銀行風險管理部工作精選(九篇)

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第1篇：銀行風險管理部工作范文

關鍵詞：信息不對稱 信貸風險管理 借貸危機

中圖分類號：F830.33 文獻標識碼：A 文章編號：1003-9082（2013）03-0017-02

中國人民銀行溫州中心支行2011年7月21日的《溫州民間借貸市場報告》顯示，溫州大約89%的家庭、個人和59%的企業參加了民間借貸。溫州民間資本雄厚是不爭的事實，但巨額的民間資本來源需要進一步分析。實際上，部分個人和企業不惜頻繁進行銀行貸款，將貸款所得的資金投入到民間借貸以賺取高額的利息差。因此，借貸危機爆發后產生的“多米諾”骨牌效應必將殃及銀行業。相關統計數據表明，截至2012年12月，溫州不良貸款率為3.75%，環比上升0.32個百分點，不良貸款金額比2012年初新增175.89億元[1]。由此，商業銀行信貸風險管理的缺位再一次引發思考，而信貸風險管理中信息不對稱是造成管理瓶頸的重要因素，也是本文討論的重點。

一、信息不對稱理論與信貸風險管理

幾乎所有的經濟決策都涉及到交易雙方的信息不對稱，其根本原因是私有信息的存在。私有信息是指在交易雙方博弈中如果某一方所知道的信息而對方并不知道，這種信息就是擁有信息一方的私有信息[2]。

信息不對稱在信貸風險管理中產生重大阻礙。在信貸市場中，商業銀行和借款人代表不同利益的主體，兩者存在著信息不對稱。商業銀行處于私有信息缺失者的地位，面臨著貸款資金回收中的風險。借款人處于私有信息擁有者的地位，為了個體的利益，往往傾向于向商業銀行傳遞一些有利于借貸的信息而隱瞞不利于借貸的信息，使商業銀行很難驗明借款人的實際行為是否合理，可能造成商業銀行信貸損失[2]。

二、商業銀行信貸風險管理中產生信息不對稱現象的原因

1.內部環境因素

1.1信貸風險文化缺失導致上下級信息獲取不對稱

信貸員作為信貸活動的具體執行者，對信貸項目的風險、收益、償還概率具有較完備的信息，處于信息的優勢方，而后臺人員只能通過信貸員或其他渠道獲取信息進行審查審批，處于信息的劣勢方。而部分銀行的績效考核體系大多以業務為中心，風險文化尚未完全建立，客戶經理或信貸員為完成營銷業績刻意隱瞞部分信息，規避風險導致上下級信息獲取不對稱。

1.2重貸輕管觀念導致貸后管理信息收集滯后

傳統觀念認為銀行控制風險主要是在貸前和貸中，而在貸后管理中投入的資源相對有限，一旦貸款放出后，銀行便失去了對資金的控制權，監管難度大。若要改變這種情況，銀行需在市場上搜集更多企業資料，當銀行收集信息成本小于收益的時候，就會放棄對信息的收集，導致信息收集滯后，貸后管理被動成“事后管理”。

2.外部環境因素

2.1基于信用交易的借款方“隱藏知識”

“隱藏知識”即信息優勢方隱瞞自己知道而對方不知道的不利于自己進行交易的信息[3]。在貸款業務進行過程中，貸款客戶作為信息優勢方，為達到個體利益，通過靈活應用會計政策掩飾當期不理想的財務狀況，向商業銀行傳遞一些有利于借貸的信息而隱瞞不利于借貸的信息，使商業銀行很難驗明借款人的實際行為是否合理，達到擾亂銀行做出正確決策的目的，造成企業與銀行間信息的不對稱。

2.2客戶成功獲得銀行貸款后“隱藏行動”

“隱藏行動”即在簽約后，信息優勢方并不按照事前的承諾行動，出現“道德風險”的問題[3]。以溫州民間借貸危機爆發后，各大商業銀行不良貸款率呈明顯上升趨勢為例，部分個人或企業客戶在成功取得銀行貸款資金后，沒有將資金運用于合同所承諾的項目，而是受利益驅使，將資金流放到高利息的民間借貸市場，以此收取高額的利息差，一旦民間借貸資金鏈斷裂，銀行便要承擔客戶無法按期還貸的風險。

三、緩解信貸風險管理中信息不對稱的對策

1.全面建立信貸風險管理文化，從貸前貸時減少信息不對稱

信貸風險文化的建立首先從管理制度和崗位職責設置入手。針對貸款前期信貸人員以業績為核心，刻意規避風險，借款方以獲取資金為目的，隱藏知識現象，我們要深入貸前調查，同時貸時審查應發揮制衡作用。必要時可專設貸款調查員，貸款調查員與貸款審查員應分屬不同崗位甚至不同部門。調查員要全面深入獲取各方面信息，對信息進行定性和定量分析，以此緩解信息不對稱帶來的信貸風險。同時完善銀行的約束與激勵機制，將不良資產風險責任分散到個人，對貸款質量管控好的員工進行激勵，以避免銀行員工為獲取短期業績利益而隱瞞信息，規避風險。

2.重視貸后檢查，加強貸后項目跟蹤管理工作

針對商業銀行放貸后重貸輕管觀念，借款人獲得貸款后隱藏行動的行為，我們要加強貸后檢查工作，進一步完善風險監測，加強快速反應機制。通過加強與同行業之間的溝通交流，做到客戶信用等級等信息資源共享，預防和減少有嚴重道德風險傾向的不良客戶利用銀行間的業務競爭而重復借貸，或多頭騙取銀行資金現象的發生。通過加強貸后咨詢平臺的建設，實時收集貸后客戶相關信息，減少由于借款人將資金流入民間借貸、地下錢莊等高風險非法行業而造成的貸款損失。

參考文獻

[1]溫州不良貸款率再現反彈情況預警.中國行業研究網，2013-2-1

[2]董明明.防范商業銀行信息不對稱風險之我見[J].商場現代化，2011（03）.

[3]張芬.信息不對稱條件下國有商業銀行信用風險研究[D].華中科技大學，2006， 10.

[4]張樹林，張婷婷.信息不對稱與商業銀行貸后管理[J].海南金融，2012（08）.

[5]王玉岳.基于信息不對稱條件下的商業銀行信貸風險管理[J].金融經濟，2012（11）.

[6]王曉為.降低我國商業銀行不良資產的對策研究[J].現代企業文化，2012（36）.

第2篇：銀行風險管理部工作范文

【關鍵詞】銀行 風險管理文化

風險管理文化，是一種兼具精準技術和深刻人文的文化力，包括商業銀行風險管理理念、行為和物質三個層次，是銀行企業文化建設的重要組成部分。當今經濟局勢，注定了正確的風險管理文化將影響銀行對于風險管理的價值取向、行為規范和道德水準。銀行風險管理機制是否成熟取決于風險管理文化所依托的理論和實踐方法是否科學高效以及其體系建設是否切合實際。

一、銀行風險管理文化建設的必要性

目前我國銀行業在風險管理文化方面處于剛剛起步階段，無論是在理論還是實踐上都不完善，存在一些問題。例如，不能正確處理銀行業務發展和風險管理的關系；形式主義使得員工風險意識薄弱；風險管理文化的技術力量欠缺，缺少高素質的風險管理人才。這些問題的存在，使得風險管理文化建設變得緊迫而必要。

（一）從根本上保障了銀行風險管理目標的實現

風險管理文化無時不有、無處不在。迫切發展的銀行業離不開商業銀行風險管理文化體系的建設和強化，這不僅是銀行業務獲得迅猛穩健業務發展的必然要求，更是進一步加強銀行的員工凝聚力、行業競爭力的總和要求。

（二）從文化上支撐了銀行政策的實施

風險管理文化支撐了銀行的政策實施和解決現實問題。風險管理文化發展不斷為銀行風險管理提供新的視角和思維，銀行必須強化風險管理，改善管理方式，實現企業文化創新。這需要構建一套兼具當代社會時代特征和當前銀行特色的能夠被銀行全體成員所認可的風險管理文化。當然，這需要有一個核心價值觀來作為其主導，通過這個文化體系的構建為銀行各項政策的施行鋪平思想上的道路，減少抵抗及不認同的現象。

二、銀行風險管理文化建設的三個層次

對于風險管理文化來說，由物質、行為和理念文化三個層次組成。理念文化是核心成分，行為文化和物質文化是理念文化的具體外在表現和保障，這三者通過有機結合形成了銀行風險管理文化的內涵。一個先進科學的風險管理文化體系需從這三個方面進行構建。

風險管理理念文化，又稱風險管理精神文化，作為風險管理文化的靈魂所在，是一種伴隨銀行長期發展而逐漸為全體成員所接受的價值觀念和道德規范，是有關風險管理理論成果的總結升華。正如前文所提到的這是一個銀行在風險管理方面核心價值觀的體現，包括風險精神、風險價值觀、風險控制觀和管理觀以及理論化商業銀行風險管理學。

風險管理行為文化，作為理念文化的保障，能夠支撐風管的核心價值觀指揮銀行風管控制的行為活動，形成一個富有邏輯性的風管秩序，使得風管活動能井然有序地開展，由風險管理的組織架構、制度規范和人的行為表現等組成。組織架構主要由股東大會、董事會、監事會、高管層、風險管理部門以及財務控制部門、內部審計部門、法律合規部門等其他部門構成，通過與銀行業務保持統一管理的方式，在銀行系統內建立自上而下的風險管理體系；制度規范，是銀行通過建立相關制度政策以明文規定來預防和控制在經營活動中可能出現的各種風險。

風險管理物質文化，作為風險管理文化的物質表現形式，由知識和實物兩個層面組成。知識層面，是銀行在風險管理過程中所表現的技術處理和藝術指導；實物層面，是在商業銀行風險管理過程中形成的各種物質保障手段體現，如安全的經營與管理產品、設施、設備和空間環境以及配套的設施。

