擔保公司業務風險點精選(九篇)

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第1篇：擔保公司業務風險點范文

擔保公司個人工作計劃一

20XX年，我將嚴格按照公司發展規劃和相關要求，不斷加強學習，強化工作措施，履行崗位職責，完善自我，提升自我，實事求是地參與公司建設，充分發揮和挖掘公司的資源優勢和潛力，增強公司凝聚力和競爭力，推進公司健康、持續、快速發展。

一、工作目標

以“各項制度基本完善，業務發展初具規模，經濟效益有所提高，服務水平客戶認可”為目標。認真履職盡責，正確認識當前公司存在問題和發展前景，帶領團隊力爭把公司打造成一支“堅韌創新型，專業快捷型，凝聚和諧型，穩健誠信型”的融資擔保行業一流團隊。科學有效地掌握和運用各項規章制度辦理業務，防范風險，規范行為，加強業務服務推廣，使融資擔保客戶群體進一步擴大，中間業務（金融咨詢、投資咨詢）客戶群體有所突破，進一步鞏固服務對象的忠誠度。

二、工作措施

在具體工作上，我將以推進公司發展為準則，以自我提升，團隊提升、業務提升為抓手，認真做到勤學習，提高業務能力。勤動手，堅守工作職責。勤思考，理論聯系實際。勤動腦，提升

專業獨立性。主要做好以下工作。

一是建強優質高效團隊。建立健全完整、科學、有效的組織體系和知識互補型的專業化團隊。進一步招賢納士，引進人才，提高公司核心競爭力。實現管理、經濟、信貸、風控、會計、法律、計算機等專業人才合理配備。

二是加強企業文化建設。學習先進的管理理念和方法，全面提升自身和員工素質。積極創建學習型企業，推進企業文化建設，樹立創品牌意識，擴大公司在本行業、本地區、乃至全國的知名度和影響力，搶占和擴充融資擔保行業的市場占有份額。

三是擴大市場開發力度。制定強有力的獎懲措施。在開發市場，招商客戶的工作中要奮力拓展，勇于創新，制定強有力的獎懲措施，加大落實公司整體戰略部署力度。

四是加強風險防控建設。建立被擔保企業風險狀況初步判斷、被擔保企業信用等級評估系統、被擔保企業反擔保措施評估系統、被擔保企業授保額度評估系統。確保公司業務安全運營。

擔保公司個人工作計劃二

20XX年是xx擔保公司貫徹集團全面轉型變革的關鍵一年，作為xx資本重要業務板塊，無論外部形勢還是內部要求都給xx擔保公司的風險管理工作提出了更高的挑戰和目標。20XX年我們要緊緊圍繞集團公司20XX年經營工作思路，進一步完善風險管理體系建設，創新風險管理手段，推動公司業務穩健發展。

一、20XX年風險管理工作簡要回顧

20XX年面臨國內經濟持續波動下行，授信客戶各類信用風險呈多發態勢，銀行及擔保公司貸款安全受到前所未有的沖擊。面對復雜多樣的風險表現形式，xx擔保公司通過多種舉措不斷防控和化解各類風險。一是制定了擔保授信政策指引，并動態地為業務定位、布局、創新提供方向指引及指導；二是進一步優化了風險管理部整體架構，突出了技術支撐和管理服務的工作職能；三是開展了兩輪項目巡查工作，對所有項目進行細致的風險摸排，并制定了“一戶一策”項目管控方案；四是優化了多項操作風險管控流程，重新修訂了擔保業務合同，制定了在業務中引入強制執行制度的方案，在項目評審會中建立了法務人員獨立發表審查意見的制度，法務工作領域不斷拓寬，對公司業務經營的支撐服務作用進一步凸現等。通過以上方面的工作，推進了xx擔保公司全面風險管理的競進提質。

二、20XX年風險管理工作思路

20XX年，中國經濟在向新常態轉換的過程中，其結構、方式和體制的改變逐步推進并顯現，導致20XX年經濟增速面臨著較大的壓力，信貸資產質量必然將面臨更加嚴峻的挑戰。

20XX年，武漢市圍繞著做好新常態下的經濟發展、公共服務、市場監管和社會管理工作，在城建攻堅計劃、“三舊”改造計劃、生態文明建設計劃、城市綜合管理計劃的引導下，在物流建設、金融中心建設、交通建設、生態園區和產業園區為主的項目工程中取得了一定的進展，其后續投資的力度將為武漢市經濟發展提供強勁動力，為公司在20XX年更好地服務于武漢客戶提供了契機。從公司層面看，集團公司變革轉型調整，進一步的資本實力增強都將使xx擔保公司的組織架構、管理模式、經營能力方面更加強健。

基于以上分析，20XX年我們將面對以下機遇和挑戰：一是20XX年外部經濟的緩慢復蘇使企業擴產缺乏動力，貿易環境的不穩定性會對公司客戶產生一定的影響；二是貨幣內部供應與影子銀行供應的同步趨緊形態將扭轉，企業面臨的融資方式更加靈活，但準入門檻提高、融資成本增加等問題導致企業的借款風險在近期內難以緩解；三是隨著企業面臨的生存環境更加復雜多變，風險發生部位正逐步蔓延和相互交叉感染，使擔保公司的風險管理工作也將面臨著更大的挑戰；四是銀行于20XX年進行的大規模收貸活動作用明顯，在基本面回暖的情況下，除去因收貸因素倒閉的企業，一批在強壓下生存下來的優質企業將可能提高企業經營質量、盈利能力，擔保公司也將面臨更多更優的選擇。

因此，傾向政策的沖擊仍存留在信貸市場中，實體經濟與信貸市場面臨著更復雜的局面，我們只有提升全面風險控制與管理能力，方能穩步發展。

20XX年，xx擔保公司風險管理工作思路是：密切關注宏觀經濟政策、市場行情的變化，順應經濟的運行規律，做到因勢而謀、應勢而動、順勢而為，進一步“優化結構、精細管理、堅持全方位、全過程全面主動的風險管理”，為公司經營轉型下的業務發展提供差異化、前瞻性和保障。

優化結構，就是要優化業務結構，提升非融業務及低風險業務占比，實施差異化管理；優化行業結構，堅持“有進有退”，進退有序；優化客戶結構，不斷降低單戶擔保額，降低集團性質的擔保余額，擴大客戶基數；優化組織結構，提升評審會質量和風險管理人員的素質。

精細管理，就是要加強保前、保中、保后的履職管理，不僅要形式上合規，更要重實質風險的防控，要將精細管理浸潤到公司的經營理念之中，貫徹于經營和管理的各個環節，落實到每位員工。

三、主要工作舉措

（一）健全風險管理組織體系，實現全方位、全過程的精細化風險管理

在20XX年風險管理工作中，xx擔保公司要持續推進風險管

理體系建設，從優化風險管理環境、提升風險應對能力、完善內部控制、建立風險信息處理與報告機制、進行后評價等多方面入手，全面提高風險管控能力，實現全方位、全過程的精細化風險管理。重點做好以下幾個方面的工作：

