，財(cái)險(xiǎn)企業(yè)能否把握政策要點(diǎn)、優(yōu)化工作方式，在新的政策環(huán)境下獲得穩(wěn)定發(fā)展，則成為直接關(guān)系到企業(yè)未來(lái)的關(guān)鍵點(diǎn)。在改革以后，很多情況下車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)都到了“雙0.75”的水平，即自主渠道系數(shù)和核保系數(shù)都是按0.75的最低標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，保險(xiǎn)企業(yè)多會(huì)給出這樣的優(yōu)惠。這將直接影響公司整體保費(fèi)充足率（衡量保險(xiǎn)公司償債能力的指標(biāo)），從而可能導(dǎo)致車(chē)險(xiǎn)承保虧損。如果在發(fā)展當(dāng)中沒(méi)有適應(yīng)改革，則很可能因此對(duì)企業(yè)的績(jī)效產(chǎn)生嚴(yán)重的負(fù)面影響，需要在工作當(dāng)中做好重視與科學(xué)應(yīng)對(duì)。

3財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司發(fā)展策略

3.1明確市場(chǎng)定位。我國(guó)財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)集中度高，競(jìng)爭(zhēng)激烈，保險(xiǎn)公司要想在該激烈的市場(chǎng)環(huán)境當(dāng)中具有好的發(fā)展，即需要做好發(fā)展定位的明確，在對(duì)自身優(yōu)勢(shì)充分發(fā)揮的基礎(chǔ)上走出一條特色經(jīng)營(yíng)道路。在發(fā)展初期，要以發(fā)展區(qū)域?yàn)榛A(chǔ)，對(duì)當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)市場(chǎng)進(jìn)行不斷開(kāi)拓，在保險(xiǎn)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)建立健全的基礎(chǔ)上做好保險(xiǎn)產(chǎn)品以及人才的創(chuàng)新培養(yǎng)。而在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)方面，則需要對(duì)地方政府政策性保險(xiǎn)需求進(jìn)行充分挖掘，通過(guò)對(duì)所處地區(qū)需求的針對(duì)性研究保證在產(chǎn)品上同其余公司間存在差別，以此在細(xì)分的保險(xiǎn)市場(chǎng)當(dāng)中具有更大的市場(chǎng)份額，即在一個(gè)細(xì)分領(lǐng)域當(dāng)中形成經(jīng)營(yíng)、經(jīng)驗(yàn)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上通過(guò)人財(cái)物資源的集中在幾個(gè)產(chǎn)品上形成明顯的優(yōu)勢(shì)，在對(duì)規(guī)模效應(yīng)進(jìn)行發(fā)揮的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)核心競(jìng)爭(zhēng)力的發(fā)揮。3.2處理多方關(guān)系。保險(xiǎn)公司在發(fā)展初期，要重點(diǎn)做好政策性業(yè)務(wù)，并在發(fā)展當(dāng)中對(duì)公司的結(jié)構(gòu)不斷完善。在業(yè)務(wù)快速擴(kuò)張期，公司的持續(xù)出資能力十分重要，需要能夠做好把握。同時(shí)，在發(fā)展當(dāng)中需要做好同股東間關(guān)系的正確處理，避免出現(xiàn)被過(guò)度干預(yù)的情況。保險(xiǎn)大股東的存在，將對(duì)公司發(fā)展帶來(lái)較大的便利，但如果公司在發(fā)展當(dāng)中存在受控于股東的情況，也將因此對(duì)公洞利益造成損害。在實(shí)際發(fā)展當(dāng)中，需要保證經(jīng)營(yíng)的獨(dú)立性，真正地參與到市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)當(dāng)中，并在此過(guò)程中不斷實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)效率以及治理水平的提升。3.3加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管。為了保障保險(xiǎn)市場(chǎng)的健康運(yùn)行，監(jiān)管部門(mén)需要能夠做好財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管工作，保證其能夠明確發(fā)展定位，符合相關(guān)管理辦法。對(duì)于新成立的保險(xiǎn)公司，需要根據(jù)公司股權(quán)管理辦法做好股權(quán)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化處理，以此對(duì)公司治理進(jìn)行不斷的完善。尤其是對(duì)于新成立、在市場(chǎng)當(dāng)中處于弱勢(shì)地位的企業(yè)，因公司規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，為了避免發(fā)生系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，即需要做好經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品與經(jīng)營(yíng)區(qū)域的監(jiān)管，保障其健康發(fā)展。