三、銀行風險管理文化的建設

（一）樹立正確的風險管理態度

銀行管理層和員工應該正確地看待風險問題，銀行在其運營過程當中不可避免地面臨大大小小的風險，想完全避免是不可能的。但是，通過一定的方法降低風險是可行的，要想降低風險就要能全方位地管理風險，不論是事前的風險識別、風險評估，事中的風險控制，都是十分必要的。銀行管理層要規范自身言行，能用自己的風險管理意識來來影響下屬，做好模范帶頭作用；銀行各層員工則要理性分析，跟隨銀行風險管理的大方向，作出自己的判斷，在日常業務中能秉持風險管理理念。

（二）加大培養高素質風險管理人才力度，建立學習創新型銀行

我國銀行風險管理無論是在技術水平還是理論研究上和國外先進銀行相比較還處在比較低的水平上，這一現象要求我們要通過不斷培養風險管理方面的人才來充實我國在這方面的缺陷，通過不斷學習國外的先進風管經驗來完善國內的銀行風管機制。培養有著先進風管理念的專業風險管理人才隊伍，擁有這樣一支隊伍能夠使得我國銀行建立學習創新型銀行，不僅業務創新，也要理念、人才創新。

（三）構筑“以人為本”的風險管理文化

以人為本的理念應該貫穿風險管理文化建設的始終。人力資源管理制度的公平與科學對于良好工作環境和順暢溝通渠道的創造有著及其重要的意義。建立科學高效的專業人員任職機制，需要不斷完善風險管理人員的工作職責、任職要求和績效考核機制，這一手段對于高素質、高效率、高增長的風險管理人才隊伍的建設有十分重要的意義。

參考文獻

[1] 胡韜.商業銀行風險管理文化構建的意義和實現途徑研究[J].商品與質量：學術觀察，2011(10):329-329.

[2] 韓煜.商業銀行風險管理文化探析[J].科技資訊，2006(5):252-253.

第3篇：銀行風險管理部工作范文

［關鍵詞］風險管理審計內部審計問題優勢

風險管理起源于20世紀60、70年代，20世紀80年代在金融、保險、制造業等行業的大企業有了發展，從風險管理內容的規范性來看當屬銀行和保險業。風險管理審計是在20世紀末2l世紀初，隨著風險管理導向內部控制時代的來臨，風險管理成為內部審計關注的重點。它不僅關注傳統的內部控制，更加關注有效的風險管理機制。內部審計人員通過對當前的風險分析確保其審計計劃與經營計劃相一致。風險管理成為組織中的關鍵流程，促使內部審計的工作重點不僅是測評控制，而且包括確認風險及測試管理風險的方法，風險管理審計是內部審計發展的新階段。

一、銀行風險的界定及類型

1.銀行風險的界定

關于銀行風險現有兩種說法。一是指商業銀行在經營中由于各種不確定因素而招致經濟損失的可能性。二是指在貨幣經營和信用活動中，由于各種事先無法預料的不確定因素的影響，使銀行的實際收益與預期收益發生背離，有蒙受經濟損失或獲得額外收益的雙重機會和可能。本人同意第二個觀點。

銀行風險存在于銀行價值鏈的每一個環節，可以說，銀行自成立之日起就是在風險管理的過程中謀取收益的。對銀行風險的正確理解須注意以下幾點：(1)銀行風險不等于銀行損失。風險指的是發生不利或有利事件的可能性；而損失是消耗或喪失的東西，是原來不確定事件形成的一種事實。兩者的著眼點不同，風險著眼于未來，損失著眼于現在和過去。(2)風險既是一種挑戰又是一種機遇，它具有雙重性。(3)它包含多層次風險內容且有動態性的范疇。多層次的風險包括法律風險、政策風險、決策風險和操作風險等。(4)商業銀行風險更多的是經濟運行中風險的反映，與經濟主體的行為目標、決策方式和經濟環境相聯系，并不單純是銀行自身的問題。

2.銀行風險的類型

我國銀監會制定并于2005年2月1日起實施的《商業銀行內部控制評價試行辦法》指出，商業銀行的主要風險包括信用風險、市場風險(含利率風險)、操作風險、流動性風險、法律風險以及聲譽風險等。

從實踐來看，對于銀行影響比較大的風險主要有四種：信用風險、操作風險、市場風險和流動性風險。

二、內部審計在風險管理中的定位、職責與作用

內部審計是一種獨立、客觀的確認與咨詢活動，它通過應用系統的、規范的方法，評價并改善風險、控制和治理過程的效果，幫助組織實現其目標。由于其自身的特點，內部審計參與風險管理擁有一定的優勢。內部審計部門和人員熟悉本單位情況，對單位面臨的風險更了解；內部審計部門和人員是組織內部成員，其利益同組織發展、興衰密切相關，對防范各種風險、實現經營目標有著更強烈的責任感；內部審計部門不同于其他部門，不從事具體業務，其職能獨立于業務管理部門，可以跳出業務各環節的圈子，從全局出發、綜合、客觀地對風險進行識別和評價，采取有效的風險控制措施。

1.內部審計在風險管理中的定位

現在我們所說的風險管理越來越趨向于廣義的概念，公司治理也好、內部控制也好，實際上都屬于風險管理的范疇，只是風險管理所涉及的層次有所不同，而內部審計一直都擔任著重要的角色。2002年美國國會通過的《薩班斯一奧克斯法案》指出，董事會、高層管理者、外部審計師與內部審計師作為有效公司治理的基石，成為開展公司治理、內部控制必須職責的重要組成部分。因此，內部審計在風險管理中扮演的角色對組織機構整體風險控制是至關重要的。現在內部審計在風險管理過程中的定位應該是參與者、協作者和監管者。

2.內部審計在風險管理中的責任

風險管理是內部審計的一條主線。因此，內部審計應當也必須參與風險管理。隨著風險管理導向內部控制時代的來臨，內部審計的工作重點也發生了變化，現代內部審計除了關注傳統的內部控制之外，更加關注有效的風險管理機制和健全的公司治理結構。但內部審計不等同于風險管理。IIA指出，內部審計師在建立和管理風險過程中所起的積極作用有別于“風險所有者”的作用。為了避免起到“風險所有者”的作用，內部審計師應該要求管理層證實其在確定、防范、監測風險以及風險“所有者”的責任。2004年9月，IIA針對COSO委員會新的全面風險管理框架，以《全面風險管理的內部審計角色》為題發表了一份職位說明書，指出，內部審計的核心職能有五項：為風險管理流程提供保證、確保風險得到正確評價、評估風險管理流程、評估關鍵風險的報告體系以及審核關鍵風險的管理活動。其次，職位說明書對內部審計在風險防范方面的職責也進行詳細的描述：協助識別和評價風險、培訓管群層如何應對風險、協調全面風險管理活動、完善風險報告體系、維護開發全面風險管理框架、支持建立全面風險管理、為決策層擬定風險管理戰略。最后，也明確內部審計不應承擔以下責任:(1)設定風險額度；(2)強加風險管理流程;(3)向管理層提供風險保證;(4)做出風險應對決策；(5)以管理者名義執行風險應對方案;(6)風險管理的受托責任。

3.內部審計在風險管理中的作用

國內外企業，特別是世界知名企業，如杜邦公司和微軟公司的風險管理體系都比較完善，內部審計在企業風險管理體系中發揮了重要的作用。風險管理是一項重要的管理責任。要實現其業務目標，管理層應該保證擁有健全的風險管理過程，并能發揮作用。董事會和審計委員會應該在確定組織是否建立恰當的風險管理過程以及這些程序適當有效地運作等方面起監督作用。內部審計師應該通過檢查、評價、報告風險管理過程的適當性和有效性并提出改進建議來協助管理層和審計委員會的工作。還需要指出的是，內部審計部門在組織風險管理過程中的作用可以隨著時問的推移而發生變化，并可能有不同的作用：即從無任何作用，到作為內部審計工作計劃的一部分對風險管理過程進行審計，到積極持續地支持并參與風險管理過程，到管理和協調對風險的管理過程。

總的來說，內部審計在風險管理中的作用概括為以下四個方面:一是檢查與評價，內部審計部門運用審計手段對銀行風險管理體系的充分性和有效性進行評估；二是管理與協調，內部審計利用自身優勢，積極參與銀行風險管理體系建設，對各種風險要素進行識別、分析、協調、管理，并提出控制風險的有效建議；三是顧問與咨詢，內部審計師以咨詢顧問身份協助企業確定針對風險進行管理的方法和控制措施，并評價其合理性與有效性；四是報告與防范，內部審計部門通過及時傳遞并督促落實風險審計的成果，使各類風險因素得到有效的控制和防范。

三、銀行風險管理審計存在的問題

中國工商銀行、中國建設銀行等都有針對性地組織了風險管理與審計等課題的研究。但是銀行內部審計在風險管理中還存著以下問題：

1.內部審計理念落后

相對于一般的工商業企業來說，銀行風險管理在其價值鏈中占有重要位置，是銀行成立以來一直倍受關注的問題。因此，其風險管理相對比較好，這就使得業內外的一些認為銀行風險管理是完善的，這也造成了內部審計對風險管理認識的不充分，內審人員不能積極主動地去關注風險，制約了內部審計作用的發揮。

2．內部審計方法手段不能適應銀行風險管理的需求

我國銀行內部審計尚處于查錯防弊、開展合規性審計階段，局限于對經營部門及營業機構執行各項規章制度的事后審計上，主要進行的還是現場審計，非現場審計開展不夠。而銀行風險管理系統要求進行系統的、全面的風險管理，不僅要進行事前防范、事中控制、事后管理，還要進行信息處理，大力開展非現場審計。

