銀行董事會工作報告精選(九篇)
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第1篇：銀行董事會工作報告范文
第一，股本結(jié)構(gòu)不合理，“所有者缺位”問題突出。以大同為例，城市商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)是以地方財政和國有企業(yè)股東占據(jù)絕對控股地位，民營、個人股本占比極低。城市商業(yè)銀行大多數(shù)股東要么對銀行發(fā)展大計漠不關(guān)心，要么只關(guān)心股本分紅。股東大會在表決時，以一股一權(quán)為基礎(chǔ)，大股東實(shí)際擁有表決權(quán)，中小股東難以與大股東抗衡。
第二，運(yùn)行機(jī)制行政化。城市商業(yè)銀行的經(jīng)營管理主要由政府施行，體現(xiàn)在對人事的干預(yù)。城市商業(yè)銀行董事長、行長和其他主要管理人員由地方政府任命，使得企業(yè)的經(jīng)營和運(yùn)作難以完全按照市場化規(guī)則進(jìn)行。
第三，董事會職能不健全，監(jiān)事會流于形式。董事會基本是以通過聽取行長工作報告的形式對重大事項(xiàng)進(jìn)行審議，對銀行的風(fēng)險管理、關(guān)聯(lián)交易控制、重大資產(chǎn)處置和重大投資等工作發(fā)揮作用有限。銀行監(jiān)事會成員一般來自內(nèi)部，受制于董事會或經(jīng)營班子，對董事會和經(jīng)營班子的監(jiān)督職能難以真正實(shí)現(xiàn)。
建立有效公司治理結(jié)構(gòu)的選擇
一是跨區(qū)域經(jīng)營與聯(lián)合重組。實(shí)行聯(lián)合重組進(jìn)而實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域經(jīng)營以提高其競爭力，是城市商業(yè)銀行的現(xiàn)實(shí)選擇。
二是引進(jìn)境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者。通過與外資銀行的股權(quán)合作，引進(jìn)先進(jìn)的經(jīng)營管理理念、產(chǎn)品技術(shù)，從而加快與國際接軌的步伐，迅速提升城市商業(yè)銀行的綜合競爭力。同時，能夠改善城市商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)，提高風(fēng)險控制能力和資產(chǎn)質(zhì)量。
三是民營資本入股。絕大多數(shù)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的城市商業(yè)銀行難以獲得境外投資，可以先從引進(jìn)民營資本著手，練好內(nèi)功。限制地方政府在股權(quán)結(jié)構(gòu)中不能一股獨(dú)大，并鼓勵城市商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化，積極引入并擴(kuò)大民營股本比例。
建立有效公司治理結(jié)構(gòu)的建議
一是要抓住機(jī)遇，實(shí)現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)的突破。通過公開上市或引進(jìn)優(yōu)秀的民營資本和境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，培育多種形式的持股主體。
二是完善治理機(jī)制，優(yōu)化內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。建立規(guī)范的組織架構(gòu)，即股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層之間相互制約的關(guān)系，改變經(jīng)營管理層權(quán)力過分集中的現(xiàn)狀。建立董事會下屬的專家委員會，充分發(fā)揮董事會在商業(yè)銀行治理中的關(guān)鍵作用。優(yōu)化內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，力求治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化，效用最大化。
三是完善激勵機(jī)制，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價值最大化。建立對董事、監(jiān)事、經(jīng)營管理層的績效評價標(biāo)準(zhǔn)和程序，并按照評價結(jié)果給予其相應(yīng)的獎勵和懲罰。完善薪酬激勵機(jī)制，完善對員工的考核機(jī)制，加大收入中與員工績效掛鉤部分，充分發(fā)揮薪酬分配吸引人、激勵人的作用。
第2篇：銀行董事會工作報告范文
第一條為保護(hù)村鎮(zhèn)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范村鎮(zhèn)銀行的行為，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障村鎮(zhèn)銀行持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。
第二條村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
第三條村鎮(zhèn)銀行是獨(dú)立的企業(yè)法人，享有由股東投資形成的全部法人財產(chǎn)權(quán)，依法享有民事權(quán)利，并以全部法人財產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。
村鎮(zhèn)銀行股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，并以其出資額或認(rèn)購股份為限對村鎮(zhèn)銀行的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。
第四條村鎮(zhèn)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負(fù)盈虧，自我約束。
村鎮(zhèn)銀行依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個人的干涉。
第五條村鎮(zhèn)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。
村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款。
第六條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)遵守國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理。
第二章機(jī)構(gòu)的設(shè)立
第七條村鎮(zhèn)銀行的名稱由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱或地名。
第八條設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）有符合規(guī)定的章程；
（二）發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件，且發(fā)起人或出資人中應(yīng)至少有1家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；
（三）在縣（市）設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣；
（四）注冊資本為實(shí)收貨幣資本，且由發(fā)起人或出資人一次性繳足；
（五）有符合任職資格條件的董事和高級管理人員；
（六）有具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員；
（七）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；
（八）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
（九）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。
第九條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)依照《中華人民共和國公司法》自主選擇組織形式。
第十條設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段。
第十一條籌建村鎮(zhèn)銀行，申請人應(yīng)提交下列文件、材料：
（一）籌建申請書；
（二）可行性研究報告；
（三）籌建工作方案；
（四）籌建人員名單及簡歷；
（五）發(fā)起人或出資人基本情況及除自然人以外的其他發(fā)起人或出資人最近2年經(jīng)審計的會計報告；
（六）發(fā)起人或出資人為境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)的，應(yīng)提交其注冊地監(jiān)管機(jī)構(gòu)出具的書面意見；（七）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他材料。
第十二條村鎮(zhèn)銀行的籌建期最長為自批準(zhǔn)之日起6個月。籌建期內(nèi)達(dá)到開業(yè)條件的，申請人可提交開業(yè)申請。
村鎮(zhèn)銀行申請開業(yè)，申請人應(yīng)提交以下文件和材料：
（一）開業(yè)申請書；
（二）籌建工作報告；
（三）章程草案；
（四）擬任職董事、高級管理人員的任職資格申請書；
（五）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明；
（六）營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；
（七）公安、消防部門對營業(yè)場所出具的安全、消防設(shè)施合格證明；
（八）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他材料。
第十三條申請村鎮(zhèn)銀行董事和高級管理人員任職資格，擬任人除應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)符合下列條件：
（一）村鎮(zhèn)銀行董事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的知識、經(jīng)驗(yàn)及能力；
（二）村鎮(zhèn)銀行董事長和高級管理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作5年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事銀行業(yè)工作2年以上）的工作經(jīng)驗(yàn)，具備大專以上（含大專）學(xué)歷。
第十四條村鎮(zhèn)銀行董事和高級管理人員的任職資格需經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局核準(zhǔn)。銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起30日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定。
第十五條村鎮(zhèn)銀行的籌建由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或自受理之日起4個月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。
村鎮(zhèn)銀行達(dá)到開業(yè)條件的，其開業(yè)申請由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)做出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。
第十六條村鎮(zhèn)銀行可根據(jù)農(nóng)村金融服務(wù)和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在縣域范圍內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)不受撥付營運(yùn)資金額度及比例的限制。
第十七條村鎮(zhèn)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)需經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段。
村鎮(zhèn)銀行分支機(jī)構(gòu)的籌建方案，應(yīng)事前報監(jiān)管辦事處備案。未設(shè)監(jiān)管辦事處的，向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。村鎮(zhèn)銀行在分支機(jī)構(gòu)籌建方案備案后即可開展籌建工作。
村鎮(zhèn)銀行分支機(jī)構(gòu)開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定，銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。
第十八條村鎮(zhèn)銀行分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)通過所在地銀監(jiān)局組織的從業(yè)資格考試，并在任職前報銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。
第十九條經(jīng)核準(zhǔn)開業(yè)的村鎮(zhèn)銀行及其分支機(jī)構(gòu)，由決定機(jī)關(guān)頒發(fā)金融許可證，并憑金融許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。
第三章股權(quán)設(shè)置和股東資格
第二十條村鎮(zhèn)銀行的股權(quán)設(shè)置按照《中華人民共和國公司法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十一條境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)投資入股村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)符合以下條件：
（一）商業(yè)銀行未并表和并表后的資本充足率均不低于8%，且主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；其他金融機(jī)構(gòu)的主要合規(guī)和審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；
（二）財務(wù)狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；
（三）入股資金來源真實(shí)合法；
（四）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；
（五）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。
境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)出資設(shè)立或入股村鎮(zhèn)銀行須事先報經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及有關(guān)部門批準(zhǔn)。
第二十二條境外金融機(jī)構(gòu)投資入股村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)符合以下條件：
（一）最近1年年末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；
（二）財務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利；
（三）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充足率應(yīng)達(dá)到其注冊地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8%，非銀行金融機(jī)構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的10%；
（四）入股資金來源真實(shí)合法；
（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效;
（六）注冊地國家（地區(qū)）金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；
（七）該項(xiàng)投資符合注冊地國家（地區(qū)）法律、法規(guī)的規(guī)定以及監(jiān)管要求；
（八）注冊地國家（地區(qū)）經(jīng)濟(jì)狀況良好；
（九）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。
第二十三條境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人投資入股村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)符合以下條件：
（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；
（二）有良好的社會聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄；
（三）財務(wù)狀況良好，入股前上一年度盈利；
（四）年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的10%以上（合并會計報表口徑）；
（五）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
（六）有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力；
（七）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。
擬入股的企業(yè)法人屬于原企業(yè)改制的，原企業(yè)經(jīng)營業(yè)績及經(jīng)營年限可以延續(xù)作為新企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)營年限計算。
第二十四條境內(nèi)自然人投資入股村鎮(zhèn)銀行的，應(yīng)符合以下條件：
（一）有完全民事行為能力；
（二）有良好的社會聲譽(yù)和誠信記錄；
（三）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；
（四）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。
第二十五條村鎮(zhèn)銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。最大銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的20%，單個自然人股東及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%，單一非銀行金融機(jī)構(gòu)或單一非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%。
任何單位或個人持有村鎮(zhèn)銀行股本總額5%以上的，應(yīng)當(dāng)事前報經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局審批。
第二十六條村鎮(zhèn)銀行在向工商行政管理部門登記后，向認(rèn)繳股本的股東簽發(fā)記名股權(quán)證，作為股東所持股份和分紅的憑證。
第二十七條村鎮(zhèn)銀行股東不得虛假出資或者抽逃出資。
村鎮(zhèn)銀行不得接受本行股份作為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。
第二十八條村鎮(zhèn)銀行的股份可依法轉(zhuǎn)讓、繼承和贈與。但發(fā)起人或出資人持有的股份自村鎮(zhèn)銀行成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。村鎮(zhèn)銀行董事、行長和副行長持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。
第二十九條村鎮(zhèn)銀行的實(shí)收資本變更后，必須相應(yīng)變更其注冊資本。
第四章公司治理
第三十條村鎮(zhèn)銀行的組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并在其章程中明確。
第三十一條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)其決策管理的復(fù)雜程度、業(yè)務(wù)規(guī)模和服務(wù)特點(diǎn)設(shè)置簡潔、靈活的組織機(jī)構(gòu)。
村鎮(zhèn)銀行可只設(shè)立董事會，行使決策和監(jiān)督職能；也可不設(shè)董事會，由執(zhí)行董事行使董事會相關(guān)職責(zé)。
第三十二條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立有效的監(jiān)督制衡機(jī)制。不設(shè)董事會的，應(yīng)由利益相關(guān)者組成的監(jiān)督部門（崗位）或利益相關(guān)者派駐的專職人員行使監(jiān)督檢查職責(zé)。
第三十三條村鎮(zhèn)銀行設(shè)行長1名，根據(jù)需要設(shè)副行長1至3名。規(guī)模較小的村鎮(zhèn)銀行，可由董事長或執(zhí)行董事兼任行長。
村鎮(zhèn)銀行董事會或監(jiān)督管理部門（崗位）應(yīng)對行長實(shí)施年度專項(xiàng)審計。審計結(jié)果應(yīng)向董事會、股東會或股東大會報告，并報銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。行長、副行長離任時，須進(jìn)行離任審計。
第三十四條村鎮(zhèn)銀行可設(shè)立獨(dú)立董事。獨(dú)立董事與村鎮(zhèn)銀行及其主要股東之間不應(yīng)存在影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。獨(dú)立董事履行職責(zé)時尤其要關(guān)注存款人和中小股東的利益。
第三十五條村鎮(zhèn)銀行董事和高級管理人員對村鎮(zhèn)銀行負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。
董事違反法律、法規(guī)或村鎮(zhèn)銀行章程，致使村鎮(zhèn)銀行形成嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
行長、副行長違反法律、法規(guī)或超出董事會或執(zhí)行董事授權(quán)范圍作出決策，致使村鎮(zhèn)銀行遭受嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。
第三十六條村鎮(zhèn)銀行董事會和經(jīng)營管理層可根據(jù)需要設(shè)置不同的專業(yè)委員會，提高決策管理水平。
規(guī)模較小的村鎮(zhèn)銀行，可不設(shè)專業(yè)委員會，并視決策復(fù)雜程度和風(fēng)險高低程度，由相關(guān)的專業(yè)人員共同研究決策或直接由股東會或股東大會做出決策。
第三十七條村鎮(zhèn)銀行要建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激勵約束機(jī)制，培育與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的企業(yè)文化。
第五章經(jīng)營管理