4結(jié)語(yǔ)

綜上所述，我們對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司企業(yè)績(jī)效及影響因素進(jìn)行了一定的研究。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在未來(lái)發(fā)展當(dāng)中，需要能夠?qū)@部分績(jī)效影響因素進(jìn)行充分的考慮，以科學(xué)發(fā)展方式的制定與落實(shí)最大程度降低因素影響，實(shí)現(xiàn)自身在激烈市場(chǎng)環(huán)境的更好發(fā)展。

作者:吳珊 單位:中國(guó)人壽財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司眉山市中心支公司

參考文獻(xiàn)

[1]王莉莉.我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司綜合費(fèi)用率影響因素的實(shí)證分析[D].西南財(cái)經(jīng)大學(xué)，2016.

第8篇：保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理辦法范文

第一條為了規(guī)范保險(xiǎn)保障基金的籌集、管理和使用，保障保單持有人合法權(quán)益，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展，維護(hù)金融穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法所稱保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并在境內(nèi)依法登記注冊(cè)的中資保險(xiǎn)公司、中外合資保險(xiǎn)公司、外資獨(dú)資保險(xiǎn)公司和外國(guó)保險(xiǎn)公司分公司。

第三條本辦法所稱保險(xiǎn)保障基金，是指按照《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》和本辦法規(guī)定繳納形成，在本辦法第十六條規(guī)定的情形下，用于救助保單持有人、保單受讓公司或者處置保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的非政府性行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)救助基金。

本辦法所稱保單持有人，是指在保險(xiǎn)公司被依法撤銷(xiāo)或者依法實(shí)施破產(chǎn)的情形下，對(duì)保單利益依法享有請(qǐng)求權(quán)的保險(xiǎn)合同當(dāng)事人，包括投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人。

本辦法所稱保單受讓公司，是指經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司被依法撤銷(xiāo)或者依法實(shí)施破產(chǎn)的，接受該保險(xiǎn)公司依法轉(zhuǎn)讓的人壽保險(xiǎn)合同的經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司。

第四條保險(xiǎn)保障基金分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障基金和人身保險(xiǎn)保障基金。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障基金由財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司繳納形成。

人身保險(xiǎn)保障基金由人身保險(xiǎn)公司繳納形成。

第五條保險(xiǎn)保障基金以保障保單持有人利益、維護(hù)保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)為使用原則，依法集中管理，統(tǒng)籌使用。

第六條設(shè)立國(guó)有獨(dú)資的中國(guó)保險(xiǎn)保障基金有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱保險(xiǎn)保障基金公司），依法負(fù)責(zé)保險(xiǎn)保障基金的籌集、管理和使用。

保險(xiǎn)保障基金公司依法獨(dú)立運(yùn)作，其董事會(huì)對(duì)保險(xiǎn)保障基金的合法使用以及安全負(fù)責(zé)。

第二章保險(xiǎn)保障基金公司

第七條保險(xiǎn)保障基金公司依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，依法運(yùn)營(yíng)，獨(dú)立核算。

第八條保險(xiǎn)保障基金公司依法從事下列業(yè)務(wù)：

（一）籌集、管理、運(yùn)作保險(xiǎn)保障基金；

（二）監(jiān)測(cè)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理中出現(xiàn)可能危及保單持有人和保險(xiǎn)行業(yè)的重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，向中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)保監(jiān)會(huì)）提出監(jiān)管處置建議；

（三）對(duì)保單持有人、保單受讓公司等個(gè)人和機(jī)構(gòu)提供救助或者參與對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)處置工作；

（四）在保險(xiǎn)公司被依法撤銷(xiāo)或者依法實(shí)施破產(chǎn)等情形下，參與保險(xiǎn)公司的清算工作；

（五）管理和處分受償資產(chǎn)；

（六）國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

保險(xiǎn)保障基金公司按照前款第（二）項(xiàng)規(guī)定向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提出監(jiān)管處置建議的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將有關(guān)情況同時(shí)抄報(bào)財(cái)政部、中國(guó)人民銀行。