3．內部審計在風險管理中的作用和地位不明確

商業銀行對風險的管理分為風險管理部門和內部審計部門。風險管理部門負責總的風險管理，內部審計部門根據風險管理部門的風險評價結果實施內部審計。而實際上風險管理部門與內部審計部門的關系并未得以明確。

4.風險審計開展力度不夠

內部審計部門有責任對業務主管部門所面臨的外部和內部風險進行歸納、整理和分析，并向高級管理層提交風險分析報告，為高級管理層的經營決策提供參考。而現在的審計工作基本上是根據總、省行的工作部署來展開，獨立開展審計工作不充分，對風險的規避效果不佳。

四、銀行風險管理審計的優勢

銀行風險管理審計是建立在全面風險管理基礎之上的一種內部審計技術方法，這種方法作為成功的全面風險管理規劃的一個重要組成部分，更加關注企業的經營目標、管理層的風險承受、關鍵風險衡量指標等。目前銀行風險管理審計還具有以下優勢：

1.有利于內部審計從全局角度評價風險管理

由于銀行是經營貨幣的特殊的金融企業，決定了銀行業務流程上的任一環節都有風險因素存在，并且由于風險具有感染性、傳染性、不對稱性等特征，鏈上某一主體造成的風險或疏于風險管理帶來的后果有時并不是由其直接承擔，而是會通過一定的聯系傳遞到其他主體，最終會導致銀行陷入困境。內部審計，可以將每一個環節及周圍環境來的風險因素考慮在內，有利于從戰略高度全面評價銀行風險管理。

2.有利于加強銀行風險管理

風險管理審計作為風險管理的組成部分，都是為了實現組織戰略目標、實現銀行增加價值的目的。但是，二者的責任并不相同。風險管理需要對風險管理的措施和方法進行設計并負責執行，而風險管理審計則是負責對風險管理設計與執行情況進行測試、評價，并為管理層提供有關風險管理信息適度確認的責任。因此，在某種程度上可以說，風險管理審汁是更高層次的風險管理。當局者迷、旁觀者清，所以風險管理審計可以從“局外人”的角度，跳出風險管理來對價值實現過程中的風險管理過程進行系統地、客觀地評價，有利于銀行加強風險管理。

3.更加有利于實現審計的價值

風險管理和風險管理審計的目的都是為了實現戰略目標，實現銀行價值增加。風險管理審計側重于風險管理過程的評價，通過評價風險管理過程來減少由于風險造成的經營成本的增加，并且風險管理審汁作為一種內部審計，并不局限于風險管理的審計，因此通過對業務流程及周圍環境分析，不僅可以提供一些經營管理等其他方面的建議，起到一舉多效的作用，而且也有利于實現內部審計的價值。

4.有利于信息溝通，樹立銀行風險管理文化

第4篇：銀行風險管理部工作范文

[關鍵詞]銀行風險 風險管理 思想政治教育

[中圖分類號]F272.9 [文獻標識碼]A [文章編號]1009-5349（2016）24-0032-02

隨著社會經濟不斷發展，銀行作為居民日常生活最常用的儲蓄機構，成為巨額資金的集散中心。由于體制不健全、人員管理不規范等原因，在銀行日常經營管理活動中暴露出種種風險，對國民經濟各部門和廣大人民群眾的資金安全造成嚴重威脅。縱觀銀行的發展史可以看到，銀行的生死存亡與風險管理緊密相關。要適應市場經濟發展要求，在激烈的競爭中脫穎而出，銀行不僅需要通過提高技術手段構建主體，也需要運用思想政治教育手段為科學識別和有效防范風險做支撐，使思想政治教育成為風險管理的推動力量。

一、銀行風險及風險管理

（一）銀行風險及幾種主要風險類型

銀行風險是指銀行在經營中由于各種因素而招致經濟損失的可能性。按照巴塞爾委員會的劃分標準，銀行面臨的風險主要包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、戰略風險類。①

其中，信用風險又稱違約風險，是指債務人或交易對手未能履行合同或其信用質量發生變化，從而給銀行帶來損失的可能性，是銀行最為復雜的風險種類，也是銀行面臨的最主要風險；市場風險是指因市場價格的不利變動而使銀行發生損失的風險，存在于銀行的交易和非交易業務中；操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統、外部事件所造成損失的風險，普遍存在于銀行業務和管理的各個方面；聲譽風險是指由于意外事件、銀行政策調整、市場表現或日常經營活動所產生的負面結果，銀行聲譽能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心，這種信心一旦失去，銀行的業務及其所能創造的經濟價值都將不復存在。②

（二）銀行風險管理

銀行風險管理是指通過風險分析、風險預測、風險控制等方法，預防、回避、排除或者轉移經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保證經營資金安全。確切地講，銀行風險管理是通過了解自身及市場情況，辨識風險、分析風險、評估風險、設計并實施風險管理方案，不斷監測風險管理過程而使銀行達到戰略目標的決策與行動。③風險管理的基本職能是監控和信息反饋，包括對營銷前臺的風險監控，控制經營風險的承擔范圍；為戰略決策后臺提供信息支持，經營過程風險的信息分析、整理和反饋。

（三）銀行風險管理存在的問題

近年來，銀行面臨信用、操作、聲譽等風險的壓力日益加大，通過在改革與發展進程中不斷學習、借鑒先進經驗，制定審貸分離、審計稽核、崗位輪換等內控制度，在風險管理機制方面取得了一定成績。但是，在風險管理意識層面，仍有諸多問題：

第一，風險管理意識偏差。銀行是以盈利為目的的金融機構，在實踐中很多銀行領導及員工過分追求經營規模、看重短期目標，風險管理意識相對淡薄，有的甚至把風險管理看成是獲取利潤的絆腳石，將其與業務經營對立起來。在經濟利益的驅使下，部分人無法正確處理業務發展與風險管理的關系，采取不正當競爭手段、違規經營，擾亂金融秩序，嚴重威脅國民經濟各部門和廣大人民群眾的資金安全。

第二是缺乏全面風險管理理念。銀行風險涉及業務經營的全部領域，例如，隨著經濟活動的多元化，存款、票據業務成為重要的風險源。另外，由于個別員工道德缺失，基層營業網點和柜員也已成為重要的操作風險發源地。因此，風險管理必須是全面的、立體的，對整個機構、各類風險進行通盤管理。應當通過制定明確的風險管理戰略、建立獨立的風險管理組織框架、制定完善的風險管理流程、建立科學的風險管理模型、實行風險分類管理、培養專業化的風險管理隊伍形成全面風險管理。④然而在實踐中很多銀行對風險的認識不足，對風險的復雜性認識不夠，風險管理方法單一，在風險識別、監測方面缺乏客觀性和科學性。

第三是缺少風險管理文化。風險管理文化是銀行企業文化的重要內容，是一種融合了現代銀行經營思想、風險管理理念、風險管理行為、風險控制標準與風險管理環境等要素于一體的文化力。⑤健康有序的風險管理文化氛圍能對每位員工產生深刻影響，引導員工主動發現和暴露風險隱患，使各項規章制度能真正發揮出應有的作用。但在實踐中，銀行員工普遍缺乏風險意識，對于什么是風險、什么是風險管理存在模糊的甚至是錯誤的認識，更沒有意識到風險管理在銀行日常經營中的重要性。

二、思想政治教育在風險管理中的必要性

思想政治教育是在意識形態領域開展政治輿論宣傳和進行思想教育的重要法寶，更是推進社會主義精神文明建設的一項打基礎利長遠的全局性工作。目前銀行的思想政治教育工作存在表面化、形式化現象，在方法上比較陳舊，缺乏創新意識和針對性，實效性不強。隨著社會主義市場經濟的發展和改革的深入，銀行的思想政治教育工作也應當深入和細化。

在長期的金融體制改革進程中，一些新的思潮和觀念對人們的思想造成巨大沖擊，新型價值觀與傳統價值觀形成鮮明對比。部分銀行員工缺乏敬業精神、競爭意識，工作積極性不高，疲于應付工作，對政策、法規置之不理；在待遇、報酬方面盲目攀比，以自我為中心，心態失衡；法律意識淡薄，為追求經濟利益不惜觸犯法律，將發放貸款的“權力”視為對別人的恩賜，借機謀財。

防范和化解風險，把損失減小到最低程度，需要針對風險管理中存在的問題找出解決辦法。提高銀行員工的思想政治覺悟和職業道德水平、做好銀行員工的思想政治教育工作，對協調思想、統一行動、增強凝聚力有重要意義，這樣不僅可以有效地保障人民群眾的財產安全，也可以為客戶提供更加優質的服務。⑥發揮思想政治教育在防范和化解金融風險中有積極作用，積極探索新形勢下思想政治教育的新方法、新途徑，是識別和防范風險的客觀要求，也是對操作風險、聲譽風險等主要風險進行針對性管理的題中應有之意。

三、發揮思想政治教育在風險管理中的積極作用

面對新形勢，銀行在提高核心競爭力的過程中，一方面要采取擴大市場份額、增加網點布局、完善設施建設、注入新鮮血液、投身公益活動等方法，提高經濟效益、積極履行社會責任；另一方面應當在風險管理工作中采取一定的措施，合理運用思想政治教育手段，充分發揮思想政治教育在風險管理中的積極作用，使思想政治教育成為風險管理的推動力量，營造良好的風險管理氛圍，凝聚共識、激發活力，促進銀行的轉型和持續發展。

