&

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的反洗錢匯報(bào)材料主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

反洗錢匯報(bào)材料

第1篇：反洗錢匯報(bào)材料范文

根據(jù)人行***市支行6月15日的會(huì)議精神，我社對(duì)反洗錢工作情況進(jìn)行了一次自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

一、組織機(jī)構(gòu)建設(shè)情況。2003年，我社成立了以社主任為組長(zhǎng)、副主任為副組長(zhǎng)，各職能股室、分社負(fù)責(zé)人為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，完善了反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)小組下轄反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、反洗錢調(diào)查聯(lián)絡(luò)小組、現(xiàn)金支付交易監(jiān)測(cè)小組、轉(zhuǎn)帳支付交易監(jiān)測(cè)小組等指定內(nèi)設(shè)辦事機(jī)構(gòu)，確保反洗錢工作的順利開(kāi)展。

二、反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)情況。2003年，我社根據(jù)上級(jí)有關(guān)文件精神，組織制定了《***市水頭農(nóng)村信用社反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組方案》、《***市***農(nóng)村信用社二OO三年反洗錢工作計(jì)劃》（*** [2003]022號(hào)），對(duì)反洗錢做了全面部署，在全社范圍內(nèi)大力開(kāi)展反洗錢工作；之后，我社又先后起草、印發(fā)了《***市***農(nóng)村信用社反洗錢規(guī)定》、《***市***農(nóng)村信用社反洗錢工作崗位職責(zé)》，對(duì)反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其內(nèi)設(shè)辦事機(jī)構(gòu)、各具體崗位的職能、職責(zé)做明確分工，不定期組織檢查，確保反洗錢工作的深入開(kāi)展。

三、客戶盡職調(diào)查情況。根據(jù)要求，我社對(duì)2004年3月1日至2005年3月31間開(kāi)立的帳戶進(jìn)行檢查，檢查個(gè)人帳戶55戶、單位帳戶110戶，檢查提供金融服務(wù)交易筆數(shù)365筆，其中存款業(yè)務(wù)135筆，結(jié)算業(yè)務(wù)220筆，其他業(yè)務(wù)10筆。一是各網(wǎng)點(diǎn)基本能夠建立客戶身份登記制度，按照“了解客戶”制度原則，在客戶辦理開(kāi)戶時(shí)，嚴(yán)格審查客戶提供的材料、證明文件和資料的真實(shí)性、完整性和有效性；二是能根據(jù)審慎性原則認(rèn)真開(kāi)展了解客戶活動(dòng)，對(duì)重要客戶的經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)及資金流向進(jìn)行分析，對(duì)其賬戶的現(xiàn)金交易以及賬戶交易及時(shí)進(jìn)行監(jiān)控。三是能夠按規(guī)定期限保存客戶賬戶資料和交易記錄，建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案，保存銀行結(jié)算賬戶存款人的信息資料等，客戶盡職調(diào)查制度得到落實(shí)，暫未發(fā)現(xiàn)有匿名、假名、證件不符合要求、數(shù)留存資料不完整的帳戶。

四、大額和可疑交易報(bào)告情況。2004年3月1日至2005年3月31間，我社大額交易筆數(shù)9489筆，大額交易金額995198萬(wàn)元：存款業(yè)務(wù)5137筆，金額712108萬(wàn)元，其中存款2987筆，金額593496萬(wàn)元，取款2150筆，金額118612萬(wàn)元；結(jié)算業(yè)務(wù)4352筆，金額283090萬(wàn)元，其中匯票56筆，金額14586萬(wàn)元，支票4296筆，金額268504萬(wàn)元。

我社基本能按照“一個(gè)《規(guī)定》、兩個(gè)《辦法》”的要求，加強(qiáng)對(duì)大額現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳支付交易的監(jiān)測(cè)，落實(shí)大額和可疑交易報(bào)告制度。一是建立臺(tái)帳制度和異常交易報(bào)告制度，制定《大額匯兌登記簿》、《對(duì)公大額收付登記簿》，加強(qiáng)對(duì)大額匯兌收付交易、大額現(xiàn)金收付交易、大額轉(zhuǎn)帳收付交易進(jìn)行詳細(xì)登記、分析，防止不法分子利用信用社進(jìn)行洗錢活動(dòng)。二是按規(guī)定每月報(bào)送大額交易、可疑交易報(bào)告的相關(guān)資料及報(bào)表。三是狠抓落實(shí)大額現(xiàn)金支付審批制度，對(duì)出入我社的大額匯兌、現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳交易實(shí)行有效的監(jiān)測(cè)，凡支付金額超出審批權(quán)限以上的交易，不論是否存在異常，都能夠主動(dòng)上報(bào)。

五、帳戶資料及交易記錄保存情況。2004年3月1日至2005年3月31間我社開(kāi)立帳戶總數(shù)1975戶，保存交易記錄9489筆，我社職工均能自覺(jué)加強(qiáng)帳戶管理，建立健全帳戶數(shù)據(jù)信息檔案，保存客戶的帳戶資料和交易記錄，實(shí)行科學(xué)有效的交易監(jiān)測(cè)，暫未發(fā)現(xiàn)存有違反反洗錢有關(guān)規(guī)定的問(wèn)題。

六、反洗錢宣傳和業(yè)務(wù)培訓(xùn)情況。2003年，我社組織過(guò)反洗錢宣傳活動(dòng)，通過(guò)張貼宣傳畫、分發(fā)傳單、電視、廣播等輿論工具，結(jié)合本社的存款利率上浮進(jìn)行廣泛宣傳，加強(qiáng)反洗錢知識(shí)普及和相關(guān)金融法規(guī)的教育，提高客戶的法律意識(shí)，積極配合我社開(kāi)展反洗錢工作，形成良好的抵制、打擊洗錢活動(dòng)的社會(huì)氛圍。今年五月中旬，我社繼續(xù)開(kāi)展對(duì)客戶的反洗錢宣傳工作，并將反洗錢培訓(xùn)擺上工作日程，開(kāi)展反洗錢學(xué)習(xí)活動(dòng)，讓員工進(jìn)一步掌握有關(guān)反洗錢的法律、行政法規(guī)及規(guī)章制度的規(guī)定，增強(qiáng)反洗錢工作能力。

七、反洗錢工作存在不足及今后工作要求。我社基本上能按照反洗錢的有關(guān)規(guī)定開(kāi)展工作，但仍存在一些不足，如基層員工對(duì)反洗錢缺乏系統(tǒng)的理論知識(shí)和足夠的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，有待進(jìn)一步提高辨別可疑支付交易的判斷能力等。今后，我們將嚴(yán)格按照“一個(gè)《規(guī)定》、兩個(gè)《辦法》”的要求，繼續(xù)深入開(kāi)展反洗錢工作，重點(diǎn)做好：一是進(jìn)一步貫徹落實(shí)“一個(gè)《規(guī)定》、兩個(gè)《辦法》”的具體規(guī)定，繼續(xù)加大反洗錢工作力度；二是不斷完善反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦事機(jī)構(gòu)的整體功能，確保反洗錢工作的深入開(kāi)展；三是要不斷完善反洗錢內(nèi)控制度，在自查中查找缺陷漏洞；四是要繼續(xù)加強(qiáng)現(xiàn)金支付交易監(jiān)測(cè)和轉(zhuǎn)帳支付交易監(jiān)測(cè)，特別是加強(qiáng)對(duì)大額資金支付交易和可疑資金支付交易的有效監(jiān)測(cè)，做好匯兌結(jié)算和大額現(xiàn)金收付的臺(tái)帳登記和分析工作，防止和打擊非法洗錢活動(dòng)；五是進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢的社會(huì)宣傳力度；六是嚴(yán)格保密制度，確保反洗錢工作的順利開(kāi)展。

第2篇：反洗錢匯報(bào)材料范文

各位領(lǐng)導(dǎo)，各位同行：

大家好！下面我將我局20xx年的發(fā)展情況向各位作一個(gè)簡(jiǎn)單的匯報(bào)。

20xx年，我局在市人行和銀監(jiān)局的監(jiān)管指導(dǎo)下，不斷健全各項(xiàng)規(guī)章制度、規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為,全面推進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)工作。網(wǎng)絡(luò)能力、業(yè)務(wù)領(lǐng)域、服務(wù)質(zhì)量等方面都得到了進(jìn)一步的發(fā)展，成為**金融市場(chǎng)一支重要的力量。

（一）業(yè)務(wù)發(fā)展情況

負(fù)債業(yè)務(wù)規(guī)模不斷壯大。截止20xx年底，我局儲(chǔ)蓄存款余額達(dá)到17.22億元，同比增長(zhǎng)9.27%，全年凈增1.46億元。居民儲(chǔ)蓄存款市場(chǎng)占有率達(dá)21.14%,比年初提高0.34個(gè)百分點(diǎn)，在全市金融機(jī)構(gòu)中排第三位。全年新增發(fā)放郵儲(chǔ)綠卡4萬(wàn)張，累計(jì)卡戶達(dá)到14萬(wàn)戶。

資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)。自20xx年10月我局正式開(kāi)辦小額質(zhì)貸業(yè)務(wù)，到20xx年底，在18個(gè)網(wǎng)點(diǎn)相繼開(kāi)辦了該項(xiàng)業(yè)務(wù)，全年共發(fā)放貸款382筆，金額2188萬(wàn)元。

中間業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大。20xx年共辦理工資養(yǎng)老金合計(jì)29萬(wàn)筆，比去年同期增加25.4%。代收電費(fèi)2萬(wàn)筆，基金開(kāi)戶20xx余戶。

自20xx年開(kāi)始財(cái)政糧食補(bǔ)貼、良種補(bǔ)貼、退耕還林補(bǔ)貼、生產(chǎn)資料補(bǔ)貼等，至20xx年，我局累計(jì)共18萬(wàn)余戶，年均50余萬(wàn)筆，農(nóng)糧補(bǔ)貼，既為農(nóng)民帶來(lái)了便利，也為政府部門解決了發(fā)放涉農(nóng)資金繁瑣的問(wèn)題，得到了當(dāng)?shù)卣屠习傩盏暮迷u(píng)。

（二）網(wǎng)點(diǎn)環(huán)境建設(shè)情況

通過(guò)對(duì)業(yè)務(wù)量較大、業(yè)務(wù)較繁忙的網(wǎng)點(diǎn)通過(guò)裝修改造，有效改善了網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)環(huán)境，進(jìn)一步加大設(shè)備投入力度，加強(qiáng)對(duì)城市社區(qū)對(duì)農(nóng)村地區(qū)的服務(wù)能力，今年我局共投入atm機(jī)8臺(tái)，使我局atm機(jī)總數(shù)達(dá)到16臺(tái)，其中有9臺(tái)分布在農(nóng)村地區(qū)，大大緩解了繁忙時(shí)用戶排隊(duì)等侯的問(wèn)題，有效改善了農(nóng)村地區(qū)的用卡環(huán)境，讓農(nóng)民享受到更加便捷的金融服務(wù)。同時(shí)，加強(qiáng)了對(duì)網(wǎng)點(diǎn)及atm監(jiān)控設(shè)備的投入，為全市29個(gè)網(wǎng)點(diǎn)重新購(gòu)置存單、存折以及身份證的簽別儀器。配專人負(fù)責(zé)儲(chǔ)蓄專業(yè)屏顯實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)大額及可疑交易實(shí)時(shí)預(yù)警，并積極參與人行身份聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)建設(shè)中，嚴(yán)格落實(shí)聯(lián)網(wǎng)核查的相關(guān)要求，提高網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

（三）服務(wù)能力建設(shè)情況

20xx年，我局大力實(shí)施綠卡村建設(shè)工程。根據(jù)各地地方農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)和需求，積極探索在農(nóng)村地區(qū)建設(shè)綠卡村：綠卡村建設(shè)不僅在農(nóng)村普及了銀行卡使用知識(shí)，為外出打工農(nóng)民、經(jīng)商戶、學(xué)生提供了一條快捷可靠的資金流轉(zhuǎn)渠道，還為農(nóng)民辦理各種代收付類業(yè)務(wù)搭建了一個(gè)功能豐富的平臺(tái)。大大改善了農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)環(huán)境。在滿足了農(nóng)民工的資金安全和資金流轉(zhuǎn)的需要的同時(shí)，還使大量資金從發(fā)達(dá)地區(qū)流回地方，08年從異地流回資金達(dá)2.4億元，促進(jìn)了我市農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（四）反洗錢制度落實(shí)情況

在市人民銀行的指導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)反洗錢制度。一是進(jìn)一步提高思想認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念，遵守審慎合規(guī)原則，其次，進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，積極開(kāi)展多鐘形式的反洗錢知識(shí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，請(qǐng)人行會(huì)計(jì)科針對(duì)反洗錢進(jìn)行專門培訓(xùn)，并自行組織多次內(nèi)部培訓(xùn)，培訓(xùn)對(duì)象包括市儲(chǔ)匯局領(lǐng)導(dǎo)、后臺(tái)管理人員、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人以及全體網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)人員。第三，不斷加強(qiáng)反洗錢內(nèi)部控制制度、以客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度，大額交易和可疑交易報(bào)告制度建設(shè)為重點(diǎn)，認(rèn)真執(zhí)行反洗錢政策，嚴(yán)格履行反洗錢義務(wù)。積極向客戶宣傳反洗錢政策，爭(zhēng)取客戶的理解和支持。

（五）反假幣工作開(kāi)展情況

通過(guò)多種形式開(kāi)展反假幣宣傳活動(dòng)。一是在常年在各郵儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)懸掛橫幅、張貼海報(bào)、擺放宣傳單式進(jìn)行反假幣的宣傳工作。二是在網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立咨詢服務(wù)臺(tái)，負(fù)責(zé)真假幣的簽別以及殘損幣的兌換工作。三是在農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立反假幣工作站。20xx年7月我局在**鎮(zhèn)**村建立了第一個(gè)反假幣工作站，由市局和**儲(chǔ)蓄所以及當(dāng)?shù)胤醇俜e極分子組成宣傳組，配備了橫幅、電視機(jī)，驗(yàn)鈔機(jī)以及宣傳資料，對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民進(jìn)行反假幣知識(shí)的宣傳活動(dòng)，取得了一定的成果，受到了當(dāng)?shù)厝罕姷臍g迎。

20xx年是改革最關(guān)鍵的一年，我局將繼續(xù)堅(jiān)持科學(xué)的發(fā)展觀，不斷提升服務(wù)水平與服務(wù)能力，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康穩(wěn)定發(fā)展。