第三十八條經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局批準(zhǔn)，村鎮(zhèn)銀行可經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：
（一）吸收公眾存款；
（二）發(fā)放短期、中期和長期貸款；
（三）辦理國內(nèi)結(jié)算；
（四）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；
（五）從事同業(yè)拆借；
（六）從事銀行卡業(yè)務(wù)；
（七）發(fā)行、兌付、承銷政府債券；
（八）收付款項(xiàng)及保險業(yè)務(wù)；
（九）經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
村鎮(zhèn)銀行按照國家有關(guān)規(guī)定，可政策性銀行、商業(yè)銀行和保險公司、證券公司等金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)。
有條件的村鎮(zhèn)銀行要在農(nóng)村地區(qū)設(shè)置ATM機(jī)，并根據(jù)農(nóng)戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的信用狀況向其發(fā)行銀行卡。
對部分地域面積大、居住人口少的村、鎮(zhèn)，村鎮(zhèn)銀行可通過采取流動服務(wù)等形式提供服務(wù)。
第三十九條村鎮(zhèn)銀行在繳足存款準(zhǔn)備金后，其可用資金應(yīng)全部用于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)。村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應(yīng)首先充分滿足縣域內(nèi)農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。確已滿足當(dāng)?shù)剞r(nóng)村資金需求的，其富余資金可投放當(dāng)?shù)仄渌a(chǎn)業(yè)、購買涉農(nóng)債券或向其他金融機(jī)構(gòu)融資。
第四十條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的授信工作機(jī)制，合理確定不同借款人的授信額度。在授信額度以內(nèi)，村鎮(zhèn)銀行可以采取一次授信、分次使用、循環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款。
第四十一條村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。村鎮(zhèn)銀行對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的5%；對單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%。
第四十二條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補(bǔ)充、約束機(jī)制，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計提呆賬準(zhǔn)備，及時沖銷壞賬，真實(shí)反映經(jīng)營成果，確保資本充足率在任何時點(diǎn)不低于8%，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%。
第四十三條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計機(jī)制，提高風(fēng)險識別和防范能力，對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評價，并對內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營。
第四十四條村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財務(wù)會計制度以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，建立健全財務(wù)、會計制度。
村鎮(zhèn)銀行應(yīng)真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況，編制財務(wù)會計報告，并提交其權(quán)力機(jī)構(gòu)審議。
有條件的村鎮(zhèn)銀行，可引入外部審計制度。
第四十五條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按規(guī)定向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局報送會計報告、統(tǒng)計報表及其他資料，并對報告、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。
第四十六條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立信息披露制度，及時披露年度經(jīng)營情況、重大事項(xiàng)等信息。第六章監(jiān)督檢查
第四十七條村鎮(zhèn)銀行開展業(yè)務(wù)，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理。
第四十八條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和當(dāng)?shù)乜蛻舻慕鹑诜?wù)需求，結(jié)合非現(xiàn)場監(jiān)管及現(xiàn)場檢查結(jié)果，依法審批村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)范圍和新增業(yè)務(wù)種類。
第四十九條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定村鎮(zhèn)銀行的審慎經(jīng)營規(guī)則，并對村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易等方面實(shí)施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管。
第五十條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照《商業(yè)銀行監(jiān)管內(nèi)部評級指引》的有關(guān)規(guī)定，制定對村鎮(zhèn)銀行的評級辦法，并根據(jù)監(jiān)管評級結(jié)果，實(shí)施差別監(jiān)管。
第五十一條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行的資本充足狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，適時采取下列監(jiān)管措施：
（一）對資本充足率大于8%、不良資產(chǎn)率低于5%的，適當(dāng)減少現(xiàn)場檢查的頻率和范圍，支持其穩(wěn)健發(fā)展；
（二）對資本充足率高于4%但低于8%的，要督促其制訂切實(shí)可行的資本補(bǔ)充計劃，限期提高資本充足率，并加大非現(xiàn)場監(jiān)管及現(xiàn)場檢查力度，適時采取限制其資產(chǎn)增長速度、固定資產(chǎn)購置、分配紅利和其他收入、增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)等措施；
（三）對限期內(nèi)資本充足率降至4%、不良資產(chǎn)率高于15%的，可適時采取責(zé)令調(diào)整董事或高級管理人員、停辦部分或所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施進(jìn)行糾正；
（四）對在規(guī)定期限內(nèi)仍不能實(shí)現(xiàn)有效重組、資本充足率降至2%及2%以下的，應(yīng)適時接管、撤銷或破產(chǎn)。
第五十二條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立對村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)服務(wù)質(zhì)量的考核體系和考核辦法，定期對村鎮(zhèn)銀行發(fā)放支農(nóng)貸款情況進(jìn)行考核評價，并可將考核評價結(jié)果作為對村鎮(zhèn)銀行綜合評價、行政許可以及高級管理人員履職評價的重要內(nèi)容。
第五十三條村鎮(zhèn)銀行違反本規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)采取風(fēng)險提示、約見其董事或高級管理人員談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)等措施，督促其及時進(jìn)行整改，防范風(fēng)險。
第五十四條村鎮(zhèn)銀行及其工作人員在業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理過程中，有違反國家法律、行政法規(guī)行為的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第五十五條村鎮(zhèn)銀行及其工作人員對銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的處罰決定不服的，可依法提請行政復(fù)議或向人民法院提起行政訴訟。
第七章機(jī)構(gòu)變更與終止
第五十六條村鎮(zhèn)銀行有下列變更事項(xiàng)之一的，需經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局批準(zhǔn)：
（一）變更名稱；
（二）變更注冊資本；
（三）變更住所；
（四）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；
（五）變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東；
（六）修改章程；
（七）變更組織形式；
（八）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
更換董事、高級管理人員時，應(yīng)報經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)其任職資格。
第五十七條村鎮(zhèn)銀行的接管、解散、撤銷和破產(chǎn)，執(zhí)行《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。
第五十八條村鎮(zhèn)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止的，應(yīng)向發(fā)證機(jī)關(guān)繳回金融許可證，及時到工商行政管理部門辦理注銷登記，并予以公告。
第八章附則
第五十九條本規(guī)定所稱農(nóng)村地區(qū)，是指中西部、東北和海南省縣（市）及縣（市）以下地區(qū)，以及其他省（區(qū)、市）的國定貧困縣和省定貧困縣及縣以下地區(qū)。
第六十條本規(guī)定所稱境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)，是指《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二條所列金融機(jī)構(gòu)。
第六十一條本規(guī)定未盡事宜，按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章執(zhí)行。
第3篇：銀行董事會工作報告范文
內(nèi)部人控制表現(xiàn)為經(jīng)營層決定金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展、經(jīng)營、分配等重大決策,還會出現(xiàn)個人獨(dú)斷、短期化的經(jīng)營行為、過分的在職消費(fèi)以及工資、獎金收入過快、福利待遇改善幅度大等現(xiàn)象。又由于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理中存在許多薄弱環(huán)節(jié),致使各種金融案件屢屢發(fā)生。如商業(yè)銀行經(jīng)理人員和下級行員工事實(shí)上掌握著銀行資產(chǎn)的控制權(quán)和支配權(quán),又無需承擔(dān)財產(chǎn)風(fēng)險,所以,他們常利用職務(wù)之便,獨(dú)立作案、相互串通或內(nèi)外勾結(jié)作案,為個人牟取利益。2007年銀監(jiān)會對2006年的銀行業(yè)商業(yè)賄賂違法犯罪案件查處的情況通報結(jié)果是:2006年銀行業(yè)共發(fā)生商業(yè)賄賂案件113件,涉案金額2608萬元,涉案人員164人。
(二)信用風(fēng)險
金融機(jī)構(gòu)是巨額貨幣資金的集散地,容易滋生犯罪,如資金詐騙、貪污受賄等非法活動,存在著嚴(yán)重的犯罪風(fēng)險和信用風(fēng)險。而我國金融機(jī)構(gòu)在公司治理過程中,對信用風(fēng)險管理的認(rèn)識不充分,信用風(fēng)險管理理念很陳舊,不能適應(yīng)復(fù)雜的風(fēng)險環(huán)境。表現(xiàn)為:金融機(jī)構(gòu)對近期利益與長遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)不到位,信用風(fēng)險管理的意識在全體職員中和銀行經(jīng)營管理的全過程中貫徹得不充分等。在大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計模型、金融工程等先進(jìn)方法方面,我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理方法也遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于國際上先進(jìn)銀行[3](p38)。
良好的公司治理機(jī)制是金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營持續(xù)發(fā)展的基本前提,而我國的金融機(jī)構(gòu)大都缺乏良好的公司治理機(jī)制,使得合理的內(nèi)控制度和嚴(yán)格的管理失效,進(jìn)而加大信用風(fēng)險發(fā)生的概率。比如,由于商業(yè)銀行公司治理存在的問題,我國商業(yè)銀行的不良貸款率一直居高不下。1999年四大行剝離不良資產(chǎn)1,4萬億元,2008年農(nóng)行準(zhǔn)備上市獲得政策剝離8000億元。經(jīng)過剝離的不良貸款事實(shí)上的回收率很低,資產(chǎn)回收率一般在30%、現(xiàn)金回收率在20%左右。銀監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示,截至2010年二季度末,商業(yè)銀行不良貸款余額為4549.1億元,雖然總數(shù)較年初減少424.2億元,但損失類不良貸款余額卻增加了21.2億元。如此持續(xù)下去,必定影響銀行的發(fā)展和金融的穩(wěn)定。同樣,由于外部與內(nèi)部的原因,非銀行金融機(jī)構(gòu)公司治理不善,會出現(xiàn)經(jīng)營虧損、信用風(fēng)險、支付危機(jī)等,雖然數(shù)量上并不大,但更為顯性化[4](p98-100)。
(三)非公允關(guān)聯(lián)交易
關(guān)聯(lián)交易管理是金融機(jī)構(gòu)公司治理的重要內(nèi)容,提高關(guān)聯(lián)交易管理水平對保護(hù)利益相關(guān)者利益、促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展具有重要意義[5](p26-27)。目前,絕大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)已按照有關(guān)規(guī)定建立了關(guān)聯(lián)交易控制委員會,由獨(dú)立董事?lián)挝瘑T會主席,但仍然存在不規(guī)范的問題。由于關(guān)聯(lián)交易存在的這些問題,金融機(jī)構(gòu)與其關(guān)聯(lián)方常常有不公允的關(guān)聯(lián)交易。這種不公允的關(guān)聯(lián)交易隱藏著巨大的風(fēng)險,嚴(yán)重影響了金融機(jī)構(gòu)的安全、穩(wěn)健運(yùn)行,因此迫切需要對金融機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)交易行為進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范。從近幾年銀行業(yè)監(jiān)督管理的情況來看,不公允的關(guān)聯(lián)交易給商業(yè)銀行帶來了巨大的信用風(fēng)險,造成大量信貸資產(chǎn)損失。不公允關(guān)聯(lián)交易是形成商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的主要原因之一,也是少數(shù)商業(yè)銀行、信用社倒閉的重要原因之一。
二、中國金融機(jī)構(gòu)治理風(fēng)險產(chǎn)生的原因分析
(一)金融機(jī)構(gòu)股本結(jié)構(gòu)方面
1.股權(quán)集中度方面
聶堂波(2008)指出,我國證券公司第一大股東平均持股比例為25.11%,前五大股東持股平均比例為56.23%。而美國十大投資銀行最大股東持股平均比例為7.5%,前五大股東持股平均比例為16.7%,可見我國證券公司股權(quán)集中度水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于美國(1720)。過分集中的股權(quán)給公司治理帶來一些不利影響,中小股東難以在股東大會上通過“用手投票”來保護(hù)自身利益。又由于股份有限,也很難在董事會里安排自身的利益代表。而大股東則會濫用控制權(quán),如為了執(zhí)行政府的經(jīng)濟(jì)政策,不惜損害金融機(jī)構(gòu)以及中小股東的權(quán)益。
當(dāng)然金融機(jī)構(gòu)也有股權(quán)相對分散的情況,如民生銀行最大股東的持股比例為15.26%。股權(quán)分散本是良好公司治理的基礎(chǔ),可以避免“一股獨(dú)大”的現(xiàn)象發(fā)生。但在我國的實(shí)際情況下,如果股權(quán)太過分散,所有的股東都不愿對公司的運(yùn)營進(jìn)行監(jiān)督,都希望“搭便車”,導(dǎo)致股東大會行使權(quán)利的有效性大大降低,沒有發(fā)揮自己應(yīng)有的作用,致使董事會出現(xiàn)越權(quán)行為,但沒有得到有效的遏制。
2.股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理,產(chǎn)權(quán)不明晰
以我國商業(yè)銀行為例,盡管目前我國商業(yè)銀行都完成了股份制改造,并且上市發(fā)行股票,但是與上市前相比,國有股比重變化并不大[7](p19—22)。如農(nóng)業(yè)銀行上市前,匯金公司和財政部分別控股50%,上市后匯金公司仍然是第一大股東,持股比例為44.48%。名義
上國家是商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)主體,但是實(shí)際上占有、使用、支配銀行財產(chǎn)權(quán)利的是政府的機(jī)關(guān)(中國人民銀行、國資委、財政部等),但是銀行的所有權(quán)無法在這些部門之間進(jìn)行具體劃分,也無法清晰界定這些部門的權(quán)利與責(zé)任邊界[8](p118-119)。同時,銀行的經(jīng)營者沒有辦法真正享有財產(chǎn)權(quán)力,實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營。這使得商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)主體模糊,所有者缺位。如果金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)主體不明晰,就難以實(shí)現(xiàn)有效的監(jiān)督,經(jīng)營過程中,管理者存在的道德風(fēng)險就難以避免。
金融機(jī)構(gòu)存在著股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理,產(chǎn)權(quán)不明晰。所有者缺位的情況,嚴(yán)重制約著金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展[9](p89)。例如,國家給國有控股銀行出資,政府卻代表國家行使所有權(quán),這就避免不了行政干預(yù)和行政照顧。這不僅影響銀行業(yè)市場的競爭性,也會淡化其他商業(yè)銀行、銀行經(jīng)營者的競爭意識以及經(jīng)營管理效率,造成國有控股商業(yè)銀行經(jīng)營的政策化,銀行機(jī)構(gòu)組織的行政化等問題的出現(xiàn)。另外,我國商業(yè)銀行目前仍承擔(dān)的政策性業(yè)務(wù)使得銀行的經(jīng)營目標(biāo)變得多元化,弱化了股東利益最大化、公司價值最大化的目標(biāo),很難實(shí)現(xiàn)真正的自主經(jīng)營。
(二)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部治理方面
1.股東大會形同虛設(shè)
我國金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)多由國有股和法人股集中控制,其他法人多是小股東。所以股東大會的參與者多是國有股和法人股的代表,小股東的參與程度很低。另外,金融機(jī)構(gòu)股東大會選舉產(chǎn)生的董事會,常常與政府和主管部門提名任選結(jié)果一致,所以股東大會根本不能反映小股東的意愿和要求。股東大會形同虛設(shè),對金融機(jī)構(gòu)公司的治理作用非常微弱。
2.董事會功能弱化,獨(dú)立董事不獨(dú)立
由于股權(quán)結(jié)構(gòu)的失衡性和國有性,我國金融機(jī)構(gòu)的董事會存在重大缺陷,董事會職能弱化,無法實(shí)現(xiàn)董事會的決策權(quán)和對經(jīng)理人的監(jiān)督。在我國大部分證券公司中,一年召開l～2次董事會,其主要內(nèi)容只是聽取工作報告和財務(wù)報告,使得董事會流于形式[10](p97)。并且,金融機(jī)構(gòu)的董事應(yīng)當(dāng)具有金融、證券專業(yè)知識和管理經(jīng)驗(yàn),但我國金融機(jī)構(gòu)的董事基本上由其股東選任,而其股東多數(shù)是從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)法人,作為生產(chǎn)性企業(yè),他們?nèi)狈芾斫鹑跈C(jī)構(gòu)所必須的專業(yè)知識和經(jīng)驗(yàn)。所以董事會成員不能經(jīng)常、專業(yè)、深入地了解金融機(jī)構(gòu)的狀況,不能發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營過程中存在的潛在風(fēng)險,加大了銀行信用風(fēng)險的發(fā)生。另外,我國金融機(jī)構(gòu)的董事會由大股東控制,而獨(dú)立董事大多由關(guān)聯(lián)股東人員擔(dān)任。在大股東持股比例較高的情況下,這些獨(dú)立董事很難真正獨(dú)立起來。并且獨(dú)立的外部董事中,與關(guān)聯(lián)股東有聯(lián)系的占多數(shù),他們也難以真正發(fā)揮獨(dú)立董事的作用。
3.監(jiān)事會無法發(fā)揮監(jiān)督作用
