內(nèi)控管理工作計(jì)劃精選(九篇)

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第1篇：內(nèi)控管理工作計(jì)劃范文

以點(diǎn)到面，自上而下

伴隨蘇寧的規(guī)模越來(lái)越大，業(yè)務(wù)類型越來(lái)越廣，公司將更多的注意力集中在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理上。尤其是2008年金融危機(jī)后，董事長(zhǎng)不止一次地提醒團(tuán)隊(duì)，要關(guān)注蘇寧的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。在開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的時(shí)候，公司首先考慮了以公司主營(yíng)業(yè)務(wù)傳統(tǒng)零售業(yè)務(wù)為切入點(diǎn)。通過(guò)2010年內(nèi)控項(xiàng)目的順利開(kāi)展，公司建立了風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控組織體系，對(duì)電器板塊的內(nèi)控流程進(jìn)行了全面的梳理，并建立了內(nèi)控自評(píng)機(jī)制。2011年公司對(duì)于電器板塊進(jìn)行了兩次全面的內(nèi)控自評(píng)工作，一方面做實(shí)了電器板塊的內(nèi)控自評(píng)流程工作，另一方面也識(shí)別了其中的一些風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)。

同時(shí)，公司也逐步完善了風(fēng)險(xiǎn)管理三道防線的組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，從公司總部、大區(qū)到子公司都建立了相應(yīng)的內(nèi)控管理全職或兼職崗位與內(nèi)控部進(jìn)行工作對(duì)接，體現(xiàn)了“全員內(nèi)控”的思路。

2012年，公司結(jié)合組織架構(gòu)調(diào)整情況，完成風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作試點(diǎn)范圍的拓展。將高速發(fā)展的蘇寧易購(gòu)、樂(lè)購(gòu)仕（中國(guó)）公司、香港公司納入本年度風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作范圍，完成了配套內(nèi)控組織搭建和制度建設(shè)工作。

風(fēng)險(xiǎn)管理信息化

信息化給蘇寧帶來(lái)的改變是方方面面的，不僅包括表面的各個(gè)業(yè)務(wù)流程，也包括內(nèi)在的管理方式和企業(yè)文化。即將進(jìn)入世界500強(qiáng)的行列，蘇寧在管理學(xué)上的一些突破更加令人關(guān)注，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面也不例外。初期公司采用電子表格以及OA系統(tǒng)的工作方式，在試點(diǎn)工作的時(shí)候，還基本可以滿足公司的管理需求。但在風(fēng)險(xiǎn)管理全面鋪開(kāi)時(shí)，千億級(jí)的公司就體會(huì)到了信息化的重要性。各大總部、幾十個(gè)大區(qū)、幾百家子公司的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)若不采用信息化的方法進(jìn)行管理，則無(wú)法滿足公司的需求。

2012年7月，蘇寧開(kāi)始進(jìn)行內(nèi)控管理平臺(tái)一期建設(shè)工作，并于同年10月份推進(jìn)系統(tǒng)上線，實(shí)現(xiàn)了內(nèi)控自評(píng)工作大部分流程的信息化、無(wú)紙化操作，系統(tǒng)從計(jì)劃管理、自評(píng)實(shí)施、缺陷整改、考評(píng)管理等方面，將內(nèi)控自評(píng)流程通過(guò)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)，有效保證了自評(píng)開(kāi)展的時(shí)效性和結(jié)果的準(zhǔn)確性，幫助內(nèi)控工作人員提高工作效率和工作質(zhì)量。

蘇寧云商2012年12月底起開(kāi)展年度內(nèi)控自評(píng)的系統(tǒng)實(shí)施工作，于2013年3月份進(jìn)行內(nèi)控年度自評(píng)結(jié)果的公告。在后期的工作中，公司還將從擴(kuò)大系統(tǒng)使用范圍、完善系統(tǒng)應(yīng)用、優(yōu)化系統(tǒng)操作流程等方面，持續(xù)完善和優(yōu)化內(nèi)控管理平臺(tái)建設(shè)工作。內(nèi)控工作信息化的推進(jìn)，降低了公司內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)約了管理成本，實(shí)現(xiàn)了內(nèi)控管理工作自動(dòng)化、常態(tài)化，為更好地開(kāi)展內(nèi)控工作提供了必要保障。

第2篇：內(nèi)控管理工作計(jì)劃范文

一是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，研究建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及預(yù)警防范體系

研究建立以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心和導(dǎo)向的內(nèi)控管理，企業(yè)應(yīng)從加強(qiáng)關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)管理入手，強(qiáng)化對(duì)招投標(biāo)管理、信用管理、對(duì)外投資、分包管理、資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)處置等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中高危地帶的監(jiān)控，并加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分析和定期評(píng)估，避免重大風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)質(zhì)缺陷的發(fā)生。結(jié)合國(guó)資委全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引的要求，逐步研究建立風(fēng)險(xiǎn)管理事件庫(kù)。企業(yè)要按照統(tǒng)一的格式和要求，定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估，對(duì)已發(fā)生的事件或潛在的重大風(fēng)險(xiǎn)及重要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，制定應(yīng)對(duì)、解決或改良措施，按要求納入風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)的管理，并按季度上報(bào)總部匯總更新，逐步推進(jìn)內(nèi)控管理與全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有機(jī)融合，進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)的防范和抵御能力。風(fēng)險(xiǎn)管理事件庫(kù)統(tǒng)一的格式和要求由總部制定下達(dá)，并負(fù)責(zé)匯總建立集團(tuán)公司總體的信息庫(kù)，定期進(jìn)行分析。

二是開(kāi)展外部項(xiàng)目調(diào)研督導(dǎo)，加強(qiáng)外部項(xiàng)目監(jiān)管

根據(jù)近兩年的檢查和了解，總體感覺(jué)企業(yè)外部項(xiàng)目?jī)?nèi)控管理比較薄弱，考慮外部項(xiàng)目管理的現(xiàn)狀，企業(yè)要加強(qiáng)對(duì)外部項(xiàng)目?jī)?nèi)控管理的支持和督導(dǎo)。一是加強(qiáng)外部項(xiàng)目管理人員內(nèi)控培訓(xùn)學(xué)習(xí)，采取集中培訓(xùn)和現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)相結(jié)合的方式，提高內(nèi)控管理意識(shí)。二是加強(qiáng)外部項(xiàng)目的督導(dǎo)調(diào)研，了解外部項(xiàng)目?jī)?nèi)控執(zhí)行的難點(diǎn)和阻力，制定切實(shí)可行的應(yīng)對(duì)措施，強(qiáng)化對(duì)外部項(xiàng)目的支持，提升外部項(xiàng)目的內(nèi)控執(zhí)行力。三是加強(qiáng)對(duì)國(guó)際項(xiàng)目的監(jiān)管和指導(dǎo)，研究國(guó)際市場(chǎng)的特點(diǎn)，有針對(duì)性探索和完善國(guó)際項(xiàng)目?jī)?nèi)控管理制度。今年總部擬組織對(duì)外部項(xiàng)目相對(duì)較為集中的地方，開(kāi)展外部項(xiàng)目專項(xiàng)調(diào)研和檢查，以促進(jìn)提高外部項(xiàng)目的內(nèi)控管理水平。

三是建立內(nèi)控管理定期通報(bào)機(jī)制，定期內(nèi)控管理動(dòng)態(tài)（簡(jiǎn)報(bào)）

為解企業(yè)內(nèi)控工作開(kāi)展情況，定期總結(jié)管理經(jīng)驗(yàn)，剖析執(zhí)行中出現(xiàn)的案例，建立相互學(xué)習(xí)交流的平臺(tái)，各企業(yè)要建立定期簡(jiǎn)報(bào)制度，通過(guò)總結(jié)本企業(yè)內(nèi)控管理、風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)或剖析執(zhí)行中出現(xiàn)的問(wèn)題與案例，以內(nèi)控管理動(dòng)態(tài)（簡(jiǎn)報(bào)）的形式下發(fā)所屬單位，同時(shí)將每期內(nèi)控動(dòng)態(tài)（簡(jiǎn)報(bào)）每月25日前向總部進(jìn)行報(bào)送。原則上規(guī)模較大的企業(yè)每月報(bào)送，其他企業(yè)按季度報(bào)送?？偛恳罁?jù)企業(yè)的內(nèi)控動(dòng)態(tài)（簡(jiǎn)報(bào)），對(duì)各企業(yè)總結(jié)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和典型案例進(jìn)行總結(jié)提煉和選編，以總部?jī)?nèi)控動(dòng)態(tài)（簡(jiǎn)報(bào)）的形式定期下發(fā)企業(yè)，供所屬企業(yè)進(jìn)行學(xué)習(xí)和參考。

四是繼續(xù)強(qiáng)化基礎(chǔ)資料規(guī)范工作，推進(jìn)內(nèi)控管理要件的表單化工作

集團(tuán)公司要分步推進(jìn)實(shí)施制度全面信息化工作，將所有制度按照“制度流程化、流程表單化、表單電腦化”的要求進(jìn)行信息化，該工作也與內(nèi)控制度表格化聯(lián)系緊密。企業(yè)要規(guī)范內(nèi)控管理要件，結(jié)合企業(yè)管理實(shí)際，整理匯總企業(yè)成熟的要件資料，并結(jié)合內(nèi)控制度要求對(duì)沒(méi)有的要件進(jìn)行制定和完善，對(duì)所有內(nèi)控要件資料力求以表單的形式體現(xiàn)出來(lái)，形成本企業(yè)的內(nèi)控管理要件，并于7月底前上報(bào)總部?？偛拷梃b各企業(yè)的管理要件格式，完善制定出統(tǒng)一的管理要件格式，形成系統(tǒng)的管理要件表單，為制度信息化奠定基礎(chǔ)。

五是調(diào)整優(yōu)化檢查考核思路，提高內(nèi)控檢查質(zhì)量

企業(yè)要繼續(xù)加強(qiáng)內(nèi)控檢查評(píng)價(jià)，優(yōu)化和創(chuàng)新檢查思路，選拔、培養(yǎng)和選用經(jīng)驗(yàn)豐富、責(zé)任心強(qiáng)的內(nèi)控檢查人員，完善專業(yè)隊(duì)伍人才庫(kù)建設(shè)。企業(yè)在做好內(nèi)控重點(diǎn)流程測(cè)試及自查工作的同時(shí)，加強(qiáng)外部項(xiàng)目的檢查評(píng)價(jià)工作，延伸檢查范圍和深度，提高檢查頻率，結(jié)合審計(jì)、稽核、效能監(jiān)察等形式開(kāi)展專項(xiàng)和復(fù)合檢查工作。檢查中重點(diǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的抽查樣本，切實(shí)提高內(nèi)控檢查的質(zhì)量和效果，并落實(shí)“嚴(yán)考核、硬兌現(xiàn)”機(jī)制，企業(yè)檢查評(píng)價(jià)工作應(yīng)在10月中旬底前完成，11月15日前將自查報(bào)告報(bào)總部備案。為了進(jìn)一步提高內(nèi)控檢查的深度，延伸檢查范圍，總部也將研究?jī)?yōu)化內(nèi)控檢查的思路和方法。

六是繼續(xù)加強(qiáng)宣傳培訓(xùn)，通過(guò)多種形式擴(kuò)大內(nèi)控影響力

企業(yè)要抓好內(nèi)控環(huán)境建設(shè)，擴(kuò)大內(nèi)控影響力，提升全員內(nèi)控管理意識(shí)，堅(jiān)持對(duì)內(nèi)控宣傳培訓(xùn)工作常抓不懈，并開(kāi)展多種形式的宣貫方式。一是堅(jiān)持業(yè)務(wù)流程講解與案例相結(jié)合，引用國(guó)內(nèi)外企業(yè)的典型案例，通過(guò)案例分析來(lái)加深對(duì)內(nèi)控流程的理解。二是要加強(qiáng)企業(yè)間相互學(xué)習(xí)交流，內(nèi)控培訓(xùn)可以聘請(qǐng)兄弟企業(yè)的內(nèi)控專家進(jìn)行交流講課，也可組團(tuán)到管理好的企業(yè)去現(xiàn)場(chǎng)學(xué)習(xí)。三是鼓勵(lì)內(nèi)控管理骨干參加有關(guān)權(quán)威機(jī)構(gòu)或高校舉辦的培訓(xùn)班，了解內(nèi)控新觀點(diǎn)和新思路，加強(qiáng)理論知識(shí)學(xué)習(xí)。四是開(kāi)展內(nèi)控知識(shí)競(jìng)賽，豐富宣貫形式，強(qiáng)化對(duì)流程的學(xué)習(xí)和理解。五是開(kāi)展內(nèi)控論文征集和評(píng)比活動(dòng)，提升內(nèi)控理論學(xué)習(xí)和研究水平等。

