金融風(fēng)險管理策略精選(九篇)
前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的金融風(fēng)險管理策略主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。
第1篇：金融風(fēng)險管理策略范文
關(guān)鍵詞：國內(nèi)商業(yè)銀行；金融風(fēng)險管理；問題與對策
一、商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的含義、流程及風(fēng)險處置方式分析
（一）商業(yè)銀行金融風(fēng)險的基本含義
所謂商業(yè)銀行指的是以經(jīng)營存款以及對工商業(yè)發(fā)放短期借款業(yè)務(wù)為主的銀行機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行金融風(fēng)險指的是在貨幣經(jīng)營及信用活動當(dāng)中，因為很多因素不可預(yù)期令銀行的實(shí)際收益和預(yù)期收益產(chǎn)生差異，蒙受經(jīng)濟(jì)損失或者獲得額外收益的機(jī)會。導(dǎo)致銀行風(fēng)險的主要原因是銀行從事貨幣經(jīng)營活動的不穩(wěn)定性。然而，這種不確定性必然會導(dǎo)致實(shí)際收益及預(yù)期收益的背離，令銀行有蒙受經(jīng)濟(jì)損失或者取得額外收益的機(jī)會，銀行風(fēng)險才可能出現(xiàn)。我們通常所說的商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理主要指的是商業(yè)銀行經(jīng)由風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量及風(fēng)險控制等手段，來規(guī)避、轉(zhuǎn)移經(jīng)營過程中出現(xiàn)的風(fēng)險，進(jìn)而降低損失、保障資金安全的管理活動。具體而言，其包含兩層含義：首先，在風(fēng)險可控的情況下實(shí)現(xiàn)收益的最大化；其次，收益一定的狀況下實(shí)現(xiàn)風(fēng)險最低。因商業(yè)銀行處在不斷變化的市場環(huán)境下，所以說它們的風(fēng)險管理也是動態(tài)的。商業(yè)銀行對于金融風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)保持不斷的再評價，對于工作效果實(shí)行持續(xù)的監(jiān)督。
（二）商業(yè)銀行金融風(fēng)險控制的基本流程及處置策略
下面，我們對商業(yè)銀行處置風(fēng)險的對策進(jìn)行詳細(xì)的闡述。通常處理風(fēng)險的對策包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險對稱、風(fēng)險分散、風(fēng)險轉(zhuǎn)移以及風(fēng)險抑制、風(fēng)險補(bǔ)償?shù)却胧Ｉ虡I(yè)銀行在精確地度量、界定風(fēng)險后，借助多管齊下的形式，系統(tǒng)地使用以上幾種常用的處置風(fēng)險的方法，主要用來規(guī)避及化解風(fēng)險，保障經(jīng)營資金的安全。下面我們詳細(xì)地對各種處置方法進(jìn)行論述：
第一，風(fēng)險規(guī)避。所謂風(fēng)險規(guī)避，指的是商業(yè)銀行對風(fēng)險明顯的經(jīng)營活動所采取的避重就輕的處置手段。舉個例子，像在信貸風(fēng)險管理體系中，最重要的就是貸款規(guī)避和拒絕原則。對那些風(fēng)險不容易控制、風(fēng)險較大的貸款，需要借助規(guī)避及拒絕原則。風(fēng)險規(guī)避一般的途徑包括：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)短期化，目的是減少利率風(fēng)險及流動性風(fēng)險；投資選擇避重就輕，這樣可以防范風(fēng)險較大的投資活動；債權(quán)互換，趨利避害；當(dāng)進(jìn)行外匯業(yè)務(wù)時，對相關(guān)貨幣匯率走勢做出準(zhǔn)確的判斷，以防止匯率變動引發(fā)的風(fēng)險。
第二，風(fēng)險分散。通常使用的風(fēng)險分散形式分為兩種，即隨機(jī)分散及有效分散。隨機(jī)分散是指單純依賴資產(chǎn)組合中不同資產(chǎn)數(shù)量的自然增長來化解風(fēng)險，不同資產(chǎn)的選擇是不確定的，在業(yè)務(wù)正常開展的狀態(tài)下，借助擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模的方式來分散風(fēng)險，有效分散則是指利用資產(chǎn)組合理論及模型來分析、選取資產(chǎn)，依照各自的風(fēng)險及收益特性以及相互間的關(guān)聯(lián)性來達(dá)到風(fēng)險最低、收益最佳的目的。
第三，風(fēng)險轉(zhuǎn)移。所謂風(fēng)險轉(zhuǎn)移指的是運(yùn)用特定、合法的交易手段，把全部或者某些風(fēng)險轉(zhuǎn)移到別方的行為。其具體的操作方法包括：風(fēng)險資產(chǎn)銷售，也就是把商業(yè)銀行本身不愿承擔(dān)風(fēng)險的資產(chǎn)賣給有能力或者經(jīng)驗來控制這部分風(fēng)險的企業(yè)或個人，主觀上愿意承擔(dān)這部分風(fēng)險來謀取利益；擔(dān)保。存在擔(dān)保的貸款把原本由銀行承擔(dān)的客戶信用風(fēng)險轉(zhuǎn)讓于擔(dān)保人；保險。包括不動產(chǎn)、動產(chǎn)及債權(quán)等在內(nèi)的銀行資產(chǎn)向保險公司投保所得的各項抵押品；期權(quán)交易及期貨交易等交易方式的市場交易。另外，還有風(fēng)險補(bǔ)償。其指的是商業(yè)銀行借助資本、利潤、抵押品拍賣收入等補(bǔ)償其在某項行為中發(fā)生的損失。如果借款方未能依據(jù)抵押貸款合同履行其義務(wù)時，貸款銀行有權(quán)依據(jù)合同規(guī)定接管、拍賣、占有其有關(guān)抵押品，補(bǔ)償銀行的呆賬損失。除此之外，商業(yè)銀行還可以在利潤當(dāng)中提取一定金額的準(zhǔn)備金，當(dāng)做信用風(fēng)險的補(bǔ)償方式。
二、外國商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的經(jīng)驗分析
（一）國外商業(yè)銀行的金融風(fēng)險管理框架及管理工具
首先，我們對國外商業(yè)銀行的基本風(fēng)險管理框架進(jìn)行簡要的分析，主要分為下列幾個方面：第一，其組織機(jī)構(gòu)是風(fēng)險委員會，它行使全行風(fēng)險管理的職能，保障一系列風(fēng)險政策、流程及體系的平穩(wěn)運(yùn)行。另外，把全行的風(fēng)險管控職能進(jìn)行“中心化”操作，原則上權(quán)力由總行支配。第二，按照國家或地區(qū)進(jìn)行客戶信用等級的判斷，決定需要扶持的行業(yè)、重點(diǎn)培養(yǎng)的國家及地區(qū)，客戶信用額度的判定，對客戶實(shí)施有區(qū)別的服務(wù)，同時做好客戶的授信工作。第三，制定一系列的風(fēng)險管控策略，目的是加強(qiáng)對銀行內(nèi)各種風(fēng)險的把控，通常情況下有風(fēng)險管理基本原理、規(guī)則及操作規(guī)范，對不同產(chǎn)品的風(fēng)險接受標(biāo)準(zhǔn)，對于已經(jīng)發(fā)放貸款的風(fēng)險測量及客戶信用等級的變化量等，制定有針對性的產(chǎn)品操作指導(dǎo)書等。此外，還有風(fēng)險經(jīng)理制以及報告機(jī)制等。其中，風(fēng)險經(jīng)理制主要是針對處在業(yè)務(wù)一線的客戶經(jīng)理，他們需要負(fù)責(zé)收集并整理客戶信息，同時負(fù)責(zé)客戶的信用申請，對其提出相關(guān)建議，但是經(jīng)理并沒有最終的決策權(quán)。所謂報告制度，指的是銀行應(yīng)當(dāng)定期對全行的風(fēng)險情況做出分析，對已經(jīng)造成的損失，進(jìn)行及時地彌補(bǔ)，這也是風(fēng)險管理中非常重要的一個環(huán)節(jié)。其次，是國外商業(yè)銀行的風(fēng)險管理工具。信息體系的構(gòu)建是風(fēng)險管理工作中十分關(guān)鍵的一項內(nèi)容。建立風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，把各種來源的資料進(jìn)行整合，選取不同的軟件操作系統(tǒng)，對其進(jìn)行研究。對大企業(yè)客戶來說，現(xiàn)階段銀行的信用風(fēng)險管理通常選取4種類型的計算機(jī)系統(tǒng)。例如KMV系統(tǒng)，其輸入是客戶的信用評級、客戶所處行業(yè)及財務(wù)指標(biāo)等等，輸出是一項投資組合或者一筆貸款可能發(fā)生的預(yù)期損失及非預(yù)期損失。對于預(yù)期損失，銀行可把其當(dāng)做成本加入貸款價格中；對于非預(yù)期損失，則可以借助資金分配的形式來規(guī)避風(fēng)險。一般情況下，西方商業(yè)銀行普遍選用由銀行外機(jī)構(gòu)——個人信用登記系統(tǒng)來判斷客戶的信用狀況，如住房貸款、消費(fèi)貸款及信用卡等。另外，現(xiàn)在還研發(fā)了一種信用評級系統(tǒng)，用于確定客戶的信用風(fēng)險。
（二）西方商業(yè)銀行風(fēng)險管理的成功經(jīng)驗分析
1.推廣矩陣型利潤中心制盡管大部分國家和地區(qū)的商業(yè)銀行為了健全風(fēng)險管理體制都曾經(jīng)劃分了對應(yīng)的利潤中心，也確定了以營利為主要目的的風(fēng)險管理指標(biāo)，然而實(shí)際取得的效果卻不盡相同。對利潤中心制實(shí)施效果的研究表明，普及利潤中心制的效果差異主要是因為多樣的利潤中心類型。通常來講，矩陣型利潤中心的實(shí)施效果要遠(yuǎn)遠(yuǎn)好過散點(diǎn)型利潤中心。最關(guān)鍵的原因就是散點(diǎn)型利潤中心缺乏足夠的活力來適應(yīng)業(yè)務(wù)環(huán)境及結(jié)構(gòu)變動。在第一勸業(yè)銀行，執(zhí)行委員會負(fù)責(zé)利潤可測的業(yè)務(wù)項目管理，ALM委員會及其下屬分委員會、業(yè)務(wù)處室負(fù)責(zé)風(fēng)險的控制，這就有效解決了機(jī)構(gòu)中出現(xiàn)的問題，也是一項十分重要的舉措。2.處置不良貸款的形式——以新加坡為例新加坡的商業(yè)銀行在處理銀行貸款問題時，能夠做到嚴(yán)謹(jǐn)系統(tǒng)，其借貸管理實(shí)行嚴(yán)格的審貸分離制度及統(tǒng)一授權(quán)機(jī)制。即便是這樣，依舊存在某些貸款由于各種因素?zé)o法按期收回。在借款方?jīng)]有償還這部分貸款能力的時候，這筆貸款也就成為了問題貸款，新加坡銀行在處理這部分貸款時，通常依據(jù)以下步驟：首先，信貸工作者及時分析出現(xiàn)風(fēng)險的原因，對風(fēng)險作出及時、合理的評價，并如實(shí)上報；其次，嚴(yán)格地管理企業(yè)的資金來往，轉(zhuǎn)入貸款時尤其注重專門性的管理，精確估計抵押品的價值，并凍結(jié)剩余的授信額度；另外，在催收貸款的時候，信貸人員確保企業(yè)持續(xù)經(jīng)營及還款的可能性，若企業(yè)出現(xiàn)暫時性的困難，管理人員非常團(tuán)結(jié)，具有很高的管控能力，財務(wù)管理有效、規(guī)范，如果生產(chǎn)經(jīng)營依舊良好，那么就可以繼續(xù)進(jìn)行信貸支持，推動企業(yè)進(jìn)步。催收的基本對策包括口頭或者書面提醒客戶按照約定還款、變賣抵押物、法律訴訟等。有問題貸款的管理及催收無遺漏地記錄在“催理戶專檔”。
