銀行財(cái)務(wù)三農(nóng)金融工作精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的銀行財(cái)務(wù)三農(nóng)金融工作主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：銀行財(cái)務(wù)三農(nóng)金融工作范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保單 質(zhì)押貸款 農(nóng)村金融 探索

一、農(nóng)險(xiǎn)保單質(zhì)押貸款存在的問題

（一）農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大，是保單質(zhì)押貸款融資難的主要原因

農(nóng)業(yè)是基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)也是一項(xiàng)弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，多有中小企業(yè)融資難的宣傳，然而涉農(nóng)企業(yè)及種植戶個(gè)人融資情況是更加困難。涉農(nóng)企業(yè)及種植戶個(gè)人在農(nóng)業(yè)中的主要風(fēng)險(xiǎn)有市場風(fēng)險(xiǎn)及自然風(fēng)險(xiǎn)，然而，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中由于普遍的難以預(yù)見性的病蟲害、氣候環(huán)境等因素造成的農(nóng)業(yè)減產(chǎn)形成的自然風(fēng)險(xiǎn)最為重要。由于以上兩項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的存在，貸款銀行為避免更大風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目選擇上多傾向于市場成熟的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)或利潤較為穩(wěn)定的大中型企業(yè)項(xiàng)目，即便給農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)參保有相關(guān)保單作為質(zhì)押，放貸銀行也是很少關(guān)注。

（二）保險(xiǎn)保單質(zhì)押貸款融資成本高

涉農(nóng)企業(yè)及種植戶個(gè)人可用于抵押的固定資產(chǎn)非常有限，土地多為與農(nóng)戶簽訂合同的流轉(zhuǎn)土地，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中多是鋼架大棚，低值易耗的生產(chǎn)工具作為抵押物評估難，抵押各項(xiàng)環(huán)節(jié)多，評估費(fèi)用高。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保單進(jìn)行質(zhì)押由于保費(fèi)和未來各種風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，導(dǎo)致貸款銀行更看重提供擔(dān)保。能為其涉農(nóng)業(yè)務(wù)提供擔(dān)保的多為盈利性的小擔(dān)保公司，須支付較高比例的擔(dān)保費(fèi)用。保險(xiǎn)保單質(zhì)押貸款融資不但要支付放貸銀行的利息費(fèi)用，還需支付給農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司按照參保額一定比例的類似于擔(dān)保費(fèi)的額外保費(fèi)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司和商業(yè)銀行經(jīng)過調(diào)查和分析，了解涉農(nóng)企業(yè)及種植戶個(gè)人自身規(guī)模較小，無直接可抵押物及實(shí)物反擔(dān)保，擔(dān)保公司考慮風(fēng)險(xiǎn)因素認(rèn)為涉農(nóng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)大，為此也多不愿意開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)。

（三）財(cái)務(wù)管理水平與規(guī)章制度缺失不利于融資

涉農(nóng)企業(yè)需融資的多為農(nóng)民合作社、種養(yǎng)殖大戶等，其生產(chǎn)經(jīng)營內(nèi)部管理不規(guī)范，經(jīng)營隨意性大。各涉農(nóng)企業(yè)及個(gè)人多忙于自己生產(chǎn)種植工作，而對經(jīng)營管理不重視，無各項(xiàng)崗位職責(zé)制度，無內(nèi)控制度等多為家庭式的生產(chǎn)經(jīng)營方式，涉農(nóng)企業(yè)及個(gè)人財(cái)務(wù)管理水平低，沒有規(guī)范的財(cái)務(wù)制度，各項(xiàng)會計(jì)核算有時(shí)違規(guī)操作，賬務(wù)處理也不規(guī)范。然而，在實(shí)際查看其財(cái)務(wù)時(shí)，有些涉農(nóng)企業(yè)根本不設(shè)賬，以零散發(fā)票代替賬務(wù)，打捆存放票據(jù)，也不裝訂或者雖然設(shè)賬，但賬目混亂，給企業(yè)的融資帶來困難。

（四）政府缺乏對涉農(nóng)企業(yè)融資政策支持的深度

我國有多項(xiàng)扶持“三農(nóng)”的稅收優(yōu)惠政策，如對部分農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、流通環(huán)節(jié)減征或免征增值稅、企業(yè)所得稅；對單筆貸款總額在10萬元以下小額貸款的利息收入免征營業(yè)稅或少繳企業(yè)所得稅。而對涉農(nóng)企業(yè)及個(gè)人融資優(yōu)惠政策卻很少，我國的各項(xiàng)金融貸款優(yōu)惠政策多依據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營類型和行業(yè)特點(diǎn)來制定，雖各項(xiàng)文件也強(qiáng)調(diào)要求扶助“三農(nóng)”，然而支持“三農(nóng)”的各項(xiàng)融資體系不健全。另外，受至于各家商業(yè)銀行原有的經(jīng)營模式，也不利于涉農(nóng)企業(yè)融資。為做好農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場開展融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償試點(diǎn)工作，2017年本地僅有一縣參與省級試點(diǎn)，對申報(bào)企業(yè)要求競爭立項(xiàng)擇優(yōu)選擇，此次試點(diǎn)范圍窄，試點(diǎn)資金有限。

二、農(nóng)險(xiǎn)保單質(zhì)押貸款存在問題的建議

（一）加強(qiáng)農(nóng)險(xiǎn)宣傳，提高政策性農(nóng)險(xiǎn)品種范圍

加大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)宣傳，讓種養(yǎng)殖戶了解農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)施在應(yīng)對抗風(fēng)險(xiǎn)能力和災(zāi)后恢復(fù)能力的重要意義，提高政策性農(nóng)險(xiǎn)品種范圍、賠付標(biāo)準(zhǔn)，確保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民生活的穩(wěn)定。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)分政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和一般商業(yè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司開展的由政府提供保費(fèi)補(bǔ)貼的特定農(nóng)作物、特定養(yǎng)殖品種的保險(xiǎn)；然而一般商業(yè)性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)則沒有政府財(cái)政補(bǔ)助，保費(fèi)高。建議將更易遭受自然災(zāi)害的水產(chǎn)保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)大棚蔬菜保險(xiǎn)等也一并納入政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范疇，進(jìn)一步提高此類種養(yǎng)戶的保障。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)施增強(qiáng)了農(nóng)民抗風(fēng)險(xiǎn)能力和災(zāi)后恢復(fù)能力，也有利于降低商業(yè)銀行及擔(dān)保企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)涉農(nóng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理及制度建設(shè)

涉農(nóng)企業(yè)及種植戶各類管理規(guī)章制度缺失，各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度不健全，建賬不規(guī)范，會計(jì)核算常違規(guī)操作。財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理中最重要的內(nèi)容之一，而資金管理則是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心內(nèi)容，因而要健全的涉農(nóng)企業(yè)及個(gè)人財(cái)務(wù)管理制度是提高其融資能力的重要前提。財(cái)政部印發(fā)的《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會計(jì)制度》的實(shí)施，在一定程度上為規(guī)范涉農(nóng)企業(yè)的會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理提供了制度上的保障，各相關(guān)企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守，認(rèn)真實(shí)施。涉農(nóng)企業(yè)及種植戶個(gè)人要提高籌資能力，還須提高自身信譽(yù)，同時(shí)要轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，逐步建立符合市場要求的涉農(nóng)企業(yè)組織機(jī)構(gòu)形式。

（三）完善涉農(nóng)融資政策，加強(qiáng)對涉農(nóng)企業(yè)及個(gè)人的扶持

相關(guān)商業(yè)銀行、信用擔(dān)保公司等，在對涉農(nóng)企業(yè)及個(gè)人融資業(yè)務(wù)上發(fā)展滯后，沒能得到有效的發(fā)揮促進(jìn)作用。應(yīng)明確或設(shè)立針對涉農(nóng)企業(yè)及個(gè)人融資業(yè)務(wù)的信貸機(jī)構(gòu)，并逐步健全其機(jī)構(gòu)設(shè)置及具體融資措施。要使得涉農(nóng)企業(yè)融資可持續(xù)發(fā)展，還需確定各金融機(jī)構(gòu)針對涉農(nóng)企業(yè)及個(gè)人融資的運(yùn)作模式，相關(guān)資金來源及具體工作職責(zé)要求，建立一套針對涉農(nóng)企業(yè)及個(gè)人的產(chǎn)權(quán)制度、信用制度等。明確各相關(guān)商業(yè)銀行及農(nóng)村信用社工作重點(diǎn)要以“三農(nóng)”工作為核心，積極扶持服務(wù)于“三農(nóng)”信貸工作，進(jìn)一步提高對涉農(nóng)企業(yè)及個(gè)人融資的比例，促進(jìn)涉農(nóng)信貸的穩(wěn)步發(fā)展。

（四）增加財(cái)政投入

為涉農(nóng)企業(yè)及個(gè)人融資設(shè)立由政府資金扶持的農(nóng)業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金或農(nóng)業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)?；??？山⒂烧酝顿Y的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為一定范圍內(nèi)“三農(nóng)”貸款給予無保費(fèi)或低保費(fèi)的擔(dān)保服務(wù)；同時(shí)，為抵御可能出現(xiàn)的融資風(fēng)險(xiǎn)，針對農(nóng)業(yè)融資的特點(diǎn)，對可能發(fā)生的不良貸款，可由政府、合作商業(yè)銀行、融資性擔(dān)保公司協(xié)商確定一定的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)比例，由幾方共同負(fù)擔(dān)。對服務(wù)于“三農(nóng)”的金融機(jī)構(gòu)，因其提供的涉農(nóng)貸款多風(fēng)險(xiǎn)高，收益卻很低，針對其出現(xiàn)的不良貸款損失，政府可以給予一定的財(cái)政補(bǔ)助；另外，根據(jù)其發(fā)放給“三農(nóng)”的貸款額度，可給予一定比例的貸款貼息補(bǔ)助。

第2篇：銀行財(cái)務(wù)三農(nóng)金融工作范文

（一）農(nóng)村產(chǎn)權(quán)確權(quán)頒證工作滯后

目前，全縣除林權(quán)確權(quán)頒證全部完成外，其他農(nóng)村產(chǎn)權(quán)確權(quán)頒證工作進(jìn)展緩慢。農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)頒證工作只在試點(diǎn)街道開展資料收集、實(shí)地踏勘、技術(shù)設(shè)計(jì)編寫、航拍等基礎(chǔ)性工作，農(nóng)村宅基地使用權(quán)確權(quán)發(fā)證39056宗（發(fā)證率較?。?，農(nóng)村集體土地所有權(quán)證辦理1413宗，農(nóng)村房屋權(quán)屬登記發(fā)證數(shù)很少約有110戶。

（二）未建立農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺，農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押物登記交易難

目前，元江縣尚未建立農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺，因此，農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押物登記交易手續(xù)辦理困難，產(chǎn)權(quán)價(jià)值認(rèn)定沒有形成合理合法的評估價(jià)值體系和辦理評估費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范開展農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款還存在諸多困難。

（三）擴(kuò)大“三權(quán)三證”抵押貸款有法律限制

《物權(quán)法》第一百八十二條規(guī)定，“以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押，以建設(shè)用地使用權(quán)抵押的，該土地上的建筑物一并抵押”；《物權(quán)法》第一百八十四條和《擔(dān)保法》第三十七條規(guī)定，除法律規(guī)定可以抵押的外，耕地、宅基地、自留山、自留地等集體所有的土地使用權(quán)不得抵押；國家政策對農(nóng)村宅基地等集體非經(jīng)營性建設(shè)用地的流轉(zhuǎn)仍沒有放開，規(guī)定“不得進(jìn)入市場”。

（四）農(nóng)戶及涉農(nóng)微型企業(yè)的金融意識、信用意識、創(chuàng)新意識有待增強(qiáng)

大多數(shù)農(nóng)戶缺乏應(yīng)用信貸資金自主創(chuàng)業(yè)發(fā)展經(jīng)濟(jì)的意識，存在按時(shí)不能償還銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)；大多數(shù)涉農(nóng)微型企業(yè)成立時(shí)間短，規(guī)模小，自有資本偏少，財(cái)務(wù)制度不健全，管理人員創(chuàng)新意識、信用意識不強(qiáng)，企業(yè)發(fā)展定位不明，市場營銷思路不清，進(jìn)而難于取得銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信貸支持。

（五）風(fēng)險(xiǎn)防范體系不夠健全

目前，元江縣只有四家擔(dān)保公司，其開展擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍不廣，只涉及大型企業(yè)和政府性基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，加之收取的擔(dān)保費(fèi)用高，而大多數(shù)涉農(nóng)微型企業(yè)承受不了；由于農(nóng)戶及涉農(nóng)微型企業(yè)保險(xiǎn)意識不強(qiáng)，自愿購買小額貸款信用保證保險(xiǎn)的少之又少。

（六）“三農(nóng)”金融服務(wù)水平不高

一是沒有獨(dú)立設(shè)置金融管理部門，只以金融工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室的形式來組織開展相關(guān)金融工作；二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）除了農(nóng)村信用社和農(nóng)行元江支行設(shè)置營業(yè)點(diǎn)外，其他金融機(jī)構(gòu)沒有設(shè)置營業(yè)點(diǎn)，也沒有發(fā)展成立村鎮(zhèn)銀行；三是涉農(nóng)信貸投放力度不夠，有些金融機(jī)構(gòu)從貸款的經(jīng)營成本出發(fā)，很不愿意發(fā)展農(nóng)戶及微型企業(yè)貸款產(chǎn)品，且金融機(jī)構(gòu)設(shè)置貸款條件門檻高、辦理程序煩瑣，導(dǎo)致大部分有貸款需求的農(nóng)戶及微型企業(yè)融資難。

二、解決對策

（一）加快推進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)確權(quán)頒證工作

各涉及履行農(nóng)村產(chǎn)權(quán)確權(quán)頒證工作職能部門，提高認(rèn)識，加強(qiáng)工作力度，加快推進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)確權(quán)頒證工作，使農(nóng)村產(chǎn)權(quán)具有法律效應(yīng)，為金融機(jī)構(gòu)開展農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款創(chuàng)造條件，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款進(jìn)一步發(fā)展。

（二）積極建立農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押登記及產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)

鼓勵(lì)和支持社會各界成立農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押登記及產(chǎn)權(quán)交易中心，搭建農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押物登記及市場交易變現(xiàn)平臺，有效解決農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押物登記及交易難問題，為金融機(jī)構(gòu)開展農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款創(chuàng)造條件。

（三）創(chuàng)新以“三權(quán)三證”為重點(diǎn)和突破口的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資試點(diǎn)

建議中央、省、市出臺政策解決農(nóng)村居民房屋所有權(quán)抵押貸款與法律有抵觸的問題，創(chuàng)新擴(kuò)大農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)資源向資本、資本向資金轉(zhuǎn)變。

（四）加強(qiáng)宣傳工作力度

開展“金融知識進(jìn)萬家”宣傳活動，利用宣傳冊、電視、報(bào)紙、網(wǎng)絡(luò)、手機(jī)短信等多種平臺，廣泛宣傳“三農(nóng)”金融保險(xiǎn)知識、政策、產(chǎn)品，經(jīng)營管理知識，信用體系建設(shè)，提升社會公眾對金融保險(xiǎn)知識、政策、產(chǎn)品的認(rèn)知度，調(diào)動并引導(dǎo)公眾增強(qiáng)金融保險(xiǎn)意識和信用意識，用好用足金融保險(xiǎn)政策和金融保險(xiǎn)資源，促進(jìn)農(nóng)民增收致富。

（五）完善涉農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制

引導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)建立覆蓋廣、多層次、政策互補(bǔ)、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的銀保合作機(jī)制，開展與借款人相關(guān)聯(lián)的各類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，建立銀保合作新模式，分散信貸風(fēng)險(xiǎn)，繼續(xù)推進(jìn)農(nóng)村小額信貸保證保險(xiǎn)試點(diǎn)和小額借款人意外傷害保險(xiǎn)試點(diǎn)。鼓勵(lì)和支持組建涉農(nóng)專業(yè)融資擔(dān)保公司，進(jìn)行“三農(nóng)”融資信貸風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保。

（六）提高“三農(nóng)”金融服務(wù)水平

第3篇：銀行財(cái)務(wù)三農(nóng)金融工作范文

關(guān)鍵詞：小額信貸；小額貸款公司；村鎮(zhèn)銀行

小額貸款公司和村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)工作于2008年在浙江省部分縣(市)開始啟動①，兩類機(jī)構(gòu)均面向農(nóng)村金融市場提供小額信貸服務(wù)，運(yùn)行三年時(shí)間來，對改進(jìn)浙江省農(nóng)村金融服務(wù)、解決微小企業(yè)融資困難、促進(jìn)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展、培育競爭性農(nóng)村金融市場發(fā)揮了積極作用。小額貸款公司和村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營宗旨和市場定位基本相同——即服務(wù)于微小企業(yè)與“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)體。由于兩類機(jī)構(gòu)在股權(quán)結(jié)構(gòu)、法律地位和企業(yè)性質(zhì)的不同，使其在經(jīng)營模式、經(jīng)營理念、服務(wù)意識、客戶群體、人力資源配置等方面存在較大區(qū)別?，F(xiàn)就浙江省南部a縣小額貸款公司和村鎮(zhèn)銀行的運(yùn)行情況作一比較分析，希望從中揭示兩類機(jī)構(gòu)各自利弊，為農(nóng)村金融資源的合理配置和農(nóng)村小額信貸的發(fā)展提供參考。