七是開(kāi)展專題研究，研究做好與內(nèi)控相關(guān)的專項(xiàng)管理工作

為了更好地做好內(nèi)控相關(guān)工作，配合解決好今年重點(diǎn)工作中的難點(diǎn)，確保內(nèi)控工作深入并順利開(kāi)展，總部計(jì)劃采取實(shí)踐推進(jìn)與課題研究相結(jié)合方式，選定部分重點(diǎn)課題，指導(dǎo)企業(yè)開(kāi)展研究工作，以推進(jìn)專項(xiàng)工作順利開(kāi)展。各企業(yè)要成立課題研究小組，指定相關(guān)人員，結(jié)合實(shí)際工作開(kāi)展情況，對(duì)相關(guān)工作進(jìn)行研究，在企業(yè)內(nèi)開(kāi)展優(yōu)秀課題評(píng)選活動(dòng)，并向總部提交推薦優(yōu)秀研究成果。具體研究圍繞以下課題開(kāi)展：內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及預(yù)警防范體系的構(gòu)建；內(nèi)控“一體化”管理存在的問(wèn)題及應(yīng)對(duì)措施；內(nèi)控管理與業(yè)務(wù)監(jiān)督管理的關(guān)系；新形勢(shì)下內(nèi)控管理如何實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展；內(nèi)控檢查評(píng)價(jià)方法及考核方案的優(yōu)化思路；內(nèi)控管理信息化的實(shí)現(xiàn)途徑及探索等。原則上規(guī)模較大的企業(yè)應(yīng)選擇多個(gè)課題開(kāi)展研究。公務(wù)員之家

第3篇：內(nèi)控管理工作計(jì)劃范文

關(guān)鍵詞：國(guó)有企業(yè)集團(tuán)；內(nèi)控建設(shè)

為提高我國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，2008年6月和2010年4月，財(cái)政部等五部委聯(lián)合了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，為我國(guó)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)、健康發(fā)展提供了有力的保證。內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的，旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過(guò)程。現(xiàn)行的內(nèi)部控制經(jīng)歷了牽制型內(nèi)控、制衡型內(nèi)控、財(cái)務(wù)型內(nèi)控和管理型內(nèi)控四個(gè)發(fā)展階段，構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系，是加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效抓手。國(guó)有企業(yè)集團(tuán)作為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分，其風(fēng)險(xiǎn)防范能力和管理水平的提升，對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展至關(guān)重要。

一、國(guó)有企業(yè)集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)現(xiàn)狀

目前，國(guó)有企業(yè)集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)大多采取自上而下的實(shí)施策略，即制定企業(yè)集團(tuán)整體內(nèi)控體系建設(shè)工作計(jì)劃，首先聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)，協(xié)助企業(yè)完成集團(tuán)總部的內(nèi)控體系建設(shè)；其次編制本集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)工作指引和評(píng)價(jià)指引，用以指導(dǎo)下級(jí)企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)，建立層層督導(dǎo)建設(shè)機(jī)制，即集團(tuán)母公司監(jiān)督和檢查子公司的內(nèi)控體系建設(shè)，并進(jìn)行達(dá)標(biāo)驗(yàn)收工作，子公司負(fù)責(zé)孫公司的督導(dǎo)工作，最終完成整個(gè)集團(tuán)的內(nèi)控體系建設(shè)達(dá)標(biāo)。

二、國(guó)有企業(yè)集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)存在的問(wèn)題

（一）管理層重視不夠

現(xiàn)行的國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)體系中，以財(cái)務(wù)指標(biāo)考核為主，管理指標(biāo)非常的少，甚至沒(méi)有。由于大多數(shù)國(guó)有企業(yè)管理層只重視經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核指標(biāo)，而內(nèi)控體系建設(shè)短期內(nèi)無(wú)法快速為企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益，導(dǎo)致了企業(yè)管理層不夠重視內(nèi)控，甚至認(rèn)為內(nèi)控使企業(yè)的流程管理復(fù)雜化，影響了企業(yè)的運(yùn)行效率。

（二）內(nèi)控人才匱乏

由于管理層對(duì)內(nèi)控工作的重視程度不夠，許多國(guó)有企業(yè)沒(méi)有專門的內(nèi)控建設(shè)管理機(jī)構(gòu)和專職人員，一般都由財(cái)務(wù)或?qū)徲?jì)人員兼任，內(nèi)控管理工作專業(yè)人才十分匱乏。在具體內(nèi)控建設(shè)實(shí)施過(guò)程中，往往需要花費(fèi)大量的財(cái)力，借助外部中介機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)施，使內(nèi)控建設(shè)成本大大增加。另外，外部中介機(jī)構(gòu)進(jìn)駐企業(yè)后，在有限的時(shí)間內(nèi)，無(wú)法對(duì)企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行深入的了解，其搭建的內(nèi)控體系常有“水土不服”的現(xiàn)象出現(xiàn)，導(dǎo)致企業(yè)還要在實(shí)踐中再進(jìn)行修改，造成人力和物力的浪費(fèi)。

（三）上下互動(dòng)不夠

國(guó)有企業(yè)集團(tuán)現(xiàn)采用的內(nèi)控體系建設(shè)方式，均為上下級(jí)分離，各自獨(dú)立實(shí)施，獨(dú)立達(dá)標(biāo)驗(yàn)收。由于上下級(jí)互動(dòng)不夠，導(dǎo)致工作開(kāi)展不同步，進(jìn)度和實(shí)施效果參差不齊，整體效果很不理想。

（四）運(yùn)行效率低下

目前多數(shù)國(guó)有企業(yè)的內(nèi)控體系建設(shè)停留在流程梳理階段，讓制度流程化程度不夠，流程表單化欠缺，表單信息化匱乏；有些雖然有完備的流程，但與實(shí)際運(yùn)行脫節(jié)，甚至是“兩張皮”現(xiàn)象，即流程是一套，實(shí)際操作是一套；企業(yè)整體運(yùn)行效率低下，內(nèi)控體系在企業(yè)管理中未發(fā)揮應(yīng)有的作用。

（五）長(zhǎng)效機(jī)制缺失

國(guó)有企業(yè)在內(nèi)控建設(shè)中存在“一陣風(fēng)”現(xiàn)象，即在上級(jí)單位的要求下完成內(nèi)控建設(shè)達(dá)標(biāo)工作，驗(yàn)收完成后內(nèi)控體系放在了一邊，還是按照過(guò)去的流程辦，沒(méi)有長(zhǎng)效的管理機(jī)制和監(jiān)督管理體系。

三、國(guó)有企業(yè)集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)改進(jìn)措施和建議

（一）納入考評(píng)體系

將內(nèi)控體系建設(shè)情況納入國(guó)有企業(yè)管理層業(yè)績(jī)考核評(píng)價(jià)體系，可以有效促使管理層重視內(nèi)控體系建設(shè)，有利于內(nèi)控體系建設(shè)在企業(yè)內(nèi)部全體員工中的推進(jìn)。

（二）加強(qiáng)專業(yè)人才培養(yǎng)

加強(qiáng)內(nèi)控管理知識(shí)的培訓(xùn)，進(jìn)行企業(yè)內(nèi)控專業(yè)技能人才的培養(yǎng)，設(shè)置內(nèi)控建設(shè)管理專門機(jī)構(gòu)。利用企業(yè)培養(yǎng)的內(nèi)控專業(yè)人才，對(duì)全體員工進(jìn)行進(jìn)行內(nèi)控知識(shí)的普及和宣講，使得員工學(xué)習(xí)內(nèi)控，了解內(nèi)控，從而有效的實(shí)施內(nèi)控。培養(yǎng)了企業(yè)自己的內(nèi)控專業(yè)人才，節(jié)約了聘請(qǐng)外部中介的費(fèi)用，降低了企業(yè)內(nèi)控建設(shè)的成本；企業(yè)內(nèi)部人才搭建的內(nèi)控體系，更接地氣，更符合企業(yè)的實(shí)際情況，有利于內(nèi)控體系的落地。

（三）上下級(jí)整體聯(lián)動(dòng)

采取企業(yè)集團(tuán)整體推進(jìn)內(nèi)控體系建設(shè)的方式，有利于上下級(jí)企業(yè)之間對(duì)內(nèi)控管理知識(shí)的溝通與學(xué)習(xí)，分享內(nèi)控管理最佳管理實(shí)踐，有利于節(jié)約企業(yè)內(nèi)控建設(shè)成本，有利于產(chǎn)生縱向的整體聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，從而促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)整體內(nèi)控管理水平的提高。

（四）內(nèi)控信息化

內(nèi)控是一種過(guò)程管理，為了防范企業(yè)管理中的各種風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)強(qiáng)化了過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制，而這種控制往往會(huì)影響運(yùn)行的效率。因此，企業(yè)需要利用現(xiàn)代化的管理工具，將制度流程化，流程表單化，表單信息化，信息移動(dòng)化，從而有效的提高整個(gè)過(guò)程管理的效率。

（五）建立后評(píng)價(jià)機(jī)制

建立內(nèi)控體系建設(shè)后評(píng)價(jià)制度，對(duì)于完成內(nèi)控體系建設(shè)達(dá)標(biāo)驗(yàn)收的企業(yè)，每年末向上級(jí)單位報(bào)送內(nèi)控自評(píng)價(jià)報(bào)告，由中介機(jī)構(gòu)出具審核報(bào)告；上級(jí)管理單位每?jī)赡陮?duì)下屬單位的內(nèi)控建設(shè)工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)內(nèi)控的設(shè)計(jì)和執(zhí)行進(jìn)行后評(píng)價(jià)，對(duì)評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題列出整改計(jì)劃，確保整改工作落到實(shí)處。

四、結(jié)論

綜上所述，將內(nèi)控體系建設(shè)納入國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考評(píng)體系，加強(qiáng)內(nèi)控專業(yè)人才的培養(yǎng)，上下級(jí)整體聯(lián)動(dòng)，推進(jìn)內(nèi)控信息化升級(jí)，建立企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)后評(píng)價(jià)機(jī)制，可以有效的實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)落地，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)集團(tuán)內(nèi)控管理水平的提升。

參考文獻(xiàn)：

[1]胡玄能.企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范解讀[M].新華出版社，2008，5.

第4篇：內(nèi)控管理工作計(jì)劃范文

2009年基金監(jiān)督管理科成立以來(lái)，在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)和各科室的大力支持和幫助下，工作得以穩(wěn)步有序開(kāi)展，較好地完成了全年工作任務(wù)?，F(xiàn)將2009年度工作開(kāi)展情況、工作中存在的問(wèn)題及2012年工作計(jì)劃匯報(bào)如下：

一、工作開(kāi)展情況

（一）進(jìn)一步規(guī)范和完善社?；鸷途蜆I(yè)再就業(yè)資金監(jiān)管內(nèi)控管理制度和辦法，確?；鸷唾Y金管理和操作流程的規(guī)范性。

為進(jìn)一步規(guī)范各項(xiàng)基金及就業(yè)再就業(yè)資金支出，防范基金風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)各項(xiàng)支出特點(diǎn)并結(jié)合我市實(shí)際情況，在局黨組的安排下，在相關(guān)科室的支持協(xié)助下，重新組織修訂完善了社?；鸶黜?xiàng)支出及就業(yè)再就業(yè)資金具體操作流程，確保了基金管理和各項(xiàng)操作流程的規(guī)范性，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。

（二）根據(jù)省、市有關(guān)文件精神，結(jié)合我市社保基金和就業(yè)再就業(yè)工作實(shí)際，擬寫了《清鎮(zhèn)市社會(huì)保險(xiǎn)基金專項(xiàng)治理工作方案》、《清鎮(zhèn)市社會(huì)保險(xiǎn)基金和就業(yè)再就業(yè)資金安全宣傳教育活動(dòng)工作方案》并及時(shí)呈報(bào)市有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱，并及時(shí)開(kāi)展了社會(huì)保險(xiǎn)基金專項(xiàng)治理工作方案。