（一）強化風險管理意識，樹立全面風險管理理念

防范風險是每位員工的重要工作，但是由于種種原因，部分員工對風險及風險管理的認識存在偏差，認為風險管理僅僅是特定部門的責任，與自己無關，不從根本上去理解和支持風險管理工作，對風險管理工作的迫切性沒有足夠的認識，缺乏應有的責任感和危機感，甚至將風險管理與業務經營對立起來，將其視為一種影響業務經營工作開展的負擔。銀行應當在經營管理中強化風險管理意識，通過思想政治教育激發員工的主人翁責任感，使其認識到風險管理不僅關系到經濟發展和社會穩定，而且與單位發展和個人切身利益緊密相關，從而在工作中自覺發揮主觀能動性，積極參與風險防范。

樹立全面風險管理理念，全面導入符合經營管理要求的市場化運作機制，將風險管理深入到業務經營的各個方面，是對銀行風險管理工作的客觀要求。銀行在推動全面風險管理過程中，應當建立各種責任機制和激勵機制，從制度上強化員工防范風險的責任意識，使這種意識貫穿到工作中的各個方面，切實增強廣大員工防范金融風險的緊迫感和責任感，促使全面風險管理在銀行上下得到有效落實。

（二）關注員工舉止，重視員工個體在風險管理中的作用

銀行網點多、覆蓋面廣，員工群體龐大，內部人員容易引發風險。在銀行人力資源管理的過程中，應當在用人關口加強把控，嚴格審查員工背景。在錄用新員工時，除注重學歷、能力之外，還要對員工的道德品質進行了解，以防范道德風險。在日常經營管理中，應當加強對重要崗位人員的動態管理，開展員工行為排查，落實監督管理責任，對重要崗位定期不定期開展崗位輪換，以防范操作風險。

此外，在管理過程中應當堅持“以人為本”的理念，經常傾聽員工心聲，了解員工需求，與員工進行平等的思想交流，有針對性地為員工解決實際問題。對員工思想上存在的問題，認真剖析原因，采取適當形式，說服、教育員工正確地認識風險管理，增強員工風險管理責任意識，使其主動學習和了解風險管理的相關管理政策、法規，激發員工發揮主觀能動性，積極參與到風險管理工作中去。

（三）建立風險管理文化，加強風險管理教育

風險管理文化是企業文化的一部分，良好的風險管理文化有助于銀行各級層之間的溝通和協調，從而實現發展目標。銀行應當充分發揮思想政治教育優勢，將風險管理提升到文化層次去認識，構建和諧的風險管理文化，使全體員工充分了解風險管理工作的發展方向、目標以及達成這些目標所需要的方法，自覺投身到防范風險工作中，使風險管理植根于員工腦海，落實于員工行為，引導其主動發現和披露風險隱患或問題。

在實踐中，有些員工不配合風險管理工作的開展，對推行的風險管理教育培訓和考試存在被動應付的消極心理。對此，銀行應當完善職工教育考核制度，通過教育和培訓，建立一支能夠運用現代工具，有效識別、計量和控制風險的風險管理隊伍。此外，還應當通過加強對員工的理想信念教育、職業道德教育、法紀觀念教育，摒棄拜金主義、享樂主義，幫助員工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，增強自律性、自覺性、主動性，提高員工的思想素質和業務素質。

注釋：

①巴塞爾委員會是1974年由十國集團中央銀行行L倡議建立的一個由中央銀行和銀行監管當局為成員的委員會，被廣泛視為銀行監管領域的首要國際組織，其制訂通過的《巴塞爾協議》建立了完整的、國際通用的、以加權方式衡量表內與表外風險的資本充足率標準。

②宋清華.金融風險管理[M].北京：中國金融出版社，2003：

4-9.

③殷洪良.銀行風險管理實務[M].北京：中國金融出版社，

2013：3.

④郭保民.論商業銀行全面風險管理體系的構建[J].中南財經政法大學學報，2011（03）：80.

第5篇：銀行風險管理部工作范文

關鍵詞：商業銀行；風險管理；風險控制

一、我國商業銀行風險管理現狀

伴隨著我國經濟體制改革的腳步，我國商業銀行在不斷進步，但同國外的商業銀行對比，發展仍不成熟，其中存在一些問題。在商業銀行內部，管理層不注重加強風險管理文化的建造，而且對風險的管理觀念不強，使風險管理組織結構不健全，且銀行體系內也缺少專業的風險管理人才。然而，外部環境對商業銀行的開展亦有一定阻礙，我國金融體制的現階段還不甚健全，監管部門對銀行的監管不到位，社會誠信水平低，都不利于我國商業銀行更好的發展。

二、我國商業銀行風險管理存在的問題

（一）沒有建立全面的風險管理組織結構。如今，由于我國商業銀行的治理結構不健全，有許多的商業銀行實行股份制改革并且上市進行交易，商業銀行有股東大會、董事會和監事會的形式，但是其中還是存在諸多問題。大多數的董事會不能最終承擔起全部金融風險的職責。我國商業銀行對風險管理十分看重，加上風險管理的承擔主體不是很明朗，對于職責劃分也不是很全，從而引致商業銀行在風險管理方面的管理認知相對比較薄弱，并且缺少了主動性。從我國的實際經濟情況來看，國家的資本成為了銀行的資本擔當者，最終導致了風險，在財政無力承擔的嚴峻情況時，銀行可能會發行貨幣來應對銀行流動性要求，銀行體系的運轉最后會用貨幣膨脹來維持。

（二）風險管理文化落后。我國同國外商業銀行對比，發展速度慢，風險管理的文化底蘊略顯不足。我國商業銀行風險管理的觀念不是很成熟，不能很好地滿足經濟的迅速發展，風險變化的要求。在銀行的內控中，風險管理是極為重要的一環，且行為模式和風險觀念都是由風險管理的文化所抉擇的。并且，我國商業銀行風險管理中，有一些問題是由于銀行在風險管理中缺少文化底蘊，致使有些措施不能很有效的發揮作用。有些商業銀行不能較好地處理業務和風險管理之間的關系，在其發展業務的時候，沒有注重對風險的管理。在發展銀行業務時，沒有把風險管理同發展業務擺在一個水平線上，不能準確認識風險，而且會誤認為風險管理會影響業務，減少業務的發展，從而使商業銀行缺少動力。

（三）風險管理的高素質人才較匱乏。如今對于我國商業銀行從業人員要求提高，需要具備高的知識含量、綜合能力、技術能力和對風險管理知識的掌握能力。需要通過從業資格的考試和嚴格的專業訓練，才能夠勝任其本職工作，銀行風險管理的從業人員應當具備經濟管理類、數理統計類的相關知識，進行專業訓練才能在銀行工作。當前，銀行從業人員中符合上述要求的人才比較稀缺，沒有形成較好的具有專業水準的人才隊伍，與國外的銀行對比，風險管理水平落伍很多。因此，我國的商業銀行應該加大力度解決銀行從業人員的選拔標準和要求，及對員工的專業培訓和激勵措施，從而提高銀行從業人員風險管理的能力與水平，培養高素質專業人才，提高專業人才的工作效率和質量。

三、我國商業銀行風險管理對策

（一）建立健全的商業銀行組織結構。我國應建立包括股東大會在內的相互制衡、運行有效、執行有序、監督有力的公司組織結構，良好的組織結構對公司健康運營有非常好的支撐作用。首先，風險的承擔主體為董事會。我國商業銀行風險管理應當制定相關經營策略，并且承擔最終的責任；其次，加強監事會監管的能力，監事會主要負責監控高層管理是否盡職盡責和道德文明建設；最后，應該有效地發揮獨立董事對會議的監督。董事為了維護其聲譽會有效地對經理人員進行監督，選拔優秀的人才，保障銀行在風險管理中有定期的培訓，選擇適合當前需要的培訓。對員工進行上崗前的培訓、晉升的培訓、提升水平的培訓。不同方向的培訓計劃，可以加快風險從業人員的水平，更好地勝任相應的工作，提升整體的素質，構造更好的學習平臺，培養優秀人才。我國商業銀行影響最大的主要是信用風險，而商業銀行風險人員現在屬于培育期的狀態，目前應當循序漸進。我國的商業銀行可以通過風險比較集中的對公業務作為試點以起步，抓住關鍵的風險控制點例如信貸政策和風險較高的特定信貸的業務。通過對個人業務，其他業務逐步的探究。還能做到事前預防，在根源上控制風險。實行準入制度，對風險經理實行嚴格的風險經理資格考試準入制度，保證銀行從業資格考試的科學性、規范性，對合格者，對于沒有取得準入資格的人員不能聘請。參與風險活動的人員，可以分為業務與職能風險的從業人員，兩者共同參與日常的管理。職能風險人員對風險進行監督與評估，雙方共同負責管理。興業銀行實行這種風險管理模式，可以明晰業務部門的工作相關職責，相互牽制對方的權利，有效地提升了銀行風險管理能力。

（二）建立良好的風險管理文化和理念。風險管理的文化是企業最容易忽視也是最不容忽視的一種文化，對于這種特有文化企業應該使全體員工充分認識到風險管理文化的重要性。企業管理者可以通過培訓方式對全體員工進行風險管理培訓，通過案例分析列舉風險的危害，提高所有員工的風險意識，并且使得管理人員對風險的客觀存在性有更深的理解。企業應把風險管理的意識融入到企業管理的各個角落，拓展企業文化的包含面，把企業文化和風險管理相融合，培育起貫穿企業上下具有生機活力的企業文化。銀行經營多年，實踐形成的風險管理的價值觀，傳統的習慣，建立優秀的風險管理的文化，對商業銀行發展有利的溝通與協作，形成了商業銀行風險管理的文化。風險的管理文化決定了價值的取向、行為的典范、道德的水平。

（三）建立高素質的風險管理隊伍。企業應該使用嚴格的考核制度對風險管理人員實行準入，對不合格人員堅決辭退，這樣有利于我國商業銀行的健康穩定發展，促使銀行風險管理隊伍的不斷壯大。一個高水平的風險管理團隊可以幫助銀行建立最穩固的根基。銀行從業人員需要有較為豐富的風險管理基礎知識、數理知識與電腦操作技能。近年來，我國商業銀行的迅速發展，也開始比較厚愛優秀人員，我們還需要堅持長期培養、挖掘人才，并不斷補充后續的儲備力量，保持團隊的穩定性，通過激勵員工，防止高素質、高水平的人才流失，有利于壯大銀行。比較好的方法為多人掌握重點技術的一部分，杜絕員工跳槽對銀行管理的影響。進一步完善晉升的機制，可以讓有能力的年輕人有空間發展，發揮自身能力。另外，定期培訓銀行從業人員，有利于提升工作質量和風險管理的能力。

主要參考文獻：

［1］胡華榮.議銀行風險管理的研究［J］.現代金融信息，2012.11.

