擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險精選(九篇)

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第1篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

一、 民間借貸融資擔(dān)保之法律關(guān)系剖析

從目前法院受理的案件中，民間借貸融資關(guān)系中存在三方法律主體，分別為作為債權(quán)人的自然人、擔(dān)保公司及有資金需求的企業(yè)。它們之間的法律關(guān)系開始于企業(yè)因有融資擔(dān)保需求向擔(dān)保公司提出融資借貸擔(dān)保申請；擔(dān)保公司對其審核后，如同意為其提供擔(dān)保，便向普通民眾提出融資性擔(dān)保借貸的要約邀請；自然人如愿意提供借款，即與擔(dān)保公司簽訂擔(dān)保合同并同企業(yè)簽訂借貸合同，向企業(yè)提供借貸。其中，自然人與擔(dān)保公司的約定，主要為當(dāng)被擔(dān)保人（企業(yè)）不履行還款責(zé)任時，由擔(dān)保公司承擔(dān)相應(yīng)的還款責(zé)任。

二、民間借貸融資擔(dān)保之風(fēng)險剖析

隨著金融政策從適度寬松轉(zhuǎn)向穩(wěn)健、銀行信貸額度從緊，部分商業(yè)性擔(dān)保公司將業(yè)務(wù)從為企業(yè)進(jìn)行融資貸款擔(dān)保轉(zhuǎn)向吸引普通民眾為企業(yè)進(jìn)行借貸投資中來，許多普通民眾受部分擔(dān)保公司高投資回報宣傳的影響，在不具備相關(guān)常識的情況下盲目將資金向企業(yè)或個人進(jìn)行借貸融資，引發(fā)了較高的風(fēng)險性。

（一）擔(dān)保公司內(nèi)部運營、業(yè)務(wù)操作不規(guī)范引發(fā)的風(fēng)險

就實踐中遇到的案例，擔(dān)保公司在內(nèi)部運營中存在諸多的缺陷：

一是出資不實或者抽逃出資。部分擔(dān)保公司為增加影響力，占領(lǐng)擔(dān)保市場，會偽造出資或在出資后違法抽逃出資，這使得其自身承擔(dān)風(fēng)險的能力大大降低。有些擔(dān)保公司甚至?xí)每蛻糍Y金進(jìn)行自己融資以充填其注冊資金，逃避相關(guān)部門的監(jiān)管。

二是高利擔(dān)保吸引投資資本。部分擔(dān)保公司為吸引投資者，允諾自然人高額利息，以致借款企業(yè)或個人無力承擔(dān)。

三是違法吸收公眾資本。一些擔(dān)保公司直接吸收公眾的資金，然后再轉(zhuǎn)貸于有需要的企業(yè)或個人，這些行為擾亂了我國的金融秩序，涉嫌非法集資，不僅違反國家的法律規(guī)范，其極有攜款逃跑的可能性，此違規(guī)操作勢必給投資的普通民眾帶來損失資金的風(fēng)險。

四是以新貸養(yǎng)舊貸。在出現(xiàn)還款困難的情況下.一些擔(dān)保公司采取用后續(xù)資金填補上一筆不良借貸，或協(xié)商讓債權(quán)債務(wù)人簽訂延長還款期的合同。這種以新貸養(yǎng)舊貸的做法，極易形成惡意循環(huán)，給債權(quán)人帶來風(fēng)險。

（二）外部環(huán)境帶來的風(fēng)險

一是民間借貸隱患重重。從現(xiàn)行相關(guān)法律規(guī)定看，我國法律之認(rèn)可和保護合法的民間借貸關(guān)系，但由于民間借貸是由債權(quán)人自行判斷的行為，不可避免具有隨意性和主觀性，這就使得其成為一些人進(jìn)行市場投機、攫取不正當(dāng)利益的工具，容易異化為非法吸收公眾存款和集資詐騙，那么為這些借貸提供擔(dān)保的行為，其風(fēng)險性不言而喻。

二是企業(yè)信用不足，承擔(dān)責(zé)任能力有限。企業(yè)尤其是中小企業(yè)，其自身發(fā)展能力有限，自身資本有限再加上管理上的不規(guī)范，很容易帶來企業(yè)經(jīng)營上的困難，這也直接降低了其承擔(dān)法律責(zé)任的能力。同時在借貸中，如果借款利息過高，給其還款造成過大的壓力，目前發(fā)生的許多企業(yè)主棄企逃跑的大多數(shù)是因為這個原因。

三是融資性擔(dān)保相關(guān)法律供給不足。推動我國中小企業(yè)融資擔(dān)保制度建設(shè)的法律體系主要分為兩類：第一類是相關(guān)立法；第二類是部門規(guī)章、規(guī)范性文件和一些地方機關(guān)制定的地方性法規(guī)及規(guī)范性文件，而這些是融資性擔(dān)保法律規(guī)范的具體細(xì)化，起到了十分重要的作用。但是仍存在不足，主要是尚未制定專門的法律，對融資性擔(dān)保公司直接約束的現(xiàn)行規(guī)范效力層次低。

三、民間借貸融資擔(dān)保風(fēng)險之法律防范

隨著民間借貸糾紛案件的多方，民間借貸融資的風(fēng)險及糾紛也會隨之加大，在制度構(gòu)建方面，對其進(jìn)行風(fēng)險防控已迫在眉睫。

（一）完善立法，加強法律制度供給

結(jié)合目前我國民間借貸案件高發(fā)，矛盾相對集中的情況，建議借鑒、比較國外的立法的基礎(chǔ)上，應(yīng)采取單行的立法模式，并盡快修訂法律和規(guī)范之間的沖突。在此基礎(chǔ)上制定針對關(guān)于融資性擔(dān)保行業(yè)的專門法律規(guī)范，完善民間借貸融資性擔(dān)保的法律體系，使其有完善的法治運行環(huán)境。

（二）引入監(jiān)管機構(gòu)，加強監(jiān)管力度

在民間借貸融資擔(dān)保隱患已經(jīng)顯現(xiàn)的情況下，主管部門要加強對擔(dān)保行業(yè)準(zhǔn)入的監(jiān)管，嚴(yán)格審批，把好擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的第一關(guān)口，力促擔(dān)保行業(yè)規(guī)范化發(fā)展。在此基礎(chǔ)上，建議可以成立明確統(tǒng)一的監(jiān)督管理主體，落實監(jiān)管責(zé)任制度，使得對擔(dān)保公司的監(jiān)督力度真正落實到位。

（三）加強法律引導(dǎo)，增強社會公眾風(fēng)險防范意識

第2篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

【關(guān)鍵詞】 農(nóng)信擔(dān)保;項目風(fēng)險;評價指標(biāo)體系;構(gòu)建

農(nóng)信擔(dān)保的存在與發(fā)展有效解決了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中“融資難、擔(dān)保難”的發(fā)展瓶頸,為加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程發(fā)揮了積極作用,同時也促進(jìn)了農(nóng)業(yè)增效,幫助農(nóng)民增收致富,培養(yǎng)農(nóng)民的信用意識。自2002年成立溫州市農(nóng)信擔(dān)保有限公司之初,浙江省供銷合作社系統(tǒng)就積極參與建設(shè)農(nóng)信擔(dān)保公司,為農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、廣大農(nóng)戶和其他為農(nóng)服務(wù)經(jīng)濟組織提供擔(dān)保服務(wù)。據(jù)統(tǒng)計,截止2009年底浙江省供銷合作社系統(tǒng)已有31家農(nóng)信擔(dān)保公司,注冊資本金達(dá)到3.35億元,除紹興外,其他地市均已組建農(nóng)信擔(dān)保公司。浙江省供銷合作社系統(tǒng)農(nóng)信擔(dān)保公司在規(guī)模和效益上都走在全國前列,但是隨著農(nóng)信擔(dān)保公司為三農(nóng)服務(wù)效益的增長、規(guī)模的擴大,其虧損的局面也在不斷擴大。這些問題除了財政支持力度不夠、不及時,農(nóng)村、農(nóng)民信用意識不強,擔(dān)保公司收費低,收不抵支等原因外,與擔(dān)保公司內(nèi)部缺乏系統(tǒng)的項目風(fēng)險控制機制、科學(xué)的項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系也有著一定的關(guān)系。

2010年2月筆者針對經(jīng)營一年以上的25家浙江省供銷社系統(tǒng)農(nóng)信擔(dān)保公司,進(jìn)行了擔(dān)保業(yè)務(wù)開展情況的調(diào)查。發(fā)放調(diào)查問卷25份,回收21份,有效問卷20份。其后又通過電話訪問、實地走訪等形式,對浙江省供銷社系統(tǒng)農(nóng)信擔(dān)保公司的經(jīng)營和風(fēng)險控制情況進(jìn)行了進(jìn)一步的調(diào)查。本文擬就農(nóng)信擔(dān)保公司項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的構(gòu)建,做一些粗淺的探討。

一、建立項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的意義

擔(dān)保項目風(fēng)險是擔(dān)保項目發(fā)生代償及損失的可能性。為了強化擔(dān)保公司的風(fēng)險管理,防范和化解經(jīng)營風(fēng)險,減少擔(dān)保項目風(fēng)險帶來的損失,提高擔(dān)保項目的質(zhì)量,擔(dān)保公司應(yīng)參照商業(yè)銀行貸款分類的做法,結(jié)合擔(dān)保公司經(jīng)營特點,建立按擔(dān)保項目風(fēng)險程度進(jìn)行分類的風(fēng)險控制制度。

(一)農(nóng)信擔(dān)保公司項目風(fēng)險控制現(xiàn)狀

良好的擔(dān)保風(fēng)險控制應(yīng)該由獨立的風(fēng)險管理部門、科學(xué)有效的風(fēng)險控制制度構(gòu)成。

1.缺乏專業(yè)、專門風(fēng)險控制部門和人員

浙江省供銷社系統(tǒng)農(nóng)信擔(dān)保公司雖然已發(fā)展近十年了,但是由于經(jīng)營規(guī)模小、人員缺乏,最大的農(nóng)信擔(dān)保公司――杭州供銷農(nóng)信擔(dān)保公司員工人數(shù)為13人,絕大多數(shù)公司員工都在3~5人,無法單獨設(shè)立項目風(fēng)險管理部門,項目風(fēng)險管理則分散到每個業(yè)務(wù)員頭上,或集中于公司高層管理人員一人或幾人身上。擔(dān)保業(yè)務(wù)員對所管擔(dān)保項目全權(quán)負(fù)責(zé),即從項目的選擇、評估、承接、監(jiān)管到代償、追償,全過程均由業(yè)務(wù)擔(dān)保員負(fù)責(zé)信息的收集與分析,然后交由公司并參與進(jìn)行集體決策。

農(nóng)信擔(dān)保公司員工大多數(shù)為非信用管理、信用擔(dān)?；蚪鹑趯I(yè)人士,且又缺乏對“三農(nóng)”經(jīng)營生產(chǎn)的深入了解,只能依靠縮小擔(dān)保范圍、固定擔(dān)保對象(如只為效益好的、或與供銷社系統(tǒng)有關(guān)系的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、種養(yǎng)殖大戶、農(nóng)民專業(yè)合作社等提供擔(dān)保),或用更多的時間到擔(dān)保項目現(xiàn)場進(jìn)行保前、保中觀察、監(jiān)管來控制項目風(fēng)險。項目風(fēng)險評價也主要依靠感覺、經(jīng)驗來判斷,常常導(dǎo)致人為的擔(dān)保風(fēng)險,極大地限制了農(nóng)信擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的拓展。

2.缺乏科學(xué)有效的項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系

雖然大多數(shù)農(nóng)信擔(dān)保公司都能夠本著為農(nóng)服務(wù)的宗旨,加強制度建設(shè),制定了《風(fēng)險控制制度》、《績效考評制度》及《項目評審制度》等風(fēng)險控制制度,從而加強內(nèi)部管理,提升公司抗風(fēng)險能力,激發(fā)員工的工作積極性,增強員工風(fēng)險意識。但是對擔(dān)保項目風(fēng)險進(jìn)行評價的指標(biāo)體系仍處于探索階段,一些業(yè)績好、規(guī)模大的公司正著手或已建立項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系,由于無國內(nèi)外同行業(yè)經(jīng)驗可借鑒,其科學(xué)性和有效性尚在探索中,無論指標(biāo)群還是指標(biāo)權(quán)重都還需要通過實踐檢驗和完善。

(二)建立項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的意義

農(nóng)信擔(dān)保公司應(yīng)引入銀行信貸防范風(fēng)險的管理制度和操作辦法,結(jié)合擔(dān)保公司的實際特點,制定擔(dān)保業(yè)務(wù)項目風(fēng)險管理辦法和操作實施細(xì)則。而建立健全項目風(fēng)險評價指標(biāo)是有效管理項目風(fēng)險的關(guān)鍵,其意義體現(xiàn)在以下方面:

1.對項目風(fēng)險進(jìn)行量化評價,減少人為風(fēng)險

從調(diào)查的結(jié)果來看,目前農(nóng)信擔(dān)保公司信用管理、信用擔(dān)保人才奇缺,即使是金融專業(yè)人才也是屈指可數(shù),對擔(dān)保項目的風(fēng)險評估還主要依靠多年與“三農(nóng)”打交道的經(jīng)濟管理人士、會計審計專業(yè)人士,在信用評級的基礎(chǔ)上結(jié)合自己多年的經(jīng)驗來進(jìn)行判斷。這就使得項目風(fēng)險的評價難免有人為因素的影響。建立健全風(fēng)險評價體系,可以對擔(dān)保對象的風(fēng)險進(jìn)行量化評價,通過科學(xué)合理的指標(biāo)分析與打分,使項目風(fēng)險評估更加明晰、客觀、準(zhǔn)確,從而減少經(jīng)驗估計、情感打分等人為誤差帶來的風(fēng)險。

