人事崗位潛在廉潔風險點精選(九篇)

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第1篇：人事崗位潛在廉潔風險點范文

關鍵字：廉政風險 防控體系 長效機制

中圖分類號： X820.4 文獻標識碼： A 文章編號：

當前，在水運經濟快速發展的大背景下，建立一套行之有效的廉政風險監控體系對地方海事健康可持續發展具有極其重要的意義。將過程控制論應用于黨風廉政建設工作，建立一套與海事船檢工作相適應的廉政風險監控體系，是一種有益嘗試。

一、過程控制的基本內涵及其對廉政風險防控的意義

過程控制就是管理者依據現代控制論的基本原理，對生產計劃與實際工作動態進行監測、調適，以促進工作目標和任務的最終實現和完成。管理者必須根據環境變化，適時、適度、客觀、彈性地進行過程控制，才能保證計劃的有效實施。 “過程管理” 也是ISO9001國際質量管理體系的一大特點，它將任何一項工作都通過一個嚴密的過程來控制，通過PDCA循環方法，即P（計劃）D（實施）C（檢查）A（改進），促使每項工作持續改進。將過程管理理論運用于黨風廉政建設，對行政權力實行過程控制，按程序進行管理，做到計劃、實施、檢查等環節有機統一。過程控制可以對權力運行進行全過程監控，是實現行政權力公開透明運行的有效手段，也是實現廉政風險防控的有力舉措。

二、構建廉政風險防控體系的要點

根據 “過程管理”的要求，地方海事廉政風險防控體系由防控內容、風險排查、防控措施等構成。

1、廉政風險防控內容。廉政風險防控主要集中于行政權力，包括崗位職責、業務流程、制度機制等環節，為此，需做到“三個目前”：明確行政權力內容，根據部門工作職責，明確每個工作崗位的職責權力、業務流程，形成權力運行流程圖；明確每項工作（環節）的工作內容及標準；明確監督檢查的方法、內容，在一定范圍內公開，接受社會監督。

2、廉政風險排查。 一是排查崗位職責風險點。圍繞人權、事權、財權、審批權等重要領域、重要部位和關鍵環節，認真查找重點崗位和個人在決策、執行、監督環節中廉政風險點，重點在“三重一大”（重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金使用）、工作效能、盡職履責以及違反廉潔自律相關規定、利用職務上的便利謀取私利等方面進行查找。二是排查業務流程風險點。重點在行政執法、物資采購、辦文、辦會、辦事、財務管理等各個環節流程是否完善、規定要求是否落實等方面進行查找。三是排查制度機制方面風險點。認真查找制度是否具體、管用，是否覆蓋各項業務工作，是否覆蓋權力運行的全過程，重點在貫徹落實制度要求、執行力度和落實情況等方面進行查找。

3、制定防控措施。一是針對崗位職責方面的廉政風險，由崗位所在人員對照與業務工作相關的各項法規制度，提出防控風險的具體措施和辦法，完善辦事公開機制和崗位廉政承諾制，主動接受群眾和社會的監督；加大對熱點、重點崗位人員定期交流或輪崗力度，防止某些實權崗位存在的不正之風等。二是針對業務流程方面的廉政風險，按照廉潔、效能、便民的原則和程序規范、效率提高、簡明清晰、方便辦事的要求，制定統一規范的業務流程圖。三是針對制度機制缺失或不完善方面的廉政風險，在優化業務流程的基礎上，以落實和修訂完善現有規章制度、規范權力運行、提高制度執行力為根本，切實加強制度執行，嚴格落實公務接待、財務、車輛、辦公用品采購、辦文辦會辦事、節能降耗、資產管理等各項制度，形成用制度管人、管權、管事的良好局面。

三、構建廉政風險防控長效機制。

廉政風險防控是拓展預防腐敗工作的有效措施，也是加強黨員干部作風建設和廉潔自律的客觀需要。根據“過程管理”的理念，應將廉政風險防范融入到日常工作的全過程，將教育、制度、監督、懲處等廉政風險防控過程進行有機融合，從而逐漸形成廉政風險防控的長效機制。

1、強化教育注重提醒預警。教育是強基固本的集中體現，是構筑領導干部防腐、懲腐、治腐第一道防線的基礎工程。教育方式豐富多彩，如短期培訓、警示教育、參觀考察、集中學習交流等，教育的主要內容包括理想信念、職業道德、廉潔從政有關規定等，通過教育使全體人員特別是黨員干部，自覺樹立“風險無處不在，風險防范人人有責”的廉政風險意識，不斷強化廉潔自律意識。

2、完善制度注重過程控制。一是健全完善規章制度。建章立制是預防廉政風險的前提，在制度的建設上應做到有禁有罰、具體易操作，在制度的執行上應堅持一個標尺,統一標準,不搞特殊,使各項法規制度成為“高壓線”,誰都不敢觸犯,誰都不能違犯,誰都不能逾越,充分發揮制度法規的剛性約束作用。二是加強對廉政風險監控中發現問題的排查。根據排查到的廉政風險信息，分主次輕重，根據標準及時糾正。同時在一定范圍內公開公示，建立廉政風險信息庫，及時掌握重點崗位人員的思想動態，強化潛在風險隱患的防控。

第2篇：人事崗位潛在廉潔風險點范文

（一）加強組織領導，廣泛開展思想動員

1、加強組織領導，建立工作機制。為切實抓好廉政風險防控建設工作，根據縣紀委安排部署，及時組織全體工作人員進行傳達學習，對廉政風險防控工作進行了專題安排部署，明確了工作要求，落實了工作責任。成立了場廉政風險防控工作領導小組，形成了主要領導親自抓，分管領導具體抓，相互配合的良好氛圍。

2、結合工作實際，制定實施方案。根據《實施方案》，結合就業處工作實際，起草了處黨風廉政建設工作方案，方案中明確了廉政風險防控工作的總體目標、工作機制、各階段工作目標和任務以及工作要求，并多次召開專題會議，講解權力職責及廉政風險點的查找重點及方法，對有序開展廉政風險防控工作奠定了基礎。

3、大力宣傳，營造氛圍。廉政風險防控工作是一項要求高、涉面廣，時間緊、任務重的工作，我場緊密結合工作實際，切實加強宣傳教育，提高全場黨員干部的思想認識，形成工作合力：一是傳達學習省、市、縣廉政工作會議精神，使全場上下深刻認識了廉政建設的重要性，切實把廉政建設工作擺在更加突出的位置；二是加強廉政教育，多次組織集中學習，并展開了熱烈的討論，讓全體黨員干部筑牢個人思想防線，達到了堅定理想信念、加強道德修養，弘揚清風正氣、汲取反面教訓，努力自省自律的教育目的；三是組織場領導班子、中層骨干層層簽訂黨風廉政建設責任書，從加強學習、履行崗位職責、廉潔自律等方面進行責任分解、“一崗雙責”。通過宣傳教育，積極營造濃郁的活動氛圍，使干部職工在逐漸接受“廉政風險”這一全新概念的過程中，也充分認識到了實行廉政風險防范管理的重要性。

（二）扎實推進廉政風險防控體系建設各項工作

1、梳理權力清單，編制職權目錄。根據《場黨風廉政建設工作方案》的安排，組織全體人員對權力進行了梳理，編制了職權目錄。一是根根法律法規，結合單位實際，對全場管理等方面的權力進行了全面清理，摸清了權力底數，對單位、股室、分場的崗位權力事項進行清理規范，并經場班子會討論審核；二是由各股室、分場對審定后的權力進行分類整理，編制了“職權目錄”，明確了職權名稱、職權類別和實施依據；三是由各股室、分場對照職權目錄，結合自身實際，對權力運行的每個環節逐一檢查，逐項繪制了流程圖。通過編制職權目錄和權力運行流程圖，對權力運行流程進行了規范和完善，做到了責權明確、程序規范。

2、深入風險排查，確保廉政風險防控措施落到實處。以查找崗位、股室、分場風險為突破口，按照規定的程序、環節，從崗位職責、業務流程、制度機制、外部環境等方面，采取自下而上和自上而下相結合的方式，先由個人自查、股室匯總、領導小組梳理，再提交會議討論后進行整改。一是全場黨員干部，特別是場領導、各股室分場負責人，根據自己所在的工作崗位，采取自查為主，互查為輔的方式，全面客觀地分析各自工作崗位上潛在的廉政風險點及防控措施，深入了解違法、違規、一般將要承擔的相應責任，認真填寫了《個人廉政風險自查表》。二是組織各股室、分場工作人員對照崗位職責，認真分析查找存在的或潛在的廉政風險點。三是由場領導成員集體查找出在重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金使用等方面存在的風險點，并制定出了防范措施，“三重一大”事項必須由場班子會進行議定。同時對每個風險點，都有針對性地提出了相應的防范措施。

3、科學評估風險等級。根據個人、股室、分場排查出來的風險點，采取自下而上的辦法，對風險產生的內外因素進行分析判斷，并從防控的角度，按風險發生的幾率或危害損失程度對風險等級進行評估界定。