三、國內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理現(xiàn)狀及存在問題
（一）我國商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的基本狀況
現(xiàn)階段，國內(nèi)商業(yè)銀行對于內(nèi)部控制的理解與認(rèn)知尚存在一定的不足，一般體現(xiàn)為：一、對內(nèi)控制度的認(rèn)知存在偏差，內(nèi)控體系不夠完善。現(xiàn)今的商業(yè)銀行對內(nèi)控體系的分析及研究存在很大的缺陷，不少金融機(jī)構(gòu)將內(nèi)部控制片面地理解為各種規(guī)章制度，以為制定了多種制度，即完成了內(nèi)控工作。內(nèi)控機(jī)制不完善還表現(xiàn)為業(yè)務(wù)開拓及內(nèi)控體系存在嚴(yán)重的偏差，尤其是那些新業(yè)務(wù)缺少必需的制度保證，存在很大的風(fēng)險；二、對所屬分支機(jī)構(gòu)管理力度不夠，對決策管理者缺少必要的監(jiān)管。在對分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營的控制，通常是任務(wù)設(shè)定得多，對完成任務(wù)的過程檢查得少，一味追求短期經(jīng)營效果卻不重視經(jīng)營管理過程，造成銀行資產(chǎn)安全隱患的出現(xiàn)。此外，對于業(yè)務(wù)人員管控嚴(yán)格，對管理者的監(jiān)管力度卻很低，對掌握一定決策權(quán)的管理者約束不夠，內(nèi)控制度便失去了應(yīng)有的效力；三、內(nèi)控部門未能建立起應(yīng)有的權(quán)威性，內(nèi)控制度不容易落實(shí)。銀行內(nèi)部稽核體制仍舊亟待完善，審計資源配置效率不高，審計人員的素質(zhì)較差，稽審職能及權(quán)威性未能得到充分體現(xiàn)，內(nèi)部稽核部門也未能充分發(fā)揮其差錯防漏、控制風(fēng)險的作用。有據(jù)不依，一系列違章操作的情況十分明顯，比如說授權(quán)授信缺少對應(yīng)的管控，財務(wù)信息失真等內(nèi)容。
（二）國內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理存在的問題
商業(yè)銀行目前主要面臨著人民銀行利率調(diào)整及存款準(zhǔn)備金比率的政策風(fēng)險。特別是近些年來在規(guī)避風(fēng)險及盈利的雙重作用下，商業(yè)銀行把更多的資金投入到長期國債以及存放中央銀行作為備付金等形成無信用風(fēng)險的資產(chǎn)。以浦發(fā)行、民生銀行、招商銀行及深發(fā)展四家上市銀行為例，本世紀(jì)初期，各行長期國債投資和存放中央銀行款項兩項資產(chǎn)合計占各自總資產(chǎn)的四分之一左右；其中，四家銀行的長期國債投資比上年增長的幅度都很大。這樣做對規(guī)避信用風(fēng)險是絕對有效果的，這令不管是四大國有商業(yè)銀行還是新型商業(yè)銀行的不良貸款迅速減少，然而卻也造成了越來越嚴(yán)重的利率風(fēng)險。第一，從基本情勢以及決策管理者的政策取向而言，現(xiàn)階段的通貨緊縮不容易維持，若是今后通脹率超過2%，商業(yè)銀行持有的不少固定利率債券便會面臨虧損的風(fēng)險。與此同時，因為目前銀行間市場債券的主要持有人均為商業(yè)銀行，商業(yè)銀行基本不能防止長期國債投資的利率風(fēng)險。第二，商業(yè)銀行存放于人民銀行的超額準(zhǔn)備金持續(xù)上升，2001年商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金總額占全部存款的比重約為10%，截至2002年3月份有小幅度的上升。然而，商業(yè)銀行的超額儲備率越高，貨幣乘數(shù)越小，貨幣供應(yīng)量因此也越低，而這正是造成當(dāng)前通貨緊縮狀況的關(guān)鍵因素。所以說，在積極的貨幣政策呼聲越來越高漲的前提下，現(xiàn)階段減少存款備付金額度的可能性更高。對以上利率風(fēng)險特別是長期國債風(fēng)險，很多國內(nèi)的商業(yè)銀行不是缺乏認(rèn)知，而是因為當(dāng)前的偏重規(guī)避信貸風(fēng)險的管理體系，加上對管理者業(yè)績考核制度，商業(yè)銀行依舊持有很多高利率風(fēng)險的資產(chǎn)。除此之外，像資本不足的問題、風(fēng)險承擔(dān)主體不明確、風(fēng)險定量管理滯后、缺少風(fēng)險管理工具、內(nèi)部評級體系不夠健全以及風(fēng)險管理人才匱乏等，都是我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理中出現(xiàn)的問題。
四、國內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理的發(fā)展策略分析
（一）提高商業(yè)銀行的資本充足率
資本金作為一家銀行經(jīng)濟(jì)實(shí)力的象征，是銀行維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需的基本條件，足夠的運(yùn)營資金如同一個緩沖器，能夠在發(fā)生危機(jī)之時有效化解虧損，抵消由于債務(wù)違約等導(dǎo)致的信貸損失，保障存款人及債權(quán)人的利益，提升銀行經(jīng)營的安全指數(shù)及債權(quán)人的信心。盡管上世紀(jì)末期財政部門發(fā)行了近3000億元的國債，目的是補(bǔ)充國有商業(yè)銀行的資本金，令其資本充足率達(dá)到規(guī)定要求，提高風(fēng)險抵御水平。然而，商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險仍舊很大，所以商業(yè)銀行資本充足離不開政府長期的政策扶持。
（二）提升信貸資產(chǎn)的質(zhì)量
資產(chǎn)狀況的好壞直接影響到一家銀行經(jīng)營的成功與否。由于利差的減少以及信用風(fēng)險的增長，資產(chǎn)的多樣性、持續(xù)優(yōu)化信貸組合成為了提高資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)鍵形式之一。關(guān)于這一點(diǎn)，我們從以下三個方面做出詳細(xì)的論述：首先，按照地區(qū)劃分，參考國內(nèi)各個城市及地區(qū)制定的風(fēng)險系數(shù)，同時依照這一系數(shù)來確定各個城市及地區(qū)的存貸比，把資金集中存放于資信好、投資回報率更高、資金較為安全的地區(qū)。其次，依照行業(yè)進(jìn)行劃分，預(yù)測各個領(lǐng)域發(fā)生風(fēng)險的可能性，把資金主要集中在電力、石油、交通、信息技術(shù)、新聞媒體等領(lǐng)域，另外在單一行業(yè)分布比例不能超過30%。第三，按照業(yè)務(wù)品種劃分，依照各種業(yè)務(wù)類型、、預(yù)測各業(yè)務(wù)品種的風(fēng)險系數(shù)，探究每種授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險回報，優(yōu)先考慮低風(fēng)險業(yè)務(wù)品種，借助系統(tǒng)科學(xué)的信貸資產(chǎn)組合來獲取更好的投資回報。主動挖掘消費(fèi)者信貸這一風(fēng)險較低、市場潛力巨大的行業(yè)潛能。
（三）構(gòu)建健全的銀行內(nèi)部風(fēng)險評級體制
世界金融學(xué)院把心得資本協(xié)議框架核心之一總結(jié)為內(nèi)部風(fēng)險評級體系，從風(fēng)險管理的實(shí)踐角度來講，這種界定非常合理。從發(fā)達(dá)國家全球性銀行的經(jīng)驗出發(fā)，內(nèi)部評級對于信用風(fēng)險管理的關(guān)鍵影響主要在下列幾項內(nèi)容：給金融工具價格的確定提供了重要依據(jù)；其作為呆賬、壞賬提取以及資本配置的前提基礎(chǔ)，給客戶授信提供了有力依據(jù)；給管理人員的風(fēng)險決策提供了有效參照。一個行之有效的內(nèi)部評級體系通常包含評級對象的界定、信用級別及評級手段、評級符號等因素，和先進(jìn)的全球性銀行相比，國內(nèi)大部分商業(yè)銀行內(nèi)部評級不管是評級手段、評級效果，還是在評級組織等環(huán)節(jié)，均存在著不小的差距，這也在很大程度上束縛了內(nèi)部評級制度的作用。
（四）提高信息披露的力度
因為財務(wù)會計信息缺乏完整性、真實(shí)性等，國內(nèi)的銀行業(yè)在對信息進(jìn)行披露的過程中，不論是其質(zhì)量還是數(shù)量方面，都無法滿足市場的需求，同時市場也同樣缺乏足夠的動力及資源來研究銀行的風(fēng)險狀況。所以說，關(guān)于信息披露的強(qiáng)化工作，不僅應(yīng)當(dāng)確定具體的銀行業(yè)所需定期、及時披露的材料，也必須引導(dǎo)市場強(qiáng)化對于銀行財務(wù)信息的分析，慢慢加強(qiáng)市場約束力。結(jié)束語綜上所述，由于全球金融形勢越來越復(fù)雜，商業(yè)銀行面臨著多樣性、綜合性的風(fēng)險，銀行經(jīng)營過程中風(fēng)險的不確定性持續(xù)加大?？紤]到這樣一種形勢，強(qiáng)化國內(nèi)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理是非常關(guān)鍵的，巴塞爾新資本協(xié)議作為風(fēng)險控制的基本原則，應(yīng)該為我國的商業(yè)銀行所參照，同時根據(jù)自身的實(shí)際情況制定相應(yīng)的風(fēng)險管理政策；此外，監(jiān)管部門的理念及手段也需要做出相應(yīng)的轉(zhuǎn)變，一同致力于金融領(lǐng)域的風(fēng)險管理。
參考文獻(xiàn)：
[1]葛清俊.國外商業(yè)銀行風(fēng)險管理的招術(shù).現(xiàn)代商業(yè)銀行,2013(02)
[2]王蓉.新加坡商業(yè)銀行風(fēng)險管理經(jīng)驗的借鑒與思考.中國城市金融,2011(06)
第2篇：金融風(fēng)險管理策略范文
投資能夠給企業(yè)帶來巨大的利益，但是因為其本身存在風(fēng)險性也會給企業(yè)的財產(chǎn)帶來較大的損失，尤其是在我國的當(dāng)前環(huán)境中，風(fēng)險投資起步比較晚，還處于初級階段，金融投資的風(fēng)險性要進(jìn)行更好的研究和分析，這樣才能促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的獲得。要想減少這種風(fēng)險的存在就要從金融風(fēng)險管理的基本概念入手對風(fēng)險類型做分析，最后找出金融投資風(fēng)險的對應(yīng)性措施。
對企業(yè)財務(wù)管理過程中金融投資風(fēng)險的分析
企業(yè)金融投資主要是在企業(yè)的金融市場當(dāng)中恩能夠從事金融投資的行為，企業(yè)的金融投資風(fēng)險也是在金融投資的活動中一些不確定的收益，可能是收益，也可能給企業(yè)帶來損失，甚至是本金的損失或者不確定的變化。金融投資風(fēng)險存在于企業(yè)投資的全過程當(dāng)中，但是金融市場在市場經(jīng)濟(jì)中一直存在不確定性，企業(yè)的金融投資也會受到很多不可控因素的影響，從此可以看到風(fēng)險管理的重要性。企業(yè)金融風(fēng)險投資，有幾種類型，主要有外部風(fēng)險和內(nèi)部風(fēng)險，外部風(fēng)險包含金融市場中的政策風(fēng)險以及波動性風(fēng)險以及流動性風(fēng)險；內(nèi)部金融風(fēng)險主要是企業(yè)內(nèi)部管理人員的操作風(fēng)險，風(fēng)險控制制度不健全等等，一般來講，財務(wù)管理過程中的金融風(fēng)險都是指內(nèi)部風(fēng)險。以下對風(fēng)險的具體類型進(jìn)行分析。
企業(yè)財務(wù)管理中金融分先投資的類型