一、小額信貸背景

小額信貸是指向低收人群體和微型企業(yè)提供的額度較小的持續(xù)信貸服務(wù)，其基本特征是額度小、無擔(dān)保、無抵押。小額信貸可以由商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)提供，也可以由專門的小額信貸機(jī)構(gòu)提供。我國早在20世紀(jì)90年代初就引入孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式的小額信貸作為扶貧的手段。隨著近年我國政府對“三農(nóng)”問題的重視，小額度的持續(xù)信貸服務(wù)活動在農(nóng)村金融活動中扮演著越來越重要的角色。

持續(xù)發(fā)展的農(nóng)村民營經(jīng)濟(jì)是浙江省內(nèi)小額信貸賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，微小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)體是這種農(nóng)村民營經(jīng)濟(jì)中的主要構(gòu)成部分。由于無法得到正規(guī)金融部門的資金支持，微小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)體融資難的問題十分突出，巨大的融資缺口也由此產(chǎn)生。隨著以小額貸款公司和村鎮(zhèn)銀行為代表的小額信貸機(jī)構(gòu)出現(xiàn)，合法、規(guī)范的民間小額信貸業(yè)務(wù)正式登臺，它打開一條民資“輸血”企業(yè)的合法渠道，為資金匱乏的“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)體和微小企業(yè)帶來幫助。

二、村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司的對比分析

(一)經(jīng)營模式

村鎮(zhèn)銀行的主發(fā)起人必須為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)②，其高管人員和業(yè)務(wù)骨干均由發(fā)起銀行派遣，經(jīng)營方式、操作流程、內(nèi)部管理制度沿用主發(fā)起銀行的業(yè)務(wù)模式，可以說是大銀行“克隆”一個(gè)小銀行，或者說是銀行延伸的獨(dú)立核算的網(wǎng)點(diǎn)。由于股權(quán)結(jié)構(gòu)所限，村鎮(zhèn)銀行是在主發(fā)起銀行完全控制下經(jīng)營，很難改變主發(fā)起銀行固有的經(jīng)營模式，其董事會和高管人員同樣是在主發(fā)起銀行股東控制之下，以執(zhí)行者身份履行職責(zé)，自主經(jīng)營空間有限。小額貸款公司由民間資本組建的股份制企業(yè)，最高權(quán)力完全歸屬于全體股東，董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營團(tuán)隊(duì)分工明確，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)兩權(quán)分離的經(jīng)營模式，公司法人治理結(jié)構(gòu)相對獨(dú)立。由于小額貸款公司經(jīng)營方式?jīng)]有可以套用的固定模式，完全根據(jù)市場情況，制定相關(guān)制度，著力于金融服務(wù)創(chuàng)新，體現(xiàn)經(jīng)營的靈活性。

(二)經(jīng)營理念

村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念由主發(fā)起銀行主導(dǎo)，而主發(fā)起銀行往往受銀行業(yè)固有的傳統(tǒng)經(jīng)營理念的影響，習(xí)慣沿用面向傳統(tǒng)銀行客戶的風(fēng)險(xiǎn)考核框架對村鎮(zhèn)銀行或者小額貸款公司的潛在客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)考察。對外使客戶感覺村鎮(zhèn)銀行融資門檻并不低，對內(nèi)在經(jīng)營團(tuán)隊(duì)中形成風(fēng)險(xiǎn)控制至上的“零容忍”企業(yè)文化，容易遏制村鎮(zhèn)銀行在金融服務(wù)創(chuàng)新方面的內(nèi)生動力，導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行在現(xiàn)階段無法很好滿足農(nóng)村金融服務(wù)便捷、高效的要求。小額貸款公司擁有相對自由的自主經(jīng)營權(quán)，以a縣某小額貸款公司為例，股東均為長期在a縣進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營的民營企業(yè)，由于股東企業(yè)在企業(yè)發(fā)展過程中均遇到過不同程度融資難的困境，對于廣大微小企業(yè)及“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)體融資難的問題感同身受。因此，小額貸款公司更愿意選擇兼顧社會效益與經(jīng)濟(jì)效益并重的經(jīng)營理念，解決微小企業(yè)及“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)體融資難的問題，為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展作貢獻(xiàn)，這與小額貸款公司股東結(jié)構(gòu)有著密不可分的聯(lián)系。在業(yè)績考核方面，a縣的這家小額貸款公司在所制定的業(yè)績經(jīng)營獎(jiǎng)懲辦法中，對經(jīng)營團(tuán)隊(duì)實(shí)行信貸資產(chǎn)質(zhì)量和資本回報(bào)率雙重考核，注重資金使用率和資本回報(bào)率的同時(shí)提升，堅(jiān)持以效益為基本前提，為信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生留足緩沖空間。

(三)服務(wù)意識

村鎮(zhèn)銀行在客戶服務(wù)上借鑒主發(fā)起銀行的一整套規(guī)范化的服務(wù)體系，在受理貸款的過程中相較小額貸款公司更為專業(yè)化、流程化、職業(yè)化。村鎮(zhèn)銀行的營銷導(dǎo)向決定了其存款與貸款并重的任務(wù)指標(biāo)結(jié)構(gòu)，一筆貸款是否發(fā)放成功與客戶經(jīng)理的經(jīng)營業(yè)績不完全掛鉤。以a縣某村鎮(zhèn)銀行為例，一筆貸款審批流轉(zhuǎn)周期在一周左右，而客戶經(jīng)理對放款成功與否并不是十分關(guān)切，導(dǎo)致客戶在借貸關(guān)系的建立過程中容易缺乏主動權(quán)。小額貸款公司在服務(wù)方面更能體現(xiàn)“草根金融”機(jī)構(gòu)人性化、平等化特性，作為扎根于農(nóng)村的新型金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，面對廣大鄉(xiāng)鎮(zhèn)居民和村民，在服務(wù)過程中更直接、更直白。在a縣的某小額貸款公司中，客戶上門咨詢借款意向往往是直奔總經(jīng)理辦公室，以平等的商務(wù)交易關(guān)系進(jìn)行面對面、零距離的交通，一筆貸款從接洽到成功發(fā)放在一個(gè)工作日內(nèi)即可完成。

(四)客戶群體

村鎮(zhèn)銀行與小額貸款公司的客戶的市場定為小額、分散，服務(wù)對象為微小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)，但是由于經(jīng)營模式和經(jīng)營理念的差異，具體的客戶群體有較大區(qū)別。村鎮(zhèn)銀行主要面向?qū)I(yè)的農(nóng)、商貿(mào)市場，采取多戶聯(lián)保的方式貸款。小額貸款公司則利用股東及經(jīng)營團(tuán)隊(duì)成員的社會關(guān)系，通過多渠道了解借款人及擔(dān)保人。由于小額貸款公司在利率定價(jià)方面是村鎮(zhèn)銀行1倍左右，其客戶群較村鎮(zhèn)銀行更加不固定，客戶群體主要是短期急需資金周轉(zhuǎn)或者新創(chuàng)辦的微小企業(yè)，以及優(yōu)惠利率的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、規(guī)模種植業(yè)。由于涉農(nóng)貸款以保證擔(dān)保貸款為主，貸款對象均為弱勢群體，同時(shí)由于不可測的自然災(zāi)害因素，貸款風(fēng)險(xiǎn)大，而戶數(shù)多、面大、分散、區(qū)域廣，貸款發(fā)放和維護(hù)成本高，就目前a縣村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司在現(xiàn)有規(guī)模和資源的限制下，難以發(fā)揮明顯作用。

(五)人力資源配置

村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營隊(duì)伍由主發(fā)起銀行派遣，注重團(tuán)隊(duì)人員的存款資源，小額貸款公司的經(jīng)營隊(duì)伍注重行業(yè)社會資源和工作經(jīng)驗(yàn)。村鎮(zhèn)銀行在大銀行的支持下，保證有充足的人力資源供給和人員管理機(jī)制，有利于未來發(fā)展的人才需要。小額貸款公司主要的人員培養(yǎng)機(jī)制，仍是靠師傅傳幫帶模式下信貸管理經(jīng)驗(yàn)的言傳身教，比較適用于小集鎮(zhèn)農(nóng)村客戶的交流，但是缺少現(xiàn)代金融管理知識。

三、幾點(diǎn)啟示

(一)符合農(nóng)村金融市場特點(diǎn)的小額信貸模式才具有持久的生命力

不因?yàn)橘J款風(fēng)險(xiǎn)高而“因噎廢食”降低資金使用率，這是小額貸款公司與村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營理念上的最大差別。微小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)體融資難問題，究其根本源自傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)在其風(fēng)險(xiǎn)框架下無法滿足農(nóng)村金融市場的融資需求，但這并不能否認(rèn)農(nóng)村金融市場潛在的商業(yè)價(jià)值。小額信貸并非傳統(tǒng)商業(yè)銀行觀念中無利可圖的業(yè)務(wù)，在當(dāng)前城市中、高端金融市場已現(xiàn)飽和疲態(tài)的情況下，它在農(nóng)村市場開創(chuàng)了一片“藍(lán)海”，微小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)體一樣能夠融資過程中創(chuàng)造出持續(xù)的商業(yè)價(jià)值。而正是基于這一點(diǎn)判斷，國家才推出村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司等定位服務(wù)于農(nóng)村金融市場的組織機(jī)構(gòu)。因此，不論采取何種形式，小額信貸的發(fā)展源自農(nóng)村金融市場，只有符合農(nóng)村金融市場特點(diǎn)，跟隨其變化不斷完善更新，才能具有持久的生命力。

    (二)打破傳統(tǒng)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理思維定式是發(fā)展小額信貸的核心

對微小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)體而言，其自有資本少，在品德、才能、企業(yè)經(jīng)營的持續(xù)性等銀行用作借款人信用分析的關(guān)注點(diǎn)往往是離散度高、透明度低、規(guī)范性差，具有個(gè)性化和高隱蔽性的特征，因而傳統(tǒng)商業(yè)銀行在為其融資時(shí)注重提供抵押擔(dān)保。然而抵押擔(dān)保實(shí)際上作為一種事后補(bǔ)救措施，從另一角度來看是不愿意承擔(dān)適當(dāng)信貸風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的體現(xiàn)，這是與傳統(tǒng)商業(yè)銀行過度強(qiáng)調(diào)“零風(fēng)險(xiǎn)”有密切關(guān)系。但微小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)體普遍沒有可供抵押的資產(chǎn)，沒有財(cái)務(wù)報(bào)表，甚至可能沒有賬本，要在這些傳統(tǒng)商業(yè)銀行眼中的“垃圾客戶”中找到價(jià)值，首先就應(yīng)該打破其風(fēng)險(xiǎn)管理的思維定式。因此，小額信貸不應(yīng)該過分倡導(dǎo)零風(fēng)險(xiǎn)的理念，更應(yīng)該對還款采取靈活的態(tài)度，注重對借款人的經(jīng)營業(yè)務(wù)分析，強(qiáng)調(diào)對借款人的經(jīng)營活動和還款能力的過程把控。

(三)建立標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的企業(yè)運(yùn)行機(jī)制是發(fā)展小額信貸的保障

面向微小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)體的小額信貸，呈現(xiàn)出單筆放貸金額小、個(gè)性化強(qiáng)、手續(xù)復(fù)雜的特點(diǎn)，相對傳統(tǒng)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)來說是一項(xiàng)勞動密集型工作。同時(shí)微小企業(yè)和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)體資產(chǎn)總量小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力低，且無財(cái)產(chǎn)抵押，理論預(yù)期違約率高，導(dǎo)致小額信貸的交易成本明顯高于商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)。因此，搭建一套符合市場需求導(dǎo)向、富有創(chuàng)新內(nèi)生動力、公開、透明、可量化的企業(yè)運(yùn)行機(jī)制，通過標(biāo)準(zhǔn)化的管理體系和規(guī)范化的業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)，將能夠有效降低業(yè)務(wù)成本且覆蓋業(yè)務(wù)辦理過程中可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，量多面廣的小額信貸要求有相應(yīng)的人力資源做保障，結(jié)合實(shí)踐操作中具體的案例式教學(xué)和系統(tǒng)的培訓(xùn)體系，保障團(tuán)隊(duì)人員能保持以全新的視角和理念來開拓小額信貸市場。

注釋：

①中國銀監(jiān)會于2006年末《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策的若干意見》中提出在農(nóng)村地區(qū)新設(shè)村鎮(zhèn)銀行；2007年10月，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)工作擴(kuò)大到全國31個(gè)?。▍^(qū)、市）；2008年5月，銀監(jiān)會和人民銀行聯(lián)合下發(fā)關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見。

②2009年6月，中國銀監(jiān)會正式《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，對小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的準(zhǔn)入條件、改制工作的程序和要求、監(jiān)督管理要求進(jìn)行明確規(guī)定，包括必須有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人。

參考文獻(xiàn)：

[1]李樹杰.孟加拉格萊珉小額信貸銀行二次創(chuàng)業(yè)的經(jīng)驗(yàn)[j].金融經(jīng)濟(jì),2007(3下):56-57.

第4篇：銀行財(cái)務(wù)三農(nóng)金融工作范文

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；銀行績效；平衡計(jì)分法

中圖分類號：

F83

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1672-3198（2013）20-0121-02

自從2007年3月中國第一家村鎮(zhèn)銀行儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行在四川省金城鎮(zhèn)開業(yè)，已誕生6年有余。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前設(shè)立村鎮(zhèn)銀行已達(dá)1534家。這期間，村鎮(zhèn)銀行如雨后春筍般出現(xiàn)在農(nóng)村地區(qū)。在這些村鎮(zhèn)銀行中，有盈利的，也有虧損的，由于各家村鎮(zhèn)銀行成立的時(shí)間長短不一，境況也千差萬別，僅僅以財(cái)務(wù)能力來評價(jià)其績效顯然是不夠全面的，需要考慮銀行的各種特殊情況，在這方面，平衡計(jì)分法更能全面評價(jià)村鎮(zhèn)銀行的績效。

1 平衡計(jì)分法簡介

平衡計(jì)分法是一種綜合型的評價(jià)方法，體現(xiàn)了全面的績效管理理念，適用于對部門的整體考核。該方法是一種兼顧財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)因素評價(jià)的復(fù)合型評價(jià)指標(biāo)體系，是1992年由哈佛大學(xué)商學(xué)院教授RobertS. Kaplan和復(fù)興國際方案總裁David P. Norton提出并設(shè)計(jì)。具體來說，平衡計(jì)分法考核的因素主要包括四個(gè)方面，即顧客感受，內(nèi)部價(jià)值，成長與持續(xù)性以及財(cái)務(wù)因素。顧客感受即作為消費(fèi)者的顧客對企業(yè)服務(wù)效率的感受，比如產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)水平、硬軟件配置以及售后服務(wù)水平等。內(nèi)部因素考量的是企業(yè)的內(nèi)生價(jià)值，內(nèi)部資源的整合力度與效率、挖潛的效率、激勵(lì)約束制度的設(shè)計(jì)以及公司治理水平等。成長與持續(xù)性要求企業(yè)具有一定的增長潛力，不僅滿足于現(xiàn)有業(yè)務(wù)與市場，對未來市場的把握與控制也要具有較高的水平。財(cái)務(wù)績效是企業(yè)績效研究的經(jīng)典內(nèi)容，評價(jià)企業(yè)盈利能力、經(jīng)營能力以及債務(wù)水平等。

2 三家村鎮(zhèn)銀行的案例分析

村鎮(zhèn)銀行地域性特征明顯，我國各地經(jīng)濟(jì)、社會、民俗等各方面條件千差萬別，因此，研究比較村鎮(zhèn)銀行的績效是一件比較困難的事情，也很難形成一般性的結(jié)論，這是本文研究的難點(diǎn)所在。為此，本文選擇了位于湖北西部地區(qū)的湖北恩施村鎮(zhèn)銀行和位于湖北中部的兩家村鎮(zhèn)銀行作為分析的對象，對這三個(gè)村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行平衡分析法分析，以支持相關(guān)結(jié)論。

2.1 三家村鎮(zhèn)銀行簡介

（1）漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行。

湖北漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司成立于2008年8月18日，位于湖北漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行市新河鎮(zhèn)，注冊資本為人民幣20，000，000元，漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行是由農(nóng)行為主發(fā)起人，其他共同發(fā)起人包括漢川市鋼絲繩廠、湖北永和安門業(yè)有限公司等5家非金融機(jī)構(gòu)，其中中國農(nóng)業(yè)銀行出資10，000，000元，持股比例為50.00%。截至2009年12月31日，湖北漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)8，775.35萬元，2009年實(shí)現(xiàn)經(jīng)審計(jì)凈利潤168.89萬元。湖北漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行承載了社會較多的期望，因?yàn)樗俏覈鴤鹘y(tǒng)農(nóng)業(yè)大行農(nóng)業(yè)銀行發(fā)起的，是第一家由大型國有商業(yè)銀行發(fā)起設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，同事也是農(nóng)業(yè)銀行農(nóng)業(yè)金融政策調(diào)整的重要措施，在各大銀行紛紛洗腳進(jìn)城的大背景下，農(nóng)行的回歸更是牽動了社會各界的神經(jīng)。