我國金融機(jī)構(gòu)雖然在組織上大都擁有股東大會、董事會、監(jiān)事會以及管理層的完整設(shè)置,但由于對金融機(jī)構(gòu)治理結(jié)構(gòu)各個部分的權(quán)利、義務(wù)缺乏清晰的理解,對各個主體之間相互制約關(guān)系沒有給予嚴(yán)格、強(qiáng)制性的界定,更由于從國有企業(yè)演變而來的金融機(jī)構(gòu)中的國有資產(chǎn)所有者缺位,我國相繼實(shí)行的銀證、信證分業(yè)造成金融機(jī)構(gòu)復(fù)雜的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu),導(dǎo)致大部分金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)事會形同虛設(shè),根本起不到分權(quán)和制衡的作用。
4.缺乏有效的激勵機(jī)制
在金融機(jī)構(gòu)公司治理過程中,有效的激勵制度非常重要。我國的金融機(jī)構(gòu)始于計劃經(jīng)濟(jì)體制,由于歷史背景的影響,我國金融機(jī)構(gòu)的激勵機(jī)制大多數(shù)都是短期激勵,并且以簡單的物質(zhì)激勵手段為主。實(shí)際上,管理者過分地關(guān)注權(quán)力與地位的激勵。與國外銀行相比。金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)激勵落后于行政激勵,而行政激勵標(biāo)準(zhǔn)存在一定程度的扭曲,結(jié)果使很多經(jīng)理人員不敢創(chuàng)新,不思進(jìn)取,積極性不高。對我國商業(yè)銀行經(jīng)理層而言,由上一級銀行來任命下一級銀行的行長以及領(lǐng)導(dǎo)。選拔考核的辦法基本上是按照選拔官員的方法。另外,國有銀行內(nèi)部并沒有建立分部門考核制度,經(jīng)理層的收入和銀行經(jīng)營的業(yè)績沒有直接的聯(lián)系,對個人的考核也沒有量化,考核結(jié)果與個人的職位晉升和福利報酬相關(guān)性不大。對員工而言,收入基本上都是相對固定的,與職務(wù)、工齡有關(guān),大家努力的目的就是為了升職,以獲得各種各樣的優(yōu)惠和福利,卻不會去考慮銀行的長遠(yuǎn)利益。
(三)金融機(jī)構(gòu)外部治理方面
1.外部制度環(huán)境存在的問題
外部制度環(huán)境主要是指金融機(jī)構(gòu)公司治理所處的法律、政策環(huán)境。目前,國家對金融機(jī)構(gòu)制定的各種法律、法規(guī)產(chǎn)生沖突,造成了司法效率落后和公司治理的混亂。例如,我國國有控股商業(yè)銀行業(yè)具有金融監(jiān)管機(jī)關(guān)的角色與獨(dú)立經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的角色,是兼具有宏觀調(diào)控責(zé)任的金融企業(yè),這種定位的偏差使得商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)產(chǎn)生混亂。在法律監(jiān)管環(huán)節(jié)上,我國的金融機(jī)構(gòu)同時受到多重制約,并且法律法規(guī)體系還存在許多漏洞,即便是法律、法規(guī)、條例所規(guī)定的內(nèi)容,在實(shí)施的時候也經(jīng)常有落實(shí)不到位、執(zhí)法不嚴(yán)、違法不究的現(xiàn)象出現(xiàn),對金融機(jī)構(gòu)及其管理人員的制度約束還不夠明確、嚴(yán)厲。
2.外部市場環(huán)境存在的問題
從目前我國的發(fā)展情況看,影響金融機(jī)構(gòu)公司治理相關(guān)市場的發(fā)展很不完善。首先,股票市場的價格形成機(jī)制很不完善,股東投機(jī)的行為傾向大。我國還沒有形成通過股票價格對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行約束的機(jī)制。其次,由于金融產(chǎn)品比其他行業(yè)能更快地改變其資產(chǎn)的風(fēng)險構(gòu)成,投資者很難對其發(fā)出的信息判斷金融機(jī)構(gòu)的真實(shí)價值和其風(fēng)險程度。另外,政府的管制影響金融機(jī)構(gòu)間的競爭程度。由于政府管制的存在,金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品市場很難達(dá)到規(guī)范和公平競爭,從而弱化了產(chǎn)品市場的公司治理功能,使金融機(jī)構(gòu)外部市場治理機(jī)制的作用發(fā)揮減弱。最后,經(jīng)理人市場。我國金融機(jī)構(gòu)的高管幾乎都是政府任命的,且我國的經(jīng)理人市場處于初級階段,需要一段很長的時間進(jìn)行完善。外部市場的失靈使得銀行業(yè)的外部治理基本處于失靈狀態(tài),不能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。
3.信息披露制度不完善
從行業(yè)特性來看,金融機(jī)構(gòu)是高風(fēng)險行業(yè),需要通過完善的信息披露制度來實(shí)現(xiàn)對內(nèi)部風(fēng)險的有效監(jiān)控。但從我國金融機(jī)構(gòu)的管理實(shí)踐來看,除了上市的金融機(jī)構(gòu)需要履行規(guī)范的信息披露義務(wù)外,其他金融機(jī)構(gòu)的信息披露還十分欠缺,金融機(jī)構(gòu)治理過程中的風(fēng)險監(jiān)督和風(fēng)險控制的信息披露有待于建立和完善。同時,金融機(jī)構(gòu)本身也缺乏進(jìn)行充分信息披露的意識,在披露信息時存在年報內(nèi)容、格式以及方式不規(guī)范,對會計報表附注不重視,對信用風(fēng)險和市場風(fēng)險披露較少等問題。大部分金融機(jī)構(gòu)披露的都是正面信息,信息的完整性、可靠性、權(quán)威性無法得到保障。另外,金融機(jī)構(gòu)向社會披露信息的范圍也較窄。由于信息披露制度不完善,使得內(nèi)部與外部信息不對稱,嚴(yán)重削弱了外部關(guān)聯(lián)者的監(jiān)督,加重了內(nèi)部人控制現(xiàn)象。
三、中國金融機(jī)構(gòu)治理風(fēng)險的對策選擇
在以上兩部分現(xiàn)狀及原因分析的基礎(chǔ)上,我們探討中國金融機(jī)構(gòu)治理風(fēng)險的對策選擇,這里我們主要從金融機(jī)構(gòu)公司治理風(fēng)險預(yù)警方面談對策選擇。具體又可分解為兩個層面:
(一)中國金融機(jī)構(gòu)治理風(fēng)險預(yù)警機(jī)制重構(gòu)的總體思路
首先,要建立金融機(jī)構(gòu)治理風(fēng)險宏觀預(yù)警監(jiān)管機(jī)制,完善早期報警功能。建立金融機(jī)構(gòu)治理風(fēng)險宏觀預(yù)警機(jī)制組織網(wǎng)絡(luò),應(yīng)本著“統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo),統(tǒng)一管理,統(tǒng)一監(jiān)督內(nèi)容,統(tǒng)一監(jiān)測指標(biāo),分級監(jiān)控”原則,在中國人民銀行總行建立宏觀預(yù)警組織系統(tǒng)。具體負(fù)責(zé)對全國性和區(qū)域金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)測預(yù)警,對中觀和微觀預(yù)警機(jī)制實(shí)行管理和領(lǐng)導(dǎo),并及時接收來自中觀預(yù)警機(jī)制和微觀預(yù)警機(jī)制的各種信息,處理防范銀行風(fēng)險的各種決策和措施的及時傳輸。
其次,建立金融機(jī)構(gòu)治理中觀風(fēng)險預(yù)警機(jī)制,發(fā)揮中期監(jiān)測作用。金融機(jī)構(gòu)治理中觀風(fēng)險預(yù)警信息,是接收和反饋金融宏觀、微觀雙向預(yù)警信息,并是宏觀、微觀監(jiān)測系統(tǒng)的結(jié)合部。金融中觀預(yù)警機(jī)制將各種手段、方式合理搭配與協(xié)調(diào)使用,為實(shí)現(xiàn)金融宏觀預(yù)警機(jī)制,通過中觀預(yù)警機(jī)制加以具體化,然后傳導(dǎo)金融微觀預(yù)警機(jī)制運(yùn)行中去,從而發(fā)揮中期監(jiān)測作用。
最后,要建立微觀金融機(jī)構(gòu)治理風(fēng)險預(yù)警機(jī)制,降低風(fēng)險程度。金融機(jī)構(gòu)治理微觀風(fēng)險預(yù)警機(jī)制是宏觀、中觀風(fēng)險預(yù)警機(jī)制的最終傳導(dǎo)系統(tǒng),是對微觀風(fēng)險的監(jiān)管,把風(fēng)險降到最低程度,是促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)安全穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
(二)中國金融機(jī)構(gòu)治理風(fēng)險預(yù)警機(jī)制重構(gòu)的具體做法
1.股權(quán)結(jié)構(gòu)方面
(1)優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)
我國金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)過于集中,常出現(xiàn)大股東侵害小股東以及其他利益相關(guān)者利益的現(xiàn)象。為了避免大股東操縱,金融機(jī)構(gòu)可以建立分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)。但是,股權(quán)過于分散時,又會使股東參與治理的積極性因成本高于收益過多而減弱。理論上,可以通過股權(quán)適度多元化來解決這一矛盾,從而提高金融機(jī)構(gòu)公司治理的效率,防范和化解金融風(fēng)險。多元化投資主體主要包括:境外戰(zhàn)略投資者、國內(nèi)股份制企業(yè)、民營企業(yè)、外部自然人、員工、經(jīng)營者、基金等金融機(jī)構(gòu),要積極鼓勵這些主體參股。特別是,要吸引境外戰(zhàn)略投資金融機(jī)構(gòu),因?yàn)檫@些投資者除了能帶來大規(guī)模的資本金外,還能帶來先進(jìn)的管理機(jī)制、風(fēng)險控制能力、創(chuàng)新產(chǎn)品的機(jī)制。在引進(jìn)戰(zhàn)略投資者的同時,也應(yīng)當(dāng)注意和防范可能會出現(xiàn)的一些問題。例如,股權(quán)轉(zhuǎn)讓價格問題、戰(zhàn)略投資者的套利變現(xiàn)和惡意收購問題等。充分考慮戰(zhàn)略投資的穩(wěn)定性、獨(dú)立性以及實(shí)力和信譽(yù),不能盲目引入戰(zhàn)略投資者。在股權(quán)多元化的基礎(chǔ)上,加強(qiáng)對大股東實(shí)際控制人的監(jiān)管,報告金融機(jī)構(gòu)的資金和業(yè)務(wù)往來情況,通過資格核準(zhǔn)和監(jiān)控,掌握其復(fù)雜股權(quán)結(jié)構(gòu)中隱藏的風(fēng)險。
(2)明晰產(chǎn)權(quán)
明晰的產(chǎn)權(quán)是金融機(jī)構(gòu)資源優(yōu)化配置和可持續(xù)發(fā)展的基本前提。長期以來,我國金融機(jī)構(gòu)缺乏真正的所有者對管理者進(jìn)行監(jiān)管,委托問題嚴(yán)重。采取多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu),將使金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)關(guān)系更加清晰,產(chǎn)權(quán)界定更加明確。產(chǎn)權(quán)明確不僅能解決所有者缺位問題,而且也可以解決金融機(jī)構(gòu)對國有資產(chǎn)管理無效的問題,可防止因投資主體不明和無人負(fù)責(zé)引起的國有資產(chǎn)流失。
2.內(nèi)部治理方面
(1)董事會
建立一個權(quán)責(zé)分明、有效的董事會是金融機(jī)構(gòu)改進(jìn)內(nèi)部治理的關(guān)鍵。在金融機(jī)構(gòu)的公司治理中,董事會的作用更加重要。金融機(jī)構(gòu)在建立董事會事時應(yīng)做到以下幾點(diǎn):首先,董事必須具備相關(guān)的知識水平和素質(zhì)特征,要嚴(yán)格按照獨(dú)立性、專業(yè)化的標(biāo)準(zhǔn)選任。其次,合理安排董事會中董事的構(gòu)成比例,優(yōu)化董事會結(jié)構(gòu),強(qiáng)化對大股東和高管的制衡能力,以維護(hù)中小股東和利益者相關(guān)者的權(quán)益。最后,健全專業(yè)委員會,合理確定各委員會的目標(biāo)、職責(zé)、權(quán)限和成員結(jié)構(gòu),提高董事會決策的效率和科學(xué)性。
大力推行獨(dú)立董事制度,適當(dāng)提高獨(dú)立董事在董事會中的比例,而不是象征性地設(shè)立1～2名獨(dú)立董事。獨(dú)立董事實(shí)現(xiàn)獨(dú)立性的前提是選拔機(jī)制,要選擇與控股股東無任何關(guān)系、誠信、盡責(zé)的專業(yè)人士作為獨(dú)立董事,通過法定程序進(jìn)入董事會,并擁有相應(yīng)的權(quán)利。金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門要出臺有關(guān)法規(guī),詳細(xì)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事的任職資格和對專業(yè)知識水平的要求。
(2)監(jiān)事會
明確金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會的職責(zé),加強(qiáng)其監(jiān)督權(quán)力的中心地位。增強(qiáng)監(jiān)事的業(yè)務(wù)能力,確保知情權(quán)、禁止不善經(jīng)營管理易位性、榮譽(yù)性任職、養(yǎng)老性任職。同時應(yīng)制定規(guī)章制度確保監(jiān)事會的知情權(quán),金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況、財務(wù)報表、統(tǒng)計報表、重大活動的法律文本等文件在報送董事會時,必須同時報送監(jiān)事會。建立監(jiān)事會風(fēng)險控制制度,通過強(qiáng)化監(jiān)督職能,有效控制金融機(jī)構(gòu)的治理風(fēng)險。
另外,在監(jiān)事會中引人利益相關(guān)者,賦予監(jiān)事會新的內(nèi)容。在我國金融機(jī)構(gòu)公司治理體系中,缺少對利益相關(guān)者權(quán)益的保護(hù),但他們的利益常常與公司的相關(guān)性最大,監(jiān)事會應(yīng)集中代表他們的利益。在引入利益相關(guān)者時,要考慮利益相關(guān)者以何種科學(xué)合理、有效、可操作的形式參與監(jiān)事會,在多大程度上參與,要根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行合理的安排。
(3)健全激勵約束機(jī)制
在建立明確的、市場化的激勵機(jī)制和約束機(jī)制時,要注意以下幾點(diǎn):
首先,建立對董事、監(jiān)事和高管的履職評價體系。根據(jù)他們不同的工作性質(zhì),制定不同的考核標(biāo)準(zhǔn)。其薪酬應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)的盈利情況、實(shí)力發(fā)展情況、為股東帶來的紅利掛鉤。適度增加與長期績效有關(guān)的薪酬比例,將激勵機(jī)制與金融機(jī)構(gòu)的長期發(fā)展聯(lián)系起來。比如,建立高管股票期權(quán)和員工持股等長期激勵機(jī)制,將高管和員工的報酬與金融機(jī)構(gòu)的長期發(fā)展目標(biāo)聯(lián)系起來,解決所有者與經(jīng)營者利益不一致的問題。
其次,建立問責(zé)制。在對金融機(jī)構(gòu)董事會、監(jiān)事會和高管科學(xué)考評的基礎(chǔ)上,實(shí)行嚴(yán)格問責(zé)。界定董事、監(jiān)事和高管的履職要求。明確規(guī)定其違反法律或不盡職的處罰措施。要徹底取消金融機(jī)構(gòu)高管的行政級別,改變選拔的方式,將聘任高管的權(quán)力歸還董事會,使高管成為真正對董事會負(fù)責(zé)的管理人員。董事會要拓寬選擇高管的渠道,按照市場化原則選拔高管,理順董事會和高管層、董事長和高管之間的關(guān)系,便于董事會、監(jiān)事會對高管實(shí)施有效監(jiān)督。
(4)完善金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)督
加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制力度,將內(nèi)部審計作為金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督的核心。內(nèi)部審計要為金融機(jī)構(gòu)提供獨(dú)立、客觀的評價和咨詢活動,從而增加其價值,改善經(jīng)營狀況。
加快金融機(jī)構(gòu)流程改革,優(yōu)化業(yè)務(wù)操作過程,建立聯(lián)動的業(yè)務(wù)管理機(jī)制,全面改造內(nèi)部業(yè)務(wù)流程。適當(dāng)削弱金融機(jī)構(gòu)基層負(fù)責(zé)人的權(quán)利,減輕管理信息嚴(yán)重減少的現(xiàn)象。強(qiáng)調(diào)集中控制,用制度手段提升執(zhí)行力、提高經(jīng)營戰(zhàn)略決策的執(zhí)行力,防范各種風(fēng)險,解決基層內(nèi)部人控制的問題。
3.外部治理方面
(1)完善信息披露制度
應(yīng)實(shí)行信息透明化,建立金融機(jī)構(gòu)信息披露制度。這里所說的信息透明不僅要對外部透明,還要對內(nèi)透明。通過建立定期的信息通報制度及時地將有關(guān)公司工作動態(tài)、市場動態(tài)、政策動態(tài)和風(fēng)險狀況反饋給公司股東會、董事會和監(jiān)事會,實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營的透明化。對于不向股東通報經(jīng)營情況和風(fēng)險情況的金融機(jī)構(gòu),監(jiān)管部門有權(quán)進(jìn)行督促。進(jìn)一步完善信息披露準(zhǔn)則,對
金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量、盈利等進(jìn)行詳細(xì)、準(zhǔn)確、及時的信息披露,發(fā)揮市場的監(jiān)督約束作用,提高金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理的透明度。信息披露過程中,除了要強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部審計監(jiān)督外,還要強(qiáng)調(diào)外部的獨(dú)立審計監(jiān)督。通過“外人”的審計,披露的信息會比較客觀、公正,在很大程度上解決了“共謀”問題。
(2)規(guī)范金融和金融產(chǎn)品市場
構(gòu)建會融機(jī)構(gòu)公司治理所需良好外部環(huán)境。首先,促進(jìn)金融業(yè)的良性競爭,循序漸進(jìn)地對外開放我國金融業(yè)。要建立公平競爭的環(huán)境,減少政府對國有金融機(jī)構(gòu)具體業(yè)務(wù)的干預(yù),強(qiáng)化政府出資人的身份,用市場化的手段管理金融機(jī)構(gòu)。落實(shí)國有金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營自主權(quán),鼓勵他們相互競爭。其次,進(jìn)一步推動金融創(chuàng)新。鼓勵金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新及機(jī)制創(chuàng)新,使合規(guī)經(jīng)營得到及時的支持。最后,應(yīng)該大力發(fā)展經(jīng)理人市場,促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)管理人員之間的競爭。總之,政府須從微觀方面退出金融市場,放棄對金融機(jī)構(gòu)的干預(yù),使金融機(jī)構(gòu)以追求利潤為經(jīng)營目標(biāo)、規(guī)范其經(jīng)營行為,并采用市場化的激勵機(jī)制,通過競爭來選聘高管和通過商業(yè)化方式來進(jìn)行資產(chǎn)管理等。
(3)加強(qiáng)外部監(jiān)管
我國金融機(jī)構(gòu)公司治理的外部環(huán)境相當(dāng)不健全,在這種情況下,如果金融機(jī)構(gòu)想建立起良好的公司治理框架,就需要外部的強(qiáng)制力量,需要外部監(jiān)管、法律環(huán)境、金融市場等多種因素的配合。監(jiān)管部門要強(qiáng)化對金融機(jī)構(gòu)的股東的監(jiān)管,鼓勵資本實(shí)力強(qiáng)、誠信記錄良好的機(jī)構(gòu)參股金融機(jī)構(gòu)。同時加強(qiáng)對高管人員的監(jiān)管,保護(hù)遵規(guī)守法、堅(jiān)持原則的高管,淘汰不稱職、不合規(guī)的高管,處罰違法、違規(guī)的高管人員,培育合格的證券業(yè)職業(yè)經(jīng)理群體。由于經(jīng)營管理的特殊性,金融機(jī)構(gòu)無法像一般企業(yè)一樣,依靠公司治理機(jī)制來確保正常的運(yùn)營。在這種狀況下,金融機(jī)構(gòu)需要監(jiān)管部門加入公司治理,來彌補(bǔ)其治理機(jī)制的缺陷。有效的監(jiān)管活動,有助于控制金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行高風(fēng)險的業(yè)務(wù),可以減少股東和經(jīng)理層對其他利益相關(guān)者權(quán)益的損害。另外,要建立完善的評價機(jī)制,對金融機(jī)構(gòu)的公司治理狀況進(jìn)行評價,有利于督促金融機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)作、提升其公司治理水平。
四、結(jié)論
總之,在金融危機(jī)席卷全球的背景下,由于中國金融市場發(fā)展還不完善,中國金融機(jī)構(gòu)的公司治理體系必將面臨著更加嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。因此,我們尤其需要注意和防范公司治理風(fēng)險,要通過不斷加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部治理和外部治理,不斷完善信息披露機(jī)制,逐步推進(jìn)公司治理評價和治理風(fēng)險預(yù)警機(jī)制建設(shè)。
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第4篇：銀行董事會工作報告范文
小額貸款是什么小額貸款(Micro Credit)是以個人或家庭為核心的經(jīng)營類貸款，貸款的金額一般為1000元以上，20萬元以下。小額貸款是微小貸款在技術(shù)和實(shí)際應(yīng)用上的延伸。 小額貸款在中國主要是服務(wù)于三農(nóng)和中小企業(yè)。小額貸款公司的設(shè)立，合理的將一些民間資金集中了起來，規(guī)范了民間借貸市場，同時也有效地解決了三農(nóng)和中小企業(yè)融資難的問題。小額貸款具有貸款范圍較廣、營銷模式靈活等特點(diǎn)。
從國際流行觀點(diǎn)定義，小額信貸指向低收入群體和微型企業(yè)提供的額度較小的持續(xù)信貸服務(wù)，其基本特征是額度較小、無擔(dān)保、無抵押、服務(wù)于貧困人口。小額信貸可由正規(guī)金融機(jī)構(gòu)及專門的小額信貸機(jī)構(gòu)或組織提供。