金融投資人在操作方面的風(fēng)險。金融投資操作人員在金融活動過程中處于重要性的位置，因此操作人員的素養(yǎng)和對金融產(chǎn)品的了解以及對整個企業(yè)的市場情況都決定了金融風(fēng)險的發(fā)生程度。很多企業(yè)在安排相關(guān)人員做金融投資的過程中，并沒有對操作人員的基本素養(yǎng)進(jìn)行考察，也缺乏投資前的培訓(xùn)以及實(shí)際的鍛煉，這樣非常容易讓操作人員在實(shí)際操作過程中產(chǎn)生種種問題和失誤，由此企業(yè)的實(shí)際經(jīng)濟(jì)效益被降低。
金融投資決策的機(jī)制風(fēng)險。很多企業(yè)在金融投資的決策上存在漏洞，以此讓企業(yè)的金融產(chǎn)品選擇也沒有達(dá)到理想中的效益，甚至有些企業(yè)對金融投資決策也沒有予以充分的重視，最后出現(xiàn)的問題是資本的有去無回。很多企業(yè)對這個問題會有所忽視，僅僅想到的和看到的都是高額的收益，并且盲目的跟隨其他企業(yè)進(jìn)行金融市場的投資，投資的決策需要按照已有的程序辦事，如果企業(yè)對金融投資的期望過高，就需要深入到專業(yè)的機(jī)構(gòu)或者投資咨詢中心進(jìn)行可行性分析，然后通過投資審議，在不了解具體金融產(chǎn)品的情況下，盲目的投資，會導(dǎo)致風(fēng)險的發(fā)生和財產(chǎn)的損失。
金融投資風(fēng)險的控制不健全。企業(yè)金融風(fēng)險的控制機(jī)制不是十分健全，這樣非常容易讓企業(yè)面臨更大的投資風(fēng)險。風(fēng)險是伴隨著整個投資活動始終的，風(fēng)險一旦發(fā)生，企業(yè)所面臨的災(zāi)難就是不可估量的，經(jīng)濟(jì)上也會備受打擊。很多企業(yè)的金融投資風(fēng)險控制機(jī)制不是十分完善和健全，因此在日常的金融投資過程中，就缺少有效的管理，也沒有更加全面的監(jiān)督和控制，忽視了企業(yè)的資產(chǎn)管理問題。
企業(yè)在財務(wù)管理中應(yīng)對金融投資風(fēng)險的措施
完善金融投資人員的崗位職責(zé)。在企業(yè)財務(wù)管理中，每一個人員都有自己的職責(zé)，做到職責(zé)清晰，各司其職是企業(yè)應(yīng)該完善的一個工作方面，在金融投資方面也不例外。崗位責(zé)任制的建立可以從崗位的職責(zé)、權(quán)限入手分析，例如，將經(jīng)理和副經(jīng)理以及分析人員、操作人員等等的職業(yè)更加清晰化，無論是決策還是執(zhí)行或者是資金的管理都需要做好崗位分離，相互制約，相互監(jiān)督，不能出現(xiàn)一人身兼多職的情況，也不能讓同一個部門的人員辦理所有的金融交易活動，沒有經(jīng)過授權(quán)的人員不能去辦理金融投資業(yè)務(wù)。另外，作為企業(yè)的金融投資分析人員還需要具備一定的職業(yè)道德，提升自己的綜合素質(zhì)，提升在金融投資過程中對風(fēng)險的判斷能力。
企業(yè)金融投資決策制度的制定。授權(quán)審批制度就是按照企業(yè)金融投資的金額對不同的機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批，若是遇到了一些投資上金額比較大的投資項目，那么就需要經(jīng)過董事會議的討論以后才能實(shí)施原有的投資計劃。這項投資計劃也需要根據(jù)討論人員的集體建議進(jìn)行不斷的優(yōu)化完善投資決策機(jī)制體系當(dāng)中的投資追責(zé)制度，責(zé)任的追究能夠讓投資人員更加清晰的認(rèn)識到自己的責(zé)任，也能夠讓其在投資當(dāng)中更加細(xì)心，更加認(rèn)真。企業(yè)投資所獲得效益以及虧損和投資決策人之間的利益要聯(lián)系在一起，一旦企業(yè)發(fā)生虧損，投資人的利益也將受到損害，并且在此過程中承擔(dān)一定的責(zé)任。若是對投資決策，董事會存在不同的意見，存在明顯的分歧，就需要將每一個成員的意見、建議記錄下來，通過每一個人簽字確認(rèn)的形式，在投資結(jié)果明朗的情況下對其進(jìn)行績效或者責(zé)任的追究。
除此之外，每一種金融投資項目在決策的過程中都需要進(jìn)行匯報以及審批，企業(yè)在主管投資的部門和人員也需要按照規(guī)定的日期向企業(yè)董事會以及財務(wù)管理部門做投資的報告。在報告中需要對本期的投資情況作詳細(xì)的記錄，主要有金融投資的類型，具體的盈虧情況以及投資最后所得的效果或者結(jié)果，還要對存在的風(fēng)險進(jìn)行估測和羅列[1]。
金融風(fēng)險投管理體系的完善。首先，企業(yè)的每一個管理人員以及管理層中的人員都需要具備一定的風(fēng)險性意識，在企業(yè)的內(nèi)部也需要建立起合乎金融管理以及對金融風(fēng)險進(jìn)行投資的應(yīng)急體系。 其次，還需要構(gòu)建起較為科學(xué)的規(guī)范的金融管理體系，有效的考慮到金融投資、金融產(chǎn)品的運(yùn)行過程中可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險，將風(fēng)險合理的控制在一定范圍內(nèi)。構(gòu)建金融投資決策責(zé)任體系，強(qiáng)化對投資主體的管理力度，并且還需要對金融風(fēng)險的應(yīng)對體系進(jìn)行完善，制定出相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案，針對損失進(jìn)行規(guī)范化的管理[2]。
第3篇：金融風(fēng)險管理策略范文
關(guān)鍵詞：金融危機(jī)；保險；風(fēng)險管理
2008年的金融危機(jī)中，全球保險業(yè)遭受的損失巨大。歐美大型保險機(jī)構(gòu)不僅遭受了巨額損失，還導(dǎo)致了全球最大的保險企業(yè)AIG被美國政府監(jiān)管。在風(fēng)險管理方面，保險業(yè)與其他金融機(jī)構(gòu)有許多共性，如平衡風(fēng)險與收益的關(guān)系，控制負(fù)債比例，平衡市場機(jī)制與政府監(jiān)管的關(guān)系，應(yīng)對貨幣政策變化的中長期沖擊等。但中國保險業(yè)由于其業(yè)務(wù)特點(diǎn)，決定了其風(fēng)險管理也有其自身的特點(diǎn)。對此，本文提出建議如下：
一、應(yīng)該要加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理
當(dāng)前的金融危機(jī)在企業(yè)中反應(yīng)的是資產(chǎn)負(fù)債表的危機(jī)，一方面資產(chǎn)的總量和資產(chǎn)的流動性風(fēng)險。另一方面是負(fù)債比例過高，表外負(fù)債帶來的風(fēng)險。西方金融機(jī)構(gòu)遭受的損失相當(dāng)一部分來自于有毒資產(chǎn)，這類資產(chǎn)不僅價格下跌，而且許多資產(chǎn)既沒有市場報價，也沒有市場流動性。在負(fù)債方面，高負(fù)債比例使金融機(jī)構(gòu)在應(yīng)對危機(jī)中脆弱性的主要原因。但對保險機(jī)構(gòu)而言，主要還是表外負(fù)債帶來的風(fēng)險。例如導(dǎo)致AIG被接管的主要問題是公司出售的信用違約互換，這種信用違約互換在性質(zhì)上是賣方承擔(dān)債券違約賠償責(zé)任的履約保證保險，但并不體現(xiàn)為保險負(fù)債。
因此，對保險公司的風(fēng)險管理而言，資產(chǎn)負(fù)債表的管理至關(guān)重要。通過資產(chǎn)負(fù)債管理，不僅實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債的匹配，同時為股東創(chuàng)造價值。這要求保險企業(yè)首先要強(qiáng)化資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)與負(fù)債期限的匹配和收益率的匹配。同時考慮到保險資金的性質(zhì)要確保配置資產(chǎn)的質(zhì)量，防范有毒資產(chǎn)的形成。其次，要優(yōu)化負(fù)債管理，使負(fù)債的規(guī)模與償付能力相適應(yīng)，嚴(yán)格控制表內(nèi)忽然負(fù)債，嚴(yán)謹(jǐn)表外負(fù)債。
二、償付能力管理
這是資產(chǎn)負(fù)債管理的具體化，它一方面要求根據(jù)法律規(guī)定進(jìn)行認(rèn)可資產(chǎn)的計算。另一方面要根據(jù)最低償付能力的計算控制負(fù)債規(guī)模，加強(qiáng)償付能力管理，有不同的路徑可以選擇。從資產(chǎn)管理入手可通過提升資產(chǎn)收益率增加認(rèn)可資產(chǎn)來增強(qiáng)償付能力。從負(fù)債入手可通過控制負(fù)債結(jié)構(gòu)和規(guī)模減少對資本的需求。另外，也可在不改變資產(chǎn)負(fù)債狀況的情況下，通過股東不斷增資或通過發(fā)行股本來增強(qiáng)償付能力，在強(qiáng)化資產(chǎn)管理，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)是償付能力管理的根本之路。在世界金融危機(jī)的情況下，依賴股權(quán)或債券融資，不僅面臨融資成本上升的風(fēng)險，更有信貸壓縮，甚至信貸凍結(jié)帶來無法融資的風(fēng)險。
三、 再保險管理
科學(xué)的再保險安排有助于轉(zhuǎn)嫁封面，增強(qiáng)保險企業(yè)的自身承保能力。由于保險產(chǎn)品在保費(fèi)收入與保險責(zé)任之間的杠桿性質(zhì)，決定了個別大額保單或個別險種的保單缺乏分保安排，就足以成為摧毀公司大規(guī)模殺傷性武器。再保險的償付能力如果不足，對于分保人的危害也是致命的。在這場金融危機(jī)中全球保險人和再保險人的財務(wù)狀況明顯分化，在這樣的環(huán)境下，對再保險人的資質(zhì)選擇就顯得更加重要。
四、 資本金管理
這次全球金融危機(jī)中的一個教訓(xùn)是金融機(jī)構(gòu)在資本金管理上應(yīng)始終把安全性放在十分重要的地位，引資金融機(jī)構(gòu)中失敗的投資銀行，對沖基金，私募基金等都是以資本金為基礎(chǔ)，不斷增加負(fù)債杠桿。就凸顯出資本實(shí)力對金融機(jī)構(gòu)的重要性，美國的保險機(jī)構(gòu)在這場危機(jī)中也遭受巨大損失，由于美國的保險公司是各州監(jiān)管的，不符合金融救援的條件，所以最近美國的一些保險公司，如林肯國民都在收購小型存貸機(jī)構(gòu)，企圖通過購買銀行轉(zhuǎn)變身份，以求獲得救助方案的資本金援助。資本金管理是一個動態(tài)的過程，一方面要確保在既定負(fù)債水平下資本金規(guī)模的匹配，并確保資本金高質(zhì)量的資產(chǎn)，另一方面需要負(fù)債及資產(chǎn)價值的變化對資本金進(jìn)行動態(tài)管理，在出現(xiàn)資本不足時通過股權(quán)融資及時增加資本，并不斷優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。在我國的保險企業(yè)中，由于實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)管規(guī)定，資本金所能投資資產(chǎn)的風(fēng)險是相對比較低的，為資本金安全提供有效保障。一方面由于保險行業(yè)平均的資本回報不穩(wěn)定，分紅水平比較低，且有許多不確定性，資本的內(nèi)源性增長受到很大限制。吸取金融危機(jī)的教訓(xùn)要增強(qiáng)保險企業(yè)的綜合實(shí)力，增強(qiáng)償付能力，必須不斷強(qiáng)化資本金管理，這已經(jīng)變得刻不容緩了。
五、市場風(fēng)險與信用風(fēng)險的管理