（三）業(yè)務(wù)工作開(kāi)展情況 2、嚴(yán)格按照有關(guān)操作流程對(duì)就業(yè)再就業(yè)資金及社?；鸶黜?xiàng)支出進(jìn)行審核，并深入企業(yè)進(jìn)行實(shí)地核查。一是從5月份以來(lái)，認(rèn)真審核每一筆醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)等各項(xiàng)支出；二是每月下旬按時(shí)會(huì)同社保局退休科審核擬退休人員資料，并對(duì)擬退休人員有關(guān)情況深入企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，保證擬退休人員符合退休條件，確保基金支出安全完整；三是對(duì)2009年每季度、每月的公益性崗位補(bǔ)貼、社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、職業(yè)介紹補(bǔ)貼、職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼等有關(guān)支出進(jìn)行審核；四是及時(shí)組織召開(kāi)就業(yè)再就業(yè)資金使用管理聯(lián)席會(huì)議，保證有關(guān)資金的及時(shí)撥付。 3、加強(qiáng)與社保局、就業(yè)局相關(guān)部門的業(yè)務(wù)工作對(duì)接，對(duì)各項(xiàng)基金和資金操作流程各環(huán)節(jié)內(nèi)容進(jìn)行熟悉了解，以便更能結(jié)合實(shí)際開(kāi)展監(jiān)督工作，使監(jiān)督工作落到實(shí)處，確?；鸷蛯ｍ?xiàng)資金安全。

4、采取多種形式開(kāi)展社?；鸷途蜆I(yè)再就業(yè)資金安全宣傳教育活動(dòng)及開(kāi)展社?；饘ｍ?xiàng)治理工作等。

5、加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)力及下崗失業(yè)人員培訓(xùn)工作的監(jiān)督檢查力度。一是對(duì)2005年、2006年、2007年農(nóng)村勞動(dòng)力培訓(xùn)及經(jīng)費(fèi)撥付情況進(jìn)行了詳細(xì)核查并及時(shí)報(bào)告檢查情況。二是對(duì)2009年每期開(kāi)班培訓(xùn)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)督察，及時(shí)填寫培訓(xùn)質(zhì)量統(tǒng)計(jì)表，及時(shí)準(zhǔn)確了解每期培訓(xùn)質(zhì)量等情況。

6、對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)勞動(dòng)力分市場(chǎng)建設(shè)情況進(jìn)行檢查。一是會(huì)同市財(cái)政、審計(jì)有關(guān)部門對(duì)百花湖鄉(xiāng)勞動(dòng)力分市場(chǎng)建設(shè)工程進(jìn)行驗(yàn)收。二是對(duì)新店、衛(wèi)城、流長(zhǎng)勞動(dòng)力分市場(chǎng)建設(shè)有關(guān)事宜進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查看。

（四）其他工作開(kāi)展情況。一是按時(shí)向局辦公室報(bào)送科室工作動(dòng)態(tài)信息、工作周報(bào)、月報(bào)及工作總結(jié)。二是積極參加市委市政府及本局組織的有關(guān)活動(dòng)。三是完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

二、政治理論及業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)

（一）深刻認(rèn)識(shí)基金和就業(yè)再就業(yè)資金監(jiān)督管理工作的重要性，明確職能定位，不斷加強(qiáng)監(jiān)管人員的從業(yè)素質(zhì)。

社會(huì)保險(xiǎn)基金和就業(yè)再就業(yè)資金的管理使用具有很強(qiáng)的政策性、規(guī)定性和嚴(yán)肅性，只有熟悉掌握社?；鸺熬蜆I(yè)再就業(yè)資金各項(xiàng)法律法規(guī)及實(shí)際業(yè)務(wù)操作流程，才能真正發(fā)揮基金監(jiān)督管理職能，確保基金及就業(yè)再就業(yè)資金安全運(yùn)行。工作之余，基金監(jiān)督管理科科室人員學(xué)習(xí)了大量有關(guān)法律法規(guī)及各項(xiàng)規(guī)章制度，基本掌握有關(guān)業(yè)務(wù)處理要點(diǎn)及監(jiān)督管理過(guò)程中應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)督內(nèi)容。

（二）積極參加我局“深入學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀”各項(xiàng)學(xué)習(xí)活動(dòng)，切實(shí)做到“工作學(xué)習(xí)兩不誤，雙促進(jìn)”。

三、基金監(jiān)督管理工作中存在的問(wèn)題

（一）由于目前基金管理尚未制定統(tǒng)一規(guī)范的監(jiān)管體系和就業(yè)再就業(yè)資金會(huì)計(jì)核算辦法尚需進(jìn)一步完善，在基金監(jiān)督管理中發(fā)現(xiàn)仍存在一些問(wèn)題，如：財(cái)務(wù)內(nèi)控制度還需進(jìn)一步完善、業(yè)務(wù)操作還需進(jìn)一步規(guī)范等。

（二）由于就業(yè)再就業(yè)資金及社?；鹩嘘P(guān)政策和規(guī)定較多，加上自身時(shí)間有限，對(duì)社保及就業(yè)工作的具體業(yè)務(wù)操作流程尚在熟悉中，導(dǎo)致對(duì)有關(guān)政策的把握尺度不準(zhǔn)，基金監(jiān)管工作力度不夠，有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

（三）社?；鸨O(jiān)督管理工作主要是從社保

基金征繳、社保基金各項(xiàng)支出以及社?；鸸?jié)余三方面進(jìn)行監(jiān)督管理，如何有效監(jiān)督基金征繳、各項(xiàng)支出以及基金節(jié)余一直是基金監(jiān)督工作中的重點(diǎn)內(nèi)容。在工作量較大、人員較少的條件下，要真正做到對(duì)每筆基金征繳、支出進(jìn)行有效監(jiān)督還存在一定困難。

（四）在日常監(jiān)管工作中，與社保和就業(yè)部門有關(guān)人員的交流溝通還不夠，對(duì)一些問(wèn)題的處理上溝通還需加強(qiáng)。

四、下一步工作打算

第5篇：內(nèi)控管理工作計(jì)劃范文

一、工作開(kāi)展情況

（一）進(jìn)一步規(guī)范和完善社保基金和就業(yè)再就業(yè)資金監(jiān)管內(nèi)控管理制度和辦法，確?；鸷唾Y金管理和操作流程的規(guī)范性。

為進(jìn)一步規(guī)范各項(xiàng)基金及就業(yè)再就業(yè)資金支出，防范基金風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)各項(xiàng)支出特點(diǎn)并結(jié)合我市實(shí)際情況，在局黨組的安排下，在相關(guān)科室的支持協(xié)助下，重新組織修訂完善了社?；鸶黜?xiàng)支出及就業(yè)再就業(yè)資金具體操作流程，確保了基金管理和各項(xiàng)操作流程的規(guī)范性，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。

（二）根據(jù)省、市有關(guān)文件精神，結(jié)合我市社?；鸷途蜆I(yè)再就業(yè)工作實(shí)際，擬寫了《清鎮(zhèn)市社會(huì)保險(xiǎn)基金專項(xiàng)治理工作方案》、《清鎮(zhèn)市社會(huì)保險(xiǎn)基金和就業(yè)再就業(yè)資金安全宣傳教育活動(dòng)工作方案》并及時(shí)呈報(bào)市有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱，并及時(shí)開(kāi)展了社會(huì)保險(xiǎn)基金專項(xiàng)治理工作方案。

（三）業(yè)務(wù)工作開(kāi)展情況

1、對(duì)2006年、2007年度就業(yè)再就業(yè)資金的管理工作進(jìn)行常規(guī)檢查并及時(shí)出具檢查報(bào)告。通過(guò)檢查就業(yè)局2006、2007年就業(yè)再就業(yè)資金會(huì)計(jì)檔案及部份基礎(chǔ)資料，就業(yè)再就業(yè)資金帳務(wù)處理基本按照會(huì)計(jì)制度及有關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行，操作流程符合有關(guān)規(guī)定。

2、嚴(yán)格按照有關(guān)操作流程對(duì)就業(yè)再就業(yè)資金及社保基金各項(xiàng)支出進(jìn)行審核，并深入企業(yè)進(jìn)行實(shí)地核查。一是從5月份以來(lái)，認(rèn)真審核每一筆醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)等各項(xiàng)支出；二是每月下旬按時(shí)會(huì)同社保局退休科審核擬退休人員資料，并對(duì)擬退休人員有關(guān)情況深入企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，保證擬退休人員符合退休條件，確?；鹬С霭踩暾?；三是對(duì)2009年每季度、每月的公益性崗位補(bǔ)貼、社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、職業(yè)介紹補(bǔ)貼、職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼等有關(guān)支出進(jìn)行審核；四是及時(shí)組織召開(kāi)就業(yè)再就業(yè)資金使用管理聯(lián)席會(huì)議，保證有關(guān)資金的及時(shí)撥付。

截止目前，共審核發(fā)放12家單位公益性崗位補(bǔ)貼159.63萬(wàn)元；審核發(fā)放9家單位的社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼206.87萬(wàn)元；發(fā)放養(yǎng)老金7368.66萬(wàn)元，撥付喪葬撫恤費(fèi)158.25萬(wàn)元，撥付遺屬生活補(bǔ)貼117.99萬(wàn)元；支付職工醫(yī)療保險(xiǎn)61.72萬(wàn)元，支付機(jī)關(guān)事業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)31.93萬(wàn)元，支出工傷保險(xiǎn)費(fèi)用93.76萬(wàn)元，支付企業(yè)生育保險(xiǎn)費(fèi)用2.57萬(wàn)元，支付機(jī)關(guān)事業(yè)單位生育保險(xiǎn)費(fèi)用0.43萬(wàn)元；支付城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用20.93萬(wàn)元。

3、加強(qiáng)與社保局、就業(yè)局相關(guān)部門的業(yè)務(wù)工作對(duì)接，對(duì)各項(xiàng)基金和資金操作流程各環(huán)節(jié)內(nèi)容進(jìn)行熟悉了解，以便更能結(jié)合實(shí)際開(kāi)展監(jiān)督工作，使監(jiān)督工作落到實(shí)處，確?；鸷蛯ｍ?xiàng)資金安全。

4、采取多種形式開(kāi)展社?；鸷途蜆I(yè)再就業(yè)資金安全宣傳教育活動(dòng)及開(kāi)展社保基金專項(xiàng)治理工作等。

5、加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村勞動(dòng)力及下崗失業(yè)人員培訓(xùn)工作的監(jiān)督檢查力度。一是對(duì)2005年、2006年、2007年農(nóng)村勞動(dòng)力培訓(xùn)及經(jīng)費(fèi)撥付情況進(jìn)行了詳細(xì)核查并及時(shí)報(bào)告檢查情況。二是對(duì)2009年每期開(kāi)班培訓(xùn)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)督察，及時(shí)填寫培訓(xùn)質(zhì)量統(tǒng)計(jì)表，及時(shí)準(zhǔn)確了解每期培訓(xùn)質(zhì)量等情況。

6、對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)勞動(dòng)力分市場(chǎng)建設(shè)情況進(jìn)行檢查。一是會(huì)同市財(cái)政、審計(jì)有關(guān)部門對(duì)百花湖鄉(xiāng)勞動(dòng)力分市場(chǎng)建設(shè)工程進(jìn)行驗(yàn)收。二是對(duì)新店、衛(wèi)城、流長(zhǎng)勞動(dòng)力分市場(chǎng)建設(shè)有關(guān)事宜進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查看。

（四）其他工作開(kāi)展情況。一是按時(shí)向局辦公室報(bào)送科室工作動(dòng)態(tài)信息、工作周報(bào)、月報(bào)及工作總結(jié)。二是積極參加市委市政府及本局組織的有關(guān)活動(dòng)。三是完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

二、政治理論及業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)

（一）深刻認(rèn)識(shí)基金和就業(yè)再就業(yè)資金監(jiān)督管理工作的重要性，明確職能定位，不斷加強(qiáng)監(jiān)管人員的從業(yè)素質(zhì)。

社會(huì)保險(xiǎn)基金和就業(yè)再就業(yè)資金的管理使用具有很強(qiáng)的政策性、規(guī)定性和嚴(yán)肅性，只有熟悉掌握社?；鸺熬蜆I(yè)再就業(yè)資金各項(xiàng)法律法規(guī)及實(shí)際業(yè)務(wù)操作流程，才能真正發(fā)揮基金監(jiān)督管理職能，確保基金及就業(yè)再就業(yè)資金安全運(yùn)行。工作之余，基金監(jiān)督管理科科室人員學(xué)習(xí)了大量有關(guān)法律法規(guī)及各項(xiàng)規(guī)章制度，基本掌握有關(guān)業(yè)務(wù)處理要點(diǎn)及監(jiān)督管理過(guò)程中應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)督內(nèi)容。