2.使項目風(fēng)險控制規(guī)范化、科學(xué)化,提高擔(dān)保業(yè)務(wù)效益

農(nóng)信擔(dān)保公司雖然歷經(jīng)近十年的經(jīng)營與發(fā)展,但是在項目風(fēng)險的控制上由于無國內(nèi)外經(jīng)驗可借鑒,仍然處于探索階段,項目風(fēng)險控制工作的規(guī)范化、科學(xué)化還有待進(jìn)一步發(fā)展與完善。而健全完善的項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系則可以在項目風(fēng)險的調(diào)查、評估等方面起到指引規(guī)范、全面收集客戶資料,科學(xué)、客觀評價風(fēng)險水平,提高項目風(fēng)險控制的作用。

目前浙江省余杭農(nóng)信擔(dān)保有限公司等幾個業(yè)務(wù)規(guī)模較大的農(nóng)信擔(dān)保公司基本已經(jīng)或正在建立有自身特色的風(fēng)險評價體系,對申?？蛻暨M(jìn)行保前、保中、保后的風(fēng)險評價,作為決策的重要依據(jù)。

3.加強對在保項目的風(fēng)險管理,防范和化解擔(dān)保風(fēng)險

建立項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系,可以將擔(dān)保項目的實際風(fēng)險水平進(jìn)行定量、定性的評價,并將風(fēng)險按大小程度依次分類排列,對其采取不同層次、不同方法的管理和控制,揭示擔(dān)保項目的實際價值和風(fēng)險程度,真實、全面、動態(tài)地反映擔(dān)保項目質(zhì)量,及時發(fā)現(xiàn)擔(dān)保管理過程中存在的問題,加強擔(dān)保風(fēng)險管理,判斷擔(dān)保風(fēng)險準(zhǔn)備金是否充足,從而達(dá)到防范和化解擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險的目的。

二、農(nóng)信擔(dān)保公司項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系構(gòu)建原則

擔(dān)保是一項高風(fēng)險的行業(yè),而農(nóng)信擔(dān)保則是一項更高風(fēng)險的行業(yè),面對的是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)、弱勢群體,他們不僅要面對市場風(fēng)險,同時還要面臨各種自然災(zāi)害的襲擊。一旦出現(xiàn)風(fēng)險,99%成功的擔(dān)保業(yè)務(wù)收益仍難以彌補1%擔(dān)保失敗的損失,因此,開展擔(dān)保業(yè)務(wù)必須把風(fēng)險的防范放在首要位置。供銷社系統(tǒng)農(nóng)信擔(dān)保公司大多是由地方政府、各省供銷社共同出資建立的,其具有一定的公益性,所承受的信用風(fēng)險也有所不同,必須對所面臨的各種擔(dān)保風(fēng)險進(jìn)行細(xì)致、全面地分析,建立科學(xué)的項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系。

農(nóng)信擔(dān)保公司構(gòu)建項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系應(yīng)堅持以下原則:

(一)全面性與重要性相結(jié)合原則

項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系應(yīng)該能夠全面反映各種引起農(nóng)信擔(dān)保項目風(fēng)險的因素。但是由于影響擔(dān)保項目風(fēng)險的因素有很多種,如果面面俱到勢必增加風(fēng)險評價成本,且擔(dān)保公司人力資源水平、精力也達(dá)不到。農(nóng)信擔(dān)保項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系,應(yīng)該將全面性和重要性結(jié)合起來,把那些引起項目風(fēng)險的各種主要因素全面、重點突出地反映出來即可。

(二)科學(xué)性原則

項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的構(gòu)建不僅從理論上要有科學(xué)依據(jù),在指標(biāo)群的選擇和確立的方法、依據(jù)等方面也要講究科學(xué)性,從而使指標(biāo)間有機配合、緊密銜接,并能在實踐中不斷完善。

(三)針對性原則

各種擔(dān)保機構(gòu)都有著自己獨特的項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系,是因為其所服務(wù)的對象不同。農(nóng)信擔(dān)保公司服務(wù)對象是農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、種養(yǎng)殖大戶、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)副產(chǎn)品購銷大戶等,屬于弱勢產(chǎn)業(yè)、弱質(zhì)產(chǎn)品,且機構(gòu)本身又具有公益性,其所面對的擔(dān)保風(fēng)險也與其他信用擔(dān)保公司不同,有著資金不夠雄厚、經(jīng)營規(guī)模小、風(fēng)險大的特點,因此,農(nóng)信擔(dān)保公司對項目風(fēng)險的考慮,不僅要考慮那些一般信用擔(dān)保公司要考慮的各種項目風(fēng)險,還要有針對性地考慮到農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民所面對的市場風(fēng)險、自然風(fēng)險等因素,以此確定項目風(fēng)險評價指標(biāo)。

(四)可操作性原則

一個好的項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系,應(yīng)當(dāng)建立在便于操作人員理解與操作、被擔(dān)保人理解和配合的基礎(chǔ)上。由于目前農(nóng)信擔(dān)保公司人員專職少、兼職多,專業(yè)人員缺乏,服務(wù)對象又是對金融、經(jīng)濟、擔(dān)保不熟悉、不專業(yè)的農(nóng)民,因此,項目風(fēng)險評價指標(biāo)項目不可過多、過細(xì)、過于專業(yè)化,定量和定性要相結(jié)合,指標(biāo)項目要與擔(dān)保對象經(jīng)營特點相吻合或接近,便于擔(dān)保業(yè)務(wù)收集信息、分析信息和向擔(dān)保對象解釋信息。項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的構(gòu)建,應(yīng)結(jié)合目前農(nóng)信擔(dān)保公司經(jīng)營情況、人員結(jié)構(gòu)情況、擔(dān)保對象情況等因素來進(jìn)行。一個操作性強的風(fēng)險指標(biāo)體系,才能真正起到提示、防范和化解風(fēng)險的作用。

三、農(nóng)信擔(dān)保公司項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的構(gòu)建

(一)風(fēng)險分類

對擔(dān)保項目的風(fēng)險管理,擔(dān)保機構(gòu)一般參照商業(yè)銀行貸款分類的做法,結(jié)合擔(dān)保業(yè)務(wù)客戶的實際情況,來設(shè)計項目風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)。擔(dān)保項目按其風(fēng)險程度有三類、四類、五類等不同等級的分類方法。農(nóng)信擔(dān)保公司項目風(fēng)險分類應(yīng)遵循真實性、及時性、重要性、審慎性原則,借鑒銀行貸款、中小企業(yè)擔(dān)保項目風(fēng)險分類經(jīng)驗,結(jié)合“三農(nóng)”的實際情況,對所面臨的各種風(fēng)險進(jìn)行識別與分析,科學(xué)、合理、全面地構(gòu)建項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系。

根據(jù)央行的《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》中所述貸款分類的標(biāo)準(zhǔn):“評估銀行貸款質(zhì)量,采用以風(fēng)險為基礎(chǔ)的分類方法(簡稱貸款風(fēng)險分類法),即把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類;后三類合稱為不良貸款?！?/p>

其中,五類貸款的定義分別為:

正常:借款人能夠履行合同,沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。

關(guān)注:盡管借款人目前有能力償還貸款本息,但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。

次級:借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題,完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔(dān)保,也可能會造成一定損失。

可疑:借款人無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔(dān)保,也肯定要造成較大損失。

損失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然無法收回,或只能收回極少部分。

結(jié)合農(nóng)信擔(dān)保公司的實際情況,次級、可疑和損失三類客戶所帶來的項目風(fēng)險為公司所不能承擔(dān)的。因此,我們認(rèn)為農(nóng)信擔(dān)保公司項目風(fēng)險分類可只劃分為三級,即正常、關(guān)注、退出三個級別,達(dá)到次級即予以退出,可疑和損失兩類則不予以考慮。這樣的分類既簡便易操作,又有利于有效控制風(fēng)險。對于關(guān)注類,在實際操作中還要經(jīng)常到實地進(jìn)行觀察、監(jiān)管,一旦借款人的還款能力有明顯問題,即將其轉(zhuǎn)入退出類,以確保將任何項目風(fēng)險控制在萌芽狀態(tài)。

(二)風(fēng)險評價指標(biāo)

對項目風(fēng)險進(jìn)行分類,實際上是判斷被擔(dān)保人及時足額歸還貸款本息的可能性,被擔(dān)保人的還款能力是一個綜合概念,包括被擔(dān)保人現(xiàn)金流量、財務(wù)狀況、影響還款能力的非財務(wù)因素等等。具體考慮哪些因素,應(yīng)結(jié)合所擔(dān)保的對象進(jìn)行細(xì)致的劃分。由于農(nóng)信擔(dān)保公司擔(dān)保的對象比較復(fù)雜,因此在指標(biāo)的選擇上,首先應(yīng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)臍w類,如生產(chǎn)加工企業(yè)、貿(mào)易企業(yè)、種養(yǎng)殖大戶、農(nóng)民專業(yè)合作社等,然后再結(jié)合各類特色,選擇具體的指標(biāo),并賦予權(quán)重。

風(fēng)險評價指標(biāo)的選擇決定著風(fēng)險評價的效果,從理論研究的情況來看,風(fēng)險評價指標(biāo)可多達(dá)近百項,但更多學(xué)者認(rèn)可的指標(biāo)有18項。指標(biāo)項目過多會使風(fēng)險評價工作繁雜、成本高、效果差、效率也低;過少的指標(biāo)項目,不能夠全面、正確反映風(fēng)險水平。如何恰當(dāng)選擇指標(biāo)項目,也是農(nóng)信擔(dān)保公司正在探索的一個課題。我們認(rèn)為農(nóng)信擔(dān)保公司的風(fēng)險評價指標(biāo)可從以下17個方面,針對不同擔(dān)保對象來考慮:

1.核算資產(chǎn)負(fù)債率:主要評價企業(yè)的償債能力。生產(chǎn)、加工型企業(yè)與貿(mào)易型企業(yè)負(fù)債率指標(biāo)分別評價;

2.資產(chǎn)質(zhì)量情況:主要評價企業(yè)6個月以上的應(yīng)收賬款所占比例,權(quán)證齊備的固定資產(chǎn)超過核算固定資產(chǎn)的比例。種養(yǎng)殖大戶、企業(yè)所占比例分別評價;

3.固定資產(chǎn)可抵押率:主要評價擔(dān)保對象核算固定資產(chǎn)達(dá)到銀行總貸款的比例;

4.企業(yè)銷售情況:主要評價擔(dān)保對象銷售總額每年增長情況;

5.企業(yè)生產(chǎn)狀況:主要評價擔(dān)保對象生產(chǎn)任務(wù)、員工生產(chǎn)積極性、停工與復(fù)工、開工率等情況;

6.企業(yè)利潤情況:主要評價擔(dān)保對象主營業(yè)務(wù)利潤增長率不低于主營業(yè)務(wù)額增長率的比例,主營業(yè)務(wù)利潤占利潤總額的比例。

7.財務(wù)成本情況:主要評價擔(dān)保對象財務(wù)費用增長率與主營業(yè)務(wù)增長率的高低,或與負(fù)債是否同比例增長;

8.企業(yè)現(xiàn)金流情況:主要評價擔(dān)保對象現(xiàn)金流總額高于企業(yè)銷售額的比例,貸款轉(zhuǎn)貸時自有資金比例;

9.存貸周轉(zhuǎn)情況:主要評價擔(dān)保對象季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)期長短;

10.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)情況:主要評價擔(dān)保對象周轉(zhuǎn)期長度,年末余額未超過年度銷售額的比例;

11.或有負(fù)債:主要評價擔(dān)保對象對外擔(dān)保超過總資產(chǎn)的比例;

12.抵押物情況:主要評價擔(dān)保對象抵押物保值性和抵押率;

13.反擔(dān)保單位情況:主要評價擔(dān)保對象反擔(dān)保單位經(jīng)營情況,經(jīng)營業(yè)績有無重大滑坡;

14.企業(yè)配合情況:主要評價擔(dān)保對象每月按時報送財務(wù)報表,積極配合項目經(jīng)理展開調(diào)查的情況;

15.實際經(jīng)營者經(jīng)營理念:主要評價擔(dān)保對象對企業(yè)發(fā)展是否有較為穩(wěn)健的規(guī)劃,經(jīng)營思路是否積極向上,是否注重成本核算,個人身體狀況和精神面貌情況是否良好;

16.實際經(jīng)營者經(jīng)營實力:主要評價實際經(jīng)營者家庭固定資產(chǎn)投入及抵押情況、各項資產(chǎn)可控性、收益的穩(wěn)定性。

17.實際經(jīng)營者誠信:主要評價擔(dān)保對象是否真實反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債情況,有無弄虛作假,個人信用記錄情況。

(三)風(fēng)險評價指標(biāo)的權(quán)重

風(fēng)險評價指標(biāo)的權(quán)重在評價體系中,與指標(biāo)的選擇具有同樣重要的意義。對于一個評價指標(biāo)體系而言,光有科學(xué)合理的指標(biāo)項目,沒有準(zhǔn)確適用的指標(biāo)權(quán)重,是不可能做到準(zhǔn)確評價風(fēng)險水平的。