由于保險企業(yè)的資產(chǎn)配置決定了90%以上的風(fēng)險與收益，市場風(fēng)險的防范在很大程度上取決于科學(xué)、合理的資產(chǎn)配置，凡是出現(xiàn)償付能力危機(jī)的機(jī)構(gòu)大多數(shù)都是因為資產(chǎn)配置不夠合理。隨著當(dāng)前全球金融危機(jī)的蔓延和深化，信用風(fēng)險已經(jīng)成為繼市場風(fēng)險后另一個突出矛盾。信用風(fēng)險上升也可能成為這場危機(jī)進(jìn)一步升級的一個導(dǎo)火線。9月份美國全國違約率只有3.2%，10月份數(shù)字已經(jīng)達(dá)到7.9%，最近又提高到11.4%，有的機(jī)構(gòu)把一年的違約預(yù)測率提高到16-17%，這是自大蕭條以來最高的水平。我國的保險企業(yè)對純信用產(chǎn)品的投資目前受到嚴(yán)格限制，在經(jīng)濟(jì)下行過程中，有關(guān)產(chǎn)品涉及的信用風(fēng)險也應(yīng)引起我們的高度關(guān)注。如擔(dān)保企業(yè)擔(dān)保方的變化，中小銀行及部分外資銀行可能面臨的流動性風(fēng)險等等。在當(dāng)前全球金融危機(jī)還在深化的階段，提高信用風(fēng)險的分析，對保險企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表安全來講是至關(guān)重要的，保險企業(yè)是管理風(fēng)險的行業(yè)，保險企業(yè)就負(fù)債業(yè)務(wù)而言是風(fēng)險承擔(dān)者，保險企業(yè)的這個性質(zhì)決定保險企業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)不能承擔(dān)過高的風(fēng)險，資產(chǎn)負(fù)債表不能出現(xiàn)過高的杠桿率，加強(qiáng)保險企業(yè)的風(fēng)險管理應(yīng)貫穿到企業(yè)發(fā)展的全過程，并始終把它作為生命線，我們應(yīng)該永遠(yuǎn)記住無限責(zé)任在險峰，而不僅僅是風(fēng)險風(fēng)光在險峰。
參考文獻(xiàn)：
[1]肖本華.美國次級債危機(jī)及其對東亞經(jīng)濟(jì)的影響與對策[J]，載《亞太經(jīng)濟(jì)》2008.2.
第4篇：金融風(fēng)險管理策略范文
關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險 風(fēng)險管理 金融體制 機(jī)制
1 金融風(fēng)險存在的原因
1.1 金融管理的特點(diǎn)決定了風(fēng)險存在的可能性。金融管理是組織資金運(yùn)行、處理金融關(guān)系的管理行為，它以貨幣計量為手段，通過調(diào)節(jié)、控制資金運(yùn)行的規(guī)模、方向和速度，綜合反映著經(jīng)濟(jì)管理的重點(diǎn)、規(guī)律和成效。因此，金融狀況是經(jīng)濟(jì)活動內(nèi)容、過程和結(jié)果的價值體現(xiàn)，在經(jīng)濟(jì)管理中起著效益“晴雨表”的作用。這也決定了它的業(yè)務(wù)活動具有范圍廣泛、綜合性強(qiáng)、可靠性高、內(nèi)容復(fù)雜等特點(diǎn)。這些特點(diǎn)與一定的環(huán)境變化相結(jié)合，就會出現(xiàn)風(fēng)險問題，存在潛在的資金損失的可能性。
1.2 環(huán)境的變化是金融風(fēng)險存在的決定因素。首先，現(xiàn)有的金融管理理論和方法并不能完全解決實(shí)際問題。面對多變的環(huán)境，傳統(tǒng)的金融理論和方法并未完全滿足實(shí)際需要，因為其分析基礎(chǔ)是靜態(tài)的，是在嚴(yán)格的均衡假設(shè)前提下得出的結(jié)論，然后將之應(yīng)用于現(xiàn)實(shí)的非均衡狀態(tài)。但是現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)活動比人們的認(rèn)識復(fù)雜得多，是動態(tài)的，多數(shù)情況下處于非均衡狀態(tài)，偶爾處于均衡狀態(tài)。人們依然用這種理論指導(dǎo)自己的實(shí)踐活動，必然會遇到挫折和失敗。這就是人們要不斷地適應(yīng)環(huán)境變化的原因，也是人們的主觀常常與客觀發(fā)生沖突的根源這種沖突直接引發(fā)風(fēng)險的產(chǎn)生。金融管理活動不可避免地面臨這種現(xiàn)實(shí)。因此，金融風(fēng)險不可避免地客觀存在著。其次，環(huán)境變化引發(fā)風(fēng)險管理的產(chǎn)生。環(huán)境因素包括內(nèi)部環(huán)境因素和外部環(huán)境因素兩個方面。內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境因素都不停地變化著，金融管理人員需要根據(jù)內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境的情況，做出正確決策，并組織實(shí)施。如果不能做到這一點(diǎn)，或不能完全做到這一點(diǎn)，就會給管理目標(biāo)帶來不良影響。習(xí)慣的做法主要是事后進(jìn)行考核、總結(jié)，這時損失往往已經(jīng)發(fā)生。即使實(shí)施過程中對問題有所覺察，也因缺乏必要的機(jī)制，很難補(bǔ)救。因此，建立一種管理機(jī)制，事先和事中預(yù)見環(huán)境因素變化，分析這些變化對實(shí)現(xiàn)金融管理目標(biāo)的影響程度，將其及時提供給金融管理人員，使其掌握可能的變化方向程度和時間，并制定相應(yīng)的應(yīng)對措施及責(zé)任約定，就顯得特別重要。
2 我國金融市場的現(xiàn)狀
2.1 我國金融體制的不合理。首先是宏觀調(diào)控機(jī)制不靈，表現(xiàn)為一控就死，一放就亂，亂了又控的不良循環(huán)；其次是地方政府職能部門人為的干預(yù)，把金融機(jī)構(gòu)置于“騎虎難下”的兩難境地。
2.2 金融機(jī)制不健全、執(zhí)法不嚴(yán)、監(jiān)管不力。由于我國金融業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管，中央政府相繼頒布了一系列法律法規(guī)，從法律上確立了以中國人民銀行為規(guī)制主體，中國證監(jiān)會和中國保監(jiān)會協(xié)助的分別對銀行、證券、保險進(jìn)行規(guī)制的法定地位、規(guī)制目的、規(guī)制對象，規(guī)制范圍以及法律責(zé)任。這也造成了各金融主體肆意違反規(guī)定行為屢禁不止，直接造成各類金融風(fēng)險迭起。
2.3 由于我國金融體制的特殊性，金融改革一直滯后于經(jīng)濟(jì)改革。一個更為高效、合理的金融支持是經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定快速發(fā)展的必要條件。隨著經(jīng)濟(jì)體制的不斷深化，經(jīng)濟(jì)貨幣化程度不斷提高，從而引致“金融深化”程度日益提高，同時經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級及由此引致的經(jīng)濟(jì)高速增長，也帶動了金融深化程度的提高，但由于金融體制改革相對滯后，我國全面發(fā)展在金融深化程度提升的同時，也存在著明顯的金融抑制。
3 有效防范金融風(fēng)險的管理機(jī)制構(gòu)建
為了有效防范和化解金融風(fēng)險，加強(qiáng)風(fēng)險管理，必須構(gòu)建金融風(fēng)險管理機(jī)制，使風(fēng)險管理工作制度化、規(guī)范化。為此，應(yīng)該做好以下幾個方面的工作：
3.1 完善金融法制法規(guī)，并加快發(fā)展和完善金融市場。加快發(fā)展和完善金融市是推進(jìn)金融體制改革的一項重要前提。這些工作包括建立國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場，真正實(shí)現(xiàn)利率市場化；完善票據(jù)貼市場為企業(yè)和銀行短期融資創(chuàng)造條件；加快資本市場發(fā)展，適度擴(kuò)大股票和企業(yè)債券市場規(guī)模。國家要繼續(xù)實(shí)施積極的政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，并保持必要的力度。以期在保持民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長和低通貨膨脹率的同時，繼續(xù)保持國際收的基本平衡，從而保持宏觀經(jīng)濟(jì)的總量平衡和國民經(jīng)濟(jì)的外均衡，進(jìn)一步增強(qiáng)我國抵御國際投機(jī)勢力和國際金融風(fēng)沖擊的能力，實(shí)現(xiàn)有效的金融風(fēng)險管理。
3.2 制定金融風(fēng)險管理的基本程序。風(fēng)險管理的基本程序包括風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險分級、風(fēng)險管理策略選擇和風(fēng)險管理效果評價。風(fēng)險管理依靠的是內(nèi)部機(jī)制，通過內(nèi)部控制來確保風(fēng)險能得到恰當(dāng)?shù)摹⒊掷m(xù)的監(jiān)控。金融風(fēng)險管理的基本程序與此相同，但具有自身特定的內(nèi)容。一是金融風(fēng)險識別。指金融人員對所面臨的風(fēng)險以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和鑒定性質(zhì)的過程。風(fēng)險種類不同，嚴(yán)重程度也有所不同。風(fēng)險識別是一項持續(xù)性和系統(tǒng)性的工作，金融風(fēng)險管理者要不斷地去識別，隨時發(fā)現(xiàn)原有風(fēng)險的變化，以及可能出現(xiàn)的新的潛在風(fēng)險。識別風(fēng)險的方法很多，通常綜合運(yùn)用多種方法才能收到良好效果。二是金融風(fēng)險衡量。指在風(fēng)險被找出之后，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的可能性和將造成的損失有多大。風(fēng)險造成的損失既取決于其嚴(yán)重程度，又取決于其發(fā)生頻率。最大的風(fēng)險是那些損失巨大，并經(jīng)常發(fā)生的風(fēng)險。風(fēng)險衡量的作用可使風(fēng)險分析定量化，為選擇最佳的風(fēng)險管理策略提供可靠依據(jù)。三是金融風(fēng)險分級。指在風(fēng)險識別和衡量的基礎(chǔ)上，對它們進(jìn)行排序，分別列入不同的風(fēng)險級別。風(fēng)險級別一般有四種類型，即高頻率高損失，高頻率低損失，低頻率高損失，低頻率低損失。針對不同的情況，應(yīng)采取不同的管理策略。四是金融風(fēng)險管理策略的選擇。指從風(fēng)險回避、風(fēng)險控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險自留四種方式中，選擇一種或幾種來防范與化解風(fēng)險。五是風(fēng)險管理效果評價和風(fēng)險管理報告。前者是對風(fēng)險管理策略的適用性及其效益情況進(jìn)行分析、檢查、修正與評估。風(fēng)險管理效益的大小，取決于是否能以最小的成本取得最大的安全保障。后者要求金融風(fēng)險管理部門在現(xiàn)有管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，風(fēng)險報告。提交的報告應(yīng)包括對當(dāng)前或近期較為重大的風(fēng)險控制系統(tǒng)的評價，指出存在的弱點(diǎn)或隱患及應(yīng)采取的修正措施。風(fēng)險管理信息在金融部門內(nèi)部的有效溝通，是有效風(fēng)險控制系統(tǒng)的一個重要條件。