（2）湖北隨州曾都匯豐村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司。

湖北隨州曾都匯豐村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司開業(yè)于2007年12月14日，其主發(fā)起人比較特殊，是一家外資背景的大銀行，而匯豐成為首家進(jìn)入中國農(nóng)村市場的國際性銀行。

湖北隨州曾都匯豐村鎮(zhèn)銀行注冊資本1000萬人民幣，目前擁有22名員工，是匯豐銀行的全資子公司。從母公司的公開表態(tài)來看，該村鎮(zhèn)銀行是匯豐銀行的一項(xiàng)重大政策突進(jìn)，標(biāo)志著匯豐這家全球銀行對中國金融政策的積極配合，以及對我國廣袤農(nóng)村市場的持續(xù)看好。

（3）恩施村鎮(zhèn)銀行位于經(jīng)濟(jì)相對落后的湖北西部，這一地區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)比重大，整體發(fā)展較為滯后，于2008年7月6日正式營業(yè)，由江蘇常熟農(nóng)商行發(fā)起并控股51%。開業(yè)以來，該行因地制宜，充分發(fā)揮村鎮(zhèn)銀行小而靈活的特點(diǎn)，服務(wù)武陵山農(nóng)業(yè)與特色地區(qū)經(jīng)濟(jì)，取得了明顯成效。2011年底，恩施村鎮(zhèn)銀行合并咸豐村鎮(zhèn)銀行。截止2011年12月31日，各項(xiàng)存款54648萬元，同比增加33827萬元，增長162.47%；各項(xiàng)貸款45550萬元，同比凈增29920萬元，增長191.43%；目前存量貸款全部為正常貸款，不良貸款率為0；全年共實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3614萬元，其中貸款利息收入3451萬元，同業(yè)存款利息收入138萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)利潤626萬元，凈利潤461萬元。

2.2 三家村鎮(zhèn)銀行的績效評價(jià)

（1）顧客角度。

2007年農(nóng)行加快了重返農(nóng)村的步伐，并把目光投向了村鎮(zhèn)銀行。確定了改革方針“服務(wù)三農(nóng)、商業(yè)運(yùn)作、擇機(jī)上市”。該行認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行這種新型金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步拓寬服務(wù)三農(nóng)的覆蓋面，降低服務(wù)“三農(nóng)”的門檻，有利于解決“三農(nóng)”客戶分散化與大型商業(yè)銀行運(yùn)作集中化之間的矛盾。地處中部農(nóng)業(yè)大省的農(nóng)行湖北分行經(jīng)過調(diào)研后，決定選址漢川。

湖北省漢川市新河鎮(zhèn)“公司連基地、基地連農(nóng)戶”的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展模式已經(jīng)成熟，位優(yōu)勢明顯，交通便利，經(jīng)濟(jì)活躍，為金融機(jī)構(gòu)提供了較大的發(fā)展空間，總?cè)丝?.52萬人，耕地面積7.32萬畝。目前該鎮(zhèn)已形成了以食品、建筑材料、服裝鞋帽、塑料化工、產(chǎn)品包裝五大支柱產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)，以蔬菜、畜禽、優(yōu)質(zhì)稻三大優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品基地為基礎(chǔ)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展格局。

曾都也是銀監(jiān)會新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)最早指定的36個(gè)地區(qū)之一。匯豐認(rèn)為，曾都的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形態(tài)有極大的可持續(xù)性，很契合匯豐在融資和海外網(wǎng)點(diǎn)方面的優(yōu)勢。匯豐選擇在隨州市曾都縣開設(shè)首家城鎮(zhèn)銀行，主要原因是該地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，形成了汽車、機(jī)械、服裝和高科技等強(qiáng)勢行業(yè)。

新銀行向農(nóng)業(yè)相關(guān)企業(yè)提供融資服務(wù)，并向出口型企業(yè)提供貿(mào)易服務(wù)和結(jié)算銀行服務(wù)，未來將進(jìn)一步拓展服務(wù)范圍，按照商業(yè)銀行條例向農(nóng)民提供直接貸款，或通過與信用社、農(nóng)村互助社以及農(nóng)業(yè)企業(yè)的合作，向農(nóng)民提供間接貸款。

恩施村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)下設(shè)恩施、利川、咸豐、巴東、建始、宣恩六家縣級支行。恩施村鎮(zhèn)銀行自成立以來一直以"普惠金融責(zé)任銀行"為企業(yè)使命，牢牢把握服務(wù)"三農(nóng)"和微小客戶的市場定位，積極支持恩施州"三農(nóng)"經(jīng)濟(jì)發(fā)展。致力于打造一家服務(wù)中小企業(yè)、個(gè)體商戶的區(qū)域性特色商業(yè)銀行。

（2）內(nèi)部業(yè)務(wù)角度。

近年來，湖北漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行面臨一個(gè)比較典型的環(huán)境，隨著國有銀行的先后退出，金融作用于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的力度越來越小，農(nóng)業(yè)信貸需求越來越大，而金融服務(wù)卻是越來越蛻化。新河鎮(zhèn)現(xiàn)有3家金融機(jī)構(gòu)只存不貸，其中兩家目前沒有一分錢的貸款，主要是圍繞漢川電廠在服務(wù)，服務(wù)的項(xiàng)目也主要是存款。信用社近年來新放貸款的比例很小，800多萬元的貸款主要是歷年累積的，嚴(yán)重影響了鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)特別是“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展，新河鎮(zhèn)的個(gè)體私營業(yè)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展基本處于金融服務(wù)的真空地帶。該行認(rèn)真研究了這些特殊情況，因地制宜，從內(nèi)部政策、流程管理等方面搭建了一套支農(nóng)扶農(nóng)的內(nèi)部業(yè)務(wù)管理制度。

匯豐村鎮(zhèn)銀行向企業(yè)提供的貸款上線是50萬元人民幣，不設(shè)下線。因?yàn)楦鶕?jù)規(guī)定，最大額貸款不得超過注冊資本的5%，匯豐村鎮(zhèn)銀行的注冊資本是1000萬人民幣，所以，50萬元的限額由此而來。

恩施村鎮(zhèn)銀行提高辦貸效率。公開向社會承諾7個(gè)工作日辦妥貸款手續(xù)，充分發(fā)揮自身決策鏈條短、機(jī)制靈活、貼近農(nóng)村、貼近市場的特點(diǎn)；擴(kuò)大貸款授權(quán)；放大再就業(yè)小額擔(dān)保貸款基金的擔(dān)保倍數(shù)。這些措施激活了地方金融市場活力。其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)陸續(xù)跟進(jìn)，得到了市場和銀行同業(yè)的認(rèn)可。

（3）成長與持續(xù)性。

漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)表明：獨(dú)立法人是的最大優(yōu)勢。相對于當(dāng)?shù)匾延械慕鹑跈C(jī)構(gòu)，農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行沒有歷史包袱。農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行成立后，在有效防控風(fēng)險(xiǎn)的前提下，大力支持農(nóng)牧戶、農(nóng)牧業(yè)經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶、中小企業(yè)及旅游等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。積極支持農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化鏈條中的各個(gè)環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮經(jīng)營機(jī)制活、管理鏈條短的優(yōu)勢，積極創(chuàng)新金融產(chǎn)品，該行針對現(xiàn)代農(nóng)民復(fù)合性金融需求而開發(fā)推出的集“借貸、匯劃、存取、透支”等功能于一體的“金穗惠農(nóng)卡”，已被廣大農(nóng)民親切地稱為“農(nóng)民自己的銀行卡”。除了更容易貸到款，方便、快速、周到，這是被采訪客戶評價(jià)農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行時(shí)說的最多的詞。

貸款難一直是困擾農(nóng)戶、涉農(nóng)企業(yè)的難題，漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行實(shí)行“三聯(lián)動”（村鎮(zhèn)銀行與村委會、農(nóng)戶聯(lián)動）、“三高”（高薪、高職、高知）擔(dān)保、與擔(dān)保公司合作的金融服務(wù)，還創(chuàng)新了抵押模式，開展動產(chǎn)抵押、林權(quán)抵押和農(nóng)機(jī)具抵押、土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款等，跳出了有些商業(yè)銀行支行只能用房產(chǎn)土地抵押的單一框架。

匯豐村鎮(zhèn)銀行的“公司+農(nóng)戶”貸款模式，是匯豐村鎮(zhèn)銀行為三農(nóng)量身定制的創(chuàng)新金融產(chǎn)品，主要是向特色產(chǎn)業(yè)供應(yīng)環(huán)節(jié)上的龍頭企業(yè)直接提供資金支持，并延伸至為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈上游、下游有一定規(guī)模和實(shí)力的種植大戶、養(yǎng)殖大戶提供資金支持，該貸款模式自推出以來深受隨州當(dāng)?shù)乜蛻舻臍g迎。截止2012年匯豐銀行在隨州開設(shè)了陸續(xù)開設(shè)了三里崗、厲山、均川、淅河4家支行，累計(jì)發(fā)放貸款20多億元，長遠(yuǎn)規(guī)劃是形成30家左右支行網(wǎng)絡(luò)。

恩施村鎮(zhèn)銀行開辦倉貨質(zhì)押貸款、企業(yè)股東夫妻雙方承擔(dān)無限連帶責(zé)任的擔(dān)保貸款、企業(yè)法人代表個(gè)人信譽(yù)擔(dān)保貸款等，圍繞特定客戶，創(chuàng)新服務(wù)產(chǎn)品。恩施村鎮(zhèn)銀行向一家種植蔬菜的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化公司累計(jì)發(fā)放貸款200萬元，幫助該公司成立專門的配送中心，擴(kuò)大經(jīng)營范圍，月銷售收入達(dá)90多萬元，保證了中百倉儲恩施、利川、咸豐三個(gè)經(jīng)營部的干、鮮蔬菜供應(yīng)，突破了統(tǒng)抵押貸款模式，這些針對性的措施極大地提升了該行在當(dāng)?shù)仄髽I(yè)、農(nóng)戶中的影響力，使得該行獲得了持續(xù)發(fā)展的巨大動力。

（4）財(cái)務(wù)角度。

上述幾家村鎮(zhèn)銀行成立的時(shí)間都不長，財(cái)務(wù)上已實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營。2009年末，恩施村鎮(zhèn)銀行實(shí)現(xiàn)了盈利，各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展已處于湖北省村鎮(zhèn)銀行板塊領(lǐng)先地位。存款、貸款規(guī)模在湖北村鎮(zhèn)銀行中均處于最高水平，貸款不良率也較低，銀行較早建立了較為完善的風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

成立3年來，漢川農(nóng)銀村鎮(zhèn)銀行秉承立足鄉(xiāng)鎮(zhèn)、服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨，充分發(fā)揮決策鏈條短、反應(yīng)速度快、經(jīng)營方式活的優(yōu)勢，傾心服務(wù)“三農(nóng)”，交出了靚麗的成績單。截至8月末，全行總資產(chǎn)1.7億元，各項(xiàng)存款余額1.42億元，各項(xiàng)貸款余額9615萬元，盈利297萬元，3年累計(jì)盈利742萬元，收息率和到期貸款收回率均達(dá)到100%。

3 評價(jià)

三家村鎮(zhèn)銀行，一家是發(fā)達(dá)地區(qū)商業(yè)銀行進(jìn)入欠發(fā)達(dá)農(nóng)村地區(qū)，占有農(nóng)村地區(qū)本就不多的優(yōu)質(zhì)信貸資源，盡力賺取商業(yè)利潤；一家是外資金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)入較為發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)布局；一家是國有大商業(yè)銀行進(jìn)入發(fā)達(dá)農(nóng)村地區(qū)，幫助發(fā)展中小企業(yè)。這說明村鎮(zhèn)銀行績效存在著明顯的地區(qū)差異，地區(qū)金融業(yè)市場化程度高的地區(qū)，村鎮(zhèn)銀行盈利能力反而較差，地區(qū)金融業(yè)市場化程度對村鎮(zhèn)銀行的盈利能力具有負(fù)面影響。所以，村鎮(zhèn)銀行的績效分析需要對村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行差別定位，需要進(jìn)行更多更細(xì)致的研究分析。

參考文獻(xiàn)

[1]郭素貞.關(guān)于村鎮(zhèn)銀行運(yùn)行狀況的幾點(diǎn)思考[J].經(jīng)濟(jì)縱橫，2008，（6）：75-77.

[2]王鴻智.對村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的認(rèn)識及建議[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)，2007，（6）：77，98.

[3]柳松，劉春桃.村鎮(zhèn)銀行文獻(xiàn)研究綜述[J].重慶工商大學(xué)學(xué)報(bào)（社會科學(xué)版），2009，（12）：71-75.

第5篇：銀行財(cái)務(wù)三農(nóng)金融工作范文

關(guān)鍵詞：“三農(nóng)金融事業(yè)部”；改革；對策

中圖分類號：F832.35文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號:1003－9031(2011)01－0082-03DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.01.21

2009年初，中國農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行“面向三農(nóng)”的市場定位和總行要求的統(tǒng)一模式，推動了以“三農(nóng)金融事業(yè)部”為核心的綜合配套改革，通過落實(shí)組織架構(gòu)，構(gòu)建服務(wù)平臺，積極實(shí)施服務(wù)“三農(nóng)”和縣域的各項(xiàng)舉措，初步形成了“三農(nóng)金融事業(yè)部”經(jīng)營管理格局。近期，筆者以江蘇省揚(yáng)州市為例，對其在該類經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)的改革成效進(jìn)行評估，并提出進(jìn)一步優(yōu)化改革的建議。

一、“三農(nóng)金融事業(yè)部”改革的基本情況

（一）三農(nóng)金融事業(yè)分部改革穩(wěn)步推進(jìn)

1．搭建事業(yè)分部組織管理架構(gòu)

中國農(nóng)業(yè)銀行揚(yáng)州市分行成立三農(nóng)金融分部及其管理委員會，推進(jìn)全行“三農(nóng)”金融服務(wù)工作，落實(shí)總行、省分行“三農(nóng)金融事業(yè)部”有關(guān)“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展的各項(xiàng)決策；負(fù)責(zé)對轄內(nèi)“三農(nóng)”業(yè)務(wù)和事業(yè)部制建設(shè)的系統(tǒng)指導(dǎo)、業(yè)務(wù)規(guī)劃、績效考核、產(chǎn)品研發(fā)和風(fēng)險(xiǎn)管理。三農(nóng)金融分部管理委員會下設(shè)辦公室，作為三農(nóng)金融分部管理委員會的日常辦事機(jī)構(gòu)，承擔(dān)三農(nóng)金融分部的綜合管理和協(xié)調(diào)職能。

三農(nóng)金融分部下設(shè)三農(nóng)信貸管理中心、三農(nóng)風(fēng)險(xiǎn)管理中心、三農(nóng)人力資源管理中心、三農(nóng)資本和資金管理中心及三農(nóng)核算與考評中心等五個(gè)中、后臺管理中心。2009年3月，農(nóng)業(yè)銀行揚(yáng)州市分行單獨(dú)設(shè)立了三農(nóng)對公業(yè)務(wù)部和三農(nóng)個(gè)人業(yè)務(wù)部，配備了專職人員，并在相關(guān)部室增加了三農(nóng)會計(jì)核算、考核評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)與信貸管理、人力資源管理等職能。2009年11月，將三農(nóng)對公業(yè)務(wù)部更名為農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部，將三農(nóng)個(gè)人業(yè)務(wù)部更名為農(nóng)戶金融部?？h級支行則主要通過增加工作人員特別配置相應(yīng)營銷人員，在現(xiàn)有客戶部門基礎(chǔ)上，實(shí)施合署辦公，如個(gè)人金融部與農(nóng)戶金融部合署辦公。

2．厘清業(yè)務(wù)關(guān)系

除有關(guān)重點(diǎn)與直管客戶外，所轄縣級支行的所有資產(chǎn)業(yè)務(wù)全部由三農(nóng)事業(yè)分部下屬部室受理或辦理，接受其業(yè)務(wù)指導(dǎo)和管理。在貸后管理上，三農(nóng)事業(yè)分部的所有信貸業(yè)務(wù)均由三農(nóng)對公業(yè)務(wù)部和三農(nóng)個(gè)人金融部負(fù)責(zé)。

3．完善考核制度，推動“三農(nóng)”業(yè)務(wù)專營化

在事業(yè)分部建立獨(dú)立審查審批中心，建立獨(dú)立審批人制度，通過獨(dú)立審批、合議審批和會議審批等多種方式提高審批效率。

4．建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系

目前，已初步建立起較為完備的事前預(yù)警、事中監(jiān)測、事后補(bǔ)償?shù)母采w各環(huán)節(jié)與風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。比如通過建立“目錄庫”項(xiàng)目系統(tǒng)，引導(dǎo)縣級支行開展針對性營銷，有效增強(qiáng)二級分行對整個(gè)行業(yè)、區(qū)域等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制能力。采取系統(tǒng)管理軟件與各類檢查相結(jié)合的事中監(jiān)測手段，及時(shí)識別、預(yù)警相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。引入保險(xiǎn)與地方財(cái)政補(bǔ)償獎(jiǎng)勵(lì)等方式，進(jìn)一步完善事后風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制。