權(quán)重是表明各個評價指標(biāo)(或者評價項目)重要性的權(quán)數(shù),表示各個評價指標(biāo)在總體中所起的不同作用。權(quán)重大小與該指標(biāo)的作用大小成正比。權(quán)重的確定方法有許多,總體可分為主觀法和客觀法兩大類。目前,農(nóng)信擔(dān)保公司由于專業(yè)人員缺乏、風(fēng)險評價經(jīng)驗欠缺,比較常用的方法主要是專家咨詢法和投票表決法,這兩種方法都屬于主觀法。雖然簡單易行,但是由于人的學(xué)識、經(jīng)驗、偏好等原因,常常產(chǎn)生人為誤差,缺乏科學(xué)性和準(zhǔn)確性?？陀^法一般是利用數(shù)理統(tǒng)計的原理,通過復(fù)雜的操作和大量計算得來,操作者必須具有一定專業(yè)能力,不易掌握使用,但科學(xué)性和準(zhǔn)確性較高。無論采用哪種確定權(quán)重的方法,都應(yīng)做到定性與定量相結(jié)合,減少主觀判斷,使評價指標(biāo)具有較高的邏輯性、系統(tǒng)性和實用性,既簡單易行,又科學(xué)準(zhǔn)確。如何科學(xué)、客觀、精確地分配風(fēng)險指標(biāo)權(quán)重,實現(xiàn)對風(fēng)險進(jìn)行有效評估尤為重要,農(nóng)信擔(dān)保公司應(yīng)結(jié)合機構(gòu)人員的專業(yè)水平與能力、擔(dān)保對象情況選擇適合自己的權(quán)重確定方法。

總之,隨著我國農(nóng)信擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的不斷拓展,風(fēng)險管理意識的不斷加強,建立健全科學(xué)、合理、有效的項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系已成為必然趨勢。但是我國農(nóng)信擔(dān)保公司擔(dān)保項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的構(gòu)建,目前仍處在探索階段,還有各種各樣的問題等待解決,尚需各界人士的共同關(guān)注與研究。

【參考文獻(xiàn)】

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第3篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 擔(dān)保公司 合作模式 風(fēng)險

隨著經(jīng)濟的發(fā)展，商業(yè)銀行與擔(dān)保公司在地域、擔(dān)保范圍和客戶等方面的合作得到了進(jìn)一步的進(jìn)展，實現(xiàn)了銀行、企業(yè)和擔(dān)保公司的多方共贏。

擔(dān)?？煞譃槿谫Y性擔(dān)保、履約性擔(dān)保和其他擔(dān)保。融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為?，F(xiàn)階段擔(dān)保公司以融資性擔(dān)保為主，包括中小企業(yè)流動資金貸款、自然人消費貸款擔(dān)保等等。

一、銀行與擔(dān)保公司的合作模式

銀行與擔(dān)保公司的合作應(yīng)該從平等互利的角度建立與實際業(yè)務(wù)相符的模式，可以從不同的角度來劃分。

（一）從不同的參與主體來看

1.政府主導(dǎo)型合作模式。參與主體包括銀行、政府、擔(dān)保公司與企業(yè)。在這種合作模式下，擔(dān)保公司一般有政府出資背景，受行政命令對企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，有明顯的政策性傾向。企業(yè)的貸款行為不但有擔(dān)保公司的擔(dān)保，還會得到政府的扶持，面臨的償付風(fēng)險較小，但是，擔(dān)保公司的獨立性有時會因為政府的干預(yù)行為受到影響。

2.商業(yè)擔(dān)保合作模式。參與主體包括銀行、企業(yè)及擔(dān)保公司。在這種合作模式下，銀行向企業(yè)發(fā)放貸款，同時擔(dān)保公司根據(jù)合作協(xié)議提供擔(dān)保，與銀行共同分擔(dān)貸款的代償風(fēng)險，三者之間的關(guān)系完全處于一個開放的市場中，受市場規(guī)律的影響和約束。

3.混合型合作模式。參與主體包括銀行、擔(dān)保公司、企業(yè)。在參與的銀行中，既包括商業(yè)性銀行，也包括政策性銀行，政策性銀行的參與，使得這種合作模式帶有政府和市場的共同特征。擔(dān)保公司對企業(yè)貸款進(jìn)行擔(dān)保，政策性銀行也為融資提供政策支持。在這種模式下，政策性銀行參與了部分擔(dān)保責(zé)任，貸款的償付風(fēng)險會因為參與方的增加而分散。

（二）從銀行與擔(dān)保公司的參與來看

1.一對一的合作方式。一家擔(dān)保公司只選擇一家銀行進(jìn)行合作，在這種合作模式下，銀行與擔(dān)保公司的合作比較固定并趨于長期化，合作方式成熟，相關(guān)的保障措施比較完善，但由于只有銀行和擔(dān)保公司參與，面臨的風(fēng)險可能較大。

2.一對多的合作方式。一家擔(dān)保公司同時選擇幾家銀行進(jìn)行合作。大多數(shù)實力較強的擔(dān)保公司都會與多家銀行合作。在這種合作模式下，銀行與擔(dān)保公司合作風(fēng)險區(qū)域化，呈分散狀態(tài)，系統(tǒng)風(fēng)險減少。

3.多對一的合用方式。一家銀行同時選擇幾家擔(dān)保公司進(jìn)行合作。在這種方式下，銀行的選擇范圍擴大了，合作風(fēng)險較小，但因為針對不同的擔(dān)保公司，規(guī)則和程序的制定繁瑣。

（三）從審查的主體來看

1.授權(quán)保證方式，是由銀行對中小企業(yè)擔(dān)保申請進(jìn)行審查，并同時進(jìn)行信用審查。

2.直接征信方式，是由擔(dān)保機構(gòu)對提出擔(dān)保申請的企業(yè)直進(jìn)行信用調(diào)查。

在實際工作中，擔(dān)保業(yè)務(wù)操作程序既不是單純的授權(quán)保證方式,也不是單純的直接征信方式,而是二者的結(jié)合,即擔(dān)保公司與商業(yè)銀行都對中小企業(yè)進(jìn)行資信評審和風(fēng)險控制。

二、不同的風(fēng)險來源

擔(dān)保公司通過不同的合作方式，幫助企業(yè)實現(xiàn)了融資，在一定程度上降低了貸款的風(fēng)險。但是，擔(dān)保公司承保的貸款風(fēng)險并不等于零，它的風(fēng)險可能來源來銀行、擔(dān)保公司、企業(yè)或政府的干預(yù)。

（一）銀行方面

1.信用風(fēng)險。現(xiàn)階段，我國社會總體信用缺失，信用觀念和信用制度還不完善，制約著擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，當(dāng)采用抵押以外的反擔(dān)保方式進(jìn)行合作時，必然面臨更多的風(fēng)險。商業(yè)銀行采用低級的信用形式進(jìn)行授信，在風(fēng)險責(zé)任劃分和業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新等諸多方面與擔(dān)保公司存在分歧,難以開展深入合作。

2.商業(yè)銀行運營風(fēng)險。商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面存在較大不足。內(nèi)部審批程序環(huán)節(jié)過多，信用擔(dān)保的流程不規(guī)范，缺少系統(tǒng)的評估體系，擔(dān)保方式不靈活。在對中小企業(yè)的貸后監(jiān)督上,沒有科學(xué)系統(tǒng)的方法，缺乏主動性。

（二）擔(dān)保公司

1.擔(dān)保公司目前的風(fēng)險管理手段較為有限，并不能完全覆蓋突發(fā)性事件帶來的風(fēng)險。如何避免和降低突發(fā)性事件產(chǎn)生的沖擊和影響，提高擔(dān)保公司的風(fēng)險抵御能力，也是擔(dān)保公司面臨的問題。

2.按照《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》的要求擔(dān)保機構(gòu)不得從事受托貸款和資金拆借，但在實際上，擔(dān)保公司違規(guī)拆借的情況比較普遍。如果在償付時，對方或自己資金短缺，可能發(fā)生資金斷裂。

3.擔(dān)保公司人員素質(zhì)參差不齊。有些人員未受過專門的金融和擔(dān)保的業(yè)務(wù)訓(xùn)練，對風(fēng)險認(rèn)知能力不足導(dǎo)致認(rèn)識不清，風(fēng)險識別和管理能力較低。

（三）企業(yè)方面

1.在申請擔(dān)保貸款的企業(yè)中，多數(shù)是規(guī)模小、抵押資產(chǎn)不足的企業(yè)，本身就存在著一定的風(fēng)險。

2.企業(yè)的誠信意識差，受保企業(yè)在有擔(dān)保公司擔(dān)保的情況下，所做的經(jīng)營決策更傾向于做出風(fēng)險較大的項目上。

3.有的企業(yè)為了獲得擔(dān)保，會通過采取提供虛假信息或隱瞞等手段騙取擔(dān)保；或在取得擔(dān)保之后，改變貸款使用方向，使貸款風(fēng)險加大。

（四）政府干預(yù)經(jīng)營

對于政策性擔(dān)保公司，由于是由政府出資組建，帶有明顯的政策性；地方性的商業(yè)銀行由于有政府參股，也會受到影響，使得一些不符合條件的企業(yè)得到了擔(dān)保，擔(dān)保公司難以實施市場化運作，擔(dān)保風(fēng)險加大。

三、建議采取相關(guān)的措施

（一）銀行方面

1.審慎選擇擔(dān)保機構(gòu)，做好事前、事中、事后的監(jiān)督管理工作。擔(dān)保之前應(yīng)從擔(dān)保公司的注冊資本、法人治理結(jié)構(gòu)、人員素質(zhì)、風(fēng)險控制水平、經(jīng)營狀況等進(jìn)行全面審核，做出綜合評價，選擇有實力的擔(dān)保司作為合作伙伴。擔(dān)保中按風(fēng)險管理辦法進(jìn)行控制，時時跟蹤，加強對擔(dān)保公司資金流的管理。擔(dān)保之后，也要關(guān)注擔(dān)保公司的發(fā)展，引導(dǎo)擔(dān)保公司規(guī)范運營。

2.建立銀監(jiān)部門、商業(yè)銀行和擔(dān)保公司三方共享信息平臺?？梢岳萌嗣胥y行信貸管理系統(tǒng)或開發(fā)新的擔(dān)保公司擔(dān)保貸款管理信息系統(tǒng)，開放窗口，方便銀行和貸款客戶查詢。

3.建立整套的風(fēng)險管理方法和措施。把風(fēng)險評估集中在總部，對擔(dān)保公司實行統(tǒng)一授信，并要求擔(dān)保公司繳存一定比例的保證金。

（二）擔(dān)保公司

1.開展不同的合作方式。嘗試著多對多的合作模式，建立不同的業(yè)務(wù)渠道，進(jìn)行市場細(xì)分，降低風(fēng)險。也可建立銀行、政府、企業(yè)三方聯(lián)合的風(fēng)險共擔(dān)模式，各自的擔(dān)保比例可視具體情況協(xié)商確定。

2.擴展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，擴大業(yè)務(wù)區(qū)域，擴寬業(yè)務(wù)來源。在不違反國家規(guī)定的基礎(chǔ)上發(fā)展擔(dān)保業(yè)務(wù)，增加咨詢服務(wù)，加大風(fēng)險防范，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，逐步完成全區(qū)域的業(yè)務(wù)覆蓋，除了與合作銀行充分溝通，還需走出去主動營銷，尋找優(yōu)質(zhì)客戶，多向中小企業(yè)傾斜。

3.加大人才培養(yǎng)力度，提高人員素質(zhì)。人員素質(zhì)的提高是擔(dān)保企業(yè)收入的保障，提高企業(yè)盈利能力的關(guān)鍵，擔(dān)保企業(yè)只有建立一支高素質(zhì)的咨詢團隊和專家團隊，才能有創(chuàng)造力，才能促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

4.在辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)之前要做好宣傳工作。把涉及銀行、企業(yè)、擔(dān)保人的責(zé)任和義務(wù)廣泛宣傳，尤其要強調(diào)可能發(fā)生的直接風(fēng)險和間接風(fēng)險，避免夸大收益，使各方都保持一個清醒的頭腦。

5.嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作程序，防范風(fēng)險。擔(dān)保公司應(yīng)該建立起一套較為科學(xué)和行之有效的評審制度，實行反擔(dān)保審查，以擔(dān)保中心的形式建立風(fēng)險補償基金。

（三）政府方面

1.人民銀行應(yīng)該發(fā)揮其政策行的優(yōu)勢，引導(dǎo)和鼓勵更多的商業(yè)銀行與商業(yè)擔(dān)保機構(gòu)合作開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，引導(dǎo)商業(yè)銀行在風(fēng)險分擔(dān)比例上與擔(dān)保機構(gòu)積極合作。2010年3月8日《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》。該《辦法》綜合了原有的管理規(guī)定，兼顧了全國各地區(qū)的擔(dān)保業(yè)發(fā)展情況，形成了相對統(tǒng)一的擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管法規(guī)。但這只是個辦法，還沒有上升到法律的地位，所以要盡快出臺“擔(dān)保法”。

2.做好本職工作，監(jiān)管到位，推動經(jīng)濟發(fā)展。政府對于組建擔(dān)保公司、促進(jìn)銀行與擔(dān)保公司的合作起到了重要推動作用，為了本地區(qū)的發(fā)展，各級政府要積極從政策環(huán)境的營造入手，為擔(dān)保公司、銀行、企業(yè)各自的經(jīng)營活動創(chuàng)造條件，改善投資渠道、改變城市的軟硬件設(shè)施，從稅收等政策方面加大扶植力度，擴大優(yōu)惠范圍。

3.盡快建立再擔(dān)保中心，從政府層面建立以政府財政為主的包括擔(dān)保公司、銀行、企業(yè)的多層再擔(dān)保體系。在此基礎(chǔ)之上，加大對風(fēng)險補償基金的投入。

參考文獻(xiàn)

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第4篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