3.3 建立金融監(jiān)管的外部控制系統(tǒng)，加強(qiáng)區(qū)域性金融風(fēng)險管理。金融監(jiān)管的外部輔助控制系統(tǒng)包括三個方面：一是各級政府對當(dāng)時金融業(yè)的行政領(lǐng)導(dǎo)和對金融風(fēng)險防范的責(zé)任。政府對金融業(yè)的行政領(lǐng)導(dǎo)并不是指直接對金融業(yè)務(wù)特別是信貸進(jìn)行行政干預(yù)，而是指對當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)的穩(wěn)定發(fā)展和穩(wěn)健運(yùn)行負(fù)有行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，對金融風(fēng)險負(fù)有行政責(zé)任。人民銀行及各級分支行要及時向當(dāng)?shù)卣▓蠼鹑陲L(fēng)險現(xiàn)狀，對易發(fā)度高的各類金融風(fēng)險和高風(fēng)險的地區(qū)迅速提請各級黨政領(lǐng)導(dǎo)高度重視和警惕，出現(xiàn)問題要由當(dāng)?shù)卣畢f(xié)調(diào)處理。二是金融同業(yè)制約。在轄區(qū)內(nèi)按照平等、公益的原則建立金融同業(yè)工會，制訂同業(yè)公約，共同遵守，互相監(jiān)督，進(jìn)行自律。通過金融機(jī)構(gòu)自我約束、相互監(jiān)督、有序競爭、共同發(fā)展。三是建立金融社會監(jiān)督機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)審計部門對金融系統(tǒng)的外部審計，督促金融機(jī)構(gòu)化解風(fēng)險，加強(qiáng)執(zhí)法部門對金融機(jī)構(gòu)的執(zhí)法檢查和對社會非法金融機(jī)構(gòu)、社會非法金融活動的打擊，共同維護(hù)金融秩序。 轉(zhuǎn)貼于
參考文獻(xiàn)
第5篇：金融風(fēng)險管理策略范文
關(guān)鍵詞：金融創(chuàng)新；風(fēng)險管理；市場經(jīng)濟(jì)
中圖分類號：F830 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）028-000-01
一、金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險之間的關(guān)系
市場經(jīng)濟(jì)中自由的環(huán)境衍生不確定的元素增多，資金在流通與融合中因為各種未知的原因造成資金的總量的變化，這種資金的收益或者損失就被定義為金融風(fēng)險，當(dāng)然著重強(qiáng)調(diào)的是資金總量的減少。金融風(fēng)險伴隨金融活動的始終，其中金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險管理有著重要的聯(lián)系。
（一）金融創(chuàng)新帶來新的金融風(fēng)險管理改革
市場是逐利的，有關(guān)市場的一切行為都以理性經(jīng)紀(jì)人為假設(shè)前提，金融創(chuàng)新也不例外，金融創(chuàng)新其表現(xiàn)就是突破現(xiàn)有的金融管理，只有在原有框架之外推出新事物新形式才能稱之為創(chuàng)新。但是金融創(chuàng)新必然是風(fēng)險與收益同步到來的，在風(fēng)險小于收益的情況下，金融創(chuàng)新就具有可行性，當(dāng)金融風(fēng)險大于收益，就需要相關(guān)部門進(jìn)行風(fēng)險管理，嚴(yán)格控制風(fēng)險的影響程度以及范圍，保證市場秩序的穩(wěn)定性，由此在金融創(chuàng)新的過程中會使金融風(fēng)險管理進(jìn)一步完善。
（二）金融風(fēng)險管理倒逼金融創(chuàng)新
金融風(fēng)險管理在一定程度上保證了市場秩序的穩(wěn)定，使整個金融環(huán)境在可控的范圍內(nèi)，但是這種模式在經(jīng)濟(jì)縱橫交錯因素相互作用下并不能保持其效能，也就是說金融風(fēng)險管理在一定值域下會給經(jīng)濟(jì)帶來益處，但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展金融風(fēng)險管理必然會造成機(jī)會成本的損失，經(jīng)濟(jì)發(fā)展受限，因此需要突破現(xiàn)有金融風(fēng)險管理的模式進(jìn)行金融創(chuàng)新，追逐更大的利益。
二、金融創(chuàng)新背景下金融風(fēng)險分析
（一）金融創(chuàng)新將會增加金融機(jī)構(gòu)的技術(shù)操作風(fēng)險
金融機(jī)構(gòu)的技術(shù)操作風(fēng)險是伴隨著金融互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的應(yīng)用而出現(xiàn)的，當(dāng)前金融創(chuàng)新強(qiáng)調(diào)對技術(shù)的重視，雖然技術(shù)在一定程度上為金融節(jié)約了時間，提高了效率，但是技術(shù)在某種意義上也會帶來一定的損失。如在技術(shù)操作中因為競爭因素或者是其他原因，金融創(chuàng)新機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)被植入新的電腦病毒，在金融交易過程中因為技術(shù)上操作的原因可能會擴(kuò)散病毒或者是因為自身的失誤造成數(shù)據(jù)的失真，這些都潛在的影響著金融創(chuàng)新效果。
（二）金融創(chuàng)新將會帶來相關(guān)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險
金融創(chuàng)新是對金融衍生品的一種新的開拓，通過各種方式進(jìn)行資金的融合與交易，但是在金融業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時，業(yè)務(wù)的風(fēng)險也在增加。首先就其業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理上，目前金融創(chuàng)新并沒有有效的風(fēng)險管理模型，這就會給風(fēng)險滋生帶來了巨大的空間。同時有在風(fēng)險管理中金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險轉(zhuǎn)移以及對沖的手段不足，這些都給不斷增加的金融業(yè)務(wù)帶來風(fēng)險，如果不及時的處理，在業(yè)務(wù)累積的同時也不斷增加金融風(fēng)險概率。
（三）金融創(chuàng)新將會增加金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險
金融創(chuàng)新所提供的金融產(chǎn)品一般從不同層次上滿足了投資者的需求，但是在日趨激烈的競爭環(huán)境中，金融創(chuàng)新帶來的只是同質(zhì)化的產(chǎn)品，創(chuàng)新性不足，而且由于過度的競爭，市場空間的擠壓，一些金融機(jī)構(gòu)會采取各種方式獲取市場縫隙，即使是一些具有高風(fēng)險的金融方式也可能存在，這就為金融風(fēng)險埋下了隱患，金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險增加。金融機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)自身的發(fā)展而大膽的創(chuàng)新，雖然說在一定層面上給經(jīng)濟(jì)帶來了創(chuàng)新性的思想，但是金融創(chuàng)新在沒有約束的前提下進(jìn)行，必然會造成金融風(fēng)險的持續(xù)性增加。
三、金融創(chuàng)新背景下金融風(fēng)險管理路徑
金融創(chuàng)新增加經(jīng)濟(jì)活力，加快資金的流動，促進(jìn)資金的合理利用，但同時金融創(chuàng)新也帶來一定的風(fēng)險，在金融交易的過程中很可能會導(dǎo)致資金的流失。從這個后果來分析需要加強(qiáng)金融交易中的風(fēng)險管理。
（一）培育健康的風(fēng)險管理文化，提高風(fēng)險管理意識
風(fēng)險管理的前提是需要有金融風(fēng)險管理意識，在金融創(chuàng)新中一旦剔除了風(fēng)險管理意識就會造成對資金的高度不安全隱患。風(fēng)險管理意識要內(nèi)化在員工的意識體系中，員工在工作中要時時刻刻注意相關(guān)信息指標(biāo)，能夠在風(fēng)險來臨前做好應(yīng)急的準(zhǔn)備，能夠自覺的按照固定的程序開展各項風(fēng)險管理行為。在金融創(chuàng)新中也要在創(chuàng)新機(jī)構(gòu)以及主體間形成健康的風(fēng)險管理文化，將追逐經(jīng)濟(jì)效益與風(fēng)險同時兼顧在創(chuàng)新過程中，形成一定的價值理念以及行為規(guī)范，從外在的空間上來形成無形的約束力，促進(jìn)風(fēng)險管理。
（二）健全風(fēng)險管理平臺建設(shè)，提升風(fēng)險量化水平
金融風(fēng)險出現(xiàn)的一個原因是風(fēng)險管理平臺的不健全，信息化社會技術(shù)的應(yīng)用在提高經(jīng)濟(jì)效率的同時也帶來了一些潛在的風(fēng)險，如在數(shù)據(jù)架構(gòu)以及應(yīng)用架構(gòu)的過程中可能會出現(xiàn)信息丟失或者是信息篡改的現(xiàn)象，更有甚者是金融內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)受到黑客病毒的攻擊，造成網(wǎng)絡(luò)的癱瘓。為此需要加強(qiáng)風(fēng)險管理平臺的建設(shè)，力推風(fēng)險管理能夠在一定的范圍內(nèi)。同時在風(fēng)險管理的過程中還要提高風(fēng)險量化水平，建立并收集客戶的金融信息，通過對信譽(yù)等級層次的劃分來刷選優(yōu)質(zhì)客戶資源，能夠根據(jù)客戶的資金以及負(fù)債等情況來預(yù)測風(fēng)險，對風(fēng)險進(jìn)行精確的評估。
（三）完善風(fēng)險管理市場約束機(jī)制，制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略
在金融創(chuàng)新中需要完善風(fēng)險管理市場約束機(jī)制，通過加強(qiáng)市場風(fēng)險監(jiān)管的力度保證在金融市場行為的合法性，推動金融市場的穩(wěn)定性。金融創(chuàng)新是對舊的金融產(chǎn)品的改造升級，是對舊的結(jié)構(gòu)框架的一種調(diào)整，其結(jié)果關(guān)系到投資者的利益，因此在市場約束機(jī)制中首先應(yīng)該包括對金融產(chǎn)品創(chuàng)新的信息披露機(jī)制的完善，通過對信息機(jī)制的健全為投資者提供充足的信息資源，幫助投資者做出理性的決策。在金融市場的監(jiān)管中不僅需要行業(yè)自身的自律機(jī)制，還需要有相應(yīng)的第三方監(jiān)管機(jī)制，要打造全方位的監(jiān)管體系，對風(fēng)險管理的體制進(jìn)行全方位的優(yōu)化處理。
金融創(chuàng)新是適應(yīng)市場的發(fā)展需要而展開的，在提高金融效益的同時也暗含著金融風(fēng)險，為了經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展以及金融發(fā)展的健康環(huán)境需要在金融創(chuàng)新的同時加強(qiáng)金融風(fēng)險的監(jiān)管，使金融風(fēng)險控制在一定的范圍內(nèi)，當(dāng)然這需要文化理念上的重視也需要完備的制度規(guī)章約束保障。
參考文獻(xiàn)：
[1]阮銀蘭.銀行業(yè)金融創(chuàng)新效應(yīng)分析及其風(fēng)險防范[J].上海金融，2012（04）：112-114.