（二）積極參加我局“深入學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀”各項(xiàng)學(xué)習(xí)活動(dòng)，切實(shí)做到“工作學(xué)習(xí)兩不誤，雙促進(jìn)”。

三、基金監(jiān)督管理工作中存在的問(wèn)題

（一）由于目前基金管理尚未制定統(tǒng)一規(guī)范的監(jiān)管體系和就業(yè)再就業(yè)資金會(huì)計(jì)核算辦法尚需進(jìn)一步完善，在基金監(jiān)督管理中發(fā)現(xiàn)仍存在一些問(wèn)題，如：財(cái)務(wù)內(nèi)控制度還需進(jìn)一步完善、業(yè)務(wù)操作還需進(jìn)一步規(guī)范等。

（二）由于就業(yè)再就業(yè)資金及社?；鹩嘘P(guān)政策和規(guī)定較多，加上自身時(shí)間有限，對(duì)社保及就業(yè)工作的具體業(yè)務(wù)操作流程尚在熟悉中，導(dǎo)致對(duì)有關(guān)政策的把握尺度不準(zhǔn)，基金監(jiān)管工作力度不夠，有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

（三）社保基金監(jiān)督管理工作主要是從社保基金征繳、社?；鸶黜?xiàng)支出以及社保基金節(jié)余三方面進(jìn)行監(jiān)督管理，如何有效監(jiān)督基金征繳、各項(xiàng)支出以及基金節(jié)余一直是基金監(jiān)督工作中的重點(diǎn)內(nèi)容。在工作量較大、人員較少的條件下，要真正做到對(duì)每筆基金征繳、支出進(jìn)行有效監(jiān)督還存在一定困難。

（四）在日常監(jiān)管工作中，與社保和就業(yè)部門有關(guān)人員的交流溝通還不夠，對(duì)一些問(wèn)題的處理上溝通還需加強(qiáng)。

第6篇：內(nèi)控管理工作計(jì)劃范文

關(guān)鍵詞：醫(yī)院；往來(lái)賬；問(wèn)題；改進(jìn)意見(jiàn)

一、醫(yī)院往來(lái)賬存在的問(wèn)題

（一）往來(lái)賬核對(duì)不及時(shí)

及時(shí)核對(duì)醫(yī)院往來(lái)賬是往來(lái)賬管理工作中最為重要的環(huán)節(jié)，這就需要醫(yī)院根據(jù)自身實(shí)際情況，往來(lái)項(xiàng)目按照每月度、季度、年度進(jìn)行對(duì)賬，在對(duì)賬過(guò)程中及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，解決問(wèn)題。但在很多醫(yī)院實(shí)際工作中，往來(lái)賬的對(duì)賬工作往往是不及時(shí)的，往來(lái)賬的掛賬時(shí)間較長(zhǎng)，如三年、五年、十年等長(zhǎng)期掛賬的款項(xiàng)比比皆是，有可能發(fā)生該事項(xiàng)的當(dāng)事人已經(jīng)不在醫(yī)院工作，增加了核查該往來(lái)事項(xiàng)的難度，再或者往來(lái)單位已經(jīng)注銷所欠款項(xiàng)無(wú)法收回等，造成不能及時(shí)有效的收回資金，直接影響醫(yī)院會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性，準(zhǔn)確性。

（二）記賬摘要過(guò)于簡(jiǎn)單、科目設(shè)置不規(guī)范

記賬憑證中摘要欄的記錄和財(cái)務(wù)帳套科目設(shè)置明細(xì)科目或建立輔助賬都是非常重要的，摘要記錄過(guò)于簡(jiǎn)單不方便以后對(duì)賬查詢等工作。如：發(fā)生住院病人掛欠的記賬業(yè)務(wù)中，記賬時(shí)未注明掛欠人員姓名，科目設(shè)置中又沒(méi)有設(shè)立個(gè)人明細(xì)科目或建立輔助賬，事后再核查病人欠費(fèi)明細(xì)的時(shí)候會(huì)遇到很多的困難，想查住院病人姓名查不到，還要先聯(lián)系住院部門把病人結(jié)算時(shí)間調(diào)出，根據(jù)結(jié)算時(shí)間進(jìn)憑證庫(kù)房核查原始憑證，每天結(jié)算的病人又多，進(jìn)行這項(xiàng)工作浪費(fèi)太多的時(shí)間。

（三）利用往來(lái)賬調(diào)節(jié)醫(yī)院經(jīng)營(yíng)的真實(shí)水平

個(gè)別醫(yī)院為了掩蓋醫(yī)院真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況，虛增虛減收入與結(jié)余，使往來(lái)賬成了操縱收入、結(jié)余及滋生小金庫(kù)的暗箱，從而增加經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，不利于t院的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展。

（四）醫(yī)院壞賬難以追回

醫(yī)院的壞賬主要發(fā)生在門急診病人欠費(fèi)、出院病人欠費(fèi)、協(xié)議記賬單位、合同單位破產(chǎn)發(fā)生的壞賬、社保局因醫(yī)療保險(xiǎn)金不足而要求醫(yī)院分擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用等方面 。門急診病人欠費(fèi)、出院病人欠費(fèi)主要是包括因發(fā)生交通事故等急救產(chǎn)生的欠費(fèi)、三無(wú)病人發(fā)生的欠費(fèi)、醫(yī)患糾紛產(chǎn)生的欠費(fèi)、部分病人故意逃費(fèi)形成的欠費(fèi)，這些欠費(fèi)資金要想收回的難度相當(dāng)大；醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用往來(lái)由于社保局年底清算，醫(yī)保的超標(biāo)和違規(guī)扣款也是難于收回的。

（五）內(nèi)控不健全，制度落實(shí)不到位

內(nèi)控制度不健全主要包括醫(yī)院缺少往來(lái)賬的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)、缺少往來(lái)賬管理制度，或者雖然有往來(lái)賬管理制度，但是制度內(nèi)容不夠完善，責(zé)任不明確等情況。如：醫(yī)院住院部門發(fā)生的出院病人欠費(fèi)，這些欠費(fèi)應(yīng)該由哪些部門去負(fù)責(zé)催款？確認(rèn)收不回來(lái)的費(fèi)用應(yīng)該由哪些部門來(lái)承擔(dān)責(zé)任？具體的懲罰措施是什么？這些都需要有相應(yīng)的管理制度、管理措施。

制度落實(shí)不到位，主要是指醫(yī)院雖然制定了往來(lái)賬的管理制度，但是對(duì)于管理制度中規(guī)定的條文往往流于形式，在實(shí)際執(zhí)行中并沒(méi)有得到落實(shí)，缺乏執(zhí)行力。如：往來(lái)賬管理制度規(guī)定要求編制往來(lái)賬賬齡分析表，但是實(shí)際工作中，很少有醫(yī)院編制賬齡分析表，或者為了完成任務(wù)沒(méi)有認(rèn)真的將真實(shí)數(shù)據(jù)反應(yīng)在賬齡分析中。

二、醫(yī)院往來(lái)賬管理的改進(jìn)意見(jiàn)

（一）完善內(nèi)控制度，加強(qiáng)內(nèi)控管理

健全內(nèi)控制度是管理好往來(lái)賬最首要的任務(wù)，也是強(qiáng)化往來(lái)賬管理的最根本的途徑，它的主要內(nèi)容包括：（1）現(xiàn)金管理。在日?，F(xiàn)金管理中，盡量減少借支，如：外出參加培訓(xùn)、學(xué)術(shù)交流會(huì)議發(fā)生的差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等原則上不予借款，先墊付后報(bào)銷，如有特殊情況需經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)審批再進(jìn)行辦理；（2）周轉(zhuǎn)金。建立周轉(zhuǎn)金使用和核銷制度，所借周轉(zhuǎn)金年終必須交回，次年重新借用；（3）欠費(fèi)管理。門急診、住院病人發(fā)生的欠費(fèi)，需建立財(cái)務(wù)、醫(yī)務(wù)、院長(zhǎng)等分級(jí)授權(quán)制度，同時(shí)設(shè)立專人專崗負(fù)責(zé)病人欠費(fèi)管理；（4）定期編制賬齡分析表并做出工作分析，將工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題給出合理的改進(jìn)意見(jiàn)；（5）票據(jù)管理。對(duì)于涉及收入的票據(jù)要跟蹤管理，確保及時(shí)入賬，入賬后及時(shí)核銷；（6）對(duì)賬。建立定期對(duì)賬制度，以防賬實(shí)不符；（7）憑證審核。主管會(huì)計(jì)在憑證審核時(shí)要留意報(bào)銷憑證有沒(méi)有特別注明的事項(xiàng)，如：在報(bào)銷版面費(fèi)時(shí)相關(guān)科室明確標(biāo)注50%列醫(yī)院支出另50%列報(bào)銷人的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，但是記賬時(shí)全列醫(yī)院指出了，審核憑證時(shí)沒(méi)有認(rèn)真把關(guān)，那往來(lái)的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)金額就不相符了。

在醫(yī)院內(nèi)控管理工作中。醫(yī)院的管理人員作為重要的參與者，其管理行為直接影響內(nèi)控制度的執(zhí)行效果，其素質(zhì)水平的提升最能解決當(dāng)前醫(yī)院內(nèi)控管理的困局，因此要提高員工的綜合素質(zhì)，保證內(nèi)控制度的嚴(yán)格執(zhí)行。建議醫(yī)院在管理人才的培養(yǎng)上投入更多的經(jīng)費(fèi)支出，加大培訓(xùn)力度，做好繼續(xù)教育的工作，創(chuàng)造學(xué)術(shù)交流的機(jī)會(huì)，與時(shí)俱進(jìn)，幫助管理者們熟練的掌握新的管理理念及方法，以便更科學(xué)的投入到管理工作中。與此同時(shí)醫(yī)院還可以將績(jī)效考核制度應(yīng)用其中，定期對(duì)員工的工作業(yè)績(jī)等方面進(jìn)行考評(píng)，對(duì)于表現(xiàn)突出的員工予以獎(jiǎng)勵(lì)，真正做到獎(jiǎng)罰分明，以此來(lái)調(diào)動(dòng)員工的積極性。

（二）往來(lái)會(huì)計(jì)設(shè)置專人專崗，及時(shí)核對(duì)清理往來(lái)賬，減少壞賬發(fā)生的幾率

往來(lái)會(huì)計(jì)崗位應(yīng)設(shè)置專人專崗，嚴(yán)格履行自己的崗位職責(zé)，制定工作計(jì)劃，按計(jì)劃?rùn)z查醫(yī)院往來(lái)賬管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。如：借款環(huán)節(jié)；我們醫(yī)院要求往來(lái)會(huì)計(jì)每月底之前聯(lián)系各科室借款人員，核對(duì)借款金額，詢問(wèn)是否當(dāng)月能將借款還清，賬期較長(zhǎng)的借款編制借款確認(rèn)表，將借款時(shí)間、金額、事由列入表中，找當(dāng)事人簽字確認(rèn)，并要求其在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)還清，如逾期再不歸還者財(cái)務(wù)部會(huì)下扣款通知，從次月發(fā)放的工資中予以扣除。周轉(zhuǎn)金環(huán)節(jié)；除收款處、住院處、醫(yī)保結(jié)算部門其他科室年底前將當(dāng)年所借周轉(zhuǎn)金如數(shù)歸還，新的一年重新申請(qǐng)借取，收款、住院和醫(yī)保結(jié)算部門由于從事窗口服務(wù)工作，人數(shù)也較多，年底交回影響工作的進(jìn)程，往來(lái)會(huì)計(jì)每年會(huì)編制周轉(zhuǎn)金簽字確認(rèn)表，當(dāng)事人簽字確認(rèn)，簽字表由財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)留存。住院預(yù)交金、門急診病人欠費(fèi)、住院病人欠費(fèi)、體檢中心查體費(fèi)等往來(lái)賬，月底結(jié)賬完畢將明細(xì)賬導(dǎo)出與相關(guān)部門核對(duì)發(fā)生數(shù)及余額，保證賬賬相符，核查體檢單位明細(xì)賬的同時(shí)要求體檢中心對(duì)于掛賬時(shí)間長(zhǎng)、未結(jié)算的單位定期電話催繳，保證當(dāng)年的體檢費(fèi)當(dāng)年清算，賬期較長(zhǎng)的單位做出統(tǒng)計(jì)，新一年度對(duì)于這種查體單位實(shí)行先交費(fèi)后查體。藥品、衛(wèi)生材料供貨商對(duì)賬環(huán)節(jié)；每月導(dǎo)出單位明細(xì)賬與藥庫(kù)、管理物資的部門會(huì)計(jì)進(jìn)行核對(duì)，保證賬賬相符，如有錯(cuò)賬查明原因及時(shí)調(diào)整，每半年要求供貨商派會(huì)計(jì)人員來(lái)財(cái)務(wù)科對(duì)賬，建立對(duì)賬本核對(duì)后簽字確認(rèn)，留有對(duì)賬痕跡。每年編制其他應(yīng)收款賬齡分析表，根據(jù)一年來(lái)所發(fā)生的往來(lái)賬做出分析，對(duì)于存在的問(wèn)題提出改進(jìn)意見(jiàn)。