一、河南省擔(dān)保行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析

（一）擔(dān)保企業(yè)數(shù)量眾多，資金實力不足

河南省擔(dān)保企業(yè)數(shù)量眾多，資金實力不足。截至2012年6月底，河南省擔(dān)保企業(yè)數(shù)量為1383家，其中注冊資本過億元的僅占總數(shù)的3%，注冊資本在5000萬元以下的占總數(shù)的近50%。對于擔(dān)保行業(yè)來說，擔(dān)保就是用自己的信用與資金實力來為其他企業(yè)或個人順利融資提供保證，而一旦受保企業(yè)或個人無法及時還款，還要承擔(dān)代償風(fēng)險。

（二）法人治理結(jié)構(gòu)不健全，風(fēng)險控制能力弱

擔(dān)保公司是高風(fēng)險行業(yè)，其主要服務(wù)對象是中小企業(yè)，而河南省的中小企業(yè)信用水平普遍較低，擔(dān)保機構(gòu)又缺乏嚴(yán)格的風(fēng)險管控制度，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)部控制不健全，一些擔(dān)保機構(gòu)偏離融資擔(dān)保的主業(yè)，把大量資金投放在尋求更大投資收益空間上。正所謂“高收益，高風(fēng)險”，造成資金管理落實不到位，尤其是“兩金”——“未到期責(zé)任準(zhǔn)備金”和“擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金”——沒有?？顚Ｓ?，制度的欠缺最終導(dǎo)致?lián)Ｆ髽I(yè)對于風(fēng)險的防范與控制措施不夠，降低了自身抵御風(fēng)險的能力。

（三）從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)偏低，風(fēng)險防范意識差

由于擔(dān)保行業(yè)的特殊性，專業(yè)性程度較高，要求從業(yè)人員具有較高的專業(yè)素養(yǎng)，是能夠掌握金融投資、風(fēng)險管理等多方面能力的復(fù)合型人才，要具有識別風(fēng)險、防范風(fēng)險并在風(fēng)險承受范圍內(nèi)提高公司的收益能力。但目前擔(dān)保行業(yè)的從業(yè)人員大多為金融理財、財務(wù)、法律等相關(guān)專業(yè)的人員，能夠同時掌握投資擔(dān)保、風(fēng)險評估、法律法規(guī)等綜合知識的復(fù)合型人才還比較少，這樣在進(jìn)行風(fēng)險評估與防范時就會增加擔(dān)保企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險。

二、擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險因素分析

（一）由政府行政干預(yù)所帶來的財務(wù)風(fēng)險

政策性擔(dān)保公司是由地方及國家財政部門共同出資或以政府出資為主設(shè)立，其業(yè)務(wù)經(jīng)營往往受到政府的監(jiān)督與管理，各級政府往往以出資人的身份參與經(jīng)營活動，以行政命令等形式直接干預(yù)政策性擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)?；顒?，使得經(jīng)營過程有失公正，產(chǎn)生行政干預(yù)弊端，給擔(dān)保機構(gòu)的正常運行帶來風(fēng)險，甚至?xí)蛐姓^度干預(yù)陷入財務(wù)危機。

（二）由受保企業(yè)信用風(fēng)險所帶來的財務(wù)風(fēng)險

信用風(fēng)險，又稱為違約風(fēng)險，是由于債務(wù)人不能按時還款而由擔(dān)保企業(yè)代償所帶來的風(fēng)險，這是擔(dān)保機構(gòu)最主要、最直接的風(fēng)險。擔(dān)保機構(gòu)的服務(wù)對象是中小企業(yè)，目前中小企業(yè)信用觀念不強，整體信用等級不高。為了獲取資金支持，中小企業(yè)可能會通過粉飾財務(wù)報表、提供虛假的經(jīng)營管理信息、資產(chǎn)重復(fù)進(jìn)行違規(guī)抵押等手段，騙取貸款擔(dān)保，這無疑增加了擔(dān)保機構(gòu)的財務(wù)風(fēng)險。

（三）由銀行道德風(fēng)險所帶來的財務(wù)風(fēng)險

中小企業(yè)若要獲得銀行的貸款，需要尋找擔(dān)保公司為其貸款增信。銀行在發(fā)放貸款之前，通常會對借款企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的資信調(diào)查及風(fēng)險評估，還會要求擔(dān)保公司對借款資金全額提供擔(dān)保。這樣，在整個融資擔(dān)保過程中，受益最大的就是銀行，銀行獲得貸款收益，卻把風(fēng)險降至最低、甚至無風(fēng)險，風(fēng)險全部由擔(dān)保公司承擔(dān)。銀行在向企業(yè)提供貸款時，可能由于內(nèi)部監(jiān)管不到位、執(zhí)行業(yè)務(wù)人員內(nèi)外串通等原因，把風(fēng)險全部轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保公司。

（四）由信息不對稱所帶來的財務(wù)風(fēng)險

信息量的增加會降低風(fēng)險程度。目前階段我國的中小企業(yè)經(jīng)營管理不盡規(guī)范，違規(guī)建賬、粉飾財務(wù)報表情況時有發(fā)生，一些中小企業(yè)甚至一個企業(yè)有三四套賬，以應(yīng)付不同情況之需要，財務(wù)信息失真現(xiàn)象嚴(yán)重。而擔(dān)保機構(gòu)在進(jìn)行擔(dān)保審核時，多是根據(jù)受保企業(yè)的財務(wù)報表和審計報告進(jìn)行決策，而且商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍更廣，這樣就加大了由于信息不對稱所帶來的財務(wù)風(fēng)險。

（五）由法人治理結(jié)構(gòu)不健全和從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)偏低所帶來的財務(wù)風(fēng)險

擔(dān)保機構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)不健全，公司管理層的決策缺乏治理層的監(jiān)督，會導(dǎo)致決策失誤；內(nèi)部管理水平不高，內(nèi)部控制機制等不健全、不完善，操作缺乏規(guī)范性，都會增加經(jīng)營中的風(fēng)險。同時，擔(dān)保機構(gòu)是高風(fēng)險行業(yè)，要求從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)和個人修養(yǎng)要高。但目前擔(dān)保機構(gòu)從業(yè)人員素質(zhì)普遍偏低，甚至為了騙取擔(dān)保順利貸款，內(nèi)部從業(yè)人員與被擔(dān)保企業(yè)惡意營私舞弊、弄虛作假，給擔(dān)保公司帶來巨大財務(wù)風(fēng)險。

三、河南省擔(dān)保機構(gòu)財務(wù)風(fēng)險防范措施及建議

（一）建立健全法人治理結(jié)構(gòu)，完善內(nèi)部控制制度

擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)從內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理的機構(gòu)設(shè)置、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部制衡機制等方面健全和完善公司風(fēng)險控制體系，并且建立評審、擔(dān)保、監(jiān)管、追償相互獨立、相互制衡的業(yè)務(wù)流程，做到“審保分離”，實施全過程的風(fēng)險控制。建立嚴(yán)格的“三會一層”的管理體系，內(nèi)部機構(gòu)在業(yè)務(wù)處理上應(yīng)達(dá)到相互協(xié)調(diào)、相互制衡的內(nèi)部制衡機制，嚴(yán)格把控可能發(fā)生的“或有負(fù)債”代償風(fēng)險。

（二）完善財務(wù)風(fēng)險外部分散機制

銀行和擔(dān)保機構(gòu)按合同約定風(fēng)險分擔(dān)比例，一旦被擔(dān)保機構(gòu)無法按時償還借款，由銀行和擔(dān)保機構(gòu)按照事先的約定比例共同承擔(dān)這部分信用風(fēng)險。相關(guān)部門可以制訂一些法律法規(guī)，規(guī)定銀行在擔(dān)保業(yè)務(wù)中必須承擔(dān)一定的風(fēng)險，可以設(shè)定合作銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的最低風(fēng)險比例，這樣，既降低了擔(dān)保公司的風(fēng)險，也體現(xiàn)了風(fēng)險收益的原則。

（三）建立完善全社會征信平臺

擔(dān)保公司提供擔(dān)保業(yè)務(wù)之前，需要針對每一筆擔(dān)保業(yè)務(wù)對受擔(dān)保對象進(jìn)行保前資信評估，但由于成本較高、信息不對稱、道德風(fēng)險等原因，會造成全社會資源的浪費。因此應(yīng)將信用建設(shè)納入工作日程，大力推進(jìn)政務(wù)誠信、商務(wù)誠信、社會誠信和司法公信建設(shè)，逐步完善并開放“企業(yè)信用信息公示平臺”，促進(jìn)社會信用意識的增強和社會信用信息的共享，降低擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)操作中所面臨的各種風(fēng)險，促進(jìn)資源的優(yōu)化使用和合理配置，同時推動全社會的信用建設(shè)與擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)的良性循環(huán)發(fā)展。

（四）提高從業(yè)人員素質(zhì)，完善從業(yè)任職資格認(rèn)證制度

我國擔(dān)保行業(yè)起步較晚，發(fā)展迅速，造成準(zhǔn)入門檻較低，合格從業(yè)人員少，同時相關(guān)法律法規(guī)配套較少，從業(yè)人員違法違規(guī)操作情況時有發(fā)生。對此，相關(guān)部門應(yīng)建立擔(dān)保行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證制度，凡從業(yè)人員一律要取得擔(dān)保從業(yè)資格證書和任職資格證書，以后每年要定期進(jìn)行繼續(xù)教育和考核。而對于擔(dān)保機構(gòu)的管理層，也要進(jìn)行定期學(xué)習(xí)和考核，取得相關(guān)職務(wù)任職資格，逐步提升整個擔(dān)保行業(yè)從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)和綜合素質(zhì)。

（五）建立完善財務(wù)風(fēng)險預(yù)警體系

提高擔(dān)保公司的財務(wù)風(fēng)險控制能力，應(yīng)建立擔(dān)保公司財務(wù)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，包括資本充足及安全指標(biāo)體系、擔(dān)保資產(chǎn)狀況指標(biāo)體系、經(jīng)營管理水平評價體系、持續(xù)發(fā)展能力指標(biāo)體系、流動性指標(biāo)體系。對在保客戶進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警動態(tài)監(jiān)控，時刻關(guān)注其相關(guān)指標(biāo)的變化，可以設(shè)立安全臨界值范圍，一旦接近這個臨界值下限，則按規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)栴}擔(dān)保采取針對性處理措施，以及時防范、控制和化解財務(wù)風(fēng)險。

第5篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

（石家莊寶德中小企業(yè)擔(dān)保服務(wù)有限公司，河北 石家莊 050700）

摘　要：隨著我國金融領(lǐng)域的改革逐漸走入深水區(qū)，投資擔(dān)保行業(yè)迎來的挑戰(zhàn)與機遇并存的局面。一方面，08年金融危機后，世能界經(jīng)濟陷入低谷，如何避免投資擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險成為了政府和相關(guān)企業(yè)共同探討的課題；另一方面，隨著民間資本的充實，投資擔(dān)保行業(yè)在國民經(jīng)濟發(fā)展中的以為愈發(fā)重要，政府也逐漸明確了其經(jīng)濟地位。本文就是在這一背景下，通過探討投資擔(dān)保企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及前景，介紹其目前存在的風(fēng)險和問題，提出針對性解決方案，以期為有關(guān)方面提高有益借鑒。

關(guān)鍵詞 ：投資擔(dān)保；現(xiàn)狀；前景；發(fā)展戰(zhàn)略

中圖分類號：F272文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號：1000-8772（2015）01-0100-02

一、緒論

從一般理論定義上來說，投資擔(dān)保公司是指個人或企業(yè)在向銀行貸款的時候，銀行為了降低風(fēng)險，不直接放款給個人，需要貸款人找到第三方，為貸款人做信用擔(dān)保的公司。站在業(yè)務(wù)經(jīng)營角度，它是指依法設(shè)立的主要經(jīng)營融資性和非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限責(zé)任公司。具體來講，融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)是指當(dāng)被擔(dān)保人不履行對債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為，通?？山?jīng)營貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項目融資擔(dān)保等業(yè)務(wù)；非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)是指同融資性擔(dān)保機構(gòu)及銀行開展聯(lián)合融資擔(dān)保、工程擔(dān)保、訴訟擔(dān)保、民間資金借貸擔(dān)保等擔(dān)保業(yè)務(wù)。

目前我國投資擔(dān)保公司雖然起步較晚，但近些年在市場需求和經(jīng)濟利益的驅(qū)動下發(fā)展較快。受惠于我國經(jīng)濟的發(fā)展，快速成長且急需信貸支持的中小企業(yè)為擔(dān)保業(yè)提供了巨大市場，投資擔(dān)保行業(yè)逐漸形成規(guī)模。融資擔(dān)保公司目前呈現(xiàn)的是一種以中小擔(dān)保企業(yè)為主，多且廣，發(fā)展良莠不齊的局面。主要表現(xiàn)在，政府相關(guān)法律框架不明確，具體實施政策不健全；企業(yè)自身風(fēng)險控制不到位，不重視誠信的積累，同銀行等強勢金融機構(gòu)合作過程中處于弱勢地位，自身權(quán)益無法保證；社會對于投資擔(dān)保公司還有部分抵觸心理；等等。

二、投資擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展前景

雖然投資擔(dān)保企業(yè)目前在經(jīng)營過程中存在諸多困難，但是不可否認(rèn)，投資擔(dān)保行業(yè)前景依然明朗。近幾年，投資擔(dān)保公司在全國各地如雨后春筍般遍地開花，民間資本大量涌入，表現(xiàn)出非凡的活力就是最好的證明。投資擔(dān)保公司快速發(fā)展的必然性主要來自兩方面：