1、全面梳理流程。20XX年xx擔保公司風險管理部門將獨立承擔擔保板塊的風險管理工作，不再與集團的風險管理交叉，因此要全面梳理現有業務及管理流程，根據當前的業務經營特點和資源配臵狀況，完善內部控制制度，找出關鍵控制點，針對每一控制點，制定控制辦法、管理人員和操作人員職責等措施，使管理制度逐步系統化、規范化、科學化。

2、建立內控機制。根據集團的管控要求，樹立全員、全程內控理念，建立前、中、臺分工制約機制，明確各部門內控職責，將責任分解到人，建立起清晰的追蹤路徑，并抓好精細化管理的落實工作，形成層層落實的工作氛圍。

3、強化風險約束。進一步完善保后管戶主責任人制度、分層次的貸后監管制度、定期風險預警制度、責任追究制度的建設，從根本上解決保后管理薄弱的問題，提高信貸風險全過程管理水平。

4、提升信息管理。要不斷優化信息系統流程管理，提高信息系統對各部門的協同作用，努力將各項制度改進的要求通過流程系統來實現，提升專業化、精細化管理水平。

（二）不斷調整優化結構，推進風險的差異化管理

1、優化業務結構，實施融資性和非融資性擔保的差異化管理。在20XX年業務結構上，應提高非融業務占比，將非融業務規模占比由目前的19%提升至  %，力爭業務規模突破億元。同時，要根據各類擔保業務的戰略定位、政策把握、業務特點、責任承擔、風險承受能力等，實施專業化和差異化的風險管理原則，對非融業務設計差異化的流程制度，提高運營效率和管控措施。

2、優化行業結構，堅持“有進有退”的行業選擇。20XX年要緊盯信貸行業政策和市場風險，做好“兩高一剩“行業持續性退出，政策調整下的防御性退出，風險客戶的及時性退出，節約資本占用的戰略性退出。在20XX年行業選擇上，應對加大對新興產業、現代服務業、高新產業集群的支持力度；積極支持利用生活水平改善和消費類相關產業；積極支持現代制造業和依附本地產業集群項下制造企業；嚴格房地產項目貸款，審慎擇選建筑類企業，實行限額管理；暫停鋼貿、煤炭貿易和大宗生產物資貿易類企業授信等。

第2篇：擔保公司業務風險點范文

濟寧市融資擔保市場現狀

截至2012年年末，山東濟寧市共有在冊融資性擔保機構44家，注冊資本總額35.23億元，平均注冊資本7960萬元。按注冊資本劃分，2000萬～5000萬元的3家，5000萬～1億元的23家，1億元～3億元的17家，3億元以上的1家。按所有制劃分，國有參股公司9家，民營獨資公司35家。在保責任余額合計61億元，在保戶數11608戶，其中，2012年新增擔保戶數987戶、9.76億元，實現擔保收入2225萬元，凈利潤739萬元，上繳稅金341萬元。

融資擔保市場的種種“毒素”

綜合來看，融資擔保市場存在著種種“毒素”，表現如下：

魚龍混雜，社會形象不佳。據調查，在濟寧市工商部門登記的擔保公司、擔保咨詢公司達868家，其中僅有44家融資性擔保公司經省金融辦批準，具有經營許可證，具備開展融資性擔保業務資格。目前處于歇業狀態的有7家，從事非主營業務的有10家，未開展經營業務的有7家。擔保機構網點眾多，部分機構存在發放高利貸、票據貼現、高息集資、暴力催收、偷逃漏稅等違規行為，嚴重損害行業形象和信譽，制約了擔保行業發展壯大。

資金實力不強，抽逃資金問題嚴重。濟寧當地缺乏優質品牌性擔保機構。據調查，濟寧市融資性擔保機構平均注冊資本低于全省平均水平近900萬元。同時，在利潤最大化目標驅動下，擔保公司普遍采取虛假注冊驗資、抽逃注冊資本、制作虛假財務報表等方式制造“繁榮”假象，實際上擔保能力和代償能力都不足。

行業競爭激烈，經營業務偏離主業。近年來，隨著融資性擔保公司的快速擴張，融資擔保市場競爭日趨激烈。目前，大型銀行已普遍提高了與融資性擔保機構合作的“門檻”，要求擔保公司注冊資本1億元以上，在本行開立保證金專用賬戶并足額存入規定的保證金。濟寧某大型銀行已將保持合作關系的擔保公司由原來的20家減少為9家，擔保余額與戶數降幅均超過50%。

為維持生存，擔保公司業務“異化”現象較為突出，諸如非法吸存、非法集資、變相放貸、高風險投資等違規經營問題屢見不鮮。個別擔保公司甚至將客戶的貸款或多交納的保證金以自己的名義投放到融資困難的房地產行業或“兩高一剩”企業，一旦資金鏈斷裂，極易引發“多米諾骨牌”效應，其擔保貸款的第二還款來源將失去保證。

公司治理不健全，風險控制能力不強。據有關部門調查，濟寧市正常經營運轉的19家擔保公司中，有6家風險控制制度不健全，11家風險控制制度執行不到位，僅憑負責人的個人經驗進行決策，缺乏客觀、科學的項目風險評價機制。同時，擔保公司普遍存在部門設置不合理的問題，業務拓展和風險評審不能實現部門或崗位相互制約，難以有效落實內部風險控制制度，導致人情擔保、關系擔保、信用擔保、逆程序擔保時有發生。

專業人才嚴重匱乏，從業人員素質亟待提高。據調查，目前濟寧市融資擔保行業的從業人員為758人，其中從事過金融工作的有116人，占比15.3%；具備中高級職稱的有132人，占比17.4%。按照《融資擔保公司管理暫行辦法》規定，擔保公司應當配齊法律、財務、金融、企業管理等方面的專業人才。但調查顯示，多數擔保公司僅有1～3名業務骨干從事過金融或企業管理工作，其余均為非專業人員，部分擔保機構甚至存在“借人”充數現象。

融資擔保市場的“排毒”之策

要排除融資擔保市場存在的種種“毒素”，應采取以下對策：

審慎合作，嚴格準入。銀行業金融機構應堅持審慎擇優原則，將持有經營許可證作為開展業務合作的前提條件，并從法人治理結構、內部組織機構、經營范圍、注冊資本、信用等級、經營現狀等方面進行全方位審查，穩健、科學地與融資性擔保公司建立業務合作關系。對有逃避保證責任、抽逃注冊資金、虛假出資、侵占客戶資金等不良記錄或涉嫌違法違規經營者，實行“一票否決”制。

第3篇：擔保公司業務風險點范文

為推動建立功能完善、服務全面、運作規范、監管有效的融資性擔保服務體系，充分發揮財政專項扶持擔保資金的撬動放大作用，有效緩解中小企業融資難、貸款難和城鎮下崗失業人員創業貸款難問題，根據國家銀監會等七部委《融資性擔保公司管理暫行辦法》（第3號令）有關規定，并借鑒省內其它地區的成熟經驗和做法，結合實際，就整合全州擔保機構提出如下意見。