第6篇：金融風(fēng)險管理策略范文
金融風(fēng)險是會對經(jīng)濟(jì)主體的資產(chǎn)和收入產(chǎn)生不確定性影響的一種風(fēng)險。從風(fēng)險構(gòu)成要素上分析，企業(yè)金融風(fēng)險是由利率、證券價格和匯率等金融變量發(fā)生的非預(yù)期變動引起的，而這種變動包括以下經(jīng)濟(jì)、政治、社會三類事件，代表著在發(fā)生相關(guān)（經(jīng)濟(jì)、政治、社會）事件之前不能預(yù)先知道的變化。其中，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險才是一般意義上的金融風(fēng)險。企業(yè)所面臨的金融風(fēng)險，主要是匯率風(fēng)險和利率風(fēng)險。
1.1匯率風(fēng)險
匯率風(fēng)險又稱外匯風(fēng)險，是指在持有或運(yùn)用外匯的經(jīng)濟(jì)活動中，因匯率變動而公司的盈利和市場價值蒙受損失的可能性。一般情況下，企業(yè)會面臨交易風(fēng)險、折算風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險等匯率風(fēng)險，其中交易風(fēng)險是經(jīng)濟(jì)主體因外匯匯率的變動而蒙受損失的可能性，由可能的風(fēng)險和確定的風(fēng)險組成。折算風(fēng)險代表的是功能貨幣在轉(zhuǎn)換成記賬貨幣時的賬面損失，分為損益的折算風(fēng)險和資產(chǎn)負(fù)債的折算風(fēng)險。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險又稱經(jīng)營風(fēng)險，指匯率變動影響到企業(yè)的產(chǎn)銷量、價格、成本等，從而使企業(yè)未來一定期間收益或現(xiàn)金流量收到潛在損失的可能性。
1.2利率風(fēng)險
利率風(fēng)險是指市場利率的變動給經(jīng)濟(jì)活動參與者造成損失的可能性，使經(jīng)濟(jì)實(shí)體的實(shí)際收益與預(yù)期收益或?qū)嶋H成本與預(yù)期產(chǎn)生背離。利率風(fēng)險可以分為重新定價風(fēng)險、基差風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險和期權(quán)風(fēng)險四類。其中，重新定價風(fēng)險是最主要的利率風(fēng)險，它是由對浮動利率而言的重新定價時間與對固定利率而言的到期日之間的不匹配產(chǎn)生的，只要存在重新定價缺口，就會帶來利率風(fēng)險；而基差風(fēng)險，會隨著利率市場化的推進(jìn)而相應(yīng)增加；當(dāng)長期債券的收益率高于短期債券的收益率時，不存在收益率曲線風(fēng)險，反之則存在；期權(quán)風(fēng)險是由銀行客戶行使隱含期權(quán)給銀行造成損失的可能性，該風(fēng)險在中國商業(yè)銀行日益突出。
2電力企業(yè)金融風(fēng)險管理的問題
2.1企業(yè)的風(fēng)險管理體系亟待完善
現(xiàn)階段大部分電力行業(yè)的風(fēng)險分析工具種類匱乏，尚未引進(jìn)注入風(fēng)險偏好、風(fēng)險承受力、風(fēng)險對策、壓力測試、情景分析等分析工具，因此總的來說，多數(shù)電力企業(yè)并未形成完整的風(fēng)險管理體系框架，這在很大程度上增大了企業(yè)對當(dāng)前風(fēng)險狀況判斷的不確定性和復(fù)雜性。不僅如此，電力企業(yè)的內(nèi)控制度也亟待健全，如在診斷核心內(nèi)控流程、優(yōu)化相關(guān)內(nèi)控方案方面經(jīng)驗不足。事實(shí)上，企業(yè)應(yīng)格外關(guān)注風(fēng)險管理，在進(jìn)行資源分配的過程中引用風(fēng)險管理理念，以提高企業(yè)綜合效益。
2.2企業(yè)風(fēng)險管理應(yīng)用存在局限性
電力企業(yè)的金融風(fēng)險，涉及生產(chǎn)、財務(wù)、市場、法律的方方面面，因此在進(jìn)行風(fēng)險管理時，也要關(guān)注到各個領(lǐng)域，進(jìn)行全面的合理規(guī)劃。然而這種觀點(diǎn)，并未被絕大多數(shù)的企業(yè)管理者所接受，他們認(rèn)為只有占據(jù)資源最多的生產(chǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險管理才是必要的，在其他領(lǐng)域?qū)嵭酗L(fēng)險控制是一種資源的浪費(fèi)。由此各級電力部門出臺了大量的規(guī)章制度，以規(guī)范和知道安全生產(chǎn)，實(shí)行電力部門生產(chǎn)區(qū)域的風(fēng)險回避和善后處置，而忽略了其他領(lǐng)域風(fēng)險的規(guī)范化管理。
2.3日常風(fēng)險管理工作秩序混亂
風(fēng)險與風(fēng)險之間能夠互相影響，在工作中同時出現(xiàn)不同風(fēng)險時，風(fēng)險可能可以互相抵消，對工作不產(chǎn)生影響也有可能疊加在一起，加劇對工作的影響。對電力企業(yè)的部門而言，由于每個部門在風(fēng)險管理上重視的東西各不相同，不同部門在共同管理上便存在漏洞，管理上的漏洞導(dǎo)致工作產(chǎn)生風(fēng)險。另外，很多部門希望企業(yè)管理層進(jìn)行風(fēng)險管理工作的中心在本部門上，向管理層描述時有意放大本部門風(fēng)險管理的重要性，導(dǎo)致企業(yè)的管理層錯誤估計該部門風(fēng)險后果，分不清不同部門的不同風(fēng)險的輕重緩急。
3改善電力企業(yè)金融風(fēng)險管理的對策
3.1開展全面的風(fēng)險管理
全面的風(fēng)險管理要以全面的風(fēng)險統(tǒng)籌規(guī)劃為開端，將所有風(fēng)險納入管理體系的范疇。首先，依據(jù)企業(yè)的環(huán)境需求和發(fā)展戰(zhàn)略，建立綜合的風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)架構(gòu)，并在此基礎(chǔ)上形成風(fēng)險管理框架，在框架之下尋找適合企業(yè)實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r的管理方法。另外，企業(yè)應(yīng)根據(jù)各部門職能責(zé)任分配對應(yīng)的風(fēng)險管理任務(wù)，在各部門之間構(gòu)建起全員參與風(fēng)險管理責(zé)任分配和監(jiān)控體系工作的職責(zé)關(guān)系，促使企業(yè)全面風(fēng)險管理的方法和流程規(guī)范化，以切實(shí)地推進(jìn)企業(yè)開展科學(xué)的風(fēng)險管理。
3.2完善金融風(fēng)管組織機(jī)構(gòu)，實(shí)行動態(tài)風(fēng)險監(jiān)控
要完善金融風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)建設(shè)，明確和規(guī)范相關(guān)部門的管理職責(zé)。在職責(zé)范圍內(nèi)各部門要在日常中實(shí)行風(fēng)險動態(tài)監(jiān)控，并通過分析機(jī)制運(yùn)行效果的好壞及成本調(diào)險管理的工作流程，不斷完善風(fēng)管體系和實(shí)施策略。此外，還要注重培育風(fēng)險管理方面的優(yōu)秀人才，豐富企業(yè)風(fēng)管文化，實(shí)現(xiàn)更高層次的風(fēng)管目標(biāo)。要特別注意的是，全面風(fēng)險管理的流程得以順利推進(jìn)的關(guān)鍵，在于保持所有細(xì)分過程中的信息溝通順暢，減少信息不對稱現(xiàn)象的發(fā)生，出現(xiàn)問題及時溝通，各方面協(xié)調(diào)解決。
3.3轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理觀念，增強(qiáng)金融風(fēng)險管控意識
只有轉(zhuǎn)變偏重生產(chǎn)領(lǐng)域風(fēng)險管理的傳統(tǒng)觀念，給予金融風(fēng)險同等甚至更大的關(guān)注度，才能為加強(qiáng)我國電力企業(yè)金融風(fēng)險管理從根本上掃清障礙。金融風(fēng)險管理工作要求從長遠(yuǎn)的、全局的角度思考行為方式，企業(yè)管理人員應(yīng)在風(fēng)險管理文化方面做好統(tǒng)帥作用，通過相關(guān)的培訓(xùn)和深度的溝通來逐步增強(qiáng)每一層級員工的風(fēng)險意識，使員工不斷地從實(shí)踐經(jīng)驗中吸取教訓(xùn)。在宏觀環(huán)境下，電力企業(yè)還要加強(qiáng)金融風(fēng)管大文化的宣傳，通過潛移默化地滲透影響員工的思考方式，從根本上轉(zhuǎn)變風(fēng)控觀念。
4結(jié)語
伴隨著我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐日益迅速，金融風(fēng)險已經(jīng)滲透到社會的方方面面。作為關(guān)系到國計民生的電力企業(yè)，對金融風(fēng)險的管理和控制是十分必要的。這就要求管理者具有前瞻性，密切配合我國市場改革的步伐。總之，增強(qiáng)金融風(fēng)險管理意識是基礎(chǔ)也是根本，隨后要建立完備的風(fēng)管組織機(jī)構(gòu)開展管理工作，同時要配合相關(guān)制度建設(shè)為風(fēng)控保駕護(hù)航，促進(jìn)電力企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。
參考文獻(xiàn):
[1]陳燕玲.金融風(fēng)險管理的演進(jìn)：動因、影響及啟示[J].中央財經(jīng)大學(xué)學(xué)報；2006年07期.
[2]常雪峰.談如何健全和完善電力企業(yè)內(nèi)部控制[J].科技情報開發(fā)與經(jīng)濟(jì),2008(03).
[3]陳喜生.淺談電力企業(yè)風(fēng)險管理與對策百科論叢,2010(01).