首先，百姓投資理財意識的覺醒。我國傳統(tǒng)的理財主要依靠“省吃儉用”和存錢。但是，近幾年隨著 人民生活水平的日益提升，人們的理財意識也越來越強。目前，股票、基金、理財產(chǎn)品、房地產(chǎn)等都是發(fā)展很快的投資理財方式。當(dāng)然，不可否認(rèn)的是這些理財方式對于普通投資者來說存在一定障礙。一方面，是因為這些理財方式本身較為復(fù)雜，存在一定的風(fēng)險，普通投資者缺乏專業(yè)知識和信息獲取的渠道；另一方面，很多投資者往往受制于時間和資金量的限制，投資收益往往并不理想。相比較而言，投資擔(dān)保公司的專業(yè)性、大資金量、多元的信息渠道以及較高的信譽擔(dān)保都是明顯的優(yōu)勢，不僅可以實現(xiàn)自身的快速擴張，而且其提供的相關(guān)服務(wù)也滿足的普通投資者的理財需求。

其次，中小企業(yè)融資需求旺盛。08年金融危機以來，在流動性緊張和通貨膨脹壓力持續(xù)高漲的情況下，中小企業(yè)生存環(huán)境趨于惡化。主要表現(xiàn)為訂單量減少，壞賬風(fēng)險加大，融資渠道收窄，現(xiàn)金流緊張等。此外，作為初創(chuàng)型的中小企業(yè)，在創(chuàng)業(yè)期和快速成長期內(nèi)本來就會面臨資金短缺的問題。而商業(yè)銀行為了避免信用違約情況的出現(xiàn)，一般原意將資金貸款投向業(yè)務(wù)穩(wěn)定的大中型企業(yè)，尤其是國有企業(yè)。即是是將貸款投向中小型企業(yè)，往往也是手續(xù)多，利息高，耗時長，再加上相應(yīng)的抵押擔(dān)保。這樣一來，中小企業(yè)面臨的生存環(huán)境無疑是雪上加霜。然而，投資擔(dān)保公司作為一個新型的金融組織，它可以吸收社會上的閑置資金，通過搭建一個中小企業(yè)與投資理財客戶對接的平臺來滿足投資者理財增值和企業(yè)融資的雙向需求。

三、目前我國投資擔(dān)保企業(yè)發(fā)展面臨的困境

1.投資擔(dān)保體系存在著結(jié)構(gòu)性的缺陷

正如筆者前文所說，我國投資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展較晚，社會上的投資擔(dān)保機構(gòu)在體系上也存在著結(jié)構(gòu)性的缺陷。主要表現(xiàn)為：第一，政府擔(dān)保的份額占有過高的比例，民間資本型的擔(dān)保占有的市場份額嚴(yán)重不足；第二，國家信譽體系缺失導(dǎo)致投資擔(dān)保結(jié)構(gòu)中的根基不穩(wěn)；政府在投資擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管責(zé)任、協(xié)調(diào)責(zé)任和服務(wù)責(zé)任缺失，很多制度性框架沒有完全建立，一些具體政策針對性不強或者短缺不具備可操作性，這導(dǎo)致投資擔(dān)保行業(yè)在發(fā)展過程中的結(jié)構(gòu)性保障機制不健全，企業(yè)營運風(fēng)險大大增加。我們知道，投資擔(dān)保行業(yè)興起的原因是市場的選擇，即在中小企業(yè)和普通投資者的資金使用上出現(xiàn)困難時，投資擔(dān)保企業(yè)無疑是理順了二者的關(guān)系，緩解了市場上的需求矛盾。正因如此，我們需要明確，整的在這期間應(yīng)該更多地起到宏觀調(diào)控的責(zé)任，扮演社會管理者的角色，而非資金流動的直接參與者。然而目前的現(xiàn)狀是政府扮演了雙重角色，不僅分散了穩(wěn)定市場和監(jiān)管經(jīng)濟人行為的精力，而且也違背了市場發(fā)展規(guī)律，不利于投資擔(dān)保行業(yè)的良性發(fā)展。

2.缺乏健全的投資擔(dān)保會計體系

健全的會計體系是保證企業(yè)穩(wěn)定運行的重要前提，由于投資擔(dān)保行業(yè)依然屬于新興行業(yè)，針對性的行業(yè)會計政策和制度出臺的還不算及時。再有，很多中小投資擔(dān)保企業(yè)本身缺乏現(xiàn)代企業(yè)管理制度和風(fēng)險防范機制，沒有真正意識到金融行業(yè)固有的高風(fēng)險性，不重視本企業(yè)的會計制度建設(shè)。在經(jīng)濟繁榮的背景下，這些投資擔(dān)保企業(yè)的運作狀況普遍良好，資金回籠有保證，會計制度的作用似乎并不明顯；然而當(dāng)經(jīng)濟回冷步入下滑通道，投資擔(dān)保公司的資金鏈條便很容易因壞賬上升而繃緊，進(jìn)而引發(fā)財務(wù)危機。最后，需要指出的是，會計的最終結(jié)果也是供外部使用者使用的。其中最重要的就是政府監(jiān)管部門，如果缺乏健全的會計制度和體系成了投資擔(dān)保行業(yè)的普遍現(xiàn)象，那么監(jiān)管部門就沒有辦法及時履行相應(yīng)的監(jiān)督職責(zé)，很多風(fēng)險無法做到防患于未然，一旦積小成疾，很容易再次引發(fā)金融危機。

3.缺乏必要的風(fēng)險防范機制

除了會計制度不健全，缺乏一整套必要的風(fēng)險防范機制也是目前投資擔(dān)保公司面臨的一大問題。我們知道，投資擔(dān)保公司的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)都是次級貸款業(yè)務(wù)（08年金融危機就是由次貸危機引發(fā)的），這也就意味著投資擔(dān)保行業(yè)本身屬于高風(fēng)險行業(yè)，風(fēng)險控制應(yīng)該成為相關(guān)企業(yè)在日常經(jīng)營過程中的主線。然而，目前很多投資擔(dān)保企業(yè)，由于缺少相關(guān)管理人才和業(yè)務(wù)經(jīng)驗積累，內(nèi)部管理制度落實不到位。不少領(lǐng)導(dǎo)為了完成業(yè)績，不惜過度追求短期利益，很多投資擔(dān)保項目缺少必要的盡職調(diào)查，甚至一再降低擔(dān)保門檻，為公司的發(fā)展埋下隱患。再有，風(fēng)險管理理念存在偏差，風(fēng)險控制意識不到位。缺乏全過程風(fēng)險控制的機制。不少投資擔(dān)保公司忽視了對客戶誠信和還款能力的信息收集，在擔(dān)保期間不重視對于擔(dān)保對象的跟蹤調(diào)查，使得擔(dān)保對象在其經(jīng)營過程中出現(xiàn)的風(fēng)險危機沒有及時作出相應(yīng)反應(yīng)，錯過了擔(dān)保貸款收回的最佳時機。

四、投資擔(dān)保企業(yè)發(fā)展的相關(guān)建議

1.建立與銀行的聯(lián)動機制

雖然如筆者前文所說，投資擔(dān)保公司的主要業(yè)務(wù)屬于次級貸款業(yè)務(wù)，但是這不意味著當(dāng)投資擔(dān)保公司擔(dān)保企業(yè)的銀行貸款出現(xiàn)違約行為時就一定會發(fā)生代償損失。要想規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險，避免由于擔(dān)保對象的違約引發(fā)的損失，盡快建立起擔(dān)保機構(gòu)同銀行的聯(lián)動機制是十分必要的。一方面，擔(dān)保公司要加強同商業(yè)銀行的溝通，在準(zhǔn)入機制細(xì)則（對風(fēng)險的評判標(biāo)準(zhǔn)）的制定上盡量同銀行保持一致，對于那些不符合銀行貸款條件的企業(yè)，擔(dān)保公司也要通過風(fēng)險控制手段化解償債風(fēng)險；另一方面，通銀行簽訂協(xié)議，以合同條款的形式明確責(zé)任的承擔(dān)比例，避免銀行就將中小企業(yè)的貸款風(fēng)險完全轉(zhuǎn)嫁給投資擔(dān)保企業(yè)。當(dāng)然，聯(lián)動機制還應(yīng)該強調(diào)業(yè)務(wù)往來上的協(xié)同合作，舉例來說，銀行和投資擔(dān)保企業(yè)可以共享借貸人的信用資料，通過風(fēng)險的事先甄別降低共同損失；此外，對于貸款的催收工作，二者也可以通力合作，提高成功概率。

2.建立投資擔(dān)保行業(yè)會計制度

建立投資擔(dān)保行業(yè)會計制度，筆者主要給出兩點建議：

第一，投資擔(dān)保企業(yè)要完善內(nèi)部會計組織建設(shè)體系。首先來說就是要完善資金體系。我們知道投資擔(dān)保企業(yè)擔(dān)保能力的高低很大程度上是取決于其資金的支持力度的。企業(yè)在引進(jìn)和擴充資金的同時，也應(yīng)該重視資金的安全和使用效率問題。站在會計角度，一方面要通過崗位設(shè)置和勾稽措施的實施保證會計人員的會計行為處于嚴(yán)格監(jiān)控之下的；另一方面要通過引入會計信息系統(tǒng)加大會計行為的跟蹤監(jiān)控。

第二，投資擔(dān)保企業(yè)要積極吸納高素質(zhì)的會計從業(yè)人員，通過加強員工隊伍的整體業(yè)務(wù)水平，提升企業(yè)內(nèi)部會計運作質(zhì)量。另外，單位內(nèi)部還應(yīng)該建立健全完善的培訓(xùn)機制，加強內(nèi)部人才的培養(yǎng)和“造血”能力。最后，企業(yè)應(yīng)該重視員工的績效考核和獎懲機制的建立，通過制定約束會計人員的行為，通過晉升和懲處督促其不斷提高職業(yè)能力。

3.建立企業(yè)內(nèi)部風(fēng)控體制

內(nèi)部風(fēng)險控制體制是企業(yè)內(nèi)部管理制度的重要組成部分，因此投資擔(dān)保企業(yè)，尤其是中小民營投資擔(dān)保企業(yè)的當(dāng)務(wù)之急是盡快建立起現(xiàn)代化的管理模式，通過制度和執(zhí)行力的灌輸規(guī)范企業(yè)在運營過程中的行為。其次，領(lǐng)導(dǎo)要起到模范帶頭作用，加強風(fēng)險管理意識，重視每個投資擔(dān)保項目的事前盡職調(diào)查、事中跟蹤監(jiān)督和事后誠信記錄工作，保證投資擔(dān)保業(yè)務(wù)的整體可控。

五、結(jié)語

投資擔(dān)保行業(yè)是金融領(lǐng)域的一大不可忽視的分支，對于調(diào)節(jié)資金配置，促進(jìn)國民經(jīng)濟發(fā)展至關(guān)重要。投資擔(dān)保企業(yè)的存在也有效的溝通和串聯(lián)了中小企業(yè)、商業(yè)銀行和普通投資者。近幾年，我國經(jīng)濟發(fā)展形成的龐大市場容量吸引了大量資本急劇進(jìn)入擔(dān)保行業(yè)，各類擔(dān)保公司如雨后春筍層出不窮，但發(fā)展?fàn)顩r卻參差不齊。本文根據(jù)這些問題，提出了相關(guān)簡介和改進(jìn)意見，這里僅僅是起到拋磚引玉的作用，以期有關(guān)方面能夠得到有益的借鑒。

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第6篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)戶小額貸款；擔(dān)保有限公司；發(fā)展現(xiàn)狀；對策

一、引言

農(nóng)戶小額貸款是指農(nóng)村信用社為了提高農(nóng)村信用合作社信貸服務(wù)水平，加大支農(nóng)信貸投入，簡化貸款手續(xù)，更好地發(fā)揮農(nóng)村信用社在支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中的作用而開辦的小額貸款。這一貸款業(yè)務(wù)主要是在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的款項。農(nóng)戶小額貸款適用于主要從事農(nóng)村土地耕作或者其他與農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的農(nóng)民、個體經(jīng)營戶等。這種貸款形式根據(jù)保證人的不同可以分為農(nóng)戶聯(lián)保貸款、農(nóng)戶保證貸款、商戶聯(lián)保貸款和商戶保證貸款四種，其中商戶保證或聯(lián)保貸款最高金額為10萬元。其還款期限最短為1個月，最長為12個月，還款方式比較靈活，有一次性還本付息法、等額本息還款法、階段性等額本息還款法等多種方式可供選擇。自從2001年我國農(nóng)村信用社首次推出農(nóng)戶小額貸款以來，農(nóng)戶小額貸款為我國農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展做出了重大貢獻(xiàn)。同時，伴隨著業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，農(nóng)戶小額貸款的風(fēng)險也逐步暴露出來，只有有效地防控風(fēng)險，才能保證農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。本文從農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的視角，詳細(xì)地分析了農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀及農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險，并給出相應(yīng)措施，為我國農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)構(gòu)建起風(fēng)險防范體系。

二、農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀分析

貸款問題直接制約著三農(nóng)經(jīng)濟的發(fā)展，許多農(nóng)戶、個體戶以及中小企業(yè)由于缺乏抵押物從而無法取得貸款，最終阻礙其生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利展開。農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的存在在促進(jìn)三農(nóng)經(jīng)濟發(fā)展中扮演了極為重要的積極角色。農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)手續(xù)簡便且要求較低的抵押物，成本法利率優(yōu)惠且可進(jìn)行信用擔(dān)保，很受個體商戶及廣大農(nóng)戶的歡迎。然而，在具體發(fā)展過程中，也因擔(dān)保貸款暴露出許多問題，如何有效防范農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保風(fēng)險使其更好地服務(wù)三農(nóng)是擔(dān)保公司迫切需要解決的重要問題。