（二）改革成效明顯――涉農(nóng)業(yè)務(wù)發(fā)展迅速

一年多的專業(yè)化運(yùn)營成效明顯，較大提升“三農(nóng)”的金融服務(wù)能力。

1．審批效率顯著提高，涉農(nóng)貸款快速增長

調(diào)查揚(yáng)州市所轄縣級支行顯示，當(dāng)前辦貸程序有所減少，時(shí)間有所縮短，客戶滿意度有所提高。截至2010年6月末，揚(yáng)州市分行各項(xiàng)貸款余額175.51億元，比年初增加20.43億元，同比增加40.66億元,年增速達(dá)30%。全行本外幣涉農(nóng)貸款余額44.93億元，比年初增加7.77億元，同比增加16.15億元，同比增速達(dá)56%，高于貸款同比增速26個(gè)百分點(diǎn)，完全達(dá)到涉農(nóng)貸款“兩個(gè)不低于”（貸款增量不低于上年，貸款增速不低于各項(xiàng)貸款增速）的工作要求①。

2．涉農(nóng)服務(wù)意識不斷提高，信貸結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化

由于改革擴(kuò)大了縣級支行在授權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營自，各基層行對“三農(nóng)”金融服務(wù)的創(chuàng)新力度不斷加大，推動了信貸結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。有的支行通過擔(dān)保方式創(chuàng)新，推出農(nóng)民集中居住的小城鎮(zhèn)建設(shè)開發(fā)貸款和特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目貸款等。從涉農(nóng)貸款結(jié)構(gòu)分析，農(nóng)戶貸款占比明顯上升。截至2010年6月末，農(nóng)戶貸款總量19.15億元，比年初增加5.32億元，占全部增量的68.65%，同比增加10.89億元，占增量的67.43%②。

3．服務(wù)領(lǐng)域不斷深化，服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)能力明顯強(qiáng)化

此項(xiàng)改革使政策、制度和產(chǎn)品形成相對獨(dú)立的體系，并使縣級支行在分行前臺實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)歸口管理，改革了過去與營銷環(huán)境更優(yōu)的城區(qū)支行同臺競爭的不利局面，使資源配置向縣域傾斜，縣域金融服務(wù)不斷提升。揚(yáng)州市轄內(nèi)邗江支行開展了以惠農(nóng)卡新農(nóng)保業(yè)務(wù)試點(diǎn)，通過與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村組人員的配合，將全部8萬張惠農(nóng)卡和繳費(fèi)證送達(dá)參保農(nóng)戶手中，并免費(fèi)新農(nóng)保業(yè)務(wù)，極大的方便了農(nóng)民參保。調(diào)查顯示，揚(yáng)州市分行上半年累計(jì)發(fā)放惠農(nóng)卡10.78萬張，比年初增加6.26萬張，增幅達(dá)139%；農(nóng)戶小額貸款授信4011戶，比年初增加2013戶，增幅達(dá)101％；貸款余額14940萬元，比年初增加9855萬元，增幅達(dá)194％，發(fā)卡增量和農(nóng)戶小額貸款增量均列全省第二位③。

二、“三農(nóng)金融事業(yè)部”改革中存在的困難及挑戰(zhàn)

1．組織架構(gòu)有待進(jìn)一完善

一是“三農(nóng)金融事業(yè)部”在二級分行業(yè)務(wù)操作上很難厘清。目前，總行已經(jīng)成立了“三農(nóng)金融事業(yè)部”，在總行、省分行層面來說相對易于操作，但在二級分行這一層次推行起來有較大的難度。雖然目前成立了五大中心，但這五大中心的職能還是由二級分行原相關(guān)部門承擔(dān)，目前仍側(cè)重報(bào)表等簡單的工作。二是協(xié)調(diào)成本較高，機(jī)制有待進(jìn)一步理順。二級分行事業(yè)分部下設(shè)三農(nóng)對公業(yè)務(wù)部和三農(nóng)個(gè)人業(yè)務(wù)部兩個(gè)前臺部門，風(fēng)險(xiǎn)、評審、人力、財(cái)務(wù)管理等職能尚未整合進(jìn)三農(nóng)事業(yè)分部，上述職能仍由原來部門履行，由于這些部門都獨(dú)立于事業(yè)分部，內(nèi)部協(xié)調(diào)環(huán)境環(huán)節(jié)增多，加大了協(xié)調(diào)成本。三是在職能劃分上，雖初步建立了縣級支行的報(bào)告路徑，但一些業(yè)務(wù)仍然未納入三農(nóng)板塊管理，如機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等仍由二級分行原有的部門管理，其經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)管理模式尚未有較大變化。四是二級分行對縣級支行還未制定專門的“三農(nóng)”業(yè)務(wù)績效考評辦法，不利于統(tǒng)一管理。

2．人力資源制約矛盾較為突出

從管理學(xué)理論與事業(yè)部制實(shí)踐來看，事業(yè)部制的固有缺點(diǎn)是缺乏素質(zhì)較高的專業(yè)人員，特別是對事業(yè)部負(fù)責(zé)人要求較高[1]。但無論是二級分行還是縣級支行，當(dāng)前人員不足的矛盾非常突出。從縣級支行來看，支行仍是“小而全”的機(jī)構(gòu)設(shè)置，由于中、后臺業(yè)務(wù)建設(shè)程度不高，縣級支行仍承擔(dān)著過多的中、后臺管理職能。調(diào)查顯示，揚(yáng)州市轄內(nèi)寶應(yīng)縣支行機(jī)關(guān)人員占比仍高達(dá)47%，平均年齡44歲，人員的結(jié)構(gòu)化矛盾較為突出。同時(shí)，人力資源未能按業(yè)務(wù)單元進(jìn)行有效集成與合理分配，導(dǎo)致其服務(wù)“三農(nóng)”的專業(yè)化程度降低。此外，受前些年“業(yè)務(wù)進(jìn)城”影響，大量鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)被撤并，加之客戶經(jīng)理偏少，成為影響“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展的重要因素。

3．對基層行授權(quán)授信制度需著力體現(xiàn)地域差異

目前，農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行對揚(yáng)州市《轉(zhuǎn)授權(quán)書》中對縣級支行轉(zhuǎn)授權(quán)要求如下：“同時(shí)滿足貸款余額在20億元（含）以上，近三年以來新增不良率在2%以下，信貸經(jīng)營管理綜合評價(jià)結(jié)果為A、B類等的縣級支行，可同時(shí)轉(zhuǎn)授以下信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限：（1）一定額度的小企業(yè)授信審批權(quán)限；（2）一定額度的貸捷通業(yè)務(wù)審批權(quán)限；（3）一定額度的法人客戶余額授信和存量續(xù)授信審批權(quán)限；（4）一定額度的個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款（授信）審批權(quán)限及相應(yīng)評級審批權(quán)；（5）優(yōu)勢行業(yè)重點(diǎn)客戶和總行管理客戶授信額度項(xiàng)下中期流動資金貸款?！睆膶?shí)際來看，即便作為準(zhǔn)發(fā)達(dá)地區(qū)的揚(yáng)州市，區(qū)域內(nèi)部經(jīng)濟(jì)發(fā)展層次非常明顯，分為發(fā)達(dá)的沿江（長江）和欠發(fā)達(dá)的沿河（大運(yùn)河）兩大經(jīng)濟(jì)地域。按照上述要求，目前滿足貸款余額在20億元（含）以上的縣級支行僅有江都支行1家，另外3家縣級支行與此標(biāo)準(zhǔn)相差太大。在政府土地儲備貸款方面，也要求可介入?yún)^(qū)域?yàn)槿珖購?qiáng)縣和上一年度GDP為150億元以上（含）的縣的縣城規(guī)劃區(qū)內(nèi)項(xiàng)目，其余一律上報(bào)省分行（含）以上審批。受此影響，一半以上縣域基本不能開展此類項(xiàng)目。

4．宏觀政策方面較大變化

近年來，受經(jīng)濟(jì)基本面大起大落影響，金融信貸政策變化較大，加之適合基層的較為科學(xué)合理的信貸評定政策欠缺，導(dǎo)致基層農(nóng)行的信貸政策連續(xù)性不強(qiáng)，一定程度影響與縣域政府和企業(yè)的合作。調(diào)查顯示，目前基層農(nóng)行對于信貸政策的擔(dān)憂主要是害怕其不延續(xù)，今天大力投入明天就有可能要大力退出。2007年，寶應(yīng)縣支行積極支持當(dāng)?shù)乜h域教育事業(yè)發(fā)展，先后對當(dāng)?shù)刂攸c(diǎn)高中等學(xué)校給予較大信貸支持，后來信貸政策調(diào)整，將此類客戶列入退出客戶，在當(dāng)?shù)禺a(chǎn)生了較大不良影響。

三、“三農(nóng)金融事業(yè)部”改革的政策建議

1．進(jìn)一步理順分支行制和事業(yè)部制的關(guān)系

當(dāng)前，要針對基層實(shí)際探索完善縱向垂直經(jīng)營與橫向監(jiān)督保障服務(wù)相結(jié)合的管理模式[2]。一是在三農(nóng)事業(yè)分部按產(chǎn)品或業(yè)務(wù)進(jìn)行細(xì)分，按流程設(shè)置崗位，打造專業(yè)化營銷隊(duì)伍；二是要加強(qiáng)中、后臺的扁平化與集中管理，通過直派風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、合規(guī)經(jīng)理等，處理好集中管理與下沉經(jīng)營重心的關(guān)系，提高經(jīng)營決策效率。

2．實(shí)施差別化的信貸管理政策

由于各農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)條件、客戶基礎(chǔ)、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)差異巨大，要在保持政策連續(xù)性基礎(chǔ)上，堅(jiān)持分類指導(dǎo)、區(qū)別對待，切實(shí)引導(dǎo)“三農(nóng)金融事業(yè)部”在風(fēng)險(xiǎn)控制與評價(jià)方面區(qū)別于城市業(yè)務(wù)，并對兩者確定不同的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。比如在制定行業(yè)、授權(quán)區(qū)域信貸政策上，要更加突出區(qū)域特色，力爭做到“一縣一特色、一行一路徑、一企一對策”，充分結(jié)合各地區(qū)實(shí)際，研究制定細(xì)化差異的信貸發(fā)展戰(zhàn)略和信貸政策。在客戶政策管理上，要遵循靈活準(zhǔn)入、嚴(yán)格管理的原則，同時(shí)針對“三農(nóng)”客戶規(guī)模小、評級低、擔(dān)保難的特點(diǎn)，更加側(cè)重通過靈活的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)讓客戶“進(jìn)得來”，而把風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)放在“管得住”上。

3．強(qiáng)化貨幣信貸政策與財(cái)政政策的激勵(lì)引導(dǎo)

實(shí)現(xiàn)“三農(nóng)”金融服務(wù)的商業(yè)可持續(xù)發(fā)展，是今后較長時(shí)間需要面對的難題，這更需要宏觀層面的政策引導(dǎo)。一是人民銀行可通過優(yōu)惠存款準(zhǔn)備金和再貼現(xiàn)等手段，引導(dǎo)基層農(nóng)行信貸投入。如對所有改革的基層農(nóng)行存款準(zhǔn)備金單獨(dú)計(jì)算，并比照當(dāng)?shù)剞r(nóng)村法人機(jī)構(gòu)實(shí)施優(yōu)惠[3]。二是在監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)上，銀監(jiān)會可以提高有關(guān)指標(biāo)的容忍度。三是完善涉農(nóng)貸款的相關(guān)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，促進(jìn)“三農(nóng)”金融服務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

4．創(chuàng)新探索服務(wù)“三農(nóng)”的新路徑

當(dāng)前，可充分考慮加強(qiáng)與同類機(jī)構(gòu)合作，如利用農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、郵政儲蓄銀行的網(wǎng)點(diǎn)及網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，開展批發(fā)性融資；利用自身支付結(jié)算平臺和網(wǎng)絡(luò)服務(wù)優(yōu)勢，與各類小額貸款公司和村鎮(zhèn)銀行合作，如可提供代簽銀票等業(yè)務(wù)的服務(wù)以及其它金融服務(wù)，著力擴(kuò)大服務(wù)半徑。

5．優(yōu)化內(nèi)部管理，提升金融服務(wù)效率

要以客戶為中心，適度增加基層服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，強(qiáng)化人力資源配置，通過優(yōu)化崗位設(shè)置、招錄新人員、大力培育客戶經(jīng)理等途徑，增強(qiáng)服務(wù)面；同時(shí)要強(qiáng)化科學(xué)技術(shù)對基層農(nóng)行在公司治理、內(nèi)部管控和業(yè)務(wù)經(jīng)營方面的支撐作用，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，加快推出適合縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的信貸產(chǎn)品和服務(wù)，切實(shí)提高為“三農(nóng)”服務(wù)的效率。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉明彥.銀行事業(yè)部制――國內(nèi)實(shí)踐與國外問題[J].銀行家，2008（2）.

[2]繆曼聰.農(nóng)業(yè)銀行“面向三農(nóng)”：市場定位與制度安排[J].金融參考，2008（1）.

[3]高小瓊.江西調(diào)查：農(nóng)行改革實(shí)證分析與政策建議[N].金融時(shí)報(bào)，2007-09-17.

①數(shù)據(jù)來源：筆者根據(jù)中國人民銀行揚(yáng)州中心支行金融統(tǒng)計(jì)報(bào)表相關(guān)數(shù)據(jù)整理得出。

第6篇：銀行財(cái)務(wù)三農(nóng)金融工作范文

關(guān)鍵詞:農(nóng)村商業(yè)銀行;“三農(nóng)”;事業(yè)部

中圖分類號:F832.35 文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A 文章編號:1003-9031(2010)06-0073-06DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2010.06.19

當(dāng)前,海南省農(nóng)村信用社改革進(jìn)入關(guān)鍵時(shí)期。自2006年12月31日國務(wù)院批準(zhǔn)海南省啟動農(nóng)村信用社改革以來,海南省農(nóng)村信用社不斷推進(jìn)內(nèi)部改革,支農(nóng)和經(jīng)營效益日益改善。但由于底子薄,歷史包袱重,改革發(fā)展任務(wù)非常艱巨,很難在規(guī)定時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)中國人民銀行總行專項(xiàng)票據(jù)兌付,亟待進(jìn)一步深化改革。2009年12月31日,國務(wù)院出臺《關(guān)于推進(jìn)海南國際旅游島建設(shè)發(fā)展的若干意見》(國發(fā)[2009]44號)明確提出:推動建設(shè)農(nóng)村商業(yè)銀行等地方性金融機(jī)構(gòu),這對加快推進(jìn)海南省農(nóng)村信用社深化改革,實(shí)現(xiàn)跨越性發(fā)展是一個(gè)重要契機(jī)。圍繞如何建設(shè)海南農(nóng)村商業(yè)銀行,結(jié)合我省農(nóng)村信用社改革現(xiàn)狀,本文提出了進(jìn)一步深化海南省農(nóng)村信用社改革的設(shè)想。

一、海南省農(nóng)村信用社改革現(xiàn)狀

2006年12月31日,國務(wù)院批準(zhǔn)海南省啟動農(nóng)村信用社改革。2007年8月,海南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社成立,海南省農(nóng)村信用社改革進(jìn)入實(shí)質(zhì)性操作階段。2008年12月4日,中國人民銀行總行批準(zhǔn)發(fā)行海南農(nóng)村信用社20.96億元暫不計(jì)付利息專項(xiàng)票據(jù)。目前,海南省有19家縣(市)農(nóng)村信用聯(lián)社,法人機(jī)構(gòu)225家,網(wǎng)點(diǎn)388家,資產(chǎn)總額233億元。其中,瓊中縣聯(lián)社已完成6000萬元的募股目標(biāo),改制為統(tǒng)一法人,并于2009年6月通過中國人民銀行總行專項(xiàng)票據(jù)計(jì)息考核計(jì)息;?？谑谐墙悸?lián)社已募股52781萬元,統(tǒng)一法人改革正有序進(jìn)行;白沙縣農(nóng)村合作銀行已于2009年12月31日正式獲銀監(jiān)會批準(zhǔn)籌建。

海南省農(nóng)村信用社改革之后,歷史包袱大為減輕,內(nèi)部改革不斷深化,業(yè)務(wù)快速健康發(fā)展,管理水平、盈利能力和經(jīng)營績效持續(xù)提升,但觀其現(xiàn)狀仍存在較大的問題阻礙其進(jìn)一步發(fā)展。

一是資產(chǎn)質(zhì)量仍然較差,歷史包袱依舊沉重。2009年末,按四級分類,海南省農(nóng)村信用社不良貸款占比17.8%,仍高于全國農(nóng)村信用社平均水平。