（三）健全制度機制，構建防控廉政風險的制度體系

第3篇：人事崗位潛在廉潔風險點范文

一、 廉政風險的主要表現形式

廉政風險主要表現形式有思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、人員素質風險四種類型。

（一）思想道德風險

指銀行業從業人員個人因主觀原因和外部環境的不良誘惑而可能產生思想道德問題的風險。主要表現在：放松世界觀改造，理想信念動搖，背離社會主義榮辱觀，等。

（二）制度機制風險

指金融機構因制度機制不健全、制度執行不夠可能導致的廉政風險。主要表現在：未能根據改革發展和黨風廉政建設的形勢需要，及時完善和認真執行各項制度，造成部分制度可操作性不強，工作流程出現漏洞，貫徹落實不到位；部分機制缺乏相互支撐、相互制約，約束力和監督力作用不明顯，不能形成有效的常規化工作措施。對人、財、物管理等重要事項未能嚴格按照制度辦事，致使權力沒有按要求規范公開運行。

（三）崗位職責風險

指銀行業從業人員個人因不能正確履行崗位職責、不能正確行使權力可能導致的廉政風險。主要表現在：對職責不履行或履行不到位，致使銀行所屬人員或本人發生違紀違法問題；違反民主集中制原則，獨斷專行或軟弱放任；利用職務上的便利謀取私利；，失職瀆職，不履行或不正確履行職責等。

（四）人員素質風險

指銀行業從業人員個人因身體素質、文化素質、家庭因素影響不正確行使權力可能導致的廉政風險。主要表現在：因文化素質差異，處理問題的能力、觀念、質量和效率不同。

二、廉政風險的主要聚集區

（一）領導干部崗位

主要存在著權力是否過于集中，行使權力是否超越權限；黨內議事規則和決策制度是否落實，民主集中制、“三重一大”、領導干部報告個人有關事項等各項黨內監督制度是否落實；黨風廉政責任制和案件防控責任制是否落實到位；制度機制是否存在漏洞；對分管工作是否履職盡責，以及是否存在其他可能造成權力濫用的風險。

（二）信貸崗位

主要存在著客戶營銷準入、信用等級評定、授信審查、審議審批、貸款發放、貸款資金支付、貸款核銷等各個環節制度是否執行到位；貸前調查是否真實、貸后監管是否走過場；前、后臺相互制約機制是否落實；職能部門和人員履行職責是否到位；票據承兌和貼現業務是否按流程辦理；是否存在履行職責不到位或應行使監督權力而不作為可能導致職權失控的風險。

（三）財會崗位

主要存在著會計流程是否執行到位，是否做到不兼容崗位相分離；坐班主任履行職責是否到位；以及會計記賬、復核、授權相互制衡的內控制度是否執行到位；是否落實同業存放、網銀合作業務監督制度；結算業務是否按要求規范操作；財務報賬制度執行是否嚴格；重要資源分配、大額財務費用支出是否履行審議、審批程序；固定資產購置、管理、使用、處置等制度是否落實到位；印章、重要空白憑證管理制度是否落實到位；是否存在履行職責不到位，以及其他可能導致職權失控的風險。

（四）人力資源崗位

組織管理上是否存在違反民主集中制原則，個人或少數人說了算；干部管理上是否存在利用職務上便利違反規定為本人或者他人謀求利益；機構人員管理上是否存在違反操作程序及組織人事紀律造成不良影響等情況；薪酬管理、保險統籌、教育培訓、檔案管理上是否存在未嚴格執行國家和總行政策法規制度規定；是否存在履行職責不到位，以及其他可能導致職權失控的風險。

三、廉政風險預警機制的構建途徑

（一）做好廉政風險信息的采集工作

1. 通過受理、舉報、投訴，開展專項檢查、廉政監察、政風行風評議、報告個人有關事項、反映、案件查處、責任審計、巡視巡查、干部考核、參加領導班子民主生活會、領導干部述職述廉等活動，采取明察暗訪、問卷調查、客戶回訪、員工座談、與當地檢察院、法院、公安、紀委建立工作聯絡機制等方式，多渠道收集廉政風險信息。

2. 堅持把容易滋生腐敗的領導管理層、客戶信貸、財務管理、人力資源、“三重一大”等重點部位和環節作為廉政風險信息收集的重點，充分運用電子監察系統等現代科技手段，及時發現苗頭性、傾向性問題。

3. 科學確定風險等級。對查找出的各類廉政風險點，依據廉政風險點的發生頻率、權力行使的重要性和危害程度進行廉政風險評估，按照風險大小，由高到低劃分為A、B、C三個等級。對潛在廉政風險大，發生問題危害重的，劃為A級風險點；對潛在廉政風險較大，發生問題危害較重的，劃為B級風險點；對潛在廉政風險較小，發生問題危害較輕的，劃為C級風險點。逐一登記，歸類匯總，形成《權力廉政風險等級目錄》，并根據形勢變化和權力項目的增減，對廉政風險進行動態管理，及時調險等級。

（二）建立廉政風險信息檔案庫

各級行紀檢監察部門在建立和完善從業人員廉政檔案和崗位廉政風險等級目錄的基礎上，建立廉政風險信息檔案庫。對收集的信息進行定期整理、歸類分析，特別要重視對舉報問題的收集和分析，通過剖析案件，全面了解掌握廉政風險信息。建立臺賬，加強信息的整合和分類管理，逐步建立系統內的廉政風險信息系統。加強對信息的動態監控和分析研判，全面查找風險點，通過揭示高風險的領域、崗位和環節，進一步明確風險防控重點。

（三）建立日常風險預警處置機制

1. 前期預防。前期預防是針對風險點提前采取預防性措施。通過繪制風險防范流程圖，制作崗位風險警示牌，制定崗位風險防范措施，立足于預防風險和保護干部，注重事前防范。根據權力等級分別制定相應的預防措施，對C級廉政風險，采取保廉承諾、警示教育、人文關懷、風險提示、廉政談話、函證質詢等多種形式，提高單位和個人的自律和防范意識。對B、A等級廉政風險，除采取以上措施外，建立和實行重要部門重點崗位干部選用交流、公開承諾、崗位責任、首問首辦負責、限時辦結、考核評議、廉政檔案等制度。通過采取前期預防措施，增強黨員干部廉潔自律的主動性和監督制約機制的有效性，達到關口前移和預防腐敗行為發生的目的。

2. 中期監控。在前期預防的基礎上，通過信息監測（包括述職述廉、民主測評）、舉報、網絡舉報、行政投訴、電子監察、民主評議政風行風、政風行風熱線、定期自查和專項檢查、抽查等手段，構建風險監控網絡，避免問題的擴大化、嚴重化。同時，紀檢監察部門對前期預警整改措施落實情況進行跟蹤監督，對整改措施落實不到位的部門和個人及時督察，并將督察情況及時向同級黨委、紀委通報。

3. 后期處置。針對中期監控發現的問題，視情節輕重，按照干部管理權限，分別實施召開專題民主生活會、警示提醒、誡勉糾錯和責令整改等措施，及時糾正失誤和偏差，堵塞漏洞，避免廉政風險演化為違紀違法行為。有關單位、部門和個人接到預警后，應在規定時限內對廉政風險成因進行分析，制定整改措施，書面告知實施預警的紀檢監察部門。紀檢監察部門對中期預警整改措施落實情況進行跟蹤監督，對整改措施落實不到位的及時督察，并將督察情況及時向同級黨委、紀委和上一級紀檢監察部門通報。對違紀違法行為，根據實際情況，予以黨紀、政紀追究，需要法律追究的及時移送司法部門。

第4篇：人事崗位潛在廉潔風險點范文

一、主要做法

（一）領導重視，健全組織。為切實抓好我社廉政風險防控機制建設工作，根據縣紀委的安排部署，我社及時召開機關干部職工大會傳達全縣廉政風險防控機制建設工作會議精神，縣聯社主任作動員講話，紀檢組長全面安排、布置我社廉政風險防控工作。成立了由縣社主任任組長、紀檢組長任副組長，各股室負責人為成員的縣供銷社廉政風險防控機制建設工作領導小組。領導小組下設辦公室于縣聯社辦公室，由縣社黨支部副書記、社辦公室副主任兼任領導小組辦公室主任，具體負責日常工作。制定了《**縣供銷社廉政風險防控機制建設實施方案》，使該項工作做到有計劃、有步驟地落實。

（二）大力宣傳，營造氛圍。廉政風險點查找是一項嶄新的工作，要求高、涉面廣，時間緊、任務重。工作中，我社緊密結合工作實際，切實加強宣傳教育，提高全社干部職工的思想認識，形成工作合力。縣社于1月26日召開全縣供銷社系統廉政風險防控工作動員會，層層落實會議精神和工作任務，做到領導高度重視，組織機構健全，工作重點明確、目標任務具體；通過召開會議、印制文件資料、設置宣傳欄等形式，對廉政風險的定義、風險防控的主要措施、如何開展風險防控工作等方面進行了詳細的宣講，讓干部職工學習、了解、掌握廉政風險防控管理知識，有效地防止腐敗行為發生。