第九條保險(xiǎn)保障基金公司設(shè)立董事會(huì)，董事會(huì)成員由中國(guó)保監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、中國(guó)人民銀行、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)務(wù)院法制辦推薦。董事長(zhǎng)為公司法定代表人，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)推薦，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。

保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定設(shè)立有關(guān)組織機(jī)構(gòu)，完善公司治理。

第十條為依法救助保單持有人和保單受讓公司、處置保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的需要，經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)商有關(guān)部門(mén)制定融資方案并報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后，保險(xiǎn)保障基金公司可以多種形式融資。

第十一條保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)與中國(guó)保監(jiān)會(huì)建立保險(xiǎn)公司信息共享機(jī)制。

中國(guó)保監(jiān)會(huì)定期向保險(xiǎn)保障基金公司提供保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等經(jīng)營(yíng)管理信息。中國(guó)保監(jiān)會(huì)認(rèn)定存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的保險(xiǎn)公司，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)向保險(xiǎn)保障基金公司提供該保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等專項(xiàng)數(shù)據(jù)和資料。

保險(xiǎn)保障基金公司對(duì)所獲悉的保險(xiǎn)公司各項(xiàng)數(shù)據(jù)和資料負(fù)有保密義務(wù)。

第十二條保險(xiǎn)保障基金公司解散須經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。

第三章保險(xiǎn)保障基金的籌集

第十三條保險(xiǎn)保障基金的來(lái)源：

（一）境內(nèi)保險(xiǎn)公司依法繳納的保險(xiǎn)保障基金；

（二）保險(xiǎn)保障基金公司依法從破產(chǎn)保險(xiǎn)公司清算財(cái)產(chǎn)中獲得的受償收入；

（三）捐贈(zèng)；

（四）上述資金的投資收益；

（五）其他合法收入。

第十四條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定，對(duì)經(jīng)營(yíng)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)或者人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)繳納保險(xiǎn)保障基金，繳納保險(xiǎn)保障基金的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)納入保險(xiǎn)保障基金救助范圍：

（一）非投資型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)按照保費(fèi)收入的0.8%繳納，投資型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，有保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.08%繳納，無(wú)保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納；

（二）有保證收益的人壽保險(xiǎn)按照業(yè)務(wù)收入的0.15%繳納，無(wú)保證收益的人壽保險(xiǎn)按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納；

（三）短期健康保險(xiǎn)按照保費(fèi)收入的0.8%繳納，長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)按照保費(fèi)收入的0.15%繳納；

（四）非投資型意外傷害保險(xiǎn)按照保費(fèi)收入的0.8%繳納，投資型意外傷害保險(xiǎn)，有保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.08%繳納，無(wú)保證收益的，按照業(yè)務(wù)收入的0.05%繳納。

本辦法所稱業(yè)務(wù)收入，是指投保人按照保險(xiǎn)合同約定，為購(gòu)買(mǎi)相應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品支付給保險(xiǎn)公司的全部金額。

第十五條保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)、足額將保險(xiǎn)保障基金繳納到保險(xiǎn)保障基金公司的專門(mén)賬戶，有下列情形之一的，可以暫停繳納：

（一）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障基金余額達(dá)到公司總資產(chǎn)6%的；

（二）人身保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障基金余額達(dá)到公司總資產(chǎn)1%的。

保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障基金余額減少或者總資產(chǎn)增加，其保險(xiǎn)保障基金余額占總資產(chǎn)比例不能滿足前款要求的，應(yīng)當(dāng)自動(dòng)恢復(fù)繳納保險(xiǎn)保障基金。

保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)對(duì)每一保險(xiǎn)公司繳納的保險(xiǎn)保障基金及其變動(dòng)情況進(jìn)行單獨(dú)核算。

保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障基金余額，是指該公司累計(jì)繳納的保險(xiǎn)保障基金金額加上分?jǐn)偟耐顿Y收益，扣除各項(xiàng)分?jǐn)偟馁M(fèi)用支出和使用額以后的金額。