一、基本思路和目標

以州四通信用擔保有限責任公司（以下簡稱四通擔保公司）為主體，整合全州現有擔保資源，兼并、、、四縣擔保公司，擴大擔保規模。并通過政府主導、市場運作、政策扶持，建立中小企業融資擔保體系有效運作的長效機制。

二、整合原則

（一）堅持政府引導，企業化管理，市場化運作。

（二）建立產權清晰、權責明確、管理科學的現代企業制度。

（三）積極推進，分步實施。按照“動作要快、措施要準、工作要實”的要求，積極推進中小企業融資擔保體系建設。

三、主要內容

（一）整合資本金

將、、、四縣的省級配套的2000萬元中小企業擔保基金、全州1160萬元下崗失業人員小額擔保基金，共計3160萬元，全部整合作為州四通擔保公司資本金；四縣財政配套的2000萬元中小企業擔保資金，采取自愿原則，以入股的形式注入四通擔保公司。今后省、州配套的中小企業擔保基金和下崗失業人員小額擔保基金均作為四通擔保公司資本金。同時動員州內重點企業投資入股。

（二）明確經營范圍

主要承擔貸款擔保、票據承兌擔保、貿易融資擔保、項目融資擔保、信用證擔保、訴訟保全擔保、投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保及其它融資性擔保，以及與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務，以自有資金進行投資。

（三）開展業務重組

州內中小企業擔保、下崗失業人員小額擔保全部由州四通擔保公司負責經營。對于原各縣擔保公司簽署的業務合同，除特殊約定外，由州四通擔保公司繼續履行，享受權利、承擔義務。

（四）實現資產、債務重組

以整體兼并為原則，將、、、四縣擔保公司的資產、負債整體并入州四通擔保公司。

（五）建立公司法人治理結構

建立由股東會、董事會、監事會和管理層組成的“三會一層”法人治理結構。

1、股東會

公司為所有股東持股的有限責任公司，根據《公司法》，新公司設股東會，股東會根據新公司章程行使職權。

2、董事會、監事會

公司設董事會和監事會。董事會由5人組成，設董事長1人。監事會由5人組成，其中職工代表1人。董事、高級管理人員不得兼任監事。

董事會、監事會由股東會選舉產生，直接對股東會負責；董事長人選由州國資委提出，州經商委黨委考察和推薦，由公司董事會按程序任免。監事會主席由州國資委提出，由公司監事會按程序選舉產生。

3、法定代表人

公司法定代表人依照公司章程規定由董事長擔任。

4、高級管理人員

公司設總經理、副總經理各1名，人選由州國資委與公司醞釀后提出考察建議，報州經商委黨委審定后向公司推薦，公司按有關規定辦理任免手續。

四、公司體系

公司設綜合部、財務部、業務部、風險管理部四個部室；各縣成立營業部（或分公司），稱為州四通信用擔保有限責任公司縣營業部（或分公司）。

（一）管理模式

建立和完善公司管理體制，州公司對公司本部及各縣營業部（分公司）人財物實行統一管理，各縣營業部（分公司）負責本區域擔保業務的調查、推薦和保后管理。

（二）業務開展

各縣擔保業務由縣分公司承接，并會同總公司業務人員進行項目初審后，交總公司按業務流程組織評估、評審。

（三）風險承擔

探索建立銀企風險分擔機制，爭取金融機構承擔一定的貸款風險，合理確定風險分擔比例。

（四）利益分配

根據公司效益，年末按照股東出資比例進行分紅。

五、管理監督

四通擔保公司為州國資委監管企業，受州國資委領導，同時接受州財政局和有關部門的監督、指導。

（一）州國資委履行主要出資人職責，按照國有資產管理法律、法規和制度對擔保公司資產運營實施監管，并依據公司章程對擔保公司的重大事項進行審批。

（二）州財政局對擔保公司履行財務監督與會計監督責任。

第4篇：擔保公司業務風險點范文

為深耕小微企業融資市場，形成具有農村信用社特色的小微服務體系，沂源聯社在2012年啟動“伙伴計劃”，通過小微“中心”、“貴賓”服務、“多元”風控等舉措，以鮮明的差別化服務，相伴成長，攜手共贏，逐步打造出專業的小微金融服務平臺。截至一季度末，“伙伴計劃”項目累計投放小微企業貸款4.01億元，支持小微企業109家，迎來開門紅。

組建小微“中心”，開通專業服務窗口。今年初，數名優秀的青年人才調入公司業務部，充實新力量，意在進一步拓展企業服務。變革的公司業務部，以“小微企業服務中心”為定位，大力推進“伙伴計劃”。首先以“小微企業金融服務宣傳月”契機，走訪企業70余家，與民營工業園、經濟開發區等客戶對象認真溝通、介紹產品，增進雙方互解；其次根據小微企業“聚集性”特點，劃分工作人員對口管理，如專門負責商品交易商戶集群，或超市賣場商戶集群，練就客戶經理專業“眼光”，利于洞悉小微行情、掌握市場信息；再次是建立良性的業務發展機制，適度提高小微企業不良容忍度，加大收息獎勵，加大學習培訓，激勵客戶經理更好地服務小微，成長為小微服務專業人才。

提供“貴賓”待遇，密切銀企伙伴關系。“伙伴計劃”伊始，沂源聯社將重新定義“小微”作為第一步，摒棄看小商戶業主為“草根”的老眼光，而是當“黃金”客戶對待。在這種理念指引下，該計劃包含了更多的服務內容，被設計為貸款、結算、理財一體的綜合金融方案。一是企業運營指導。小微企業管理粗放，不利于做大做強，沂源聯社積極提供幫助，如指導健全財務、人事等制度，受到熱烈歡迎；二是融資快捷服務。要求受理貸款申請時“小、快、靈”，根據不同成長階段的融資特點，從擔保方式、貸款期限、利率定價、還款方式等方面“量體裁衣”，滿足小微企業“短、頻、急”的融資需要；三是資金流通管理。廣泛使用受托支付方式，引導使用企業網上銀行、電話POS機等現代結算工具。

風險緩釋“多元”，注重穩健長遠發展。結合小微企業特點，該社提供靈活多樣的風險緩釋方式，一是引入擔保公司，建立起現代信用保證制度。截至目前，已簽署擔保貸款 11筆，總金額達 8220萬元；二是大力開辦抵質押貸款，拓寬融資渠道，也進一步優化了信貸產品結構，風險抵御能力增強；三是強化風險預警監控。以貸款“三查”為手段，以企業“三品”、“三表”為重點，加強對企業產品、訂單、生產、現金流量、擔保以及業主人品的檢查分析，對發現的風險苗頭，提前預警，盡早處置。截至目前，該社小微企業類貸款不良率為0,收息率達99.35%。