（一）進(jìn)一步加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)能力建設(shè)。 20xx年我局將進(jìn)一步加大資金投入，從軟、硬件等方面不斷完善網(wǎng)點(diǎn)的基礎(chǔ)設(shè)施，改善網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)環(huán)境，提升服務(wù)形象。

（二）增強(qiáng)窗口服務(wù)意識(shí)，提高服務(wù)水平。我局加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)點(diǎn)人員業(yè)務(wù)技能、職業(yè)道德培訓(xùn)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，從著裝掛牌、服務(wù)禮儀、業(yè)務(wù)處理速度上提高窗口服務(wù)水平。

（三）加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。

20xx年我局將進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。牢固管理決策層、控制崗位監(jiān)控層和業(yè)務(wù)操作層三道防線，層層把關(guān)，實(shí)行資金安全崗位責(zé)任制；積極推行關(guān)鍵崗位輪崗制度；認(rèn)真落實(shí)反洗錢的各項(xiàng)制度，強(qiáng)化檢查工作，將常規(guī)檢查與突擊檢查、綜合檢查與專項(xiàng)檢查、現(xiàn)場(chǎng)檢查與調(diào)審等活動(dòng)有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，保障資金安全。

第3篇：反洗錢匯報(bào)材料范文

1.20世紀(jì)90年代起步階段這個(gè)時(shí)期的主要特點(diǎn)是互聯(lián)網(wǎng)與傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的結(jié)合，表現(xiàn)為網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)和網(wǎng)絡(luò)證券的興起。1992年創(chuàng)立的證券經(jīng)紀(jì)商E-Trade開(kāi)創(chuàng)了完全基于網(wǎng)絡(luò)的交易模式，大幅降低了交易傭金；1995年成立的安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行（SecurityFirstNetworkBank，以下簡(jiǎn)稱SFNB），是全球第一家無(wú)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的銀行，主要為客戶提供儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)、大額可轉(zhuǎn)讓存單、信用卡、理財(cái)、抵押貸款等業(yè)務(wù)，曾是美國(guó)第六大銀行；1995年成立的InsWeb保險(xiǎn)網(wǎng)站（以下簡(jiǎn)稱IN-SWEB），曾是全球最大的“網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)超市”。但由于產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和客戶粘性等問(wèn)題，SFNB和INSWEB盈利能力下降，先后被收購(gòu)。

2.21世紀(jì)第一個(gè)十年的快速發(fā)展階段這個(gè)時(shí)期的主要特點(diǎn)是脫離于傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的新興金融服務(wù)興起，包括P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)、眾籌融資等。隨著智能終端的普及，以第三方支付、移動(dòng)支付為基礎(chǔ)的新型支付體系快速發(fā)展。雖然這些新興業(yè)務(wù)模式在一定程度上改變了公眾的消費(fèi)習(xí)慣和模式，但無(wú)論從規(guī)模上還是影響上都未能對(duì)傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性威脅，其作用更多體現(xiàn)在豐富了金融業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)和促進(jìn)了傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展。此外，為更好利用支付賬戶中的沉淀資金以及在途資金，持有支付牌照的第三方支付公司（如Paypa）l開(kāi)始與持有證券牌照的投資公司合作，開(kāi)創(chuàng)了互聯(lián)網(wǎng)貨幣市場(chǎng)基金的新模式。

3.2009年以來(lái)虛擬貨幣興起這個(gè)時(shí)期的特點(diǎn)是虛擬貨幣興起，特別是本輪國(guó)際金融危機(jī)后，在改革現(xiàn)有國(guó)際貨幣體系過(guò)程中，以比特幣（Bitcoin）為代表的數(shù)字貨幣業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，發(fā)行和供應(yīng)數(shù)量穩(wěn)步增長(zhǎng)，使用范圍不斷擴(kuò)大。值得注意的是，在數(shù)字貨幣的基礎(chǔ)上建立的貨幣匯兌新平臺(tái)進(jìn)一步拓展了各方對(duì)數(shù)字貨幣的需求。

二、美國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管政策與實(shí)踐

美國(guó)沒(méi)有專門針對(duì)各類互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)模式的監(jiān)管法律和框架，但這不意味著互聯(lián)網(wǎng)金融享有監(jiān)管豁免。與傳統(tǒng)金融產(chǎn)品相比，互聯(lián)網(wǎng)金融不僅面臨客戶信息泄露風(fēng)險(xiǎn)、洗錢風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、IT風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，而且部分風(fēng)險(xiǎn)還可能由于互聯(lián)網(wǎng)的原因而被放大。因此，除適用于相關(guān)的聯(lián)邦法律和監(jiān)管政策外，美國(guó)還針對(duì)可能存在的監(jiān)管漏洞修訂了相關(guān)法律和政策。

1.P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)實(shí)行多頭監(jiān)管，美國(guó)證券交易委員會(huì)（SEC）與州一級(jí)證券監(jiān)管部門負(fù)責(zé)保護(hù)投資人，美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）、消費(fèi)者金融保護(hù)局（CFPB）負(fù)責(zé)保護(hù)借款人。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)以“證券經(jīng)紀(jì)商”身份在SEC注冊(cè)，注冊(cè)文件和補(bǔ)充材料包括運(yùn)作模式、經(jīng)營(yíng)狀況、潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素、管理團(tuán)隊(duì)構(gòu)成和薪酬體系以及財(cái)務(wù)狀況。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)需要將每天的貸款列表提交給SEC，持續(xù)不斷地說(shuō)明書補(bǔ)充說(shuō)明出售的收益權(quán)憑證和貸款的具體細(xì)節(jié)以及風(fēng)險(xiǎn)揭示。

2.股權(quán)式眾籌2012年美國(guó)《促進(jìn)創(chuàng)業(yè)企業(yè)融資法案》允許中小企業(yè)通過(guò)眾籌發(fā)行股權(quán)籌資資金，賦予股權(quán)眾籌合法地位，并要求SEC制定相關(guān)監(jiān)管細(xì)則。眾籌平臺(tái)須向SEC注冊(cè)成為證券經(jīng)紀(jì)交易商或融資平臺(tái)，平臺(tái)核心成員、董事和持有20%以上股份的股東信息、公司業(yè)務(wù)和募集資金使用均需要披露。完成一輪融資的眾籌平臺(tái)必須向SEC提交年度報(bào)告。對(duì)于眾籌項(xiàng)目發(fā)起人，眾籌交易前12個(gè)月，融資總額不得超過(guò)100萬(wàn)美元；未上市企業(yè)只能向特定投資者募集資金，且后者的凈資產(chǎn)需在100萬(wàn)美元及以上。發(fā)起人至少在首次銷售的21天之前，向SEC提交信息披露文件以及風(fēng)險(xiǎn)揭示，如果籌資額超過(guò)50萬(wàn)美元的話，需要披露額外的財(cái)務(wù)信息，包括經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表等。眾籌項(xiàng)目投資人，單一投資總額不得超過(guò)10萬(wàn)美元，且投資人年收入或凈資產(chǎn)少于10萬(wàn)美元的，12個(gè)月內(nèi)投資額不得超過(guò)5%；投資人年收入或凈資產(chǎn)大于10萬(wàn)美元的，12個(gè)月內(nèi)投資額不得超過(guò)10%，也不得高于10萬(wàn)美元。

3.比特幣等數(shù)字貨幣對(duì)于比特幣，美聯(lián)儲(chǔ)主席耶倫表示，美聯(lián)儲(chǔ)無(wú)權(quán)監(jiān)管比特幣，因?yàn)檫@是在銀行系統(tǒng)之外產(chǎn)生的支付創(chuàng)新，與美聯(lián)儲(chǔ)監(jiān)管的銀行體系沒(méi)有任何交集。美國(guó)國(guó)稅局明確宣布，比特幣是需征稅的財(cái)產(chǎn)，比特幣投資者須繳納資本利得稅；用比特幣支付薪酬的雇主須進(jìn)行申報(bào)，比特幣收入要繳納聯(lián)邦所得稅和薪資稅。對(duì)于比特幣交易平臺(tái)，美國(guó)財(cái)政部要求相關(guān)交易平臺(tái)以及管理公司向其辦理繳費(fèi)登記，并履行記錄和報(bào)告義務(wù)，對(duì)洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管。

4.互聯(lián)網(wǎng)貨幣市場(chǎng)基金根據(jù)2010年《貨幣市場(chǎng)基金增補(bǔ)法案》，MMF必須獲得SEC的券商執(zhí)照，必須遵守有關(guān)銀行保密以及反洗錢等方面法律管制，必須履行相應(yīng)的登記、交易報(bào)告等程序。在州監(jiān)管層面，必須獲得州監(jiān)管當(dāng)局的專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可；不得從事類似銀行的存貸款業(yè)務(wù)，不得擅自留存、使用客戶交易資金，要求其保持交易資金的高度流動(dòng)和安全。SEC要求MMF及時(shí)披露基金組合，將MMF的最大加權(quán)平均到期期限從90天縮短到60天。5.第三方支付1999年《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》將第三方支付機(jī)構(gòu)界定為非銀行金融機(jī)構(gòu)，由FDIC和財(cái)政部負(fù)責(zé)監(jiān)管。美國(guó)財(cái)政部要求第三方支付企業(yè)向其辦理注冊(cè)，接受聯(lián)邦和州兩級(jí)的反洗錢監(jiān)管，及時(shí)匯報(bào)可疑交易，記錄和保存所有交易。第三方支付平臺(tái)的留存資金需存放在FDIC保障的銀行的無(wú)息賬戶中，且每個(gè)用戶賬戶的上限為10萬(wàn)美元。

三、借鑒與啟示

目前，我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融的主要業(yè)態(tài)幾乎都是直接照搬美國(guó)。SFNB類的網(wǎng)絡(luò)銀行以“直銷銀行”的方式重新走入公眾視野。2013年9月，阿里巴巴和民生銀行簽署戰(zhàn)略合作框架協(xié)議，將在直銷銀行等方面進(jìn)行重點(diǎn)合作；2014年以來(lái)，北京銀行、興業(yè)銀行等相繼推出直銷銀行。第三方支付經(jīng)過(guò)多年積累，成功填補(bǔ)了銀行支付體系空白，已進(jìn)入雙寡頭壟斷時(shí)期。余額寶、財(cái)付通等網(wǎng)絡(luò)貨幣市場(chǎng)基金幾乎照搬了Paypal聯(lián)通支付賬戶資金與貨幣市場(chǎng)基金的模式，且由于收益較高，余額寶甚至在短期內(nèi)募集資金超過(guò)2500億人民幣。小額網(wǎng)貸、P2P貸款、眾籌等業(yè)務(wù)短期內(nèi)快速發(fā)展，但由于業(yè)務(wù)模式高度同質(zhì)，市場(chǎng)整合和優(yōu)勝劣汰在所難免。

1.區(qū)分各類互聯(lián)網(wǎng)金融模式的金融屬性，針對(duì)性地建立完善監(jiān)管制度對(duì)于P2P網(wǎng)絡(luò)借貸、股權(quán)眾籌等普通投資者能夠參與的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)按照現(xiàn)有融資管理方式，加強(qiáng)信息披露管理，適當(dāng)設(shè)置安全紅線，并按照機(jī)構(gòu)資質(zhì)分類管理；對(duì)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸、第三方支付等涉及較長(zhǎng)資金鏈的業(yè)務(wù)，應(yīng)注意加強(qiáng)資金托管、簿記等方面的監(jiān)管；對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)客戶認(rèn)證、電子貨幣發(fā)行與流通、票據(jù)管理、反洗錢和征信等方面的監(jiān)管。

2.做好頂層設(shè)計(jì)，開(kāi)展跨部門金融監(jiān)管合作互聯(lián)網(wǎng)金融橫跨不同金融部門，互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品也容易突破部門監(jiān)管范圍。因此，應(yīng)制定橫跨金融監(jiān)管部門的監(jiān)管方案，并做好部門間分工與合作。同時(shí)也應(yīng)加快相關(guān)細(xì)分行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)制定，使得行業(yè)發(fā)展有章可循、有法可依。應(yīng)強(qiáng)調(diào)金融監(jiān)管的“互聯(lián)網(wǎng)思維”，加快對(duì)新技術(shù)、新理念的吸收學(xué)習(xí)，減少監(jiān)管套利的空間，包括打破部門壟斷及造成的信息不對(duì)稱；推動(dòng)利率市場(chǎng)化改革等金融體系改革，使商業(yè)銀行降低對(duì)利差的依賴，推動(dòng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新；建立多層次資本市場(chǎng)，豐富社會(huì)公眾的投資選擇，避免互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)存款造成較大虹吸作用，影響金融穩(wěn)定。

3.加大信用體系建設(shè)力度互聯(lián)網(wǎng)金融穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵在于風(fēng)險(xiǎn)控制，其中以信用風(fēng)險(xiǎn)為核心。目前，我國(guó)征信體系還不夠完整，應(yīng)借助互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)的優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)征信體系建設(shè)，并促進(jìn)符合標(biāo)準(zhǔn)的P2P貸款、眾籌融資平臺(tái)、網(wǎng)絡(luò)小貸公司的信用數(shù)據(jù)庫(kù)與現(xiàn)有征信體系整合，完善并豐富現(xiàn)有小微企業(yè)與個(gè)人征信體系。

第4篇：反洗錢匯報(bào)材料范文

出納崗位是企業(yè)會(huì)計(jì)工作的基礎(chǔ)性崗位,對(duì)出納崗位的日常監(jiān)控也是財(cái)務(wù)管理工作的重點(diǎn)。今天小編給大家整理了公司財(cái)務(wù)出納職員工作評(píng)優(yōu)總結(jié)，希望對(duì)大家有所幫助。

公司財(cái)務(wù)出納職員工作評(píng)優(yōu)總結(jié)范文一____年我公司各部門都取得了可喜的成就,作為公司出納,我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個(gè)方面盡到了應(yīng)盡的職責(zé),特別是在非典期間,仍按時(shí)到銀行保險(xiǎn)等公共場(chǎng)合辦理業(yè)務(wù).