二是增資擴(kuò)股進(jìn)展緩慢,嚴(yán)重影響了農(nóng)村信用社改革進(jìn)程和服務(wù)“三農(nóng)”能力。截至2009年末,海南省除瓊中縣聯(lián)社、?？谑谐墙悸?lián)社和白沙縣聯(lián)社外,其它市縣聯(lián)社均未開展實(shí)質(zhì)性的募股工作。

三是目前以市縣統(tǒng)一法人的模式進(jìn)行改革,部分發(fā)展較差的農(nóng)村信用社改革力度不夠,“三農(nóng)”服務(wù)能力很難提高?？h域經(jīng)濟(jì)和“三農(nóng)”發(fā)展較好的地區(qū),農(nóng)村信用社的實(shí)力較強(qiáng),經(jīng)濟(jì)和金融互動不斷增強(qiáng),農(nóng)村信用社改革發(fā)展較好。但農(nóng)村和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展較差的縣市,農(nóng)村信用社很可能陷入惡性循環(huán)。募股工作很難開展,資金實(shí)力弱,支持“三農(nóng)”效益較差,反過來又影響增資擴(kuò)股工作。

四是海南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社角色沖突。海南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社于2007年8月10日掛牌開業(yè),由海南省轄內(nèi)19家縣(市)農(nóng)村信用社合作社聯(lián)合社自愿入股組成,實(shí)行民主管理,主要履行對社員社自律管理和服務(wù)職能,具有獨(dú)立企業(yè)法人資格的地方性金融機(jī)構(gòu)。其根據(jù)海南省人民政府的授權(quán),省聯(lián)社承擔(dān)對社員社的管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和服務(wù)職能。海南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社對推動農(nóng)村信用社改革,轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制,降低不良貸款起到了關(guān)鍵性作用,但省聯(lián)社卻面臨定位沖突。它既是金融機(jī)構(gòu),卻不能經(jīng)營管理;既由社員社入股組成,卻又對社員社行使管理職能。并且其在履職過程中,重管理、輕服務(wù),甚至取代法人自主管理,與增資擴(kuò)股后股東行使法人治理的制度形成潛在沖突。如果這種關(guān)系不理順,將不利于農(nóng)村信用社的長期發(fā)展。

二、進(jìn)一步深化改革的緊迫性

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心,國際旅游島建設(shè)涉及的地方投融資需求巨大,迫切需要地方金融的大力支持。然而,海南省金融體系并不完善,自海南發(fā)展銀行關(guān)閉后,海南省沒有一家地方性商業(yè)銀行,僅有兩家政策性銀行、五家國有商業(yè)銀行、兩家股份制商業(yè)銀行在海南省開設(shè)分支機(jī)構(gòu),地方金融在推動地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重要作用有待發(fā)揮。海南省農(nóng)村信用社作為海南唯一的地方性金融機(jī)構(gòu),改革雖然取得了明顯的進(jìn)步,但仍面臨沉重的歷史包袱,增資擴(kuò)股難、法人治理不清晰、風(fēng)險(xiǎn)控制不力等問題,支持國際旅游島建設(shè)的力量不足,亟待進(jìn)一步深化改革。

三、進(jìn)一步深化改革的目標(biāo)

國務(wù)院出臺《關(guān)于推進(jìn)海南國際旅游島建設(shè)發(fā)展的若干意見》(國發(fā)[2009]44號)明確提出:推動建設(shè)農(nóng)村商業(yè)銀行等地方性金融機(jī)構(gòu)。因此,我省農(nóng)村信用社深化改革的目標(biāo)應(yīng)是農(nóng)村商業(yè)銀行。建設(shè)農(nóng)村商業(yè)銀行主要有兩種模式:全省統(tǒng)一法人模式和市縣統(tǒng)一法人模式農(nóng)村商業(yè)銀行。根據(jù)海南省的實(shí)際,筆者建議組建全省統(tǒng)一法人農(nóng)村商業(yè)銀行。

(一)兩種模式的比較分析

市縣統(tǒng)一法人模式是指按照目前市縣統(tǒng)一法人的模式建設(shè)農(nóng)村商業(yè)銀行,其基本路徑是:首先,海南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社與?？谑新?lián)社或海口市城郊聯(lián)社合并,組建股份制銀行控股公司“海南農(nóng)村商業(yè)銀行”,并吸收企業(yè)法人(省內(nèi)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)除外)、自然人入股,按照《公司法》的規(guī)定建立公司治理結(jié)構(gòu)。其次,19家市縣聯(lián)社分別改制為完全獨(dú)立的市縣農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行或市縣統(tǒng)一法人農(nóng)村信用聯(lián)社,由“海南農(nóng)村商業(yè)銀行”聯(lián)合企業(yè)法人、自然人按照《公司法》的規(guī)定發(fā)起設(shè)立。其中,“海南農(nóng)村商業(yè)銀行”占20%的股權(quán),按照股權(quán)比例行使相關(guān)權(quán)力,替代海南省聯(lián)社現(xiàn)有“管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)”的行政職能?！昂Ｄ限r(nóng)村商業(yè)銀行”對19家農(nóng)村合作銀行按規(guī)定實(shí)施并表,并利用自身資源提供相應(yīng)的批發(fā)業(yè)務(wù)、IT技術(shù)支持、資金清算、風(fēng)險(xiǎn)管理、人力資源支持等服務(wù)。最后,縣級聯(lián)社的產(chǎn)權(quán)制度改革及其組織形式選擇應(yīng)堅(jiān)持市場原則,充分尊重股東的自主選擇。積極穩(wěn)妥推進(jìn)改制工作,成熟一家,組建一家。

全省統(tǒng)一法人模式是指按照全省統(tǒng)一法人建設(shè)農(nóng)村商業(yè)銀行,其改革的基本路徑是:在全省19家農(nóng)信聯(lián)社的基礎(chǔ)上,通過新設(shè)合并方式組建海南農(nóng)村商業(yè)銀行,取消縣級聯(lián)社的法人地位,實(shí)施全省統(tǒng)一法人。

這兩種海南農(nóng)村商業(yè)銀行的建設(shè)模式在全國都有先例。其中,全省統(tǒng)一農(nóng)村商業(yè)銀行有北京、上海和重慶市農(nóng)村商業(yè)銀行,天津全市統(tǒng)一農(nóng)村商業(yè)銀行也已獲批籌建;以市縣為單位組建農(nóng)村商業(yè)銀行的全國各省市都存在,而以省級農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行控股的僅有寧夏黃河合作銀行。綜上所述,只要涉及成立省級農(nóng)村商業(yè)銀行都必須由國務(wù)院批準(zhǔn)。

雖然都建立了省級農(nóng)村商業(yè)銀行,但兩者存在較大的差別(見表1)。主要是在省農(nóng)村商業(yè)銀行與各市縣農(nóng)村信用聯(lián)社的關(guān)系、法人治理結(jié)構(gòu)、抗風(fēng)險(xiǎn)能力和“三農(nóng)”金融服務(wù)和增資擴(kuò)股等方面各有利弊。全省統(tǒng)一法人在增資擴(kuò)股、法人治理、抗風(fēng)險(xiǎn)能力和資金組織方面具有較大的優(yōu)勢,但可能存在非農(nóng)化傾向,與中央加強(qiáng)“三農(nóng)”工作的精神不符。而以市縣為單位組建農(nóng)村商業(yè)銀行則保留了市縣統(tǒng)一法人,又由省級農(nóng)村商業(yè)銀行控股,既可以發(fā)揮市縣法人在“三農(nóng)”金融服務(wù)具有較大的優(yōu)勢,又可以理順省聯(lián)社與市縣聯(lián)社的關(guān)系,一定程度上解決法人治理的問題。這兩種模式各有利弊,不能說一種模式一定強(qiáng)于另一種模式,制度的選擇應(yīng)取決于各地的實(shí)際情況。

(二)海南省實(shí)施全省統(tǒng)一法人農(nóng)村商業(yè)銀行改革的必要性

1.海南省地理范圍和管理半徑小,適合全省統(tǒng)一法人農(nóng)村商業(yè)銀行

海南省雖然是我國最大的經(jīng)濟(jì)特區(qū),但地理面積小,僅有3.4萬平方公里,相當(dāng)于我國內(nèi)陸省份1-2地級市。同時(shí),海南管理半徑也小,是“省直管縣”改革的先行者,中間沒有地級市層次,這一點(diǎn)對于實(shí)施全省統(tǒng)一法人改革而言是一個(gè)非常大的優(yōu)勢。

一是“省直管縣”的體制使農(nóng)村信用社改制為全省統(tǒng)一法人農(nóng)村商業(yè)銀行后,具有管理層級較少、委托問題小等特點(diǎn),更能直接深入“三農(nóng)”和縣域客戶。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營效率的高下與其治理層級密切相關(guān),治理層級少、“扁平化”管理的金融機(jī)構(gòu),委托的問題小,經(jīng)營效率和服務(wù)客戶的能力相對較高。國有商業(yè)銀行在股份制改革后也在不斷深化內(nèi)部改革,其追求“扁平化”管理。由于海南省是“省直管縣”的代表,海南省農(nóng)村信用社也是海南省農(nóng)村用社直接管理縣市聯(lián)社,與其他省份農(nóng)村信用社“省-市-縣”的三級管理體系相比,更加符合“扁平化”管理的要求,更能接近“三農(nóng)”客戶。

二是海南省地理面積較小,即使改制為全省統(tǒng)一法人的農(nóng)村商業(yè)銀行也只是小銀行。不僅小銀行在服務(wù)“三農(nóng)”的優(yōu)勢沒有丟,而且更能發(fā)揮規(guī)模效應(yīng),提高服務(wù)“三農(nóng)”的能力。雖然農(nóng)村金融需求仍然以小額、分散為主要特征,但應(yīng)注意一點(diǎn),隨著新農(nóng)村建設(shè)的發(fā)展和土地流轉(zhuǎn)制度改革的深化,以及逐步實(shí)施的城鎮(zhèn)化改革,農(nóng)村金融需求也在不斷升級,從小額、分散到大額、集中的方向演變。

從實(shí)際情況來看,我國農(nóng)村信用社改革以全省統(tǒng)一法人為模式的地方都是地理范圍和管理半徑較小的直轄市(北京、上海、重慶、天津)。以重慶農(nóng)村商業(yè)銀行為例,它有39家區(qū)縣支行,而海南省如果實(shí)施全省統(tǒng)一法人農(nóng)村商業(yè)銀行僅有19家市縣支行。因此,筆者認(rèn)為海南省獨(dú)特的條件使其非常適合組建全省統(tǒng)一法人農(nóng)村商業(yè)銀行。

2.全省統(tǒng)一法人農(nóng)村商業(yè)銀行有利于增資擴(kuò)股,加快農(nóng)村信用社改革步伐

當(dāng)前,阻礙海南省農(nóng)村信用社改革的主要障礙是歷史包袱沉重,增資擴(kuò)股緩慢。這不僅由于海南省政府地方財(cái)力薄弱,很難消化歷史包袱,而且因?yàn)楹Ｄ鲜”镜貎?yōu)質(zhì)企業(yè)較少,農(nóng)村信用社多,增資募股的難度較大。而實(shí)行全省統(tǒng)一法人改革有助于解決這些問題,加快農(nóng)信社改革步伐。

一是實(shí)行全省統(tǒng)一法人有助于省政府幫助消化歷史包袱。表面上看,海南省地方財(cái)力薄弱,很難消化歷史包袱,這主要是因?yàn)槿?25個(gè)法人農(nóng)村信用社分散在各市縣,很難統(tǒng)一對其進(jìn)行資產(chǎn)置換。如果實(shí)行全省統(tǒng)一法人,省政府可以直接利用國際旅游島建設(shè)的專項(xiàng)資金和其他優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)幫助消化歷史包袱,全面改善財(cái)務(wù)狀況。

二是實(shí)行全省統(tǒng)一法人也有利于增資擴(kuò)股?，F(xiàn)在海南農(nóng)村信用社主要以市縣法人為單位增資擴(kuò)股,很多地方在全國知名度不高,只能選擇在省內(nèi)招商引資,可選擇的投資者太少。而如果實(shí)施全省統(tǒng)一法人模式,借助國際旅游島建設(shè)的有利條件,品牌效應(yīng)將非常突出,能夠吸引全國乃至境外投資者。同時(shí),這種模式也能發(fā)揮海南省數(shù)量較少的骨干企業(yè)作用。如果以市縣法人為單位增資募股,骨干企業(yè)即使資金雄厚也不能每家都入股,只能個(gè)別市縣農(nóng)村信用社先改革,再帶動其他聯(lián)社,而統(tǒng)一法人后骨干企業(yè)可以利用其資金雄厚的優(yōu)勢直接入股全省統(tǒng)一法人。

3.全省統(tǒng)一法人農(nóng)村商業(yè)銀行有利于完善法人治理,提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力

全省統(tǒng)一法人更有助于農(nóng)村信用社提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。一是縣市統(tǒng)一法人業(yè)務(wù)集中在狹小的縣域范圍,經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)比較單一,一旦縣域經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)下滑,信貸風(fēng)險(xiǎn)就會集中爆發(fā)。而全省統(tǒng)一法人在全省配置資源,各地經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的差異能夠形成資產(chǎn)組合效應(yīng),平滑信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是全省統(tǒng)一法人更有利于抵御流動性風(fēng)險(xiǎn)。由于自然資源稟賦的差異,海南省各市縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度不同,個(gè)別市縣農(nóng)村信用社條件較差,容易出現(xiàn)流動性風(fēng)險(xiǎn)。而流動性風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生,社會成本和救助成本將很難估量。全省統(tǒng)一法人后,即使個(gè)別信用社出現(xiàn)問題,全省統(tǒng)一法人也有足夠資金保障其不出現(xiàn)流動性問題,并有足夠的資本消化不良。三是全省統(tǒng)一法人能有效減少各市縣政府的行政干預(yù)。由于各市縣政府在發(fā)展經(jīng)濟(jì)方面有非常強(qiáng)大的動力,很可能在利益驅(qū)使下對市縣農(nóng)村信用社進(jìn)行干預(yù),影響農(nóng)村信用社的資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益。全省統(tǒng)一法人后,各市縣農(nóng)村信用社由省里統(tǒng)一管理,能夠有效抵御各市縣政府的行政干預(yù)。[1]

全省統(tǒng)一法人有利于完善治理結(jié)構(gòu)。從實(shí)際情況來看,即使是增資擴(kuò)股后的市縣統(tǒng)一法人農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)仍存在“內(nèi)部人”控制和“省聯(lián)社管理取代法人管理”的問題。一方面,雖然經(jīng)過增資擴(kuò)股,形式上股東進(jìn)入理事會行使股東權(quán)利,但實(shí)際上股東并不關(guān)心農(nóng)村信用社的經(jīng)營情況。企業(yè)入股的目的就是獲得貸款。因此,經(jīng)營層缺乏所有者的有效監(jiān)督和制約,形成“內(nèi)部人控制”的局面,“三會”制度流于形式。另一方面,省聯(lián)社既是省政府授權(quán)管理機(jī)構(gòu),也是金融企業(yè),職責(zé)定位模糊。省聯(lián)社不是基層社的所有者,但卻以所有者的身份行使管理職責(zé),在職責(zé)履行方面普遍傾向于重管理、輕服務(wù),管得過多過寬,甚至取代了法人自主管理。這種問題的核心在于政企不分,省聯(lián)社與基層社之間的管理關(guān)系沒有理順。而實(shí)施全省統(tǒng)一法人模式不僅能夠解決省聯(lián)社履責(zé)過程中的各種法律和體制困擾,而且在全省統(tǒng)一法人的基礎(chǔ)上增資擴(kuò)股也比市縣統(tǒng)一法人更加規(guī)范,更有利于形成真正的法人治理結(jié)構(gòu)。

四、進(jìn)一步深化改革的具體思路

改制基本路徑是:在農(nóng)村信用合作社及其聯(lián)合社基礎(chǔ)上以發(fā)起方式重組改制設(shè)立,實(shí)行股份有限公司形式。在省聯(lián)社解散的基礎(chǔ)上吸收戰(zhàn)略投資者(組建農(nóng)村商業(yè)銀行的條件)、自然人和企業(yè)法人股東入股,按照《公司法》的規(guī)定共同發(fā)起設(shè)立省級農(nóng)村商業(yè)銀行。

(一)海南省政府幫助化解歷史包袱,并由政府平臺公司投資農(nóng)村商業(yè)銀行

海南省政府幫助化解歷史包袱,借鑒其他省市的成功經(jīng)驗(yàn),采取資金注入、優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換等方式處置農(nóng)村信用社的不良資產(chǎn),使全省農(nóng)村信用社不良貸款率降至5%以下(組建農(nóng)村商業(yè)銀行的條件)。要初步達(dá)到組建農(nóng)商行的條件,至少需要海南省政府支持15億元。具體方式有兩種:一是所屬優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換銀行不良貸款,優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)既可以是土地使用權(quán)和房產(chǎn),也可以是優(yōu)質(zhì)企業(yè)股權(quán);另一種是以政府平臺公司貸款融資置換不良貸款。