第6篇：銀行風險管理部工作范文

城市商業銀行是中國銀行業的重要組成部分,其前身是二十世紀80年代設立的城市信用社。近年來,通過引進戰略投資者和股份制改造,城市商業銀行各項制度逐步得到完善,但其本質上仍缺乏規范的企業組織制度和公司治理制度,經營管理和內控機制還不成熟。這種制度性的缺失就使城市商業銀行的員工行為風險不斷現實化,導致此類銀行員工的金融犯罪頻繁發生。

員工越軌行為(EmployeeDeviance)指員工在各種情況下對組織成員、組織生存及其規則有著明顯危害的主觀行為(Kaplan,1975),既包括小到從雇主、顧客手中獲取私利的撒謊、請病假、早退、揩油等輕微行為,大到偷避稅、破壞、偷竊、欺詐等嚴重行為。

銀行內部風險是指由于員工越軌行為而導致的內部風險。通過分析近年國內外發生的銀行大要案,內部風險管理不到位是主要的原因。而我國城市商業銀行風險管理主要存在以下問題。

(一)內部風險管理意識淡漠

當前我國城市商業銀行存在重基層操作人員管理、輕高層管理人員管理的問題。由于總行管理半徑過長以及分行和支行行長權力過大,無法對這些高管人員掌握的業務流程進行有效監控。現實中,由于銀行高管人員掌握著人力、財力、物力等大權,由其引發的風險,其危害性要遠大于基層人員。

(二)尚無系統的內部風險管理框架

不同類型的風險由城市商業銀行不同的部門負責,缺乏一個真正意義上的協調部門。這種分散管理的做法,使得銀行系統缺乏統一的風險管理戰略和政策,高層管理者更是無法清楚了解銀行面臨的風險整體狀況。同時,分散管理還使得有些風險處在管理“盲區”,無人過問。

(三)內部風險管理主體關注力度不夠

柜面業務辦理的主體是銀行柜員,柜面風險控制的有效性也必須依賴直接面對和處理風險的柜員們。因此,柜員對控制風險的態度、能力、經驗、手段和條件就直接關系到最終效果。但在實際工作中,這些并未得到全面認識和充分重視,基層風險控制中存在以下一些現象:一是由于產品規章和管理制度繁多,柜員流動過快,柜員對內控知識和技能掌握不足;二是關心不足、獎少罰多等現象導致柜員工作積極性無法充分被激勵;三是存在業務繁重、身心疲勞、工作超時、負荷超量等現象,這些因素構成柜員的實際工作環境不佳,也是導致員工操作失誤、控制疏忽和管理失效的重要成因。

二、完善我國城市商業銀行內部風險管理的思路

在風險管理部門的設立上,可以參考政府行政部門現階段最流行的“垂直管理”方式,以垂直管理取代層級管理。實現垂直管理,便于上級行風險管理部門對下級行風險管理部門負責人和同級業務部門風險管理窗口負責人的直接管理和考核,有利于總行風險戰略和政策的傳導,有利于下級行風險管理人員和風險窗口管理人員在所轄區域和領域內全面監控執行總行風險管理政策,有利于總行風險管理部門綜合歸納各區域、各領域的風險暴露,及時進行合規風險整合和對沖,從而實現對整個機構的積極風險配置。

在各項業務和管理活動中制定明確的內部控制政策。規定內部控制的原則和基本要求,并為制定和評審內部控制目標提供指導。設定相應的內部控制目標,制定相關的考核目標。商業銀行應在相關職能和層次上建立并保持內部控制目標。內部控制目標應符合內部控制政策,并體現對持續改進的要求。在建立和評審內部控制目標時,應考慮法律法規、監管要求和其他要求,以及技術、財務、經營和風險相關方等因素,尤其應考慮監管部門的內部控制指標要求。

第7篇：銀行風險管理部工作范文

我國已表示接受巴塞爾協議，并且基于加人世界貿易組織后面對的國際竟爭壓力，我國的商業銀行逐步地、必然地要遵循國際銀行經營管理的統一規則，接受以巴塞爾協議為準繩的國際銀行業監管原則、標準和方法，促進我國銀行業全面加強風險管理，完善內部控制制度，改進信息披露制度，并推進監管的規范化、全程化，保證監管的持續性和有效性。為此，我國出臺了《商業銀行資本充足率管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，并于2004年3月1日起實施。《辦法》修改了現行的資本充足率的計算方法，有利于提高各項規章制度之間的一致性，并逐步建立一套相對完整的銀行審慎監管規章體系。

資本充足率

資本一扣除項

風險加權資產++12.5倍的市場風險資本

并規定這一比率不得低于8%。從計算公式不難看出，要達到8%的要求，商業銀行就必須一方面多渠道補充資本金，另一方面降低現有資產的風險水平。

一、目前我國資本充足率的情況

據有關數據顯示:2004年一季度，已上市股份制銀行中，有2家達到8%的水平，低于8%的有9家;國有商業銀行資本金普遍不足，城市商業銀行水平更是參差不齊。

近年來，政府多次注資銀行，一是1998年通過發行特種長期國債籌資2700億元向四大行注資;二是1999年至2000年，允許四大行將14000億元左右壞賬轉移至國有資產管理公司，三是按照國家確立的國有獨資商業銀行綜合改革目標，國務院決定中國銀行和中國建設銀行進行股份制改造試點，動用450億美元外匯儲備等為兩家銀行補充資本金。四是批準這兩家發行100億元和400億元規模的次級債。中國銀行近日已成功發行140.7億元次級債，建設銀行也積極在準備發行工作。五是2004年6月允許中國銀行和建設銀行再次剝離不良資產2787億元。通過以上措施中國銀行和建設銀行的資本充足率將達到8%的要求。工行、農行也在內部進行各項改革，準備早日上市。

如果說，上述措施是一個增量的補充，那么，另一項有利措施則應是存量的改善。遠到20世紀90年代，巴林銀行倒閉、亞洲金融危機等一系列重大的金融風險事件，近到“鐵本事件”的出現，人們對其中存在的信用風險管理的問題進行了深刻的反思，如何防止各類風險的產生和化解，將風險管理的理念和技術，貫穿于商業銀行業務發展的始終，已成為商業銀行所面臨的首要戰略問題。

二、我國商業銀行風險管理的現狀

由于我國商業銀行在進行風險管理方面起步較晚，再加上外部環境與制度上的原因，導致我國國有商業銀行風險管理在理念、技術、機制上等方面存在著明顯缺陷。主要表現為:

1.認識誤區

風險管理的意識在銀行經營管理的全過程和全行職員中認識得不夠充分，銀行的員工產生了風險管理只是風險控制部門職責的認識誤區，而且在銀行業務發展與風險管理的關系上也認識不足，過分地、片面地追求銀行業務的發展壯大，但不注重資產的質量與盈利水平，忽視信用風險管理的現象較為普遍，如去年一些銀行片面地擴大貸款規模，通過擴大“分母”來稀釋不良資產率，這種疏于信用風險管理的貸款規模的擴大可能會增加商業銀行的不良資產的包袱。

2.缺乏科學的風險管理體系

目前，大多數銀行和其他金融機構都還沒有現代意義上的獨立的風險管理部門，也沒有專職的風險經理，各個業務部門“各自為政，分頭管理”，無論是內部稽核部門還是信貸管理部門(管理信用風險)或資金管理部門(管理利率等市場風險)，都沒有能力承擔起獨立的、具有權威性的、能夠有效管理銀行各個方面風險的風險管理職責，使工作重心往往集中在“轉化、清收、核銷”等風險事后的管理上，風險管理和內控制度缺乏科學性、系統性和計劃性。

3.風險管理手段落后

大部分商業銀行都沒有專門的風險監測和預警系統，對于早期風險的防范上仍是一片空白，尤其對可能產生的欺詐行為更是無能為力。由于我國商業銀行在信息系統開發上缺乏前瞻性和不連續性，造成信息之間冗余，數據之間的一致性較差。基礎數據的不統一和準確性不足嚴重阻滯了我國商業銀行的風險管理水平的提高。對于客戶的監測僅僅停留在對財務報表的審查上。很、難將“貸前審查、貸中檢查、貸后復查”工作真正落到實處。而在國內目前的信用環境下，若是以虛假的財務報表來決定貸款發放，一但風險暴露，這種單一的監測方法便會帶來災難性的后果，這已為不少事實所證明。

4.金融市場的中介服務機構不健全，缺乏獨立的風險信用評估機構和一個健康的信用社會體系

由于社會上普遍缺乏信用意識以及信用道德規范，使得我國商業銀行風險管理的外部環境還很不完善，它直接給我國商業銀行的風險管理帶來了巨大的困難。主要表現在:第一，中國還沒有建立起自己獨立的信用風險評級機構，這使得公司債券的發行無法依據其信用等級確定其發行利率水平，最終是公司債券的價格和收益率不能合理反映其具體的信用風險狀況。第二，現有的會計、審計以及法律事務所的運作也不太規范，獨立反映企業財務和風險信息的能力較差，有時甚至出現提供虛假信息，企業不合理包裝上市，欺騙投資者的現象。第三，信用環境差，銀行信息的不對稱，使企業“多頭”貸款現象嚴重，潛在風險加大。