（三）嚴格程序，認真查找。在工作中，我社以查找崗位風險、業務流程風險、單位風險為突破口，按照規定的程序、環節、要素逐一查找，并及時進行公示，做到"風險定到崗，制度建到崗，責任落到崗"，保證實效。重點圍繞社有資產的管理、處置、使用，履行政府委托的行政職能，干部選拔任用，大額經費開支，大宗物品采購等方面，從縣供銷社領導班子、股室、干部職工個人三個層面查找存在或潛在的廉政風險點。填寫"縣供銷社（領導班子）廉政風險防控承諾表"；填寫"股（室）廉政風險點和防控承諾表"，各股（室）負責人認真查找本股（室）的制度機制風險和崗位職責風險；填寫"縣供銷社個人廉政風險點和自我防控承諾表"，從領導干部到一般工作人員，每個人結合工作職責，認真查找個人的思想道德風險和崗位職責風險。全系統通過自身找、相互幫、領導提、集中評、組織審，分別在重大事項決策、重大項目安排、大額資金使用權、股級干部任免、新黨員發展、辦公用品采購管理、車輛日常維護管理、公務接待管理、印章管理、檔案管理、專合社組建管理、再生資源回收利用管理等環節查找出23個方面的廉政風險點，表現形式55個。

在廉政風險點評估工作上，做到"三做到"。一是做到高度重視。主要領導切實履行好第一責任人的職責，親自抓、親自過問，分管領導親自做、具體做好；二是做到措施有力。在班子會上定期研究，以會議、書面兩種方式安排布置工作，開展宣傳教育，做到全員參與，從領導班子到各股室到干部職工個人，開展溝通交流，相互學習，相互借鑒，共同推進工作；三是做到客觀實在。對廉政風險點的評估定級，一律根據風險點的關注度、影響力、涉及面，產生腐敗的可能性及危害程度，將風險點確定為A、B、C三個等級。先后采取干部職工議推，分管領導初步審查，縣社廉政風險管理領導小組初評，領導班子集體研究審核，縣社主任簽字、蓋章等程序對23個方面的廉政風險點進行了全面評估。共評出4個A級風險點、7個B級風險點和12個C級風險點。并順利通過縣聯系指導組、縣紀委督導組審查。

（四）建立風險預防機制

1.完善措施。在查準、查全、查深廉政風險的基礎上，整合資源，建立供銷社廉政風險信息庫，對可能在行政、業務、管理、崗位等環節上發生的廉政風險情況進行常態化分析，建立廉政風險分析機制；完善預防廉政風險的工作機制，在認真梳理單位職責權限、業務流程和規章制度的基礎上，根據工作實際，建立健全在重大決策、重要人事任免、重大事項和大額資金使用等方面的議事規則、工作程序和規章制度。

2.建立機制。要求干部職工在廉政方面做出廉政承諾，風險等級評估，組織全體干部職工進行自查自糾，將廉政工作情況進行公開，對梳理出來的問題和業務流程、辦事程序，向單位職工和群眾進行公示，實行"陽光"操作；建立問責制，對已經審核的廉政風險，凡因制度不健全、工作不到位，導致廉政風險發生的，將一律按照黨風廉政的有關規定及《四川省行政機關責任追究制度》等要求，嚴格問責處理。

二、工作成效

開展廉政風險防控管理工作，極大的提高了我社干部職工的廉潔從政意識，促進了機關行政效能建設，切實轉變了全體干部職工的工作作風，為推進供銷社各項工作提供了有力保障。

三、存在的問題

第5篇：人事崗位潛在廉潔風險點范文

（一）基本框架

香港證券管理機構已形成了內外結合的廉政制度框架。其中，外部的廉政制度包括法律制度、行業自律機制和勞動力市場機制，內部的廉政制度包括風險管理制度、人力資源管理制度、稽核制度和日常管理制度（見表1）。

（二）主要特點

香港證券管理機構的廉政制度總體上具有以下5個特點：

1．綜合協調的廉政制度體系。香港證券管理機構已形成了綜合協調的廉政制度體系，不同廉政機制之間相互配合，共同發揮著防止職務犯罪的作用。以香港交易所為例，風險管理部制訂了廉政風險內控政策，人力資源部依據該政策制訂員工守則和防止職務犯罪計劃，各部門對員工日常行為進行監督，內部稽核部則跟進監督廉政政策的執行情況。

2．廉政職能分散執行。香港證券管理機構不設專職的廉政職能部門，而是將廉政職能分散到各相關部門執行，如香港證監會的廉政職能分散于人力資源部、主席辦公室和各部門，香港交易所的廉政職能分散于風險管理部、人力資源部、稽核審計部和各部門。

3．以“防止利益沖突原則”為制訂廉政制度的依據。香港證券監管機構在制訂廉政規章制度時都依據“防止利益沖突”的基本原則。一方面，它們用這個原則來判斷已有廉政規章制度是否合理；另一方面，它們也用這個原則來判斷那些未列入規章制度的員工行為是否應該被禁止。即如果員工的行為可能對他執行公務構成潛在的利益沖突，則該項行為必須被禁止；反之則被允許。

4．職務犯罪預防措施比較完備。為防止員工在廉政方面出問題，香港證券管理機構在內部設置了若干道針對職務犯罪的“防火墻”，包括招聘時的背景調查、簽約時明確廉政責任、制訂手冊規范員工的行為、定期開展廉政培訓、建立申報制度和強制休假制度等，有效地預防了職務犯罪的發生。

5．自律管理和嚴厲懲罰有機結合。香港證券管理機構的廉政工作很注重員工的自律管理（如主動申報），除非接到舉報投訴或出現責任事故，一般不會對員工展開專門調查，但是，一旦發現員工有違規行為，一律嚴懲不貸。二、香港證券管理機構的外部廉政制度

（一）法律制度

香港政府為了打擊貪污犯罪行為，專門頒布了《防止賄賂條例》，并由廉政公署負責監督執行，此外，《證券及期貨條例》對證券從業人員的禁止行為也進行了規定。由于廉政公署的職責已經涵蓋了所有公營機構的廉政工作，香港證監會就不再對交易所、證券公司等機構的廉政工作進行管理。廉政公署不僅查處貪污犯罪案件，還深入到政府和公營機構中開展反貪檢查和教育。比如，廉政公署每年會到香港證監會進行例行檢查，檢查的內容主要是看其業務運作是否符合有關規定、審批權力的制約程序是否完善、是否存在利益沖突和濫用權力等。檢查結束后，廉政公署會向證監會的管理委員會出具檢查報告，指出存在問題和糾正意見，管理委員會如無異議，則需落實整改。

（二）行業自律機制

行業自律組織在證券業廉政建設方面也發揮了積極的作用。香港證監會按照國際證券監察委員會組織所制訂和認可的原則，以及對金融從業人員的業務經營至為重要的其他原則，制訂了“實踐性”很強的《證券及期貨事務監察委員會持牌人或注冊人操守準則》《、企業融資顧問操守準則》及《基金經理操守準則》，讓從業人員在日常業務運作上有所依循。香港的證券業學會協同香港證監會、廉政公署共同編寫了《證券、期貨及投資界專業道德實務指引》，對從業人員的行為規范進行統一規定。（三）勞動力市場機制香港有一個信息比較發達的勞動力市場，勞動力市場的聲譽機制能夠有效地激勵和約束證券從業人員的行為。香港證券機構在招聘時，往往要求應聘者提供以往從業經歷的證明人及其推薦信，如果應聘者有職業品行不良記錄，將難以獲得好的評價，其職業發展會受到很大限制。

三、香港證券管理機構的內部廉政制度

（一）風險管理制度

根據《證券及期貨條例》第65條，香港交易所設有風險管理委員會，它負責就香港交易所經營活動所涉及的風險管理事項制訂政策。風險管理委員會的秘書處是風險管理部，它負責監督、執行風險管理委員會所制訂的政策，并要求相關部門制訂相應的配套措施。由于廉政風險也是總體風險的一部分，風險管理部會要求人力資源部制訂《人力資源手冊》對員工行為進行指引，有時候還要求人力資源部制訂減少員工職務犯罪的計劃。

（二）人力資源管理制度

香港證券管理機構的人力資源部門承擔了大量的廉政建設職能，這些職能體現在各個方面的人力資源管理工作中。

1．招聘時的背景調查。香港證券管理機構在招聘時很注意應聘者的背景調查，它們除了要求應聘者出具推薦信以外，還會向應聘者以前的任職單位和以前的上司做電話調查。在香港，這種調查所獲取的信息一般比較真實可信，因此那些有不良記錄的應聘者將被排除在錄取者之外。

2．簽約時明確廉政責任。香港證監會的新員工到職時，都會收到一份《董事及職員操守準則》，它詳細規定了處理利益沖突的指引和披露投資的規定，香港交易所的員工雇傭合同中也有類似的廉政條款。新員工在簽訂雇傭合同時必須認真閱讀并承諾遵守這些準則或條款，員工一旦簽字承諾，就意味著違約必須承擔相應的法律責任。