首先，擔(dān)保公司人員綜合素質(zhì)普遍偏低，整體效率不高。擔(dān)保公司中具有專業(yè)技術(shù)資格的財務(wù)工作人員極少，對法律法規(guī)及金融專業(yè)知識掌握的較少，專業(yè)技能偏低，合規(guī)性操作意識薄弱。這就易累積公司的操作風(fēng)險，員工無法有效分析風(fēng)險指標(biāo)、管理客戶信用資料，再加上業(yè)務(wù)量較大，公司員工在辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)時效率普遍低下，使得部分統(tǒng)貸項目無法及時上報。

其次，擔(dān)保公司內(nèi)部控制意識薄弱，運營風(fēng)險較大。部分農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的出資結(jié)構(gòu)極其不合理，內(nèi)部控制較為隨意，公司傾向于貸款給業(yè)務(wù)合作伙伴或相識人群，這在一定程度上蘊藏著道德風(fēng)險及機會主義風(fēng)險，加上農(nóng)戶信用信息存在嚴(yán)重的不對稱性，更進(jìn)一步加大了擔(dān)保公司的運營風(fēng)險。此外，擔(dān)保公司的貸后監(jiān)測配備人員也非常不足，制度執(zhí)行流于形式。

再次，外部監(jiān)督存在嚴(yán)重缺位。作為經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，外界有效監(jiān)督是降低擔(dān)保公司經(jīng)營風(fēng)險的必要保證。但目前看來，缺乏必要的外部監(jiān)督或監(jiān)督流于形式是擔(dān)保公司面臨的現(xiàn)狀，人民銀行、銀監(jiān)會等專業(yè)監(jiān)督機構(gòu)的監(jiān)督缺位，公安、工商等部門的監(jiān)督工作則又相對缺乏專業(yè)性。

最后，政策扶持力度須進(jìn)一步加強。有關(guān)部門在企業(yè)稅負(fù)、獎勵措施等方面給予擔(dān)保公司的政策傾斜不足，不利于農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的持續(xù)健康發(fā)展。

三、當(dāng)前農(nóng)戶小額貸款存在的風(fēng)險分析

農(nóng)戶小額貸款有著便捷簡單的辦理手續(xù)，極大地方便了農(nóng)民用款的需求，但同時也給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的管理帶來了巨大的風(fēng)險，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）農(nóng)業(yè)收入波動變化大

當(dāng)前我國農(nóng)業(yè)發(fā)展比較滯后，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)落后，農(nóng)村地區(qū)在很大程度上還存在著靠天吃飯的情況，農(nóng)業(yè)收入受自然災(zāi)害的影響很大。小額農(nóng)戶貸款的還款主體是以農(nóng)業(yè)收入為主要還款資金來源的農(nóng)民，一旦受到天災(zāi)的影響，農(nóng)業(yè)收入會銳減，農(nóng)民償還貸款的能力也受大了極大的限制；另一方面，我國部分主要農(nóng)產(chǎn)品在一定時期內(nèi)的市場價格波動很大，一些不法商販利用資金以及信息的優(yōu)勢壓低農(nóng)產(chǎn)品收購價格，使得部分農(nóng)民在豐收年份仍然沒有好的收入，極大地限制了農(nóng)民的還款能力，給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保帶來巨大的風(fēng)險。

（二）農(nóng)戶財務(wù)管理意識淡薄

農(nóng)戶小額貸款可以為農(nóng)民在短期內(nèi)獲得一定量的資金，幫助農(nóng)民解決生產(chǎn)以及生活中比較急切的資金需求，農(nóng)民要想真正發(fā)揮這批資金的作用，必須要有比較好的財務(wù)管理習(xí)慣，將資金利用在最能發(fā)揮作用的地方。當(dāng)前我國農(nóng)民財務(wù)管理意識普遍比較缺失，不能對資金的使用情況做出很好的規(guī)劃，這就會導(dǎo)致農(nóng)戶小額貸款不能給農(nóng)民帶來相應(yīng)的經(jīng)濟效益，不能很好的推進(jìn)農(nóng)民增收，也就給農(nóng)民還款帶來困難，給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司帶來風(fēng)險。

（三）對農(nóng)戶信譽評價不當(dāng)貸款擔(dān)保不合理

農(nóng)戶小額貸款的發(fā)放對象是農(nóng)民，當(dāng)前我國農(nóng)民的信譽評價體系尚未建立，無法根據(jù)科學(xué)合理的數(shù)據(jù)記錄來評價農(nóng)民的信用情況。一些地區(qū)的農(nóng)行通過逐級下達(dá)小額農(nóng)戶貸款增量任務(wù)，忽視了貸款的風(fēng)險防控。由于時間緊任務(wù)重，一些客戶經(jīng)理在貸前沒有對農(nóng)戶的信譽情況做出很好的評價，集中辦理大量農(nóng)戶小額貸款，這就會導(dǎo)致大量貸款集中到期，加大了貸款清理的難度。另一方面，由于我國農(nóng)戶小額貸款目標(biāo)群體基數(shù)大，與傳統(tǒng)的商業(yè)貸款業(yè)務(wù)相比，業(yè)務(wù)量特別大，不可能在短時間內(nèi)對每一筆貸款進(jìn)行審核、跟蹤以及貸后管理，很容易出現(xiàn)償還風(fēng)險。

四、防范農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保公司風(fēng)險的對策

通過以上分析我們可以看到，當(dāng)前我國的農(nóng)戶小額貸款管理面臨著巨大的風(fēng)險，給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的業(yè)務(wù)推進(jìn)和持續(xù)健康發(fā)展帶來了巨大的阻礙，只有防控好以上風(fēng)險，切實解決農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司目前所面臨的迫切需要解決的難題，才能更好地發(fā)揮農(nóng)戶小額貸款在新農(nóng)村建設(shè)中的重要作用。

（一）完善人才引進(jìn)機制提升員工綜合素養(yǎng)

一要進(jìn)一步強化擔(dān)保公司員工的法律規(guī)范及業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)工作，使其在業(yè)務(wù)操作過程中嚴(yán)格遵守有關(guān)法規(guī)，運用專業(yè)知識高效率地處理擔(dān)保業(yè)務(wù)，增強風(fēng)險防控意識，以全面有效地降低風(fēng)險。二要定期或不定期地對公司員工進(jìn)行再教育與培訓(xùn)，使其能夠系統(tǒng)地學(xué)習(xí)農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的金融專業(yè)知識?？赏ㄟ^邀請農(nóng)村信用社信貸部門人員舉辦專業(yè)知識講座，向農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的員工對小額信貸知識有一個全面深入的了解，同時農(nóng)信社的有關(guān)專家也可將其信貸審批專業(yè)經(jīng)驗與知識普及給公司員工，使其專業(yè)化水平及業(yè)務(wù)能力得到有效提升。三要依據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展整體狀況，逐步擴大專業(yè)人才，引進(jìn)優(yōu)秀擔(dān)保人才，完善人才晉升機制，建立健全人才儲備與引進(jìn)機制，提升員工工作積極性。同時明確各有關(guān)崗位的權(quán)責(zé)利，嚴(yán)格保證專崗專人，穩(wěn)定提升各級業(yè)務(wù)能力，使公司經(jīng)受得起新形勢下的巨大挑戰(zhàn)。

（二）完善公司內(nèi)部控制制度化解有關(guān)風(fēng)險

第一，內(nèi)部控制制度的建立是劃分各崗位職責(zé)權(quán)限的首要前提，只有進(jìn)行完善的內(nèi)部自我控制與監(jiān)督，才能有效避免不當(dāng)授權(quán)、越權(quán)等不良現(xiàn)象的發(fā)生。第二，擔(dān)保公司應(yīng)該持更加謹(jǐn)慎的態(tài)度來對待關(guān)聯(lián)人及熟人的農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保，鑒于此類擔(dān)保貸款潛在風(fēng)險很大，應(yīng)逐步減少接手此類貸款業(yè)務(wù)。第三，貸后管理也不可忽視，貸款后期進(jìn)行定期或不定期監(jiān)測，在公司內(nèi)部實行問責(zé)制，會同外部監(jiān)督部門，做到清晰掌握各項貸款的使用及投放情況，做到全程監(jiān)測。第四，全額擔(dān)保風(fēng)險性極大，應(yīng)逐步減少，擔(dān)保公司的風(fēng)險意識要進(jìn)一步增強，在與農(nóng)信社簽訂銀保合作協(xié)議時要明確雙方貸款風(fēng)險分擔(dān)的具體有關(guān)事項，努力構(gòu)建合作雙贏的良好合作伙伴關(guān)系。第五，持續(xù)完善人民銀行征信系統(tǒng)調(diào)取有關(guān)農(nóng)戶的信用信息，進(jìn)一步加強擔(dān)?？蛻舻男庞霉芾?，切實降低部分農(nóng)戶的違約風(fēng)險。

（三）嚴(yán)格監(jiān)督機制加大政策扶持

外部監(jiān)督體系必須協(xié)調(diào)一致分工明確，將農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司納入至現(xiàn)有金融監(jiān)督框架之中。對于擔(dān)保公司的日常業(yè)務(wù)活動，人民銀行要經(jīng)常性履行其監(jiān)督管理職能，判定公司經(jīng)營風(fēng)險的大小及穩(wěn)定性，發(fā)現(xiàn)問題及時要求其加以整改，以進(jìn)一步化解擔(dān)保公司有關(guān)風(fēng)險。對擔(dān)保公司政府應(yīng)加大資金投入，給予其更多的稅收優(yōu)惠，明確擔(dān)保公司的獎勵標(biāo)準(zhǔn)及補貼政策，以充分調(diào)動農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司為“三農(nóng)”服務(wù)的積極性。

（四）加強對農(nóng)戶投資理財教育

農(nóng)戶小額貸款是農(nóng)民獲取生產(chǎn)資金的重要途徑，農(nóng)民只有充分利用好了這部分資金才能真正發(fā)揮這項業(yè)務(wù)的作用。當(dāng)前我國農(nóng)民財務(wù)管理意識淡薄，在獲取資金后不能很好地對資金使用進(jìn)行規(guī)劃，在一定程度上影響了農(nóng)業(yè)增收和貸款的按期償付。增加農(nóng)戶的理財能力是防控農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險的根本措施。因此，在辦理貸款業(yè)務(wù)的同時，各地的信用社還應(yīng)該加強農(nóng)民的投資理財教育，讓小額貸款切實能夠發(fā)揮出增加農(nóng)民收入的作用，培養(yǎng)農(nóng)民信用意識，使其在借款的同時做好用款計劃以及還款規(guī)劃，讓農(nóng)戶小額貸款進(jìn)入一個良性循環(huán)，切實發(fā)揮農(nóng)戶小額貸款在新農(nóng)村建設(shè)中的重要作用，防止貸款風(fēng)險的產(chǎn)生。

（五）構(gòu)建農(nóng)民信用記錄體系

當(dāng)前我國農(nóng)戶小額貸款的業(yè)務(wù)量巨大，審批程序簡單，造成了貸款管理風(fēng)險巨大，不能對每一個農(nóng)戶的貸款申請以及還款能力做出科學(xué)合理的評價，只能簡單地通過申請貸款農(nóng)戶的財產(chǎn)情況以及大概的收入情況來判定，得出來的結(jié)果不具有科學(xué)可靠性。要解決這一個問題，必須建立起完善的農(nóng)民信用評價體系，通過記錄申請貸款農(nóng)民的收入情況、資產(chǎn)狀況以及過去的還款情況來綜合考慮農(nóng)民的還款能力以及還款風(fēng)險，科學(xué)合理的確定貸款的數(shù)量和期限，防止盲目貸款給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司帶來的風(fēng)險。

五、結(jié)束語

本文作者詳細(xì)分析了我國農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀，并充分剖析了當(dāng)前我國農(nóng)戶小額貸款所面臨的風(fēng)險，并從完善人才引進(jìn)機制提升員工綜合素養(yǎng)、完善公司內(nèi)部控制制度化解有關(guān)風(fēng)險、嚴(yán)格監(jiān)督機制加大政策扶持等幾個方面來預(yù)防和控制風(fēng)險，綜合考慮到風(fēng)險產(chǎn)生的內(nèi)外部原因，可以使農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司較為有效地防控?fù)?dān)保風(fēng)險。但是需要指出的是，風(fēng)險產(chǎn)生的根本原因是農(nóng)戶無力償還貸款。因此，具體的風(fēng)險防控措施雖非常必要，但幫助農(nóng)民脫貧致富才是防御各種風(fēng)險的根本舉措，這也是農(nóng)戶小額貸款發(fā)放的根本目的。

參考文獻(xiàn)：

[1]呂曉靜.中國農(nóng)業(yè)銀行泉州分行農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險管理研究[D].華僑大學(xué)， 2011.