在過(guò)去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時(shí)，順利完成如下工作：

一、開(kāi)學(xué)期間日常工作：

1、與銀行相關(guān)部門聯(lián)系，井然有序地完成了職工工資發(fā)放工作。

2、清理客戶欠費(fèi)名單，并與各個(gè)相關(guān)部門通力合作，共同完成欠費(fèi)的催收工作。

3、核對(duì)保險(xiǎn)名單，與保險(xiǎn)公司辦理好交接手續(xù)，完成對(duì)我公司職工的意外傷害險(xiǎn)的投保工作。

4、做好____年各種財(cái)務(wù)報(bào)表及統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并及時(shí)送交相關(guān)主管部門。

二、其他工作出納崗位是企業(yè)會(huì)計(jì)工作的基礎(chǔ)性崗位,對(duì)出納崗位的日常監(jiān)控也是財(cái)務(wù)管理工作的重點(diǎn)

1、迎接公司評(píng)估，準(zhǔn)備所需財(cái)務(wù)相關(guān)材料，及時(shí)送交辦公室。

2、為迎接審計(jì)部門對(duì)我公司帳務(wù)情況的檢查工作，做好前期自查自糾工作,對(duì)檢查中可能出現(xiàn)的問(wèn)題做好統(tǒng)計(jì)，并提交領(lǐng)導(dǎo)審閱。

3按照公司部署,做好了社會(huì)公益活動(dòng)及困難職工救濟(jì)工作.

在本年度工作中

1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金與帳目，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符，做到及時(shí)匯報(bào)，及時(shí)處理。

2、及時(shí)收回公司各項(xiàng)收入，開(kāi)出收據(jù)，及時(shí)收回現(xiàn)金存入銀行，從無(wú)坐支現(xiàn)金。

3、根據(jù)會(huì)計(jì)提供的依據(jù)，及時(shí)發(fā)放教工工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費(fèi)。

公司財(cái)務(wù)出納職員工作評(píng)優(yōu)總結(jié)范文二不知不覺(jué)加入到____這個(gè)大家庭已經(jīng)一年了，時(shí)間說(shuō)短不短，說(shuō)長(zhǎng)不長(zhǎng)。但這段時(shí)間給我的感覺(jué)卻是非常親切，親切的領(lǐng)導(dǎo)，親切的同事，也非常的溫馨，溫馨的工作環(huán)境，溫馨的工作氣氛。過(guò)去的近一年的時(shí)間里發(fā)生的點(diǎn)點(diǎn)滴滴，更是讓我時(shí)?；匚?，時(shí)常想念。在____的這段時(shí)間，不僅認(rèn)識(shí)了這么多好同事，更多的是學(xué)到了很多東西，以前對(duì)房地產(chǎn)一無(wú)所知的我，

現(xiàn)在也能多少了解一些，也能協(xié)助銷售人員簽定購(gòu)房合同，這對(duì)我來(lái)說(shuō)是很大的收獲。在新的一年即將到來(lái)的美好時(shí)刻，我把自己這一年來(lái)的工作做了一個(gè)總結(jié)，有值得驕傲的工作成績(jī)，也有不足的工作缺點(diǎn)，也希望通過(guò)總結(jié)，對(duì)自己有一個(gè)正確的認(rèn)識(shí)，也請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)，同事對(duì)我的工作進(jìn)行監(jiān)督。

作為一名財(cái)務(wù)工作人員，一名出納，我非常清楚自己的崗位職責(zé)，也是嚴(yán)格在照此執(zhí)行。

1、嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，把超過(guò)部分按時(shí)存入銀行。

審核現(xiàn)金收支憑證，每日按憑證逐筆登入現(xiàn)金日記帳。

2、嚴(yán)格保證現(xiàn)金的安全，防止收付差錯(cuò)。

對(duì)收入和付出的現(xiàn)金及支票都由我和主任雙重復(fù)核，以確保準(zhǔn)確無(wú)誤。

3、堅(jiān)持每日盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到日清日結(jié)。

這樣一來(lái)，問(wèn)題便不會(huì)留到隔日，及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)改正。嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，對(duì)拿去銀行的票據(jù)做到填寫無(wú)誤，印鑒清晰。

4、嚴(yán)格審核銀行結(jié)算憑證，處理銀行往來(lái)業(yè)務(wù)。

對(duì)業(yè)務(wù)單位交來(lái)的支票，在收到支票時(shí)，認(rèn)真審核該支票的金額，日期，印鑒，然后正確填寫銀行進(jìn)帳單。堅(jiān)持做到每日序手工登記“銀行存款日記帳”。

5、隨時(shí)掌握銀行存款余額，不簽發(fā)空頭支票。

保管好現(xiàn)金，收據(jù)，保險(xiǎn)柜密碼，印鑒，支票等。妥善保管好收付款憑證，月末準(zhǔn)確填寫好憑證交接單，及時(shí)傳遞到集團(tuán)公司分管財(cái)務(wù)手里。對(duì)于這快日常工作，自我經(jīng)手以來(lái)，沒(méi)有出過(guò)任何差錯(cuò)，我想這一點(diǎn)應(yīng)該是值得驕傲的。

6、每月編制工資報(bào)表，到月底及時(shí)匯總各部門當(dāng)月考勤情況，詢問(wèn)李總當(dāng)月工資是否有變化，然后根據(jù)其編制工資報(bào)表，編制完畢先交由金主任審核，審核無(wú)誤后，交由李總簽字確認(rèn)。

最后是在工資的發(fā)放過(guò)程中，做到認(rèn)真仔細(xì)，不出差錯(cuò)，在這點(diǎn)上，我有過(guò)一點(diǎn)失誤，雖然及時(shí)糾正了，但也是我值得提高警惕和需要改正的地方。

7、我手里還有一塊就是和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)有一定關(guān)系的工作，就是去集團(tuán)公司給媒體及相關(guān)業(yè)務(wù)單位請(qǐng)款。

李總剛交給我這份工作的時(shí)候，我并沒(méi)有把它和業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，只是廣宣部的同事將單據(jù)及請(qǐng)款單填好簽好字后，我便盲目的就拿到集團(tuán)公司，一旦分管會(huì)計(jì)問(wèn)到我相關(guān)問(wèn)題，我便是一問(wèn)三不知，只好又回來(lái)問(wèn)廣宣部的同事，這樣既浪費(fèi)了時(shí)間，又給人留下不好的印象。經(jīng)過(guò)主任和廣宣部同事的指導(dǎo)，我逐漸對(duì)房地產(chǎn)廣宣方面有了了解，后來(lái)再去請(qǐng)款，也順利了很多，也節(jié)約了很多時(shí)間。而且，我將請(qǐng)款這項(xiàng)工作用細(xì)致的表格健全，做到有據(jù)可查，也便于年終統(tǒng)計(jì)。

公司財(cái)務(wù)出納職員工作評(píng)優(yōu)總結(jié)范文三200_年在全行員工忙碌緊張的工作中又臨近歲尾。年終是最繁忙的時(shí)候，同時(shí)也是我們心里最塌實(shí)的時(shí)候。因?yàn)榛厥走@一年的工作，我們會(huì)計(jì)出納部的每一名員工都有自已的收獲，都沒(méi)有碌碌無(wú)為、荒度時(shí)間。盡管職位分工不同，但大家都在盡最大努力為行里的發(fā)展做出貢獻(xiàn)?，F(xiàn)將全年的工作情況向全行職工作以匯報(bào)：

一、重視業(yè)務(wù)核算質(zhì)量，貫徹市行各項(xiàng)制度

今年是我們商業(yè)銀行具有轉(zhuǎn)折意義的一年，經(jīng)過(guò)六年的打拼和積累，我行的羽翼已經(jīng)逐漸豐滿，準(zhǔn)備更名掛牌，開(kāi)始新的征程。然而，如果要使我們景星支行真正走在全行的前列，我們首先要做的是提高我們的業(yè)務(wù)能力。我行會(huì)計(jì)出納部經(jīng)常組織員工進(jìn)行理論學(xué)習(xí)、崗位練兵。對(duì)市行傳達(dá)的每一個(gè)文件、通知都認(rèn)真貫徹。讓員工樹立主人翁精神，在工作中不推、不等、不靠，積極主動(dòng)的完成自己的本職工作。我部一直堅(jiān)持向時(shí)間要效益、向工作要質(zhì)量。在核算上無(wú)重大差錯(cuò)事故。

二、加強(qiáng)日常工作管理，做好安全防范工作

我部的內(nèi)部制度是比較健全的，各項(xiàng)工作都有明確分工，員工病、事假都嚴(yán)格按照規(guī)定及時(shí)請(qǐng)假。

在安全防范方面，對(duì)柜員日常工作所用的各種公章、名章都嚴(yán)格做到每日下庫(kù)保管;對(duì)重要憑證的領(lǐng)用，都有專人負(fù)責(zé);明確柜員的權(quán)限，不得擅自授權(quán);對(duì)于市行要求上報(bào)的反洗錢可疑業(yè)務(wù)及時(shí)上報(bào);隨時(shí)提高警惕，杜絕詐騙?？傊?，我們要將一切防忠于未然，不做亡羊補(bǔ)牢的無(wú)用功，力求使全行的工作在穩(wěn)健中謀發(fā)展。

三、培訓(xùn)員工操作能力，順利通過(guò)柜員考試

今年是對(duì)全行職工個(gè)人業(yè)務(wù)考核要求最嚴(yán)格的一年，綜合柜員上崗考試，直接關(guān)系到了每個(gè)員工的切身利益。行里不想讓任何一個(gè)職工掉隊(duì)，我會(huì)計(jì)出納部，為了使每個(gè)員工順利的通過(guò)考試，帶領(lǐng)員工們利用工作之外一切所能利用的時(shí)間，積極準(zhǔn)備考試。其間，我們組織了員工點(diǎn)鈔，打字的基本技能考試。組織員工去培訓(xùn)中心進(jìn)行業(yè)務(wù)上機(jī)打操作的練習(xí)。

有些員工工作、家庭的各方面負(fù)擔(dān)都很重，考試給其帶來(lái)了很大的心理壓力，思想包袱很重。為幫助這樣的同志，我部各個(gè)員工在考試期間，經(jīng)?；ハ嘟涣魉枷?，一起鉆研考試的命題，接受能力快的同志，耐心的給其他同志講解。體現(xiàn)出了團(tuán)結(jié)同志的精神，更讓員工們感受到了行內(nèi)大家庭的溫暖?？荚嚺R近期間，大家都想爭(zhēng)分奪秒的看書，但行里的各項(xiàng)工作是不可以停滯的。時(shí)間是自己的生命，因?yàn)檫@關(guān)系到自己是否有資格上崗;時(shí)間更是全行的生命，因?yàn)橛心敲炊嗟目蛻粜枰覀優(yōu)槠浞?wù)。我部全體員工都義不容辭的選擇了后者。在考試期間，沒(méi)有人因?yàn)樽约旱睦?，耽誤本職工作，在最關(guān)鍵的時(shí)刻，我們看到了員工們的可愛(ài)之處。

四、全員拼“新百日會(huì)戰(zhàn)”，向最后一季要成果

在臨近年終的最后一季，市行“新百日會(huì)戰(zhàn)”的各項(xiàng)指標(biāo)下達(dá)到支行，支行下到各科部。我部所有職工都在第一時(shí)間積極的行動(dòng)起來(lái)，配合行里完成各項(xiàng)指標(biāo)。雖然“新百日會(huì)戰(zhàn)”所大力宣傳的各種產(chǎn)品大都是對(duì)個(gè)人客戶的，但是我部員工只要有機(jī)會(huì)就向來(lái)辦業(yè)務(wù)的客戶宣傳新產(chǎn)品。尤其是“得利寶”業(yè)務(wù)問(wèn)世以后，我部員工向工資客戶力推此項(xiàng)產(chǎn)品，滴水成河，為行內(nèi)存款的上升做著力所能及的貢獻(xiàn)。行領(lǐng)導(dǎo)多次強(qiáng)調(diào)，存款是責(zé)任，不是任務(wù)。就是想讓職工轉(zhuǎn)變思想，把行里的事當(dāng)成自已的事，變壓力為動(dòng)力，當(dāng)我們正視這個(gè)問(wèn)題的同時(shí)，我們也感到了責(zé)任的重大和為行里工作的樂(lè)趣。員工們不再抱怨任務(wù)繁重，而是把“新百日會(huì)戰(zhàn)”當(dāng)成一個(gè)活動(dòng)去積極的參與。

五、積累經(jīng)驗(yàn)及時(shí)總結(jié)，穩(wěn)扎穩(wěn)打注重實(shí)效

這一年的工作和考核，又使我部員工得到了很多經(jīng)驗(yàn)，當(dāng)然也有很多教訓(xùn)。我們一直重視員工的整體業(yè)務(wù)水平的提高，大部分職工的工作質(zhì)量都是達(dá)標(biāo)的，但仍有業(yè)務(wù)水平參差不齊的現(xiàn)象存在。這樣勢(shì)必會(huì)對(duì)我行的整體服務(wù)形象造成一定程度的影響。所以，我部一旦接到上級(jí)部門的個(gè)別業(yè)務(wù)操作變更通知就及時(shí)的組織員工學(xué)習(xí)，減少核算差錯(cuò)。

六、在工作之中也存在很多不足，主要表現(xiàn)在：

1、服務(wù)上還達(dá)不到要求，有時(shí)態(tài)度生硬，不使用文明用語(yǔ)。

2、核算質(zhì)量還存在很大差距，主要是因?yàn)楣ぷ鞑粔蛘J(rèn)真細(xì)致。

以上是我部200_年全年的工作總結(jié)，向全行領(lǐng)導(dǎo)及員工作以匯報(bào)。這一年中的所有成績(jī)都只代表過(guò)去，所有教訓(xùn)和不足我們每個(gè)人都牢記在心，努力改進(jìn)。工作是日復(fù)一日的，看似反復(fù)枯燥，但我們相信“點(diǎn)點(diǎn)滴滴，造就不凡”。有今天的積累，就有明天的輝煌。

第5篇：反洗錢匯報(bào)材料范文

一、今年的主要工作：

作為弱電和自控儀表安裝的施工員，遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，按時(shí)完成項(xiàng)目部的各項(xiàng)施工任務(wù)。

1、技術(shù)管理：

在過(guò)去的一年中，我參加了陜西神木泰安精細(xì)化工項(xiàng)目自控儀表施工管理工作。在施工管理過(guò)程中及時(shí)編制施工組織設(shè)計(jì)及安全技術(shù)交底，并下發(fā)至施工人員手中；在施工過(guò)程中多次按照甲方要求對(duì)工藝管道及其設(shè)備安裝進(jìn)行協(xié)商變更，由于設(shè)計(jì)圖紙對(duì)于滿足使用功能上的欠缺，在施工過(guò)程中經(jīng)常發(fā)生甲方臨時(shí)變更，對(duì)于能夠在施工前完成的變更簽證，做到及時(shí)準(zhǔn)確，而不能在施工前完成的變更簽證，在施工完成后，立即辦理。加強(qiáng)和總包單位、施工班組的溝通協(xié)調(diào)，確保每天按時(shí)完成工作計(jì)劃，并到現(xiàn)場(chǎng)檢查、督促施工進(jìn)度及質(zhì)量。