3．制訂手冊規范員工的行為。香港證券管理機構依據《防止賄賂條例》及《證券及期貨條例》的有關條文，制訂了詳細的員工行為準則，來規范員工的行為。如香港證監會制訂了《董事會及職員操守準則》，主要內容涉及個人投資信息披露、處理利益沖突、信息保密等方面。這些手冊的內容詳盡、可操作性強，為員工自律管理提供了很好的參照標準。

4．定期開展廉政培訓。香港證券管理機構會定期與廉政公署合作開展廉政培訓，重點講解有關的法律條文，使員工明確哪些情況下實施或不實施哪些行為是不廉潔的，以及發生不廉潔行為可能帶來的后果。香港證監會一般是在新員工到職時邀請廉政公署的工作人員來開幾次講座，香港交易所則每半年開展一次廉政培訓。

5．強制性休假制度。為了排查并發現潛在風險和員工違紀行為，香港交易所對員工實施強制性休假制度。其中，敏感性崗位一般是要求必須連續休假兩周，而一般性崗位至少要求休假一周，員工休假期間的崗位工作將由其他員工接替。

（三）稽核審計制度

香港證券管理機構有一套健全的稽核審計制度，對組織的管理層及各部門進行監督。

1．香港證監會的稽核制度

香港證監會設有稽核委員會，其成員全部由非執行董事組成。該委員會的職責包括：復核年度財務報表，審查管理層的程序，以監察會計及內部監控系統所發揮的效用；就委任外部核數師向證監會提供建議；審議及核準證監會內部監控審核計劃及跨部門稽核計劃；復核外部核數師的致管理層函件所載列的稽核結果及管理層對該等發現的回應等。香港證監會沒有專職的內部稽核部門，它通常采取內外結合的方法開展稽核工作。一方面，稽核委員會聘請外部的會計師事務所定期進行內部稽核，另一方面，為了彌補外部稽核的不足，香港證監會每年還實施了跨部門的內部稽核，其做法是從各部門抽調2～3人組成稽核小組對內部部門實施交叉檢查或專項檢查。接受外部稽核和內部稽核的部門實行年度輪換，但不管外部稽核還是內部稽核，最終的檢查報告都需要呈交稽核委員會審批。

2．香港交易所的稽核制度

香港交易所承擔稽核職能的機構是董事會下屬的稽核委員會和行政總裁下屬的內部稽核部，其中，稽核委員會是決策機構，內部稽核部是稽核委員會的執行機構。內部稽核部具體負責對香港交易所的業務及運作進行獨立評核，以協助稽核委員會確定香港交易所有足夠的內部監控，稽核及評估范圍包括財務、運作、規則遵守及資訊技術，有關結果及建議會直接向稽核委員會匯報。如在稽核過程中發現有任何不妥善之處，內部稽核部會通知有關部門主管做出改進，并監察有關的修正過程。

（四）日常管理制度

香港證券管理機構對員工的平時監督檢查主要依靠各級管理人員進行，日常管理制度有申報制度、回避制度、舉報投訴制度和紀律處分制度等。

1．申報制度

香港證券管理機構對員工進行日常管理的最主要的一項制度是申報制度，凡是可能違反“防止利益沖突原則”的行為，員工都必須向其部門主管或直接上級申報。申報制度貫徹的是一種“充分信息披露”的理念，即當員工難以判斷自己的行為是否違規時，通過申報方式讓自己的行為公諸于眾，以接受他人的監督。常見的申報內容包括有價證券的持有情況、有價證券的買賣情況、收受利益情況、兼職或講學情況、親屬任職情況等。為便于員工申報，證券管理機構的人力資源部還在辦公網上公布了申報專用表格。

2．回避制度

香港證監會、交易所員工在處理證券監管業務時，如果涉及配偶、子女所在單位的利害關系，必須主動報告并申請回避，在與監管對象私下接觸時，同樣要以避免利益沖突為原則。香港交易所還規定董事須申報所有涉及的利益沖突；若有需要，董事還須避席不參加任何涉及其占重大利益關系事項的討論或放棄有關表決。

3．舉報投訴制度

香港證券監管機構鼓勵證券從業人員利用投訴渠道向管理高層或監察部門舉報貪污舞弊，以及早發現違規情況。一旦接受舉報，相關人員必須迅速跟進所有投訴并對違規員工采取適當的處分。如果懷疑個案牽涉貪污、詐騙或其他罪行，還應向監管機構或有關執法部門（如廉政公署、警務處）作出舉報。

4．紀律處分制度

香港交易所將員工違紀行為分為兩類，如果性質不嚴重，只是操守問題，由交易所內部處理，如果違紀行為已經構成觸犯法律，則需要轉到香港證監會處理。內部稽核部會就員工的違規行為做報告，由管理層決定處理方式。四、對中國內地證券管理機構廉政建設的幾點啟示香港的政治體制、市場環境、人口素質等條件和內地有較大的不同，對其廉政制度我們不能簡單照搬。但是，它們的管理理念、制度設計、具體措施上還是有很多值得借鑒之處。

（一）以“防止利益沖突”為制訂廉政制度的首要原則

防止利益沖突，是香港廉政法律和各類組織內部行為操守的一項重要原則。香港證券管理機構的每位員工，無論從事職務活動，還是日常生活，不管是涉及本人，還是涉及工作對象或親友，不管是在職期間，還是離職之后，其一切行為，都以此原則為前提。目前內地沒有《反腐敗法》，《證券法》有關規定也不詳細，但從這一原則出發，就可以制訂具有可操作性的規章制度，使員工在工作生活的方方面面能進行自我約束和規范。

（二）制訂可參照性強的證券從業人員行為規范

無論是香港的法律，還是各類組織的內部規章制度，其規定和文字表述幾乎到了“繁文縟節、不厭其詳”的程度，但具有很強的參照性，當遇到問題需要對照條文進行判斷時，很容易“對號入座”。參照香港制訂《證券、期貨及投資界專業道德實務指引》的做法，我們認為，應組織證券業協會、交易所、中介機構等方面的力量，制訂一部內容全面、可參照性強的證券從業人員職業操守指引，這對于提高整個證券業的廉政水平將有積極的作用。

（三）明確個人在廉政上的法律責任，加強信譽機制對員工行為的約束力

香港證監會和交易所對員工的廉政教育并不頻繁，每年只開展一兩次，花樣也不常翻新，只是印發有關操守準則和請廉政公署人員講解有關法規或進行情景考試。簡單的做法卻能奏效，主要原因是它們強化了個人在廉政上的法律責任和聲譽機制對個人行為的約束力。它們的做法給我們如下啟示：首先，廉政教育的重點應該放在使員工真正熟練掌握各項廉政規章制度上，可以通過加強與司法部門的配合、引入“情景測試”等手段來逐步提高廉政教育的有效性；其次，應把職業操守承諾納入到勞動合同中來，利用法律工具提高員工廉潔從業的責任意識；第三、要進一步完善人事檔案管理，特別是要將員工在職業操守方面的不良表現記入檔案中，從而有效提高其違規成本。

（四）完善風險管理與內部監控機制的建設

香港證監會與交易所雖不設專職的紀檢監察部門，但在風險管理和內部監控方面卻有完整的組織領導體系和強有力的工作機制。這套體系把觸角伸向任何一個可能存在風險隱患的角落，深入滲透到各項業務的運作當中，從根本上防范了各類風險、堵塞了漏洞。由此看來，全面加強證券管理機構的稽核審計體系，提高內部監控和風險防范的能力，可能是今后須進一步努力的方向。

第6篇：人事崗位潛在廉潔風險點范文

一、企業風險管理體系研究概述

我國對風險管理的研究大約開始于上世紀 80 年代初，自90 年代開始我國風險管理研究進入了全面發展階段。比較典型代表作有：風險全生命周期和企業集成風險管理理論。隨著我國民營企業近年來的迅速發展，學者們認為中小企業風險管理體系的構建的流程主要包括風險規劃、搜集信息、風險識別、風險評估、風險應對、風險反饋6個主要部分。2006 年 6 月20 日，國資委頒布實施了《中央企業全面風險管理指引》，進一步強化了風險管理在我國企業管理中的重要作用。

二、企業管理中的主要風險

企業管理中存在的風險主要包括戰略風險、財務風險、市場風險、運營風險、法律風險等。同時按照能否為企業帶來盈利等機會為標識，將風險分為純粹風險和機會風險。

三、企業實施風險管理體系的原因分析

（一）解決企業面臨問題的需要

隨著經濟全球化的發展，企業在市場競爭中將面對各種各樣的問題，主要表現在：1、缺乏正確的風險理念。2、缺乏企業全面風險管理意識。3、缺乏風險管理高度認知。4、缺乏系統性風險管理手段。

（二）國家的相關規定

2005年以來，證監會、滬深證券交易所、國資委分別出臺了多部法規。2008年5月，財政部、證監會、審計署、銀監會、保監會五個部門聯合題為“關于印發《企業內部控制基本規范》的通知”。這個通知明確規定了2009年7月1日起，將在上市公司范圍內實施《企業內部控制基本規范》。這是中國會計審計領域的又一重大改革舉措。這些相關規定表明中國全面風險管理體系框架已初步搭建，中國企業要健康發展必須建立與之相適應的風險管理體系。