小額信貸組織按照業(yè)務(wù)經(jīng)營的特點(diǎn)，分兩類：商業(yè)性和福利性，也稱制度主義和福利主義。前者更強(qiáng)調(diào)小額信貸管理和目標(biāo)設(shè)計中的機(jī)構(gòu)可持續(xù)性，以印尼的人民銀行為代表;后者則更注重項(xiàng)目對改善貧困人口經(jīng)濟(jì)和社會福利的作用，以孟加拉鄉(xiāng)村銀行為代表。很多企業(yè)在小額貸款里脫穎而出例如紫清金融是一家集財富管理、信用風(fēng)險評估與管理、信用數(shù)據(jù)整合服務(wù)、小額貸款行業(yè)投資、小微借款 咨詢服務(wù)與交易促成綜合性P2P領(lǐng)域的領(lǐng)航者之一，為客戶提供全方位、個性化的普惠金融與財富管理服務(wù)。唯我貸為小微企業(yè)和民間資本打造最高速的融資平臺，積極探索債權(quán)融資領(lǐng)域的最佳途徑，致力創(chuàng)建具有特色的高速、有效、合法的網(wǎng)絡(luò)借貸平臺。，將出借人和借款人進(jìn)行自主配對，為國內(nèi)廣大個人和中小企業(yè)解決最急需的貸款和融資問題。解決貧困人口問題是世界上大部分國家所面臨的巨大困難，因?yàn)椋韶毨l(fā)的種種社會問題，會導(dǎo)致整個國家的動蕩，小額貸款通過改善低收人人群的經(jīng)濟(jì)狀況，可以大幅度地增加社會整體上的有效需求，促進(jìn)社會投資生產(chǎn)和國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
青海小額貸款公司管理辦法第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)對小額貸款公司監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司的經(jīng)營行為，保障小額貸款公司穩(wěn)健運(yùn)營，根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)20xx〕23號)要求，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指依法在本省境內(nèi)由自然人、企業(yè)法人或其他社會組織出資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。
凡在本省行政區(qū)域內(nèi)注冊并從事小額貸款業(yè)務(wù)的小額貸款公司的設(shè)立、變更、終止、經(jīng)營活動和監(jiān)管均適用本辦法。
第三條 小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。
第四條 第四條小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險。合法的經(jīng)營活動受法律保護(hù)，不受任何單位和個人的干涉。
第五條 青海省金融工作辦公室應(yīng)當(dāng)建立健全促進(jìn)全省小額貸款公司健康發(fā)展的政策措施，負(fù)責(zé)全省小額貸款公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險處置。州(地、市)金融工作辦公室負(fù)責(zé)本轄區(qū)小額貸款公司的準(zhǔn)入、退出的初審工作和日常監(jiān)管、風(fēng)險處置。
第二章 設(shè)立、變更和注銷
第六條 小額貸款公司的名稱由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)及組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指州(地、市)、縣級行政區(qū)劃的名稱，行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標(biāo)明小額貸款的字樣，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司，且公司名稱應(yīng)當(dāng)符合我省工商企業(yè)注冊的有關(guān)規(guī)定。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何公司名稱中不得標(biāo)注小額貸款字樣，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
第七條 設(shè)立小額貸款公司應(yīng)具備以下條件：
(一)有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的公司章程。
(二)有限責(zé)任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立;股份有限公司應(yīng)由2人以上200人以下股東出資設(shè)立，其中須有半數(shù)以上的股東在中國境內(nèi)有固定住所。
(三)單一最大股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過公司注冊資本總額的20%;其他單一股東及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過10%，且不得低于公司注冊資本總額的1%。
(四)新設(shè)立小額貸款公司，組織形式為有限責(zé)任公司的，注冊資本不得低于20xx萬元人民幣;組織形式為股份有限公司的，注冊資本不得低于4000萬元人民幣;注冊地且業(yè)務(wù)范圍僅限于縣域的小額貸款公司可適當(dāng)調(diào)低注冊資本，但有限責(zé)任公司注冊資本不應(yīng)低于1000萬元人民幣，股份有限公司注冊資本不應(yīng)低于20xx萬元人民幣;海南州、海北州、黃南州、玉樹州、果洛州可適當(dāng)放寬準(zhǔn)入條件。
注冊資本來源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次性足額繳納。
(五)小額貸款公司的股東資格應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及有關(guān)部門的規(guī)定。
(六)具備任職資格的董事、監(jiān)事和高級管理人員。
(七)具備相應(yīng)專業(yè)技術(shù)資格和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)人員。
(八)健全的組織機(jī)構(gòu)和內(nèi)部控制管理制度。
(九)符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)相關(guān)的其他設(shè)施。
(十)青海省金融工作辦公室認(rèn)為必要的其他條件。
第八條 建立小額貸款公司股東信用征信制度。小額貸款公司設(shè)立和變更股東時，應(yīng)聘請專門的信用征集評估機(jī)構(gòu)，對法人股東和自然人股東的信貸、納稅、合同履約、股東間關(guān)聯(lián)關(guān)系及遵守法律法規(guī)等信用情況進(jìn)行征集和評價。股東信用評價合格并符合小額貸款公司投資人要求的才能成為小額貸款公司股東。
信用評估機(jī)構(gòu)出具的股東信用評估報告，應(yīng)真實(shí)反映股東的信用情況，并對其真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任。
第九條 設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個程序。申請籌建的小額貸款公司將下列籌建申請材料報送所在州(地、市)金融工作辦公室，所在地金融工作辦公室自收到完整籌建申請材料之日起15個工作日內(nèi)完成審核，經(jīng)初審?fù)獠⒊鼍邥鎸徍艘庖姾螅蠄笄嗪Ｊ〗鹑诠ぷ鬓k公室：
(一)籌建申請書。申請書應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立小額貸款公司的名稱、擬注冊住所、注冊資本、股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、組織形式、出資人基本情況及設(shè)立目的等;
(二)工商行政管理部門出具的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》;
(三)可行性研究報告。應(yīng)包括對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r分析、組建小額貸款公司的可行性和必要性、市場前景分析、未來業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、風(fēng)險處置預(yù)案等;
(四)出資人關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的出資協(xié)議。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括但不限于擬設(shè)小額貸款公司的名稱、住所、經(jīng)營范圍、注冊資本金、出資人出資額及持股比例，出資人的權(quán)利義務(wù)等;
(五)出資人設(shè)立小額貸款公司的承諾書。法人股東和自然人股東應(yīng)承諾其出資真實(shí)、有效、不抽回資金，自覺遵守公司章程、接受監(jiān)管并承擔(dān)風(fēng)險，自覺遵守國家相關(guān)經(jīng)濟(jì)金融法律、法規(guī)規(guī)定，不吸收公眾存款、不參與非法集資活動等;
(六)出資人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況說明及相關(guān)證明材料;
(七)法人股東相關(guān)資料。提交的材料須包括法人股東的名稱、注冊地址、法定代表人、經(jīng)上年度工商年檢合格的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、經(jīng)營情況、未償還銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款本息情況及所處行業(yè)現(xiàn)狀、納稅記錄及企業(yè)信用評估報告等;股東(大)會或董事會關(guān)于同意出資設(shè)立小額貸款公司的決議;經(jīng)具備法定資質(zhì)的會計師事務(wù)所審計的最近兩年財務(wù)會計報表包括企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表等;
(八)自然人股東相關(guān)資料。包括自然人股東姓名、個人簡歷、身份證復(fù)印件、資金來源證明、個人信用報告和戶籍所在地公安機(jī)關(guān)出具的個人無犯罪記錄證明等;
(九)聯(lián)系人及其手機(jī)、辦公電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址(郵編);
(十)具備法定資質(zhì)的律師事務(wù)所對籌建申請材料的合法合規(guī)性出具的法律意見書;
(十一)青海省金融工作辦公室要求的其他資料。
第十條 青海省金融工作辦公室自收到符合要求的籌建申請材料之日起30個工作日內(nèi)，依程序約談擬籌建小額貸款公司股東，嚴(yán)格審核股東信用情況和持續(xù)出資能力，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)籌建的決定，并書面通知申請人。特殊情況下，可以適當(dāng)延長審查期限，但延長期限不得超過2個月。
第十一條 申請人應(yīng)自批準(zhǔn)籌建之日起3個月內(nèi)完成籌建工作，并向所在地金融工作辦公室提交開業(yè)申請。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當(dāng)說明理由，及時報告青海省金融工作辦公室，可以延長2個月。在延長期內(nèi)仍未完成籌建工作的，批準(zhǔn)籌建文件自動失效。
第十二條 在本辦法第十一條規(guī)定的籌建有效期內(nèi)，申請人應(yīng)當(dāng)將下列資料報送擬設(shè)小額貸款公司所在州(地、市)金融工作辦公室，所在地金融工作辦公室自收到完整開業(yè)申請材料15個工作日內(nèi)完成審核，經(jīng)初審?fù)獠⒊鼍邥鎸徍艘庖姾螅蠄笄嗪Ｊ〗鹑诠ぷ鬓k公室：
(一)開業(yè)申請書。申請書應(yīng)當(dāng)載明擬開業(yè)小額貸款公司的名稱、住所、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員基本情況、經(jīng)營方針及計劃、主要管理制度、營業(yè)場所安全性等信息及其他需要說明的情況;
(二)籌建工作報告。內(nèi)容包括籌建過程、籌建工作落實(shí)情況以及是否符合開業(yè)要求等;
(三)股東(大)會通過的公司章程;
(四)股東名冊。包括股東名稱(自然人股東應(yīng)提供身份證號碼，企業(yè)法人應(yīng)載明注冊地址和組織機(jī)構(gòu)代碼)、出資額以及持股比例;
(五)內(nèi)控管理制度和組織機(jī)構(gòu)圖;
(六)擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員相關(guān)資料。須提供擬任職人員或經(jīng)其授權(quán)簽字人簽署的任職申請書、任職承諾書、基本情況登記表、個人信用報告、從業(yè)資格證書和其他任職資格證明文件復(fù)印件、身份證復(fù)印件和戶籍所在地公安機(jī)關(guān)出具的個人無犯罪記錄證明等;
(七)小額貸款公司承諾書和行業(yè)聯(lián)合自律聲明;
(八)具備法定資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報告原件及銀行進(jìn)賬單復(fù)印件(須核對原件);
(九)公安、消防部門對營業(yè)場所出具的安全、消防設(shè)施合格證明;
(十)聯(lián)系人及其電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址(郵編);
(十一)具備法定資質(zhì)的律師事務(wù)所對開業(yè)申請材料的合法合規(guī)性出具的法律意見書;
(十二)青海省金融工作辦公室要求的其他材料。
第十三條 建立擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員任前約談制度。
青海省金融工作辦公室自收到符合要求的開業(yè)申請材料30個工作日內(nèi)，依程序約談擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員，嚴(yán)格審核其任職資格，作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)開業(yè)的決定，并書面通知申請人。特殊情況下，可以適當(dāng)延長審查期限，但延長期限不得超過2個月。
經(jīng)青海省金融工作辦公室批準(zhǔn)開業(yè)的小額貸款公司，工商行政管理部門予以注冊登記，頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照。
第十四條 擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)具備以下任職資格：
(一)無犯罪記錄和不良信用記錄;
(二)具備本科以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作3年以上或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理工作5年以上;或大專以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作8年以上;
(三)具備與履行職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識與能力;
(四)擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)參加由青海省金融工作辦公室組織的任職資格培訓(xùn)，并取得任職資格證書;
(五)擬任職高級管理人員不得在其他任何經(jīng)濟(jì)組織中兼職。
對不完全符合上述條件的擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員，申請人認(rèn)為其具備擬任職務(wù)所需知識、經(jīng)驗(yàn)和能力的，可向青海省金融工作辦公室提交個案申請。
第十五條 新批準(zhǔn)設(shè)立小額貸款公司應(yīng)及時到當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法納稅。
第十六條 小額貸款公司自批準(zhǔn)開業(yè)之日起5個工作日內(nèi)，根據(jù)人民銀行西寧中心支行、青海銀監(jiān)局等監(jiān)管部門相關(guān)要求及時辦理備案登記手續(xù)。
第十七條 小額貸款公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)將變更申請材料報送所在州(地、市)金融工作辦公室，所在地金融工作辦公室自收到完整變更申請材料之日起15個工作日內(nèi)完成審核，經(jīng)初審?fù)獠⒊鼍邥鎸徍艘庖姾螅蠄笄嗪Ｊ〗鹑诠ぷ鬓k公室。
(一)變更名稱;
(二)變更組織形式;
(三)變更注冊資本;
(四)變更公司住所;
(五)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍;
(六)變更董事、監(jiān)事和高級管理人員;
(七)變更股東和股權(quán)結(jié)構(gòu);
(八)分立或者合并;
(九)修改章程;
(十)青海省金融工作辦公室規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
青海省金融工作辦公室自收到符合要求的變更申請材料之日起30個工作日內(nèi)，作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)變更的決定，并書面通知申請人。其中涉及本條第一款第(六)、(七)項(xiàng)的，依程序約談擬變更股東和擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員，嚴(yán)格審核股東信用情況、持續(xù)出資能力及擬任董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格。特殊情況下，可以適當(dāng)延長審查期限，但延長期限不得超過2個月。
變更事項(xiàng)涉及公司登記事項(xiàng)的，自青海省金融工作辦公室審核批準(zhǔn)之日起15日內(nèi)，向工商行政管理部門申請變更登記。
第十八條 小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：
(一)公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn);
(二)股東(大)會決議解散;
(三)因公司合并或者分立需要解散;
(四)依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷;
(五)人民法院依照公司法的規(guī)定予以解散。
小額貸款公司解散，依照《中華人民共和國公司法》進(jìn)行清算和注銷。
小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實(shí)施破產(chǎn)清算。
小額貸款公司因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止的，應(yīng)當(dāng)向青海省金融工作辦公室繳回批準(zhǔn)開業(yè)文件，及時到工商部門辦理注銷登記，并予以公告。
第十九條 小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，無不良信用記錄，符合規(guī)定條件的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照中國銀監(jiān)會的《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行[1]。
第三章 股東資格及義務(wù)
第二十條 小額貸款公司的股東應(yīng)為境內(nèi)的自然人、企業(yè)法人或其他社會組織，其中最大股東應(yīng)為小額貸款公司所在地區(qū)的自然人、企業(yè)法人或其他社會組織。
有犯罪記錄和不良信用記錄者，不得成為小額貸款公司股東。
第二十一條 境內(nèi)企業(yè)法人作為小額貸款公司股東的，應(yīng)符合以下條件：
(一)在工商行政管理部門注冊登記，具有法人資格;
(二)有良好的社會聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄，能按期足額償還銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款本金和利息;
(三)財務(wù)狀況良好，入股前兩個會計年度連續(xù)盈利，且法人股東權(quán)益性投資余額不得超過公司凈資產(chǎn)的50%，資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%;
(四)入股資金來源合法，為真實(shí)自有資本，不得以借貸資金或他人委托資金入股;
(五)有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力;
(六)青海省金融工作辦公室要求的其他條件。
第二十二條 境內(nèi)自然人作為小額貸款公司股東的，應(yīng)符合以下條件：
(一)有完全民事行為能力;
(二)有良好的社會聲譽(yù)和誠信記錄;
(三)入股資金來源合法，為真實(shí)自有資本，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股;
(四)青海省金融工作辦公室要求的其他條件。
第二十三條 境內(nèi)其他社會組織投資入股小額貸款公司的，應(yīng)符合國家對其他社會組織投資管理的相關(guān)規(guī)定，具備良好的社會聲譽(yù)和誠信記錄，具備投資主體資格，具有資金實(shí)力，不得以借貸資金或他人委托資金入股。
第二十四條 小額貸款公司不得以本公司股份作為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。小額貸款公司股東在公司設(shè)立后3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押其持有的股份。
第四章 資金來源
第二十五條 小額貸款公司的資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金、來自不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金以及經(jīng)國家有關(guān)部門同意的其他資金來源。
第二十六條 在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定。
第二十七條 小額貸款公司應(yīng)向人民銀行申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時報送青海省金融工作辦公室、人民銀行西寧中心支行和青海銀監(jiān)局，并跟蹤監(jiān)測小額貸款公司融資的使用情況。
第五章 業(yè)務(wù)范圍和資金運(yùn)用
第二十八條 我省小額貸款公司應(yīng)在其名稱記載的行政區(qū)劃內(nèi)經(jīng)營，不得跨區(qū)域經(jīng)營，也不得開展對外投資業(yè)務(wù)。
第二十九條 小額貸款公司可自主選擇貸款對象，但每年向小型微型企業(yè)和三農(nóng)發(fā)放的貸款總額不得低于全年累計放貸金額的60%。
第三十條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持小額、分散的原則，鼓勵小額貸款公司面向小型微型企業(yè)、三農(nóng)事業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)、城市居民提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面，但對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%。
第三十一條 小額貸款公司按照市場化原則進(jìn)行經(jīng)營，貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動幅度在上下限內(nèi)按照市場原則由借貸雙方協(xié)商確定。
第三十二條 貸款合同參照銀行貸款的標(biāo)準(zhǔn)化合約，由借貸雙方在平等自愿的原則下依法協(xié)商確定。
第三十三條 小額貸款公司不得有以下經(jīng)營活動：
(一)非法集資或變相吸收公眾存款、發(fā)放高利貸、使用非法手段催貸;
(二)向本公司股東、董事、高級管理人員及其關(guān)聯(lián)方提供貸款;