（三）引進(jìn)先進(jìn)的財(cái)務(wù)軟件，優(yōu)化醫(yī)院HIS信息系統(tǒng)的建設(shè)

隨著科技不斷的發(fā)展很多工作都借助于電子產(chǎn)品來(lái)完成，財(cái)務(wù)工作也是如此，如果醫(yī)院引進(jìn)先進(jìn)的財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)，將財(cái)務(wù)軟件中相關(guān)管理的功能深入挖掘，使財(cái)務(wù)人員能夠及時(shí)準(zhǔn)確的了解到醫(yī)院往來(lái)賬的基本狀況，能夠簡(jiǎn)便查詢各級(jí)往來(lái)科目的發(fā)生額、余額，全方位的進(jìn)行賬齡分析。我們醫(yī)院于今年年初更換了財(cái)務(wù)軟件，對(duì)于往來(lái)賬的查詢、管理有了非常大的改觀。再就是醫(yī)院HIS信息系統(tǒng)的建設(shè)，完成HIS系統(tǒng)與醫(yī)保系統(tǒng)、財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)的數(shù)據(jù)對(duì)接。爭(zhēng)取做到利用HIS信息系統(tǒng)中提供的應(yīng)收門診、住院醫(yī)保結(jié)算數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)核對(duì)，按月核對(duì)總賬就能保證應(yīng)收醫(yī)療款明細(xì)賬正確，這樣最能有效的節(jié)省核對(duì)時(shí)間。利用HIS信息系統(tǒng)結(jié)合住院病人的病種進(jìn)行病人分類，設(shè)置不同的信用額限額，在病人欠費(fèi)之前就予以提示，住院科室計(jì)費(fèi)人員看到提示后及時(shí)通知住院病人補(bǔ)交住院押金，這樣在事前就減少了住院病人欠費(fèi)的可能。

參考文獻(xiàn)：

第7篇：內(nèi)控管理工作計(jì)劃范文

關(guān)鍵詞:事業(yè)單位;財(cái)政稅收;深化改革

一、事業(yè)單位財(cái)政稅收工作概述

在我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程中，事業(yè)單位是一種特殊形態(tài)的存在。我國(guó)的事業(yè)單位是由國(guó)家或其他組織提供資金而進(jìn)行非營(yíng)利社會(huì)公共服務(wù)的機(jī)構(gòu)，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)新形態(tài)形成之前，國(guó)家對(duì)事業(yè)單位以全額撥款或差額撥款的形式來(lái)幫助事業(yè)單位完成工作計(jì)劃，并不會(huì)對(duì)事業(yè)單位的投資回報(bào)或者經(jīng)濟(jì)效益作出嚴(yán)苛的要求，國(guó)家甚至不會(huì)對(duì)事業(yè)單位如何使用資金進(jìn)行制度化、規(guī)范化的要求。在當(dāng)下經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的背景下，國(guó)家給予事業(yè)單位的資金傾向政策越來(lái)越少，事業(yè)單位也要逐步過(guò)渡到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制運(yùn)行之下，這一系列的改變都給事業(yè)單位在財(cái)政管理上提出了更高的要求，事業(yè)單位的財(cái)政稅收工作迫切地需要進(jìn)行深化改革。

二、事業(yè)單位財(cái)政稅收工作進(jìn)行深化改革的重要意義

由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)水平的不斷提升，人均收入的不斷增加，再加上經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的逐步形成，事業(yè)單位的財(cái)務(wù)管理工作面臨著重大挑戰(zhàn)，而財(cái)政稅收工作是事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理工作的重要組成內(nèi)容之一。當(dāng)前我國(guó)財(cái)政收入呈現(xiàn)逐年遞增的穩(wěn)定趨勢(shì)，但作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)收入的重要組成部分，事業(yè)單位的財(cái)政稅收工作一直被社會(huì)所廣泛詬病，事業(yè)單位的財(cái)政體制改革給財(cái)政稅收工作帶來(lái)了全新的要求，致力于開(kāi)展事業(yè)單位財(cái)政稅收工作深化改革對(duì)事業(yè)單位的科學(xué)發(fā)展和可持續(xù)性發(fā)展具有決定性的意義。此外，事業(yè)單位財(cái)政稅收工作進(jìn)行深化改革能夠幫助事業(yè)單位建立起高效、完善的財(cái)政稅收管理體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)事業(yè)單位財(cái)政資源的合理配置，促進(jìn)事業(yè)單位整體財(cái)務(wù)管理工作水平的提升，進(jìn)而促進(jìn)事業(yè)單位公共服務(wù)水平的提升，事業(yè)單位財(cái)政稅收工作進(jìn)行全面深化改革既是經(jīng)濟(jì)新常態(tài)對(duì)事業(yè)單位的具體要求，也是事業(yè)單位實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性發(fā)展的必要需求。

三、事業(yè)單位財(cái)政稅收工作進(jìn)行深化改革的具體策略

(一)構(gòu)建事業(yè)單位的預(yù)算編制體系。事業(yè)單位要想切實(shí)提升財(cái)政稅收工作的深化改革就要在內(nèi)部形成合力，構(gòu)建事業(yè)單位的預(yù)算編制體系就是將財(cái)務(wù)稅收的關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行確立，進(jìn)而確保事業(yè)單位財(cái)政稅收編制制度整體的完整性。通過(guò)預(yù)算編制體系的構(gòu)建來(lái)明確每一名員工的崗位職責(zé)，實(shí)現(xiàn)個(gè)人的自我約束，在增強(qiáng)各個(gè)部門之間的溝通效率基礎(chǔ)上，還能夠切實(shí)提升事業(yè)單位整體的財(cái)政稅收效率，確保財(cái)政稅收的征收效率，實(shí)現(xiàn)信息的多樣化分析與共享。

(二)健全事業(yè)單位的監(jiān)督管理體制。事業(yè)單位打造健全的監(jiān)督管理體制有助于確保財(cái)政稅收工作的有序推進(jìn)，為事業(yè)單位財(cái)政稅收工作的深化改革打下堅(jiān)實(shí)的內(nèi)管基礎(chǔ)。事業(yè)單位通過(guò)財(cái)務(wù)管理信息化工作的開(kāi)展來(lái)植入監(jiān)督管理體制建設(shè)，通過(guò)現(xiàn)代化的信息手段和技術(shù)手段來(lái)實(shí)現(xiàn)財(cái)政稅收工作的全面監(jiān)管，確保財(cái)政稅收信息的公正、公平、公開(kāi)，不斷提升事業(yè)單位財(cái)政稅收工作的規(guī)范性和科學(xué)性。

(三)構(gòu)建科學(xué)的績(jī)效考評(píng)機(jī)制。事業(yè)單位財(cái)政稅收工作的深化改革不僅要在管理和監(jiān)督體制方面進(jìn)行強(qiáng)化，還要重視人為因素的調(diào)整。事業(yè)單位在全面提升財(cái)務(wù)管理人員綜合素養(yǎng)的同時(shí)，還要打造科學(xué)、完善的績(jī)效考評(píng)機(jī)制，打消傳統(tǒng)事業(yè)單位員工“鐵飯碗”的基本概念，將薪資和福利與績(jī)效考評(píng)掛鉤，通過(guò)科學(xué)的績(jī)效考評(píng)評(píng)價(jià)直接來(lái)對(duì)員工工作進(jìn)行科學(xué)的評(píng)定，進(jìn)而激發(fā)事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員的上進(jìn)心和積極性，提升工作的主觀能動(dòng)性，進(jìn)而全面提升財(cái)政稅收工作的整體效率。綜上所述，我國(guó)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的形成對(duì)我國(guó)事業(yè)單位財(cái)政稅收工作提出了更高的要求，事業(yè)單位財(cái)政稅收工作的深化改革已經(jīng)勢(shì)在必行。事業(yè)單位要充分認(rèn)識(shí)到財(cái)政稅收工作進(jìn)行深化改革的重要意義，通過(guò)構(gòu)建完善的預(yù)算編制體系、健全的監(jiān)督管理機(jī)制以及科學(xué)的績(jī)效考評(píng)機(jī)制來(lái)提升財(cái)政稅收工作的整體效率，增強(qiáng)內(nèi)控管理水平，促進(jìn)員工傳統(tǒng)觀念的轉(zhuǎn)變，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理工作的高質(zhì)量長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

參考文獻(xiàn):

第8篇：內(nèi)控管理工作計(jì)劃范文

為貫徹落實(shí)《財(cái)政部關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》的有關(guān)精神，按照市財(cái)政局《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位2016年度內(nèi)部控制報(bào)告監(jiān)督檢查工作的通知》要求，依據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)我單位的內(nèi)部控制制度建設(shè)進(jìn)行了自查。

現(xiàn)將我單位內(nèi)部控制相關(guān)報(bào)告如下：

一、內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)、做法及取得的成效

（一）內(nèi)部控制工作經(jīng)驗(yàn)

1.開(kāi)展專題培訓(xùn)，學(xué)習(xí)掌握財(cái)政的關(guān)于行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的相關(guān)文件及檢查要點(diǎn)，依照文件及檢查要求，開(kāi)展單位內(nèi)部控制相關(guān)建設(shè)。

2.根據(jù)單位目前內(nèi)控建設(shè)的實(shí)際情況，結(jié)合財(cái)政相關(guān)文件，利用網(wǎng)絡(luò)、借鑒其他單位內(nèi)控建設(shè)方式方法，建立健全本單位內(nèi)部控制制度與內(nèi)部控制手冊(cè)。

3.咨詢第三方公司，針對(duì)單位內(nèi)控建設(shè)的薄弱環(huán)節(jié)及重點(diǎn)，提供建設(shè)意見(jiàn)和建議，進(jìn)行修訂與完善。

（二）內(nèi)部控制工作做法

1.成立內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)籌兼顧內(nèi)控建設(shè)發(fā)展

我單位成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)下的內(nèi)部控制規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)籌兼顧，動(dòng)員內(nèi)部各部門的協(xié)作和配合，并對(duì)內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并指出內(nèi)部控制管理中的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，督促落實(shí)內(nèi)部控制的整改計(jì)劃和措施，確保內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行。

2.制訂合法合理的內(nèi)部控制目標(biāo)

內(nèi)部控制是由我單位領(lǐng)導(dǎo)層和全體職工實(shí)施的，旨在提高我單位管理服務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)單位可持續(xù)、健康發(fā)展，維護(hù)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公眾利益，實(shí)現(xiàn)我單位管理服務(wù)目標(biāo)所制定的政策和程序。

3.采取科學(xué)的實(shí)施原則

（1）全面性原則

內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋我單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。

（2）重要性原則

內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

（3）制衡性原則

內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營(yíng)效率。

（4）適應(yīng)性原則

內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與我單位的規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。

4.建立與實(shí)施內(nèi)部控制配套的要素

（1）內(nèi)部環(huán)境——是單位實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。

（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估——是單位及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

（3）控制活動(dòng)——是單位根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施、政策和方法，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)。

（4）信息與溝通——是單位及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，并在我單位內(nèi)部、單位與外部之間進(jìn)行有效溝通。

（5）內(nèi)部監(jiān)督——是單位對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。

（三）實(shí)施內(nèi)控工作取得的成效

1.建立了單位層面的內(nèi)控運(yùn)行制約機(jī)制。

內(nèi)控管理職責(zé)分工，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策機(jī)制，關(guān)鍵崗位責(zé)任機(jī)制，關(guān)鍵人員資質(zhì)能力，財(cái)務(wù)信息編報(bào)要求，信息技術(shù)應(yīng)用要求，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià)。