（三）各類風險事件頻發

如果企業存在未建立風險管理機制或企業的風險管理失效，將會導致企業毀滅股東價值，將會出現客戶流失、信譽喪失、合作伙伴丟失、營業中斷或直接破產風險。

四、企業風險管理的基本過程

結合企業的實際情況，一般的風險管理主要包括企業政策、風險識別、風險評價與風險監控。企業實施風險管理主要包括三個階段：風險識別、風險評價與風險監控階段。企業通過計劃、組織、協調、控制等過程，協調運用各種科學有效方法措施對風險進行管控，隨時監控企業運行管理狀況和風險動態，全面妥善處理風險事件造成的可能損失。

五、企業應對風險管理的策略

企業風險管理體系建設的成敗很大程度上取決于企業員工參與的程度。同時領導層要做出表率，這樣可既以推動員工參于風險建設的積極性，也為企業實行全面風險管理給予充分的指導支持。

（一）全面建立風險管理文化

風險管理文化是風險管理體系實施的靈魂和核心，風險管理體系建設必須以先進的全員風險管理文化培育為先導，使員工樹立正確的風險管理理念，把風險管理意識轉化為員工的自覺行動。

1、培育全員風險管理文化，應建立崗前風險管理培訓體制，加強員工素質教育和培訓，通過業務輪訓、普法教育、在職自學等形式對風險管理理念、知識、流程、制度等核心內容進行培訓。

2、培育全員的風險管理文化，關鍵要在日常具體工作中體現出來。必須要做到工作有明確標準、業務有系統流程、操作有詳細手冊、過程有動態監控和事后有嚴格考核，讓風險管理入腦入心，使風險防范成為一種自覺的意識和行為。

3、應當同薪酬制度和人事制度相結合，有助于增強各級管理人員的風險意識，并建立管理及業務流程、風險控制點的管理人員和業務操作人員崗前風險管理培訓制度。

4、風險管理文化建設必須融入企業文化建設的全過程。應把風險管理文化作為企業文化建設的重要分支，與廉潔文化、站所文化、安全文化共同策劃、共同組織、共同實施，以增強企業文化建設的完整性。領導班子要重視風險管理文化培育、主管領導負責培育風險管理文化日常工作，部門負責人要在培育風險文化中起到表率帶頭作用。風險管理文化建設還應大力加強員工法律知識素質教育，形成人人講誠信、依法合規經營的風險管理文化。

（二）精心構建風險預警機制

企業的風險預警機制一般應由軟機制和硬機制兩個部分組成。軟機制主要體現在風險管理文化和危機意識上，健康向上的文化氛圍和居安思危、未雨綢繆的危機意識，有助于風險的預警和應對。硬機制主要指企業的行政管理體系，包括應急的機制、人力資源配置、財力資源配備和啟動程序等。

1、要建立風險預警的監測系統，確保企業內部信息暢通無阻，確保信息的及時反饋，確保企業各職能部門人員崗位責任清晰、權責明確，防止管理人員對危及企業的內外部信息置若罔聞、熟視無睹、麻木不仁的現象發生，引導各級管理人員樹立強烈的風險理念和危機意識。

2、要應用科學手段，如情景分析、數據對比、風險案例研究等方法盡可能量化風險預警指標，確定企業的預警指標上限。

3、要根據企業常見的戰略、市場、財務、運營、法律等五類風險，分析導致風險出現的主要因素，及時對主要因素的內外部信息進行收集、分析和傳遞。

4、要以重大風險、事件和決策、重要業務流程為關注核心，對風險管理初始信息、風險評估、風險管理策略、關鍵控制活動及風險管理解決方案的實施情況進行全面監測，重點采用采用壓力測試、返回測試和穿行測試等方式方法對風險管理有效性進行檢驗，根據問題持續改進。

5、內部審計、紀檢監察和企業管理部門應當每年對包括風險管理職能部門在內的各相關部門和業務單元能否按照有關規定開展風險管理工作進行監督考評，同時提出改進建議。

6、要深入研究國內外企業特別是同行單位的興衰案例，從國內外企業的成長和衰落過程中吸取教訓，借鑒經驗，并獲取風險爆發征兆、風險控制措施、風險處置方案等有效信息。

（三）科學采用風險管理方法

如何防范風險，有效利用機會風險實現企業價值最大化，是風險管理的最終目的。現代風險管理方法有很多，比如：風險坐標圖、蒙特卡羅方法、關鍵風險指標管理、壓力測試、五因子法、風險解構識別法、事故樹法、因子識別法等。重點如關鍵風險指標管理、壓力測試兩種方法。

（四）合理規避風險管理中的誤區

國資委2006年6月頒布了《中央企業全面風險管理指引》的法規，很多企業根據要求開始在企業實施全面風險管理，但是管理人員在實際操作中對風險管理還存在一些認識上的誤區，使得風險管理沒有真正落到實處。

1、存在風險管理與內部控制兩者關系認識混淆的現象。有些管理者將內部控制與風險管理等同起來，產生了內部控制可保證企業成功并使其財務報告絕對合法，內部控制可以防止企業決策的失誤，建立了內部控制就等同于實施了科學管理等。產生以上混淆現象主要在于沒有將內部控制管理作為風險管理的本質性要求。

2、重視內部控制設計而不注重其執行的效果。公司把大量的精力放在設計內部控制上，設計了很多的管理制度和操作規程，而在如何保證制度實施層面，則缺乏必要的管理手段。管理實際中具體控制活動和監督等方面存在各種不足，很難保證已設計好的內部控制能夠得到較好執行。如果企業用空的制度來實施管理，企業必然會產生意想不到的管理風險，反而得不償失。

3、過分關注內部控制細節而忽視了企業風險管理。企業主要管理人員把主要精力放在所有細小、微不足道的控制上，如某些企業請銷假的規定長達數十頁，極其繁瑣，表面上控制得很好，但浪費了許多管理資源，還會忽視企業重大風險。

4、風險管理沒有全面推廣。風險監控不光是風險管理部門的事情，職能部門也應參與管理實施，風險管理部門應將風險評估分析結果傳達至相關業務部門以確保風險得到合理管控。有些企業職能部門把風險管理跟日常業務工作分離開來搞“兩張皮”，片面的認為風險管理就是風險管理部門的事情，而他們的主要職責就是配合完成分配下來的額外工作。這是對風險管理工作的片面認識，而帶來的就是各級人員對風險管理工作的有意識或無意識的消極怠工。然而，風險管理作為企業管理的一個重要部分，應該是一項長期、系統并融合在各項企業管理中的有機組成部分。各級管理人員要認識到風險評估、分析、有效應對都需要相關職能部門的全面參與，才能使得風險管理工作全面有效實施。

5、風險管理是靜態管理過程。風險管理是動態的而不是靜態的，企業需要隨時觀察有關情況發展變化，及時評估相應風險。企業管理中的內因、外因變化都會導致公司管理風險發生變化，因此各企業要對風險識別、風險評估以及有效的風險管控進行及時全面有效的管理。

六、結論

本文運用現代風險管理理論，對企業風險管理體系的發展及建立的必要性進行了探討研究，對企業存在的風險進行了梳理歸類，歸納了戰略風險、市場風險、運營風險、財務風險和法律風險，同時制定了一整套企業風險管理體系運行策略，通過積極培育風險管理文化，精心構建風險預警機制，科學采用風險管理方法，合理規避風險管理誤區，全面提高企業的風險應對及承受能力，改進企業的風險控制手段，降低企業潛在的各種風險發生的概率，減少企業的風險損失，推動企業的持續、健康、穩定發展。

參考文獻：

[1]丁翠芝，企業內部控制與風險管理框架構架.[J]產業與科技論壇.2007（6）：152-154.