2、質(zhì)量管理：

施工中，采取現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督、巡視、平行檢驗(yàn)相結(jié)合的方法，對(duì)隱蔽工程、重要部位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、薄弱環(huán)節(jié)加強(qiáng)質(zhì)量控制，做到事必親躬。對(duì)于出現(xiàn)的異常情況，認(rèn)真分析，分清責(zé)任，及時(shí)處理，較大質(zhì)量問(wèn)題及時(shí)和項(xiàng)目部的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝通協(xié)商。

3、資料管理：

按照工程進(jìn)度要求，及時(shí)、準(zhǔn)確的收集材料合格證和檢驗(yàn)報(bào)告、進(jìn)行材料試驗(yàn)、隱蔽工程驗(yàn)收、檢驗(yàn)批質(zhì)量驗(yàn)收、分部分項(xiàng)工程質(zhì)量驗(yàn)收、并及時(shí)找甲方專業(yè)工程師、監(jiān)理工程師簽字蓋章，從而做到施工資料各檢驗(yàn)批、分部分項(xiàng)、隱蔽工程驗(yàn)收、材料試驗(yàn)報(bào)驗(yàn)等日期能夠與實(shí)際施工日期想吻合，滿足資料整編的要求。

二、具體工作情況：

陜西神木泰安精細(xì)化工是我公司在氯乙烯化工領(lǐng)域的第一個(gè)項(xiàng)目，其施工質(zhì)量的重要性不言而喻，工程質(zhì)量的好壞，直接影響到公司的聲譽(yù)和發(fā)展。在這種情況下，如何做項(xiàng)目管理工作和資料的編制工作，保證工程質(zhì)量，既讓甲方、監(jiān)理滿意，又要為公司贏得榮譽(yù)和效益。針對(duì)這種情況，合理安排自己的工作，分清主次、抓住重點(diǎn)、兼顧其他。

首先，大量翻閱施工驗(yàn)收規(guī)范、工藝規(guī)程，根據(jù)自己掌握的施工質(zhì)量通病，每個(gè)工序施工前在技術(shù)交底中將具體的施工要求，注意事項(xiàng)、質(zhì)量要求進(jìn)行詳細(xì)的描述，并下發(fā)給施工作業(yè)人員，做好質(zhì)量預(yù)控，最大限度的避免出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題；在具體施工過(guò)程中，經(jīng)常進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通知施工班組長(zhǎng)責(zé)令及時(shí)進(jìn)行整改。

三、工作中存在的問(wèn)題

從事自控儀表施工管理工作以來(lái)，深深的感受到工作的繁忙、責(zé)任重大，獲得了可喜的成績(jī)的同時(shí)也暴露出了許多缺點(diǎn)和不足，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

(1)部分工程的監(jiān)理簽字蓋章滯后，個(gè)別材料進(jìn)場(chǎng)未及時(shí)向監(jiān)理報(bào)驗(yàn)。

(2)材料管理比較混亂，沒(méi)有做到帳物一致。材料發(fā)放沒(méi)有做到供需一致，導(dǎo)致部分材料丟失損壞。

(3)由于工序較多，工作任務(wù)繁重使得個(gè)別工程資料不能與工程進(jìn)度同步。

(4)技術(shù)水平有待進(jìn)一步提高，雖然不斷學(xué)習(xí)有關(guān)知識(shí)，但與實(shí)際工作要求仍然有一定的差距，需要繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)。在今后的工作中自己將努力做的更好，把“查找不足趕先進(jìn)，立足根本爭(zhēng)先進(jìn)”作為自己的工作方針。

四、今后的工作打算

通過(guò)總結(jié)一年來(lái)的工作，找出工作中的不足加強(qiáng)自身專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)，使自己的專業(yè)素質(zhì)得到提高，在今后的施工過(guò)程中更加明確自己的職責(zé)及質(zhì)量管理意識(shí)，在施工過(guò)程當(dāng)中對(duì)業(yè)主提出的要求建議及時(shí)采納并落實(shí)解決。另外，增強(qiáng)自身的安全意識(shí)，并把安全、質(zhì)量施工落實(shí)到每個(gè)施工隊(duì)、班組及個(gè)人，確保施工過(guò)程中技術(shù)、安全、質(zhì)量、國(guó)家有關(guān)規(guī)范能順利的進(jìn)行。加強(qiáng)預(yù)決算知識(shí)的學(xué)習(xí)，力爭(zhēng)做一名會(huì)管理、會(huì)算賬的合格施工員，為公司今后的繁榮發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

回首一年的工作，有艱辛，更有收獲，有工作經(jīng)驗(yàn)的錘煉，更有意志品格的磨礪。如果要用一句話來(lái)概括的話，那就是：累并快樂(lè)著，苦并收獲著。現(xiàn)將我本年度的思想、工作總結(jié)如下：

在領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助下，我始終嚴(yán)格要求自己努力學(xué)習(xí)專業(yè)知識(shí)，提高專業(yè)技能，完善業(yè)務(wù)素質(zhì)，在工作崗位上兢兢業(yè)業(yè)，勤奮自律，愛(ài)崗如家。我在日常的工作中始終保持著飽滿的工作熱情和良好的工作態(tài)度.

我擔(dān)任的是一名后臺(tái)柜員，負(fù)責(zé)每天傳票的裝訂，各種打印報(bào)表的裝訂，各種檔案的整理與歸檔，電子檔案的錄入，反洗錢的補(bǔ)錄、案例排查，虛擬發(fā)行庫(kù)的登記，單位賬戶管理與對(duì)賬，等等。每一項(xiàng)工作我都能夠保質(zhì)保量、一絲不茍的完成。我還是自助設(shè)備管理員，每天四次巡檢不流于形式認(rèn)真對(duì)待，兩臺(tái)自助設(shè)備從沒(méi)有因?yàn)槲彝C(jī)一分鐘，開(kāi)機(jī)率都在99.9%以上。我還兼職信息科技管理員，在完成本職工作的基礎(chǔ)上，認(rèn)真履行信息科技管理員各項(xiàng)職責(zé)。我還是營(yíng)業(yè)廳安全員，盡量做到早去晚走，對(duì)一切可疑隱患堅(jiān)決排除，時(shí)刻注意周圍環(huán)境安全。

我自身存在一些不足之處：對(duì)學(xué)習(xí)的重要性和緊迫性認(rèn)識(shí)不夠，對(duì)金融知識(shí)、社科知識(shí)缺乏系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，鉆研不夠，學(xué)習(xí)形式化。工作中不夠大膽，創(chuàng)新意識(shí)不強(qiáng)。總是在不斷學(xué)習(xí)的過(guò)程中改變工作方法，而不能在創(chuàng)新中去實(shí)踐，去推廣。

招標(biāo)工作年終個(gè)人總結(jié)

轉(zhuǎn)眼2017年的工作已經(jīng)結(jié)束，回顧過(guò)去一年的時(shí)間，根據(jù)自身工作的實(shí)際情況，對(duì)自己的工作做出總結(jié)，提出改進(jìn)方法，以便使自己在今后的工作中能揚(yáng)長(zhǎng)補(bǔ)短，不斷改進(jìn)工作方法，提高工作效率。現(xiàn)將這半年的工作情況總結(jié)如下：

一、工作總體情況

在這一年多時(shí)間里，隨著所做項(xiàng)目的數(shù)量的增多，對(duì)招標(biāo)工作有了更深刻的認(rèn)識(shí)，在完成這些項(xiàng)目的同時(shí)，溝通能力、把握項(xiàng)目全過(guò)程的能力等方面有所提高，對(duì)法律法規(guī)的認(rèn)識(shí)相比以前也有了一定的提高，對(duì)于基本的法律法規(guī)能夠運(yùn)用。

二、工作中出現(xiàn)的問(wèn)題

制作采購(gòu)文件的問(wèn)題：隨著項(xiàng)目數(shù)量的增多，涉及的采購(gòu)品種和類別也擴(kuò)大，遇到的問(wèn)題也比以前多了許多，遇到過(guò)沒(méi)有接觸過(guò)的項(xiàng)目，比如采購(gòu)的黨群建設(shè)中心的服務(wù)項(xiàng)目，采購(gòu)方?jīng)]有采購(gòu)過(guò)類似的服務(wù)，需要我們自己根據(jù)實(shí)際情況及采購(gòu)方的要求作出需求方案。在采購(gòu)貨物時(shí)候沒(méi)有注意是否有國(guó)家強(qiáng)制規(guī)定，是否需要體現(xiàn)國(guó)家的某些政策等等。

評(píng)審時(shí)候出現(xiàn)的問(wèn)題：評(píng)審時(shí)候主要遇到兩個(gè)比較大的問(wèn)題：1、與專家溝通的問(wèn)題，招標(biāo)行業(yè)不僅僅是制作標(biāo)書，熟悉相關(guān)法律法規(guī)制作文件，更多的時(shí)候是與人溝通，在評(píng)審當(dāng)天專家的接待及評(píng)審過(guò)程中的問(wèn)題的解答都需要溝通，在一次評(píng)審中因?yàn)榕c專家的因?yàn)闃?biāo)書評(píng)分是否排斥了非本地的供應(yīng)商起了爭(zhēng)執(zhí)，語(yǔ)氣可能比較激動(dòng)，被指責(zé)自身態(tài)度不好，在評(píng)審后也自我反省了，在評(píng)審中需要調(diào)節(jié)端正自己的態(tài)度，注意日常的禮節(jié)。

2、在制作評(píng)審表格中漏項(xiàng)，復(fù)核時(shí)候沒(méi)有注意到專家漏簽字的情況。

3、在評(píng)審室里沒(méi)有注意自身的言行，做出沒(méi)有法律依據(jù)的解釋。

4、整理存檔資料：每一份經(jīng)手的材料記錄以及電子文檔、中標(biāo)文件等資料都進(jìn)行了歸檔整理、登記、統(tǒng)計(jì)，進(jìn)行交接，雖然工作比較瑣碎，但可以鍛煉自己的耐性及對(duì)工作的認(rèn)真負(fù)責(zé)態(tài)度。同時(shí)也認(rèn)識(shí)到：評(píng)標(biāo)是學(xué)習(xí)的過(guò)程。各位專家博學(xué)多識(shí)，經(jīng)驗(yàn)豐富，因此把每一次評(píng)標(biāo)都當(dāng)作是課堂，認(rèn)真記錄，把好的經(jīng)驗(yàn)、好做法運(yùn)用到新工作中。

三、展望2018年

總結(jié)過(guò)去是為了更好地面對(duì)未來(lái)。對(duì)今后的工作，我給自己提出如下打算：

1、加強(qiáng)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)：政府采購(gòu)法律法規(guī)是不斷的更新的，需要我們不斷的學(xué)習(xí)去鞏固，因?yàn)轫?xiàng)目數(shù)量的增多，經(jīng)常忽略對(duì)政策法規(guī)的學(xué)習(xí)及深化，造成對(duì)以前政策法規(guī)的遺忘，在新的一年里學(xué)習(xí)不能放松，做到學(xué)以致用。

2、增加協(xié)調(diào)溝通能力：招標(biāo)工作是一個(gè)聯(lián)系招標(biāo)人、投標(biāo)人、專家和各個(gè)監(jiān)督部門各方橋梁和紐帶，所以需要一個(gè)良好的溝通能力，這方面能力需要加強(qiáng)。

3、改掉粗心的毛?。涸诠ぷ髦杏龅降淖畲髥?wèn)題就是不夠細(xì)心、仔細(xì)考慮事情不夠全面，無(wú)論在制作標(biāo)書時(shí)候還是制作表格過(guò)程中，總是錯(cuò)誤不斷，在新的一年里制作標(biāo)書、表格和復(fù)核時(shí)一定要反復(fù)確認(rèn)，改掉粗心的毛病。

4、項(xiàng)目完成后及時(shí)存檔。

第6篇：反洗錢匯報(bào)材料范文

進(jìn)入第三季度，在市辦事處和聯(lián)社的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照市辦事處會(huì)計(jì)主管委派制管理暫行辦法的要求，認(rèn)真學(xué)習(xí)政治業(yè)務(wù)知識(shí)和金融法律法規(guī)，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)和行使管理與監(jiān)督職能，以貫徹落實(shí)市辦事處及聯(lián)社的各項(xiàng)工作為目標(biāo)，強(qiáng)化管理，抓落實(shí)，規(guī)范財(cái)務(wù)核算，完善費(fèi)用管理，努力實(shí)現(xiàn)全社財(cái)務(wù)狀況的根本好轉(zhuǎn)，同時(shí)并積極做好了當(dāng)前農(nóng)信社改革有關(guān)測(cè)算資料的上報(bào)等工作，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)就第三季度主要工作述職如下：

一、基本工作內(nèi)容

1、強(qiáng)內(nèi)控，抓管理

根據(jù)年初工作意見(jiàn)，于x月份與保衛(wèi)科到碑廓信用社進(jìn)行內(nèi)部管理規(guī)范試點(diǎn)，首先制定了內(nèi)部管理規(guī)范試點(diǎn)實(shí)施方案及相關(guān)內(nèi)部管理考核辦法，成立規(guī)范試點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組，安排具體工作，試點(diǎn)方案中規(guī)范了內(nèi)勤15個(gè)崗位的崗位職責(zé)及工作規(guī)范以及安全保衛(wèi)11個(gè)制度規(guī)定，對(duì)內(nèi)部管理制定了詳細(xì)的制度規(guī)定，為管理水平的提高打下了良好的基礎(chǔ);為提高營(yíng)業(yè)廳環(huán)境建設(shè)及安全保衛(wèi)設(shè)施方面的管理規(guī)范情況，先后到日照、黃島等外地參觀學(xué)習(xí)。其次、搞好內(nèi)部檢查，一是對(duì)碑廓信用社在前期股金規(guī)范中出現(xiàn)的錯(cuò)賬組織有關(guān)人員進(jìn)行內(nèi)查外核，二是與保衛(wèi)科配合搞好對(duì)代辦站檢查，采取抽查、夜間查的方法，重點(diǎn)對(duì)各社代辦站的庫(kù)款、憑證及安全方面進(jìn)行一次檢查。

2、開(kāi)展達(dá)標(biāo)規(guī)范活動(dòng)