第四章保險(xiǎn)保障基金的使用

第十六條有下列情形之一的，可以動(dòng)用保險(xiǎn)保障基金：

（一）保險(xiǎn)公司被依法撤銷(xiāo)或者依法實(shí)施破產(chǎn)，其清算財(cái)產(chǎn)不足以償付保單利益的；

（二）中國(guó)保監(jiān)會(huì)經(jīng)商有關(guān)部門(mén)認(rèn)定，保險(xiǎn)公司存在重大風(fēng)險(xiǎn)，可能?chē)?yán)重危及社會(huì)公共利益和金融穩(wěn)定的。

第十七條動(dòng)用保險(xiǎn)保障基金，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)擬定風(fēng)險(xiǎn)處置方案和使用辦法，商有關(guān)部門(mén)后，報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。

保險(xiǎn)保障基金公司按照風(fēng)險(xiǎn)處置方案和使用辦法的規(guī)定，負(fù)責(zé)辦理登記、發(fā)放、資金劃撥等具體事宜。

第十八條保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障基金和人身保險(xiǎn)保障基金分賬管理、分別使用。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保障基金僅用于向財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的保單持有人提供救助，以及在根據(jù)本辦法第十六條第（二）項(xiàng)認(rèn)定存在重大風(fēng)險(xiǎn)的情形下，對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置。

人身保險(xiǎn)保障基金僅用于向人身保險(xiǎn)公司的保單持有人和接受人壽保險(xiǎn)合同的保單受讓公司提供救助，以及在根據(jù)本辦法第十六條第（二）項(xiàng)認(rèn)定存在重大風(fēng)險(xiǎn)的情形下，對(duì)人身保險(xiǎn)公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置。

第十九條保險(xiǎn)公司被依法撤銷(xiāo)或者依法實(shí)施破產(chǎn)，其清算財(cái)產(chǎn)不足以償付保單利益的，保險(xiǎn)保障基金按照下列規(guī)則對(duì)非人壽保險(xiǎn)合同的保單持有人提供救助：

（一）保單持有人的損失在人民幣5萬(wàn)元以內(nèi)的部分，保險(xiǎn)保障基金予以全額救助；

（二）保單持有人為個(gè)人的，對(duì)其損失超過(guò)人民幣5萬(wàn)元的部分，保險(xiǎn)保障基金的救助金額為超過(guò)部分金額的90%；保單持有人為機(jī)構(gòu)的，對(duì)其損失超過(guò)人民幣5萬(wàn)元的部分，保險(xiǎn)保障基金的救助金額為超過(guò)部分金額的80%。

前款所稱保單持有人的損失，是指保單持有人的保單利益與其從清算財(cái)產(chǎn)中獲得的清償金額之間的差額。

第二十條經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司被依法撤銷(xiāo)或者依法實(shí)施破產(chǎn)的，其持有的人壽保險(xiǎn)合同，必須依法轉(zhuǎn)讓給其他經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司；不能同其他保險(xiǎn)公司達(dá)成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)指定經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司接收。

第二十一條被依法撤銷(xiāo)或者依法實(shí)施破產(chǎn)的保險(xiǎn)公司的清算資產(chǎn)不足以償付人壽保險(xiǎn)合同保單利益的，保險(xiǎn)保障基金可以按照下列規(guī)則向保單受讓公司提供救助：

（一）保單持有人為個(gè)人的，救助金額以轉(zhuǎn)讓后保單利益不超過(guò)轉(zhuǎn)讓前保單利益的90％為限；

（二）保單持有人為機(jī)構(gòu)的，救助金額以轉(zhuǎn)讓后保單利益不超過(guò)轉(zhuǎn)讓前保單利益的80％為限。

保險(xiǎn)保障基金依照前款規(guī)定向保單受讓公司提供救助的，救助金額應(yīng)以保護(hù)中小保單持有人權(quán)益以維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)穩(wěn)定，并根據(jù)保險(xiǎn)保障基金資金狀況為原則確定。

第二十二條為保障保單持有人的合法權(quán)益，根據(jù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)可會(huì)同有關(guān)部門(mén)適時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)保障基金的救助金額和比例。

第二十三條保險(xiǎn)公司被依法撤銷(xiāo)或者依法實(shí)施破產(chǎn)，保險(xiǎn)保障基金對(duì)保單持有人或者保單受讓公司予以救助的，按照下列順序從保險(xiǎn)保障基金中扣減：