第7篇：人事崗位潛在廉潔風險點范文

一、銀行業金融機構高管人員履職行為監管的現狀及存在問題

在過去的監管實踐中，由于缺少有效的監管手段、方式、方法和措施，監管部門未能建立起一整套適合高管人員履職行為監管的有效管理模式，‘重審批、輕管理”現象普遍，使監管僅僅滯留在任職資格管理上，缺乏后續行為監管措施，形成監管真空，在一定程度上影響了監管工作的效果。目前，這方面問題仍然存在。

(一)現行監管制度對銀行業金融機構高管人員履職行銀行業金融機構的健康發展。

(三)缺乏量化指標，高管人員履職行為難評價。現實工作中，監管部門對高管人員的日常監管多采取質詢、約見談話、調查走訪、現場檢查等考核的方式，但在考核評價中，采取定性東西多，定量指標少，考核內容也僅限于其分管的工作完成情況和是否存在違規違紀行為，一般情況下被考核的高管人員均能順利通過，很難全面對高管人員履職期間業務能力、管理能力、經營業績等履職行為進行綜合評價

(四)信息渠道不暢，履職行為監管出現斷層。由于對高管人員履職行為監管的相關信息多數從金融機構報送的資料中獲取，不足以全面及時反映高管人員情況，影響履職行為監管效果。同時，對高管人員的監管目前還未實行計算機信息化管理，未實現全省以至全國高管人員監管信息共享，對高管人員跨地區、跨省干部調動，造成監管信息斷層，加大了高管人員異地任職的監管成本，也使監管的連續性受到影響，給一些違規高管人員制造了可鉆空子。

(五)高管人員履職行為監管存在表面現象。目前，從省、市分局層面來看，對高管人員的監管分散在各監管處室，且普遍沒有單獨設立機構高管監管崗位，而是由其他崗位工作人員負責此項業務。由于這部分人員既要承擔非現場監管報表收集、匯總、分析和上報，還要承擔繁重的現場檢查任務，工作量相當大，難以集中力量、集中時間專心搞好履職行為監管，使這方面監管工作流于形式。

二、銀行業金融機構高管人員履職行為監管的內容和方式設想

(一)履職行為監管考核評價內容。鑒于履職行為監管的內容十分豐富，監管考評應建立一套健全的考核評價體系，對高管人員履職過程進行全方位監管，突出重點，著重考核經營績效。據此，可以將監管考評內容歸結為以下幾個方面:

1.履職期間基本素質的完備性，包括高管人員的政策理論水平、法制觀念;道德品行、行為操守、民主工作作風，是否誠信、廉潔、遵紀守法等;現代銀行經營管理知識的掌握程度和管理能力;勤政廉政情況;家庭重大事項，包括財務收支，直系親屬經商辦企業、出境學習工作情況等方面。2.履職期間內控制度的健全性，包括各項規章制度是否完備并得到有效遵守;機構設置和人員配置是否科學合理，崗位職責及培訓制度是否明確;是否明確規定各部門、各崗位的風險責任;風險管理、內部控制效果等方面。3.履職期間業務運行的合規性，包括各項政策法規是否得到貫徹落實，業務開展過程中各個程序、環節是否符合法律和制度規定;有違規經營、重大案件等方面。4.履職期間的業務經營有效性，即表現為經營績效，主要體現為是否完成了上級行下達的各項經營指標，是否取得預期結果;機構資產質量(不良資產升降)狀況，撥備提取及盈利等重要的風險和經營指標變化情況等方面。

(二)履職行為監管考核評價方式。在監管工作中，監管部門可依據監管的內容并結合被監管者的實際情況采取多種多樣的履職行為監管方式，在傳統約見談話、考試、現場檢查、質詢的基礎上，加大履職行為調查力度，對高管人員在履職期間的表現進行專項或全面了解，并作出對其任職行為的綜合評價。

1.制定考評辦法，進行量化考評。現行辦法雖規定把高管人員的任期考核納入任職資格管理的范圍，但對考核內容與考核方法均未有明細規定。要從個人品行、工作作風、管理能力、業務經營等方面，通過指標量化對銀行業金融機構實行履職行為考評，構建起包括任職資格審核、任職期間考核和任職資格取消的全方位、動態監管體系。

2.堅持現場測評、監管評價和專家評審相結合。考評工作分為現場測評、監管部門評價和專家組評審三部分分別組織評審，將定量評價與定性評價結合起來，對被考評人員分別給出稱職、基本稱職、不稱職等不同評審結論，并對基本稱職、不稱職高管人員提出改進和處理意見。

3加強考核評價落實，強化履職行為后續監管。要將考評結果反饋給被考評人征求意見，充分尊重其申辯的權力，促使考評依法合規進行。對考評中發現的問題、相應的改進意見要分別送給被考評人員及其上級相應管理部門，并督促其落實整改，對未落實整改，工作無明顯改進或連續兩年被評為不稱職的，則建議有關部門予以調整或撤換。

三、加強銀行業金融機構高管人員履職行為監管的對策及建議

(一)完善對高管人員監管的法律法規體系。《銀行業監督管理法》明確規定監管部門對銀行業金融機構的董事、高管人員實行任職資格管理，相應要制定具體管理辦法，便于操作掌握。針對目前管理現狀，一是建議盡快制定《銀行業金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》，增加和細化履職行為監管相關內容，使基層監管部門有章可循，增強基層監管部門的可操作性。二是出臺配套相關規章制度，進一步補充和完善對高管人員任職資格的審查和履職行行為監管的規定，從制度上建立起完善的監管體系。

(二)樹立以人為本理念，資格審查和履職行為監管有機結合。1.要嚴格市場準人，把好任職資格審查關，防止不合格的人員進入金融機構高級管理層。一是嚴格考試談話制度，著重考察擬任高管人員的金融政策水平;二是嚴格調查走訪制度，著重考察擬任人的思想品質和經營管理能力;三是嚴格離任審計制度，對離任審計中含糊不清的重大問題進行現場檢查;四是實行任職資格公告公示制度，把金融高管人員任職資格的審批置于社會監督之下，增強工作的透明度。2.加強履職行為監管，建立高管人員動態監管體系。一是要完善和落實各項管理制度。包括高級管理人員定期匯報制度、重要事項報告制度以及年度談話、提醒談話與誡勉談話制度，對在非現場監管及現場檢查中發現的問題或潛在隱患，對高管人員及時進行誡勉、警告、限期整改等，把金融風險消除在萌芽環節;二是嚴把考核關，明確并細化考核形式、考核內容和考核標準，定性考核與量化考評相結合，使監管部門對高管人員的考核有依據、監管有標準、處罰有尺度。任職資格管理不能等同于干部考核，但可以把于部人事制度改革中好的經驗引入對高管人員任職資格管理，使高管人員的任期考核工作能真實、準確、全面地反映被考核人的實際情況;三是嚴把評價關，對于年度評價為稱職的高管人員要建議其主管部門給予獎勵，對于評價為基本稱職和不稱職的高管人員要實行降職、勸辭和免職處理，保持高管人員監管的嚴肅性。3.要嚴格市場退出，誰撞“紅線”就處理誰，促使高管人員嚴格自我管理和約束。

(三)完善高管人員監管檔案內容，實行微機管理。一是要進一步完善高管人員監管檔案內容，拓寬信息收集來源，特別要增加高管人員履職期間行為監管的資料;二是開發銀行業金融機構高管人員檔案管理軟件，對監管檔案實行計算機管理，對高管人員及時將高管人員任職期間的違規違紀情況、責任案件或事故等記錄在案，并作為對高管人員履職考評的重要依據，以此增強高管人員履職考評的科學性和準確性。同時要實現全國范圍內的資源共享，提高對高管人員監管的效率。

第8篇：人事崗位潛在廉潔風險點范文

    (一)總資產、不良資產數量及結構

    截止1999年底,該市聯社資產總計96407萬元,其中,逾期貸款余額為7494萬元,占貸款總額的5.54%;呆帳貸款余額為7600萬元,占貸款總額的14.9%.

    在該聯社所轄的12個綜合營業機構中,有10個機構不良貸款占比達到30%以上,其中,有2個社分別為44.53%、47.05%;有3個社分別為55.94%、51.97%、53.95%;有1個社超過70%,為73.61%.

    在17922萬元的不良貸款余額中,農戶貸款為2055萬元,占比11.5%;農村經濟組織貸款為5441萬元,占比30.36%;鄉鎮企業貸款為10038萬元,占比56%.

    由于該聯社信貸資產質量低,不良貸款占比高,嚴重影響了利息收入,致使應收利息、待收利息余額居高不下,到1999年底,應收利息余額為1355萬元,待收利息余額為3763萬元,營業收入3985萬元,而支出高達5478萬元,虧損1493萬元,虧損面達33.3%.自1996年與農業銀行分門辦公以來,該聯社已累計虧損8000余萬元。

    (二)不良資產成因

    一是外部經濟環境因素。首先是鄉鎮企業高負債經營而引起的經營效益低下,償債能力日益減弱,使農村信用社貸款本息難以收回。由于計劃經濟的長期影響,鄉鎮企業自有資本積累過少,要運轉,只好依賴農村信用社的貸款。從目前該市的情況看,許多鄉鎮企業的負債率高達80%以上,有的甚至達到90%以上或者接近100%,特別是50%以上的鄉鎮企業基本上沒有資本金投入,全是靠農村信用社貸款建成的。在市場經濟的大潮中,許多鄉鎮企業由于經營管理不善,產品科技含量不高,沒有市場,紛紛關停、倒閉、破產。鄉鎮企業的經營風險勢必要轉嫁到農村信用社身上而成為金融風險,降低農村信用社的信貸資產質量。其次,行政干預使農村信用社信貸資產受到損失。農村信用社雖然是法人單位,但在經營中自主性明顯不夠,在地方行政干預面前,貸款投向、投量在很大程度上受地方政府的左右。有的項目在立項之初,用行政命令要求農村信用社發放貸款,嚴重影響了農村信用社的信貸資產質量。第三是農業銀行點貸,使農村信用社雪上加霜。1996年以前,農村信用社與農業銀行沒有脫離行政隸屬關系,不過是農業銀行的一個下屬單位,雖然其性質是集體所有制企業,自負盈虧,但在資金使用上沒有獨立使用權。主管行在資金臨時短缺時,一些具有潛在風險的貸款就強行壓給農村信用社,使農村信用社在貸款收回上,沒有充分的物質保證,形成貸款風險。即使有擔保單位,也不過是一些盈利水平低、不具備償還能力的集體或事業單位,而對于農村信用社形成的風險貸款,其主管行無人問津。第四是鄉鎮企業改制、破產不規范,千方百計逃避、轉移、懸空農村信用社貸款,使農村信用社債權得不到落實,進一步加大了農村信用社的風險。近年來,該市鄉鎮企業不規范地破產、改制,使全市農村信用社損失近8000萬元的貸款本息。第五是村集體貸款難以收回。從以上可以看出,該市農村經濟組織不良貸款占到不良貸款總額的30.36%,這些貸款,主要來自村街集體貸款。由于村街兩委成員變更頻繁,新官不理舊帳的現象比較普遍;有的村街集體經濟成為“空殼”,集體沒有經濟來源,或收入甚少,無法償還債務,使信用社貸款難以收回。