5.尚未建立商業銀行風險的科學度量和管理的先進技術

現代商業銀行的信用風險管理技術非常豐富，越來越注重定量分析。而且分類科學、量化準確，大量運用金融工程技術和數理統計模型，鳳險管理模型中其代表性的模型就是1994年J.P.摩根提出的市場風險管理中在險價值VAR模型，目前VAR模型受到金融界的廣泛認可，被許多金融機構所采用。近年來，在市場風險管理模型化的推動下，信用風險管理模型化技術也取得了很大進度，如Creditmetrics ， Creditmet-rics+， KMV以及RAPM度量指標量化方法RORAC等模型都代表著最新的技術水平。而我國商業銀行在信用風險管理的模型應用和管理技術上還巫待進一步的發展。

三、對加強商業銀行風險管理的思考

商業銀行風險管理貫穿于整個商業銀行發展的歷程之中。隨著金融全球化，金融自由化趨勢的加強，尤其是我國國有商業銀行面臨股份制改造加快上市步伐的要求，銀行業面臨的風險環境瞬息萬變，提高風險管理水平已成為我國商業銀行所面臨的當務之急。

1.更新風險管理理念

無數的事例告訴我們，建立科學的風險管理理念比識別和風險評估更重要。國際上不少金融機構因風險控制不當而造成倒閉的案例中，原因并不是因為缺乏風險控制的機制，而更主要是因為其從業人員的風險管理意識過于薄弱。因此，要通過廣泛的風險教育和重視業務上的風險估計來培養員工對風險的敏感和了解，并將風險意識貫穿于所有人員的自覺行動中去。另一方面在對經營管理中的風險作深人研究的基礎上，形成系統的風險控制制度和獎懲制度，讓每一位員工認識到自身的工作崗位上可能存在的危險，時刻警覺，形成防范風險的第一道屏障。

2.構建全方位、全過程的商業銀行風險管理組織體系，為風險管理提供制度保證

通過風險管理部門協調組織、各主要業務部門貫徹實施的新型風險管理組織體系，以真正實現風險管理重點的三個轉變:即從現實的風險向潛在的風險轉變;從風險的事后處置向風險的前期控制轉變;從風險資產的管理向資產風險的管理轉變。同時在抓好不良貸款清收處置工作的基礎上，通過制度建設和監督檢查，將風險管理職能集中于風險管理部門，統籌規劃，充分發揮風險管理部門的職能。

3.加快風險信息系統的建設，提高風險計量水平

當前在我國商業銀行經營管理中，資產風險測量統計工作始終未能制度化。要達到新資本協議的要求，不僅在信用風險測量方面存在工作量過大、成本過高、外部評級資料缺乏等現實挑戰，對于市場風險、操作風險的測量方面更是存在著巨大的困難。國外商業銀行在風險管理機制方面已經形成了一整套完善的系統，其中包括:(1)風險甄別系統。用于分析風險來源及成因，區分風險類別及危害性程度;(2)風險報險系統。主要進行風險預警，傳遞風險信息并建立風險資料庫;(3)風險決策系統。確立、行使風險管理原則，制定風險指標以及避險策略等職能;(4)風險避險系統。具體實施風險規避行為，對風險進行再分配或轉移;(5)全程監控系統。對風險管理全過程進行全面監理和控制，并做出風險管理評估報告。

在我國，短期內構建符合新協議規定的風險評估系統是不現實的，它是一項系統性工程。因此，要立足信息系統的開發具有前瞻性和連續性，使信息系統能夠涵蓋銀行所有的業務活動，并具有準確性和一致性，充分滿足銀行風險管理的需求的基礎上，研究、開發易于量化、操作性強的風險控制與管理方法，探索建立信用風險計量模型，并在規范風險管理和操作流程的基礎上完成風險管理信息系統與風險計量系統的集成，真正發揮風險監測的預警功能，全面提升銀行業的風險管理能力。

4.針對目前國內信用環境差，企業欺詐行為嚴重的問題，要充分依托人民銀行的“信貸登記咨詢系統”，建立法人和自然人的資信信息庫，及時掌握企業、個人的資信狀況和各種信息，根據其歷史信用狀況來決定是否給它貸款或開展其它業務，從源頭扼制住風險的發生，將損失降低到最低限度。

5.強化金融監管，提高國有商業銀行風險管理水平

按照新資本協議要求，必須在強化合規性監管的同時重視安全性監管，逐步強化對商業銀行的資本充足率約束。第一，要按照新資本協議要求制定相應的規章，強化對商業銀行以及金融控股公司的風險管理及資本金的要求;第二，要對銀行風險評估體系的合理性、準確性及信息披露的可信性進行監督，嚴格監管紀律，推動商業銀行風險管理的科學化;第三，要針對國有商業銀行資本充足率偏低的問題制定綜合配套政策，使國有商業銀行資本充足率盡快達標;必要時，要強化監管當局對銀行安全性監管的獨立性和權威性，自主決定對風險管理不合格銀行的處罰，提高監管水平，確保金融安全。

第8篇：銀行風險管理部工作范文

關鍵詞：商業銀行；風險管理；思考

一、商業銀行風險管理的發展趨勢

商業銀行風險管理是銀行業務發展和人們對金融風險認識不斷加深的產物。最初，商業銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理，強調保持銀行資產的流動性，這主要是與當時商業銀行業務以資產業務，如貸款等為主有關。20世紀60年代以后，商業銀行風險管理的重點轉向負債風險管理方面，強調通過使用借入資金來保持或增加資產規模和收益，既為銀行擴大業務創造了條件，但也加大了銀行經營的不確定性。20世紀70年代末，國際市場利率劇烈波動，單一的資產風險管理或負債風險管理已不再適用，資產負債風險管理理論應運而生，突出強調對資產業務、負債業務的協調管理，通過償還期對稱、經營目標互相替代和資產分散實現總量平衡和風險控制。80年代之后，銀行風險管理理念和技術有了新的提升，人們對風險的認識更加深入。特別是銀行業競爭的加劇、存貸利差變窄、衍生金融工具被廣泛使用，市場環境的這些變化都顯現出原有資產負債風險管理理論存在的局限性。在這種情況下，表外風險管理理論、金融工程學等一系列思想、技術逐漸應用于商業銀行風險管理，進一步擴大了商業銀行業務的范圍，在風險管理方法上更多地應用數學、信息學、工程學等方法，深化了風險管理作為一門管理科學的內涵。1988年，《巴塞爾資本協議》正式出臺并不斷完善，標志著西方商業銀行風險管理和金融監管理論的進一步完善和統一，也意味著國際銀行界相對完整的風險管理原則體系基本形成。

80年代至今的20多年，是國際銀行業風險管理模式和內容獲得巨大發展的時期，回顧20多年來銀行風險管理理論和實踐的發展歷程，商業銀行風險管理的理論與實踐成果幾乎都凝結在《巴塞爾資本協議》當中。因此，對于商業銀行風險管理來講，《巴塞爾協議》的誕生和完善，是國際銀行界風險管理革命性的成果。尤其是巴塞爾委員會先后于1999年6月和2001年公布了《新巴塞爾資本協議》征求意見稿(第一稿)和(第二稿)。新巴塞爾協議全面繼承以1988年巴塞爾協議為代表的一系列監管原則，繼續延續以資本充足率為核心、以信用風險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉向突出強調銀行風險監管從最低資本金的要求、監管部門的監督檢查和市場紀律約束等三個方面的共同約束。

可以說，新巴塞爾協議充分體現了國際銀行業風險管理理念的發展方向，如果說在巴塞爾資本協議誕生前的銀行競爭還屬于無序競爭的話，那么在巴塞爾資本協議規范下的銀行競爭將是以風險識別、度量、評價、控制和風險文化為內容的銀行風險管理能力的競爭。這對于我國商業銀行風險管理具有重要的指導意義，是我國商業銀行參與國際競爭的基礎和標準。

二、目前我國商業銀行風險管理存在的不足

與國外銀行相比，我國商業銀行風險管理在內部管理和外部環境等方面都存在著較大的差距：從外部來看，銀行風險管理所需要的外部環境還不成熟。原因是多方面的，其中信用體系尚未健全是重要的原因。此外，外部監管和市場約束的作用還遠遠沒能充分發揮，在我國，銀行業信息披露還很不規范和不完備，外部監管部門的監管措施還相對簡單，市場對銀行的外部約束作用還有待加強。

從銀行內部來看，我國商業銀行風險管理在觀念、技術、方法等方面也與國外先進銀行存在著較大的差距。主要體現在：第一，在風險管理認識上存在差距。在國外銀行，十分重視風險——收益匹配的原則，把控制風險和創造利潤看做同等重要的事情。但在我國商業銀行中，對風險管理和業務發展的關系認識還有差距。第二，風險管理理念上的差距。具體體現在兩個方面：一是全面風險管理的理念還不到位，仍以信用風險管理為主，對市場風險、操作性風險等重視不夠。二是在風險管理的過程中缺乏差別化的理念，忽略了不同業務、不同風險、不同地區之間存在的差異，不僅不能管理好業務風險，反而容易產生新的風險。第三，風險管理方法上的差距。與國外風險管理方法相比，風險管理量化分析手段欠缺，在風險識別、度量等方面還很不精確。第四，風險管理體系上的差距。體系的健全和獨立是確保風險管理具有超前和客觀的分析能力的關鍵。但在我國，一些銀行的風險管理體系往往還不健全，風險管理受外界因素干擾較多，獨立性原則體現不夠。第五，信息技術上的差距。目前，