2.梳理了單位主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理制度及流程

針對(duì)預(yù)(決)算管理、經(jīng)費(fèi)收支管理、政府采購(gòu)管理、資產(chǎn)管理以及合同管理等業(yè)務(wù)模塊，在規(guī)章制度方面，梳理制度文件，匯編成冊(cè)。

三、開(kāi)展內(nèi)控工作推廣

在積極探索實(shí)踐的過(guò)程中，我們深深感受到內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，做好這一系統(tǒng)工程需要用系統(tǒng)的方法來(lái)推進(jìn)。

1、領(lǐng)導(dǎo)帶頭全員參與是前提。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)涉及面廣、系統(tǒng)性強(qiáng)，涉及到各個(gè)部門、各個(gè)崗位和每一位工作人員，全單位上下必須形成齊抓共管的工作格局。主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作，帶頭落實(shí)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的相關(guān)責(zé)任，積極承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防范第一責(zé)任人的職責(zé)，在整個(gè)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)中全程參與、全力推動(dòng)、全面保障從而帶動(dòng)其他班子成員和各部門自覺(jué)履行風(fēng)險(xiǎn)防范的分工職責(zé)。

2、健全制度規(guī)范流程是核心。我單位根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件，立足崗位和自身職責(zé)，對(duì)單位人員每一項(xiàng)行政行為都進(jìn)行梳理、分析和研究，制定出統(tǒng)一的工作流程，使所有的工作行為都有法可依、有章可循。

堅(jiān)持虛心學(xué)習(xí)不自滿，全力推進(jìn)不懈怠，不斷現(xiàn)固、完善、提升我單位內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作，為單位科學(xué)發(fā)展提供有力支撐。

二、實(shí)施內(nèi)控工作中存在的問(wèn)題與遇到的困難總結(jié)及解決情況

（一）存在的問(wèn)題

1.內(nèi)部控制觀念淡薄

良好的內(nèi)部控制意識(shí)是內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)完善和有效運(yùn)行的基本前提。但我單位還存在對(duì)內(nèi)部控制制度重要性的認(rèn)識(shí)不到位，內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng)，重發(fā)展、輕控制，對(duì)內(nèi)部控制知識(shí)缺乏基本了解的現(xiàn)象，把內(nèi)部控制看成僅是財(cái)務(wù)部門的事。

2.內(nèi)部控制制度還不夠完善

我單位雖然制定了一系列內(nèi)控制度，但未能嚴(yán)格執(zhí)行，對(duì)制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導(dǎo)致有章不循、違章不究，內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。

（二）遇到的困難

1.管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不能適應(yīng)內(nèi)部控制工作的需要

管理人員競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)差，缺乏創(chuàng)新精神，業(yè)務(wù)素質(zhì)難以滿足實(shí)施內(nèi)部控制和監(jiān)督的要求。

2.單位信息化建設(shè)存在問(wèn)題

對(duì)內(nèi)控信息化建設(shè)的重要性不夠理解、重視，且信息化建設(shè)需耗費(fèi)巨大人力、財(cái)力及時(shí)間，實(shí)際實(shí)施存在巨大困難。

（三）解決情況

1.單位計(jì)劃在內(nèi)部控制實(shí)施過(guò)程中進(jìn)行全員的觀念培訓(xùn)，從思想認(rèn)識(shí)上到內(nèi)控建設(shè)的重要性及緊急性。

2.單位進(jìn)行了各項(xiàng)制度的查缺補(bǔ)漏，完善了經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的流程再造，建立內(nèi)部控制制度匯編及內(nèi)控手冊(cè)。

3.加強(qiáng)各崗位的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與考核，頒發(fā)相關(guān)激勵(lì)政策，積極提高內(nèi)控建設(shè)的主觀能動(dòng)性。

三、下一步工作計(jì)劃

1.繼續(xù)按照內(nèi)部控制實(shí)施工作方案穩(wěn)步推進(jìn)

按計(jì)劃目標(biāo)完成內(nèi)部控制體系建設(shè)、整改與測(cè)評(píng)、項(xiàng)目總結(jié)與報(bào)告等各階段內(nèi)控實(shí)施工作任務(wù)，確保內(nèi)控實(shí)施與評(píng)價(jià)工作平穩(wěn)、有序、順利進(jìn)行，保證內(nèi)控管理工作機(jī)制得以長(zhǎng)效運(yùn)行。

2.深入貫徹實(shí)施內(nèi)部控制體系

將制定完善的相關(guān)內(nèi)部控制管理制度，有助于單位的進(jìn)一步治理，更有效的實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，有助于進(jìn)一步提升管理水平，夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)，為可持續(xù)發(fā)展提供強(qiáng)有力支持。

3.進(jìn)一步加強(qiáng)全員學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，共同參與

通過(guò)加強(qiáng)宣傳、培訓(xùn)等方式，促進(jìn)各部門、各級(jí)員工深刻領(lǐng)悟內(nèi)部控制規(guī)范體系要求，更新管理理念、掌握內(nèi)控方法，在全單位形成“人人學(xué)內(nèi)控、人人講內(nèi)控、個(gè)個(gè)受約束”的良好氣氛，促使本單位建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的內(nèi)部控制管理機(jī)制。

4.通過(guò)信息化對(duì)制度和流程進(jìn)行“固化”

內(nèi)控規(guī)范建設(shè)政策性強(qiáng)、涉及面廣、工作量大且具有相當(dāng)難度和專業(yè)性的工作，單位自身開(kāi)展內(nèi)控建設(shè)缺乏精力和專業(yè)知識(shí)和信息化手段，很難保證內(nèi)控建設(shè)的效率和效果。下一步管理中將自我糾正、自我完善和持續(xù)改進(jìn)，確保內(nèi)控規(guī)范實(shí)施取得良好效果。

以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》為指針，不斷探索完善配套制度，強(qiáng)化學(xué)習(xí)教育，加強(qiáng)單位管理，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，使內(nèi)控系統(tǒng)真正發(fā)揮應(yīng)有的作用。

5.針對(duì)內(nèi)控建設(shè)，具體時(shí)間安排如下表：

時(shí)間節(jié)點(diǎn)

建設(shè)階段

達(dá)到效果

2017-2018年中旬

內(nèi)控建立階段

建立健全內(nèi)控理論和流程，貫徹學(xué)習(xí)，做到“人人知內(nèi)控”

2018年中旬-2019年中旬

內(nèi)控實(shí)施階段

切實(shí)按照內(nèi)控建設(shè)的制度及流程執(zhí)行工作安排，做到“人人懂內(nèi)控、人人講內(nèi)控”

2019年中旬-2020年初

內(nèi)控信息化階段

將流程“固化”，利用信息技術(shù)，完善內(nèi)控信息化的實(shí)際操作及應(yīng)用，做到“人人受約束”

四、內(nèi)部控制工作的意見(jiàn)或建議

1、認(rèn)真梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，找準(zhǔn)防控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。一是合理的崗位設(shè)置和權(quán)限劃分。嚴(yán)格做到不相容職位之間的分離。二是全面梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)。要結(jié)合單位職責(zé)和工作實(shí)際，對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行全面梳理。全面梳理單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)工作職責(zé)，鎖定風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)多發(fā)的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，確定重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控環(huán)節(jié)。三是找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。梳理結(jié)果和確定的風(fēng)險(xiǎn)防控點(diǎn)，對(duì)單位各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)和客觀評(píng)估。

2、加強(qiáng)制度建設(shè)，完善單位內(nèi)控配套制度

根據(jù)各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相關(guān)責(zé)任，建立重大事項(xiàng)集體決策和會(huì)簽制度。對(duì)制定完善的各項(xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行認(rèn)真梳理修訂，形成本單位一套符合單位實(shí)際、具有較強(qiáng)操作性、制度之間相互協(xié)調(diào)、內(nèi)容全面的制度體系。

3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，完善會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，要嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》進(jìn)行責(zé)任追究，確保會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作到位和會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確。

4、加快單位信息化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)各類信息共享

根據(jù)單位自身實(shí)際情況，充分利用現(xiàn)代信息技術(shù)手段，對(duì)辦公自動(dòng)化、會(huì)計(jì)電算化、財(cái)政大平臺(tái)、審批網(wǎng)絡(luò)化等專業(yè)管理軟件數(shù)據(jù)共享，做到內(nèi)控方案設(shè)計(jì)和信息系統(tǒng)功能的相互銜接，將不相容崗位相互分離、授權(quán)審批、流程控制等方法固化于信息系統(tǒng)中，以信息化推動(dòng)控制活動(dòng)的科學(xué)化、規(guī)范化。

5、建立單位內(nèi)控體系的監(jiān)督檢查和完善

第9篇：內(nèi)控管理工作計(jì)劃范文

近來(lái)，財(cái)務(wù)人員成了職業(yè)倦怠的高發(fā)人群。職業(yè)倦怠不僅會(huì)使財(cái)務(wù)人員身心疲勞，降低他們的工作表現(xiàn)，而且導(dǎo)致了財(cái)務(wù)人員綜合素質(zhì)的下降，這將成為阻礙他們發(fā)展的一個(gè)原因。今天小編給大家整理了財(cái)務(wù)人員工作總結(jié)，希望對(duì)大家有所幫助。

財(cái)務(wù)人員工作總結(jié)范文一_年我們財(cái)務(wù)科在局(公司)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心下，在機(jī)關(guān)各部門的密切配合下，緊緊圍繞局(公司)的發(fā)展總體目標(biāo)，在為全局(公司)提供服務(wù)的同時(shí)，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作。站在財(cái)務(wù)管理和戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量。取得了一定的成績(jī)，現(xiàn)將一年來(lái)主要工作情況匯報(bào)如下：

一、效益情況：

1、公司效益：全年銷售收入1___萬(wàn)元，不含稅收入___萬(wàn)元，不含稅銷售成本___萬(wàn)元，毛利率__%，與上年同期減少__%

。各類費(fèi)用支出計(jì)___萬(wàn)元,與上年同期___萬(wàn)元相比略有減少。上繳各類稅費(fèi)___萬(wàn)元，比上年減少__萬(wàn)元。

2、局經(jīng)費(fèi)收支情況：今年經(jīng)費(fèi)收入___萬(wàn)元，年支出___萬(wàn)元。

與上年同期___萬(wàn)元相比增加__萬(wàn)元。

二、局(公司)合并費(fèi)用結(jié)構(gòu)分析：

全年局(公司)費(fèi)用共計(jì)支出 ____萬(wàn)元，比上年同期___萬(wàn)元增加__萬(wàn)元。其中：

1、固定費(fèi)用支出：工資、養(yǎng)老金、住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)、離退休費(fèi)用、折舊福利費(fèi)等共計(jì)支出___萬(wàn)元，占總費(fèi)用支出____萬(wàn)元的__%，比上年同期增加___萬(wàn)元。

主要原因是：工資支出比上年同期增加___萬(wàn)元，其中福利費(fèi)轉(zhuǎn)入工資總額__萬(wàn)元，下鄉(xiāng)交通費(fèi)轉(zhuǎn)入工資總額__萬(wàn)元;養(yǎng)老金及各類保險(xiǎn)金比上年同期增加__萬(wàn)元，離退休費(fèi)用及精簡(jiǎn)人員費(fèi)用比上年同期支出增加__萬(wàn)元。

2、可變費(fèi)用支出：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用、正常辦公經(jīng)費(fèi)、市場(chǎng)管理費(fèi)用、利息支出等共計(jì)支出___萬(wàn)元，占總費(fèi)用支出____萬(wàn)元的__%。

比上年同期___萬(wàn)元減少__萬(wàn)元。主要原因是：差旅費(fèi)福利費(fèi)轉(zhuǎn)入工資總額 __萬(wàn)元，招待費(fèi)比上年減少___萬(wàn)元，運(yùn)費(fèi)、裝卸費(fèi)比上年同期減少__萬(wàn)元。

比上年同期增加的費(fèi)用有：小車費(fèi)用比上年增加_萬(wàn)元;利息支出比上年同期增加_萬(wàn)元，稅金比上年增加__萬(wàn)元。

租賃費(fèi)、市場(chǎng)管理費(fèi)用支出基本與上年持平。

總之，上半年費(fèi)用支出增加部分大都是職工工資福利性支出及利息支出的增加，消耗性支出除小車費(fèi)用和利息支出同比增加外，其他支出與上年同比均有所下降。

三、年度主要工作

1、嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度和稅收法規(guī)，認(rèn)真履行職責(zé)，組織會(huì)計(jì)核算