第7篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

新常態(tài)小微企業(yè)融資對策

我國小微企業(yè)的數(shù)量龐大，根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，小微企業(yè)可以為全國75%的城鎮(zhèn)人口提供就業(yè)機會，拉動經(jīng)濟增長。在我國經(jīng)濟面臨較大的調(diào)整周期的過程中，如何正確支持和引導(dǎo)小微企業(yè)，對我國實施創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略以及轉(zhuǎn)變經(jīng)濟房展模式起著重要作用。但是，我國小微企業(yè)長期面臨融資、融資貴的難題，如何解決小微企業(yè)融資難、融資貴依然是熱議的話題。

一、小微企業(yè)融資難的原因

（一）信息不對稱因素

從理論上講，信息不對稱往往會造成逆向選擇以及道德風(fēng)險的負(fù)面效應(yīng)，這也是造成小微企業(yè)融資難的關(guān)鍵因素之一。小微企業(yè)由于規(guī)模較小，管理模式相對落后，財務(wù)核算不規(guī)范，導(dǎo)致其不能夠?qū)︺y行等金融機構(gòu)有效的提供相關(guān)的證明材料。一方面，銀行出于謹(jǐn)慎性原則在不能準(zhǔn)確評估企業(yè)的信用等級的情況下的會選擇謹(jǐn)慎放貸，另一方面企業(yè)為了實現(xiàn)融資目標(biāo)很可能會粉飾相關(guān)財務(wù)報表，隱瞞相關(guān)不利信息或者捏造相關(guān)的虛假信息，騙取銀行的貸款資金。上述的信息不對稱不僅僅對銀行等金融機構(gòu)的利益造成損害也導(dǎo)致資質(zhì)良好的小微企業(yè)不能夠獲得正常的銀行資金支持，造成企業(yè)與銀行等金融機構(gòu)的彼此利益受損。

（二）小微企業(yè)自身因素

從小微企業(yè)自身因素，其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一加上，同質(zhì)產(chǎn)品較多，技術(shù)含量較少，再加上小微企業(yè)運營模式單一，自身規(guī)模小等一系列原因?qū)е滦∥⑵髽I(yè)在市場競爭中面臨更大的破產(chǎn)風(fēng)險，很容易出現(xiàn)資金鏈斷裂的危機。小微企業(yè)往往不重視自身的風(fēng)險管理以及信譽管理，沒有嚴(yán)格規(guī)模的財務(wù)核算系統(tǒng)，不能有效對自身的財務(wù)進(jìn)行準(zhǔn)確的評估和衡量，給小微企業(yè)的融資帶來了難度，加上，小微企業(yè)數(shù)量龐大，資金需求方式多樣，資金需求緊急，這些特點都造成小微企業(yè)融資難度大。

（三）外部配套環(huán)境滯后

一方面，銀行作為金融機構(gòu)的重要組成部分，也是大部分企業(yè)的融資的首要渠道。對銀行來說，小微企業(yè)的金融風(fēng)險高于大中型企業(yè)，對于小微企業(yè)的貸前檢查以及貸后管理的難度比較大，相應(yīng)的增加了銀行的信貸業(yè)務(wù)成本。銀行對小微企業(yè)的服務(wù)意識不強，沒有針對小微企業(yè)的數(shù)量大、規(guī)模小的特點設(shè)計出具有針對性的信貸產(chǎn)品以及相應(yīng)的信用評估方法體系。第二，小微企業(yè)因為自身固定資產(chǎn)規(guī)模小，相關(guān)的抵押物和信譽都不足以得到銀行的抵押貸款往往需要借助外部的擔(dān)保機構(gòu)，我國的擔(dān)保體系建設(shè)相對比較落后，擔(dān)保公司的運作比較混亂，對于小微企業(yè)收取的高昂的擔(dān)保費用，間接提高了小微企業(yè)的融資成本，加大了小微企業(yè)融資的難度。第三，政府在小微企業(yè)上的扶持力度不夠，專門針對小微企業(yè)的政策性金融機構(gòu)還比較少，缺乏相應(yīng)的政策制度來支持小微企業(yè)融資，相關(guān)的政策體系還沒有建立，從而不能解決小微企業(yè)融資難等一系列問題。

二、解決小微企業(yè)融資難的問題的對策

（一）規(guī)范小微企業(yè)管理，強化信用觀念

解決小微企業(yè)融資難的問題，小微企業(yè)自身也要不斷完善提高市場競爭適應(yīng)經(jīng)濟社會。首先，小微企業(yè)應(yīng)該規(guī)范操作，提高自身的風(fēng)險意識，強化信用觀念。小微企業(yè)可以通過建立現(xiàn)代化的企業(yè)制度，嚴(yán)格按照會計制度、法律準(zhǔn)則進(jìn)行財務(wù)的登記，規(guī)范企業(yè)財務(wù)會計制度以及披露財務(wù)信息的及時性、規(guī)范性。企業(yè)自身定期評估企業(yè)風(fēng)險，增強風(fēng)險防范意識，提前做好風(fēng)險防范工作。加強對小微企業(yè)管理層的道德建設(shè)，杜絕管理層卷款潛逃事件，強化對管理層的信用意識，減少故意違約現(xiàn)象的發(fā)生，樹立良好的小微企業(yè)形象，與銀行建立良好可持續(xù)的合作關(guān)系，互利共贏。

（二）銀行應(yīng)創(chuàng)新融資模式，完善信貸制度

銀行金融資產(chǎn)充沛，一直是小微企業(yè)融資的主要渠道。解決小微企業(yè)融資難的問題離不開銀行的支持。一方面，銀行與企業(yè)應(yīng)該建立合作共贏的模式，根據(jù)小微企業(yè)類型的不同，融資需求的不同，銀行及時創(chuàng)新融資供應(yīng)鏈，為小微企業(yè)提供量身定做的信貸產(chǎn)品。另一方面，銀行要適當(dāng)?shù)倪M(jìn)行工廠式的集中管理，優(yōu)化審批流程，縮短審批時間，降低審批過程中的管理成本，切實為小微企業(yè)服務(wù)，高效并切實的為小微企業(yè)提供多層次多方位的金融信貸服務(wù)，縮短融資周期減少銀行融Y的時間成本。銀行可以適當(dāng)?shù)南路畔聦俜种C構(gòu)的貸款的審批權(quán)，精簡流程、減少融資周期，高效的為小微企業(yè)服務(wù)。最后，銀行應(yīng)該針對小微企業(yè)建立一套適用的信用等級評估體系，加強對小微企業(yè)的風(fēng)險把控，確實了解小微企業(yè)的經(jīng)營狀況，制定相關(guān)的評價指標(biāo)與體系，做到心中有數(shù)，防范信貸風(fēng)險，對信譽良好的小微企業(yè)提供一定的優(yōu)惠政策，鼓勵支持小微企業(yè)解決融資難問題。

（三）加快小微企業(yè)擔(dān)保體系的建設(shè)

我國的擔(dān)保體系還比較落后，不能做到為小微企業(yè)融資提供及時有效的擔(dān)保。一方對現(xiàn)有的擔(dān)保公司進(jìn)行規(guī)范，嚴(yán)查擔(dān)保公司亂收費現(xiàn)象，規(guī)范擔(dān)保公司的操作。第二個方面，加快擔(dān)保體系的建設(shè)，各級政府以及財政部應(yīng)該組織成立相應(yīng)的政策性擔(dān)保公司，對信用良好的小微企業(yè)提多層次、多方面的融資擔(dān)保，并落實擔(dān)保公司有關(guān)準(zhǔn)備金稅前扣除政策和免征增值稅政策。

（四）拓寬企業(yè)的融資渠道，引導(dǎo)小微企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)融資

互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融得到了日新月異的發(fā)展。相對于傳統(tǒng)模式的種種限制，互聯(lián)網(wǎng)金額給小微企業(yè)打開了一種新的便利融資模式?；ヂ?lián)網(wǎng)金融沒有地域限制，相對傳統(tǒng)的銀行信貸模式，互聯(lián)網(wǎng)金融成本更低。大力發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融能夠有效的提高社會效率，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展可以給小微企業(yè)帶來新的融資渠道，能幫助解決小微企業(yè)融資難問題。互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展離不開政府的支持，政府可以考慮劃撥資金與銀行金融合作建立官方的公共網(wǎng)絡(luò)平臺，同時出臺相關(guān)的政策法規(guī)規(guī)范操作，保障平臺和小微企業(yè)的利益，使互聯(lián)網(wǎng)金融不僅能解決小微企業(yè)融資難問題，還能得到良性發(fā)展，助力我國金融體系建設(shè)。

參考文獻(xiàn)：

第8篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

【關(guān)鍵詞】 縣級 財政 農(nóng)村金融

興化位于江蘇省中部里下河腹地，是典型的農(nóng)業(yè)大市，現(xiàn)有耕地180萬畝，人口156萬人，行政區(qū)劃調(diào)整后轄29個鎮(zhèn)、5個鄉(xiāng)、一個省級開發(fā)區(qū)，是全國著名的商品糧、水產(chǎn)品生產(chǎn)與集散基地，同時為省級“不銹鋼特鋼制品出口基地”和“脫水蔬菜出口基地”。2011年興化市實現(xiàn)財政總收入66.56億元，其中一般預(yù)算收入25.56億元。2012年1月至6月份實現(xiàn)財政總收入36.97億元，同比增長9%，其中公共財政預(yù)算收入15.73億元，同比增長9.5%。

一、當(dāng)前農(nóng)村金融現(xiàn)狀及存在的問題

興化市目前有銀行業(yè)金融機構(gòu)10家，農(nóng)村小額貸款公司8家，擔(dān)保機構(gòu)16家。截至2012年6月末，全市金融機構(gòu)本外幣各項存款余額409.49億元，比年初增加60.85億元，同比多增加22.61億元，余額比年初增長17.45%，存款總量突破400億元大關(guān)；本外幣各項貸款余額262.66億元，比年初增加30.16億元，同比多增加12.86億元，余額比年初增長12.97％。

1、農(nóng)村金融機構(gòu)信貸支農(nóng)服務(wù)面臨的困難

（1）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營項目收益低、風(fēng)險高，放貸機構(gòu)存在顧慮。由于農(nóng)業(yè)屬于弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)回報率低，而且受自然災(zāi)害等不確定因素的影響，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的抗風(fēng)險能力較弱，加上農(nóng)業(yè)政策保險機制尚未完善，農(nóng)村生產(chǎn)得不到保障。這就使得農(nóng)村金融機構(gòu)對農(nóng)業(yè)貸款發(fā)放存在顧慮，農(nóng)村生產(chǎn)資金的需求得不到滿足。

（2）農(nóng)戶貸款額小、分散，成本較高，信貸人員缺乏放貸動力。農(nóng)戶貸款具有額度小、手續(xù)繁、客戶量大面廣的特點，信貸人員需投入較大的精力，放貸成本加大。興化市農(nóng)村金融機構(gòu)積極推行“陽光信貸”，采取建立農(nóng)戶信用檔案，集中授信的方式，既提高了放貸效率，同時也減輕了信貸人員勞動強度，降低了貸款成本，但農(nóng)村金融機構(gòu)普遍建立了信貸業(yè)務(wù)考核機制，實行信貸人員績效工資與貸款發(fā)放量掛鉤，不少信貸人員將眼光瞄準(zhǔn)額度大的企業(yè)貸款，對于發(fā)放額度小的農(nóng)戶貸款自然缺乏動力支持。

（3）農(nóng)村企業(yè)財務(wù)管理不夠規(guī)范，加大了銀行審貸難度。目前，雖然大部分農(nóng)村企業(yè)組織形式為有限責(zé)任公司，真正按公司制規(guī)范操作的為數(shù)不多，其多數(shù)股東為家庭成員，實質(zhì)為一人公司。因而不少企業(yè)財務(wù)管理及財務(wù)信息披露不規(guī)范，對外報送的賬表有多種數(shù)據(jù)。農(nóng)村金融機構(gòu)無法通過報表對中小企業(yè)的經(jīng)營及財務(wù)狀況及時作出準(zhǔn)確評價，從而增加了農(nóng)村金融機構(gòu)對企業(yè)的放貸顧慮。甚至少數(shù)企業(yè)無專門會計人員，無賬無表或做假賬，農(nóng)村金融機構(gòu)無法準(zhǔn)確把握其資產(chǎn)、負(fù)債、成本、效益等情況，貸款額度很難把握。

（4）缺少擔(dān)保抵押，貸款難以發(fā)放。農(nóng)村金融機構(gòu)出于防范信貸風(fēng)險考慮，必然要求企業(yè)提供有效的抵押、擔(dān)保?？墒?，不少企業(yè)尚處初步發(fā)展階段，自有資產(chǎn)有限，缺少可抵押的固定資產(chǎn)。同時，信用擔(dān)保機構(gòu)對大部分農(nóng)村企業(yè)認(rèn)同度不高，使得農(nóng)村企業(yè)無法獲得有效的擔(dān)保途徑，銀行貸款難以得到落實。

（5）農(nóng)村信用環(huán)境不佳，銀行存在畏懼心理。近年來，隨著農(nóng)村信用體系建設(shè)不斷推進(jìn)，農(nóng)村信用環(huán)境有所改善，但少數(shù)企業(yè)和農(nóng)戶信用觀念依然淡薄，誠信意識不強，逃債行為時有發(fā)生，無疑加大了貸款風(fēng)險，挫傷了農(nóng)村金融機構(gòu)放貸的積極性。

2、擔(dān)保機構(gòu)存在的問題

（1）與銀行合作關(guān)系未能有效提升。具體表現(xiàn)在與協(xié)作銀行的風(fēng)險分?jǐn)偙壤?、?dān)保貸款的利率優(yōu)惠以及與貸款配套銀行收取的各種費用減免等，這些因素將導(dǎo)致?lián)C構(gòu)所擔(dān)保的貸款質(zhì)量偏低，承擔(dān)風(fēng)險過大，收益偏低。

（2）擔(dān)保機構(gòu)抗風(fēng)險能力不強。由于擔(dān)保公司普遍缺乏健全的風(fēng)險防范體系，同時又尚未接入人行征信系統(tǒng)，無法調(diào)閱被擔(dān)保人的征信報告，難以對擔(dān)保項目進(jìn)行有效評估和審查。經(jīng)濟效益好的企業(yè)不需要擔(dān)保公司擔(dān)保，銀行就可以貸款；需要提供擔(dān)保的企業(yè)大多是新成立、經(jīng)濟效益一般的企業(yè)。部分企業(yè)信用觀念淡薄，誠信度低，企業(yè)財務(wù)管理不規(guī)范，缺乏健全的財務(wù)制度，大大增加了擔(dān)保公司的風(fēng)險。