我國商業銀行改善風險管理方法最大的障礙是風險管理信息系統建設嚴重滯后，風險管理所需要的大量業務信息缺失，無法準確掌握風險敞口，直接影響到風險管理的決策科學性。

三、我國商業銀行風險管理的任務及要求

現階段，我國商業銀行風險管理的基本任務可以分為兩部分，從商業銀行內部看，風險管理的基本任務是通過建立嚴格的內控制度和良好的公司治理機制，最大限度的防范風險和確保銀行業務的健康發展，從而實現銀行股東價值的最大化。從商業銀行外部看，風險管理的基本任務就是通過加強商業銀行監管，進行金融體系的改革和完善，從根本上防范和化解金融風險。

為了實現風險管理的基本任務，盡快提高我國商業銀行的風險管理水平，必須滿足三個方面的要求：

第一，要適應業務發展要求。商業銀行是以盈利和股東價值最大化為核心的企業，業務發展是商業銀行的根本任務，沒有發展本身就是風險。不顧風險的發展和不顧發展的“零風險”都是不對的，風險管理并不是杜絕風險，而是在資本配比的范圍內實現風險和收益的合理匹配。

第二，要適應外部監管要求。隨著銀行業的不斷發展，外部監管越來越嚴，巴塞爾新資本協議將監管部門的監管作為三大支柱之一。外部監管對商業銀行來說，是合規經營的外在力量，也是加強風險控制的內在需求。監管法規是金融競爭中的“游戲規則”，銀行風險管理只有與外部監管相適應，才有機會在平等的市場競爭中取勝。

第三，要適應國際先進銀行風險管理發展趨向的要求。隨著國際銀行業的不斷變化，風險管理的方法發生了巨大的變化，而且這種變化仍將繼續。我國商業銀行風險管理產生時間還很短，與國際先進銀行還有很大差距。因此，我國商業銀行必須緊跟國際風險管理的發展趨勢，及時掌握銀行風險管理的先進技術和理念，以適應日益激烈的競爭需要。

四、深入貫徹落實科學發展觀，提高商業銀行風險管理能力

按照國際先進銀行風險管理的理念和經驗，結合我國商業銀行的特點和要求，筆者認為，我國商業銀行風險管理發展方向應努力做好五個方面的轉變，以提高風險管理能力。

第一，風險管理內容由信用風險向信用、市場、操作性風險轉變。隨著銀行業務的不斷復雜化，銀行的風險由原來的信用風險為主發展到多種類型風險共同作用。與此同時，國際銀行業對各種類型風險的認識程度和管理能力也在逐漸提高，風險的管理由管理單一風險到管理多種風險，體現了現代銀行風險管理的發展方向。我國商業銀行風險管理不僅要對信用風險進行管理，而且應更加重視市場、操作性、法律等各類風險的管理。

第二，風險管理方式由直接管理向直接、間接管理相結合轉變。目前，我國商業銀行的風險管理方法和手段還比較簡單，一些銀行風險管理還主要以直接管理為主，如審批授信項目、清收不良資產等。但從未來風險管理的發展趨勢看，要進一步發揮間接風險管理的作用。

第三，風險管理對象由單筆貸款向企業整體風險轉變，由單一行業向資產組合管理轉變。目前，隨著經濟活動的變化，企業經營特征、資本運作的形態發生了深刻的變化，以審核企業的資產負債表為主要內容的信用風險管理方法已經不能適應防范風險的要求，子公司、關聯公司、跨國公司等復雜的資本運營模式使風險的表現形式更為復雜和隱蔽，這就要求風險管理要由對單筆貸款的管理向對企業的整體風險轉變，不僅要對財務情況進行審查，還要關注企業的經營管理、股權結構、對外投資以及全部現金流。同時，要把風險管理的視角從一個企業擴大到整個行業、市場的變化，在微觀分析的基礎上強調系統性風險的研究。在這些工作的基礎上，最終過渡到資產組合的風險管理和資本制約下的組合模型的管理。

第9篇：銀行風險管理部工作范文

關鍵詞：中國銀行；風險管理；體系建設

文章編號：1003―4625(2007)08―0040―03　中圖分類號：F830.2　文獻標識碼：A

一、風險管理著重點

近幾年，各家商業銀行經過大幅度整合業務流程、改革風險管理體系，大都上收了授信審批權限，基本趨于集約化經營、扁平化管理，在一級分行層面，較好地規范了授信決策、統一了授信政策。但同時暴露出授信業務操作與風險管理之間不對稱的矛盾，絕大部分授信業務仍分散在各地市二級分行，而風險管理的審批、決策等重要資源卻集中在總、分行，授信資產經營與管理中的信息不對稱越來越突出。不良資產、新發生不良資產以及重大風險隱患大多發生在基層行，風險管理的短板集中在二級分行。強化二級分行風險管理意識，將總分行的風險管理理念、思路、措施貫徹落實下去，是當前風險管理的重點。

二、二級分行風險管理困惑

(一)“進”與“退”的茫然

隨著商業銀行經營理念的轉變，利潤最大化已經成為商業銀行追求的重要目標，加快授信業務發展仍是目前經營環境和技術條件下增加利潤的主要途徑。尤其在二級分行，授信業務對凈收入的貢獻率仍保持在80％－60％，爭攬新客戶、拓展新授信始終是基層行實現收入的主要手段和渠道。

在基層行，業務發展往往重于風險管理，發展的壓力傳遞到風險部門，致使風險管理處境尷尬。一方面，基層行風險管理部門作為基層行的內設部門，必須促進當地行的績效進步，保持授信業務一定的發展速度，在區域經濟資源有限的環境中，為應對激烈的同業競爭，對一些被各家銀行所看好的項目，不得不降低授信條件，對必要的風險控制措施一再妥協，風險管理的剛性被軟化，授信風險隱患逐步積累。另一方面，為控制信貸成本，上級行要求大力調整授信結構，主動退出一些風險已經顯現而暫未暴露的不良企業，但這些本應該及早退出的客戶卻被基層行的短期利益所羈絆，在尋找到足夠的新客戶替代之前，得過且過，錯過了規避風險的最佳時機。上級行對風險管理的要求、本行業務發展的需求，使二級分行的風險管理陷入進退兩難的境地。

(二)信息溝通不暢

風險管理條線內，上下級行之間溝通和信息交換不充分，一級分行風險管理部門在政策指導、項目評審、業務培訓方面，為二級分行風險管理部門提供了大量的服務和支持，但對基層行的日常管理和業務操作，尚不能夠完全掌握其薄弱環節和風險點。二級分行匯報工作多強調授信項目對發展的重要性，對風險隱患往往避重就輕。二級分行部門間協調不足，缺乏溝通的利益基點，談及授信理直氣壯強調營銷的艱難，論及風險隱患蜻蜓點水，風險控制標準與業務發展理念統一性不強，“服務”業務發展和“服從”健康發展的關系處理不夠妥當。

(三)人力資源流失

中國銀行身處兩個市場，風險管理理念更新快，技術先進，手段多、措施硬，長期以來鍛煉和造就了一批優秀的風險管理人才，往往被一些新興商業銀行所青睞。近年來由于薪酬改革，一級分行的風險隊伍相對穩定，二級分行以業務發展為主，視風險管理為二線部門，人力資源配置僅僅能夠維持運轉，風險管理人員薪酬低，人才流失嚴重。個別行甚至在兩三年內，全部輪換成新人。一些有經驗、有能力的風險管理人員先后被股份制銀行挖走，隨著商業銀行金融體制改革的深入和股份制銀行日益活躍，對人才需求旺盛，風險管理人員流失現象仍在繼續。

(四)管理手段及技術創新不強

大部分二級分行風險管理人員緊張，忙于應付日常工作，無暇顧及風險管理知識的更新，管理手段單一；不熟悉、更不掌握國際先進的風險管理手段，對風險的識別、計量、檢測和控制技術落后，滿足不了風險管理工作需要。

(五)主動風險管理的能動性有待進一步強化

為適應中行成功上市后風險管理工作面臨的內外部環境的變化，迎接挑戰、提升實力，總行在2007年年初提出了從被動反應轉變為主動管理的理念，要求風險管理未雨綢繆，走在問題的前面。但在基層行往往迫于業務發展壓力，有時只顧局部利益，淡化上下一盤棋的大局，主動風險管理意識有待加強，被動管理和事后管理多，風險控制與管理處于碎片化狀態。

三、采取有效措施。實現主動風險管理的勢能傳遞

加強對二級行風險管理的力度，實現風險管理勢能的有效傳遞，要通過管理創新、制度創新、技術創新，變革求進，提升二級行風險管理能力；要著重于業務實際，激發二級行風險管理動力，增強其服從全局的向心力，幫助其處理好局部與全局、短期與長期、速度與質量的關系，在風險與收益的動態平衡中，實現授信業務持續健康發展。

(一)強力推進2×2工作機制，實現風險偏好與風險理念的整體統一

強化二級分行風險管理，提高其風險管理主動性，核心點在于政通、理通、心通、情通，達到理順思想、化解隔閡、達成共識，發揮統一思路、協調步驟的能動性，保證良好的風險管控效果。推進風險管理和業務發展兩個條線、省行和二級行兩個層次間溝通協調的2×2工作機制，通過條線內上政下行和二級分行相關部門間左右配合，達到2×2＞4的工作效果。

目前，風險管理的審批資源主要在總、分行，而授信業務多在二級分行，管理與業務脫節，迫切需要上政下行，下情上達，緊密配合，繼而以有序管理和信息暢通，實現風險偏好與風險理念的有機統一。疏通與二級分行風險管理部門間的政令渠道，確保風險信息傳遞及時、有效，風險控制方向、手段、力度統一，是風險管控的關鍵。