財(cái)務(wù)科的主要職責(zé)是做好財(cái)務(wù)核算，進(jìn)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)科全體人員一直嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、稅收法規(guī)、財(cái)務(wù)制度及國(guó)家其他財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，認(rèn)真履行財(cái)務(wù)科的工作職責(zé)。從審核原始憑證、會(huì)計(jì)記賬憑證的錄入，到編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表;從各項(xiàng)稅費(fèi)的計(jì)提到納稅申報(bào)、上繳;從資金計(jì)劃的安排，到各項(xiàng)資金的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位財(cái)務(wù)人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度，實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息收集、處理和傳遞的及時(shí)性、準(zhǔn)確性。

2、配合審計(jì)檢查，完善內(nèi)部管理制度;

為進(jìn)一步規(guī)范本單位的財(cái)務(wù)工作、提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，財(cái)務(wù)科比較全面的制定了財(cái)務(wù)管理制度體系，包括：財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)和崗位職責(zé)、財(cái)務(wù)核算制度、內(nèi)部控制制度、車輛管理制度、預(yù)算管理制度。通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)人員的職責(zé)分工，對(duì)各公司的會(huì)計(jì)核算到會(huì)計(jì)報(bào)表從報(bào)送時(shí)間及時(shí)性、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、報(bào)表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐步提高會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進(jìn)行財(cái)務(wù)分析提供了可靠、有用的信息。平時(shí)財(cái)務(wù)部通過(guò)開(kāi)展定期或不定期的交流會(huì)，解決前期工作中出現(xiàn)的問(wèn)題，布置后期的主要工作，逐步規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)行為，使財(cái)務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)按一定的財(cái)務(wù)規(guī)則、程序有效地運(yùn)行和控制。年中縣審計(jì)局對(duì)本單位內(nèi)部財(cái)務(wù)控制情況進(jìn)行了審計(jì)檢查，檢查中，審計(jì)同志對(duì)本單位近年來(lái)的一系列制度建設(shè)及內(nèi)控管理執(zhí)行情況做了充分肯定，得到了一致好評(píng)。

3、費(fèi)用支出實(shí)行預(yù)算管理，提高資金利用率：

年初，根據(jù)縣財(cái)政核撥給本單位的“大預(yù)算”擺好下屬單位的“小預(yù)算”，做到各項(xiàng)費(fèi)用支出心中有數(shù)。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，嚴(yán)格控制費(fèi)用。財(cái)務(wù)科每月度考核預(yù)算執(zhí)行情況，協(xié)助各責(zé)任單位負(fù)責(zé)人加強(qiáng)預(yù)算管理，要求下屬各單位認(rèn)真執(zhí)行全年費(fèi)用預(yù)算管理制度，明確下屬單位內(nèi)勤、領(lǐng)導(dǎo)把好審核第一關(guān)。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，堅(jiān)持收支兩條線，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)督，杜絕不合理開(kāi)支，加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)的回收，盡量減少不必要的損失。利用利息杠桿，合理調(diào)整內(nèi)部職工借款;提高事業(yè)預(yù)算退庫(kù)資金的利用率，合理組織貸款，最大限度地減少利息支出，為企業(yè)增收節(jié)支、提高經(jīng)濟(jì)效益把關(guān)。

4、加強(qiáng)專業(yè)理論學(xué)習(xí)，提高團(tuán)隊(duì)凝聚力

財(cái)務(wù)科參加了省市兩批財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)與經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，聽(tīng)取了會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)內(nèi)部控制和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的專題講座，豐富了財(cái)務(wù)人員稅務(wù)知識(shí)，強(qiáng)化了各崗位會(huì)計(jì)人員的責(zé)任感，促進(jìn)了各單位的交流、合作與團(tuán)結(jié)。同時(shí)隨著財(cái)政管理制度改革的不斷深化，企業(yè)改革層層推進(jìn)，軟硬件不斷更新，對(duì)基層會(huì)計(jì)人員綜合素質(zhì)的要求也愈來(lái)愈高。本單位會(huì)計(jì)人員除認(rèn)真參加縣財(cái)政局組織的會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)外，還抽出業(yè)余時(shí)間學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)知識(shí)。日常工作中，對(duì)一些有關(guān)財(cái)政改革新制度新規(guī)定新業(yè)務(wù)相關(guān)人員都能及時(shí)學(xué)習(xí)，及時(shí)適應(yīng)，同時(shí)還與兄弟單位會(huì)計(jì)人員經(jīng)常交流，取人之長(zhǎng)，補(bǔ)己之短。

四、存在的主要問(wèn)題及今后工作目標(biāo)

財(cái)務(wù)部門作為公司的一個(gè)主要職能監(jiān)督部門，“當(dāng)好家、理好財(cái)，更好地服務(wù)企業(yè)”是我們財(cái)務(wù)部門應(yīng)盡的職責(zé)。在公司加強(qiáng)管理、規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力等等方面我們負(fù)有很大的義務(wù)與責(zé)任。只有不斷的反省與總結(jié)，管理工作才能得到提高!一年來(lái)財(cái)務(wù)工作雖然取得了較好的成績(jī)，但還存在著一些問(wèn)題，有很多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)分析：

財(cái)務(wù)分析工作雖然已展開(kāi)，但仍處在賬面、報(bào)表層面上的說(shuō)明分析，分析深度不夠。為提高財(cái)務(wù)分析能力，把財(cái)務(wù)分析納入日常工作中去，我們將量化分析具體的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并結(jié)合企業(yè)總體戰(zhàn)略，為企業(yè)決策和管理提供有力的財(cái)務(wù)信息支持;及時(shí)做好財(cái)務(wù)分析資料的收集，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高財(cái)務(wù)分析能力，做到較全面地反映一定時(shí)期的財(cái)務(wù)情況。明年將努力做到如下分析：

對(duì)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動(dòng)的分析：以資產(chǎn)負(fù)責(zé)表為主，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債的分析、流動(dòng)性和變現(xiàn)能力的分析、長(zhǎng)短期負(fù)債和償還能力的分析，對(duì)資產(chǎn)分布和資金營(yíng)運(yùn)是否合理、資本結(jié)構(gòu)的是否正常、盈利能力和資產(chǎn)管理水平、是否存在潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

對(duì)損益情況的分析：以損益表為主，對(duì)盈利目標(biāo)是否完成進(jìn)行分析，對(duì)收入、成本、費(fèi)用、稅金的配比進(jìn)行分析，評(píng)價(jià)其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的績(jī)效和經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)，反映主營(yíng)業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)對(duì)利潤(rùn)的影響。

對(duì)成本、費(fèi)用支出的分析：以對(duì)成本、費(fèi)用支出預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析為主，實(shí)際支出與預(yù)算異動(dòng)的原因分析，成本、費(fèi)用支出對(duì)資金的影響分析，費(fèi)用之間的比例分析。

2、加強(qiáng)費(fèi)用費(fèi)用管理

降低費(fèi)用壓力層層傳遞不夠，特別是有的部門對(duì)控制費(fèi)用支出工作存在錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，不能正確處理費(fèi)用與效益的關(guān)系，錯(cuò)誤地認(rèn)為工作的業(yè)績(jī)體現(xiàn)在某些費(fèi)用支出的多少上，某些費(fèi)用支出多，表示其工作積極等等，我們不否認(rèn)某些費(fèi)用支出多少與其工作努力程度是有一定的聯(lián)系，但這不是絕對(duì)的。個(gè)別單位費(fèi)用預(yù)算管理不到位，月月超支，報(bào)銷票據(jù)不符實(shí)際，不符合真實(shí)性要求。今后要進(jìn)一步落實(shí)費(fèi)用管理責(zé)任，層層傳遞壓力;嚴(yán)格獎(jiǎng)懲，加大對(duì)各單位費(fèi)用的管理、控制力度，嚴(yán)格按有關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行。

3、加強(qiáng)對(duì)白條子的管理。

近年來(lái)，在本單位領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心支持下，本單位歷史以來(lái)隨便以白條子報(bào)銷的陋習(xí)有了很大的改觀，我們將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)白條子的管理，爭(zhēng)取消滅白條子。

4、加強(qiáng)事業(yè)費(fèi)管理：

加強(qiáng)對(duì)局的事業(yè)費(fèi)管理，控制好專項(xiàng)資金的使用，做到專款專用。整理好年內(nèi)應(yīng)追加預(yù)算項(xiàng)目，及時(shí)上報(bào)縣財(cái)政，爭(zhēng)取經(jīng)費(fèi)追加。

新的一年里，我們將向財(cái)務(wù)精細(xì)化管理進(jìn)軍，精細(xì)化財(cái)務(wù)管理需要“確保營(yíng)運(yùn)資金流轉(zhuǎn)順暢”、“確保投資效益”、“優(yōu)化財(cái)務(wù)管理手段”等，這樣，就足以對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理做精做細(xì)。要以“細(xì)”為起點(diǎn)，做到細(xì)致入微，通過(guò)行使財(cái)務(wù)監(jiān)督職能，拓展財(cái)務(wù)管理與服務(wù)職能，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理“零”死角，努力挖掘財(cái)務(wù)活動(dòng)的潛在價(jià)值。實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)最大化。

財(cái)務(wù)人員工作總結(jié)范文二20_年，在領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫助指導(dǎo)下，通過(guò)自身的努力，我個(gè)人無(wú)論是在敬業(yè)精神、思想境界，還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到進(jìn)一步提高，并取得了一定的工作成績(jī)，現(xiàn)將本人一年以來(lái)的個(gè)人工作總結(jié)報(bào)告如下：

一、在學(xué)習(xí)上，注重提升個(gè)人修養(yǎng)

1、通過(guò)雜志報(bào)刊、電腦網(wǎng)絡(luò)和電視新聞等媒體，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的路線、方針、政策，不斷提高了政治理論水平，加強(qiáng)政治思想和品德修養(yǎng)。

2、認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)、廉政方面的各項(xiàng)規(guī)定，自覺(jué)按照國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策和程序辦事。

3、努力鉆研業(yè)務(wù)知識(shí)，積極參加相關(guān)部門組織的各種業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，嚴(yán)格按照“勤于學(xué)習(xí)、善于創(chuàng)造、樂(lè)于奉獻(xiàn)”的要求，堅(jiān)持“講學(xué)習(xí)、講政治、講正氣”，始終把耐得平淡、舍得付出、默默無(wú)聞作為自己的準(zhǔn)則;

始終把增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)作為一切工作的基礎(chǔ);始終把工作放在嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實(shí)、求實(shí)上，腳踏實(shí)地工作。

4、不斷改進(jìn)學(xué)習(xí)方法，講求學(xué)習(xí)效果，“在工作中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中工作”，

堅(jiān)持學(xué)以致用，注重融會(huì)貫通，理論聯(lián)系實(shí)際，用新的知識(shí)、新的思維和新的啟示，鞏固和豐富綜合知識(shí)、讓知識(shí)伴隨年齡增長(zhǎng)，使自身綜合能力不斷得到提高。

5、全力融入單位組織開(kāi)展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)技能活動(dòng)，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)和同事們的幫助下挖掘了自己的潛力，增長(zhǎng)了業(yè)務(wù)知識(shí)，開(kāi)闊了自己的視野，提升了政治業(yè)務(wù)能力。

二、在思想上，認(rèn)真履行廉政建設(shè)

作為一名財(cái)務(wù)工作者，我在工作中能認(rèn)真履行崗位職責(zé)，堅(jiān)守工作崗位，遵守工作制度和職業(yè)道德，做好財(cái)務(wù)工作計(jì)劃，樂(lè)于接受安排的常規(guī)和臨時(shí)任務(wù)，如完成單位領(lǐng)導(dǎo)離任審計(jì)、廉政專項(xiàng)治理、自查自糾情況報(bào)告及清房相關(guān)事項(xiàng)等。

三、在工作上，扎實(shí)做好本職工作

一年來(lái)，本人以高度的責(zé)任感和事業(yè)心，自覺(jué)服從組織和領(lǐng)導(dǎo)的安排，努力做好各項(xiàng)工作，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。由于財(cái)會(huì)工作繁事、雜事多，其工作都具有事務(wù)性和突發(fā)性的特點(diǎn)，在財(cái)務(wù)戰(zhàn)線上，本人始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。對(duì)待來(lái)報(bào)賬的同志，能夠做到一視同仁，熱情服務(wù)、耐心講解，做好會(huì)計(jì)法律法規(guī)的宣傳工作。在工作過(guò)程中，不刁難同志、不拖延報(bào)賬時(shí)間：對(duì)真實(shí)、合法的憑證，及時(shí)給予報(bào)銷;對(duì)不合規(guī)的憑證，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量，以高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，保障單位的后勤財(cái)務(wù)工作順利開(kāi)展。