(三)為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)提供擔(dān)保。
第六章 公司治理
第三十四條 小額貸款公司的組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并在其章程中予以明確。
第三十五條 小額貸款公司應(yīng)根據(jù)其決策管理的復(fù)雜程度、業(yè)務(wù)規(guī)模和服務(wù)特點(diǎn)，設(shè)置簡潔、高效、靈活的組織機(jī)構(gòu)。明確股東(大)會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事規(guī)則和決策程序。
第三十六條 小額貸款公司設(shè)總經(jīng)理1名，根據(jù)需要設(shè)副總經(jīng)理1至3名。
小額貸款公司董事會應(yīng)對總經(jīng)理實(shí)施年度專項(xiàng)審計。審計結(jié)果應(yīng)向董事會、股東(大)會報告，并報青海省金融工作辦公室。總經(jīng)理、副總經(jīng)理離任時，須進(jìn)行離任審計。
第三十七條 小額貸款公司董事和高級管理人員對小額貸款公司負(fù)有忠實(shí)守信和勤勉盡責(zé)義務(wù)。
董事違反法律、法規(guī)或小額貸款公司章程，致使小額貸款公司形成嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)對公司承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。
總經(jīng)理、副總經(jīng)理違反法律、法規(guī)、公司章程或超出董事會授權(quán)范圍做出決策，致使小額貸款公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)對公司承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。
第三十八條 小額貸款公司董事會和經(jīng)營管理層可根據(jù)需要設(shè)置專業(yè)評審委員會，提高決策能力和管理水平。
第三十九條 小額貸款公司要建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激勵約束機(jī)制。
第七章 內(nèi)部控制
第四十條 小額貸款公司應(yīng)根據(jù)各類貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和特點(diǎn)制定相應(yīng)的貸款管理制度，應(yīng)針對貸款業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查、審批、授權(quán)授信、貸后檢查、風(fēng)險管理、關(guān)聯(lián)交易、違規(guī)處罰等內(nèi)容建立健全相關(guān)業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)則。
第四十一條 小額貸款公司的金融服務(wù)創(chuàng)新應(yīng)在審慎經(jīng)營和合法規(guī)范的基礎(chǔ)上進(jìn)行，周密考慮業(yè)務(wù)創(chuàng)新的法律性質(zhì)、操作程序和經(jīng)濟(jì)后果，嚴(yán)格控制新業(yè)務(wù)潛在的法律風(fēng)險和運(yùn)行風(fēng)險。
第四十二條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照我國反洗錢的有關(guān)規(guī)定，逐筆記錄和保存單筆或者當(dāng)日累計交易相當(dāng)于20萬元人民幣數(shù)額以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支記錄。
第四十三條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》等有關(guān)法律法規(guī)制訂并實(shí)施本公司的財務(wù)制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊。小額貸款公司在同級財政部門辦理財政登記備案，執(zhí)行國家財務(wù)會計制度，依法接受會計監(jiān)督。
第四十四條 小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險。從事信貸業(yè)務(wù)，須執(zhí)行《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法(20xx年修訂版)》(財金20xx〕21號)、《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》(財金20xx〕53號)等相關(guān)金融財務(wù)管理制度，并根據(jù)上述規(guī)定的修訂及時調(diào)整財務(wù)管理制度。
第四十五條 小額貸款公司可自建或依托具有一定資質(zhì)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立完善的計算機(jī)信息系統(tǒng)。建立電子數(shù)據(jù)的即時保存和備份制度，重要數(shù)據(jù)必須異地備份并且長期保存，也可租用相關(guān)共享服務(wù)中心進(jìn)行系統(tǒng)和數(shù)據(jù)備份。
第四十六條 小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向青海省金融工作辦公室、所在州(地、市)金融工作辦公室、人民銀行西寧中心支行、青海銀監(jiān)局、公司股東、為其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈人披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計的財務(wù)報表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、大額貸款、重大事項(xiàng)等信息，必要時應(yīng)向社會披露，并保證信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。發(fā)生突發(fā)事件和突發(fā)業(yè)務(wù)風(fēng)險等重大事項(xiàng)應(yīng)及時上報主管部門。
第四十七條 小額貸款公司應(yīng)按照中國人民銀行《個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》、《關(guān)于企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫試運(yùn)行有關(guān)問題的通知》的相關(guān)規(guī)定，依照先建立制度、報送數(shù)據(jù)，后開通查詢用戶的原則，申請加入企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。
第四十八條 建立小額貸款公司從業(yè)人員資格認(rèn)證制度，所有從業(yè)人員必須持證上崗。青海省金融工作辦公室定期組織小額貸款公司從業(yè)資格培訓(xùn)，培訓(xùn)合格的頒發(fā)小額貸款公司從業(yè)人員資格證書。
加強(qiáng)小額貸款公司從業(yè)人員培訓(xùn)，由青海省金融工作辦公室委托行業(yè)協(xié)會定期或不定期組織各種形式的培訓(xùn)，提高小額貸款公司從業(yè)人員素質(zhì)[2]。
第八章 監(jiān)督管理
第四十九條 小額貸款公司應(yīng)接受社會監(jiān)督。小額貸款公司應(yīng)在營業(yè)場所醒目處公示公司基本信息，并承諾不吸收公眾存款，不參與任何形式的非法集資、非法放貸和非法證券買賣。
第五十條 青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室每年至少對轄區(qū)小額貸款公司進(jìn)行一次全面現(xiàn)場檢查，并根據(jù)監(jiān)管需要適時安排專項(xiàng)檢查。對檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題及時通報相關(guān)部門。
小額貸款公司應(yīng)當(dāng)予以積極配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。
現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向小額貸款公司出示檢查通知書和相關(guān)證件。
第五十一條 青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求小額貸款公司提供專項(xiàng)資料或約談其董事、監(jiān)事和高級管理人員，并對有關(guān)情況進(jìn)行說明或整改。
青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室對日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的重大問題和突發(fā)事件應(yīng)及時通報其他相關(guān)部門。
第五十二條 小額貸款公司應(yīng)按要求向所在州(地、市)金融工作辦公室報送經(jīng)營報告、財務(wù)會計報告、合法合規(guī)等文件和資料，各州(地、市)金融工作辦公室匯總后上報青海省金融工作辦公室。小額貸款公司報送的各類文件和資料應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。小額貸款公司應(yīng)于每年1月31日前向所在州(地、市)金融工作辦公室報送上年度經(jīng)營報告、年度審計報告、年度信用評級報告等文件資料，各州(地、市)金融工作辦公室匯總后應(yīng)于每年3月31日前報送青海省金融工作辦公室。
第五十三條 青海省金融工作辦公室于每年2月1日至3月31日期間對小額貸款公司進(jìn)行年審，年審結(jié)果作為工商行政管理部門年檢的前置條件。小額貸款公司應(yīng)于每年1月31日前將年審材料報送所在州(地、市)金融工作辦公室，經(jīng)初審合格后，上報青海省金融工作辦公室。
對符合本辦法規(guī)定且年審合格的小額貸款公司予以公示;對年審不合格或連續(xù)兩年未開展業(yè)務(wù)的小額貸款公司限期整改，情節(jié)嚴(yán)重或整改后仍不符合規(guī)定的，按照國家有關(guān)規(guī)定給予行政處罰。
第五十四條 人民銀行西寧中心支行負(fù)責(zé)對小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，并將小額貸款公司信用情況納入信貸征信系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等人民銀行西寧中心支行要求的業(yè)務(wù)信息。
第五十五條 為加強(qiáng)監(jiān)管，規(guī)范運(yùn)營，提升服務(wù)，小額貸款公司應(yīng)委托一家提供農(nóng)村金融服務(wù)范圍廣、網(wǎng)點(diǎn)多、實(shí)力強(qiáng)并能為小額貸款公司提供相應(yīng)服務(wù)支持的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立存款賬戶作為小額貸款公司資金托管銀行，并為其統(tǒng)一提供支付結(jié)算業(yè)務(wù)。托管銀行應(yīng)切實(shí)履行資金安全監(jiān)督責(zé)任，如發(fā)生任何資金支付結(jié)算等資金使用違規(guī)行為，應(yīng)及時報告青海省金融工作辦公室和小額貸款公司所在州(地、市)金融工作辦公室。
第五十六條 成立小額貸款公司行業(yè)協(xié)會，強(qiáng)化協(xié)會服務(wù)功能，加強(qiáng)行業(yè)自律，維護(hù)小額貸款公司合法權(quán)益，充分發(fā)揮橋梁和紐帶作用，促進(jìn)政府、小額貸款公司和企業(yè)溝通協(xié)調(diào)，推動小額貸款公司行業(yè)有序、規(guī)范、健康發(fā)展。
第九章 法律責(zé)任
第五十七條 青海省金融工作辦公室和各州(地、市)金融工作辦公室從事小額貸款公司監(jiān)管工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
(一)違反規(guī)定批準(zhǔn)小額貸款公司的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍的;
(二)違反規(guī)定對小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查的;
(三)未按照規(guī)定報告重大風(fēng)險事件和處置情況的;
(四)其他違反法律法規(guī)及本辦法規(guī)定的行為。
第五十八條 對小額貸款公司的違規(guī)行為，監(jiān)管部門有權(quán)采取風(fēng)險提示、約見其董事、監(jiān)事和高級管理人員談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、建議吊銷營業(yè)執(zhí)照等措施，督促其及時進(jìn)行整改，防范風(fēng)險。
小額貸款公司在經(jīng)營過程中出現(xiàn)下列情形之一的，監(jiān)管部門和相關(guān)部門應(yīng)依法責(zé)令其整改、罰款、停業(yè)整頓、吊銷營業(yè)執(zhí)照;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
(一)非法集資、吸收公眾存款;
(二)以各種形式抽逃注冊資本金;
(三)擅自設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的;
(四)未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更登記事項(xiàng)的;
(五)未經(jīng)工商部門注冊登記擅自以小額貸款公司名義從事經(jīng)營活動的;
(六)違反利率政策的;
(七)暴力收貸;
(八)未經(jīng)核準(zhǔn)擅自變更法定代表人和任命主要管理人員的;
(九)拒絕或者阻礙監(jiān)管部門和有關(guān)部門依法監(jiān)管檢查的;
(十)不按照要求和規(guī)定提供報表、報告等文件、資料的，提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的報表、報告等文件、資料的;
(十一)未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的;
(十二)法律、法規(guī)規(guī)定的其他情形。
第十章 附 則
第5篇：銀行董事會工作報告范文
1江西省建立林業(yè)貸款擔(dān)保機(jī)制情況
為發(fā)展林業(yè)提供資金支持，加快林業(yè)投融資本系建設(shè)，促進(jìn)江西林業(yè)又好又快發(fā)展，以及建立林業(yè)擔(dān)保制度，開展林權(quán)抵押貸款等業(yè)務(wù)需要，江西省就組建江西省森信林業(yè)擔(dān)保有限公司（以下簡稱“擔(dān)保公司”）提出了具體方案。方案的主要內(nèi)容是：
1.1指導(dǎo)思想和原則
1.1.1指導(dǎo)思想。以實(shí)現(xiàn)林業(yè)經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展為目標(biāo)，以改善林業(yè)融資環(huán)境為根本，著重解決林業(yè)企業(yè)和林農(nóng)貸款難的問題。
1.1.2組建原則。①政府扶持、市場運(yùn)作。擔(dān)保公司成立時，用省財政撥付的林業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金分期投入作為國有控股的注冊資本金，同時吸納部分實(shí)力較強(qiáng)的龍頭骨干企業(yè)（主要是林業(yè)專業(yè)協(xié)會的正、副會長單位）參股。擔(dān)保公司實(shí)行市場化運(yùn)作，政府機(jī)構(gòu)要避免行政干預(yù)，擔(dān)保公司要實(shí)行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險。國有資本金在前5年內(nèi)的增值部分，無償轉(zhuǎn)增擔(dān)保公司的風(fēng)險準(zhǔn)備金。②優(yōu)化服務(wù)，便利融資。擔(dān)保公司成立后，要從減少審核程序、靈活反擔(dān)保措施、縮短融資時間等方面，努力探索優(yōu)化企業(yè)融資擔(dān)保服務(wù)的新方式與新方法，以最大限度地緩解林業(yè)融資的困難。融資擔(dān)保程序：先由企業(yè)提出申請，經(jīng)所歸口的協(xié)會評定信用等級，經(jīng)審核通過后再提交江西森信擔(dān)保公司審定。③規(guī)范運(yùn)作，強(qiáng)化監(jiān)管。主管部門要采取切實(shí)可行的措施來規(guī)范擔(dān)保公司的運(yùn)作，強(qiáng)化對擔(dān)保公司的監(jiān)管，尤其是要督促擔(dān)保公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立健全組織機(jī)構(gòu)和內(nèi)部管理及風(fēng)險控制制度，規(guī)范操作程序，強(qiáng)化擔(dān)保管理，有效防控風(fēng)險，確保擔(dān)保公司的健康發(fā)展。
1.2擔(dān)保公司的框架
1.2.1名稱：江西省森信林業(yè)擔(dān)保有限公司。
1.2.2性質(zhì)：有限責(zé)任公司。為符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求，實(shí)行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險、自我約束的法人實(shí)體。
1.2.3組建董事會單位構(gòu)成：江西省林業(yè)廳、江西康達(dá)竹制品集團(tuán)有限公司、江西綠野人造板有限公司、羅賓有限公司、安福縣林化有限責(zé)任公司。
1.2.4注冊資本金：目標(biāo)1億元，其中國有資本金4000萬元（連續(xù)4年，每年注入1000萬元），占40%；人股企業(yè)資本金6000萬元（分3年注入，每年各**0萬元），占60%。國有資本金始終為第一大股，單個人股企業(yè)資本金按低于國有資木金、高于**萬元來掌握。首次注冊資本金3000萬元，其中國有資本金1000萬元，入股企業(yè)資本金**萬元。以后年度采用增資變更方式。
1.2.5董事會的組成與職權(quán)：擔(dān)保公司設(shè)立董事會，注資股東各推選董事1名，董事長由國有控股股東提名，副董事長由第二大股東提名，再交由股東大會批準(zhǔn)產(chǎn)生。董事會聘任總經(jīng)理。
董事會行使下列職權(quán)：①制訂和修改公司章程；②審議決定公司的經(jīng)營方針和發(fā)展規(guī)劃；③審議批準(zhǔn)公司年度工作計劃和工作報告；④審議批準(zhǔn)公司年度財務(wù)預(yù)算方案和決算方案；⑤審議批準(zhǔn)公司高管人員的聘任與薪酬；⑥審議和決定公司其他重大事項(xiàng)。
1.2.6監(jiān)事會的組成與職權(quán)：擔(dān)保公司設(shè)立監(jiān)事會。監(jiān)事會由部分股東單位、協(xié)作銀行選派代表組成，監(jiān)事會主席由江西省林業(yè)廳批準(zhǔn)產(chǎn)生。
監(jiān)事會行使以下職權(quán)：①監(jiān)督規(guī)范擔(dān)保資金的運(yùn)作行為；②監(jiān)督公司財務(wù)收支預(yù)算執(zhí)行情況；③監(jiān)督公司負(fù)責(zé)人執(zhí)行有關(guān)規(guī)程、制度和履行職責(zé)的情況；④審查批準(zhǔn)公司注冊資本變更、壞帳核銷等重大事項(xiàng)；⑤幫助公司進(jìn)行不良擔(dān)保業(yè)務(wù)代償后的追償工作；⑥履行法律法規(guī)規(guī)定和江西省林業(yè)廳賦予的其他監(jiān)督職責(zé)。
1.3組織實(shí)施
1.3.1成立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。為保證擔(dān)保公司的組建及運(yùn)作能順利進(jìn)行，成立江西省林業(yè)擔(dān)保工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由江西省林業(yè)廳及主要合作銀行的領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)處室（部門）的負(fù)責(zé)人組成。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（設(shè)在省森工局），具體負(fù)責(zé)規(guī)劃、組織、協(xié)調(diào)及有關(guān)管理工作。
1.3.2設(shè)立服務(wù)平臺。根據(jù)合作銀行的要求和擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)需要，可考慮設(shè)立一個融資平臺，即選定一個或幾個有實(shí)力的企業(yè)來承辦統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)。在“江西省林業(yè)產(chǎn)業(yè)職合會”內(nèi)成立“林業(yè)信用促進(jìn)會”，發(fā)揮協(xié)會的作用，實(shí)現(xiàn)貸款企業(yè)的自我約束和內(nèi)部監(jiān)督，開展信用評估和貸款初審等工作[1]。
1.3.3進(jìn)度安排。8月份，成立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，落實(shí)國有資本金，選定入股企業(yè)和確定入股資金，召開籌備會議，向省工商局單獨(dú)申請登記注冊的企業(yè)名稱。9月份，選定開戶行，開立臨時帳戶，收集注冊資本金，正式辦理驗(yàn)資和工商登記注冊等手續(xù)。10月份，擔(dān)保公司開張營業(yè)。
2林業(yè)產(chǎn)業(yè)建設(shè)對信貸資金的要求
隨著江西省林權(quán)制度改革的不斷深入和林業(yè)產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，對信貸資金的需求是越來越大，很多林業(yè)企業(yè)和林業(yè)種植大大戶都面臨發(fā)展中的資金瓶頸問題。所以解決林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金信貸問題已經(jīng)迫在眉睫。
2.1落實(shí)各項(xiàng)信貸扶持政策，充分調(diào)動各類投資主體積極性
加大對規(guī)模較大、帶動優(yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展較強(qiáng)的龍頭企業(yè)的信貸扶持力度，促進(jìn)其發(fā)展壯大。設(shè)立林業(yè)產(chǎn)業(yè)化擔(dān)保公司，為林業(yè)產(chǎn)業(yè)化中的龍頭企業(yè)、優(yōu)勢型中小企業(yè)、成長型企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)。積極探索落實(shí)“對林業(yè)實(shí)行長期限、低利息的信貸政策和允許林業(yè)經(jīng)營者以活立木抵押申請銀行貸款”的政策。
2.2林業(yè)貸款項(xiàng)目的開發(fā)手段
林業(yè)貸款項(xiàng)目的開發(fā)不應(yīng)僅僅滿足于貸款條件的審查，應(yīng)更注重將傳統(tǒng)信貸服務(wù)與資本市場的培育結(jié)合起來，嘗試走上市、相關(guān)產(chǎn)業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)換、發(fā)展產(chǎn)業(yè)投資基金等市場手段進(jìn)行資本運(yùn)作，提高企業(yè)的籌資能力，同時積極促進(jìn)企業(yè)間的兼并重組。
2.3開展林權(quán)抵押貸款的金融創(chuàng)新