為了繼續(xù)提高柜臺(tái)帳款核算質(zhì)量，提高營(yíng)業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，開(kāi)展優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，加強(qiáng)日常管理和安全保衛(wèi)力度，制定出臺(tái)了“嵐山聯(lián)社會(huì)計(jì)出納、安全保衛(wèi)達(dá)標(biāo)規(guī)范實(shí)施方案”，組織開(kāi)展達(dá)標(biāo)規(guī)范活動(dòng)。本次活動(dòng)計(jì)劃從x月21日起至x月30日止，活動(dòng)范圍共分會(huì)計(jì)基本規(guī)定、現(xiàn)金管理、文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)、安全保衛(wèi)四個(gè)部分，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)在一個(gè)穩(wěn)健安全的環(huán)境中快速健康發(fā)展。

3、加強(qiáng)會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作

一是強(qiáng)化了會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作，搞好了對(duì)全社內(nèi)勤人員的管理與考核。三季度對(duì)全轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了庫(kù)款等專項(xiàng)會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)，通過(guò)檢查情況看，各社基本能按照會(huì)出基本制度的要求辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，庫(kù)款核對(duì)相符，無(wú)重大責(zé)任事故，但也存在不少問(wèn)題，對(duì)存在問(wèn)題按照內(nèi)部管理考核辦法進(jìn)行了嚴(yán)格處罰，切實(shí)做到了檢查輔導(dǎo)、查糾并重的效果。

二是搞好了會(huì)出檢查輔導(dǎo)及現(xiàn)金考核。于x月上中旬搞好對(duì)各社、部營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)今年以來(lái)的會(huì)出工作質(zhì)量和各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的庫(kù)存限額進(jìn)行了考核工作。本次輔導(dǎo)檢查根據(jù)“山東省會(huì)出輔導(dǎo)檢查實(shí)施方案”的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行，通過(guò)檢查情況看各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)仍不同程度的存在著這樣那樣的違規(guī)違紀(jì)和超庫(kù)存限額問(wèn)題，針對(duì)輔導(dǎo)檢查存在的問(wèn)題對(duì)各社部進(jìn)行了不同程度的處罰，對(duì)超庫(kù)存限額的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)超額部分按照同業(yè)往來(lái)利率進(jìn)行處罰，此項(xiàng)工作于本月1x號(hào)完成。

4、強(qiáng)化對(duì)會(huì)計(jì)主管的管理和監(jiān)督

為加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)工作的規(guī)范化管理，使之有章可循，有規(guī)可依，根據(jù)聯(lián)社會(huì)計(jì)主管委派制管理辦法要求，對(duì)各項(xiàng)會(huì)計(jì)法規(guī)及管理制度、辦法進(jìn)行了檢查。如：財(cái)務(wù)管理實(shí)施、委派主管會(huì)計(jì)工資考核、會(huì)計(jì)工作質(zhì)量、有價(jià)單證及重要空白憑證管理辦法、結(jié)算管理辦法、會(huì)計(jì)擋案管理辦法等，聯(lián)社成立了會(huì)計(jì)工作檢查監(jiān)督小組。

每月對(duì)委派會(huì)計(jì)的各項(xiàng)工作進(jìn)行一次監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)予以糾正或者通報(bào)批評(píng)，確保了各項(xiàng)基本制度、崗位責(zé)任制和各項(xiàng)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)法規(guī)制度的貫徹落實(shí)，

由于狠抓了委派會(huì)計(jì)工作的管理，受派會(huì)計(jì)的責(zé)任心明顯增強(qiáng)，會(huì)計(jì)職能作用發(fā)揮明顯，聯(lián)社對(duì)在上半年開(kāi)展內(nèi)部管理綜合檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)，全處農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)工作質(zhì)量較以前得以明顯提高。

5、組織開(kāi)展對(duì)人民幣的宣傳工作

一是按市人行安排，7月份進(jìn)行人民幣的宣傳，各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)全部發(fā)放宣傳資料、懸掛橫幅，達(dá)到預(yù)期目的。二是按央行反洗錢局的安排，對(duì)20xx年至今的現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳的大額資金對(duì)行了及時(shí)的統(tǒng)計(jì)上報(bào)。

6、做好協(xié)調(diào)關(guān)系

于7月份陪同嵐山國(guó)稅局對(duì)碑廓、虎山、嵐山、營(yíng)業(yè)部的20xx年度所得稅匯算情況進(jìn)行檢查，由于工作到位，本次檢查沒(méi)有出現(xiàn)其他任何問(wèn)題。

二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高質(zhì)量

為了在競(jìng)爭(zhēng)中求得生存，平時(shí)加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷提高自己思想道德水準(zhǔn)、專業(yè)水平和業(yè)務(wù)技能素質(zhì)，以最佳業(yè)務(wù)水平為分支機(jī)構(gòu)提供會(huì)計(jì)服務(wù)。同時(shí)，分支機(jī)構(gòu)對(duì)聯(lián)社委派主管會(huì)計(jì)的素質(zhì)要求也不斷提高，這就要求對(duì)具備會(huì)計(jì)專業(yè)資格、具有會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)和實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)過(guò)專門培訓(xùn)、責(zé)任心強(qiáng)的一大批專業(yè)人員不斷更新知識(shí)，全面提升自身綜合素質(zhì)，進(jìn)而有效地推進(jìn)高素質(zhì)的會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)管理水平。

1、實(shí)行定期例會(huì)制度

于每月、季組織召開(kāi)會(huì)計(jì)主管員專題會(huì)議，主要一是對(duì)上級(jí)行社轉(zhuǎn)發(fā)的有關(guān)文件及制度規(guī)定進(jìn)行了全面學(xué)習(xí)，特別是對(duì)今年聯(lián)社制定出臺(tái)的有關(guān)管理辦法進(jìn)行了專題學(xué)習(xí)和討論，二是對(duì)委派會(huì)計(jì)工作進(jìn)行專題匯報(bào)，三是會(huì)議布置近期工作，進(jìn)一步明確思想，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，為做好各項(xiàng)制度的貫徹和落實(shí)，打下了良好的基礎(chǔ)。

2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)和考核。

一是加強(qiáng)了對(duì)新招大學(xué)生專業(yè)理論、技術(shù)考核。根據(jù)年初制定<嵐山聯(lián)社會(huì)出人員學(xué)業(yè)務(wù)、練技術(shù)達(dá)標(biāo)考核辦法>要求，于x月12日組織有關(guān)科室人員，成立考核領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)xx年第二季度新招大學(xué)生業(yè)務(wù)理論、技術(shù)進(jìn)行考核，通過(guò)考核發(fā)現(xiàn)成績(jī)太不理想，業(yè)務(wù)技術(shù)普遍較差，達(dá)標(biāo)率較低，聯(lián)社對(duì)考核情況下發(fā)了通報(bào)，對(duì)不達(dá)標(biāo)人員按規(guī)定進(jìn)行了處罰，以保證了技術(shù)練兵活動(dòng)的順利開(kāi)展和業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高。

二是搞好知識(shí)宣講工作。根據(jù)聯(lián)社巡回知識(shí)講座安排，搞好了對(duì)各社、部財(cái)務(wù)部分的知識(shí)宣講，三季度重點(diǎn)學(xué)習(xí)了農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)結(jié)算、儲(chǔ)蓄、計(jì)算機(jī)管理與操作等專業(yè)理論知識(shí)，進(jìn)一步提高了全體員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和增強(qiáng)執(zhí)行制度的自覺(jué)性和責(zé)任感。

三、加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算，提高經(jīng)營(yíng)效益

1、搞好財(cái)務(wù)指標(biāo)的測(cè)算工作。根據(jù)市辦事處20xx年財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)劃，三季度重點(diǎn)對(duì)全轄的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行了詳細(xì)測(cè)算，并擬定了《20xx年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核辦法》及20xx年度各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)計(jì)劃。為實(shí)現(xiàn)我社今年全部盈余打下了良好基礎(chǔ)。

2、搞好專項(xiàng)央行票據(jù)發(fā)行的申請(qǐng)上報(bào)工作

一是于7月初準(zhǔn)備好了票據(jù)發(fā)行上報(bào)的有關(guān)文件及測(cè)算數(shù)據(jù)等報(bào)告資料;

二是于7月1x日至23日利用1個(gè)星期的時(shí)間到市人民人行搞好增資擴(kuò)股情況報(bào)告、專項(xiàng)央行票據(jù)申請(qǐng)的上報(bào)及有關(guān)報(bào)表資料的審核;

三是陪同市人行來(lái)嵐山對(duì)增資擴(kuò)股真實(shí)性情況的審核;四是于x月初陪同市人行人員到濟(jì)南大區(qū)行搞好專項(xiàng)央行票據(jù)申請(qǐng)上報(bào)資料的審核。此項(xiàng)工作接近二個(gè)星期的時(shí)間，經(jīng)過(guò)不懈的努力，申請(qǐng)上報(bào)票據(jù)發(fā)行的有關(guān)材料都較好地順利通過(guò)了各級(jí)人民銀行、銀監(jiān)局的審核，達(dá)到了一次申請(qǐng)成功。并于x月3號(hào)拿到專項(xiàng)票據(jù)的發(fā)行承諾書協(xié)議書，現(xiàn)已正式入賬，拿到的票據(jù)全部置換了呆賬貸款，置換后使不良貸款較20xx年占比下降幅度x1.x3%;不良占比達(dá)到x.x1%。資本充足率達(dá)到5.44%，這樣我社二項(xiàng)指標(biāo)都達(dá)到規(guī)定要求，連續(xù)保持4個(gè)季度，到明年第三季度就能提前兌付票據(jù)，較好地完成了本次工作任務(wù)，切實(shí)做到了一次申請(qǐng)成功發(fā)行。

3、認(rèn)真組織開(kāi)展摸底調(diào)查工作

根據(jù)省、市的通知要求，我們積極搞好了省聯(lián)社關(guān)于認(rèn)真開(kāi)展摸底調(diào)查，全面核實(shí)信用社財(cái)務(wù)、資產(chǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作。本次調(diào)查共計(jì)10個(gè)表格，時(shí)間緊、工作量大，我們加班加點(diǎn)，于x月底前圓滿完成并及時(shí)上報(bào)。

4、積極做好有關(guān)上報(bào)資料及統(tǒng)計(jì)報(bào)表

一是于x月中旬積極搞好市辦事處交辦的上報(bào)資料及相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，

①增資擴(kuò)股及降低不良貸款情況表，

②省聯(lián)社改革會(huì)議要求上報(bào)的股金分紅情況表，組織形式改革情況表等資料和報(bào)表。

二是根據(jù)市辦事處通知要求，搞好了經(jīng)營(yíng)情況預(yù)測(cè)分析重點(diǎn)是：

①止20xx年x月底各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況，

②止x月財(cái)務(wù)收支情況分析，

③預(yù)計(jì)今年財(cái)務(wù)收支實(shí)現(xiàn)情況，

④預(yù)計(jì)今年經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況，

⑤當(dāng)前需要解決的問(wèn)題。

5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，規(guī)范財(cái)務(wù)收支

根據(jù)財(cái)務(wù)管理辦法的配比核算原則，在第三季度制定了計(jì)算正常貸款應(yīng)收利息實(shí)施方案及計(jì)算工具表，實(shí)行由原年末結(jié)息改按季結(jié)息的辦法。并于x月23日組織召開(kāi)了各社會(huì)計(jì)主管員會(huì)議，進(jìn)行學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)，布置計(jì)算今年1-x月份各項(xiàng)正常貸款計(jì)算應(yīng)收利息，并納入當(dāng)期損益核算。

四、加強(qiáng)財(cái)紀(jì)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)務(wù)管理

1-x月份全處信用社均能夠嚴(yán)格按照以收定支比例管理費(fèi)用，無(wú)一超列費(fèi)用現(xiàn)象，同時(shí)共制止違規(guī)及不規(guī)范費(fèi)用開(kāi)支1xx 筆，金額23萬(wàn)元，為全社扭虧為盈奠定了良好的基礎(chǔ)。到x月底，全社營(yíng)業(yè)費(fèi)用同比多支223萬(wàn)元，綜合費(fèi)用率同比降低17.xx個(gè)百分點(diǎn)，費(fèi)用總量控制在計(jì)劃以內(nèi)。

五、各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健快速發(fā)展

為全面提速20xx年全社經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，進(jìn)一步完善經(jīng)營(yíng)機(jī)制，努力提高經(jīng)營(yíng)效益。一是從年初開(kāi)始對(duì)今年的財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行詳細(xì)了解和測(cè)算，為確定今年全社各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)計(jì)劃做好準(zhǔn)備。二是按月、季搞好了財(cái)務(wù)收支活動(dòng)分析，及時(shí)給領(lǐng)導(dǎo)提供數(shù)據(jù)，以便正確決策。三是加強(qiáng)對(duì)非盈利性資金管理。按照<聯(lián)社制定非盈利性資金考核辦法>，及時(shí)對(duì)各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的庫(kù)存、備用金進(jìn)行考核，以進(jìn)一步加強(qiáng)現(xiàn)金管理，努力壓縮不生息資金占用，提高資金收益率。從而使經(jīng)營(yíng)狀況大有好轉(zhuǎn)。全社出現(xiàn)了“兩確保”、“兩轉(zhuǎn)變”的喜人局面。

“兩確保”即確保了安全經(jīng)營(yíng)無(wú)事故，確保了全轄無(wú)違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象發(fā)生。“兩轉(zhuǎn)變”即會(huì)計(jì)類型實(shí)現(xiàn)了由核算型會(huì)計(jì)向管理型會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)變，經(jīng)營(yíng)效益實(shí)現(xiàn)了由全社整體虧損向整體盈余轉(zhuǎn)變。到x月底，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)收入244x萬(wàn)元，其中利息收入2102萬(wàn)元，同比增加15x2萬(wàn)元，收息率同比提高了3.37個(gè)百分點(diǎn);各項(xiàng)支出1x70萬(wàn)元，其中費(fèi)用支出503萬(wàn)元，同比增加223萬(wàn)元，費(fèi)用率同比下降17.xx個(gè)百分點(diǎn)。全轄四社一部全部盈余，盈余額77x萬(wàn)元，同比減虧1344萬(wàn)元，盈余面100%，經(jīng)營(yíng)效益創(chuàng)歷史最好水平。

綜觀第三季度工作，按照市辦事處會(huì)計(jì)委派工作的具體要求，較好地履行了崗位職責(zé)，有效地解決了會(huì)出人員的崗位職責(zé)，強(qiáng)化了內(nèi)部管理規(guī)范工作，使全轄的會(huì)出工作得到了進(jìn)一步加強(qiáng)，會(huì)出工作質(zhì)量得到了有效提高。但也存在不少問(wèn)題。