第5篇：擔保公司業務風險點范文

在采訪中，企業、協會、農戶不止一次提到的農業產業化擔保公司，前身系成立于2003年的資陽市“千萬工程”信用擔保有限責任公司，其服務對象為“千萬工程”的“兩場”(養豬場、養羊場)業主、專業合作經濟組織、農業產業化龍頭企業及相關運營加工企業。

記者了解到，涉農企業在運作過程中往往不同程度地存在資金缺乏的問題，欲擴大規模必然需要貸款，而企業的優質資產房屋、土地往往已經抵押給了銀行，剩下的只有機器設備、加工產品，而金融機構為規避風險又不愿意接受這些難以變現的產品的抵押。這樣一來就出現了新的問題：企業因再次貸款受阻而缺乏發展資金，不僅無力擴大生產規模，給養殖戶賒銷飼料、仔豬，甚至有可能因經營困難而存在資金鏈條斷裂的隱患，進而導致金融風險，使銀行前期的貸款打“水漂”。

于是，旨在降低金融部門貸款風險，解決企業發展資金不足的“六方合作”中重要的一方――農業產業化擔保公司應運而生。該公司以國有資金為主，個體入股資金為輔，為股份制有限責任公司。公司對企業的生產設備和產品實行反抵押，在通過擔保發放貸款的同時，將企業發展成為擔保公司股東，從而將雙方緊緊捆在了一起，也大大降低了擔保公司自身的風險。2006年，簡陽農村信用社通過擔保公司向五友農牧公司發放貸款1160萬元，支持公司生產飼料和發展種豬，公司則有能力向養殖戶賒銷仔豬和飼料，并以高于市場價的價格收購生豬，再從中扣除仔豬款、飼料款。這樣一來，農戶可以在沒有壓力的前提下輕松擴大養殖規模增收，企業則通過擴大生產規模和銷售量后償還貸款而發展壯大。

“將金融機構看不起眼的機器設備和生產成品視為有價值的財產，并進行反抵押，從而一舉化解了農戶養殖缺本錢、企業發展缺資金的兩大矛盾，打開了多年來想解決卻打不開的‘死結’!”曾在金融系統工作多年的擔保公司業務部主任李輝林深有感觸。 采訪中，記者感受到“六方合作”的一個顯著特點就是金融機構通過擔保公司向企業發放低息貸款，而企業則以賒銷的方式向農戶提供仔豬、飼料并以高于市場的價格收購生豬，從而既緩解了企業資金壓力又使養殖戶在沒有本錢的情況下能夠擴大規模，輕松致富，而這恰恰是擔保公司發揮的關鍵作用。

第6篇：擔保公司業務風險點范文

【關鍵詞】風險管理 擔保公司 融資

一般而言，正規的擔保公司收取的擔保費率低于同期銀行貸款利率。假設某一擔保公司某年度按3%的年擔保費率共做了1年期100筆2000萬元的擔保貸款項目，有97%的成功率，3%的出險率。那么我們來看，該年該公司的擔保費收入為：97×2000×0.03=5820萬元；而僅僅出險的3筆資金合計為：2000×3=6000萬元。從這一簡單的假設來看，即使出險的3筆資金可以通過反擔保措施或其他措施來彌補全部或部分損失，但對擔保公司在商業銀行的信用、資金的占用、出險項目處置成本來說都會讓擔保公司陷入疲于應付出險項目的困境，更不用說如果無法彌補而帶來的損失。也正因為如此，處在低收益高風險行業的擔保公司對項目風險的控制模式相對于商業銀行來講或許會更加嚴格。

擔保公司的資金來源通常有兩個：其一，是與合作的商業銀行簽署合作協議，在項目通過擔保公司審核后由商業銀行進行放款；其二，是擔保公司自有資金。無論是哪種資金來源，對擔保公司來說不出險或出險額在可控范圍內，正常獲取收益才是公司持續健康發展的理想狀態。

為實現這一狀態，擔保公司一般的風險控制措施如下：

一、對通過審核的項目

（一）反擔保

反擔保是相對于第一種資金來源而講，因為被擔保人反過來要向擔保公司提供擔保，所以叫反擔保。擔保公司根據被擔保人的具體情況，按照《中華人民共和國擔保法》要求被擔保人提供相應的反擔保。

目前《擔保法》是擔保公司對項目進行風險控制的主要法律依據。《擔保法》明確規定保證、抵押、質押、留置、定金共五種方式。擔保公司根據項目的具體情況，可能會使用其中一種方式要求反擔保，也可能用其中幾種方式進行組合反擔保，譬如可能會在要求被擔保人提供抵押物的同時按一定比例收取定金，定金的收取是降低擔保總額的一個辦法。實踐中組合反擔保可能更為多見。

（二）擔保

擔保是相對于第二種資金來源而講，其實跟第一種措施一樣，只是因為資金來源不同而叫法有差異。

（三）聯合擔保或比例擔保

處于風險控制的考慮或受制于擔保公司自身凈資產的大小，擔保公司對于資金需求超過其擔保能力或國家擔保政策范圍的項目可能會采取聯合其他擔保公司或比例擔保的措施來進行擔保。

二、再擔保

有些項目擔保公司提供擔保以后仍認為風險較大，此時，可通過再擔保進行風險防范。再擔保是指為擔保人（擔保人在本文中指“擔保公司”）設立的擔保。當擔保人不能獨立承擔擔保責任時，再擔保人將按合同約定比例向債權人繼續剩余的清償，以保障債權的實現。雙方按約承擔相應責任，享有相應權利。再擔保方式主要采用固定比例再擔保、溢額再擔保和聯合再擔保三種。

三、審核后認為風險不可控，放棄對項目進行擔保

被擔保人向擔保公司申請擔保貸款時，按要求提供諸多資料并由業務部門寫出項目報告后一并交由風險管理部門進行審核。出于業務正常運營與風險控制兩者的平衡要求，再加上擔保行業競爭激烈的現實，正常情況下，只要判斷風險可控，都盡量提供擔保貸款。但對于提供虛假資料、自我矛盾資料、明顯夸大自身經濟實力的資料、過度夸大反擔保物或擔保物價值的資料，必要時由風險管理人員到項目現場進行再次核實或要求被擔保人補充提供相關資料以佐證對項目的判斷，再綜合對被擔保人征信狀況的調查等等多種因素，如果判斷實在是風險不可控，風險控制部門會形成風險控制報告，建議放棄。如果最終的風控會議同意風險管理部門的意見，那么項目就會被放棄。

實際上，除了項目本身可能帶來的風險外，擔保公司的風險控制也有自身需要面對和解決的問題，大體如下：

（一）業務部門的業務量與風險管理部門自身的矛盾問題

任何一家擔保公司都要因業務量的擴大為公司帶來收益，并因業務量的大小受公司的考核獎懲，特別是面對行業競爭日趨激烈的現狀，只要有項目自然想全力促成。而風險管理部門出于風險控制的角度與責任，總是盡量把風險點提煉出來，供決策層最終決策，于是部門之間的矛盾不可避免。