林權(quán)抵押貸款的開展，其解決的不單是林業(yè)的融資問題，更重要的是為金融信貸在農(nóng)村中找到了真正有效的抵押物，實(shí)現(xiàn)了林業(yè)融資中抵押資產(chǎn)的突破。長期以來，林農(nóng)和林業(yè)企業(yè)雖然擁有森林資源資產(chǎn)，但不能把其作為有效的抵押物取得銀行貸款，造成急需的生產(chǎn)資金無法解決。林權(quán)抵押貸款的開辦，將森林資源資產(chǎn)作為貸款抵押資產(chǎn)，延伸了《擔(dān)保法》抵押資產(chǎn)的范圍，使林農(nóng)和林業(yè)企業(yè)貸款擔(dān)保難問題迎刃而解，從而有效解決了林業(yè)發(fā)展的資金問題，提高了林農(nóng)生產(chǎn)的積極性，有效增加了林農(nóng)的收入，同時也使林農(nóng)真正體驗(yàn)到林權(quán)證“責(zé)有其利”的作用。林權(quán)抵押貸款這符合林業(yè)特點(diǎn)的資產(chǎn)抵押貸款運(yùn)行機(jī)制的建立，也為金融部門搭建了一個新的貸款操作平臺。
促進(jìn)了金融與林業(yè)產(chǎn)業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展。林權(quán)抵押貸款不僅盤活了豐富的森林資源，使林木資產(chǎn)成為“流動的資本”，成為可以隨時變現(xiàn)的“綠色銀行”，從而有效推進(jìn)了林權(quán)制度改革，打通了林業(yè)發(fā)展體制瓶頸，使集體林業(yè)煥發(fā)出了新的活力，而且也拓寬了金融業(yè)信貸領(lǐng)域，優(yōu)化了信貸結(jié)構(gòu)，提高了信貸資產(chǎn)質(zhì)量。可以說，林權(quán)制度改革為林權(quán)抵押貸款創(chuàng)造了必要的條件，而林權(quán)抵押貸款又為深化林權(quán)制度改革注入了強(qiáng)大的活力，兩者相輔相成，相得益彰[3]。
2.4總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，穩(wěn)步推進(jìn)“小額貼息貸款”
推動各地農(nóng)村信用社會同林業(yè)部門在認(rèn)真總結(jié)林業(yè)小額貼息貸款經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，探索創(chuàng)新貸款模式，適當(dāng)簡化貸款手續(xù)，切實(shí)方便林農(nóng)。二是探索建立林業(yè)小額貼息貸款的風(fēng)險保證和補(bǔ)償機(jī)制，實(shí)行貼息資金專戶管理，確保貸款貼息及時撥付到位。三要增加專項(xiàng)貼息資金，以擴(kuò)大現(xiàn)有小額貼息貸款規(guī)模和林農(nóng)惠及面，發(fā)揮林業(yè)小額貼息貸款在促進(jìn)林農(nóng)脫貧致富中的作用。
2.5為林業(yè)中小企業(yè)的發(fā)展“瓶頸”提供資金支持
通過林業(yè)信用平臺的構(gòu)建，使林業(yè)中小企業(yè)拓寬了融資渠道，有效緩解了資金困難的局面。企業(yè)加工產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，增加了企業(yè)自有資本的積累；反過來，企業(yè)實(shí)力的提升，也增加了他們建原料林基地的自我“造血”功能，使“公司＋農(nóng)戶＋基地”的經(jīng)營模式大力推廣，形成了資源培育—木竹加工—產(chǎn)業(yè)升級的良性循環(huán)。
2.6信貸資金扶持的原則
一是扶強(qiáng)大原則。重點(diǎn)扶持省級龍頭企業(yè)和“十百千”工程中的企業(yè)，突出企業(yè)規(guī)模建設(shè)，鼓勵企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，延長產(chǎn)業(yè)鏈，培植銷售收入超億元龍頭企業(yè)，促進(jìn)企業(yè)擴(kuò)張，提高市場競爭力。二是培植成長性原則。優(yōu)先發(fā)展精深林產(chǎn)品加工型企業(yè)，鼓勵企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和創(chuàng)品牌，提高科技含量。三是突出特色化和區(qū)域化原則。推進(jìn)品種特色化、生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化、基地規(guī)模化。四是惠農(nóng)原則。重點(diǎn)突出龍頭企業(yè)的帶動農(nóng)戶能力，建立和完善企業(yè)與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，增強(qiáng)龍頭企業(yè)的帶動力，增加農(nóng)民收入。
第6篇：銀行董事會工作報告范文
1999年8月27日，上海拍賣行取消了原訂于當(dāng)天下午2點(diǎn)30分舉行的一場拍賣。
這次拍賣的標(biāo)的是滬市上市公司棱光實(shí)業(yè)（代碼600629）的4400萬股法人股――占到了棱光實(shí)業(yè)總股權(quán)的29％。它的所有者、棱光實(shí)業(yè)第一大股東恒通集團(tuán)股份有限公司1997年以其作質(zhì)押，向上海浦東發(fā)展銀行借款5000萬元人民幣，逾期未還。上海市高級人民法院委托上海拍賣行拍賣這批股權(quán)，以清償債務(wù)。
顯而易見，此次拍賣一旦獲得成功，棱光實(shí)業(yè)的第一大股東將會易主。這將創(chuàng)下中國證券市場發(fā)展史上又一個“第一”――由于第一大股東借款逾期未還，所質(zhì)押上市公司股份被拍賣。
然而，“我們決定暫緩拍賣”。上海拍賣行副總經(jīng)理法勇生說，“重拍時間還沒有定。”法勇生不愿明示暫緩拍賣的原因，但是知情人說，至8月26日下午，未有一人按拍賣規(guī)則交來200萬元訂金。這實(shí)際上已經(jīng)注定了此次拍賣流產(chǎn)的命運(yùn)。
沒有人對成為棱光實(shí)業(yè)――盡管是家上市公司――的第一大股東感興趣。
雖然拍賣未果，棱光實(shí)業(yè)還是創(chuàng)下了一個“第一”。就在8月27日當(dāng)天，棱光實(shí)業(yè)公布稱，因大股東恒通集團(tuán)――同時也是大債務(wù)人――將資本金從5.2億元減至1.9億元，棱光實(shí)業(yè)正式向恒通集團(tuán)主張權(quán)利，要求清償其對棱光的負(fù)債或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。
據(jù)說，因大股東減資而主張權(quán)利，這在證券市場上也是第一次。
棱光為大股東擔(dān)保擔(dān)得苦不堪言
沒有人參加競拍的原因，可以從當(dāng)天棱光實(shí)業(yè)公布的一系列信息中看得分明。
據(jù)棱光最新披露，該公司又為7樁訟案所纏身，標(biāo)的總值達(dá)1.1億元人民幣和近160萬美元。其中絕大多數(shù)訴訟，都起因于棱光為大股東恒通集團(tuán)的子公司和關(guān)聯(lián)公司作的貸款擔(dān)保。
這不過是冰山一角。截止到8月27日，棱光對外擔(dān)保總額――只是已核清的部分――已達(dá)4.11億元，其中3.5億元左右保的是恒通及其關(guān)聯(lián)公司；而因擔(dān)保引發(fā)的訴訟已有十?dāng)?shù)起之多。被法院查封資產(chǎn)和銀行賬戶，在棱光已不是新鮮事。棱光的基本賬戶至今仍被法院查封。除此之外，棱光有超過3億元的資金被恒通所占用。
――棱光實(shí)業(yè)的凈資產(chǎn)只有2.33億元。
“棱光必須對恒通主張權(quán)利。”棱光實(shí)業(yè)現(xiàn)任董事長兼總經(jīng)理吳永強(qiáng)對記者說。此時，吳正坐在上海市天平路91弄一幢4層小樓的辦公室里――眼下這處房產(chǎn)也前景不妙。由于恒通未能清償上海國際信托投資公司1500萬元的借款，法院凍結(jié)了作為擔(dān)保人的棱光公司名下的這處辦公用房,現(xiàn)已進(jìn)入評估拍賣程序。
據(jù)不完全統(tǒng)計，棱光實(shí)業(yè)因?yàn)楹阃ㄋ?fù)的擔(dān)保責(zé)任而被法院凍結(jié)的資產(chǎn)，還涉及國家電力債券、機(jī)器設(shè)備、原材料、庫存商品等，所擁有的上海恒通電氣公司、上海棱光酵母制品有限公司等資產(chǎn)和股權(quán)也遭查封――棱光已經(jīng)轉(zhuǎn)不動了。
棱光究竟為恒通作過多少擔(dān)保？吳永強(qiáng)至今仍無法給出確切的數(shù)字，3.5億元“只能說是大致”。
面相樸實(shí)的吳永強(qiáng)是棱光的老人。1994年4月，恒通通過收購當(dāng)時棱光實(shí)業(yè)的第一大股東上海建筑材料(集團(tuán))總公司所持有的1200萬股國家股，成為棱光的第一大股東，吳董事長兼總經(jīng)理變成了副總經(jīng)理。大約一年后，他重返總經(jīng)理的位置。棱光董事長一席則長時間由恒通總裁兼任，這使棱光為恒通貸款作擔(dān)保變得相當(dāng)容易――甚至是相當(dāng)隨意。當(dāng)時銀行對擔(dān)保的要求也不高，有公司的圖章就行，不須董事會決議。用吳永強(qiáng)的話說，擔(dān)保是如此地多，以至于在他今年2月以來清查的時候，驚訝地發(fā)現(xiàn)許多擔(dān)保不要說沒有經(jīng)過董事會研究，甚至董事會就根本不知道。
即便如此，吳永強(qiáng)對為恒通所作擔(dān)保的潛在風(fēng)險是早有了解的。據(jù)吳永強(qiáng)說，他曾向恒通派來的董事長指出這樣下去的危險后果。對方的回答是：“如果兩年后（兩家公司）還這樣，那不就完了么？”
“結(jié)果，他說中了。”吳永強(qiáng)對記者說。一份由棱光實(shí)業(yè)董事會委托作出的法律意見書，對恒通與棱光的關(guān)系的法律后果作出如此評價：“由于棱光實(shí)業(yè)對恒通集團(tuán)的巨額債權(quán)無任何保證措施，根本無法實(shí)現(xiàn)。如果恒通集團(tuán)和下屬子公司破產(chǎn)，棱光實(shí)業(yè)也必然隨之而破產(chǎn)。”
拋棄“利潤奶牛”也就割斷了恒通與棱光的臍帶
8月27日的主張權(quán)利公告，可以看成是棱光公開表現(xiàn)出與恒通決裂的一個姿態(tài)。不過，裂痕在更早的時候就出現(xiàn)了。
1999年中報顯示，棱光實(shí)業(yè)上半年主營業(yè)務(wù)收入為1403萬元，凈利潤為－979.56萬元。這是棱光實(shí)業(yè)上市以來的首次虧損。更可憂的是，棱光無力尋求有盈利能力的主業(yè)。原主業(yè)半導(dǎo)體材料早已經(jīng)接近停產(chǎn)狀態(tài)。
數(shù)年來，棱光的利潤主要來自于旗下位于珠海的恒通電能儀表公司。恒通電能儀表公司原為恒通集團(tuán)全資子公司，1995年12月以1.6億元的價格轉(zhuǎn)讓給棱光實(shí)業(yè)。恒通與棱光同時簽訂委托代管協(xié)議，電表公司的運(yùn)營委托恒通管理，恒通承諾提供2193萬元的年利潤，且每年有20％的增長。雙方還約定，如果利潤低于2193萬元，恒通必須回購電表公司。
這是一份奇怪的合同，明眼人一看就明白它的主要目的就是為了給棱光制造“利潤奶牛”，以保證凈資產(chǎn)收益率水平。
這頭“奶牛”在頭兩年里起了關(guān)鍵性的作用。1996、1997兩年，電能儀表公司的凈利潤是2388.80萬元及2202.76萬元，而同期棱光實(shí)業(yè)的凈利潤是1614萬元和2214萬元。恒通電能儀表公司的利潤保證了棱光實(shí)業(yè)1996、1997兩年12.16％和10.98％的凈資產(chǎn)收益率。這意味著配股資格。
恒通方面也為養(yǎng)這頭“奶牛”付出了沉重代價。恒通高層人士對記者說，恒通電能儀表公司根本無力達(dá)到每年2193萬元并且年遞增20％的利潤水平，差額部分只好由恒通集團(tuán)貼補(bǔ)，每年總有數(shù)百萬元。
吳永強(qiáng)表示，他不了解恒通貼補(bǔ)利潤一事。不過，1998年底，他與棱光實(shí)業(yè)監(jiān)事長一起到珠海考察了恒通電能儀表廠。他們的結(jié)論是，當(dāng)年電表廠不可能完成2193萬元的保底利潤。這一判斷后來被證明是準(zhǔn)確的――電表廠的當(dāng)年利潤是1200萬元。當(dāng)然，彼時已山窮水盡的恒通1998年也無論如何沒有能力補(bǔ)貼進(jìn)900萬元，也不可能注入有足夠盈利能力的項(xiàng)目。
對棱光來說，這是一個可怕的消息。配股資格怎么辦？
1998年11月22日，棱光董事會會議通過決議，要求恒通回購電表廠。一個月后，恒通集團(tuán)以2.4億元的價格回購恒通電能儀表。據(jù)吳永強(qiáng)介紹，除了含1.6億元的原價格外，2.4億元中還包括棱光歷年的投入――棱光把歷年的利潤重又投入了電表廠。恒通以資產(chǎn)折抵的方式付了1.2億元，尚欠1.2億元。
憑著這筆收入，棱光1998年實(shí)現(xiàn)收入3018萬元。配股資格保住了。這是電表廠這頭“奶牛”為棱光擠出的最后一滴奶。殺掉了這頭“奶牛”，棱光就此喪失了利潤源泉；它的另一個后果是，割斷了與大股東恒通集團(tuán)之間賴以維系為一體的臍帶。
在今年2月4日的棱光董事會會議上，吳永強(qiáng)“不情愿”地以總經(jīng)理的身份被任命為兼董事長。會后，他與恒通集團(tuán)董事長楊博有一段意味深長的對話。
吳：“你讓我當(dāng)董事長是會后悔的。”
楊：“為什么？是不是擔(dān)保的事？”
楊博猜對了。吳永強(qiáng)擔(dān)任董事長后的主要工作就是清理與恒通的擔(dān)保及債權(quán)關(guān)系。4月間，清理大致有了結(jié)果，6月間開始在媒介上公布，8月底正式向恒通主張權(quán)利。從旁觀者眼中看來，一系列與恒通劃清界限的步驟有條不紊。“主張權(quán)利有什么效果是一回事，主張不主張又是一回事。”吳永強(qiáng)說。
吳永強(qiáng)對上海拍賣行拍賣棱光法人股原本是有期待的。他希望看到有實(shí)力的機(jī)構(gòu)拍得股權(quán)，替換恒通成為棱光的大股東――畢竟，棱光今年要保住配股資格，惟一的希望是資產(chǎn)重組，這只有在新的大股東進(jìn)入的情況下才可能。
“棱光比那些ST情況還是要好一些。”吳永強(qiáng)說。但他也承認(rèn)，“如果恒通破產(chǎn)（這意味著棱光對恒通的債權(quán)無法收回，而為恒通所作的擔(dān)保就要兌現(xiàn)），就會拉著棱光一起破產(chǎn)，這種可能性沒有排除。”
恒通像煙云一樣的興衰
8月27日棱光股權(quán)拍賣流產(chǎn)，讓恒通集團(tuán)董事長楊博長舒了一口氣――至少在下一次拍賣成功前，恒通還是棱光的第一大股東。這就是喘息的時間。
換句話說，如果不與棱光綁在一起，恒通就沒了希望――除了上市公司這個殼資源外，面對19億元債務(wù)以及由此而生的200多訟，恒通可打的牌太少了。兩塊主要的資產(chǎn)――位于上海市淮海東路上的恒積大廈和位于浦東的大塊地產(chǎn)已經(jīng)分別作過多次抵押。作為董事長，楊博日常辦公的恒積大廈投入使用已有一段時間，卻尚未正式宣布竣工。據(jù)說是因?yàn)槟菢泳鸵_始提折舊。“稍微有點(diǎn)價值的資產(chǎn)都查封了”。知情人說。
風(fēng)水輪流轉(zhuǎn)。失意的恒通有過煊赫一時的過去。
――1991年創(chuàng)設(shè)的恒通是珠海第一家股份制企業(yè)。發(fā)起人包括寶鋼、攀鋼、東風(fēng)汽車公司、深圳建材集團(tuán)、交通銀行深圳分行等知名大中型企業(yè)。
――1992年7月，創(chuàng)立不到一年的恒通第一家通過全國證券自動報價系統(tǒng)（STAQ）上市，發(fā)行3000萬股法人股，集資1.2億元。
――1992年、1993年，股本高速擴(kuò)張的恒通連續(xù)兩年每股收益達(dá)到0.60元。1993年底，經(jīng)過在全國證券自動報價系統(tǒng)上的第二次融資及實(shí)施其他擴(kuò)股方案后，兩年間恒通股本從1800萬元擴(kuò)展到1.93億元，凈資產(chǎn)達(dá)到6億元，總資產(chǎn)超過20億元，成為當(dāng)時國內(nèi)頗為知名的新興企業(yè)。
這就是恒通的頂點(diǎn)。事后看來，恒通的“奇跡”要?dú)w功于時勢而不是經(jīng)營天才。
恒通集團(tuán)1998年年報至今未出，原因不得而知。恒通總體上資產(chǎn)和負(fù)債的細(xì)節(jié)幾乎成了個謎。現(xiàn)在能找到的最新數(shù)據(jù)是1997年的，顯示恒通總資產(chǎn)20億元，凈資產(chǎn)5億元。但熟悉恒通的人都認(rèn)為這是“老皇歷”，實(shí)際情況要糟得多――只要看看一筆筆貸款還不了、一起起官司打不完的狀況就有數(shù)了――盡管這只能算是猜測。
恒通的情形有多壞，有一個故事可以佐證。1997年底，某證券公司看上了恒通――恒通不是很好嗎？自己是STAQ上市公司，還控股一家滬市上市公司。于是在法人股市場上通過幾家子公司進(jìn)行收購，花了1.5億元收購了3200萬股，掌握了恒通15％左右的股權(quán)；然后準(zhǔn)備入主恒通。條件談完了，甚至證券公司的老總親自到恒通開了主要干部會議，講了一通勵精圖治的話，宣布了董事長、總裁的任命。第二天，該證券公司對恒通的調(diào)研報告出來了。老總看了以后，給楊博打了一個電話：“我們不干了”。
在恒通進(jìn)行了一次又一次的重組之后，漸漸有了一個傳說：對重組方，楊博從不說恒通是什么樣子的，他問對方恒通“是什么樣子”的話愿意進(jìn)行重組，然后就提供一個“那個樣子”的恒通情況――希望這只是一個笑話。
“這不是做企業(yè)的辦法”
恒通的主業(yè)是什么，人們很難說得清楚。打開恒通1992年的年報，人們就可以發(fā)現(xiàn)當(dāng)時成立僅一年時間的恒通，“主要業(yè)務(wù)”已經(jīng)五花八門――房地產(chǎn)、航運(yùn)、通訊、高科技（電表和生物制藥）、商貿(mào)、文化旅游（“著名”的謝晉―恒通影視公司是其旗下的全資子公司），等等。
“我們曾經(jīng)想過要有三個支柱：產(chǎn)業(yè)支柱、金融支柱……還有一個什么來著？……呵，是綜合商社。”在恒積大廈15層的辦公室里，楊博告訴記者。
這種“什么都干”的作風(fēng)一直延續(xù)到恒通筋疲力盡為止。直到1997年，恒通情況已經(jīng)很壞了，年開辦費(fèi)仍是近7000萬元。事實(shí)證明，這根本經(jīng)不起日漸嚴(yán)酷的外部環(huán)境的考驗(yàn)。恒通自1994年開始走上漫長而痛苦的下坡路，當(dāng)年利潤比上年下降了60％；1995年利潤又比上年下降了60％，而這兩年間公司總資產(chǎn)以每年4億元的規(guī)模增長，負(fù)債增長顯然過快。1996年、1997年分別虧損3400萬元和7100萬元。恒通1997年度經(jīng)營工作報告承認(rèn)，“集團(tuán)出現(xiàn)了嚴(yán)重的支付困難……問題成堆，積重難返，回天無力”；另一份報告則預(yù)報了來年的情況：“既無力量發(fā)展新的項(xiàng)目，亦無力量保證資金的銜接”。
“多元化”戰(zhàn)略的失誤和外部環(huán)境的變化不是恒通故事的全部。1993年底，吳永強(qiáng)考察了位于珠海的恒通電能儀表廠。他震驚于看到的情景。“電表廠的總經(jīng)理只要說需要資金，恒通馬上就給”。吳永強(qiáng)回憶，“不要董事會決議，甚至不須任何程序”。當(dāng)時，國有企業(yè)里成長起來的吳永強(qiáng)覺得這是決策機(jī)制靈活迅速。現(xiàn)在，他認(rèn)為，這說明恒通沒有基本的財務(wù)管理制度和決策程序。“還有，我一直覺得這個電表廠太豪華。”吳永強(qiáng)說。
知情人說，恒通“鋪攤子”的方式一般是這樣展開的：先出資成立一家公司，過一段時間把資金大半拿走去做另一家公司；前一家公司要發(fā)展業(yè)務(wù)，就得憑剩下的那些錢再去貸款，于是周而復(fù)始。“這不是做企業(yè)的辦法，更像是搞社團(tuán)”。一位熟悉楊博的人嘆息――在下海之前，楊博曾是光明日報社上海金三角俱樂部的組織者之一，主要工作是負(fù)責(zé)與企業(yè)家們的聯(lián)絡(luò)。自1991年創(chuàng)立恒通以來，他一直擔(dān)任恒通董事長。
恒通其實(shí)并非哪人哪家的公司，除了楊博控制的珠海百士公司占股10％，其他的股東股權(quán)都在10％以下。這其實(shí)是恒通成立時有意的設(shè)計，目的是盡可能少地帶入國企股東的習(xí)氣――股權(quán)比例不大，干預(yù)的積極性自然不高――彼時的中國對董事會受托責(zé)任、法人治理結(jié)構(gòu)這些道理還頗為生疏。雄心勃勃的恒通管理層藉分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)確保“自”，結(jié)果是犯了錯誤也無從制約。
現(xiàn)在楊博和恒通的管理層悲嘆的是股權(quán)分散的另一種后果：恒通垮的時候，也沒有股東肯出面重組――為了10％的股權(quán)？不值得。來自外部的重組也有，但最后被證明是一場鬧劇（參見附文）。
拍賣能不能永遠(yuǎn)流產(chǎn)？
楊博承認(rèn)，對于棱光，恒通“利用得比較充分”。他的解釋是，恒通“從上到下”都認(rèn)為，既然恒通通過“貼補(bǔ)”電表廠利潤為棱光的報表作出巨大貢獻(xiàn)，讓棱光為恒通作擔(dān)保或占用點(diǎn)棱光的資金就是理所當(dāng)然的事。吳永強(qiáng)則對此不敢茍同：“這種對上市公司和大股東之間關(guān)系的理解是不是偏了一些？”
回首棱光與恒通在資本市場上的遇合，吳永強(qiáng)總結(jié)不出太多的經(jīng)驗(yàn)。他反復(fù)說的一句話是：“作為上市公司，搞資產(chǎn)重組，關(guān)鍵還是對象的選擇。”他希望有關(guān)部門能搞一個大股東審查制度。
第7篇：銀行董事會工作報告范文
那天一早，我跟隨經(jīng)理來到了****工業(yè)區(qū)門口的**支行，領(lǐng)導(dǎo)熱情地接待了我，并把我介紹給了同事們，看著他們親切的笑容，我懸著的心終于放下來了。接著，過來交接班的我的指導(dǎo)老師出現(xiàn)了，她是剛畢業(yè)兩年的大學(xué)生——**，平時做事有條不紊，工作成效、服務(wù)態(tài)度等都很不錯，我默默發(fā)誓要跟她好好學(xué)習(xí)。
在剛開始的一個月里，我們是被安排觀摩學(xué)習(xí)為主的，師傅在做每項(xiàng)業(yè)務(wù)的時候，都不忘跟我詳細(xì)講解一些要點(diǎn)和注意事項(xiàng)，我總會很認(rèn)真地聽取，并在隨身攜帶的筆記本上記下要點(diǎn)，一段時間下來，我發(fā)覺雖然還沒有臨柜操作，但對大部分常見業(yè)務(wù)有了一定的認(rèn)識，碰到這些業(yè)務(wù)時，能很快反映出操作的流程和注意事項(xiàng)等。而對于整天的工作流程，從班前準(zhǔn)備，到日結(jié)打印、簽退等都有了了解。我?guī)煾到唤影嘈菹r，我就跟著穎穎姐她們繼續(xù)學(xué)習(xí)，他們也會毫無保留地給我傳授知識，這讓我很開心。看到姐姐們忙得不可開交時，我總會主動過去幫忙，但是一開始，由于一些基本技能不扎實(shí)，反而有點(diǎn)越幫越忙，姐姐們會耐心地教我，非常平易近人，還給了我很多練習(xí)的機(jī)會。為了不讓她們失望，午休或空閑的時候，我會鞏固各項(xiàng)理論知識，還有點(diǎn)鈔、捆把等，但是數(shù)字錄入似乎給了我下馬威，速度之慢讓我臉紅，本來以為銀行業(yè)務(wù)相當(dāng)簡單，卻發(fā)現(xiàn)我有這么多基本技能都不會操作。師傅鼓勵我說“中文和數(shù)字錄入的速度不快，就很難提高業(yè)務(wù)完成的速度和質(zhì)量，要勤加練習(xí)，一定會有成效的。”從此，我每天回家的功課除了點(diǎn)鈔外，還有數(shù)字錄入和五筆練習(xí)。我們的經(jīng)理和領(lǐng)導(dǎo)也非常關(guān)心我的學(xué)習(xí)工作，經(jīng)常跟我交流，了解我的學(xué)習(xí)進(jìn)度與碰到的困難，還會給我安排一些簡單的任務(wù)，讓我有了更多實(shí)踐的機(jī)會，也讓我感受到了**這個大家庭的溫暖。
六月下旬，我忙完學(xué)校畢業(yè)和總行培訓(xùn)的事情后，經(jīng)理安排我第一時間進(jìn)行臨柜實(shí)習(xí)操作，指導(dǎo)老師跟班指導(dǎo)。我負(fù)責(zé)的是貴賓窗口，主要負(fù)責(zé)1萬元以上現(xiàn)金交易和本票、支票、承兌匯票等業(yè)務(wù)。這整個跟學(xué)培訓(xùn)期間，師傅全程跟蹤指導(dǎo)，全面掌握我的表現(xiàn)，并根據(jù)我的進(jìn)步情況做好過程控制。師傅毫不遺漏地傳授給我知識，還使我的一些行為偏差得到了及時校正，我們成了很要好的朋友、姐妹，而非同事，我們很好地交流，對于疑惑的、不清楚的，師傅會第一時間給我答疑、講解。一個多月下來，我已經(jīng)能比較熟練地為客戶辦理存款業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)等我行大部分已經(jīng)開辦的業(yè)務(wù)，同時包括班前準(zhǔn)備、班后整理工作及規(guī)范化服務(wù)等。