（一）被依法撤銷(xiāo)或者依法實(shí)施破產(chǎn)的保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)保障基金余額；

（二）其他保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)保障基金余額。

其他保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)保障基金余額的扣減金額，按照各保險(xiǎn)公司上一年度市場(chǎng)份額計(jì)算。

第二十四條保險(xiǎn)公司被依法撤銷(xiāo)或者依法實(shí)施破產(chǎn)的，在撤銷(xiāo)決定作出后或者在破產(chǎn)申請(qǐng)依法向人民法院提出前，保單持有人可以與保險(xiǎn)保障基金公司簽訂債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，保險(xiǎn)保障基金公司以保險(xiǎn)保障基金向其支付救助款，并獲得保單持有人對(duì)保險(xiǎn)公司的債權(quán)。

清算結(jié)束后，保險(xiǎn)保障基金獲得的清償金額多于支付的救助款的，保險(xiǎn)保障基金應(yīng)當(dāng)將差額部分返還給保單持有人。

第二十五條下列業(yè)務(wù)不屬于保險(xiǎn)保障基金的救助范圍，不繳納保險(xiǎn)保障基金：

（一）保險(xiǎn)公司承保的境外直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；

（二）保險(xiǎn)公司的再保險(xiǎn)分入業(yè)務(wù)；

（三）由國(guó)務(wù)院確定的國(guó)家財(cái)政承擔(dān)最終風(fēng)險(xiǎn)的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；

（四）保險(xiǎn)公司從事的企業(yè)年金受托人、賬戶管理人等企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)；

（五）中國(guó)保監(jiān)會(huì)會(huì)同有關(guān)部門(mén)認(rèn)定的其他不屬于保險(xiǎn)保障基金救助范圍的業(yè)務(wù)。

保險(xiǎn)公司被依法撤銷(xiāo)或者依法實(shí)施破產(chǎn)，其董事、高級(jí)管理人員或者股東因違反法律、行政法規(guī)或者國(guó)家有關(guān)規(guī)定，對(duì)公司被依法撤銷(xiāo)或者依法實(shí)施破產(chǎn)負(fù)有直接責(zé)任的，對(duì)該董事、高級(jí)管理人員在該保險(xiǎn)公司持有的保單利益、該股東在該保險(xiǎn)公司持有的財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)的保單利益，保險(xiǎn)保障基金不予救助。

第五章管理和監(jiān)督

第二十六條中國(guó)保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)保障基金公司的業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)保障基金的籌集、管理、運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)管。

第二十七條財(cái)政部負(fù)責(zé)保險(xiǎn)保障基金公司的國(guó)有資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督。

保險(xiǎn)保障基金公司預(yù)算、決算方案由保險(xiǎn)保障基金公司董事會(huì)制定，報(bào)財(cái)政部審批。

第二十八條保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的業(yè)績(jī)考評(píng)制度，并將考核結(jié)果定期報(bào)送中國(guó)保監(jiān)會(huì)、財(cái)政部等有關(guān)部門(mén)。

第二十九條保險(xiǎn)保障基金的資金運(yùn)用應(yīng)當(dāng)遵循安全性、流動(dòng)性和收益性原則，在確保資產(chǎn)安全的前提下實(shí)現(xiàn)保值增值。

保險(xiǎn)保障基金的資金運(yùn)用限于銀行存款，買(mǎi)賣(mài)政府債券、中央銀行票據(jù)、中央企業(yè)債券、中央級(jí)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，以及國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式。

第三十條保險(xiǎn)保障基金公司可以委托專業(yè)的投資管理機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)保障基金進(jìn)行投資管理，并對(duì)委托投資管理的保險(xiǎn)保障基金實(shí)行第三方托管。

第三十一條保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定提交有關(guān)報(bào)告：

（一）按月向中國(guó)保監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、中國(guó)人民銀行等有關(guān)部門(mén)報(bào)送保險(xiǎn)保障基金籌集、運(yùn)用、使用情況；

（二）按照有關(guān)規(guī)定，向中國(guó)保監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、中國(guó)人民銀行等有關(guān)部門(mén)報(bào)送經(jīng)審計(jì)的公司年度財(cái)務(wù)報(bào)告；