（二）人員流動與相關人員的道德風險問題

保持人員的相對平穩是擔保公司發展的基石。但擔保公司由于體制不同而會帶來收入分配機制不同，導致人才流動頻繁，一方面人才流出給公司正常業務的開展帶來掣肘，甚至可能導致部分業務一起流出，更有可能是與現有的公司開展競爭；另一方面，新人的加入也需要一個時間段來適應新的行業與環境，特別是專業性較強的風險控制人員。正因為如此，吸引并留住人才是公司持續發展之道。

同時，融資擔保公司作為金融行業的一部分，其從業人員也可能因巨大的利益誘惑而產生道德風險。特別是如果精通業務的人員與被擔保人串通騙取擔保資金，那么動輒成百上千萬的資金就會變成出險的資金而面臨難以收回或無法收回的境地。也正因為如此，合理的收入分配機制、制衡機制、教育機制等需要隨之建立，且要警鐘長鳴。

（三）風險資產處置的問題

一旦項目出險，反擔保物或擔保物價值在風險資產處置時就顯現出來。按照《擔保法》而設置的反擔保物或擔保物，除了定金的收取，其他幾種在變現時都會或多或少面臨許多問題。比如，部分被擔保人以不易變現的偏僻的土地作為抵押物獲得資金，在到期后故意不還款，那么出險后，表面上來看擔保公司擁有了土地，但實際上會因對此土地的處置而使擔保公司的人力成本、時間成本、機會成本等上升，從而給擔保公司帶來額外的負擔，也會因抵押物難以及時變現而給擔保公司帶來巨大的資金壓力，對后續業務的發展帶來阻礙。

（四）法律法規問題

除《擔保法》、《公司法》外，人行、銀監等7部委曾于2010年3月8日聯合《融資性擔保公司管理暫行辦法》，該辦法中因有具體的一些規定，也是擔保公司目前要重點參照執行的法規政策。比如，擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額，不得超過其凈資產的10%，對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15%，且擔保公司融資性擔保責任余額不得超過其凈資產的10倍。以一家凈資產為1億元的擔保公司為例，其為單個被擔保人至多只能提供1000萬元的融資擔保，如果還有關聯方也要提供融資擔保，那么最多也只能提供1500萬元的融資擔保，且在擔保責任余額達到10億元以后，擔保公司即使有新的項目來源和好的項目也不能再提供融資擔保服務。這些規定都是擔保公司需要特別注意的問題，不能因任何原因而超過這一額度，否則就會面臨受處罰的問題。

其他諸如按照相關法律法規中涉及的保證人的資質問題、抵押物性質權屬的問題、風險資產處置的問題、出險后與某些被擔保人對簿公堂的問題等等，都是擔保公司需要面臨的法律問題。

（五）政策性風險

從其第一種資金來源來看，一旦國家采取緊縮的或從緊的貨幣政策，那么商業銀行的信貸規模或額度就會相應的進行緊縮或從緊。即使是通過擔保公司審核的項目，也有可能因為商業銀行的信貸規模或額度不夠等類似的原因而無法放款。一旦出現此種情況，擔保公司正常的業務自然要深受影響，而類似的外部政策性風險屬于不可控風險，基于此，擔保公司在做好微觀風險控制的同時，也要關注政策的變動并有相應的對策以保持公司業務的持續健康發展。

綜上所述，擔保公司對項目所進行的風險評估受制于多種因素的制約，即使是最嚴格的風險評估也難以保證所有的項目都不出險。再加上擔保公司所面臨的內外環境、政策的變化，所以在實務上業務與風險并重，甚至把風險管理放在更加突出的位置也可以理解了。

參考文獻

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[2]嚴星甫，丁宇輝.融資性擔保公司風險管理[J].ADF.2013（4）.

第7篇：擔保公司業務風險點范文

一是加強業務培訓。

從“以內控防范優先，新的一年里。加強制度落實”角度加強客戶經理隊伍建設。2011年，著重抓好一線信貸人員的培訓，銀行工作計劃在第一季度以金融法規、各項制度、經營理念和信貸業務規范化操作順序及要求等內容為重點進行普及培訓，較短時間內培養造就一批政治過硬、品質優良、業務素質高、能適應改革步伐的員工隊伍。定期組織學習金融方針政策和上級文件精神，努力提高政治覺悟和業務素質，增強依法合規經營的自覺性。同時對貸款五級分類等新業務進行專項培訓。

二是加強信貸管理。提高信貸資產質量

一是加強對各社及信貸員貸款權限的管理，確保新增貸款質量上。嚴禁各社及信貸人員發放超權限貸款。二是加大對跨區貸款、人情貸款、壘大戶貸款等違章貸款的查處力度，發現一起，獎勵一起。三是認真開展貸前調查，準確預測貸戶收益，確保貸款按期收回。四是嚴格執行大額貸款管理制度。五是嚴把貸款審批關，嚴格審查貸款投向是否合法、期限是否合理、利率是否正確、第一責任人是否明確、抵押物是否真實、合法，擔保人是否具備擔保實力、貸款檔案是否齊全等，通過以上措施，確保信貸資產質量逐年提高。六是全面進行信貸檔案統一模式、規范化、規范化管理，實行專柜歸檔、專人保管，并建立調用登記制度，保證檔案的完整性。人員調離或換片，貸款檔案應料理移交手續，由交出人、接交人及監交人共同在移交清單上簽字，促進全轄信用社的信貸檔案管理工作提檔升級。

三是加大金融新產品的營銷力度

社加大信貸產品的創新力度，近年來。貸款品種不時增加，信貸服務水平明顯提高。但在貸款還款方式和貸款期限的確定上還存在一些不足，為此省聯社于2007年11月14日印發了山東省農村信用社貸款分期還款暫行方法》為滿足貸款客戶的不同需求，緩解集中還貸壓力，進一步提高信貸管理水平，防范信貸風險，公司業務部將于2011年在信貸管理中引入貸款分期還款，以完善信貸服務功能的需要，杜絕局部客戶對信貸資金臨時占用，風險繼續積累、流露滯后，加大信貸風險的后果。

四是加大信貸規章制度的執行力度

對銀行員工素質加以培訓，首先要落實“三查”制度。使每個銀行員工工作計劃詳細的基礎上并按正確的思路做事。堅持做到防范貸款風險在先，發放貸款在后，每筆貸款都堅持按“三查”內容、要求、順序認真進行調查、審查和檢查，并填寫“三查”記錄簿，嚴格考核。報聯社審批的貸款都必需有信貸人員的調查演講和信用社的會辦記錄，都必需換人審查。其次要落實審貸分離制度，貸款發放實行審貸分離和分級審批的管理制度，各基層信用社貸款必需經審貸小組集體會辦審批，大額貸款報聯社審貸委員會會辦審批，并且規定基層信用社發放貸款不論金額大小，每筆貸款都必需經主持工作的主任審查、登記、簽字后才能發放，堅決杜絕信貸員“一手清”放貸。第三要加大違規違紀行為的懲罰力度，嚴肅查處違紀違規人員，對因違紀違規等原因造成不良貸款的責任人實行在崗清收、下崗清收等行政處罰，情節嚴重者，由責任人承擔貸款賠償責任。