在此基礎(chǔ)上,海南省政府平臺公司入股農(nóng)村信用社,并利用此機(jī)會把政府平臺公司打造成類似天津泰達(dá)投資控股有限公司的金融控股公司。目前,北京、上海、重慶等市農(nóng)村商業(yè)銀行,地方政府投融資平臺公司都入股成為大股東或重要股東。如北京市國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責(zé)任公司是北京市農(nóng)村商業(yè)銀行的第一股東,股金占比9.85%;重慶渝富資產(chǎn)經(jīng)營管理公司是重慶市商業(yè)銀行的第一股東,占比10%。因此,海南省政府可以通過海南發(fā)展控股公司等政府平臺公司入股農(nóng)信社。

(二)增資擴(kuò)股,組建全省統(tǒng)一法人農(nóng)村商業(yè)銀行

1.募股總額。資本充足率須達(dá)到8%(組建農(nóng)村商業(yè)銀行的條件),海南省農(nóng)村信用社必須募股50億元以上。

2.發(fā)起人。海南省農(nóng)村商業(yè)銀行在農(nóng)村信用社合作社及其聯(lián)合社基礎(chǔ)上以新設(shè)合并方式發(fā)起設(shè)立,實(shí)行股份有限公司形式,由發(fā)起人認(rèn)購農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)行的全部股份。在省聯(lián)社解散的基礎(chǔ)上,引入戰(zhàn)略投資者(組建農(nóng)村商業(yè)銀行的條件)、自然人股東和法人股東,共同發(fā)起設(shè)立省級農(nóng)村商業(yè)銀行。市縣聯(lián)社已經(jīng)入股的股東,按一定比價(jià)折算為海南省農(nóng)村商業(yè)銀行的普通股。在吸收自然人入股的基礎(chǔ)上,鼓勵(lì)境內(nèi)外有實(shí)力的金融機(jī)構(gòu)和海南骨干企業(yè)投資入股。尤其是要積極引進(jìn)境內(nèi)外有實(shí)力的金融機(jī)構(gòu)作為戰(zhàn)略投資者入股,有利于農(nóng)村商業(yè)銀行學(xué)習(xí)先進(jìn)的法人治理和風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn),提高綜合競爭力。按照股權(quán)結(jié)構(gòu)多樣化、投資主體多元化的要求,構(gòu)建新的產(chǎn)權(quán)關(guān)系,真正實(shí)現(xiàn)“誰出資、誰管理,出了問題誰負(fù)責(zé)”的改革目標(biāo)。

3.溢價(jià)增發(fā)核銷壞賬。針對機(jī)構(gòu)定向溢價(jià)增發(fā)的方式募集資金,而定向增發(fā)所產(chǎn)生的溢價(jià)將用于核銷海南省農(nóng)村信用社的不良資產(chǎn)和歷年虧損掛賬。

4.條件成熟時(shí)公開發(fā)行上市。夯實(shí)法人治理結(jié)構(gòu),提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平和經(jīng)營效益,爭取在時(shí)機(jī)成熟時(shí)公開發(fā)行上市。

(三)構(gòu)建“三農(nóng)”事業(yè)部,加大服務(wù)“三農(nóng)”力度

海南省農(nóng)村信用社改制為海南農(nóng)村商業(yè)銀行后,可以實(shí)施“三農(nóng)”事業(yè)部制改革,并要求“三農(nóng)”事業(yè)部涉農(nóng)貸款占全行貸款的比例高于60%,小額農(nóng)戶貸款的比重高于20%,加大對新農(nóng)村建設(shè)和熱帶現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的支持力度,實(shí)現(xiàn)商業(yè)化運(yùn)作和服務(wù)“三農(nóng)”的協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展。

1.“三農(nóng)”事業(yè)部制改革的重要意義

海南省農(nóng)村信用社在改制為海南農(nóng)村商業(yè)銀行后進(jìn)行“三農(nóng)”事業(yè)部制改革,能充分利用農(nóng)村信用社在鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金、網(wǎng)絡(luò)和專業(yè)等方面的優(yōu)勢,發(fā)揮在海南省農(nóng)村金融中的骨干和支柱作用,更好地為“三農(nóng)”和中小企業(yè)服務(wù)。同時(shí),建立“三農(nóng)”事業(yè)部單獨(dú)核算體系,形成資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營安全、服務(wù)和效益良好的事業(yè)部自我約束機(jī)制,也能較為客觀的反映農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”的成效,為中央和省級人民政府對農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”給予必要的政策支持提供決策依據(jù)。

同時(shí),“三農(nóng)”事業(yè)部制改革是兼顧國際旅游島和新農(nóng)村建設(shè)、實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展的內(nèi)在要求。隨著海南省國際旅游島建設(shè)的不斷推進(jìn),地方金融機(jī)構(gòu)的支持力度也易加大。海南省農(nóng)村信用社作為海南省唯一的地方金融機(jī)構(gòu),客觀上要求妥善處理支持國際旅游島建設(shè)與開展“三農(nóng)”金融服務(wù)的關(guān)系。實(shí)施“三農(nóng)”事業(yè)部制改革能夠通過準(zhǔn)確的內(nèi)部定價(jià)、明晰的激勵(lì)約束等機(jī)制,在統(tǒng)一的法人管理下推動兩大業(yè)務(wù)板塊相互促進(jìn)、共同發(fā)展。由于城市業(yè)務(wù)和“三農(nóng)”業(yè)務(wù)具有不同的特點(diǎn),實(shí)施“三農(nóng)”事業(yè)部制改革,針對“三農(nóng)”業(yè)務(wù)重新構(gòu)建一套金融服務(wù)體系,促使各項(xiàng)業(yè)務(wù)相輔相成,和諧發(fā)展。

2.“三農(nóng)”事業(yè)部制改革具有現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)

近年來,海南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社從創(chuàng)新小額信貸體制入手,在省聯(lián)社成立了小額信貸管理處,在瓊中縣成立了小額信貸總部,在各市縣成立了小額信貸部,在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)成立了小額信貸服務(wù)站,率先在全國建立了省、市(縣)、鄉(xiāng)(鎮(zhèn))三級小額信貸管理和服務(wù)體系。只要在此基礎(chǔ)上加強(qiáng)“三農(nóng)”事業(yè)部制建設(shè),增強(qiáng)服務(wù)內(nèi)容,就可以完全轉(zhuǎn)化為“三農(nóng)”事業(yè)部。

小額信貸工作取得顯著成效。截至2009年末,海南省農(nóng)村信用社招聘了300名大專以上學(xué)歷的小額信貸技術(shù)員,建設(shè)專業(yè)專職專管專責(zé)專利的“童子軍”隊(duì)伍,專業(yè)培訓(xùn)后分派到全省204個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn),挨家挨戶向農(nóng)民發(fā)放貸款,做到“給農(nóng)民放款、教農(nóng)民技術(shù)、幫農(nóng)民經(jīng)營、促農(nóng)民增收、保農(nóng)民還款”,初步形成了農(nóng)民貸款不出鎮(zhèn)、還款不出村的格局。2009年末,海南省農(nóng)信社小額貸款余額為34億元,惠及24.79萬農(nóng)戶,全年累放小額貸款12億元,新增貸款農(nóng)戶6萬戶,有效促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

3.“三農(nóng)”事業(yè)部制改革的基本思路

一是科學(xué)確定事業(yè)部的邊界。地域上以鄉(xiāng)鎮(zhèn)為界,將海南省鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社納入“三農(nóng)”事業(yè)部。同時(shí)由于當(dāng)前涉農(nóng)統(tǒng)計(jì)中存在一定的模糊,筆者建議在市縣農(nóng)村信用社劃分業(yè)務(wù)邊界時(shí),初期只把農(nóng)村小額信貸劃分為事業(yè)部邊界,后期再把其它涉農(nóng)的貸款包含進(jìn)來。

二是搭建事業(yè)部制管理組織架構(gòu)。改制為海南農(nóng)村商業(yè)銀行后,在董事會層面設(shè)立“三農(nóng)”金融發(fā)展委員會,負(fù)責(zé)審議全行服務(wù)“三農(nóng)”的戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營計(jì)劃、基本政策制度和風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃,并監(jiān)督、評價(jià)有關(guān)決策的執(zhí)行情況。中國人民銀行總行組建“三農(nóng)”事業(yè)部,下設(shè)三農(nóng)政策與規(guī)劃部、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部、農(nóng)戶金融部等專業(yè)部門,分別履行綜合管理、政策研究、發(fā)展規(guī)劃和客戶營銷等職責(zé)。在中后臺部門設(shè)立核算考評、信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、產(chǎn)品研發(fā)、人力資源管理、資本與資金管理六大支持中心,履行支持保障職責(zé)。各市縣支行比照中國人民銀行總行組建“三農(nóng)”事業(yè)分部,并設(shè)立專業(yè)部門和必要的支持管理中心。全省鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社作為“三農(nóng)”事業(yè)部的基本單元,整體納入事業(yè)部管理。

三是構(gòu)建事業(yè)部制管理的核心機(jī)制。核心機(jī)制是實(shí)現(xiàn)“四單”管理,即:單設(shè)機(jī)構(gòu),確保有專門的機(jī)構(gòu)和人員專心開展服務(wù)“三農(nóng)”工作;單獨(dú)核算,客觀真實(shí)地反映事業(yè)部經(jīng)營成效,及時(shí)向股東匯報(bào)、向社會各界披露,接受各方面監(jiān)督;單獨(dú)考評,引導(dǎo)各市縣支行重視“三農(nóng)”工作;單配資源,確保服務(wù)“三農(nóng)”工作得到必要的資源保障。只有真正實(shí)現(xiàn)“四單”管理,才能真正發(fā)揮事業(yè)部制管理在開展“三農(nóng)”金融服務(wù)方面的活力和創(chuàng)造力。

四是創(chuàng)新“三農(nóng)”服務(wù)機(jī)制。根據(jù)農(nóng)村金融需求特點(diǎn),著力創(chuàng)新四大服務(wù)體系,即:創(chuàng)新“三農(nóng)”信貸政策制度體系,擴(kuò)大鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社審批權(quán)限,下沉經(jīng)營中心,簡化業(yè)務(wù)流程,豐富擔(dān)保方式;創(chuàng)新“三農(nóng)”金融產(chǎn)品體系,不斷完善“兩委”干部黨員雙帶致富貸款、農(nóng)村誠信青年創(chuàng)業(yè)貸款、林權(quán)抵押小額貸款、工資擔(dān)保小額貸款、財(cái)政惠民“一卡通”小額貸款、農(nóng)民專業(yè)合作社小額貸款等信貸產(chǎn)品,分別滿足農(nóng)村個(gè)人客戶低、中、高端信貸需求;創(chuàng)新服務(wù)渠道體系,大力加強(qiáng)電子服務(wù)渠道建設(shè),積極探索流動服務(wù)方式;創(chuàng)新服務(wù)“三農(nóng)”科技支撐,加強(qiáng)服務(wù)“三農(nóng)”特色產(chǎn)品科技系統(tǒng)開發(fā),并加強(qiáng)數(shù)據(jù)信息分析管理,為經(jīng)營決策和信息披露提供服務(wù)。[2]

五是建立事業(yè)部全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。進(jìn)一步完善“三包一掛”、信用村建設(shè)等行之有效的做法,健全“三農(nóng)”風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu),增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性和自主性,制定相對獨(dú)立的授權(quán)管理、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、信用評級和風(fēng)險(xiǎn)撥備政策。

4.政府考核補(bǔ)貼鼓勵(lì)農(nóng)村商業(yè)銀行支農(nóng)

海南省政府對農(nóng)村商業(yè)銀行“三農(nóng)”事業(yè)部涉農(nóng)業(yè)務(wù)單獨(dú)進(jìn)行考核。2007-2009年,海南省農(nóng)村信用社農(nóng)業(yè)貸款占比分別為47.3%、47.16%和53.40%。①為激勵(lì)農(nóng)村商業(yè)銀行加大支農(nóng)力度,海南省政府按“三農(nóng)”事業(yè)部涉農(nóng)貸款總額占全行貸款的比例高于65%,小額農(nóng)戶貸款的比例高于20%的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核。該比例可根據(jù)海南省經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況按年進(jìn)行調(diào)整,滿足“三農(nóng)”金融需求。在農(nóng)村商業(yè)銀行達(dá)到考核要求時(shí),海南省政府可將農(nóng)村信用社繳納的地方稅收(包括省分成部分和市縣分成部分)給予一定比例的返還,鼓勵(lì)農(nóng)村商業(yè)銀行支持“三農(nóng)”。

參考文獻(xiàn):

第7篇：銀行財(cái)務(wù)三農(nóng)金融工作范文

一、湖南省農(nóng)村金融體系發(fā)展現(xiàn)狀

（一）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量增加，分布不均勻

根據(jù)2013年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，湖南省新增加的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量達(dá)到53個(gè)，這個(gè)數(shù)字是包含了所有鄉(xiāng)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)級別以下的農(nóng)村范圍，并且這個(gè)數(shù)字也占到了所有新增網(wǎng)點(diǎn)的是40.7%。像湖南銀行、農(nóng)商行、農(nóng)合行等都在積極的增加農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量的分布。

（二）新型的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展速度快，創(chuàng)新力度不足

湖南省目前正式營業(yè)的村鎮(zhèn)銀行的數(shù)量還是比較多的，并且在新成立的這些村鎮(zhèn)銀行的注冊資本都是在三千萬以上的。但是其中絕大多數(shù)的村鎮(zhèn)銀行在其產(chǎn)品方面沒有很好的創(chuàng)新情況，基本上都集中在傳統(tǒng)的抵押貸款，諸如住房抵押、設(shè)備抵押，這就限制了很多人的門檻。對于新型的擔(dān)保和質(zhì)押方式，應(yīng)該積極的推廣農(nóng)戶聯(lián)保貸款以及信用貸款等業(yè)務(wù)。

（三）新型農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)資金來源有限，無規(guī)模效應(yīng)

目前村鎮(zhèn)銀行的資金來源主要在于財(cái)政的支持，資金主要來源于政府部門，或者是與政府相關(guān)的機(jī)構(gòu)，農(nóng)村的一些互助資金主要來源是捐助及扶貧機(jī)構(gòu)，而自身開發(fā)的資金比較少，對于一些小的金融機(jī)構(gòu)的資金來源的渠道就更小了。而現(xiàn)在農(nóng)村的資金不能很好的為農(nóng)村服務(wù)，凈流出現(xiàn)象比較重，直接影響到農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資金渠道。

（四）國家政策的支持

在國家政策支持方面，已經(jīng)出臺了一系列的稅收政策支持農(nóng)村金融服務(wù)于“三農(nóng)”，這些政策經(jīng)過實(shí)踐的檢驗(yàn)正在不斷的完善與改進(jìn)。具體的有在金融服務(wù)“三農(nóng)”方面的采取的是直接減免營業(yè)稅，對所得稅方面則采取間接地減免，這樣可以保障竟然保險(xiǎn)業(yè)在服務(wù)“三農(nóng)”的過程中信貸的風(fēng)險(xiǎn)，保證其能夠獲得利潤，提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在服務(wù)“三農(nóng)”過程中的積極性，吸引更多的資金加入到服務(wù)“三農(nóng)”中來。

二、“三農(nóng)”財(cái)稅政策對農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)會計(jì)管理的影響

1.農(nóng)村資金外流嚴(yán)重，導(dǎo)致扶持“三農(nóng)”信貸資金供應(yīng)不足

這種影響的直接表現(xiàn)有三方面。首先是郵政儲蓄最近在農(nóng)村發(fā)展的速度快，成了農(nóng)村資金向外流出的主要渠道。這主要是得益于郵政儲蓄自身的一些優(yōu)勢，諸如業(yè)務(wù)單一、力量比較集中，在吸收農(nóng)村的儲蓄存款方面更有優(yōu)勢，給農(nóng)村信用社在吸收存款方面就帶了了極大的壓力。其次，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理體制也在不斷的改革中，貸款管理方式都財(cái)務(wù)通用的扁平式管理，直接導(dǎo)致農(nóng)村的銀行的貸款功能減小，資金也只是只吸收存款而不能釋放貸款，使得農(nóng)村音樂的資金外流。再次是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的環(huán)境制約了資金的再利用。

2.大量資金外流，加上貸款農(nóng)戶自身的條件因素而無法獲得貸款

股市的發(fā)展也吸收了大部分的資金，直接導(dǎo)致農(nóng)村資金的外流。并且現(xiàn)在理財(cái)產(chǎn)品也在不斷的推出，基金與股票也吸引了大量的農(nóng)村資金的外流，使得農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主力軍的信用社的資金來源渠道更加縮小?，F(xiàn)在對貸款條件限制的比較嚴(yán)格，農(nóng)村信用社的可貸款的資金也就更加減少，導(dǎo)致農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)不能很好的為“三農(nóng)”服務(wù)，影響其積極的作用。