主要表現(xiàn)在：一是崗位職責(zé)發(fā)揮的不夠好，以身作則，率先垂范的意識(shí)還不夠強(qiáng)，存有辦事效率不高、工作措施不到位等現(xiàn)象。二是在貫徹落實(shí)制度執(zhí)行上不夠認(rèn)真，監(jiān)督管理跟不上，存在抓制度落實(shí)的力度不夠。三是會(huì)出人員的整體業(yè)務(wù)素質(zhì)未能從根本得到提高，學(xué)業(yè)務(wù)、練技術(shù)積極性未能真正充分發(fā)揮起來(lái)。針對(duì)以上問(wèn)題，本人在下步工作中認(rèn)真加以改進(jìn)和完善，按照市辦事處領(lǐng)導(dǎo)要求及委派會(huì)計(jì)主管的職權(quán)范圍，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，扎實(shí)工作，努力完成市辦事處及聯(lián)社交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。

以上個(gè)人工作述職，如有不妥當(dāng)之處，懇請(qǐng)市辦事處領(lǐng)導(dǎo)給予批評(píng)，并加以監(jiān)督。

述職人：

第7篇：反洗錢匯報(bào)材料范文

1、強(qiáng)化管理，2、抓落實(shí) 1、強(qiáng)內(nèi)控，抓管理。根據(jù)年初工作意見(jiàn)，于8月份與保衛(wèi)科到碑廓信用社進(jìn)行內(nèi)部管理規(guī)范試點(diǎn)，首先制定了內(nèi)部管理規(guī)范試點(diǎn)實(shí)施方案及相關(guān)內(nèi)部管理考核辦法，成立規(guī)范試點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組，安排具體工作，試點(diǎn)方案中規(guī)范了內(nèi)勤15個(gè)崗位的崗位職責(zé)及工作規(guī)范以及安全保衛(wèi)11個(gè)制度規(guī)定，對(duì)內(nèi)部管理制定了詳細(xì)的制度規(guī)定，為管理水平的提高打下了良好的基礎(chǔ)；為提高營(yíng)業(yè)廳環(huán)境建設(shè)及安全保衛(wèi)設(shè)施方面的管理規(guī)范情況，先后到日照、黃島等外地參觀學(xué)習(xí)。其次、搞好內(nèi)部檢查，一是對(duì)碑廓信用社在前期股金規(guī)范中出現(xiàn)的錯(cuò)賬組織有關(guān)人員進(jìn)行內(nèi)查外核，二是與保衛(wèi)科配合搞好對(duì)代辦站檢查，采取抽查、夜間查的方法，重點(diǎn)對(duì)各社代辦站的庫(kù)款、憑證及安全方面進(jìn)行一次檢查。

2、開(kāi)展達(dá)標(biāo)規(guī)范活動(dòng)。為了繼續(xù)提高柜臺(tái)帳款核算質(zhì)量，提高營(yíng)業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，開(kāi)展優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，加強(qiáng)日常管理和安全保衛(wèi)力度，制定出臺(tái)了“嵐山聯(lián)社會(huì)計(jì)出納、安全保衛(wèi)達(dá)標(biāo)規(guī)范實(shí)施方案”，組織開(kāi)展達(dá)標(biāo)規(guī)范活動(dòng)。本次活動(dòng)計(jì)劃從6月21日起至9月30日止，活動(dòng)范圍共分會(huì)計(jì)基本規(guī)定、現(xiàn)金管理、文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)、安全保衛(wèi)四個(gè)部分，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)在一個(gè)穩(wěn)健安全的環(huán)境中快速健康發(fā)展。

3、加強(qiáng)會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作。一是強(qiáng)化了會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作，搞好了對(duì)全社內(nèi)勤人員的管理與考核。三季度對(duì)全轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了庫(kù)款等專項(xiàng)會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)，通過(guò)檢查情況看，各社基本能按照會(huì)出基本制度的要求辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，庫(kù)款核對(duì)相符，無(wú)重大責(zé)任事故，但也存在不少問(wèn)題，對(duì)存在問(wèn)題按照內(nèi)部管理考核辦法進(jìn)行了嚴(yán)格處罰，切實(shí)做到了檢查輔導(dǎo)、查糾并重的效果。二是搞好了會(huì)出檢查輔導(dǎo)及現(xiàn)金考核。于8月上中旬搞好對(duì)各社、部營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)今年以來(lái)的會(huì)出工作質(zhì)量和各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的庫(kù)存限額進(jìn)行了考核工作。本次輔導(dǎo)檢查根據(jù)“山東省會(huì)出輔導(dǎo)檢查實(shí)施方案”的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行，通過(guò)檢查情況看各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)仍不同程度的存在著這樣那樣的違規(guī)違紀(jì)和超庫(kù)存限額問(wèn)題，針對(duì)輔導(dǎo)檢查存在的問(wèn)題對(duì)各社部進(jìn)行了不同程度的處罰，對(duì)超庫(kù)存限額的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)超額部分按照同業(yè)往來(lái)利率進(jìn)行處罰，此項(xiàng)工作于本月16號(hào)完成。

4、強(qiáng)化對(duì)會(huì)計(jì)主管的管理和監(jiān)督。為加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)工作的規(guī)范化管理，使之有章可循，有規(guī)可依，根據(jù)聯(lián)社會(huì)計(jì)主管委派制管理辦法要求，對(duì)各項(xiàng)會(huì)計(jì)法規(guī)及管理制度、辦法進(jìn)行了檢查。如：財(cái)務(wù)管理實(shí)施、委派主管會(huì)計(jì)工資考核、會(huì)計(jì)工作質(zhì)量、有價(jià)單證及重要空白憑證管理辦法、結(jié)算管理辦法、會(huì)計(jì)擋案管理辦法等，聯(lián)社成立了會(huì)計(jì)工作檢查監(jiān)督小組。每月對(duì)委派會(huì)計(jì)的各項(xiàng)工作進(jìn)行一次監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)予以糾正或者通報(bào)批評(píng)，確保了各項(xiàng)基本制度、崗位責(zé)任制和各項(xiàng)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)法規(guī)制度的貫徹落實(shí)。由于狠抓了委派會(huì)計(jì)工作的管理，受派會(huì)計(jì)的責(zé)任心明顯增強(qiáng)，會(huì)計(jì)職能作用發(fā)揮明顯，聯(lián)社對(duì)在上半年開(kāi)展內(nèi)部管理綜合檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)，全處農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)工作質(zhì)量較以前得以明顯提高。

5、組織開(kāi)展對(duì)人民幣的宣傳工作。一是按市人行安排，7月份進(jìn)行人民幣的宣傳，各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)全部發(fā)放宣傳資料、懸掛橫幅，達(dá)到預(yù)期目的。二是按央行反洗錢局的安排，對(duì)2003年至今的現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳的大額資金對(duì)行了及時(shí)的統(tǒng)計(jì)上報(bào)。

6、做好協(xié)調(diào)關(guān)系。于7月份陪同嵐山國(guó)稅局對(duì)碑廓、虎山、嵐山、營(yíng)業(yè)部的2003年度所得稅匯算情況進(jìn)行檢查，由于工作到位，本次檢查沒(méi)有出現(xiàn)其他任何問(wèn)題。

二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高質(zhì)量

1、實(shí)行定期例會(huì)制度。于每月、季組織召開(kāi)會(huì)計(jì)主管員專題會(huì)議，主要一是對(duì)上級(jí)行社轉(zhuǎn)發(fā)的有關(guān)文件及制度規(guī)定進(jìn)行了全面學(xué)習(xí)，特別是對(duì)今年聯(lián)社制定出臺(tái)的有關(guān)管理辦法進(jìn)行了專題學(xué)習(xí)和討論，二是對(duì)委派會(huì)計(jì)工作進(jìn)行專題匯報(bào)，三是會(huì)議布置近期工作，進(jìn)一步明確思想，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，為做好各項(xiàng)制度的貫徹和落實(shí)，打下了良好的基礎(chǔ)。

2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)和考核。

一是加強(qiáng)了對(duì)新招大學(xué)生專業(yè)理論、技術(shù)考核。根據(jù)年初制定＜嵐山聯(lián)社會(huì)出人員學(xué)業(yè)務(wù)、練技術(shù)達(dá)標(biāo)考核辦法＞要求，于8月12日組織有關(guān)科室人員，成立考核領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)04年第二季度新招大學(xué)生業(yè)務(wù)理論、技術(shù)進(jìn)行考核，通過(guò)考核發(fā)現(xiàn)成績(jī)太不理想，業(yè)務(wù)技術(shù)普遍較差，達(dá)標(biāo)率較低，聯(lián)社對(duì)考核情況下發(fā)了通報(bào)，對(duì)不達(dá)標(biāo)人員按規(guī)定進(jìn)行了處罰，以保證了技術(shù)練兵活動(dòng)的順利開(kāi)展和業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高。

三、加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算，提高經(jīng)營(yíng)效益

1、搞好財(cái)務(wù)指標(biāo)的測(cè)算工作。根據(jù)市辦事處2004年財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)劃，三季度重點(diǎn)對(duì)全轄的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行了詳細(xì)測(cè)算，并擬定了《2004年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核辦法》及2004年度各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)計(jì)劃。為實(shí)現(xiàn)我社今年全部盈余打下了良好基礎(chǔ)。

2、搞好專項(xiàng)央行票據(jù)發(fā)行的申請(qǐng)上報(bào)工作。一是于7月初準(zhǔn)備好了票據(jù)發(fā)行上報(bào)的有關(guān)文件及測(cè)算數(shù)據(jù)等報(bào)告資料；二是于7月19日至23日利用1個(gè)星期的時(shí)間到市人民人行搞好增資擴(kuò)股情況報(bào)告、專項(xiàng)央行票據(jù)申請(qǐng)的上報(bào)及有關(guān)報(bào)表資料的審核；三是陪同市人行來(lái)嵐山對(duì)增資擴(kuò)股真實(shí)性情況的審核；四是于8月初陪同市人行人員到濟(jì)南大區(qū)行搞好專項(xiàng)央行票據(jù)申請(qǐng)上報(bào)資料的審核。此項(xiàng)工作接近二個(gè)星期的時(shí)間，經(jīng)過(guò)不懈的努力，申請(qǐng)上報(bào)票據(jù)發(fā)行的有關(guān)材料都較好地順利通過(guò)了各級(jí)人民銀行、銀監(jiān)局的審核，達(dá)到了一次申請(qǐng)成功。并于9月3號(hào)拿到專項(xiàng)票據(jù)的發(fā)行承諾書協(xié)議書，現(xiàn)已正式入賬，拿到的票據(jù)全部置換了呆賬貸款, 置換后使不良貸款較2002年占比下降幅度81.83%；不良占比達(dá)到6.91%。資本充足率達(dá)到5.44%，這樣我社二項(xiàng)指標(biāo)都達(dá)到規(guī)定要求，連續(xù)保持4個(gè)季度，到明年第三季度就能提前兌付票據(jù)，較好地完成了本次工作任務(wù)，切實(shí)做到了一次申請(qǐng)成功發(fā)行。

3、認(rèn)真組織開(kāi)展摸底調(diào)查工作。根據(jù)省、市的通知要求，我們積極搞好了省聯(lián)社關(guān)于認(rèn)真開(kāi)展摸底調(diào)查，全面核實(shí)信用社財(cái)務(wù)、資產(chǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作。本次調(diào)查共計(jì)10個(gè)表格，時(shí)間緊、工作量大，我們加班加點(diǎn)，于8月底前圓滿完成并及時(shí)上報(bào)。

4、積極做好有關(guān)上報(bào)資料及統(tǒng)計(jì)報(bào)表。一是于8月中旬積極搞好市辦事處交辦的上報(bào)資料及相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，①增資擴(kuò)股及降低不良貸款情況表，②省聯(lián)社改革會(huì)議要求上報(bào)的股金分紅情況表，組織形式改革情況表等資料和報(bào)表。二是根據(jù)市辦事處通知要求，搞好了經(jīng)營(yíng)情況預(yù)測(cè)分析重點(diǎn)是：①止2004年8月底各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況，②止8月財(cái)務(wù)收支情況分析，③預(yù)計(jì)今年財(cái)務(wù)收支實(shí)現(xiàn)情況，④預(yù)計(jì)今年經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況，⑤當(dāng)前需要解決的問(wèn)題。

5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，規(guī)范財(cái)務(wù)收支。根據(jù)財(cái)務(wù)管理辦法的配比核算原則，在第三季度制定了計(jì)算正常貸款應(yīng)收利息實(shí)施方案及計(jì)算工具表，實(shí)行由原年末結(jié)息改按季結(jié)息的辦法。并于9月23日組織召開(kāi)了各社會(huì)計(jì)主管員會(huì)議，進(jìn)行學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)，布置計(jì)算今年1-9月份各項(xiàng)正常貸款計(jì)算應(yīng)收利息，并納入當(dāng)期損益核算。

四、加強(qiáng)財(cái)紀(jì)紀(jì)律，規(guī)范財(cái)務(wù)管理

會(huì)計(jì)委派制實(shí)施以后，會(huì)計(jì)的監(jiān)督管理職能充分發(fā)揮出來(lái)，從源頭上控制了違規(guī)開(kāi)支行為。同時(shí)根據(jù)聯(lián)社制定的營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理辦法，加強(qiáng)了費(fèi)用管理，嚴(yán)格把關(guān)，從嚴(yán)控制費(fèi)用支出，從而有效杜絕了費(fèi)用超支和花錢大手大腳的現(xiàn)象。通過(guò)加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用管理和嚴(yán)格把關(guān)，至9月未全社列支費(fèi)用總額503萬(wàn)元，無(wú)不合規(guī)定列支費(fèi)用單據(jù)，費(fèi)用開(kāi)支符合規(guī)定要求，保證了業(yè)務(wù)正常費(fèi)用的開(kāi)支，公用費(fèi)用支出也得到了有效控制，營(yíng)業(yè)費(fèi)用的管理運(yùn)行良好。1-9月份全處信用社均能夠嚴(yán)格按照以收定支比例管理費(fèi)用，無(wú)一超列費(fèi)用現(xiàn)象，同時(shí)共制止違規(guī)及不規(guī)范費(fèi)用開(kāi)支189 筆，金額23萬(wàn)元，為全社扭虧為盈奠定了良好的基礎(chǔ)。到9月底，全社營(yíng)業(yè)費(fèi)用同比多支223萬(wàn)元，綜合費(fèi)用率同比降低17.98個(gè)百分點(diǎn)，費(fèi)用總量控制在計(jì)劃以內(nèi)。