第7篇：金融風(fēng)險管理策略范文
關(guān)鍵詞：金融;風(fēng)險管理;企業(yè);財務(wù)控制
金融行業(yè)的不穩(wěn)定性隨著我國政策及匯率的不斷改變而逐步提升，從而也提高了金融風(fēng)險的發(fā)生率。金融行業(yè)的收益向來具有不穩(wěn)定、不確定性、波動大的特點(diǎn)，這也加劇了企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險。隨著我國科技的高速發(fā)展和進(jìn)步，高科技電子及信息技術(shù)不斷被運(yùn)用，這也培養(yǎng)出了一大批電腦高手。但是很多電腦高手為了經(jīng)濟(jì)利益，通過黑客或者一些病毒軟件將破壞的魔爪伸向企業(yè)，導(dǎo)致企業(yè)的機(jī)密被泄露，給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)損失的同時也阻礙了金融行業(yè)的發(fā)展。
一、金融風(fēng)險管理
1.為什么要做好金融風(fēng)險管理。做好金融風(fēng)險管理主要是促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定性以及可持續(xù)性發(fā)展，減少金融風(fēng)險的發(fā)生率，避免不必要的損失。比如在買賣股票時，首先對股票的價格做好充分的統(tǒng)計和分析工作，預(yù)測后期走勢情況，選擇合適的點(diǎn)位進(jìn)行買賣，力爭將風(fēng)險最小化，利益最大化。由此看出，做好金融風(fēng)險管理可以在一定程度上規(guī)避一些風(fēng)險和損失，不但能保證資金高效使用，而且對社會經(jīng)濟(jì)活動資金流的穩(wěn)定起到促進(jìn)作用，以保持整體經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展。2.金融風(fēng)險有什么特點(diǎn)。不確定性、不穩(wěn)定性和客觀性是金融風(fēng)險的主要特點(diǎn)，同時也有一定的累積性和疊加性。金融風(fēng)險不但會導(dǎo)致股市暴跌和國家經(jīng)濟(jì)極度蕭條的情況，而且還給國家的穩(wěn)定和國民的生活質(zhì)量及水平產(chǎn)生巨大的影響，2007年金融危機(jī)的發(fā)生就是很好的體現(xiàn)。國家物價普遍上漲，眾多企業(yè)宣布破產(chǎn)、倒閉，導(dǎo)致失業(yè)率逐步攀升，整個社會都惶恐不安、叫苦不迭。即便是再強(qiáng)大的國家、企業(yè)或者個人也經(jīng)受不住這樣的壓力。但是，金融風(fēng)險也并不是說來就來的，一般都經(jīng)過了時間的醞釀和一系列問題的積累，由于不重視、不解決或者其他因素的影響而導(dǎo)致金融風(fēng)險的爆發(fā)。所以，事先做好科學(xué)的分析和預(yù)測，能在危機(jī)發(fā)生時做到臨危不亂，減少一定的損失和危害。3.如何防范金融風(fēng)險。加大風(fēng)險評估力度、做好企業(yè)經(jīng)營狀況的分析工作、提升金融行業(yè)技術(shù)的發(fā)展水平、加強(qiáng)金融市場的建設(shè)等是預(yù)防金融風(fēng)險發(fā)生的有利舉措。加大對企業(yè)或個人的經(jīng)營能力和承受風(fēng)險的能力評估，可以有效的保障資金投向的安全性；對企業(yè)的經(jīng)營狀況進(jìn)行仔細(xì)的審核和分析，可以將金融風(fēng)險降到最小化；提升金融行業(yè)技術(shù)的發(fā)展水平可以降低由于技術(shù)問題而引起金融風(fēng)險的幾率；加強(qiáng)金融市場的建設(shè)使金融市場更規(guī)范，降低了政府對金融市場的控制和干涉，而由專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管，更法制化。
二、企業(yè)財務(wù)控制
1.企業(yè)財務(wù)控制的現(xiàn)狀。企業(yè)財務(wù)控制管理是企業(yè)管理中最基本的工作，企業(yè)財務(wù)控制管理工作的好壞直接影響著企業(yè)的經(jīng)營。由于2007年金融危機(jī)的前車之鑒，很多企業(yè)逐漸開始重視企業(yè)財務(wù)控制管理，但是目前我國的企業(yè)財務(wù)控制管理還非常不完善、不成熟。這在很大程度上主要還是由于有些企業(yè)對財務(wù)控制管理的重要性和認(rèn)識有所欠缺，沒有構(gòu)建完善科學(xué)的企業(yè)財務(wù)控制體系，同時，企業(yè)財務(wù)工作人員工作效率低下，沒有發(fā)揮出良好的作用以推動公司的發(fā)展，導(dǎo)致企業(yè)陷入危機(jī)中。2.完善財務(wù)控制的有效措施。要想保證企業(yè)經(jīng)營的效率和有效性，就必須樹立以提高企業(yè)效率為目的、以減少企業(yè)資產(chǎn)損失及風(fēng)險為原則的核心目標(biāo)。具體實(shí)施措施為以下幾點(diǎn)：（1）提高企業(yè)管理人員對財務(wù)控制重要性的認(rèn)識。營造良好的財務(wù)控制環(huán)境，明確財務(wù)風(fēng)險評估對企業(yè)經(jīng)驗起到的重要意義和作用，構(gòu)建出完善有效的風(fēng)險防范機(jī)制和風(fēng)險預(yù)警。（2）建立完善的企業(yè)財務(wù)部門的管理制度。保證企業(yè)各部門的自主性和獨(dú)立性，防止財務(wù)信息泄漏，并給予財務(wù)部門適當(dāng)?shù)膯栘?zé)權(quán)利，免受其他部門管理人員對財務(wù)部門工作的影響，提高財務(wù)部門地位，確保財務(wù)部門的正常運(yùn)行，確保企業(yè)的資金穩(wěn)定和安全。（3）樹立、培養(yǎng)企業(yè)員工的風(fēng)險意識。企業(yè)在經(jīng)營中，要鼓勵員工參與到企業(yè)的風(fēng)險評估中去，做到人人參與公司經(jīng)營，讓員工感受到自己在企業(yè)中的作用及責(zé)任，以此提升員工的風(fēng)險意識。（4）完善企業(yè)管理機(jī)制。制定完善的企業(yè)各部門規(guī)章管理制度，明確各部門及部門工作人員的職責(zé)，使每個人都能為企業(yè)的發(fā)展做出有利的貢獻(xiàn)，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展速度。（5）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部信息交流。增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部信息交流使得信息分析更加全面和準(zhǔn)確，提高了企業(yè)的防風(fēng)險能力。（6）聘請專業(yè)的金融風(fēng)險管理和企業(yè)財務(wù)控制管理人才。金融風(fēng)險管理和企業(yè)財務(wù)控制管理工作是否有效、到位，直接影響著整個企業(yè)的經(jīng)營。對于人才的選擇不可小視，必須選擇對市場具有敏銳的直覺和洞察力、科學(xué)和專業(yè)的分析能力的金融風(fēng)險管理人才。財務(wù)控制管理必須選擇有足夠的專業(yè)理論知識和豐富經(jīng)驗的謹(jǐn)慎、正直的人才。只有這樣，才能確保企業(yè)正常、順利的運(yùn)作。（7）加大金融風(fēng)險管理與企業(yè)財務(wù)控制的執(zhí)行力度。即便有再好的方法和政策，倘若沒有良好的執(zhí)行力度，那么也就是紙上談兵，達(dá)不到理想的效果。
三、結(jié)語
2007年的金融危機(jī)對我國的經(jīng)濟(jì)秩序造成了巨大的影響，同時也讓我國中小企業(yè)正確認(rèn)識了金融市場，了解到了金融風(fēng)險管理的重要性。在未來，我國企業(yè)一方面需要不斷調(diào)整企業(yè)發(fā)展方向，通過企業(yè)財務(wù)管理與控制策略，加強(qiáng)企業(yè)的管理科學(xué)性，增強(qiáng)企業(yè)在金融風(fēng)險控制中的生存能力。企業(yè)要通過財務(wù)控制與分析的方式提前預(yù)判企業(yè)金融市場投資存在的風(fēng)險與問題，并做出重要的改進(jìn)，進(jìn)一步完善企業(yè)的財務(wù)控制方式，確保企業(yè)在金融市場中可以穩(wěn)定、安全、有效的發(fā)展，加強(qiáng)企業(yè)自身運(yùn)營的有效性，讓企業(yè)有實(shí)力應(yīng)對金融危機(jī)與市場的挑戰(zhàn)。
參考文獻(xiàn)：
[1]嚴(yán)旭.金融風(fēng)險管理與企業(yè)財務(wù)控制探討[J].現(xiàn)代商業(yè),2016,(12):152-153.
[2]劉計敏.金融風(fēng)險管理與企業(yè)財務(wù)控制的研究[J].商,2015,(02):20.