第8篇：銀行董事會工作報告范文
【關(guān)鍵詞】 重慶商社; 集團(tuán)公司; 會計委派制; 對策研究
會計委派制首先應(yīng)用于政府對國有大中型企業(yè)中國有資產(chǎn)保值增值以及財政撥款的行政事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)使用的監(jiān)督。近年來,隨著社會主義經(jīng)濟(jì)體制改革的深化,會計委派制度也廣泛應(yīng)用于我國企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部母公司對子公司的財務(wù)監(jiān)督和控制。現(xiàn)在的集團(tuán)企業(yè)中,由于母子公司之間信息不對稱,子公司為了自身的局部利益,往往作出損害母公司整體利益的行為。為了治理會計信息失真,保護(hù)母公司作為企業(yè)所有者的權(quán)利,集團(tuán)企業(yè)根據(jù)國家試行會計委派制度的新思路在內(nèi)部推行會計委派制。鑒于此,筆者以重慶商社推行會計委派制為例,探討集團(tuán)公司如何進(jìn)一步完善內(nèi)部會計委派制。
一、重慶商社實(shí)施會計委派制的歷史背景
重慶商社是中國西部最大的商貿(mào)流通集團(tuán),近年來,隨著深化內(nèi)部改革,加快結(jié)構(gòu)調(diào)整,已形成有18個全資、控股子(分)公司的國有大型企業(yè)集團(tuán)。面對重慶商社迅速發(fā)展的狀況,集團(tuán)財務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置和會計人員管理卻各自為政,造成企業(yè)財務(wù)監(jiān)督和控制職能未能充分發(fā)揮。
(一)核算制度不一,影響會計信息真實(shí)準(zhǔn)確
重慶商社下屬18家會計報表單位,核算內(nèi)容涉及商業(yè)流通、房地產(chǎn)開發(fā)、酒店餐飲、倉儲運(yùn)輸、維修服務(wù)等行業(yè)。由于財務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員管理限制,集團(tuán)財務(wù)部很難將全集團(tuán)的會計核算辦法統(tǒng)一和規(guī)范,各子公司核算制度和核算口徑不盡一致,影響經(jīng)營成果核算的準(zhǔn)確性。
(二)資金分散沉淀,影響流動資金使用效益
集團(tuán)各二級公司開設(shè)銀行賬戶近100個,大量資金分散在各個賬戶,閑散資金沉淀,不利于集團(tuán)資金的統(tǒng)一調(diào)配,嚴(yán)重影響了資金使用效益。
(三)監(jiān)督控制乏力,國有資產(chǎn)嚴(yán)重流失
集團(tuán)難以對子公司的財務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)控,個別子公司存在隨意調(diào)節(jié)成本費(fèi)用、虛增利潤;隨意處置資產(chǎn)、提供擔(dān)保;無效投資、重復(fù)開發(fā);資產(chǎn)負(fù)債率高,不良資產(chǎn)比重大等問題,國有資產(chǎn)流失嚴(yán)重。
二、重慶商社實(shí)施會計委派制的現(xiàn)狀分析
(一)重慶商社實(shí)施內(nèi)部會計委派制的基本形式
2005年以來,重慶商社對所屬18個全資或控股子公司財務(wù)總監(jiān)(經(jīng)理)實(shí)行會計委派,堅(jiān)持貫徹“統(tǒng)一委派、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一考核”的會計委派制。
1.對會計委派人員集中管理,實(shí)行統(tǒng)一委派
(1)成立專門管理機(jī)構(gòu),對口管理委派人員。集團(tuán)財務(wù)部設(shè)立會計委派管理辦公室,負(fù)責(zé)集團(tuán)會計委派的目標(biāo)規(guī)劃、制度建設(shè)和日常管理。具體職責(zé)為:選定會計委派人員,組織委派人員業(yè)務(wù)培訓(xùn);定期召開委派人員專題會議,聽取工作報告,研究解決委派人員工作中的疑難問題;幫助委派人員建立正常財務(wù)工作環(huán)境,保護(hù)委派人員的合法權(quán)益;跟蹤檢查委派人員適崗情況,完成對委派人員的考核和評價。
(2)賦予委派人員與職責(zé)相匹配的權(quán)利。《重慶商社財務(wù)總監(jiān)管理辦法》明確規(guī)定:委派人員全面負(fù)責(zé)派駐企業(yè)會計核算和財務(wù)管理;負(fù)責(zé)企業(yè)成本費(fèi)用核算、控制和考核;參與企業(yè)發(fā)展計劃、投融資計劃、內(nèi)部分配方案的制定、審查和實(shí)施;參與企業(yè)重要經(jīng)濟(jì)活動、重大經(jīng)濟(jì)合同的審查;組織企業(yè)年度財務(wù)預(yù)算與決算。
(3)在工資、福利待遇等方面給予保障。為確保委派人員工作的獨(dú)立性,集團(tuán)將委派人員的待遇與派入單位脫鉤,由集團(tuán)財務(wù)部統(tǒng)一管理其工資、獎金等的發(fā)放。
2.建立、健全與委派制配套的制度措施
(1)資格確認(rèn)制度。委派人員必須符合規(guī)定的任職資格,德才兼?zhèn)?具有較高的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì),經(jīng)集團(tuán)相關(guān)部門考核確認(rèn)后,報董事會批準(zhǔn)。
(2)聯(lián)簽管理制度。制定《重慶商社聯(lián)簽管理辦法》,明確規(guī)定子公司重大財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動事項(xiàng),實(shí)行由財務(wù)總監(jiān)(經(jīng)理)與法定代表人聯(lián)合簽署審批的制度。
(3)業(yè)績考核制度。制定《重慶商社會計委派人員考核管理辦法》,明確規(guī)定由集團(tuán)會計委派管理辦公室負(fù)責(zé)組織委派人員的年度和任期考核與評價。
(4)述職制度。委派人員在年度終了或離職時,要向委派人員管理機(jī)構(gòu)詳細(xì)報告工作情況。述職報告經(jīng)派入單位負(fù)責(zé)人和委派管理機(jī)構(gòu)簽署意見后存入本人檔案。
(5)報告制度。工作中執(zhí)行定期報告和重大事項(xiàng)報告制度。定期報告制規(guī)定:委派人員應(yīng)按季向委派管理機(jī)構(gòu)作書面工作報告。
(6)培訓(xùn)制度。根據(jù)實(shí)際需要,集團(tuán)采取多種培訓(xùn)形式,有計劃、有組織地對委派人員進(jìn)行專業(yè)技能和職業(yè)道德培訓(xùn),不斷提高委派人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
(二)重慶商社實(shí)施內(nèi)部會計委派制取得的成效
1.委派人員成為子公司與集團(tuán)溝通的橋梁,提高了管理效率和經(jīng)濟(jì)效益。委派人員通過深入了解,能夠及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營管理中存在的問題;通過定期報告,集團(tuán)對子公司經(jīng)營和財務(wù)狀況掌握得更加全面和準(zhǔn)確,集團(tuán)與子公司之間溝通與協(xié)調(diào)更加通暢,集團(tuán)對子公司的投資決策更有依據(jù),企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益明顯提高。據(jù)統(tǒng)計,2008年重慶商社實(shí)現(xiàn)銷售262億元,實(shí)現(xiàn)利潤總額2.7億元,資產(chǎn)規(guī)模突破120億元。
2.實(shí)行重大事項(xiàng)聯(lián)簽制度,對經(jīng)營活動實(shí)施事前、事中、事后全程監(jiān)控。集團(tuán)制定的《重慶商社聯(lián)簽管理辦法》對聯(lián)簽內(nèi)容和程序都作了明確規(guī)定,完善了內(nèi)部控制制度和監(jiān)督體系。財務(wù)總監(jiān)通過聯(lián)簽參與企業(yè)經(jīng)營活動,實(shí)施事前、事中、事后全程監(jiān)控,能夠及時發(fā)現(xiàn)問題、糾正違規(guī)、化解風(fēng)險、規(guī)范運(yùn)作。
3.統(tǒng)一規(guī)范會計核算,會計信息質(zhì)量顯著提高。集團(tuán)發(fā)揮會計委派集中管理優(yōu)勢,不斷規(guī)范子公司會計核算,統(tǒng)一集團(tuán)內(nèi)部財務(wù)管理和核算制度,確保會計核算的規(guī)范性和一致性。通過開展大規(guī)模的會計基礎(chǔ)規(guī)范化工作檢查,對存在問題進(jìn)行整改,確保會計信息的準(zhǔn)確性和及時性,提升了會計報表和年度決算的可信程度。
4.為資金集中管理高效運(yùn)作創(chuàng)造條件。會計委派制的推行,為集團(tuán)建立結(jié)算中心和資金集中管理高效運(yùn)作創(chuàng)造了有利條件,較好地緩解了集團(tuán)經(jīng)營的資金缺口,保證了集團(tuán)業(yè)務(wù)經(jīng)營的正常進(jìn)行。同時,集團(tuán)還通過加強(qiáng)對子公司擔(dān)保、貸款的管理,確保集團(tuán)資金使用的安全性,讓集團(tuán)有限的資金發(fā)揮最大的使用效益。
(三)集團(tuán)公司實(shí)施內(nèi)部會計委派制存在的問題
1.集團(tuán)公司內(nèi)部實(shí)行會計委派制的法律依據(jù)問題。到目前為止,除《企業(yè)國有資本與財務(wù)管理暫行辦法》第八條規(guī)定:“主管財政機(jī)關(guān)對企業(yè)國有資本與財務(wù)的部分管理職能,可以委托給母公司。母公司可向全資子公司或者通過子公司董事會向擁有控制權(quán)的子公司委派財務(wù)主管或財務(wù)總監(jiān)”外,產(chǎn)權(quán)主體直接向被投資單位委派財務(wù)總監(jiān)尚缺乏其他明確的法律依據(jù)。新《公司法》第四十七條規(guī)定:董事會對股東會負(fù)責(zé),行使下列職權(quán):決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報酬事項(xiàng),并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人及其報酬事項(xiàng)。而授權(quán)經(jīng)營國有資產(chǎn)單位依產(chǎn)權(quán)關(guān)系向被投資企業(yè)委派財務(wù)總監(jiān),與董事會領(lǐng)導(dǎo)下的財務(wù)總監(jiān)職位有著本質(zhì)上的不同,這種委派行為目前也沒有明確的法律支持。
2.財務(wù)總監(jiān)與董事長的關(guān)系問題。鑒于獨(dú)資或控股關(guān)系,集團(tuán)有權(quán)向子公司派出董事會主要成員,并在事實(shí)上有權(quán)決定董事長和財務(wù)總監(jiān)人選。董事長作為產(chǎn)權(quán)代表,應(yīng)承擔(dān)國有資產(chǎn)保值增值的全部責(zé)任,并恪守廉潔自律、守法經(jīng)營的義務(wù)。委派財務(wù)總監(jiān)的主要職責(zé)在于代表企業(yè)所有者對經(jīng)營者及其經(jīng)營活動、決策方案實(shí)施監(jiān)督控制。但在實(shí)際運(yùn)作中,由于沒有有效的法律依據(jù),董事長與財務(wù)總監(jiān)的關(guān)系存在一些問題。一是個別子公司董事長沒有嚴(yán)格執(zhí)行聯(lián)簽管理制度,重大決策繞開財務(wù)總監(jiān),資金已經(jīng)轉(zhuǎn)出才讓財務(wù)總監(jiān)補(bǔ)簽。二是出現(xiàn)部分三級公司財務(wù)監(jiān)督缺位問題。目前重慶商社只向二級子公司下派財務(wù)總監(jiān),少數(shù)大型二級公司向下屬三級公司下派財務(wù)總監(jiān),而對于部分經(jīng)營規(guī)模較小的三級公司未委派財務(wù)總監(jiān)。個別子公司為規(guī)避監(jiān)督轉(zhuǎn)移視線,將集團(tuán)不同意或不符合規(guī)定的項(xiàng)目放在三級公司運(yùn)作來逃避監(jiān)督。三是個別財務(wù)總監(jiān)不嚴(yán)格執(zhí)行制度,存在越位和不到位情況,有的事項(xiàng)聯(lián)簽超越自身權(quán)限,有的礙于情面無條件服從董事長,致使監(jiān)管作用缺位。
3.會計委派人員的再監(jiān)督問題。財務(wù)總監(jiān)作為集團(tuán)外派人員,同樣存在監(jiān)督問題,即對委派人員的再監(jiān)督,以促使財務(wù)總監(jiān)認(rèn)真履行職責(zé),防止越權(quán)違規(guī),。財務(wù)總監(jiān)也可能受其自身能力、素養(yǎng)、道德品質(zhì)限制,使財務(wù)總監(jiān)并不能完全代表所有者的利益來行使監(jiān)督權(quán)。特別是當(dāng)財務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理作為法人財產(chǎn)權(quán)下的交叉分工,財務(wù)總監(jiān)不僅行使監(jiān)督權(quán),而且在企業(yè)管理層中擔(dān)任一定職務(wù),那么財務(wù)總監(jiān)不僅享有對剩余利潤的所取權(quán),而且還擁有改變企業(yè)利潤的權(quán)利,這顯然會加劇財務(wù)總監(jiān)與經(jīng)營者的利益趨同性。
三、完善企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部會計委派制的對策研究
(一)將會計委派制納入法律體系
現(xiàn)行的會計人員聘任制是由《會計法》等財會法規(guī)制度予以規(guī)定的,但它在某些方面已不適應(yīng)新形勢的需要,試行的會計委派制缺乏相應(yīng)的法律依據(jù)。經(jīng)濟(jì)法規(guī)是在一定時期制定的,有一定的局限性。因此,當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段后就需要加以修訂。實(shí)行會計委派制,可以規(guī)范企業(yè)進(jìn)行合法經(jīng)營,促使其致力于提高經(jīng)濟(jì)效益、提高資源配置效率。因此,有必要為會計委派制的發(fā)展提供法律依據(jù)。
(二)明確職責(zé)權(quán)限,協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系
會計委派人員的職責(zé)權(quán)限應(yīng)視被委派單位具體情況和會計委派人員崗位的重要性而定。委派人員的工作權(quán)限應(yīng)該明確,就企業(yè)集團(tuán)而言,應(yīng)該限制委派會計人員的核算、管理、決策等職能,把重點(diǎn)放在監(jiān)督企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)是否、貪污舞弊;放在監(jiān)督企業(yè)的財務(wù)收支是否合理合法;放在監(jiān)督單位是否提供了真實(shí)可靠的會計信息;放在監(jiān)督單位是否實(shí)現(xiàn)了投資決策的保值增值等目標(biāo)上。不同層次的會計監(jiān)管人員應(yīng)側(cè)重不同的目標(biāo),因此,企業(yè)集團(tuán)要根據(jù)實(shí)際情況制定委派財務(wù)總監(jiān)、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或會計主管的具體職責(zé)和權(quán)限。
(三)選擇合適的委派方式和范圍
實(shí)行會計委派制,應(yīng)該根據(jù)不同情況采用不同的形式。如果不顧客觀實(shí)際,盲目跟風(fēng),即使采取了會計委派形式,也可能會帶來截然相反的實(shí)際效果。對于國有獨(dú)資企業(yè),應(yīng)向其派遣財務(wù)總監(jiān),這是考慮到更好地維護(hù)國家這個大股東的權(quán)益。在這種情況下,委派的財務(wù)總監(jiān)代表國有股東監(jiān)督總經(jīng)理等管理層的經(jīng)營活動,也可以實(shí)行分級委派,即政府向企業(yè)集團(tuán)委派財務(wù)班子,企業(yè)集團(tuán)再向所屬子公司委派財務(wù)負(fù)責(zé)人。而對于國有控股的企業(yè)集團(tuán),委派會計人員時還要考慮和其他股東的利益協(xié)調(diào)問題,以避免發(fā)生不必要的沖突。因此對于企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的會計委派,應(yīng)該結(jié)合集團(tuán)實(shí)際,通過會計委派人員來實(shí)施母公司對子公司的財務(wù)管理和監(jiān)督。
(四)加強(qiáng)會計委派制度建設(shè)
首先,應(yīng)明確界定委派會計的管理主體和委派主體。委派會計的委派主體是委派會計的派出機(jī)構(gòu),按照“誰投資、誰委派”的原則,會計委派制的委派主體應(yīng)該是企業(yè)所有者,企業(yè)所有者是會計人員的委派部門,它只負(fù)責(zé)從會計管理機(jī)構(gòu)中挑選會計并派往下屬企業(yè),負(fù)責(zé)委派會計獎懲任免的最終決定,而委派會計的具體工作應(yīng)由管理機(jī)構(gòu)來負(fù)責(zé)組織開展。區(qū)分委派會計的管理主體和委派主體,不僅可以避免委派會計管理主體單一化與不同企業(yè)財產(chǎn)所有者法人代表多樣化的矛盾,還有利于減輕委派機(jī)構(gòu)的工作負(fù)擔(dān),明晰各機(jī)構(gòu)的職責(zé)權(quán)限。其次,要建立會計委派人員的激勵約束機(jī)制,用制度和法規(guī)約束會計委派人員的行為,遏制和杜絕會計委派人員利用職權(quán)循私舞弊行為的發(fā)生。
【參考文獻(xiàn)】
[1] 王殿龍.會計委派制理論與實(shí)務(wù)[M].北京:新華出版社,2001.2.
第9篇：銀行董事會工作報告范文
——在集團(tuán)股份有限公司二屆三次暨三屆一次股東大會上的報告
尊敬的各位股東：
受 股份有限公司董事會委托，我代表董事會向大會作題為《肩負(fù)使命奮力創(chuàng)新確保目標(biāo)實(shí)現(xiàn)》的董事會工作報告，報告分兩個部分，一是總結(jié)二屆董事會三年來的主要工作，二是安排三屆一次董事會的主要工作任務(wù)，請大會審議。
一、過去三年的工作回顧
已經(jīng)過去的三年，是不平凡的三年，市場形勢復(fù)雜、經(jīng)營形勢艱難、管理形勢嚴(yán)峻，都是集團(tuán)公司面臨的突出問題，面對經(jīng)濟(jì)增速放緩的重重阻力，集團(tuán)公司換屆重組后，二屆董事會緊緊圍繞集團(tuán)公司打造“金屬物流行業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)”的戰(zhàn)略定位和“一業(yè)為主 多業(yè)并舉” 的工作要求，無所畏懼，共同擔(dān)負(fù)起自己的責(zé)任，迎難而上，摒棄空談，務(wù)實(shí)苦干、殫精竭慮，嘔心瀝血，甘于奉獻(xiàn)，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)廣大員工凝心聚力，頑強(qiáng)拼搏，積極應(yīng)對各種挑戰(zhàn)，奮力推進(jìn)工作，保持了公司整體健康快速發(fā)展的態(tài)勢。
三年來，集團(tuán)公司經(jīng)營收入 萬元，上繳稅金 萬元，兩次股權(quán)分紅都是10%,股東相對滿意，園區(qū)解決就業(yè) 人，公司的規(guī)模和社會貢獻(xiàn)已經(jīng)位居 工業(yè)園區(qū)的前列，得到了社會各界的高度關(guān)注和青睞，社會效益和經(jīng)濟(jì)效益實(shí)現(xiàn)雙豐收。
三年來重點(diǎn)做了六個方面的工作：
一、調(diào)整完善公司組織構(gòu)架，明確組織分工和責(zé)任劃分，優(yōu)化資源配置，促進(jìn)工作效率提高。
經(jīng)過換屆后公司董事會、監(jiān)事會成員由過去的22人減少到10人，人數(shù)雖然減少了，但工作、決策的效率確大幅度提高，相互間的溝通交流更加容易、更加緊密。工作成效和工作成功也是逐年遞增。換屆之初，根據(jù)董事會成員的實(shí)際情況，把董事、監(jiān)事做了合理的分工，組建了以董事長、監(jiān)事長、兩名董事及律師為團(tuán)體的項(xiàng)目招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，實(shí)現(xiàn)了以副董事長出任 房地產(chǎn)公司法人的領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，完善了委派董事到各子公司出任監(jiān)事的監(jiān)督管理機(jī)制，做到每位董事、監(jiān)事肩上有指標(biāo)。促使集團(tuán)公司董事、監(jiān)事共同擔(dān)負(fù)起了為公司、為所有股東服務(wù)的職責(zé)，共同謀劃公司未來的發(fā)展。
1、先后改組了 房地產(chǎn)有限公司、成立了 物流有限公司、 信息技術(shù)有限公司、 鋼材貿(mào)易有限公司，使其成為在集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督下的獨(dú)立運(yùn)營、獨(dú)立核算的法人負(fù)責(zé)制全資子公司，形成責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一治理結(jié)構(gòu)，提高了各子公司的工作效率和工作積極性，優(yōu)化了各子公司間的資源配置和管理格局，為集團(tuán)公司的戰(zhàn)略發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
2、調(diào)整企業(yè)經(jīng)營策略，實(shí)行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性重組。
在結(jié)構(gòu)重組過程中，公司聘請中建華會計師事務(wù)所，通過政策解讀，資產(chǎn)優(yōu)化，將原本產(chǎn)權(quán)隸屬 房地產(chǎn)，但實(shí)際有 物流公司經(jīng)營管理的貨場、加工車間、汽吊、龍門吊等價值1.8億元的資產(chǎn)進(jìn)行剝離，為 項(xiàng)目清算，上繳稅收做好了充分的準(zhǔn)備。
3、按照統(tǒng)一籌劃，有限授權(quán)、分級管理、管控結(jié)合的運(yùn)作模式：明確了集團(tuán)公司各部門的管理職能，使各子公司真正成為在集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督下的獨(dú)立運(yùn)營、獨(dú)立核算的法人負(fù)責(zé)制子公司，實(shí)現(xiàn)了責(zé)權(quán)利互相統(tǒng)一，互相制約，資源優(yōu)化配置。極大的提高了各子公司的工作積極性和工作效率，奠定了集團(tuán)公司大發(fā)展、快發(fā)展的堅(jiān)實(shí)組織基礎(chǔ)。
二、把經(jīng)營計劃和費(fèi)用預(yù)算控制，貫穿工作始終。
集團(tuán)公司董事會始終堅(jiān)持把利潤增長放在更加突出、更加重要的位置，狠抓“經(jīng)營計劃”和“費(fèi)用控制”兩個關(guān)鍵措施。以經(jīng)營計劃及費(fèi)用預(yù)算控制為核心，通過逐月分解工作計劃，全員合理分擔(dān)目標(biāo)任務(wù)，轉(zhuǎn)變工作意識，改進(jìn)管理思路，在公司上下實(shí)行精細(xì)化管理。
三年來，在董事會的決策和指導(dǎo)下，集團(tuán)各部門、各子公司采取自下而上和自上而下相結(jié)合的辦法，經(jīng)過反復(fù)的推敲、仔細(xì)論證和合理測算，反復(fù)修改，年年都提前編制年度經(jīng)營工作計劃和費(fèi)用控制預(yù)算方案，經(jīng)董事會審議通過，作為貫穿年度工作的主線，指導(dǎo)集團(tuán)公司全面運(yùn)營。