五是明確信貸投放重點。

明確信貸投向。一是提高抵押和質押貸款比重，2011年我部將按照“分類指導、區別對待”原則。降低風險資產。城區社在發放貸款時，應多辦理抵押、質押貸款，少發放保證擔保貸款，以優化信貸結構，降低風險資產，要大力發放房地產抵押貸款，提高抵押貸款占比。要合理調整貸款擔保方式，對新增城區居民、個體戶貸款，要最大限度地料理門市房抵押貸款、個人住房抵押貸款，城區社原則上不料理聯戶聯保貸款，堅決杜絕壘大戶貸款和頂冒名貸款。二是加大對農業龍頭企業、特色農產品基地、擔保公司擔保貸款的支持力度。要積極支持中小企業發展，特別是對產權明晰、信譽度高、行業和項目符合國家產業政策規定、發展前景看好的中小企業，要給予重點支持。

第8篇：擔保公司業務風險點范文

【關鍵詞】中小企業；民營融資擔保機構；風險控制

融資擔保作為社會信用體系的重要架構，對于化解中小企業融資難發揮著重要作用，也是緩解個別企業經營風險轉化為系統性風險的重要機制。

一、融資擔保機構發展的基本狀況

2003年我國頒布《中小企業促進法》，此后，全國政策性中小企業信用擔保機構迅速發展，民營融資擔保公司的發展更是如火如荼，已經成為中小企業融資的信用中介。總體來看，融資擔保行業發展呈現以下特點：1、融資擔保機構發展迅速；2、擔保業務特色鮮明，總量不斷擴大的同時擔保代償持續下降；3、增資擴股步伐不斷加快，資本規模逐年增加；4、成立擔保聯保平臺，不斷加強與銀行深度合作；5、通過深化校企產學研合作，培養擔保人才，開展擔保行業研究。

二、融資擔保機構發展中存在的主要問題

從縱向來看，溫州融資擔保行業發展較快，業務模式、企業組織和人才培養方面均有所創新。但從經營效益和橫向對比來看，還存在諸多問題：1、融資擔保公司規模較小，資本實力和擔保能力偏弱；2、一些融資擔保公司不規范經營甚至違規經營，損害了行業聲譽；3、擔保公司盈利能力弱，沒有構建起可持續的盈利模式；4、相關政策、制度不完善，約束了擔保機構的業務拓展和經營創新。

三、促進融資擔保行業規范發展的對策

融資擔保既有公共產品的性質，也有私人產品的特點，政府和民間都有責任和動力參與其中。在市場經濟條件下實現融資擔保的可持續發展，關鍵在于建立一種有效激勵的機制，需要政府引導和扶持。鑒于我國融資擔保行業發展滯后的狀況，我們需要從行業規范、有效激勵、自身實力三個方面入手。

（一）行業規范

1.按照特殊金融機構的性質，強化擔保行業準入管理。融資擔保公司業務具有金融與中介的雙重性質，不能按一般企業來管理，要按準金融機構的特點來監管，特別要重視機構風險和業務風險的監管。首先，要嚴格行業準入管理。對從事與擔保業務無關的擔保機構，或者借擔保名義從事違規、違法經營的各類所謂擔保、投資機構，由于擾亂正常的金融秩序，損害了擔保行業聲譽，作為準入管理部門，經貿委、工商局要通過年檢制度，予以黃牌、紅牌警告，直至取締或關閉，營造一個公平的擔保行業經營環境，重樹行業聲譽。對于新設擔保公司，行業監管部門通過嚴格的準入資格審查，把不合規的擔保機構擋在市場之外。其次，重視擔保行業風險管理。融資擔保經營的是信用，擔保的是風險，其業務性質決定了行業高風險的特殊性。銀監局要與擔保準入監管部門協調，站在行業風險監管的立場，制定擔保行業風險監管指標，評估擔保業務風險的積聚狀況，定期推出擔保行業風險評估報告，會同準入管理部門制定有效的風險監管措施。最后，經貿委作為擔保行業準入的主要監管部門，也是地方擔保行業聯席監管會的牽頭者。

2.按照規范要求，督促擔保公司建立擔保風險準備金制度。絕大多數合規擔保公司基于盈利能力有限，無法足額提取風險準備金。擔保公司要按照當年擔保費的50%提取未到期的責任準備金，按不超過當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金，擔保賠償準備金累計達到擔保責任余額的10%后，實行差額提取。風險準備金制度的實施，有利于擔保機構風險的化解，有利于促進擔保公司管理效率的提升，也有利于把那些不從事擔保業務的擔保機構排斥在外。

3.充分發揮擔保行業協會的服務功能，強化行業自律。信用擔保協會要擔負起行業自律規則制定的任務，通過多種形式倡導會員企業規范經營、自我約束，樹立行業社會聲譽。同時還要建立行業經營違規、失信懲處機制。而這些功能的發揮一個重要前提是行業協會自身服務能力較強，使違規經營企業的失信成本大于其違規收益。因此，地區信用擔保協會可以建立規范的行業信用評級制度，結合協會聯盟擔保的優勢，把合格的信用評級作為聯盟擔保成員的準入標準；還可以建立統一的業務培訓、人才培養機制，擴大和豐富協會的服務能力。

（二）行業激勵和政府扶持

隨著中小企業不斷增多，融資需求不斷加大，依靠政策性擔保是不夠的，培育和發展以民間資本為主的商業性擔保機構將是解決出路，也有利于提高擔保業效率。融資擔保業務盈利能力差、風險大，但對促進地方經濟發展的作用卻是明顯的。民營資本是最活躍的資本，它以追求一定的資本回報率為出發點，要保持民營資本對擔保行業的投資熱情，需要政府有效激勵政策引導和扶持。

1.完善財政政策激勵補償機制。政府財政扶持擔保行業發展不是一項短期的任務，而是一項長期的任務，對于民營中小企業為主體的經濟尤其如此，融資擔保以民營擔保機構為主體。為激勵擔保行業的發展，補償擔保業務運營中的風險，財政需要從下列幾方面予以扶持：一是對新開辦的、擔保業務運作正常的擔保機構，給予一定金額的設立獎勵。二是完善擔保風險政策補償機制。對擔保公司開展的擔保業務，按年日平均擔保責任余額大小給予相應的風險補償，補償金額可以為擔保責任余額的3‰～5‰。三是建立擔保風險代償損失補貼機制。目前我國擔保機構規模普遍較小，盈利能力有限，風險準備金相對有限，一旦發生代償損失，擔保機構自身的生存都成問題。對符合條件的中小企業貸款擔保機構所發生的損賬，按照一定比例給予補助。