（三）應(yīng)當(dāng)依法提交的其他報(bào)告。

保險(xiǎn)保障基金公司未按照本辦法規(guī)定及時(shí)向國(guó)家有關(guān)部門(mén)提交有關(guān)報(bào)告的，由國(guó)家有關(guān)部門(mén)責(zé)令改正。

第三十二條保險(xiǎn)保障基金公司應(yīng)當(dāng)定期向保險(xiǎn)公司披露保險(xiǎn)保障基金的相關(guān)財(cái)務(wù)信息。

第六章法律責(zé)任

第三十三條保險(xiǎn)公司違反《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》規(guī)定，未按照本辦法規(guī)定及時(shí)繳納保險(xiǎn)保障基金的，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司和負(fù)有直接責(zé)任的高級(jí)管理人員、直接責(zé)任人員依法進(jìn)行處罰。

第三十四條保險(xiǎn)保障基金公司董事、高級(jí)管理人員以及其他工作人員，違反法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定運(yùn)用保險(xiǎn)保障基金，或者以侵吞、竊取、騙取等手段非法占有保險(xiǎn)保障基金，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第七章附則

第9篇：保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理辦法范文

重慶市2008年金融工作會(huì)議對(duì)在2007年金融工作中有突出貢獻(xiàn)的單位予以表彰，太平洋人壽重慶分公司獲得“2007年度金融貢獻(xiàn)三等獎(jiǎng)”，是僅有的兩家獲此獎(jiǎng)項(xiàng)的壽險(xiǎn)公司之一。

2008年6月，太平洋人壽重慶分公司保費(fèi)收入突破10億元。保費(fèi)收入突破十億大關(guān)，這是重慶太平洋壽險(xiǎn)人多年的夙愿，如今終于得到了實(shí)現(xiàn)。

截至2008年8月18日，太平洋人壽重慶分公司實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入12.5億元，提前近四個(gè)半月完成全年預(yù)算目標(biāo)。這一切成績(jī)的取得，離不開(kāi)公司的領(lǐng)頭人――陽(yáng)新石。

陽(yáng)新云以全新的經(jīng)營(yíng)思路、人本化的經(jīng)營(yíng)理念、科學(xué)的管理辦法、高瞻遠(yuǎn)矚的市場(chǎng)視覺(jué)、高尚的人格魅力，使中國(guó)太平洋人壽保險(xiǎn)公司重慶分公司步入又好又快的發(fā)展軌道。

管理體制人本化

2006年，太平洋壽險(xiǎn)重慶分公司由于業(yè)務(wù)下滑，并出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)，導(dǎo)致費(fèi)用超支嚴(yán)重，公司的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。2006年底，陽(yáng)新云受命于危難之際，出任中國(guó)太平洋人壽保險(xiǎn)公司重慶分公司主持工作的黨委副書(shū)記、副總經(jīng)理。2008年3月被任命為黨委書(shū)記、總經(jīng)理，面對(duì)危局，他深入調(diào)查，全面調(diào)整，提出了全司干部員工的共同發(fā)展愿景，制定了三年發(fā)展規(guī)劃，提出了三年發(fā)展總目標(biāo)。

“創(chuàng)建重慶市最好的壽險(xiǎn)公司”，從最好的績(jī)效、最好的品質(zhì)、最好的服務(wù)三個(gè)方面來(lái)打造未來(lái)的成功。并確立了2007年的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想，“一切圍繞業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)，一切為了效益干”，同時(shí)，在全司大力倡導(dǎo)“積極正面，聽(tīng)話照做”的企業(yè)文化，在全司強(qiáng)調(diào)樹(shù)立效益為先的思想，強(qiáng)調(diào)大力發(fā)展分公司有費(fèi)用、總公司有內(nèi)涵價(jià)值的業(yè)務(wù)，爭(zhēng)取公司經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的最大化。

在通過(guò)一系列舉措穩(wěn)定人心、統(tǒng)一員工思想后，太平洋壽險(xiǎn)重慶分公司全體干部員工團(tuán)結(jié)一心，克難奮進(jìn)，大膽改革創(chuàng)新，公司在2007年打了一個(gè)漂亮仗，扭轉(zhuǎn)了局面，總保費(fèi)收入和個(gè)險(xiǎn)、團(tuán)險(xiǎn)、銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，公司全面實(shí)現(xiàn)了又好又快的發(fā)展，并獲得總公司的獎(jiǎng)勵(lì)。