    二是農村信用社自身經營、管理不善。第一是由于前幾年的粗放經營,超規模、超比例發放貸款的情況比較嚴重,造成短期貸款長期化、固定資產凝固化現象十分普遍。帶來了資產、期限、結構的強烈反差,使信貸資金周轉緩慢,潛伏了風險。第二是農村信用社不規范經營、違規違紀發放貸款現象時有發生。由于農村信用社進入渠道長年一慣制,狹窄而單一,整體素質明顯低于國有商業專業銀行。再加上責任心不強等原因的存在,不規范操作,不嚴格執行金融法律法規和內部各項規章制度,不按貸款程序、手續辦理業務,違規違紀發放貸款的現象經常發生,屢禁不止,也造成了風險。在該市,不少農村信用社辦理的擔保、抵押貸款不規范,不符合法律規定和程序要求,無法依法收貸收息。第三是缺少必要、有效的內控機制。農村信用社成立半個世紀以來,體制幾度變革,經歷了人民公社管理、貧下中農管理、國有商業銀行(農業銀行)代管、人民銀行管理等幾個階段,現仍然沒有自上而下地成立自律組織,致使內控機制不健全、不完善。即使有內控機制,也大多是照搬照抄的國有商業銀行那一套,不符合農村信用社作為合作金融機構的實際。第四是盲目購建固定資產。自1996年農村信用社與農業銀行分門辦公并組建聯社后,不少農村信用社和聯社為了爭形象,爭地位,爭面子,不顧自身承受能力,盲目建設辦公大樓,購置固定資產。有的甚至大量動用信貸資金。

    二、提高農村信用社資產質量的對策措施

    提高農村信用社的信貸資產質量,必須防范與化解并舉,而防范是關鍵,也就是要首先優化增量,其次才是盤活存量。只有把好貸款發放關,確保新增貸款最小風險,甚至是零風險。防范好信貸風險,才能在逐步清收盤活、消化原有不良貸款的基礎上,穩步提高信貸資產質量,否則,繼續前清后增,甚至收的還不如增的快,信貸資產質量就會越來越低劣,農村信用社就會跌進無底的深淵。而要提高農村信用社的信貸資產質量,也需要內外同抓,只有內因和外因共同作用,才能達到目的。

    充分發揮自身優勢,堅定不移地堅持合作制原則和辦社宗旨

    要鞏固和發展自己的傳統陣地。對農村信用社來說,農村不僅是其傳統陣地,還是大有潛力可挖的廣闊市場,尤其是按國務院、人民銀行總行和農業部的要求,清理整頓農村基金會后,農村信用社的支農作用就更加突出和重要,更會得到地方政府的重視、厚愛和支持,農村信用社只有堅守和鞏固好自己的傳統陣地,揚長避短,抓住機遇,努力提高服務水平和服務質量,才能穩中求進,逐步提高信貸資產質量,實現穩健經營,穩步發展,要堅持合作制原則和辦社宗旨,所謂合作制原則,就是“社員入股,實行民主管理,主要為社員服務”;辦社宗旨是“為社員,為農業,為農民,為農村經濟服務”.農村信用社要牢固樹立靠支農求生存、靠支農降風險、靠支農增效益、靠支農贏民心、靠支農保發展的思想,真正從思想上、行動上貼近、貼緊社員和“三農”.否則,就背棄了合作制原則和辦社宗旨。農村信用社到城區去另開辟根據地,沒有實力,也沒有能力,更沒優勢可言。

    (二)以人為本,抓好隊伍建設

    農村信用社一定要建立一支思想過硬、作風優良、業務精通的信貸隊伍,以人為本,抓好管理,要利用各種渠道和形式,提高信貸人員的整體素質。要進行勞動人事制度改革,對素質低下、不適應信貸工作崗位的人員進行調離或淘汰。要對他們推行等級管理辦法和代款風險管理。要用貸款五級分類方法,對貸款風險進行衡量和分類。作為每一個信貸人員,要牢固樹立“以社為家”的思想和主人翁意識;要牢固樹立廉潔自律意識;要用先進的科學技術武裝頭腦,不斷更新知識,適應當代金融業發展的需要,跟上知識經濟時代前進的步伐;要學會用國際慣例和經驗,用先進的技術處理業務。否則,集體和個人都會將在無情的同業競爭中落伍,甚至被淘汰。

    (三)切實加強內控制度建設

    要建立和落實第一責任人制度。即第一個同意發放貸款人為第一責任人,由他負責貸款本息的按時足額收回。貸款本息收回要與他的經濟利益直接掛鉤。如果誰對信用社的信貸資產造成損失,按金融法律法規和內部各項規章制度,對其進行經濟、行政處罰,直至追究其法律責任。要加大審計稽核力度,保證審計稽核的獨立性、權威性、超脫性,形成相對獨立的稽核監督體系,加大稽核力度,做好各種常規審計、專項審計、延伸審計、離職審計,對問題和隱患及時查處、整改,對有關和相關責任人及時教育、處理,以確保信貸業務和其它各項業務的合規、合法。同時,要對稽核工作實行連帶責任制,對工作“走過場”,工作中睜一只眼閉一只眼,充當老好人的人和現象嚴肅處理。

    (四)要大力推行小額農業貸款

    小額農貸,大有可為,這是很多農村信用社用實踐得來的經驗。這也是農村信用社生存和發展的必由之路。小額農業貸款,風險低,周轉快,可穩步提高農村信用社收入,還可從社會上廣泛吸收社員,增加農村信用社資本金,提高農村信用社抗風險能力。這就要求信用社轉變經營觀念和工作作風,調整貸款投向,簡化貸款手續,為廣大社員和農民群眾的生產、生活和脫貧致富及時、周到地提供金融服務,并努力擴大貸款品種,如開辦婚嫁貸款、建房貸款、助學貸款等品種。現在,不少地方的農村信用社都實行了定點、定時服務,這個做法值得借鑒和推廣。

    (五)全力清收盤活不良資產

    在我們所調查的農村信用社、聯社的決策者中,一提信貸資產質量,就頭疼,顯得畏難發愁。應當承認,有些貸款多年沉淀,有的連人都找不到,清收,的確有很大的難度,但畏難發愁不行,不收更不行。每一筆不良貸款,都有它具體的數額和形成的原因,要摸清底子,對數額、盤活清收難易程度分類排隊,設立臺帳,先易后難,一筆一策,分別采取行政、經濟、法律等手段,全力清收盤活。要落實好貸款第一責任人制度和“區別對待,劃段考核”的獎懲措施;要力爭得到有關部門的支持,本著收一點是一點的原則,對沒有資金來源,確實無法全額償還貸款本息的貸戶在利息上給予照顧甚至減免;要動員地方政府和社會各界的力量,上下互動,內外齊動;對以資抵債資產,能變現的要變現,不能變現的,要在保證安全的前提下,采取租賃、轉讓等形式,最大限度地保全資產,爭取效益。在清收盤活不良鄉鎮企業貸款工作中,我們認為應采取如下具體措施:1、對欠貸欠息大戶采取圍合分割各個突破策略,逐個落實債權債務,完善貸款物有效抵,避免企業逃債、廢債、懸空農村信用社貸款;2、對那些辦理抵押證而拿不出資金的,要適量投入少量資金,幫助企業補辦貸款抵物登記手續,保全該貸款資產;3、對那些產品技術含量高、有市場,注入一點可盤活一塊的企業,在落實還款保證措施的基礎上,要積極推行“康復工程”,實施支、幫、促、挖、管的辦法,適量“輸血”,幫助企業恢復生機,走出困境,走上資金良性循環軌道;4、對于扭虧無望企業,要堅決停止支持,并促其被好的企業兼并,該企業原有債務由兼并企業承擔;5、對于“釘子戶”、“賴債戶”,要借助于法律,依法清收,然后,借助于人民銀行和新聞媒介,把將列入“黑名單”,并向社會公開。