2.真正落實稅收優惠政策。對擔保機構實行稅收減免，可直接增強擔保機構的實力，也是對擔保風險的一種間接補償。凡納入政府扶持范圍的民營擔保機構從事擔保業務的收入，地稅部門應依據有關規定3年內免征其營業稅。新建的民營擔保機構稅務部門依據有關規定免征其一年企業所得稅。所免稅額轉增擔保機構資本金或準備金。政府要協調稅務部門，在落實這些政策時，不要打折扣，真正落到實處。

3.政府部門要轉變服務觀念，注重服務實效。政府各有關部門要切實為擔保機構開展業務創造有利條件，提高擔保機構資源的使用效率：（1）擔保機構開展業務中涉及工商、房產、土地、車輛、船舶、設備和其他動產、股權、商標專用權、專利權等抵押物登記和出質登記，凡符合要求的，登記部門要按照《中華人民共和國擔保法》的規定為其辦理相關登記手續，并只收取工本費。擔保機構查詢、抄錄或復印與擔保合同和客戶有關的登記資料，登記部門要提供便利。（2）登記部門要簡化程序、提高效率，積極推進抵押物登記、出質登記的標準化和電子化，提高服務水平，降低登記成本。同時，擔保機構辦理代償、清償、過戶等手續的費用，要按國家有關規定予以減免。在辦理有關登記手續過程中，有關部門不得指定評估機構對抵押物進行強制性評估，不得干預擔保機構正常開展業務。（3）抵押登記部門要為擔保業務創新提供有效支持。擁有合格抵押品的企業往往也是銀行信貸的對象，而擔保公司是在銀行淘汰過的客戶中尋找市場，可接受作為反擔保的資產往往是銀行貸款不接受的。以這些資產抵押質押，卻是擔保公司反擔保中經常遇到的，擔保公司也愿意作為有效抵押物。從鼓勵擔保業務創新的角度看，政府部門應以發展和創新的思想對待這些問題，根據實際情況予以靈活處理，而不應拘泥于制度規定，只要不違反法律就應該允許登記。

4.政府為銀保合作搭建平臺。政府主管部門可以牽線搭橋，將更多的優質擔保機構推薦給銀行，促進雙方合作。同時可以考慮在地方銀行改制過程中允許擔保機構參股，將擔保機構業務活動與商業銀行信貸活動結合起來，實現互動形式的與信貸結合，為雙方合作共同降低風險打造良好的平臺。

（三）自身實力

民營融資擔保機構在外部有利環境的前提下，注重自身發展，從機構自身的組織機構、內管管理、經營效率、人員素質提高等方面，注重企業文化，提高工作效率，規避風險、提高收益，提高自身實力，才能從內、外兩方面都取得更長足的發展。

參考文獻

第9篇：擔保公司業務風險點范文

關鍵詞:小額貸款公司;現狀;調查研究;浙江省;湖州市

湖州市作為浙江省首批試點地區,小額貸款公司自2008年9月開始如雨后春筍紛紛成立。截至2009年3月末,全市三縣兩區已有小額貸款公司5家,注冊資本6.1億元。開業以來,小額貸款公司以其靈活的貸款方式,簡便的手續,放款的及時性等優勢,在有效改善農村和縣域金融服務的同時,取得了快速發展。但隨著試點工作的不斷深入,影響其可持續發展的一些制約因素也不斷顯現。

一、湖州市小額貸款公司經營現狀

湖州市5家小額貸款公司開業以來,嚴格按照《關于印發的通知》(浙金融辦[2008]21號)、《浙江銀監局 中國人民銀行杭州中心支行關于轉發小額貸款公司試點指導意》(銀監發[2008]23號)等文件的要求,依據市場化原則,積極開展貸款發放業務,目前各公司貸款業務正常開展,盈利狀況良好,較好地支持了地方經濟的發展。

第一,貸款業務正常開展,較好地支持了農戶、個體工商戶、小企業的信貸需求。截至2009年3月末,全市5家小額貸款公司共向1376戶發放貸款10.00億元,其中:單筆50萬以下客戶貸款發放1207戶6.16億元,分別占到貸款發放戶數和金額的87.82%和48.51%,很好地落實了“小額、分散”的信貸原則和70%資金投放于50萬元以下信貸客戶的信貸投放要求。從資金投向來看,農戶、個體工商戶和小企業成為投放的重點支持對象,較好地實現了預定的服務功能。

第二,總體收益情況良好,盈利能力相對較弱。自2008年9月第一家小額貸款公司開業以來,5家小額貸款公司共累計實現營業收入2656.53萬元,營業支出1262.69萬元,累計凈利潤1204.55萬元。其中,2009年一季度,5家公司實現凈利潤1174.13萬元,利潤率為47.58%,收益情況良好。粗略地將小額貸款公司與湖州轄內法人銀行金融機構進行比較后發現,小額貸款公司盈利能力相對略顯羸弱。一方面,從收入產出比來看,由于是試點初期,小額貸款公司先期收入不穩定,支出較大,總體呈現不穩定特征;另一方面,從股東收益情況來看,由于小額貸款公司主要依靠自有資金實行資金拆借,無法擁有銀行業機構那樣低成本的公眾存款吸收,以實現收益率的杠桿放大,故在股東收益方面,與法人銀行業金融機構存在一定的差距。全市小額貸款公司,年化凈資本利潤率最低的1.95%,最高的也不過11.60%,較高的貸款利率并未帶來想象中的高股東回報,盈利能力低于法人銀行金融機構(見表1)。

第三,具有齊備的業務流程設置、部門分工和內部管理與控制制度,日常經營較為順暢。湖州市5家小額貸款公司按照《公司法》和小額貸款公司成立相關文件規定,制定了符合要求的公司章程和公司治理結構,設立了與貸款業務相適應的業務部門和相應規章制度,業務流程和內控控制管理框架基本齊備并運行良好。如萬邦貸款公司在成立之初就制定了《湖州吳興萬邦小額貸款股份有限公司貸款管理辦法》等10多項規章制度,明確了各部門工作職責,制定了審貸委員會工作規程,建立健全了信貸業務集體決策、分級審批的信貸管理機制,制定了信貸操作規程,設置了信貸資產風險分類實施細則,對信貸資產實行動態、實時的跟蹤監測,分析判斷信貸資產的內在風險,貸款業務在較為完備的部門設置和制度框架下整體運行良好。