橫向配合，是二級分行業務部門與風險部門間協調配合，實現營銷理念、思路及措施與風險管理政策及規章制度間的相互匹配，其關鍵點和落腳點是如何正確對待業務發展與風險控制的矛盾問題，其目的是要發掘風險控制與業務發展的平衡點，形成統一的發展思路和授信標準，做到既能控風險，又能促發展，實現業務健康發展。

二級分行風險管理部門要大力宣傳和營銷風險管理政策，積極支持業務發展，在業務發展中把握風險管理政策，爭取業務部門的支持，促成業務發展遵循風險政策，保障授信資產進退有序、靈活運轉。二級分行風險管理部門要主動征求和收集業務部門對授信政策的意見，及時反饋上級行風險管理部門，不斷修訂授信政策，保持授信政策的適用性和前瞻性，從而科學掌控風險空間，實現風險可控下的良性發展。

(二)實施管理創新，確保對二級分行風險管理的有效性

管理創新要基于新的管理思路、管理原則和管理方法，持

續改善管理流程、業務運作流程和組織形式，對傳統理念、模式、體制、技術進行革新性揚棄，塑造有生命活力、能適應市場和環境變化的管理機制，提高工作效率。

實施條線管理，是確保二級分行風險管理有效性的前提。為承傳上級行對基層行風險管理，主要側重幾個方面：一是建立導向明確的考核和獎懲體系，加強對二級分行風險隊伍管理。嚴格二級分行主管行長和風險管理部主任的能力和資格管理，通過任前培訓、資格考試以及持續的崗位培訓和測試，切實提升二級行風險部門管理者的素質和責任意識；突出對二級行業務開展和資產質量控制的效果及過程的考核，結合其對政策敏銳性、應對風險措施的前瞻性、退出潛在風險客戶的主動性以及與上級行業務配合情況，對風險部門管理人員實施量化考核，建立一種“既看業績、又重規范管理”的考核機制；倒查違規環節和責任人，不論最終損失金額大小，依據違規性質追究責任，實行降級、免職等“官位約束”；發揮“績能”效應，對準確提示風險、及時主動退出高風險授信的風險人員，建立正向激勵機制，促進風險管理人員努力提高專業水平。二是對二級分行風險部門整合業務流程，實施專業化分工。通過整合條線上下業務流程，來優化環節、緊縮鏈條、減少時滯，加大集中化審批力度，提高工作效率；通過細化分工，分設財務分析崗、法律意見崗、風險分析崗，實施流水作業，分工合作，各司其職，各盡其責，最終形成授信綜合意見，提高決策科學性。三是強化業務管理，督促政策落實。借助后評價工作深入一線、業務檢查工作下探一級，細查和監督二級分行對制度的落實情況及業務管理狀況，并適時將發展問題與績效有機結合，敦促二級行強化管理意識，加強貸后工作的剛性管理；要逐步完善二級分行風險管理能力評價體系，保障二級分行風險管理職責的有效落實。

建立以貸后管理為核心的授信管理機制，是強化二級分行風險管理的關鍵。目前各家銀行貸款審批權限均集中于總行和一級分行，在授信決策和授信運作中，二級分行影響相對較小，但貸后管理無法脫離二級分行層面。二級行迫于業務發展的壓力，“重貸輕管”現象依然突出，風險防控意識淡薄，風險嗅覺向業務前沿和客戶內部延伸不夠，缺乏有效的制度約束。各行應完善貸后管理體系，明確部門責任，理順管理職能，加強溝通配合，統一協調和指導業務部門與風險部門的貸后管理工作，努力構建像“三位一體”決策機制一樣嚴密有效的貸后管理體系。

在體系建設上，要加強對來自于客戶信用的外部風險管理和部門及崗位是否盡責的內部風險管理。對外部風險的管理主要包括：動態監控企業所處的經營環境和內部管理情況的變化，包括國家政策變化、行業發展變化、市場或產品生命周期變化、企業主要管理人員行為有無異常或不利變動、企業內部管理是否出現混亂或不利消息、企業是否涉及大額不利訴訟、企業是否出現重大投資失算等。同時，對企業與銀行交易方面的情況也要動態監控，包括是否發生企業存款持續減少、票據拒付、多頭借貸或騙取貸款、銀行索要的財務報表等資料不能按時報送或回避與銀行的接觸等。對內部風險的管理要突出責任，重點體現管理的過程及盡責情況，加強對貸后管理工作各環節的跟蹤、評估和監控，做到細分工作、責任到人、及時評價、合理考核、問責到位。通過業務檢查、授信監督、后評價、授信總量年審等過程，及時發現授信業務的外部風險，針對該風險因素，檢查授信管理部門記錄、識別、評估、控制該風險的內部管理過程，評估相關崗位的盡責情況，充分激發全體授信人員的責任感、危機感，切實將風險管控深入到業務和客戶環節，真正做到風險征兆早發現、控制措施早動手、風險隱患早化解，達到有效防范和化解授信風險、確保授信資產安全的目的。

建立對二級分行的風險管理能力評價體系，實行定期評價，標桿管理。有效的風險管理評價制度是約束二級分行風險管理行為，提高風險防控水平的保障。商業銀行應制訂有效的《風險管理能力評價辦法》，來保證銀行風險管理政策在基層的良好落實，切實把握風險控制防線。

在評價內容上，堅持風險管理結果與風險管理過程并重，強化對授信活動的組織、調控和后評價的職能履行監督，將評價環節擴展到貸前、貸中和貸后的全過程，將評價點延伸到風險依存的客戶端口，準確評估業務的主要風險點和總體風險水平，準確評估二級行執行風險管理政策和主動控制風險能力。

在評價標準上，應著重實施量化評價，盡量減少定性指標，并依據不同風險特征采取差異化分析評價。具體而言，評價指標應著重于對各類信用風險、市場風險、法律風險等的考核，還應對業務風險點的把握是否全面、準確、有無遺漏，風險控制措施是否得力、見效等作出細化評價，提高辦法的可操作性。

在評價結果上，應得到充分應用。據此對二級行劃分等級、定期通報；在授權、客戶準入與退出標準等方面差異化管理，對能力評價結果良好，可給予適當政策傾斜，放寬授權范圍，適度降低準入標準，加大貸款投放力度，相反，則應壓縮授權權限，提高準入標準，甚至暫停部分授信業務等；對排名落后和名次退步的，進行績效分析，通過幫扶和指導仍無進步的，進行誡勉談話；考核結果還要與績效考核緊密掛鉤，決定該部門的績效收入和主要負責人的任職資格。

通過月匯報、季考核、年評定制度，適時動態考量各二級分行風險管理能力，敦促其認真落實上級行授信政策，提高分析、識別、判斷授信風險的能力，確保風險控制措施得力、有效。

做到懲戒到位，確保制度威懾力。有效的管理制度需要嚴密的問責和懲戒機制作保障。要進一步完善問責制度、嚴格問責執行，準確認定責任范圍和責任人，實施及時的責任認定；借鑒授信資產貼現現金流模型，全面分析授信資產回收的金額、進度及成本，定量界定責任；要將責任認定與績效考核、崗位工資級別和崗位任職資格緊密聯系，加強問責力度；參考股權激勵制度，探索績效工資與資產質量和經營成果相結合的長效機制，避免短視現象。

(三)實施制度創新，激發二級分行風險管理的能動性

制度創新是一個政策資源的配置問題。一是創新對癥政策，應將政策與管理能力、經濟規律、區域優勢、行業特點、授信產品、風險環節、綜合收益等有機結合，發揮政策資源的配置效率，確保風險管理與業務發展能力的平行發展。二是區別對待，對風險管控能力強的行，要給予政策傾斜，如審批權限有限下放、提供授信審批綠色通道等，通過政策資源天平的有序傾斜，保障部分肌體風險可控下的快速發展；對授信風險凸現，管理能力、責任不足的行，應及時調整政策資源，上收審批權限，限制審批金額，停止部分授信業務等方式加以懲戒性風險控制，以敦促其涵蓄的管理能量有效釋放。同時，應結合實際，分析經濟規律，把握風險維度，體現市場特點、地區特點、行業特點、客戶特點，因地制宜、因時制宜制訂差別化政策，客觀、科學地進行政策創新，確保“管”、“活”并重，力求實現風險管理偏好的有

效傳導。

(四)實施技術創新，搭建或完善風險管控平臺

銀行的技術創新主要是管理工具創新和產品創新。對風險管理工作，其一是積極引入巴塞爾新資本協議關于風險度量的新方法，對授信業務進行精細化管理，以便準確測算風險成本，提高貸款定價科學性，合理確定風險溢價，走內涵式集約化發展道路；其二是加大科技投入，提升科技對風險管理的支撐力和保障力，利用科技手段創新管理工具和服務手段，推進信息共享，實現對地區、行業、客戶等風險狀況適時地組合管理；其三是結合市場變化、客戶需求和風險狀況，及時修正風險管理模式、開發授信產品，滿足風險可控下的發展需要。

提高科技支撐，改善管理平臺。商業銀行應充分利用科技手段，完善信息平臺。要針對項目庫、風險提示、信用評級、授信審批、貸后管理等業務信息系統多、且系統不能相互兼容的弱點，主動加大科技研發，整合授信業務系統，統一信息傳輸平臺，提高條線內信息傳遞效率，提升管控速度，伸長管控臂膀，敦促二級行切實履行好風險管理職責。要創新風險監測工具、計量工具，加強風險量化管理，使風險這個無形的東西通過量化計量，成為看得見、摸得著的有形“物質”，明確二級分行風險管控標的。