（3）擔(dān)保機構(gòu)專業(yè)人才匱乏。擔(dān)保行業(yè)屬于新興的特殊行業(yè)，所需的專業(yè)人才不僅要具備企業(yè)管理、財務(wù)會計等知識，還應(yīng)具備一定的金融知識和熟悉金融政策法規(guī)。據(jù)相關(guān)部門統(tǒng)計，興化市擔(dān)保行業(yè)現(xiàn)有從業(yè)人員中從事過金融工作的人員數(shù)量比例嚴(yán)重偏低。

（4）擔(dān)保業(yè)務(wù)收益偏低。擔(dān)保公司屬于低收益高風(fēng)險，擔(dān)保手續(xù)費費率每年僅為擔(dān)保金額的1.8%左右，導(dǎo)致興化市正常開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的14家擔(dān)保公司凈資產(chǎn)收益率最高3.74%，最低僅為-1.24%，平均僅為0.81%，其中有兩家虧損，大大低于其他行業(yè)收益水平。個別擔(dān)保公司為了彌補收益上的不足，甚至出現(xiàn)超范圍經(jīng)營現(xiàn)象。

（5）政府缺乏有效監(jiān)管。國家針對擔(dān)保機構(gòu)實行登記備案管理制度，但相關(guān)管理部門缺乏行使監(jiān)管職能的有效手段。個別擔(dān)保機構(gòu)存在違規(guī)超范圍經(jīng)營、抽逃注冊資本、內(nèi)部管理制度混亂、風(fēng)險控制措施不到位等現(xiàn)象。

另外，還存在一些其他問題，如針對涉農(nóng)保險機構(gòu)的優(yōu)惠措施不多。目前除農(nóng)業(yè)保險保費的營業(yè)稅優(yōu)惠外，無其他優(yōu)惠措施，保險機構(gòu)開展農(nóng)業(yè)保險的積極性不高。而且，由于縣級財政不寬裕，農(nóng)村金融機構(gòu)獲得的財政支持以中央級、省級為主，而從本級財政獲得的支持較少。

二、當(dāng)前縣級金融機構(gòu)享受的財政政策

第9篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

（青島工學(xué)院，山東 膠州 266300）

摘　要：小微企業(yè)融資難是世界性難題，融資保險業(yè)務(wù)雖然能夠有效緩解小微企業(yè)融資困境，但其風(fēng)險水平較高。本文主要介紹了由于逆向選擇、道德風(fēng)險以及小微企業(yè)本身特性而導(dǎo)致的融資業(yè)務(wù)高風(fēng)險，并針對性地提出了相應(yīng)的風(fēng)險防范措施，如完善信用體系、設(shè)定差別費率，設(shè)定免賠金額、設(shè)置超額比例賠付條款，以及健全內(nèi)控制度，完善風(fēng)險分散機制等。

關(guān)鍵詞 ：融資保險；逆向選擇；道德風(fēng)險

中圖分類號：F27文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號：1000-8772（2014）25-0114-02

一、引言

近年來，小微企業(yè)在我國經(jīng)濟中的地位越來越高，已成為市場經(jīng)濟最活躍的部分，在促進(jìn)經(jīng)濟增長，推動技術(shù)創(chuàng)新，增加就業(yè)崗位，維護社會穩(wěn)定等方面發(fā)揮了重要作用。然而，融資難題始終困擾著小微企業(yè)，對其持續(xù)健康發(fā)展產(chǎn)生了嚴(yán)重的影響。黨的十報告中提出，現(xiàn)階段要把推進(jìn)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整、支持小微企業(yè)發(fā)展作為經(jīng)濟重點。融資保險業(yè)務(wù)的逐步開展，能夠大幅提升小微企業(yè)的融資能力，有效緩解小微企業(yè)融資困境，但是小微企業(yè)融資保險是專業(yè)性較強的高風(fēng)險險種，因此，在當(dāng)前小微企業(yè)融資保險業(yè)務(wù)正在多地區(qū)試點的背景下，如何防范小微企業(yè)融資保險業(yè)務(wù)的各項風(fēng)險就成為該業(yè)務(wù)能夠順利開展的重要議題。

二、小微企業(yè)融資保險業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險

（一）由于逆向選擇而導(dǎo)致的高風(fēng)險

當(dāng)小微企業(yè)在發(fā)展過程中遇到自己無法解決的資金困難時，為及時獲取銀行貸款，在自身信譽較低的情況下，往往會通過購買融資保險來解決問題。通過購買適當(dāng)?shù)娜谫Y保險產(chǎn)品，小微企業(yè)通過保險公司提高了自身的信用度，從而易于從銀行等金融機構(gòu)及時融得資金。另外，小微企業(yè)經(jīng)營過程中起伏較大，盈利能力不穩(wěn)定，而且銀行與小微企業(yè)間存在信息不對稱，這就導(dǎo)致銀行不能及時了解小微企業(yè)的相關(guān)經(jīng)營信息，為轉(zhuǎn)移風(fēng)險，銀行也會想到融資保險業(yè)務(wù)。對于信用度較高的小微企業(yè)，違約的幾率較小，各方對融資保險的需求也較低；而對于信用度較低的企業(yè)，因其違約風(fēng)險較高，各方對融資保險的需求也越高，無論是小微企業(yè)自身還是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)必然會更加積極地轉(zhuǎn)向保險公司購買融資保險產(chǎn)品以規(guī)避風(fēng)險，這樣便容易形成逆向選擇。商業(yè)銀行等金融機構(gòu)向投保成功的高風(fēng)險小微企業(yè)放貸后，必然導(dǎo)致此項融資保險業(yè)務(wù)的違約風(fēng)險較高。

（二）由于道德風(fēng)險而導(dǎo)致的高風(fēng)險

在投保融資保險后，小微企業(yè)后期的還本付息便有了保障，資金盈余方很可能會降低貸款企業(yè)的門檻，如商業(yè)銀行向本不具備貸款資格的企業(yè)發(fā)放貸款，擔(dān)保機構(gòu)對不具備資格的客戶隨意進(jìn)行擔(dān)保等等。與此同時，由于融資保險的存在，小微企業(yè)在獲得充足的資金支持后，降低了還本付息的緊迫感，可能對獲得的資金使用不善，放寬對資金使用的管理，并有可能違背最初貸款時的意愿，而將資金投放于其他的高風(fēng)險領(lǐng)域，這就形成了道德風(fēng)險，融資保險業(yè)務(wù)的風(fēng)險隨之上升。

（三）由于小微企業(yè)本身特性而導(dǎo)致的高風(fēng)險

小微企業(yè)融資保險的主要功能在于通過為小微企業(yè)提供信用擔(dān)保，以保險公司的信用來加固小微企業(yè)的信用水平，從而使某些資信較低的小微企業(yè)也能夠從銀行等金融機構(gòu)取得資金支持，融資保險的實質(zhì)就是對小微企業(yè)融資后可能發(fā)生的違約風(fēng)險進(jìn)行控制和分散。小微企業(yè)由于其企業(yè)主的綜合素質(zhì)普遍較低，企業(yè)產(chǎn)權(quán)過度集中，且缺乏高水平管理人才及技術(shù)人才，因此直接導(dǎo)致小微企業(yè)管理基礎(chǔ)薄弱，缺乏內(nèi)部治理機制，缺乏管理經(jīng)驗，管理水平較低，加上小微企業(yè)財務(wù)制度不健全，財務(wù)報表缺乏審計部門的認(rèn)可，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險較大，這就決定了保險公司在經(jīng)營小微企業(yè)融資保險業(yè)務(wù)的過程中面臨較高的風(fēng)險。小微企業(yè)融資保險業(yè)務(wù)的高風(fēng)險性對保險公司的風(fēng)險防范和控制提出了更高的要求。

三、小微企業(yè)融資保險業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范措施

（一）完善信用體系，設(shè)定差別費率

信用體系在美國等西方國家已發(fā)展得非常成熟，我國政府應(yīng)大力扶持信用中介機構(gòu)，并出臺相應(yīng)政策法規(guī)，對隱瞞、欺詐等手段騙取融資保險的違約失信行為進(jìn)行嚴(yán)厲制裁；銀行和保險公司、擔(dān)保公司、租賃公司等金融機構(gòu)之間應(yīng)建立起完整信用記錄體系，對小微企業(yè)的貸款等融資行為進(jìn)行記錄。開展小微企業(yè)融資保險業(yè)務(wù)的目的是促進(jìn)商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)為小微企業(yè)提供更多的融資，并不是為企業(yè)違約提供保障。因此，我國應(yīng)建立完善的小微企業(yè)征信體系，通過完備的信用記錄來有效識別小微企業(yè)，進(jìn)而緩解由逆向選擇導(dǎo)致的高違約風(fēng)險。

同時，保險公司應(yīng)設(shè)定差別費率，根據(jù)投保企業(yè)的信用度和風(fēng)險等級的不同計算差別費率，對于信用度高、違約風(fēng)險較小的小微企業(yè)和信貸主體，實行較低的保險費率，相反，對于信用度低、違約風(fēng)險較高的小微企業(yè)，實行較高的保險費率，以這種形式防范逆向選擇。

（二）設(shè)定免賠金額，設(shè)置超額比例賠付條款

為防止道德風(fēng)險，首先，可設(shè)立免賠額。對于一定額度之內(nèi)的損失，保險公司不予賠償，由小微企業(yè)自己承擔(dān)。當(dāng)小微企業(yè)投保后，銀行、擔(dān)保、融資租賃等金融機構(gòu)應(yīng)加大對融資方的財務(wù)監(jiān)督力度，促使融資方按照最初的目的合理使用貸款。再者，在免賠額的基礎(chǔ)上可設(shè)置超額比例賠付條款，當(dāng)發(fā)生損失賠付時，對超出一定額度的損失部分，保險公司只需按合同比例進(jìn)行部分賠償，剩余部分由銀行和小微企業(yè)等第三方承擔(dān)，這樣做的目的是建立風(fēng)險共擔(dān)機制，防止道德風(fēng)險。

（三）健全內(nèi)控制度，完善風(fēng)險分散機制

小微企業(yè)由于自身管理水平有限，經(jīng)營狀況不穩(wěn)定，因而導(dǎo)致融資保險業(yè)務(wù)風(fēng)險較高，為有效控制高風(fēng)險的發(fā)生，保險公司首先應(yīng)建立健全自身的內(nèi)部控制制度。第一，應(yīng)建立核保、承保、核賠與理賠等各環(huán)節(jié)相分離的制度，增強各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的客觀性和公正性，使各環(huán)節(jié)操作人員既職責(zé)明確，又能夠相互制約，保證整個業(yè)務(wù)操作的高透明度。第二，應(yīng)堅持貸款對象額度限制。保險公司應(yīng)在融資保險業(yè)務(wù)總金額控制的基礎(chǔ)上，對符合投保條件的單家小微企業(yè)，依據(jù)企業(yè)的信用狀況及投保項目的風(fēng)險度、金額和資金的使用性質(zhì)，確定該筆融資保險業(yè)務(wù)承保的審批權(quán)限。如已經(jīng)試點的寧波市就將融資保險業(yè)務(wù)區(qū)分為農(nóng)業(yè)種養(yǎng)殖大戶、初創(chuàng)型小微企業(yè)、城鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)者等不同的貸款人，分別設(shè)定了單筆貸款不超過50萬、300萬和100萬的額度限制。第三，由于小微企業(yè)法人在整個企業(yè)中占有極其重要的地位，因此，應(yīng)強調(diào)小微企業(yè)主的法人責(zé)任，比如要求申請貸款的小微企業(yè)主承擔(dān)無限擔(dān)保責(zé)任等。

此外，保險公司應(yīng)完善風(fēng)險分散機制。首先，應(yīng)確定保險公司、商業(yè)銀行、擔(dān)保公司等金融機構(gòu)多方參與的風(fēng)險分擔(dān)機制。商業(yè)銀行應(yīng)主要負(fù)責(zé)小微企業(yè)的資信調(diào)查、信貸審批以及放貸后的資金使用監(jiān)督等環(huán)節(jié)，以防范逆向選擇和道德風(fēng)險；保險公司負(fù)責(zé)商業(yè)銀行貸款初審的復(fù)核以及最終確認(rèn)，并發(fā)揮其風(fēng)險管理的特長，對小微企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險和系統(tǒng)性風(fēng)險進(jìn)行識別防范；擔(dān)保公司可以在共同審批的基礎(chǔ)上，發(fā)揮其處置抵押資產(chǎn)的優(yōu)勢。多家參與融資保險業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，應(yīng)各司其職，并且分別承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險，如果商業(yè)銀行將所有風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險公司或擔(dān)保公司，則很可能出現(xiàn)調(diào)查、審批不嚴(yán)或企業(yè)資金使用監(jiān)督不力的情況，進(jìn)而加大放貸風(fēng)險，同時也將大大降低保險公司和擔(dān)保公司的參與熱情。如寧波市試點業(yè)務(wù)中明確規(guī)定商業(yè)銀行必須承擔(dān)30%的信貸風(fēng)險。其次，保險公司應(yīng)當(dāng)對融資保險業(yè)務(wù)進(jìn)行再保險。保險公司受理融資保險業(yè)務(wù)后，可根據(jù)該業(yè)務(wù)涉及金額及風(fēng)險度到規(guī)模較大的其他保險公司進(jìn)行再保險，以此進(jìn)行風(fēng)險的二次分?jǐn)?，以減少風(fēng)險損失。最后，保險公司在銷售融資保險產(chǎn)品時，可要求小微企業(yè)購買企業(yè)法人意外傷害保險、企業(yè)財產(chǎn)保險、貨物運輸保險等傳統(tǒng)險種，以此降低融資保險業(yè)務(wù)的整體風(fēng)險。

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