四、下一步工作思考

(一)經(jīng)過(guò)這次全面總結(jié)，讓自己又一次認(rèn)識(shí)到自身在工作中、意識(shí)上存在許多不足。基于這個(gè)目的，回想這一年工作，再和其他單位財(cái)務(wù)人員相比，還存在一下幾個(gè)的問(wèn)題，希望在14年的工作中能夠不斷改進(jìn)，不斷提高。

1、財(cái)務(wù)工作距財(cái)務(wù)管理的要求還有很大的差距。

單位財(cái)務(wù)工作更多的還是會(huì)計(jì)工作，目前財(cái)務(wù)僅僅停留在事中記帳、事后算帳，對(duì)事務(wù)發(fā)展的預(yù)見(jiàn)性不夠，不能將工作做在前面，往往是碰到問(wèn)題解決問(wèn)題，而不能做到防患于未然。

2、會(huì)計(jì)工作中仍有許多待改進(jìn)之處。

今年財(cái)政局組織我們學(xué)習(xí)了財(cái)政部《會(huì)計(jì)工作基礎(chǔ)規(guī)范》及《行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)制度》對(duì)財(cái)務(wù)制度中新的變化做出了調(diào)整和指導(dǎo)，也對(duì)我們的會(huì)計(jì)工作提出了具體的要求。但在實(shí)際工作中還存在許多不足之處，尤其在一些小問(wèn)題的執(zhí)行上不夠堅(jiān)決，在對(duì)一些已形成習(xí)慣做法的問(wèn)題處理上，改變起來(lái)還有一定困難。

3、管理工作的形式化、表面化。

有很多的日常管理工作作的還不夠細(xì)致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，沒(méi)有起到真正的管理作用，對(duì)照制度的要求，還存在問(wèn)題，針對(duì)這種管理中存在的問(wèn)題如何將管理工作做細(xì)作深，應(yīng)是今后工作中的又一重點(diǎn)。

4、缺乏溝通，對(duì)相關(guān)信息掌握不到位。

財(cái)務(wù)工作是對(duì)單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的反映、監(jiān)督，對(duì)本股室以外的信息應(yīng)及時(shí)了解，而目前就是對(duì)財(cái)務(wù)暫時(shí)沒(méi)用或是不相關(guān)的信息、知識(shí)沒(méi)有主動(dòng)與其他g股室進(jìn)行溝通、了解;另外和領(lǐng)導(dǎo)的溝通還存在問(wèn)題，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的工作思路及對(duì)財(cái)務(wù)工作的要求還不能完全掌握，以至于使自己的工作有時(shí)很被動(dòng)。

五、鑒于以上問(wèn)題以及個(gè)人的一些想法，計(jì)劃在16年的工作中重點(diǎn)應(yīng)在以下問(wèn)題幾個(gè)方面進(jìn)行改進(jìn)、提高：

1、在做好日常會(huì)計(jì)核算工作的基礎(chǔ)上，還是要不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，針對(duì)自己的薄弱環(huán)節(jié)有的放失;

同時(shí)向其他單位做的好的財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)好的經(jīng)驗(yàn)，提高自身的綜合業(yè)務(wù)能力。另外，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)計(jì)劃工作，保持與領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)溝通，確保所有事項(xiàng)順利進(jìn)行。

2、力求會(huì)計(jì)核算工作的規(guī)范化、制度化

按照財(cái)政部《會(huì)計(jì)工作基礎(chǔ)規(guī)范》和《財(cái)務(wù)管理制度》的要求，做好日常會(huì)計(jì)核算工作。只有按照《工作規(guī)范》、《財(cái)務(wù)制度》做好日常會(huì)計(jì)核算工作，做好財(cái)務(wù)工作分析的基礎(chǔ)工作，才能為領(lǐng)導(dǎo)提供真實(shí)有效的、具有參考價(jià)值的財(cái)務(wù)分析及決策依據(jù)。

3、做深、做細(xì)日常財(cái)務(wù)管理工作

在接下來(lái)的一年，我計(jì)劃多花一些時(shí)間，多研究研究財(cái)務(wù)軟件及其他相關(guān)軟件中的功能模塊，盡可能使現(xiàn)有的功能得到充分利用，讓單位的財(cái)務(wù)管理工作更上一個(gè)臺(tái)階，起到真正的控制、管理作用。

最后，作為一名合格的財(cái)務(wù)工作者，不僅要具備相關(guān)的知識(shí)和技能，而且還要有嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致耐心的工作作風(fēng)，同時(shí)，無(wú)論在什么崗位，哪怕是毫不起眼的工作，都應(yīng)該用心做到最好，哪怕是在別人眼中是一份枯燥的工作，也要善于從中尋找樂(lè)趣，做到日新月異，從改變中找到創(chuàng)新。在今后的工作中，希望領(lǐng)導(dǎo)能一如既往地大力支持財(cái)務(wù)工作，我也會(huì)在工作中盡我所能，不遺余力地作好財(cái)務(wù)工作。

財(cái)務(wù)人員工作總結(jié)范文三20_年度，財(cái)務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門的大力支持下，財(cái)務(wù)工作取得了一定的進(jìn)展?，F(xiàn)將20_年度財(cái)務(wù)工作總結(jié)如下：

一、會(huì)計(jì)核算工作

眾所周知，會(huì)計(jì)核算是財(cái)務(wù)部最基礎(chǔ)也是最重要的工作，是各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作的基石和根源。隨著公司業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)張，如何加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算工作的標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)性和合理性，成為我們財(cái)務(wù)工作的新課題。為努力實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，財(cái)務(wù)部主要開(kāi)展了以下工作：

1、建立會(huì)計(jì)核算標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算的標(biāo)準(zhǔn)化管理。

財(cái)務(wù)部根據(jù)路橋工程項(xiàng)目核算的需要、根據(jù)納稅申報(bào)的需要、根據(jù)資金預(yù)算的需要，設(shè)立會(huì)計(jì)科目，制定了詳細(xì)的二級(jí)和多級(jí)明細(xì)，并且對(duì)各個(gè)科目的核算范圍進(jìn)行了明確規(guī)定。

具體有以下幾點(diǎn)：

(1)、規(guī)范記賬、算賬、報(bào)賬等日常會(huì)計(jì)處理工作，做到手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清晰，按月編制會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)分析報(bào)告。

(2)、定期與項(xiàng)目部會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金、銀行存款以及原輔材料、低值易耗品、備品配件的入庫(kù)、領(lǐng)用、報(bào)廢。

(3)、準(zhǔn)確及時(shí)登記各種賬簿，并做到賬賬相符。及時(shí)準(zhǔn)確提供各方所需數(shù)據(jù)，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度工作流程進(jìn)行工作。

2、引入用友網(wǎng)絡(luò)版財(cái)務(wù)軟件，全面實(shí)施會(huì)計(jì)電算化。

經(jīng)過(guò)前期加班加點(diǎn)數(shù)據(jù)初始化，終于將財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng)建立起來(lái)。財(cái)務(wù)部各個(gè)崗位基本掌握了財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，財(cái)務(wù)核算順利過(guò)渡到用電算化處理業(yè)務(wù)。大大地提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。

3、重新對(duì)原有的會(huì)計(jì)核算流程進(jìn)行了梳理和制定，現(xiàn)在的財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部會(huì)計(jì)核算流程更加突出了內(nèi)部控制，明確了各個(gè)流程所占用的時(shí)間，對(duì)什么時(shí)候報(bào)賬、出什么表、提供哪些單據(jù)，憑證如何傳輸都做出了明確清晰的規(guī)定。

保證了財(cái)務(wù)信息能有序地、按時(shí)、按質(zhì)地提供出來(lái)。采用新的工作流程后，工作效率提高了，各崗位的矛盾和扯皮現(xiàn)象減少了，財(cái)務(wù)報(bào)告的及時(shí)性得到了有效地保障。

4、加強(qiáng)各業(yè)務(wù)單位及往來(lái)單位帳目的清理核對(duì)工作，定時(shí)與各單位打電話或親自上門清理核對(duì)帳目，使得我公司與上下游往來(lái)賬目清晰準(zhǔn)確。

同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收工程款的追討，如省路橋公司、環(huán)安公司和新疆、宿州的款項(xiàng)。

財(cái)務(wù)部每天都離不開(kāi)資金的收付與財(cái)務(wù)報(bào)帳、記帳工作。一年來(lái)，我們及時(shí)為各項(xiàng)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供了應(yīng)有的服務(wù)，基本上滿足了各部門對(duì)財(cái)務(wù)的要求。公司資金流量一直很大,尤其是在年底春節(jié)前，在

回收工程款和結(jié)算支付材料、工程款、工資等工作中，現(xiàn)金流量巨大，財(cái)務(wù)部本著“認(rèn)真、仔細(xì)、嚴(yán)謹(jǐn)”的工作作風(fēng)，各項(xiàng)資金收付安全、準(zhǔn)確、及時(shí)。在財(cái)務(wù)核算工作中每一位財(cái)務(wù)人員盡職盡責(zé)，認(rèn)真處理每一筆業(yè)務(wù)，為公司節(jié)省各項(xiàng)開(kāi)支費(fèi)用盡自己最大的努力。

二、內(nèi)控管理

1、建立了出納通核算系統(tǒng)，各項(xiàng)目部會(huì)計(jì)在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日

及時(shí)登賬，真正做到日清日結(jié)，便于公司統(tǒng)一控制，為公司統(tǒng)一籌劃資金和控制費(fèi)用提供了最快捷有效的第一手資料。

2、建立了材料核算系統(tǒng)，各項(xiàng)目部在當(dāng)天材料出入庫(kù)時(shí)，及時(shí)將出庫(kù)材料和入庫(kù)材料登入系統(tǒng)，便于總部動(dòng)態(tài)掌握各項(xiàng)目部的材料使用情況及庫(kù)存數(shù)，做到周轉(zhuǎn)快，庫(kù)存少，盡量少占用資金。

3、財(cái)務(wù)部全體人員通過(guò)學(xué)習(xí)公司財(cái)務(wù)流程及支付管理辦法，大大地增長(zhǎng)了業(yè)務(wù)知識(shí)，有效地改善了前期支付勞務(wù)、租賃、工程款手續(xù)有時(shí)不齊全也付款的情況，以便條代票，以單代賬，財(cái)務(wù)只是被動(dòng)付款等等不規(guī)范行為。

同時(shí)實(shí)現(xiàn)了收支同步、債權(quán)債務(wù)關(guān)系及時(shí)反映 并能分項(xiàng)目及時(shí)正確核算成本費(fèi)用，同步做出報(bào)表上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

4、開(kāi)展有多部門參與的資產(chǎn)清查工作，與資產(chǎn)管理部門密切配合，將財(cái)務(wù)賬面資產(chǎn)與現(xiàn)有資產(chǎn)核對(duì)開(kāi)展實(shí)地清查。

使公司資產(chǎn)利用

率得到提高，有效地盤活了資產(chǎn)，并合理地做出折舊方案，合理地計(jì)算經(jīng)營(yíng)成本。

在內(nèi)控方面，財(cái)務(wù)部相繼提出了關(guān)于財(cái)產(chǎn)管理、合同簽訂、費(fèi)用控制等方面的合理建議。為完善公司各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，建設(shè)財(cái)務(wù)管理內(nèi)外環(huán)境盡了我們應(yīng)盡的職責(zé)。

三、稅務(wù)籌劃與融資

1、財(cái)務(wù)部除了負(fù)責(zé)處理公司內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系外，為達(dá)成公司的目標(biāo)任務(wù)，還要妥善處理外部各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系。

20_年度我們相繼和多家擔(dān)保公司合作，建立了良好的合作伙伴關(guān)系。

2、與稅務(wù)部門建立了良好的稅企關(guān)系，并圓滿完成了對(duì)稅務(wù)、銀行、統(tǒng)計(jì)局、街道、建委等相關(guān)部門所需資料的申報(bào)。

3、在日常資金管理上，財(cái)務(wù)部重點(diǎn)加強(qiáng)了以下工作：與各家銀行開(kāi)通了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，幫助公司實(shí)時(shí)了解公司的銀行存款狀況;