二、湖州市小額貸款公司發展的制約因素

盡管目前湖州市小額貸款公司呈現較為良好的發展態勢,但發展中的一些問題也在不斷暴露,若不加以很好地解決,將對其后續發展形成制約。

第一,缺乏完善的法律框架和成熟的監管體系。首先,法律法規上,中國目前對發展非政府小額信貸組織還處于摸索試點階段,尚沒有一套法律框架來界定其法律地位,也沒有系統的監管框架對之實施有效的監管。小額貸款以企業法人身份在工商部門登記注冊,經營著銀行業務性質的金融業務,但卻并未受到現行《商業銀行法》法律體系的覆蓋,這種定位的模糊為其日后的發展增加了很大的不確定因素。其次,從監管方面來看,存在著監管體制不健全,專業監管機構缺位現象。按照《中國銀行業監督管理委員會――中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》規定:小額貸款公司由政府主管部門(金融辦或相關機構)負責對小額貸款公司的監督管理,并未賦予銀監會和人民銀行相應的專業監管職能,湖州市人民銀行在其中也只簡單地承擔著貸款利率和資金投向的簡單監測工作。這樣,在金融監管方面,具有宏觀調控職能的中央銀行和銀行業專業監管職能的兩大部門均被排除在外。而政府部門作為監管部門,往往缺乏相應的專業監管人才,難免出現監管盲區,小額貸款公司規范有效的經營將無法得到保障,為后續健康發展埋下隱患。

第二,缺乏足夠的資金來源。小額貸款公司尋求長遠發展繞不開的一個難題是資金問題。按照《浙江省小額貸款公司試點暫行管理辦法》的規定,小額貸款公司的主要資金來源可以為股東繳納的資本金、捐贈資金,以及不超過兩家銀行的融通資金;小額貸款公司不得向內部、外部集資或變相吸收公眾存款。文件所提的三種資金來源在實際操作中困難重重。首先,盡管外部對于小額貸款公司放開“只貸不存”的呼聲較大,但從目前試點的安全性考慮,該項硬性條款到目前為止還是得到了堅決的貫徹執行,“一條腿走路”使其無法獲得低成本的社會閑散資金為其所用。其次,小額貸款公司雖可從銀行業金融機構獲得不超過資本凈額50%額度的資金融通,但從實際操作層面上,目前除吳興萬邦小額貸款公司得到了市農業銀行資金融通外,其他公司則在同銀行的交涉中遭到冷遇,目前僅有的6000萬資金融通也僅占全市小額貸款公司資本凈額的9.69%。最后,接受外部捐贈更是無從談起。當下,5家小額貸款公司資本凈額6.19億元,信貸余額6.19億元,自有資金放貸比率幾近100%,作為目前僅有貸款業務的小額貸款公司,資金來源的匱乏是制約其后續業務拓展最大的障礙。

第三,稅負支出過于沉重。由于小額貸款公司業務支持對象的高風險特質,以及自身經營規模小、前期投入成本高的特點,試點期間總體經營收益不可能很高。但鑒于其目前企業法人的身份,在稅收上不能享受到稅收優惠,存在一定的不合理性。調查發現,目前小額貸款公司除需要按常規繳納營業稅、印花稅、所得稅等外,作為股東的自然人還需再繳納高額的個人所得稅,最終股東稅負率高達50%以上。繁重的稅負無論是對目前尚處于試點階段的小額貸款公司發展本身,還是對小額貸款公司股東長久經營的戰略意圖都將形成很大的壓力。

第四,高利率與“支農、支小”之間存在矛盾。處于小額貸款公司成立之初的設計意圖,小額貸款公司面臨的客戶往往是那些大型銀行認為“不屑”、“不良”、“高風險”客戶,貸款風險較大,出于風險覆蓋的需要,小額貸款公司貸款利率較高。2009年一季度數據顯示,湖州市5家小額貸款公司貸款加權平均利率17.75%,最高利率21.24%,最低利率也有11.88%,部分貸款利率觸及4倍基準利率紅線,與民間利率相當。高額的利率雖說有一定的合理性,但一方面與小額貸款公司支持“三農”發展、支持小企業融資需求背道而馳;另一方面,也在相當程度上將設計之初納入小額貸款公司業務范圍的金融獲取弱勢小額借款人屏蔽在了業務之外,縮小了小額貸款公司的客戶群,對于小額貸款公司業務發展不利。

第五,信貸“支農、支小”力度的加強與信貸風險的控制仍難調和。小額信貸組織要保證經營上的可持續性,首要的問題就是控制貸款風險。風險控制是否到位,首先取決于產權制度的設置。目前實行“只貸不存”下的完全自有產權放貸模式,是我市小額貸款公司實現零不良貸款率的主要原因。其次,對于借款人信用的了解程度也是決定風險程度的重要方面,對借款人信用了解越徹底,就越能有效地降低貸前的逆向選擇和貸款后的道德風險行為。這需要小額信貸組織擁有良好的外部信用環境、足夠的評級機構支撐和自身風險評估技術的完善,而這些方面目前小額信貸公司都尚不具備。一方面,小額貸款公司面對的小額貸款人本身就有著信用信息殘缺性特征;另一方面,小額貸款公司人員稀少,全市最大的小額貸款公司全部在職人員也才16人,無法進行信息的全面收集。以上矛盾無論在邏輯上還是在現實放貸中,都將是無法調和的。盡管近期出臺了《關于做好小額貸款公司查詢企業和個人信用報告有關事項的通知》(杭銀辦[2009]80號)文件,小額貸款公司終可委托人民銀行或其他金融機構代為進行企業及個人信用報告的查詢,在一定程度上節約信息獲取成本,減少信貸風險,但仍治標不治本。

三、促進小額貸款公司發展的對策思考

目前,小額貸款公司試點運作仍在“摸著石頭過河”,因此解決小額貸款公司成長中的煩惱,需要政府、金融監管部門、小額信貸公司等多方的攜手合作。

第一,不斷完善小額貸款公司運行的外部環境。一是要盡快制定覆蓋小額貸款公司的配套法律法規,讓小額貸款公司的發展有法可依、有章可循,合法合規經營,保障其健康發展。二是不斷拓寬小額貸款公司的融資渠道。放低小額貸款公司股東進入資格,為成立一年后的增資擴股提供更廣的資本金來源;推動小額貸款公司與銀行業機構之間的業務合作,打通小額貸款公司正常的銀行資金融通渠道;針對“只貸不存”制約發展的問題,可在時機成熟、風險可控下進行適當比例的放寬。三是監管部門要定期與人民銀行、銀監部門溝通,實現監管信息共享,充分發揮宏觀調控部門和銀監部門在金融監管方面的專業技術優勢,確保業務穩健合規發展。四是不斷完善信用擔保與保險保障體系,構建擔保公司、保險公司、小額貸款公司的合作與風險分擔機制。借鑒目前銀行業機構與擔保公司合作的成功經驗,嘗試推動小額貸款公司與擔保公司之間的合作;加快政策性農業保險保障力度,以增強小額貸款公司客戶風險承受力。

第二,給予小額貸款公司稅收減免和風險補償等優惠政策。一方面,試點階段給與小額貸款公司稅收上更多的優惠,提升其經營收益水平,實現較快的利潤滾存,做到高風險經營下的較高回報,激發民間組建小額貸款公司的積極性。另一方面,仿照目前農業貸款風險補償、中小企業貸款風險補償機制的成功做法,對小額貸款公司實行政策性的風險補償,激發小額貸款公司“支農、支小”信貸投放積極性,在不斷滿足“三農”信貸資金服務需求和小企業融資需求的同時,實現小額貸款公司的可持續發展。