3.新的財(cái)稅政策對農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社區(qū)別對待

服務(wù)“三農(nóng)”的金融機(jī)構(gòu)，一直是農(nóng)村信用社起著主力軍的作用，國家也對其給予了很多的政策支持。但是國家在扶持農(nóng)村竟然機(jī)構(gòu)采取的優(yōu)惠政策是有區(qū)別的，在農(nóng)村商業(yè)銀行與信用社所采去的稅收政策、監(jiān)管要求都是比較偏向農(nóng)村信用社的多一些。這些政策傾向主要表現(xiàn)在三個(gè)方面。首先是存款準(zhǔn)備金制度方面實(shí)行差別化對待，主要是要考慮農(nóng)村信用社服務(wù)對象主要是“三農(nóng)”方面的，所以采取存款準(zhǔn)備金在農(nóng)村信用社給予更多一點(diǎn)的政策支持。具體的是，人民銀行對農(nóng)村信用社的存款準(zhǔn)備金的政策支持要求的是13%，對其他的商業(yè)銀行執(zhí)行的存款準(zhǔn)備金政策則是20%。其次人民銀行在農(nóng)村信用社方面采取了服務(wù)“三農(nóng)”的再貸款政策支持，使得農(nóng)村信用社在信貸活動方面能夠有著有力的后盾保證，截止到2014年3月底以及基本消除了自資金斷帶的風(fēng)險(xiǎn)，人民銀行也向農(nóng)村信用社提供了1.6億元的新增貸款資金支持，這也是人民銀行對服務(wù)“三農(nóng)”的金融支持的才貸款額度創(chuàng)下的最高額度，給農(nóng)村信用社在投放貸款方面帶去了很大的幫助。第三是農(nóng)村信用社的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)發(fā)生了很大的改善，為農(nóng)村信用社減輕了壓力，也就能夠更好的發(fā)揮信用社的作用，服務(wù)于“三農(nóng)”。國家政策對于農(nóng)村信用社方面的給到的特殊政策的照顧，是其他的農(nóng)村商業(yè)銀行所無法比較的，正是國家這些政策支持，使得農(nóng)村信用社的信貸活動得以正常 的進(jìn)行，一些因政策性因素而出現(xiàn)的流動性問題也沒有在農(nóng)村信用社里出現(xiàn)。

三、發(fā)展的政策建議

（一）強(qiáng)化政府的引導(dǎo)作用，尊重農(nóng)民的主體地位

由于政府相關(guān)部門運(yùn)用自上而下的強(qiáng)制性的變遷過程，極大的影響了農(nóng)民群眾的創(chuàng)造積極性，使得農(nóng)民群眾沒有發(fā)揮創(chuàng)造的積極性，從而降低了農(nóng)村金融體系的進(jìn)一步發(fā)展。所以，政府只有尊重農(nóng)民的主體地位，把權(quán)利交給人民，同時(shí)也要給予正確積極的指引，這樣才能逐步完善農(nóng)村金融體系，建立“三農(nóng)”所要求的定位科學(xué)、功能完善、分工合理、產(chǎn)權(quán)明晰、監(jiān)管有力等相應(yīng)的制度。

（三）引導(dǎo)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)，加大金融支農(nóng)的投入力度

“三農(nóng)”所具有的脆弱性和高風(fēng)險(xiǎn)性、投資回報(bào)低、周期性長等特征是與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的利潤最大化、風(fēng)險(xiǎn)最小化的經(jīng)營目標(biāo)和選擇是相互違背不符合的。因此，引導(dǎo)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)加大支農(nóng)資金投入力度是非常有必要的，政府可以采取稅收優(yōu)惠的政策、行政規(guī)費(fèi)、政府服務(wù)、新聞媒體關(guān)注與宣傳來進(jìn)行引導(dǎo)支持。而且政府可以針對目前市場狀況，實(shí)行相應(yīng)的配套的政策，加強(qiáng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，不斷提高農(nóng)民收入。例如當(dāng)農(nóng)民申請貸款時(shí)，政府應(yīng)當(dāng)激勵(lì)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)優(yōu)先發(fā)放貸款，通過實(shí)際行動來開展拓新農(nóng)村金融創(chuàng)新，不斷發(fā)展農(nóng)村金融市場，這樣就會不斷形成以市場為導(dǎo)向，政策為手段的正確引導(dǎo)方式。

（三）合理引導(dǎo)、規(guī)范和發(fā)展民間金融

首先可以依據(jù)法律來保護(hù)借貸雙方的合法權(quán)益，加強(qiáng)民間借貸程序，通過法律來引導(dǎo)和規(guī)范民間借貸市場，使民間借貸能夠正常正規(guī)運(yùn)行。其次對于合法貸款，合理投資的行為要進(jìn)行積極提倡疏通，相反如果發(fā)現(xiàn)高額暴利的高利貸者，應(yīng)該對其打擊取締和制止，以此來加強(qiáng)監(jiān)管。最后要提高民間貸款的風(fēng)險(xiǎn)防范意識和預(yù)警系統(tǒng)，地方政府以及相關(guān)部門應(yīng)該隨時(shí)觀察地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展情況以及民間信用情況，嚴(yán)格規(guī)劃民間借貸模式，從而形成金融經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)不斷完善的金融政策。

第8篇：銀行財(cái)務(wù)三農(nóng)金融工作范文

農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)的主要進(jìn)展和成效

完善信貸體系，提供有效支撐

近年來，內(nèi)蒙分行根據(jù)農(nóng)村牧區(qū)信貸市場與城市信貸市場在客戶對象、信貸需求、風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)、管理要求等方面的差異性，制定出臺了一系列符合“三農(nóng)”和縣域市場實(shí)際的信貸政策、管理制度和信貸產(chǎn)品，為開展農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融提供了政策、制度和技術(shù)支撐。一是不斷完善信貸制度。出臺了《三農(nóng)和縣域信貸業(yè)務(wù)政策指引》，對“三農(nóng)”信貸業(yè)務(wù)服務(wù)范圍、信貸政策、業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險(xiǎn)管理等進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定，為開展產(chǎn)業(yè)鏈貸款業(yè)務(wù)掃清了制度障礙。加快了信貸審批制度改革，重心是在分類指導(dǎo)的前提下，適度下放貸款審批權(quán)限，提高經(jīng)營行的自。實(shí)行了網(wǎng)上作業(yè)和獨(dú)立審批人制度，提高辦貸效率。二是創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。為做好農(nóng)牧戶金融服務(wù)，中國農(nóng)業(yè)銀行創(chuàng)新開發(fā)了專門服務(wù)于廣大農(nóng)牧戶的“惠農(nóng)卡”產(chǎn)品，不僅具有存取款、轉(zhuǎn)賬、代收代付結(jié)算等借記卡功能，還具有小額貸款功能，受到廣大農(nóng)牧戶的歡迎。自2008年以來，內(nèi)蒙分行累計(jì)發(fā)放惠農(nóng)卡約達(dá)100多萬張，累計(jì)發(fā)放農(nóng)戶貸款約近百億元。內(nèi)蒙分行針對全區(qū)“三農(nóng)”集團(tuán)客戶和縣域法人客戶的特點(diǎn)，組織推出了奶源基地建設(shè)貸款、窖藏紅酒抵押貸款、白毛絨存貨抵押貸款、林權(quán)抵押貸款等創(chuàng)新產(chǎn)品方案，提出了適應(yīng)地區(qū)性、行業(yè)性特色的信貸模式、業(yè)務(wù)流程等細(xì)化措施，強(qiáng)化了農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融的服務(wù)路徑。

優(yōu)化服務(wù)模式，全面開展服務(wù)

內(nèi)蒙分行根據(jù)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的不同特點(diǎn)，積極探索差異化的金融服務(wù)模式，有效增加農(nóng)牧業(yè)信貸供給，全面開展農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)。2011年末，全區(qū)“三農(nóng)三牧”貸款余額395億元，較年初增加57億元，到2012年6月末，全區(qū)“三農(nóng)三牧”貸款余額已達(dá)420.8億元，已占全行貸款余額的41.7%。

一是對農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈上游基地的金融服務(wù)。內(nèi)蒙分行緊緊圍繞自治區(qū)乳、肉、絨、糧、薯、草六大農(nóng)牧業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和葵花、番茄等區(qū)域性特色產(chǎn)業(yè)上游基地開展金融服務(wù)。為有效支持乳產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)，專門探索創(chuàng)新了乳業(yè)龍頭企業(yè)上游奶源基地貸款業(yè)務(wù)品種，有效地滿足了伊利、蒙牛等國家級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的上游奶源基地企業(yè)的金融需求。充分挖掘產(chǎn)業(yè)鏈上游合作空間，依托符合準(zhǔn)入條件的擔(dān)保公司，對納入規(guī)劃、符合條件的養(yǎng)殖大戶提供個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款、小企業(yè)簡式快速貸款和惠農(nóng)信用卡等金融服務(wù)；對上游訂單農(nóng)牧業(yè)模式下的奶源基地農(nóng)牧戶發(fā)放惠農(nóng)卡；積極支持養(yǎng)殖基地和奶站標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，對符合貸款和擔(dān)保條件的，提供融資服務(wù)。在支持肉產(chǎn)業(yè)發(fā)展上，積極支持了小肥羊、科爾沁牛業(yè)、塞飛亞等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點(diǎn)龍頭企業(yè)的基地建設(shè)。目前，農(nóng)行對小肥羊授信1億元，主要解決小肥羊錫盟養(yǎng)殖基地建設(shè)資金問題。支持科爾沁牛業(yè)面向養(yǎng)牛基地養(yǎng)殖戶發(fā)放“三農(nóng)”貸款，解決了科牛牛源問題。在支持塞飛亞集團(tuán)鴨產(chǎn)業(yè)上游養(yǎng)鴨基地建設(shè)上，探索出了一條“公司+基地+農(nóng)戶”的貸款運(yùn)作模式。這一模式實(shí)現(xiàn)了銀、農(nóng)、企三贏。

二是對農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的金融服務(wù)。內(nèi)蒙分行以“面向三農(nóng)”為己任，堅(jiān)持把支持農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展作為信貸支持“三農(nóng)三牧”、帶動廣大農(nóng)牧民脫貧致富的重要切入點(diǎn)，重點(diǎn)支持了一批產(chǎn)業(yè)集群化程度高、經(jīng)營規(guī)模大、輻射帶動能力強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。2011年共向全區(qū)38家自治區(qū)級以上產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)授信90.66億元，對國家級和自治區(qū)級產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)綜合服務(wù)覆蓋率分別達(dá)75.86%和50.19%，突出支持了伊利、小肥羊、巴彥淖爾羊絨產(chǎn)業(yè)集群等乳肉絨油等行業(yè)優(yōu)勢企業(yè)的持續(xù)發(fā)展。積極探索大型農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)金融服務(wù)模式，以伊利、蒙牛為例，探索創(chuàng)新了伊利、蒙牛集團(tuán)“高層溝通+綜合營銷團(tuán)隊(duì)組合+產(chǎn)品條線一對一專業(yè)服務(wù)+經(jīng)營接力營銷維護(hù)”，全方位、差異化綜合服務(wù)模式。組織了8個(gè)部門的負(fù)責(zé)人、四級行的業(yè)務(wù)骨干組成服務(wù)團(tuán)隊(duì)，多次深入蒙牛、伊利集團(tuán)總部，重點(diǎn)針對奶源基地項(xiàng)目融資、現(xiàn)金管理、委托貸款、公司理財(cái)、國際貿(mào)易融資、銀行卡等16個(gè)方面進(jìn)行全面的“一對一”的產(chǎn)品和服務(wù)對接，通過深化全方位服務(wù)模式，推進(jìn)了銀企雙贏，鞏固了戰(zhàn)略合作關(guān)系，獲得了企業(yè)的高度認(rèn)可，取得了良好的成效。

三是對農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈下游經(jīng)銷商的金融服務(wù)。內(nèi)蒙分行積極創(chuàng)新了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化集群客戶“融信?！睒I(yè)務(wù)，有效地滿足了優(yōu)質(zhì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的下游產(chǎn)業(yè)鏈金融需求。該產(chǎn)品是根據(jù)《保險(xiǎn)法》、《中國農(nóng)業(yè)銀行信貸管理基本制度》等法律法規(guī)及農(nóng)行制度規(guī)定創(chuàng)新制定的?！叭谛疟！睒I(yè)務(wù)是為符合本辦法規(guī)定的法人客戶，在符合條件的保險(xiǎn)公司辦理了國內(nèi)貿(mào)易信用保險(xiǎn)后，農(nóng)行按保單承保金額的一定比例，向法人客戶提供的僅用于滿足其流動資金業(yè)務(wù)需求的本幣融資業(yè)務(wù)。適用于符合條件的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的下游集群客戶，在國內(nèi)貿(mào)易交易中以賒銷等結(jié)算方式形成的應(yīng)收賬款，主要指的是銷售環(huán)節(jié)的核心經(jīng)銷商對零售商的應(yīng)收賬款。其融資對象是在保險(xiǎn)公司投保國內(nèi)貿(mào)易信用險(xiǎn)的、與農(nóng)行AA級（含）以上農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)高度關(guān)聯(lián)的其核心經(jīng)銷商。

強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

農(nóng)牧業(yè)是弱勢產(chǎn)業(yè)，農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相對較大。在發(fā)展產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)過程中，內(nèi)蒙分行全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)現(xiàn)了“服務(wù)到位、風(fēng)險(xiǎn)可控和發(fā)展可持續(xù)”的目標(biāo)。

一是建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控架構(gòu)。建立健全了全轄各級行風(fēng)險(xiǎn)控制組織機(jī)構(gòu)，明確了各級行、相關(guān)部門風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)，構(gòu)建嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。采取了將二級分行和縣級支行確定為風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)層級，針對“三農(nóng)三牧”信貸業(yè)務(wù)，整合信貸、風(fēng)險(xiǎn)、審計(jì)部門的部分職能，在二級分行設(shè)立專門的“三農(nóng)三牧”和縣域信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門，在縣級支行成立專業(yè)監(jiān)管團(tuán)隊(duì)，實(shí)施對“三農(nóng)三牧”和縣域信貸業(yè)務(wù)的全過程監(jiān)督。實(shí)行監(jiān)管人員派駐制和監(jiān)管報(bào)告雙線制，實(shí)現(xiàn)了監(jiān)管的獨(dú)立性、客觀性和公正性。

二是加強(qiáng)關(guān)鍵環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管控。根據(jù)市場形勢和農(nóng)行的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋能力，適時(shí)調(diào)整優(yōu)化農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)對象的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對主要目標(biāo)市場實(shí)行客戶名單制管理，嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)。通過業(yè)務(wù)培訓(xùn)、操守教育和機(jī)制約束，提高客戶經(jīng)理的評估能力和盡責(zé)意識，防范調(diào)查環(huán)節(jié)的能力和道德風(fēng)險(xiǎn)。以集團(tuán)客戶為重點(diǎn)，按照貸后管理和內(nèi)部控制的相關(guān)要求，健全細(xì)化相應(yīng)制度，認(rèn)真執(zhí)行銀監(jiān)會“三辦法一指引”，切實(shí)履行貸后檢查、在線監(jiān)測、押品管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等工作職責(zé)。

三是不斷完善風(fēng)險(xiǎn)控制方法。制定了科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制流程和標(biāo)準(zhǔn)，確定風(fēng)險(xiǎn)控制管理的主管部門，明確各級行、各部門、各崗位的職責(zé)，規(guī)定了明晰的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑和風(fēng)險(xiǎn)處置的程序，制定了風(fēng)險(xiǎn)控制的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，建立監(jiān)督考核制度，加強(qiáng)員工的合規(guī)和盡職管理，規(guī)范基層員工的操作行為，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)控制的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化管理和有效處置，解決了多頭管理、職責(zé)不清等問題。

農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)存在的問題

有些行部在思想觀念上認(rèn)識不足，對農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融重視不夠。雖然近年來有了一定的認(rèn)識上的提高，但一些行部仍然存在對農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融及其發(fā)展影響缺乏足夠認(rèn)識的問題，對如何及時(shí)調(diào)整自身發(fā)展戰(zhàn)略、改進(jìn)經(jīng)營管理、有效支持農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，還缺乏足夠的深入的有效探索與實(shí)踐。

金融產(chǎn)品服務(wù)層次偏低，服務(wù)渠道相對狹窄。目前，傳統(tǒng)單一的信貸服務(wù)已經(jīng)不能滿足于國家和自治區(qū)級產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展多元化、金融需求高端化的發(fā)展需要。突破單一、傳統(tǒng)的貸款服務(wù)，為農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)提供全面深入的綜合金融服務(wù)亟待進(jìn)一步提高。

金融營銷的實(shí)效及協(xié)調(diào)聯(lián)動機(jī)制建設(shè)尚需加強(qiáng)。在營銷過程中，存在一些基層行重業(yè)務(wù)數(shù)量、輕收益，重產(chǎn)品形式、輕價(jià)值的現(xiàn)象。各二級分行相關(guān)業(yè)務(wù)部門之間溝通協(xié)調(diào)機(jī)制還不夠健全和完善，管理行、經(jīng)營行的職責(zé)還需進(jìn)一步明晰，上下協(xié)調(diào)動作、橫向跨部門聯(lián)動營銷力度有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

各地發(fā)展不平衡加之產(chǎn)業(yè)化程度總體不高的問題也制約有效的金融服務(wù)。從總體上看，全區(qū)各地發(fā)展不平衡，農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度還亟待提高。尤其是造成農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈成員之間依存度不高，聯(lián)系較為松散，銀行在貸款中難以把握整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的風(fēng)險(xiǎn)，在一定程度上制約了信貸供給的延伸放大，同時(shí)也增加了銀行的經(jīng)營成本。