五、各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健快速發(fā)展

第8篇：反洗錢匯報(bào)材料范文

2008年金融危機(jī)以來(lái)，中央銀行在非常規(guī)貨幣政策操作過(guò)程中，比以往常規(guī)政策操作時(shí)期更頻繁地要求交易對(duì)手提供直接交易或償債的擔(dān)保資產(chǎn)，抵押品制度因此被更加廣泛地使用。2014年，中國(guó)人民銀行根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)發(fā)展需要，試點(diǎn)開(kāi)展常備借貸便利操作，并首次出臺(tái)《中國(guó)人民銀行再貸款與常備借貸便利抵押品管理指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》）。因此，隨著貨幣政策操作中抵押品規(guī)模和種類不斷增長(zhǎng)更新，建立健全有關(guān)中央銀行抵押品的評(píng)估、操作和管理等內(nèi)容的整套框架，是發(fā)達(dá)和新興經(jīng)濟(jì)體中央銀行貨幣政策操作體系的重要組成內(nèi)容。

一、國(guó)外中央銀行抵押品政策實(shí)踐

2008年全球金融危機(jī)以來(lái)，美聯(lián)儲(chǔ)、歐洲央行等世界主要中央銀行為解決本國(guó)市場(chǎng)融資性功能退化問(wèn)題，紛紛采取量化寬松貨幣政策，調(diào)整抵押品政策，擴(kuò)大合格抵押品范圍，為此類干預(yù)方式提供了重要支撐?？v觀世界主要中央銀行抵押品實(shí)踐，抵押品資產(chǎn)在近年中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的規(guī)模和所占比重穩(wěn)步提高，抵押品種類也不斷豐富。抵押品整體操作流程的關(guān)鍵點(diǎn)主要涉及三方面內(nèi)容：合格抵押品的資產(chǎn)目錄范圍、抵押品定價(jià)，以及風(fēng)險(xiǎn)緩釋機(jī)制。

（一）抵押品政策目標(biāo)和操作框架

1.抵押品制度在保障中央銀行財(cái)務(wù)穩(wěn)健性的基礎(chǔ)上，支持貨幣政策有效實(shí)施，并影響金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債管理。要求抵押品是中央銀行提供流動(dòng)性時(shí)防控風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)做法，而無(wú)抵押品擔(dān)保的貨幣政策操作需要中央銀行對(duì)交易對(duì)手財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，因此交易成本較高。抵押品制度使央行在貨幣政策操作時(shí)只關(guān)注抵押品質(zhì)量，便于中央銀行專注貨幣政策的操作及其效果。從金融市場(chǎng)主體看，抵押品的范圍和標(biāo)準(zhǔn)變動(dòng)直接影響金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債配置，進(jìn)而影響資產(chǎn)的流動(dòng)性和長(zhǎng)期趨勢(shì)。

2.中央銀行抵押品政策應(yīng)具備標(biāo)準(zhǔn)明確、規(guī)范可操作的政策框架。抵押品制度是金融機(jī)構(gòu)為獲取資金融入，將自有資產(chǎn)質(zhì)押給中央銀行過(guò)程中，中央銀行對(duì)抵押品資產(chǎn)實(shí)施價(jià)值評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定、抵押品確認(rèn)入賬等工作的規(guī)范性準(zhǔn)則。抵押品政策還應(yīng)具備一定的靈活性和可調(diào)整性，可根據(jù)形勢(shì)發(fā)展變化不斷吸納新的、更復(fù)雜的質(zhì)押資產(chǎn)，以更好適應(yīng)金融市場(chǎng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)發(fā)展和不同宏觀形勢(shì)背景下的調(diào)控需求。

3.抵押品政策適用于調(diào)節(jié)市場(chǎng)長(zhǎng)短期流動(dòng)性的貨幣政策操作領(lǐng)域。籠統(tǒng)而言，中央銀行擬向市場(chǎng)注入流動(dòng)性時(shí)，均可運(yùn)用抵押品政策。從時(shí)間長(zhǎng)短看，交易對(duì)手短期或長(zhǎng)期的融資活動(dòng)都可以通過(guò)抵押品政策融入資金；從貨幣政策操作類型看，抵押品政策應(yīng)用于公開(kāi)市場(chǎng)操作和經(jīng)常性融資便利。

（二）嚴(yán)格合格抵押品范圍

1.抵押品資產(chǎn)類型。狹義的抵押品范圍是本幣標(biāo)價(jià)的國(guó)債和央行票據(jù)，這類抵押品幾乎沒(méi)有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)，但這類抵押品規(guī)模有限，遠(yuǎn)不能滿足央行政策操作需要，因此，實(shí)踐中央行抵押品范圍不斷擴(kuò)大。

合格抵押品的界定有三個(gè)方面。一是可接受的貨幣種類除了本幣抵押品是否接受外幣抵押品。二是抵押品的信用級(jí)別。即抵押品的發(fā)行機(jī)構(gòu)除了公共部門是否擴(kuò)展到所有AAA級(jí)機(jī)構(gòu)，包括私營(yíng)部門。三是抵押品的市場(chǎng)流動(dòng)性，按流動(dòng)性高低分為公共部門證券、金融機(jī)構(gòu)證券、非金融機(jī)構(gòu)證券和非流通的貸款。

2.抵押品資產(chǎn)質(zhì)量。金融危機(jī)后期，發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體中央銀行陸續(xù)擴(kuò)大合格抵押品范圍，接受低等級(jí)的抵押品，以此向金融市場(chǎng)注入流動(dòng)性，促進(jìn)私營(yíng)部門發(fā)展。但抵押品范圍的擴(kuò)大也增加了信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，需要中央銀行完善抵押資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估機(jī)制，保證風(fēng)險(xiǎn)可控。實(shí)踐中中央銀行一般通過(guò)第三方信用評(píng)估機(jī)構(gòu)或央行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)機(jī)制評(píng)估資產(chǎn)質(zhì)量，并結(jié)合貨幣政策目標(biāo)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，確定抵押資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的可容忍區(qū)間。比如歐債危機(jī)后期，歐洲市場(chǎng)流動(dòng)性趨緊，歐央行逐步拓展合格抵押品范圍，接受個(gè)別信貸機(jī)構(gòu)發(fā)行的融資工具作為合格抵押品，并將抵押品最低信用評(píng)級(jí)要求從A-降至BBB-[1]。

3.確立不同貨幣政策操作適用的合格抵押品標(biāo)準(zhǔn)。目前美聯(lián)儲(chǔ)、加拿大中央銀行、韓國(guó)中央銀行等對(duì)公開(kāi)市場(chǎng)操作適用狹義合格抵押品范圍，對(duì)經(jīng)常性融資便利適用廣義合格抵押品范圍。歐央行、日本銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作的抵押品范圍限定較寬，同時(shí)在常規(guī)貨幣政策操作框架下，對(duì)所有貸款采取相同的合格抵押品標(biāo)準(zhǔn)[2]。此外，由于公開(kāi)市場(chǎng)操作側(cè)重于為市場(chǎng)提供整體流動(dòng)性，而經(jīng)常性融資便利側(cè)重滿足特定銀行的清算需求，因此，經(jīng)常性融資便利的抵押品范圍通常大于公開(kāi)市場(chǎng)操作。

4.抵押品目錄范圍管理現(xiàn)狀。通過(guò)梳理主要國(guó)家中央銀行抵押品類型，所有央行都認(rèn)可和接受公共部門證券作為抵押品；中央銀行管控能力越強(qiáng)，可接受的抵押品范圍越廣，其中，歐央行、美聯(lián)儲(chǔ)和英格蘭銀行接受的抵押品資產(chǎn)類型最寬，涵蓋金融機(jī)構(gòu)證券、擔(dān)保債券、其他資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券；韓國(guó)和印度儲(chǔ)備銀行抵押品政策最為謹(jǐn)慎，僅接受政府部門證券和非證券資產(chǎn)，也是僅有的不接受跨境資產(chǎn)作為抵押品的央行。

（三）評(píng)估抵押品價(jià)值

各國(guó)中央銀行通常采用折扣率的方式對(duì)抵押品進(jìn)行定價(jià)，折扣率是抵押品折減的比率，目的不僅是降低中央銀行因交易對(duì)手違約而變賣抵押品所遭受損失的可能性，同時(shí)也考慮到抵押品在流動(dòng)性緊張情況下最可能的價(jià)值。美聯(lián)儲(chǔ)實(shí)行的折扣率一般是為了抵補(bǔ)交易對(duì)手信譽(yù)、財(cái)務(wù)狀況變化以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)引起的損失，其大小是基于組合的價(jià)格、利率和信用利差的波動(dòng)等因素來(lái)計(jì)算。

（四）明確抵押品管理方式

按抵押品與貸款是否存在一一對(duì)應(yīng)關(guān)系，分為三種抵押品管理方式：一是特定貸款抵押品政策，即抵押品與特定再貸款等具體政策工具存在一一對(duì)應(yīng)關(guān)系；二是抵押品資產(chǎn)池政策，此時(shí)各類抵押品歸集到抵押品池，各項(xiàng)不同金額、不同時(shí)間的貸款統(tǒng)一由抵押品池的價(jià)值決定，不與特定貸款一一對(duì)應(yīng)；三是混合政策，即對(duì)某些貨幣政策操作運(yùn)用特定貸款抵押品政策，其他操作使用抵押品資產(chǎn)池政策。主要國(guó)家中央銀行的抵押品管理方式如表1所示。

（五）強(qiáng)化抵押品風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制管理

1.抵押品面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。一是信用風(fēng)險(xiǎn)，即交易對(duì)手違約引起的風(fēng)險(xiǎn)。二是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，即受經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)影響，抵押品的評(píng)估價(jià)值和變現(xiàn)價(jià)格變化引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。三是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，即抵押品本身的流動(dòng)性對(duì)本國(guó)貨幣清算體系造成的風(fēng)險(xiǎn)。

2.抵押品風(fēng)險(xiǎn)的控制機(jī)制。首先，通過(guò)折扣率抵補(bǔ)因交易對(duì)手違約而變賣抵押品所遭受的損失。折扣率的大小綜合考慮借款人信用、貸款期限、抵押品流動(dòng)性等因素。其次，采取追加保證金機(jī)制。中央銀行會(huì)設(shè)定一個(gè)觸發(fā)點(diǎn)水平，當(dāng)?shù)盅浩返膶?shí)時(shí)估值低于觸發(fā)點(diǎn)，中央銀行則要求交易對(duì)手追加保證金。目前，美聯(lián)儲(chǔ)、歐央行通過(guò)建立抵押品盯市（market-to-market）估值模型，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)抵押品市值。再次，限制抵押品發(fā)行人或抵押品品種的金額占比，以此減少集中度風(fēng)險(xiǎn)。

（六）配套抵押品操作措施

中央銀行考慮何種資產(chǎn)能夠納入合格抵押品范圍、確定抵押品價(jià)值和折扣率，以及后續(xù)對(duì)抵押品市值的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，都需要能從市場(chǎng)上及時(shí)獲得抵押品價(jià)值有用信息為前提條件，因此，抵押品操作的配套措施主要有以下兩方面。

1.證券產(chǎn)品的透明度要求。由于抵押品按類別分可以分別證券類抵押品和信貸資產(chǎn)抵押品，由于信貸資產(chǎn)的信息及其價(jià)值評(píng)估可有賴于金融機(jī)構(gòu)及中央銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)，而證券資產(chǎn)信息含量有限，需要強(qiáng)化證券產(chǎn)品的透明度管理。如歐央行、英格蘭銀行將資產(chǎn)支持型證券納入合格抵押品范圍時(shí)，分別要求交易主體面向市場(chǎng)公開(kāi)此類證券的信貸利率報(bào)告和執(zhí)行時(shí)間序列信息披露標(biāo)準(zhǔn)；加拿大中央銀行宣布資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)成為合格抵押品后，資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)必須執(zhí)行信息披露等特殊安排。

2.提高證券產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。抵押品風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容就是評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)。加拿大中央銀行將資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)作為合格抵押品時(shí)，在剔除政府對(duì)證券給予第三方擔(dān)保的基礎(chǔ)上，通過(guò)多種情況分析評(píng)估其收益能力和利率水平，而不是直接接受其賬面利率，從而全面反映影響資產(chǎn)價(jià)格的各種不利因素。此外，加拿大中央銀行通過(guò)建立多利率制度，充分評(píng)估抵押品風(fēng)險(xiǎn)，在評(píng)估出的多種利率差異較大時(shí)，便于中央銀行權(quán)衡出恰當(dāng)?shù)睦仕剑苊膺x擇結(jié)果過(guò)于激進(jìn)或保守，目前將評(píng)估出的第二高利率視為合適的利率水平，并作為折扣率的參考。加拿大中央銀行將這一制度覆蓋到所有私人部門發(fā)行的證券作為抵押品的情況。

二、抵押品要素內(nèi)涵分析

（一）中央銀行抵押品的重要性分析

首先，資產(chǎn)安全、保障央行財(cái)務(wù)實(shí)力是各國(guó)中央銀行操作貨幣政策工具的前提，抵押品制度不僅可以增大交易對(duì)手逆向選擇的行為成本，滿足央行風(fēng)險(xiǎn)控制和敦促對(duì)手方還款保證的目的；另一方面，中央銀行抵押品制度不僅是為了降低貨幣政策操作中的資金損失，更是為了盤活金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)流動(dòng)性，便于在市場(chǎng)資金緊張時(shí)向金融機(jī)構(gòu)貸出資金。

其次，抵押品制度的健全完善與再貸款工具的創(chuàng)新相輔相成，由于抵押品范圍的擴(kuò)充，提高了抵押品資產(chǎn)的流動(dòng)性，減少利率傳輸過(guò)程的流動(dòng)性溢價(jià)水平，進(jìn)而降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本。因此，擴(kuò)展抵押品范圍縮短了貨幣政策向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)傳導(dǎo)的鏈條，有利于提高貨幣政策的效率和有效性。

（二）商業(yè)領(lǐng)域抵押品與中央銀行抵押品的本質(zhì)區(qū)別

商品交易領(lǐng)域的抵押品一般指資金融入方抵押給資金融出方的資產(chǎn)。抵押資產(chǎn)不僅約束資金融入方的違約行為，還能對(duì)融出方的資金安全提供保障。與商品交易領(lǐng)域抵押品相比，中央銀行抵押品政策不僅保障中央銀行最后貸款人職能的履行，在宏觀金融穩(wěn)定和金融安全層面，可以最小化中央銀行因交易對(duì)手違約造成的資產(chǎn)損失。并且，央行與所有交易對(duì)手的抵押品業(yè)務(wù)匯總起來(lái)的合力，對(duì)整體金融系統(tǒng)的資金流動(dòng)性有重大影響。