“以人為本”的管理理念

在扭轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)下滑和經(jīng)營(yíng)負(fù)增長(zhǎng)的局面后，陽(yáng)新云開(kāi)始帶領(lǐng)太平洋壽險(xiǎn)重慶分公司向三年發(fā)展規(guī)劃的目標(biāo)邁進(jìn)。自上任以來(lái)，陽(yáng)新云通過(guò)狠抓公司內(nèi)部機(jī)制的變革，狠抓隊(duì)伍的建設(shè)和發(fā)展，狠抓以客戶服務(wù)為導(dǎo)向的企業(yè)文化建設(shè)，狠抓公司組織架構(gòu)的優(yōu)化，著力優(yōu)化人力資源，用“以人為本”的做法調(diào)動(dòng)全員工作的積極性和創(chuàng)造性，推動(dòng)公司的業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)了持續(xù)、快速發(fā)展。

為了實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理同時(shí)上平臺(tái)，陽(yáng)新云對(duì)公司內(nèi)部管理更是付出了大量心血。8月份，他帶領(lǐng)全公司員工廢寢忘食的開(kāi)展工作分析研討會(huì)，分析解決工作中存在的不足和問(wèn)題。

在研討會(huì)進(jìn)入總結(jié)匯報(bào)階段時(shí)，為了不影響其它正常工作的開(kāi)展，陽(yáng)新云和總經(jīng)理室成員一起犧牲休息時(shí)間，集中利用四個(gè)晚上完成了該項(xiàng)工作，幾乎每次都與相關(guān)部門(mén)共同研究工作直至深夜，最晚時(shí)，班子成員回家后已近凌晨3點(diǎn)了。

這極大地鼓舞了全司干部員工的信心和士氣，有效地統(tǒng)一了全司上下的思想，凝聚了人心，形成了大家心往一處想、勁往一處使的工作熱情和氛圍，為了更優(yōu)質(zhì)、更專業(yè)、更快捷、更全面地為廣大消費(fèi)者服務(wù)，太平洋人壽重慶分公司率先在重慶實(shí)行24小時(shí)全天候溫馨服務(wù)熱線，消費(fèi)者在任何時(shí)候只需輕輕撥打一個(gè)電話，所涉及太平洋人壽有關(guān)的問(wèn)題就可以得到負(fù)責(zé)的接待和回復(fù)。

體現(xiàn)關(guān)愛(ài)奉獻(xiàn)社會(huì)

2007年7月，陽(yáng)新云在全司啟動(dòng)了為期三個(gè)月的太平洋壽險(xiǎn)重慶分公司客戶關(guān)愛(ài)工程，并確立了“服務(wù)新特區(qū)，關(guān)愛(ài)老客戶”的指導(dǎo)思想。本屆客戶關(guān)愛(ài)工程推出的“客戶有獎(jiǎng)大回訪”、“向社會(huì)和客戶公開(kāi)服務(wù)承諾”、“送服務(wù)到社區(qū)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)”、“幫困助殘，愛(ài)心助學(xué)”等服務(wù)活動(dòng)受到了廣大客戶的好評(píng)。陽(yáng)新云在經(jīng)營(yíng)中始終秉承“誠(chéng)信天下、穩(wěn)健一生、追求卓越”的核心價(jià)值觀。為更好的接受公眾的監(jiān)督，公司聘請(qǐng)了27位客戶作為公司的誠(chéng)信服務(wù)監(jiān)督員，來(lái)推進(jìn)公司的服務(wù)工作。

為真誠(chéng)回饋社會(huì)，共建和諧新特區(qū)，2007年10月，陽(yáng)新云攜同太平洋壽險(xiǎn)重慶分公司一如既往地履行社會(huì)責(zé)任，向殘疾兒童和貧困學(xué)校無(wú)償捐建“太平洋壽險(xiǎn)關(guān)愛(ài)書(shū)屋”，同期開(kāi)展“太平洋壽險(xiǎn)杯少兒書(shū)法作文比賽”捐贈(zèng)教學(xué)設(shè)施、學(xué)習(xí)用具、體育及生活用品等。