產(chǎn)業(yè)化企業(yè)同樣面臨中小企業(yè)融資難的問題。大多農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)實(shí)力不強(qiáng)，存在規(guī)模小、可供抵押物少、財(cái)務(wù)不健全、資金周轉(zhuǎn)慢、缺乏資金的戰(zhàn)略管理等問題，導(dǎo)致農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)存在融資難的問題。

信用體系還不夠健全和完善，有關(guān)立法相對滯后。農(nóng)村牧區(qū)一些地方信用環(huán)境還比較差，訂單履約率不高，不僅制約了訂單農(nóng)牧業(yè)的發(fā)展，而且也構(gòu)成了農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈信貸支持的障礙。同時(shí)，在現(xiàn)有的法律環(huán)境下，對信用捆綁、質(zhì)押物監(jiān)管、資產(chǎn)處置、交易文本的確定等諸多方面涉及一系列新的法律問題還很難完全覆蓋，這會給產(chǎn)業(yè)鏈融資帶來一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。

農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融創(chuàng)新方向和措施

面向市場，合理確定農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融重點(diǎn)支持項(xiàng)目。以市場為導(dǎo)向，堅(jiān)持流動性、安全性和盈利性原則，扎實(shí)有效開展農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資服務(wù)。廣泛深入農(nóng)村牧區(qū)，詳細(xì)了解地區(qū)產(chǎn)業(yè)特征，圍繞自治區(qū)乳、肉、絨、糧、薯、草六大農(nóng)牧業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和葵花、番茄等區(qū)域性特色產(chǎn)業(yè)，合理確定農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的發(fā)展路徑，把符合市場需求并具有競爭優(yōu)勢的特色產(chǎn)業(yè)納入產(chǎn)業(yè)鏈融資服務(wù)項(xiàng)目庫。同時(shí)，積極參與地方政府主導(dǎo)的農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，支持搭建農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)與農(nóng)牧戶的連接橋梁，適應(yīng)龍頭企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條整體發(fā)展的需要，抓住產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)鍵環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮銀行產(chǎn)品、網(wǎng)絡(luò)、科技等優(yōu)勢，向以龍頭企業(yè)為核心、輻射其產(chǎn)業(yè)鏈的上下游客戶提供全流程、一攬子金融服務(wù)。

開展多方合作，暢通農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資渠道。產(chǎn)業(yè)鏈融資最重要的是確保資金流、物流、信息流的順暢流動。對于銀行來說，資金流是最重要的。因此，農(nóng)業(yè)銀行需要注重通過利益鏈接機(jī)制與核心企業(yè)、合作組織、物流或保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)等建立戰(zhàn)略合作關(guān)系。借助核心企業(yè)的資金、人力資源和商業(yè)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，豐富金融服務(wù)渠道；依托農(nóng)民合作組織管理分散農(nóng)戶，降低管理成本；借助物流公司、擔(dān)保公司作為第三方監(jiān)管，掌握客戶信息，降低信息不對稱。積極加強(qiáng)與區(qū)域銀行間的金融合作，擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)鏈金融發(fā)展的資金來源，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)、互惠互利。

建立健全專業(yè)化營銷體系，做強(qiáng)做大農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)。要建立分工明確、協(xié)同有力的聯(lián)動營銷機(jī)制。要加強(qiáng)城鄉(xiāng)聯(lián)動、公私聯(lián)動、上下聯(lián)動和內(nèi)外聯(lián)動，協(xié)同營銷一批橫跨城鄉(xiāng)的重點(diǎn)客戶和重大項(xiàng)目，不斷擴(kuò)大營銷成果。對核心客戶要以落實(shí)綜合服務(wù)方案、授信方案、貸后管理方案等三大方案為核心，強(qiáng)化營銷、管理和維護(hù)。要加強(qiáng)行業(yè)營銷指導(dǎo)，加強(qiáng)對轄內(nèi)縣域經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的研究，從區(qū)域經(jīng)濟(jì)、特色經(jīng)濟(jì)角度，加強(qiáng)對經(jīng)營行營銷工作的指導(dǎo)。要建立專業(yè)化市場營銷體系，強(qiáng)化集約管理，提高金融服務(wù)效率，滿足農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈全融發(fā)展需求。

完善考評激勵(lì)約束機(jī)制，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈金融業(yè)務(wù)快速發(fā)展。要建立專門的產(chǎn)業(yè)鏈金融專項(xiàng)營銷考核激勵(lì)制度，定期監(jiān)測實(shí)施進(jìn)度和效果。對農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)金融服務(wù)重點(diǎn)，要按照業(yè)務(wù)發(fā)展、績效貢獻(xiàn)、結(jié)構(gòu)調(diào)整和風(fēng)險(xiǎn)管理等指標(biāo)進(jìn)行考核；對小額農(nóng)貸業(yè)務(wù)要嚴(yán)格實(shí)行“三包一掛”（包放、包管、包收，與績效收入掛鉤）制度。要通過實(shí)施客戶經(jīng)理日志制度、每月客戶經(jīng)理營銷業(yè)績報(bào)告制度、每季營銷業(yè)績點(diǎn)評及考核制度等常態(tài)化管理手段，充分調(diào)動客戶經(jīng)理的積極性和創(chuàng)造性。

加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，切實(shí)保障農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融資金安全。按照經(jīng)濟(jì)性與安全性相結(jié)合原則、嚴(yán)密性和彈性相結(jié)合原則、預(yù)防為主原則、創(chuàng)新性原則，加強(qiáng)農(nóng)行農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈資金風(fēng)險(xiǎn)管理工作。一方面，將業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)管控相結(jié)合，規(guī)范操作流程。在項(xiàng)目選擇和辦理信貸服務(wù)過程中重點(diǎn)審查借款人和擔(dān)保人的資信狀況；同時(shí)規(guī)范財(cái)務(wù)管理、資金管理等流程中對產(chǎn)業(yè)鏈融資的監(jiān)控及核查，將風(fēng)險(xiǎn)管控融入業(yè)務(wù)流程。另一方面，完善資信核實(shí)制度、管理制度、信用分級制度等一系列制度體系，在產(chǎn)業(yè)鏈運(yùn)營過程中及時(shí)跟蹤評估其經(jīng)營狀況，對現(xiàn)金流、單筆業(yè)務(wù)的交易背景、交易過程和交易記錄等全方位的信息予以監(jiān)控。此外，積極探索由政府牽頭建立產(chǎn)業(yè)鏈農(nóng)牧業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，用于彌補(bǔ)因自然災(zāi)害等不可抗力因素形成的損失。逐步建立完善的農(nóng)牧業(yè)保險(xiǎn)體系，將農(nóng)牧業(yè)保險(xiǎn)納入到農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈貸款之中，解決農(nóng)戶、龍頭企業(yè)和銀行的后顧之憂。

第9篇：銀行財(cái)務(wù)三農(nóng)金融工作范文

當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)形勢總體向好，但仍存在不穩(wěn)定因素，下行壓力依然較大，結(jié)構(gòu)調(diào)整處于爬坡時(shí)期，解決好企業(yè)特別是小微企業(yè)融資成本高問題，對于穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生具有重要意義。當(dāng)前企業(yè)融資成本高的成因是多方面的，既有宏觀經(jīng)濟(jì)因素又有微觀運(yùn)行問題，既有實(shí)體經(jīng)濟(jì)因素又有金融問題，既有長期因素又有短期因素，解決這一問題的根本出路在于全面深化改革，多措并舉，標(biāo)本兼治，重在治本。金融部門和金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真貫徹落實(shí)國務(wù)院第49次、第57次常務(wù)會議精神，采取綜合措施，著力緩解企業(yè)融資成本高問題，促進(jìn)金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)良性互動。經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)提出以下意見：

一、保持貨幣信貸總量合理適度增長

繼續(xù)實(shí)施穩(wěn)健的貨幣政策，綜合運(yùn)用多種貨幣政策工具組合，維持流動性平穩(wěn)適度，為緩解企業(yè)融資成本高創(chuàng)造良好的貨幣環(huán)境。優(yōu)化基礎(chǔ)貨幣的投向，適度加大支農(nóng)、支小再貸款和再貼現(xiàn)的力度，著力調(diào)整結(jié)構(gòu)，優(yōu)化信貸投向，為棚戶區(qū)改造、鐵路、服務(wù)業(yè)、節(jié)能環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域和“三農(nóng)”、小微企業(yè)等薄弱環(huán)節(jié)提供有力支持。切實(shí)執(zhí)行有保有控的信貸政策，對產(chǎn)能過剩行業(yè)中有市場有效益的企業(yè)不搞“一刀切”。進(jìn)一步研究改進(jìn)宏觀審慎管理指標(biāo)。落實(shí)好“定向降準(zhǔn)”措施，發(fā)揮好結(jié)構(gòu)引導(dǎo)作用。（人民銀行負(fù)責(zé)）

二、抑制金融機(jī)構(gòu)籌資成本不合理上升

進(jìn)一步完善金融機(jī)構(gòu)公司治理，通過提高內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)能力、優(yōu)化資金配置等措施，遏制變相高息攬儲等非理性競爭行為，規(guī)范市場定價(jià)競爭秩序。進(jìn)一步豐富銀行業(yè)融資渠道，加強(qiáng)銀行同業(yè)批發(fā)性融資管理，提高銀行融資多元化程度和資金來源穩(wěn)定性。大力推進(jìn)信貸資產(chǎn)證券化，盤活存量，加快資金周轉(zhuǎn)速度。盡快出臺規(guī)范發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融的相關(guān)指導(dǎo)意見和配套管理辦法，促進(jìn)公平競爭。進(jìn)一步打擊非法集資活動，維護(hù)良好的金融市場秩序。（人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會、工業(yè)和信息化部等負(fù)責(zé)）

三、縮短企業(yè)融資鏈條

督促商業(yè)銀行加強(qiáng)貸款管理，嚴(yán)密監(jiān)測貸款資金流向，防止貸款被違規(guī)挪用，確保貸款資金直接流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)。按照國務(wù)院部署，加強(qiáng)對影子銀行、同業(yè)業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)等方面的管理，清理不必要的資金“通道”和“過橋”環(huán)節(jié)，各類理財(cái)產(chǎn)品的資金來源或運(yùn)用原則上應(yīng)當(dāng)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)直接對接。切實(shí)整治層層加價(jià)行為，減少監(jiān)管套利，引導(dǎo)相關(guān)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。（人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會、外匯局負(fù)責(zé)）

四、清理整頓不合理金融服務(wù)收費(fèi)

貫徹落實(shí)《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法》，督促商業(yè)銀行堅(jiān)決取消不合理收費(fèi)項(xiàng)目，降低過高的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。對于直接與貸款掛鉤、沒有實(shí)質(zhì)服務(wù)內(nèi)容的收費(fèi)項(xiàng)目，一律予以取消；對于發(fā)放貸款收取利息應(yīng)盡的工作職責(zé)，不得再分解設(shè)置收費(fèi)項(xiàng)目。嚴(yán)禁“以貸轉(zhuǎn)存”、“存貸掛鉤”等變相提高利率、加重企業(yè)負(fù)擔(dān)的行為。規(guī)范企業(yè)融資過程中擔(dān)保、評估、登記、審計(jì)、保險(xiǎn)等中介機(jī)構(gòu)和有關(guān)部門的收費(fèi)行為。在商業(yè)銀行和相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對收費(fèi)情況進(jìn)行全面深入自查的基礎(chǔ)上，在全國范圍內(nèi)加強(qiáng)專項(xiàng)檢查。對于檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題，依法依規(guī)嚴(yán)格處罰。（銀監(jiān)會、發(fā)展改革委等負(fù)責(zé)）

五、提高貸款審批和發(fā)放效率

優(yōu)化商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款的管理，通過提前進(jìn)行續(xù)貸審批、設(shè)立循環(huán)貸款、實(shí)行年度審核制度等措施減少企業(yè)高息“過橋”融資。鼓勵(lì)商業(yè)銀行開展基于風(fēng)險(xiǎn)評估的續(xù)貸業(yè)務(wù)，對達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)直接進(jìn)行滾動融資，優(yōu)化審貸程序，縮短審貸時(shí)間。對小微企業(yè)貸款實(shí)施差別化監(jiān)管。（銀監(jiān)會、人民銀行負(fù)責(zé)）

六、完善商業(yè)銀行考核評價(jià)指標(biāo)體系

引導(dǎo)商業(yè)銀行糾正單純追逐利潤、攀比擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模的經(jīng)營理念，優(yōu)化內(nèi)部考核機(jī)制，適當(dāng)降低存款、資產(chǎn)規(guī)模等總量指標(biāo)的權(quán)重。發(fā)揮好有關(guān)部門和銀行股東的評價(jià)考核作用，完善對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的評價(jià)體系，合理設(shè)定利潤等目標(biāo)。設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存款偏離度指標(biāo)，研究將其納入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效評價(jià)體系扣分項(xiàng)，約束銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存款“沖時(shí)點(diǎn)”行為。（銀監(jiān)會、財(cái)政部負(fù)責(zé)）

七、加快發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)

積極穩(wěn)妥發(fā)展面向小微企業(yè)和“三農(nóng)”的特色中小金融機(jī)構(gòu)，促進(jìn)市場競爭，增加金融供給。優(yōu)化金融機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入，在加強(qiáng)監(jiān)管前提下，加快推動具備條件的民間資本依法發(fā)起設(shè)立中小型銀行等金融機(jī)構(gòu)。積極穩(wěn)妥培育立足本地經(jīng)營、特色鮮明的村鎮(zhèn)銀行，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在基層地區(qū)合理布局分支機(jī)構(gòu)和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。（銀監(jiān)會負(fù)責(zé)）

八、大力發(fā)展直接融資

健全多層次資本市場體系，繼續(xù)優(yōu)化主板、中小企業(yè)板、創(chuàng)業(yè)板市場的制度安排。支持中小微企業(yè)依托全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)開展融資。進(jìn)一步促進(jìn)私募股權(quán)和創(chuàng)投基金發(fā)展。逐步擴(kuò)大各類長期資金投資資本市場的范圍和規(guī)模，按照國家稅收法律及有關(guān)規(guī)定，對各類長期投資資金予以稅收優(yōu)惠。繼續(xù)擴(kuò)大中小企業(yè)各類非金融企業(yè)債務(wù)融資工具及集合債、私募債發(fā)行規(guī)模。降低商業(yè)銀行發(fā)行小微企業(yè)金融債和“三農(nóng)”金融債的門檻，簡化審批流程，擴(kuò)大發(fā)行規(guī)模。（證監(jiān)會、人民銀行、發(fā)展改革委、財(cái)政部、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等負(fù)責(zé)）

九、積極發(fā)揮保險(xiǎn)、擔(dān)保的功能和作用

大力發(fā)展相關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品，支持小微企業(yè)、個(gè)體工商戶、城鄉(xiāng)居民等主體獲得短期小額貸款。積極探索農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保單質(zhì)押貸款，開展“保險(xiǎn)+信貸”合作。促進(jìn)更多保險(xiǎn)資金直接投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)。進(jìn)一步完善小微企業(yè)融資擔(dān)保政策，加大財(cái)政支持力度。大力發(fā)展政府支持的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)其提高小微企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模，合理確定擔(dān)保費(fèi)用。（保監(jiān)會、財(cái)政部、銀監(jiān)會、工業(yè)和信息化部負(fù)責(zé)）

十、有序推進(jìn)利率市場化改革

充分發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)利率定價(jià)自律機(jī)制作用，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)財(cái)務(wù)硬約束，提高自主定價(jià)能力。綜合考慮我國宏微觀經(jīng)濟(jì)金融形勢，完善市場利率形成和傳導(dǎo)機(jī)制。（人民銀行負(fù)責(zé)）

從中長期看，解決企業(yè)融資成本高的問題要依靠推進(jìn)改革和結(jié)構(gòu)調(diào)整的治本之策，通過轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式、形成財(cái)務(wù)硬約束和發(fā)展股本融資來降低杠桿率，消除結(jié)構(gòu)性扭曲。圍繞使市場在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用，繼續(xù)深化政府職能轉(zhuǎn)變，推進(jìn)國有企業(yè)改革和財(cái)稅改革，簡政放權(quán)，打破壟斷，硬化融資主體財(cái)務(wù)約束，提高資金使用效率。落實(shí)對小微企業(yè)的稅收支持政策，切實(shí)增強(qiáng)小微企業(yè)核心競爭力和盈利能力。引導(dǎo)小微企業(yè)健全自身財(cái)務(wù)制度，提高經(jīng)營管理水平。各地區(qū)、各部門要高度重視降低企業(yè)融資成本的相關(guān)工作，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和分工協(xié)作，注重工作實(shí)效。對各項(xiàng)任務(wù)落實(shí)要有布置、有督促、有檢查。國務(wù)院辦公廳對重點(diǎn)任務(wù)落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤督查。各部門有關(guān)落實(shí)進(jìn)展情況，由人民銀行定期匯總后報(bào)國務(wù)院。