此外，中央銀行設(shè)計(jì)抵押品制度時(shí)主要在央行資產(chǎn)安全性與政策實(shí)施必要性間進(jìn)行權(quán)衡，對(duì)財(cái)務(wù)成本的考慮較少，特別是金融危機(jī)時(shí)期，具體表現(xiàn)為更強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)意愿、更寬松的抵押品標(biāo)準(zhǔn)，以及更充沛的流動(dòng)性注入。

（三）影響抵押品政策的主要因素

1.貨幣政策目標(biāo)。抵押品政策的設(shè)計(jì)需要考慮貨幣政策操作目標(biāo)，如隔夜利率價(jià)格或貨幣供應(yīng)總量等，此外還要考慮一定期間內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的存款準(zhǔn)備金規(guī)模和中央銀行公開(kāi)市場(chǎng)操作的頻率。

2.中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表的規(guī)模和結(jié)構(gòu)。一是抵押品價(jià)值會(huì)隨中央銀行資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模的擴(kuò)張而水漲船高；二是在央行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，公開(kāi)市場(chǎng)操作和經(jīng)常性融資便利操作對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)占比越大，抵押品價(jià)值將越高[3]。

3.本國(guó)金融市場(chǎng)規(guī)模及發(fā)展?fàn)顩r。一是高質(zhì)量流動(dòng)資產(chǎn)的可獲性。具有大規(guī)模且交投活躍的國(guó)債的國(guó)家（地區(qū)），此類債券作為合格抵押品主要品種的可能性越高。反之，在國(guó)債相對(duì)稀缺或債券交易不發(fā)達(dá)地區(qū)，中央銀行可能需要接受更寬范圍的抵押品資產(chǎn)。二是國(guó)家支付體系發(fā)達(dá)程度。國(guó)家的支付結(jié)算系統(tǒng)越發(fā)達(dá)，中央銀行接受不同抵押品的交易成本越低，擴(kuò)大抵押品范圍更容易。三是資產(chǎn)證券化程度。一國(guó)資產(chǎn)證券化水平越發(fā)達(dá)，債券市場(chǎng)越繁榮，企業(yè)融資就不僅僅局限于銀行貸款和自有利潤(rùn)留存，進(jìn)而中央銀行為保證企業(yè)融資便利而擴(kuò)大抵押品范圍的需求將減少。

4.折扣率與逆周期調(diào)控的矛盾。中央銀行采用折扣率對(duì)抵押品資產(chǎn)在價(jià)值確認(rèn)時(shí)進(jìn)行一定程度的折減，是控制抵押品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。但2008年國(guó)際金融危機(jī)的教訓(xùn)之一即是折扣率確認(rèn)價(jià)值折減的做法與危機(jī)期間資產(chǎn)價(jià)格下跌的市場(chǎng)形勢(shì)相吻合，產(chǎn)生順周期調(diào)控問(wèn)題，不僅無(wú)法介入市場(chǎng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)干預(yù)，同時(shí)影響市場(chǎng)穩(wěn)定的自我調(diào)節(jié)功能。意識(shí)到這一問(wèn)題后，中央銀行開(kāi)始運(yùn)用抵押品政策進(jìn)行宏觀審慎逆周期調(diào)節(jié)，即經(jīng)濟(jì)上行期提高抵押品標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)濟(jì)周期下行時(shí)放寬抵押品政策要求，以此熨平經(jīng)濟(jì)周期的波動(dòng)。

三、人民銀行抵押品政策及實(shí)踐中存在問(wèn)題

2015年2月4日，中國(guó)人民銀行出臺(tái)《中國(guó)人民銀行再貸款與常備借貸便利抵押品管理指引（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《指引》），是我國(guó)中央銀行建立和實(shí)施抵押品制度的重要里程碑，標(biāo)志著抵押品制度框架在我國(guó)已初具雛形。

（一）人民銀行抵押品制度建設(shè)總體情況

1.明確了抵押品范圍及其資格標(biāo)準(zhǔn)。人民銀行接受的再貸款（含常備借貸便利）合格抵押品牌品范圍包括證券資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)及其他合格抵押資產(chǎn)。同時(shí)明確了合格證券資產(chǎn)抵押品的類別及主體信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)信貸資產(chǎn)抵押品除要求為正常類貸款外，還規(guī)定了貸款類別、期限、債務(wù)人和擔(dān)保人等。

2.建立了抵押品評(píng)估和預(yù)備案制度。人民銀行抵押品的評(píng)估價(jià)值由抵押品面值乘以抵押率（抵押率=基礎(chǔ)抵押率―附加折扣）確定，未涉及交易對(duì)手的信用評(píng)價(jià)?！吨敢钒吹盅浩返念悇e、剩余期限等因素確定了證券資產(chǎn)（70～100%）和信貸資產(chǎn)（50～70%）的基礎(chǔ)抵押率，并建立根據(jù)貨幣政策操作需要和金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估調(diào)整的基礎(chǔ)抵押率調(diào)整機(jī)制。同時(shí)，授權(quán)分支機(jī)構(gòu)可以根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的資信等因素給予0～10%的附加折扣范圍。

為提高再貸款的申請(qǐng)、審核和發(fā)放環(huán)節(jié)的效率，《指引》提出了預(yù)先備案制度，即金融機(jī)構(gòu)遞交抵押品預(yù)先備案申請(qǐng)，人民銀行審查抵押品合格性并評(píng)估其價(jià)值后，雙方簽訂抵押品預(yù)先備案協(xié)議，人民銀行根據(jù)預(yù)先備案抵押品的評(píng)估價(jià)值確定授信額度，最后在授信額度內(nèi)確定再貸款發(fā)放額度，滿足金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性需求。

3.嵌入式的抵押品風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。由于《指引》是人民銀行首次制定再貸款抵押品風(fēng)險(xiǎn)管理制度，抵押品資格標(biāo)準(zhǔn)及抵押品使用范圍等可控措施均較國(guó)外央行謹(jǐn)慎、嚴(yán)格。從抵押品資格認(rèn)定，到抵押率確定再到抵押品持有期間等各環(huán)節(jié)均體現(xiàn)審慎的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。

一是嚴(yán)格抵押品主體信用評(píng)級(jí)，限制信貸資產(chǎn)類別?！吨敢窂闹黧w信用評(píng)級(jí)和債券信用評(píng)級(jí)兩方面規(guī)定人民銀行合格證券資產(chǎn)抵押品的資格標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)信貸資產(chǎn)抵押品，規(guī)定必須為貸款五級(jí)分類中的正常類貸款，并對(duì)貸款期限、貸款形態(tài)、發(fā)放程序作出相關(guān)要求，且貸款債務(wù)人不得在人民銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)有不良記錄，信貸資產(chǎn)抵押品為除股權(quán)質(zhì)押之外的抵押貸款、質(zhì)押貸款及保證貸款。

二是強(qiáng)化抵押品的可控性。由于預(yù)先備案制度要求證券資產(chǎn)抵押品由中央國(guó)債登記結(jié)算有限公司托管，信貸資產(chǎn)由金融機(jī)構(gòu)自身托管，預(yù)先備案的抵押品由托管機(jī)制凍結(jié)管理，可以保證人民銀行有效控制抵押品，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。此外，折扣率的確定也有效控制抵押品面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

三是建立抵押品價(jià)值調(diào)整機(jī)制。針對(duì)抵押品抵押后的價(jià)值與其市場(chǎng)價(jià)值之間有動(dòng)態(tài)差異，存在減值風(fēng)險(xiǎn)，《指引》設(shè)置了觸發(fā)點(diǎn)水平（設(shè)置值為0.5%），當(dāng)?shù)盅浩吩u(píng)估價(jià)值低于或高于再貸款本息余額達(dá)到觸發(fā)點(diǎn)水平時(shí)，啟動(dòng)追加或釋放抵押品機(jī)制，要求交易對(duì)手追加或向交易對(duì)手釋放抵押品。

（二）抵押品制度實(shí)施過(guò)程存在的問(wèn)題

再貸款由信用方式發(fā)放向質(zhì)押方式發(fā)放轉(zhuǎn)變，以及配套抵押品管理制度的建立，不僅符合國(guó)際慣例，還能更好地發(fā)揮貨幣政策窗口指導(dǎo)作用，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債配置與管理，發(fā)揮支農(nóng)支小再貸款的調(diào)節(jié)作用。從實(shí)際操作實(shí)踐看，我國(guó)在抵押品內(nèi)部評(píng)級(jí)機(jī)制、抵押品會(huì)計(jì)核算及整體框架完整性等方面還存在薄弱環(huán)節(jié)，具體情況如下。

1. 在單筆質(zhì)押品金額足夠大的情況下，可能會(huì)使用同一質(zhì)押品發(fā)放多筆再貸款。一是因前次發(fā)放再貸款質(zhì)押品充足，再次發(fā)放無(wú)需提供新的質(zhì)押品，致使表內(nèi)再貸款增加，但表外質(zhì)押品科目不變；二是前次發(fā)放為信貸政策支持再貸款，質(zhì)押品計(jì)入對(duì)應(yīng)科目，再次發(fā)放為常備借貸便利，因前次質(zhì)押品充足，無(wú)需提供新的質(zhì)押品，造成表內(nèi)常備借貸便利對(duì)應(yīng)表外信貸政策支持質(zhì)押品；三是多筆再貸款中一筆到期歸還后，對(duì)應(yīng)的質(zhì)押品表外科目因不存在一一對(duì)應(yīng)關(guān)系而無(wú)法銷記。抵押品與貸款非一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系，會(huì)使實(shí)際操作中因某筆貸款違約需要變現(xiàn)抵押品時(shí)，造成其他貸款抵押品不足或無(wú)抵押品的情況。

2.央行內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)對(duì)部分信貸資產(chǎn)抵押品的評(píng)級(jí)結(jié)果與金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果有較大差距。從信貸資產(chǎn)抵押試點(diǎn)情況看，部分試點(diǎn)企業(yè)在商業(yè)銀行的排名與央行內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)排名相差較多，如A公司在B銀行排名第101而央行內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)初評(píng)排名第8，C公司B銀行排名第10而系統(tǒng)初評(píng)排名第101。究其原因：一是是評(píng)級(jí)系統(tǒng)中的定量指標(biāo)主要采用資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)等相對(duì)值指標(biāo)，未采用企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模等絕對(duì)值指標(biāo)；二是評(píng)級(jí)系統(tǒng)未對(duì)企業(yè)性質(zhì)（如國(guó)有企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)等）進(jìn)行區(qū)分，不同性質(zhì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念不盡相同（部分國(guó)有企業(yè)，尤其是平臺(tái)類企業(yè)并不以利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)），財(cái)務(wù)特征也有差異。

3.現(xiàn)階段實(shí)施央行內(nèi)部評(píng)級(jí)的難度較大。由于存在管轄權(quán)限和系統(tǒng)查詢權(quán)限限制，人民銀行試點(diǎn)機(jī)構(gòu)從工商、稅務(wù)、司法、海關(guān)、審計(jì)等政府部門獲取異地企業(yè)或者本地企業(yè)在異地的負(fù)面信息難度較大，目前僅能依靠企業(yè)信用報(bào)告中的少量記錄獲取負(fù)面信息。

4.質(zhì)押信貸資產(chǎn)變動(dòng)的會(huì)計(jì)核算難以滿足及時(shí)性原則?！缎刨J資產(chǎn)質(zhì)押合同》中規(guī)定，若質(zhì)押的信貸資產(chǎn)提前收回，甲方（出質(zhì)人，即銀行機(jī)構(gòu)）應(yīng)于收回當(dāng)日告知乙方（質(zhì)權(quán)人，即人民銀行）。實(shí)際操作中，前述要求難以落實(shí)，主要原因是收貸操作是銀行的一線網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)，由一線網(wǎng)點(diǎn)完成操作并向銀行機(jī)構(gòu)總部匯報(bào)還貸情況、銀行機(jī)構(gòu)總部繕制書面材料并完成內(nèi)部審批加蓋印章，最后派專人向人民銀行報(bào)送書面材料等。整個(gè)操作過(guò)程環(huán)節(jié)多、流程長(zhǎng)，影響會(huì)計(jì)核算的時(shí)效性。

四、人民銀行抵押品制度框架的完善

（一）完善信貸部門質(zhì)押再貸款辦理流程，實(shí)現(xiàn)再貸款與質(zhì)押品的相互對(duì)應(yīng)

主要是改進(jìn)中央銀行會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)（ACS）相關(guān)功能，增加再貸款與質(zhì)押品對(duì)應(yīng)關(guān)系的管理模塊；進(jìn)一步完善會(huì)計(jì)核算規(guī)定，充分考慮質(zhì)押品管理過(guò)程中的特殊情況，提高會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性與靈活性；加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算部門與信貸部門的信息溝通，探索建立貸款管理系統(tǒng)與核算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)交互功能。

（二）加強(qiáng)人民銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè)

一是健全對(duì)交易對(duì)手的內(nèi)部評(píng)價(jià)機(jī)制，完善現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，重點(diǎn)強(qiáng)化資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率、盈利質(zhì)量、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方面的評(píng)價(jià)。二是《人民銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)辦法》，引入資產(chǎn)規(guī)模、銷售收入等絕對(duì)值指標(biāo)和涉及企業(yè)性質(zhì)的指標(biāo)，并針對(duì)不同規(guī)模、不同性質(zhì)的企業(yè)設(shè)定不同的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)和考核指標(biāo)。三是設(shè)立全國(guó)統(tǒng)一的央行內(nèi)部企業(yè)負(fù)面信息查詢系統(tǒng)或查詢機(jī)制。在總行層面協(xié)調(diào)征信、反洗錢、外匯管理、支付結(jié)算等部門，提供全國(guó)性的企業(yè)負(fù)面信息查詢方式，并對(duì)企業(yè)負(fù)面信息的定義、類型、程度及處置措施制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。

（三）健全質(zhì)押資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)的監(jiān)測(cè)與信息溝通機(jī)制

建立連接金融機(jī)構(gòu)和人民銀行貨幣信貸、會(huì)計(jì)、營(yíng)業(yè)部門的信貸資產(chǎn)質(zhì)押信息平臺(tái)，定期更新信貸資產(chǎn)質(zhì)押信息，確保信貸資產(chǎn)會(huì)計(jì)核算的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和可操作性。

（四）審慎擴(kuò)大抵押品范圍，提高抵押品制度的透明度

反洗錢匯報(bào)材料精選(九篇)