第8篇：金融風(fēng)險管理策略范文
關(guān)鍵詞:金融市場；金融風(fēng)險；保險機(jī)制
金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融市場是市場經(jīng)濟(jì)體系的動脈，是市場配置關(guān)系的主要形式。金融體系的安全、高效、穩(wěn)健運(yùn)行，對經(jīng)濟(jì)全局的穩(wěn)定和發(fā)展至關(guān)重要。一旦金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)很容易在整個金融體系中引起連鎖反應(yīng)，引發(fā)全局性、系統(tǒng)性的金融風(fēng)波，從而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)秩序的混亂，甚至引發(fā)嚴(yán)重的政治經(jīng)濟(jì)危機(jī)。加強(qiáng)金融市場的安全性，采取一定策略防范與化解金融風(fēng)險，以保證我國金融業(yè)沿著健康有序的方向發(fā)展，勢在必行。
1.金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因
(1)計劃經(jīng)濟(jì)體制的束縛尚未完全解脫，國有企業(yè)建設(shè)資金過分依賴銀行貸款，,而且國家對銀行行政干預(yù)較多，銀行經(jīng)營自有時難以落實(shí)，這是金融風(fēng)險形成的重要因素之一。在向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過程中，由于眾多原因，我國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行時冷時熱，相應(yīng)的金融運(yùn)行有時失控、緊縮、放松和再膨脹，加大了銀行風(fēng)險管理的困難。在市場化的進(jìn)程中，市場經(jīng)濟(jì)所常見的缺陷也逐漸暴露出來，如：市場存在著不公平的競爭，市場的約束機(jī)制缺乏等等。
(2)不完善的金融管理模式。嚴(yán)格地說，即使在激烈競爭的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，如果有比較完善的金融管理模式，仍可以將銀行風(fēng)險控制在較低水平。但我國現(xiàn)階段的金融管理模式，仍有一些欠缺。其一，在宏觀監(jiān)管方面，還需強(qiáng)化各銀行按市場規(guī)則公平競爭。另外，對于有的銀行以不遵守金融法規(guī)和制度為前提的競爭行為，宏觀監(jiān)管也缺乏有效性，表現(xiàn)為僅停留在事后管理的狀態(tài)，從而難以達(dá)到防范風(fēng)險的目的。其二，在微觀管理方面，銀行的內(nèi)部控制薄弱，表現(xiàn)在制度建設(shè)滯后，內(nèi)控體制不順、權(quán)利制約失衡、會計信息失真等，較易發(fā)生銀行風(fēng)險。
(3)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險控制力量薄弱。當(dāng)前一些金融機(jī)構(gòu)對防范金融風(fēng)險問題缺乏應(yīng)有的重視，有的甚至頂風(fēng)違章違規(guī)經(jīng)營。從理論上講，各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該成為金融風(fēng)險管理與控制的主體，經(jīng)營者本人在防范金融風(fēng)險上應(yīng)該竭盡全力。但由于我國金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)制度不明晰，缺少明確的所有者代表,國家承擔(dān)幾乎全部的金融風(fēng)險成本，經(jīng)營者缺乏內(nèi)部風(fēng)險控制的動力和壓力，很容易開脫和逃避承擔(dān)金融風(fēng)險成本。
(4)國際社會金融波動的牽動市場國際化必然帶來金融國際化問題，而國際金融波動必然影響國家金融。改革開放以來，我國加強(qiáng)了國際間的金融往來，在國家的計劃安排下舉借外債，引進(jìn)外國銀行，擴(kuò)大對外貿(mào)易往來，在為我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)帶來了活力的同時也帶來了一定的金融風(fēng)險。由于我國沒有完全開放金融市場，目前國際金融波動并沒有直接、同步地牽動我國的金融，但其對我國進(jìn)出口貿(mào)易的影響將最終作用于我國金融體系。
2.防范與化解金融風(fēng)險的途徑
(1)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)提高自我防范意識，增強(qiáng)自我防御能力
金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理應(yīng)從過去只重視規(guī)模擴(kuò)大轉(zhuǎn)移到注重質(zhì)量效益的提高上來，金融監(jiān)管應(yīng)從過去以合規(guī)性監(jiān)管為主轉(zhuǎn)移到以風(fēng)險監(jiān)管為主上來。建立健全貸款管理責(zé)任制度，嚴(yán)格實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，加強(qiáng)和完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核制度，尤其是應(yīng)注重對衍生金融工具交易的稽核，建立健全風(fēng)險的預(yù)警系統(tǒng)，通過設(shè)計一套完整的風(fēng)險指標(biāo)體系，從定性定量兩個方面加強(qiáng)對風(fēng)險的事前控制。
(2)進(jìn)一步深化金融體制改革
加快發(fā)展和完善金融市場，推進(jìn)金融體制改革。積極創(chuàng)造條件，完善全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場，合理引導(dǎo)資金流向，為實(shí)現(xiàn)利率市場化創(chuàng)造有利條件；完善票據(jù)貼現(xiàn)市場，為企業(yè)和銀行短期融資創(chuàng)造條件；加快資本市場發(fā)展步伐，在規(guī)范證券市場的基礎(chǔ)上，適度擴(kuò)大股票和企業(yè)債券市場規(guī)模，為企業(yè)開辟多種籌資渠道，并通過資本市場籌集發(fā)展資金。加快推進(jìn)國有商業(yè)銀行按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求進(jìn)行改組改造，使其真正成為遵循市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律運(yùn)作，具有活力和競爭力的企業(yè)。從而規(guī)避和降低金融風(fēng)險，改善金融服務(wù)，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
(3)健全金融企業(yè)內(nèi)部控制制度
建立資產(chǎn)負(fù)債管理制度，資金交易風(fēng)險管理制度，內(nèi)部授權(quán)、授信制度等一系列業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度。提高金融機(jī)構(gòu)本身對風(fēng)險的防范能力。對國有商業(yè)銀行來說：對于制度性的金融風(fēng)險，國有商業(yè)銀行要切實(shí)加強(qiáng)防范信貸風(fēng)險，這是因為信貸風(fēng)險是我國商業(yè)銀行目前最大和最具有威脅性的風(fēng)險。堅持貸前調(diào)查、貸時審查和貸后復(fù)查制度，進(jìn)一步規(guī)范借款合同、保證合同、抵押合同的文本，特別是要注意完善貸款擔(dān)保制度，簽約前要嚴(yán)格審查抵押財產(chǎn)的價值、產(chǎn)權(quán)、實(shí)效以及擔(dān)保企業(yè)的實(shí)際擔(dān)保能力，并依法辦理登記手續(xù)；完善貸款審批程序，實(shí)行信貸管理與信貸經(jīng)營相分離，調(diào)查與審查相分離，審查與審批相分離，改變信貸人員權(quán)力過大缺乏有效監(jiān)督的貸款風(fēng)險制約機(jī)制。
(4)切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，實(shí)施監(jiān)管責(zé)任制，建立有效的監(jiān)管體系、調(diào)控體系
隨著我國金融業(yè)逐步向混業(yè)經(jīng)營發(fā)展，我國政府應(yīng)基于漸進(jìn)方式向混業(yè)經(jīng)營過渡的思路，結(jié)合混業(yè)經(jīng)營的具體進(jìn)程，建立適應(yīng)這種經(jīng)營趨勢的監(jiān)管體系，對金融業(yè)實(shí)施有效監(jiān)管和控制。各職能部門要明確監(jiān)管對象和監(jiān)管內(nèi)容，要把所有金融日常監(jiān)管任務(wù)落實(shí)到部門、落實(shí)到人，并切實(shí)履行監(jiān)管職責(zé)。對重點(diǎn)監(jiān)管對象要明確監(jiān)管人員或監(jiān)管小組專門監(jiān)管。要探索建立中央銀行金融監(jiān)管人員等級制。培育和完善良好的信用環(huán)境。政府通過加強(qiáng)立法、執(zhí)法工作，使整個社會的交易活動和債權(quán)債務(wù)關(guān)系契約化、規(guī)范化。同時，培育和完善良好的信用環(huán)境是降低金融風(fēng)險的有效途經(jīng)。
(5)建立金融風(fēng)險保險機(jī)制
建立完善的金融風(fēng)險保險機(jī)制，可以使銀行在一定程度上轉(zhuǎn)移風(fēng)險，同時金融保險機(jī)構(gòu)對投保單位也起到一定的監(jiān)管作用。運(yùn)用保險機(jī)制分散和化解風(fēng)險，可以更好地維護(hù)銀行的經(jīng)營安全。設(shè)立存款保險制度，即通過設(shè)立存款保險公司，向金融機(jī)構(gòu)收取一定的保險金，對在該金融機(jī)構(gòu)的存款實(shí)行保險，以防止金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營出現(xiàn)困難時存款人的擠兌行為，使銀行有機(jī)會通過調(diào)整渡過難關(guān)。例如,銀行在發(fā)放貸款的同時，可以以貸款為標(biāo)的直接向保險機(jī)構(gòu)投保。屬于保險范疇內(nèi)的原因造成貸款到期不能收回的本息可由保險機(jī)構(gòu)補(bǔ)償，銀行將貸款本息的追償權(quán)轉(zhuǎn)移給保險機(jī)構(gòu)，以此將貸款風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險機(jī)構(gòu)。當(dāng)然,保險機(jī)構(gòu)要行使對投保金融企業(yè)的監(jiān)管職能。
參考文獻(xiàn)
[1]何信,張世英,孟利鋒.金融風(fēng)險規(guī)避策略研究[J].天津大學(xué)學(xué)報，2004.
[2]溫麗.論防范與化解金融風(fēng)險[J].中國審計，2000.
[3]何信,張世英,孟利鋒.金融風(fēng)險規(guī)避策略研究[J].天津大學(xué)學(xué)報,2004.
第9篇：金融風(fēng)險管理策略范文
關(guān)鍵詞：多元回歸模型 商業(yè)銀行 金融風(fēng)險
伴隨著世界金融一體化進(jìn)程腳步的飛速邁進(jìn)，我國商業(yè)銀行面臨的非系統(tǒng)性金融風(fēng)險形勢越來越復(fù)雜，而金融風(fēng)險不單單對商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利的影響，甚至可以對商業(yè)銀行的生死存亡產(chǎn)生決定性作用。本文著手于商業(yè)銀行的非系統(tǒng)性金融風(fēng)險進(jìn)行研究，旨在為商業(yè)銀行降低非系統(tǒng)性金融風(fēng)險提供相關(guān)策略。
一、商業(yè)銀行金融風(fēng)險現(xiàn)狀
(1)商業(yè)銀行呆壞賬水平居高不下
2002年以來，我國金融機(jī)構(gòu)尤其是商業(yè)銀行的不良貸款額沒有出現(xiàn)上升的趨勢，然而，不良貸款的比率的情況依舊不容樂觀。不良貸款的潛在風(fēng)險一直存在，我國不良貸款的比率大約在15%左右，僅僅符合我國的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，距離國際的10%標(biāo)準(zhǔn)還相差甚遠(yuǎn)。但是如果過分關(guān)注這些問題，并不能有效的解決眼前的困境，甚至?xí)驗槊つ康牟扇〈胧┒鴮?dǎo)致出現(xiàn)不良信貸的貸款被稀釋，或盈利的貸款被提前收回的后果。
(2)盲目加速信貸的投放引發(fā)新的金融風(fēng)險
金融機(jī)構(gòu)信貸的投放率近年來呈持續(xù)上升的現(xiàn)象，這與我國的經(jīng)濟(jì)增長有著直接的關(guān)系。面對外資的大量涌入，以及當(dāng)前的資本、經(jīng)常賬戶的順差表現(xiàn)，央行采取投入大量基礎(chǔ)貨幣進(jìn)行對沖措施。銀行系統(tǒng)在債券市場的長期疲軟狀態(tài)以及內(nèi)在的金融風(fēng)險潛在的雙重壓力下，盲目采取了以信貸款來稀釋不良貸款的行為，這為銀行的發(fā)展帶來了不可估計的潛在金融風(fēng)險。因此，這迫使銀行在實(shí)行擴(kuò)大貸款的行為后，必須重新考慮怎樣進(jìn)行經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)合理化、完善社會信用環(huán)境、提高商業(yè)銀行自身的內(nèi)部控制和提高應(yīng)對風(fēng)險管理的能力，以有效躲避因金融風(fēng)險帶來的不可估計的后果。
二、模型分析
(1)描述性統(tǒng)計
對樣本進(jìn)行描述性統(tǒng)計，主要統(tǒng)計各變量的均值，描述一下樣本數(shù)據(jù)大致的情況，也就是對我們之前所設(shè)定的因變量和自變量及控制變量值域的描述，具體如表1所示。
(2)模型匯總
模型匯總表示的是模型的擬合度，由上表可以看出模型的擬合度為0.817，在少樣本量的情況下還是很高的。模型的擬合度反映了因變量Y的全部值中能通過自變量回歸系數(shù)被自變量解釋的比例為81.7%，這是比較接近于1的，說明因變量的全部值中能通過回歸系數(shù)被自變量解釋的比例很高，，變量之間的關(guān)聯(lián)性很強(qiáng)。
(3)回歸系數(shù)分析
三、對策建議
(1)商業(yè)銀行應(yīng)加大資產(chǎn)證券化力度
依據(jù)資本充足率計算公式，作為分母的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)減少，資本充足率將提高，或者理解為作為分子的資本得以節(jié)約。銀行可用節(jié)約的資金來放貸或配置別的資產(chǎn)，銀行也將有更多的積極性來做信貸資產(chǎn)證券化，從而盤活存量。因此，發(fā)起人可以通過資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)適當(dāng)降低資本耗用。
(2)加強(qiáng)信用風(fēng)險管理
利率市場化使大型企業(yè)議價的能力得到提高，銀行會轉(zhuǎn)向定價較高的中小企業(yè)，來應(yīng)對收益水平下降所帶來的影響，并且傾向于發(fā)放高風(fēng)險的貸款;同時，企業(yè)也會以高利率借貸，客戶風(fēng)險識別壓力加大，從而加大了信用風(fēng)險管理壓力，因此，商業(yè)銀行方面需要加強(qiáng)信用風(fēng)險管理。
(3)強(qiáng)化流動性風(fēng)險管理