第9篇：人事崗位潛在廉潔風險點范文

  　論文摘要：資源型市場的形成和竟爭主體的多元化使成品油銷售市場的競爭日趨激烈。成品油梢售企業要獲得相對競爭優勢，必須建立、完善管理機制和激勵機制，改進和強化客戶經理等一線經營人員隊伍的管理方式，提高客戶經理的綜合素質。分析目前成品油銷售企業客戶經理管理方式中存在的問題及原因，提出改進的建議。

1、探討客戶經理管理的意義

    目前，我國的成品油銷售領域，資源型市場已經形成，中國石化、中國石油、中航油、各民營石油企業、跨國石油公司等均成為成品油市場的經營主體，經營主體的多元化導致成品油市場的競爭日益激烈。成品油銷售企業要想在長期競爭中保持穩定的市場份額和企業自身的發展壯大，必須不斷地開拓市場。銷售一線的經營人員特別是客戶經理成為銷售企業擴大市場份額、提高經營效益的重要力量。

    成品油銷售企業的客戶經理，是在上級部門及本企業各項規章制度范圍內獨立開展成品油直銷批發工作、擁有較為固定的客戶群體、具有一定銷售量，并具備持續開拓市場、客戶管理和銷售盈利的能力，能按各級商業客戶中心(商業客戶部)整體部署要求開展工作，經銷售企業商業客戶中心(商業客戶部)聘任的營銷人員。

    通常，成品油銷售企業對客戶經理有著特殊的素質和能力要求，一要有強烈的敬業精神;二要有誠實守信的優良品質;三要有敏銳的市場觀察能力;四要有服務顧客的能力;五要有一定水平的專業技能和知識面，包括油品安全知識、財務知識、法律常識、客戶關系維護與管理、商務禮儀、直銷方法與技巧等。

    目前，成品油銷售企業對客戶經理的管理方式上存在一些問題，越來越不適應企業經營發展的需要。筆者從銷售經營的實際出發，對存在的問題及產生的原因進行分析并提出改進建議，以期提高成品油銷售企業對客戶經理的管理水平，推進銷售工作的展開。

2、客戶經理管理方式中的問題及原因

由于計劃經濟條件下形成的賣方市場等歷史原因，成品油銷售企業對開拓市場的問題不太重視，對客戶經理(過去銷售企業的業務員)的管理較為松散，主要存在幾方面問題。

2.1對其日常經營活動缺乏必要的了解和監拉

    客戶經理的工作性質決定了他們需要經常與外部環境打交道，如調研市場需求、走訪客戶、聯絡客戶感情、為客戶提供售前、售中和售后服務等。為便于客戶經理開展工作，企業一般不要求客戶經理實行坐班制。由此產生一個問題，即企業對客戶經理的日常管理常常處于“失控”狀態，對客戶經理的工作狀況和業務進展情況不清楚。

2.2尚未形成客戶經理的培訓制度

    成品油銷售企業對客戶經理的培訓一般局限于在崗培訓，且培訓次數十分有限，缺乏規范的培訓制度。究其原因，目前的客戶經理大多由企業原來的業務員和縣公司經理轉崗而來，具有一定的油品行銷經驗，多年形成的賣方市場也使油品銷售成為比較容易上手的工作，似乎不必對客戶經理的業務經營及管理素質提出更高要求，從而忽略了對客戶經理的培訓。

2.3客戶經理的薪酬體系不合理

    成品油銷售企業對客戶經理的薪酬體系設置不夠合理，一是不能完全反映客戶經理的勞動和付出;二是該薪酬體系剛性過強，沒有結合油品資源狀況不同時期客戶經理工作量的變化狀況;三是缺乏客戶經理評級制度，晉升通道有限，崗位薪酬一成不變;四是客戶經理的薪酬分配仍然存在平均主義的現象。客戶經理薪酬體系不合理的原因來源于體制方面。近幾年，成品油銷售企業經營管理體制改革已基本解決了組織機構方面的問題，但客戶經理等一線經營人員的薪酬體系改革卻沒有大的進展。

2.4對客戶經理的約束和監替機制缺位

    客戶經理是成品油銷售企業和客戶之間的橋梁，一方面，客戶經理直接面對市場，了解客戶的動態和油品需求信息;另一方面，客戶經理作為銷售企業的一線經營人員，掌握著企業最新的營銷政策甚至經營機密。如果企業對客戶經理缺少必要的約束和監督，可能給企業造成一定程度的經濟損失和品牌形象損失。

3、改進客戶經理管理方式的幾點建議

3.1建立客戶經理日常工作報告制度

    應建立客戶經理日常工作報告制度，通過網絡與定期會議，執行日志、周經營分析以及月度、年度工作總結制度，并通過事中考核，促進客戶經理的工作不斷規范化和精細化。

    建立客戶經理日常工作報告制度，一方面可以使企業實時了解客戶經理工作開展的狀況，便于及時對其進行績效評估，鞭策客戶經理不斷拓展營銷渠道、加強客戶管理，推動客戶經理不斷思考并創新工作形式;另一方面，可以強化企業對成品油銷售工作的過程控制，加快企業的市場反應速度，及時更新營銷策略，加大客戶鞏固率、潛在客戶轉變率、現有客戶進貨率和新客戶的發展率。

3.2建立客戶經理培訓制度

    成品油銷售企業應盡快制定客戶經理培訓制度和培訓計劃，定期舉辦客戶經理培訓班。客戶經理必須經培訓合格后才能上崗;在崗客戶經理每年至少應參加一次崗位培訓或學習交流。對客戶經理的培訓可以分為崗前培訓、在崗培訓和定期的學習交流。

    崗前培訓必須杜絕“走形式”，重點圍繞油品基本知識、崗位基本知識、基本營銷技能和hse等與石化企業相關制度設置課程，并通過考試或考核的形式頒發合格證書。崗前培訓合格證應作為客戶經理上崗的資格證書之一。

    在崗培訓，是在崗前培訓的基礎上對客戶經理的專業技能和管理水平進一步深化、提高的培訓過程。成品油市場受國際、國內政治經濟格局影響，瞬息萬變，客戶經理只有通過多次不斷地在崗培訓，加強學習，才能增強對成品油市場走向的分析判斷能力。在崗培訓應圍繞營銷技能和通用知識展開，同時結合企業的實際情況，提高客戶經理營銷能力。

    學習交流，既包括企業內部客戶經理之間的交流，也包括與同行業其他企業或相關行業客戶經理之間的外部交流。內部交流，可以使客戶經理之間交流和掌握同一省域市場的行銷經驗，溝通信息，加強協作，達到企業穩定區域市場的目的。外部交流，可以使客戶經理學習到行業內外的成功營銷經驗，拓展視野，收到“他山之石，可以攻玉”的效果。

3.3建立科學的客戶經理薪酬體系

    客戶經理薪酬體系應符合內部公平性原則、激勵性原則和競爭性原則。科學的薪酬體系必須包含崗位薪酬和績效薪酬兩部分，崗位薪酬由客戶經理等級決定，績效薪酬由成品油銷售企業對客戶經理的績效評估結果決定。具體路徑如下:

    (1)制定金字塔型崗位薪酬體系。客戶經理的崗位薪酬應直接由客戶經理等級決定，呈金字塔型。客戶經理可劃分為特級、高級、中級、初級和見習5個等級并實行浮動管理，每年一次嚴格考評，逐級晉升。高級、特級客戶經理應列為成品油銷售企業的后備管理人才，打通客戶經理的晉升通道。

    (2)設立公平合理的績效薪酬水平。客戶經理的績效薪酬水平直接由成品油銷售企業對其績效評估的結果決定。績效評估是對員工的工作績效進行評價，以便形成客觀公正的人事決策的過程。成品油銷售企業對客戶經理的績效評估應分周期進行，可以分為月度評估、季度總結和年度總評。績效評估應實行聯量、聯利、聯費、聯應收帳款、聯服務的“五聯”評估，主要包括業績指標和行為與態度指標。正常市場情況(即成品油資源和企業的銷售政策能夠保證客戶經理正常開展經營活動)下，業績指標應占考核總分的70%～80 %，行為與態度指標占考核總分的20 %～30 %;非正常市場情況(成品油資源或者企業的銷售政策制約了客戶經理的正常經營活動)下，業績指標行為與態度指標各占評估總分的50%左右。

    要使績效評估結果成為對客戶經理發放績效薪酬、晉級、辭退的依據，更應該成為鞭策客戶經理客觀評價自身工作、積極調整和改善工作狀態、實現良好業績的推動力。同時，成品油銷售企業要定期對客戶經理薪酬進行科學的統計分析，并以此為切人點修正對客戶經理的績效評估方案。

3.4制定嚴謹的約束和監督機制

    對客戶經理的約束和監督機制應本著責任、風險、利益相一致的原則，主要應從以下幾個方面實施:國家法規條例、財會制度的約束與監督;數質量管理和安全管理;銷售業績和市場開拓能力;費用控制和預算控制等。上述幾方面的監督機制相互制衡，目的在于確保客戶經理行為的規范化。約束和監督機制是客戶經理管理中必不可少的環節，強化對客戶經理的約束和監督，不僅有利于建立一支廉潔高效的客戶經理隊伍，而且可以幫助企業有效規避經營風險，確保效益不流失。