三、開展企業(yè)內(nèi)控，強(qiáng)化制度管理，落實(shí)工作任務(wù)，實(shí)施集中采購。
三年來，通過制定集團(tuán)公司《內(nèi)部管控方案》，優(yōu)化了集團(tuán)公司及子公司的經(jīng)營管理制度，規(guī)范、明確了各級領(lǐng)導(dǎo)的工作范圍和工作責(zé)任，充分調(diào)動中高層領(lǐng)導(dǎo)工作的主觀能動性，克服管理工作中的依賴性，做到一切工作有章可循，一切工作有據(jù)可依，一切工作流程化、制度化管理。與此同時，完善優(yōu)化了組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，加強(qiáng)定員、定編管理，不斷優(yōu)化辦事流程、提高績效考核運(yùn)行的真實(shí)性和有效性。將所有部門及崗位的考核指標(biāo)實(shí)現(xiàn)量化，對公司所有人按照工作職責(zé)、月度任務(wù)、工作完成質(zhì)量進(jìn)行全方位的考核，并及時兌現(xiàn)。做到年度工作有目標(biāo)，月度工作有計劃，周周工作有落實(shí)，形成公司上下人人頭上有指標(biāo)，工作重?fù)?dān)眾人挑的良性工作模式。
日常物資采購采取集中采購的方式進(jìn)行。各子公司按月上報采購計劃，經(jīng)財務(wù)核對，領(lǐng)導(dǎo)審批諸多環(huán)節(jié)把關(guān)，最后比質(zhì)、比價、貨比多家集中采購，用最少的錢辦最多、最好的事，這樣做既保證了公司辦公用品、設(shè)備設(shè)施的日常使用，也保證了公司資金的合理使用。在開展集中采購的同時，每月對公司庫房所有物品進(jìn)行盤點(diǎn)，做到急需物品有庫存，特殊物品有備件，各類物品無積壓。
四.夯實(shí)管理基礎(chǔ)，增強(qiáng)企業(yè)運(yùn)營能力和標(biāo)準(zhǔn)化水平。
三年來，集團(tuán)公司按照年初制定的量化指標(biāo)。自始至終加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，著力抓好采購、建設(shè)、運(yùn)營全過程的成本控制，提高資產(chǎn)運(yùn)營效益；不斷加強(qiáng)日常財務(wù)管理,規(guī)范財務(wù)核算和審核，減少不必要的財務(wù)收支。
1、通過抓好園區(qū)過磅、裝卸、保潔、保安服務(wù)，保證場地租賃；做好信息和網(wǎng)絡(luò)維修服務(wù)；優(yōu)化物業(yè)管理和安全防范，加強(qiáng)商戶的聯(lián)系。
2、嚴(yán)格項(xiàng)目管理，保質(zhì)保量完成工程建設(shè)任務(wù)，合理制定營銷計劃，做好房屋和鋼材銷售。對內(nèi)緊抓成本控制，嚴(yán)格預(yù)算控制，對外狠抓品牌建設(shè)，切實(shí)提高集團(tuán)公司的運(yùn)營管理能力和標(biāo)準(zhǔn)化水平。
五、明確企業(yè)發(fā)展主攻方向，增強(qiáng)企業(yè)核心競爭力。
1、通過成立 物流公司把集團(tuán)公司的“核心”業(yè)務(wù)市場物流業(yè)務(wù)做大做強(qiáng)，三年來，實(shí)現(xiàn)貨物吞吐量720.77萬噸，營業(yè)收入4198.82萬元，收取場地和商鋪?zhàn)赓U費(fèi)8212.08萬元。同時加大“商戶服務(wù)滿意率”的考核力度，杜絕吃、拿、卡、要等現(xiàn)象的發(fā)生，把“心系商戶、服務(wù)至上”的服務(wù)宗旨切實(shí)落到實(shí)處，汽吊和龍門吊的司機(jī)、裝卸工，園區(qū)的保安和保潔都能實(shí)實(shí)在在的工作，兢兢業(yè)業(yè)的服務(wù)，入園企業(yè)的滿意度逐年提高。
2、通過成立 物業(yè)公司，把“服務(wù)入園企業(yè)”的經(jīng)營理念，植入人心，及時繪制園區(qū)貨場編號平面圖，建立入園企業(yè)信息檔案，經(jīng)常深入一線，聽取商戶的意見和建議，想商戶所想、急商戶所急，為有集中堆放貨物要求的商戶適當(dāng)調(diào)整相鄰的貨場，極大滿足堆放鋼材企業(yè)的需求，量身定做服務(wù)內(nèi)容。三年來，入園商戶的水暖電等方面的維護(hù)維修都是隨叫隨地，8小時之內(nèi)100%的解決。貨場和商鋪的租賃都能滿足要求，衛(wèi)生清潔實(shí)行保潔員劃片包干負(fù)責(zé)制，垃圾清運(yùn)外包，日出日清，綠化工作基本完成，一個干凈整潔、服務(wù)到位、管理有序的現(xiàn)代 物流園在 建成，社會效益和經(jīng)濟(jì)效益與日俱增。
3、通過成立 鋼鐵貿(mào)易公司，把“主要”業(yè)務(wù)做大做精，嘗試在上游為園區(qū)商戶在鋼廠增加話語權(quán)，爭取到最大優(yōu)惠，延長供應(yīng)鏈條，搞好流通服務(wù)，探索在下游的延伸輻射；與此同時積極同各大銀行進(jìn)行大額度的守信談判，尋求政策和資金的支持，滿足鋼貿(mào)公司未來發(fā)展的需求。三年來，實(shí)現(xiàn)鋼材貨物銷售 萬噸，利潤 萬元。
4、成立了 信息公司，促進(jìn)信息化建設(shè)的進(jìn)程，組織公司人員編寫《 集團(tuán)信息化項(xiàng)目前期相關(guān)準(zhǔn)備材料》，全面討論集團(tuán)OA建設(shè)、財務(wù)管理、電子商務(wù)、集中監(jiān)管、倉儲管理、物業(yè)管理、一卡通對接及供應(yīng)鏈商貿(mào)等模塊建設(shè)。
與杭州 公司緊密合作，經(jīng)過三年的努力，截至現(xiàn)在，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了財務(wù)系統(tǒng)、倉儲物流系統(tǒng)、供應(yīng)鏈商貿(mào)系統(tǒng)、一卡通的上線實(shí)施，奠定了未來公司科學(xué)發(fā)展、跨越式發(fā)展，管理升級、實(shí)現(xiàn)信息化的基礎(chǔ)平臺。
首先，有效解決了 公司進(jìn)銷存、財務(wù)對賬、進(jìn)銷合同等業(yè)務(wù)的信息化，解決了進(jìn)銷存由傳統(tǒng)的手工記錄、手工核算模式轉(zhuǎn)為系統(tǒng)記錄，系統(tǒng)自動統(tǒng)計，自動生成各種統(tǒng)計報表，提高了數(shù)據(jù)統(tǒng)計的及時性、準(zhǔn)確度，方便了管理。
其次，積極同 銀行 分行一起合作建設(shè)園區(qū)一卡項(xiàng)目，簽署《 集團(tuán)框架性協(xié)議》，積極與工行探討，完成了園區(qū)一卡通的硬件型號選擇、卡面設(shè)計相關(guān)工作，一卡通業(yè)務(wù)功能開發(fā)階段已經(jīng)完成了停車收費(fèi)子系統(tǒng)、進(jìn)出口管理子系統(tǒng)、磅房管理子系統(tǒng)（全新B/S框架開發(fā)）、物業(yè)收費(fèi)系統(tǒng)的開發(fā)。
第三，主營業(yè)務(wù)范圍也從單一為園區(qū)商戶提供網(wǎng)絡(luò)服務(wù)，逐步拓展到承接信息工程，安防工程等范圍，運(yùn)營模式和贏利能力正在提升。
5、推進(jìn)房地產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)步伐，走出去參與政府BT模式代建房的建設(shè)，開拓公司新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。
在集團(tuán)公司董事會的積極運(yùn)作下，利用現(xiàn)有資質(zhì)和現(xiàn)有的工程技術(shù)人員，寧夏 地產(chǎn)開發(fā)公司代建了 縣政府 模式拆遷安置房 項(xiàng)目。在建設(shè)期間，先后遭遇建設(shè)資金短缺、施工隊(duì)伍龐大、質(zhì)量體系繁雜、進(jìn)度控制嚴(yán)格、安全事故高風(fēng)險、管理協(xié)調(diào)艱難等諸多問題，管理層不等不靠，迎難而上，認(rèn)真應(yīng)對，充實(shí)和加強(qiáng)管理隊(duì)伍，嚴(yán)格控制工程質(zhì)量、進(jìn)度和安全，及時與政府、監(jiān)理、設(shè)計和施工等單位溝通，協(xié)調(diào)解決施工過程中的一系列問題，歷盡艱難，達(dá)到了按期交工，質(zhì)量合格，安全責(zé)任事故為零的建設(shè)目標(biāo)。2014年8月底順利完成46棟磚混樓的竣工驗(yàn)收，11月底小高層及配套設(shè)施也全面竣工，達(dá)到交工條件。該項(xiàng)目實(shí)施完成后，置換的土地是公司未來5-10年內(nèi)不斷發(fā)展和壯大房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的關(guān)鍵住宅和商業(yè)用地，是公司產(chǎn)業(yè)布局的重中之重。
六、創(chuàng)建文化交流平臺，提煉企業(yè)核心價值觀。
1、不斷優(yōu)化公司的網(wǎng)站的服務(wù)內(nèi)容，搭建集團(tuán)公司、各子公司與政府部門、金屬物流相關(guān)行業(yè)學(xué)習(xí)、溝通、交流、共同促進(jìn)、共同提高的文化平臺，做成企業(yè)動態(tài)、戰(zhàn)略構(gòu)想、發(fā)展方向、管理方針廣泛輸出的信息通道，提高企業(yè)知名度，擴(kuò)大企業(yè)影響力。
2、利用《 》報，為企業(yè)和商戶、客戶宣傳自己、推銷自己提供服務(wù)，把企業(yè)的動態(tài)、發(fā)展方向、管理方針、公布與眾，接受廣大股東、入園企業(yè)及員工的監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)政策透明化，工作具體化，任務(wù)目標(biāo)化。
3、積極組織做好每年的新春聯(lián)誼會、運(yùn)動會、素質(zhì)拓展、知識競賽等文娛活動，通過活動的開展，不僅拉近了員工之間、員工和企業(yè)之間的感情，也凝聚了思想，形成了合力，與此同時將企業(yè)的核心價值觀灌輸給員工，推動企業(yè)文化的加速形成。
各位股東：
過去三年，我們之所以能取得如此驕人的成績，主要是我們堅(jiān)持做到了：
（一）、董事會積極作為，認(rèn)真履行工作職責(zé)。審慎行使《公司章程》和股東大會賦予的職權(quán)，結(jié)合公司運(yùn)營需要，共召開 次董事會，會議的通知、召開、表決程序均符合《公司法》、《公司章程》和監(jiān)管部門的要求。
對公司發(fā)展產(chǎn)生重大影響的主要決議概括起來有：
1、選舉 為二屆董事會董事長、 副董事長。
2、同意聘請 計師事務(wù)所，為公司做整體稅收籌劃。
3、審議通過， 物流集團(tuán)《內(nèi)部管控方案》和《三年來的經(jīng)營計劃及費(fèi)用控制預(yù)算方案》，提交集團(tuán)公司及各子公司付諸實(shí)施。
4、審議決定，寧夏 流園信息化平臺建設(shè)項(xiàng)目合作商為 軟件公司。
5、同意 辭去副董事長，寧夏 房地產(chǎn)開發(fā)公司總經(jīng)理職務(wù)；選舉馬國忠為副董事長兼寧夏鋼協(xié)房地產(chǎn)開發(fā)公司總經(jīng)理。
6.審議通過，由寧夏 地產(chǎn)開發(fā)公司代建永寧縣楊和康城項(xiàng)目及《永寧縣楊和康城項(xiàng)目合作開發(fā)融資建議方案》。同意 康城項(xiàng)目融資以合作開發(fā)方式解決。
（二）、董事會方向明確，工作目標(biāo)清晰。
1、全體董事、監(jiān)事以身作則，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，與公司全體員工同心協(xié)力，上下聯(lián)動、攻堅(jiān)克難、苦干實(shí)干，從容應(yīng)對各種突發(fā)矛盾和困難。積極主動同《 》聯(lián)系召開鋼鐵高峰論壇 次，邀請專家 “把脈”；并積極與唐山東華鋼鐵集團(tuán)鑒定戰(zhàn)略聯(lián)盟協(xié)議、召開鋼鐵產(chǎn)品推介會，提振市場信心，保證了寧夏 金屬物流集團(tuán)公司鋼材銷售穩(wěn)健的發(fā)展態(tài)勢。
2、就外部市場而言：一是取得了 康城項(xiàng)目的建設(shè)資格并順利按進(jìn)度完成了項(xiàng)目。二是根據(jù)市場情況進(jìn)一步調(diào)整完善物流公司運(yùn)營方式，保證其基本的盈利能力和核心產(chǎn)業(yè)地位。三是時刻關(guān)注和指導(dǎo)鋼貿(mào)公司經(jīng)營管理工作，積極協(xié)助解決實(shí)際困難，不斷推進(jìn)整體工作。
3、對內(nèi)部來講，一是從完善制度、流程、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)工作的細(xì)處著眼，深入改進(jìn)，一步步將工作向著標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化的方向推進(jìn)。二是著力引進(jìn)信息化管理的思路，向信息化建設(shè)為主體的管理方式轉(zhuǎn)變。
（三）、董事會齊抓共管，整體工作推進(jìn)切實(shí)有力
1、在日常工作中，多次與50萬元以上股東座談，通報公司發(fā)展情況和面臨的問題，聽取大家對公司發(fā)展的意見和建議，及時調(diào)整工作思路和工作方向。主動改善工作作風(fēng)和服務(wù)質(zhì)量，積極為園區(qū)企業(yè)解決各類實(shí)際困難和突出問題，確保園區(qū)企業(yè)與集團(tuán)公司之間能夠雙贏，共同發(fā)展。
2、在生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵時刻和重要的敏感時期，召開全體股東大會3次，臨時股東大會一次，50萬元以上股東座談會2次，就涉及彼此利益的重點(diǎn)問題互相交換意見，協(xié)商謀劃，主動出擊為商戶解決困難，共同營造友好的合作氛圍，實(shí)現(xiàn)雙方的協(xié)作共贏。
3、在 資金受阻的緊急時刻，董事會多次召開會議出謀劃策，提出了多種解決方式，經(jīng)過篩選最終確定方案提交股東大會討論通過，圓滿解決了該項(xiàng)目的資金困難，工程才得以按計劃完工。
（四）、董事會精心組織，夯實(shí)工作基礎(chǔ)。
1、結(jié)合各部門、各子公司實(shí)際，優(yōu)先建立涉及生產(chǎn)運(yùn)營重點(diǎn)的關(guān)鍵制度和關(guān)鍵流程，自上而下搭建一套權(quán)責(zé)明確，流程清晰的制度流程體系。
2、規(guī)范財務(wù)開支的資金審批、資金劃撥等管理環(huán)節(jié)，按照費(fèi)用預(yù)算管控方案落實(shí)財務(wù)管理制度，實(shí)行逐級審核、總經(jīng)理審批的財務(wù)管控措施。
3、健全員工培訓(xùn)管理制度，重點(diǎn)抓好日常業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，完善培訓(xùn)機(jī)制，提高解決問題的能力，逐步制定符合各類人才特點(diǎn)的培養(yǎng)方式、管理辦法和激勵措施，使人才能夠引進(jìn)來，留得住。
（五）、董事會齊抓共管，緊盯安全不放松，確保園區(qū)各項(xiàng)工作安全運(yùn)行。面對嚴(yán)峻的安全生產(chǎn)壓力，董事會求真務(wù)實(shí)抓生產(chǎn)，建立以董事長為組長的安全領(lǐng)導(dǎo)小組，中層領(lǐng)導(dǎo)為責(zé)任主體，基層員工為安全生產(chǎn)第一責(zé)任人的三級管理體系，在公司形成一種上下齊心，各司其責(zé)，各盡其職，突出運(yùn)營管理，突出跟蹤管理，突出動態(tài)管理的工作機(jī)制，完善機(jī)械設(shè)備安全檔案，保證各種設(shè)備高效、安全運(yùn)轉(zhuǎn)；建立《安全事故應(yīng)急救援預(yù)案》，構(gòu)建縱向到底、橫向到邊的立體式預(yù)控體系網(wǎng)絡(luò)，全方位的抓好 重大機(jī)械設(shè)備事故。確保股份公司快速、穩(wěn)定發(fā)展。
（六）、董事會精心組織編制各類管理制度，工作流程，強(qiáng)化管理。
1、結(jié)合崗位職責(zé)與工作情況，制定詳細(xì)的績效考核方案和考核細(xì)則，按照公司經(jīng)營目標(biāo)把所有的工作無縫隙的具體量化到人，通過對員工進(jìn)行日常與年度相結(jié)合的績效考核，將考核結(jié)果與員工的薪酬待遇、崗位調(diào)整等掛鉤，建立能上能下、能進(jìn)能出的企業(yè)自我約束用人機(jī)制。
2、通過對園區(qū)服務(wù)的摸底，汲取入園企業(yè)意見，結(jié)合工作實(shí)際，對集團(tuán)公司現(xiàn)有的工作制度和流程進(jìn)行了及時的優(yōu)化，做到了科學(xué)、合理，在保證員工隊(duì)伍穩(wěn)定的同時促進(jìn)了工作效率的提高，同時解決了入園企業(yè)的后顧之憂。
3、強(qiáng)化員工隊(duì)伍建設(shè)和廉潔自律意識，提高員工服務(wù)意識，打造了一支年齡結(jié)構(gòu)合理，工作業(yè)務(wù)精練，敬業(yè)精神強(qiáng)的員工隊(duì)伍。重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)員工培訓(xùn)工作，通過“傳、幫、帶”的做法，促進(jìn)全體員工業(yè)務(wù)技能、業(yè)務(wù)素質(zhì)的共同提高。
（七）、加強(qiáng)財務(wù)管理，優(yōu)化資金使用。
園區(qū)在建設(shè)和發(fā)展的過程中，留下了許許多多的財務(wù)管理問題，董事會針對財務(wù)上遺留的這些問題，組織相關(guān)人員對集團(tuán)公司成立以來對各類稅種的應(yīng)繳、已繳、未繳情況進(jìn)行了全面清理、核算、剝離。財務(wù)開支嚴(yán)格按照年度經(jīng)營計劃及費(fèi)用預(yù)算方案。從資金審批、資金劃撥等管理環(huán)節(jié)規(guī)范管理，實(shí)行財務(wù)結(jié)算由經(jīng)辦人呈報，主管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理審批的財務(wù)審批制度。
二、存在的問題
不可否認(rèn)，在全體董事、監(jiān)事的共同努力下，我們的工作確實(shí)取得了很大成績，得到了廣大股東和商戶的認(rèn)可。但肯定成績同時，我們也清醒認(rèn)識自身存在的問題和差距。概括起來主要有以下幾點(diǎn)：
1、個別董事對公司的長遠(yuǎn)發(fā)展漠不關(guān)心，工作態(tài)度欠缺。。
2、公司股權(quán)分散的問題一直得不到有效解決，致使公司在重大決策上，無法很快形成決議。
公司面臨著經(jīng)營發(fā)展的巨大壓力。董事會務(wù)必要做好長期應(yīng)對挑戰(zhàn)的思想準(zhǔn)備，務(wù)必要做好長期打硬仗的工作準(zhǔn)備。決不把希望僅僅寄托在市場形勢的好轉(zhuǎn)上。
三、未來三年工作的指導(dǎo)思想和具體措施
總體指導(dǎo)思想：
1、堅(jiān)決圍繞年度經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算管控這條主線，緊緊抓好市場建設(shè)和市場服務(wù)的主流方向；
2、在搞好園區(qū)商戶服務(wù)的前提下，開展代建政府BT項(xiàng)目抵頂銀子湖住宅用地和高速路東側(cè)商業(yè)用地的開發(fā)建設(shè)；
3、提升物流公司、物業(yè)公司、信息公司、銷售公司、鋼協(xié)房地產(chǎn)開發(fā)公司在鋼貿(mào)行業(yè)和房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)的競爭力和話語權(quán)，提升企業(yè)競爭力和整體效益，使股東利益處處得到保障，員工收入穩(wěn)步上升，公司步入良好的快速發(fā)展軌道。
具體工作的開展：
一、堅(jiān)持一個工作中心--以利潤和收益為中心。
各子公司要緊盯利潤目標(biāo)，想方設(shè)法完成年度績效目標(biāo)任務(wù)，困難、問題都不應(yīng)該是我們工作目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的借口，要樹立“一切為了利潤和收益，為了一切的利潤和收益”的經(jīng)營理念，一方面要不斷拓展業(yè)務(wù)范圍 、工作范圍，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級、工作成效和管理升級，另一方面是加大成本控制和縮減支出的力度，節(jié)本增效，實(shí)現(xiàn)利潤和收益最大化。
二、抓好兩條發(fā)展主線
一是抓好以物流市場物業(yè)服務(wù)、房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)、鋼鐵貿(mào)易銷售，逐步拓寬產(chǎn)業(yè)服務(wù)鏈條，延伸上下游的產(chǎn)業(yè)，打通上下游的產(chǎn)業(yè)鏈通道，提升整體競爭實(shí)力，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)重新布局。
二是狠抓信息化項(xiàng)目上線后的管理和建設(shè)，搞好集團(tuán)公司內(nèi)部和園區(qū)的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)，提升信息化的管理水平。
三、實(shí)現(xiàn)三級科學(xué)管理
逐步建立完善集團(tuán)公司-子公司-子公司各部門三級管理體制，狠抓管理，一抓到底。集團(tuán)各部門要肩負(fù)起橫向按業(yè)務(wù)分塊履行監(jiān)督和管理職責(zé)，整體考慮公司運(yùn)營發(fā)展的方向，規(guī)定子公司的管理權(quán)限。子公司要以經(jīng)營目標(biāo)、績效目標(biāo)為根本，做好經(jīng)營計劃和費(fèi)用預(yù)算管控，子公司各部門要依托信息化管理，細(xì)化梳理管理過程，具體實(shí)施各項(xiàng)業(yè)務(wù)，逐步向標(biāo)準(zhǔn)化和科學(xué)化管理的方向邁進(jìn)，橫縱結(jié)合，向管理要效益。
四、把握五項(xiàng)工作重點(diǎn)。
（一）加強(qiáng)成本控制，深挖內(nèi)部潛力。
加強(qiáng)集團(tuán)公司財務(wù)的集中管控，嚴(yán)格落實(shí)成本費(fèi)用預(yù)算，嚴(yán)格控制計劃外支出。加強(qiáng)財務(wù)核算管理軟件的推廣和使用，將預(yù)算及核算模塊在各子公司應(yīng)用，做好與各業(yè)務(wù)模塊的對接。強(qiáng)化各部門、重點(diǎn)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行和管控。加強(qiáng)鋼貿(mào)公司銷貨款的管理，逐步明確采購業(yè)務(wù)中的監(jiān)管角色，規(guī)避資金風(fēng)險。強(qiáng)化財務(wù)分析、資金統(tǒng)籌，合理規(guī)避稅收，最大限度的爭取政策扶持，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益最大化。
1、采購部要逐步完善供應(yīng)商浮動管理機(jī)制，定期通過市場調(diào)研，綜合考慮價格、性能、售后等多方面因素對供應(yīng)商實(shí)施入圍與淘汰，確保供應(yīng)物資質(zhì)優(yōu)價廉。加強(qiáng)市場研判，根據(jù)市場價格變化選擇合適的時機(jī)進(jìn)行采購，規(guī)避價格高峰。加強(qiáng)材料、備件計劃申報、領(lǐng)用和監(jiān)督管理，減少庫存積壓，提高材料備件資金占有率。
2、行政部要嚴(yán)控辦公設(shè)備、車輛費(fèi)用的審核，規(guī)范差旅費(fèi)、接待費(fèi)、會議費(fèi)的審批管理程序，積極推行自動化和無紙化辦公，大力壓縮非生產(chǎn)性支出。
3、財務(wù)部要嚴(yán)格資金預(yù)算、成本和投資管理，做好資金預(yù)算支出計劃，保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營工作正常有序進(jìn)行，同時有效地對過程予以監(jiān)督與控制。實(shí)施更加嚴(yán)格的成本控制體系，促使各子公司及部門的生產(chǎn)費(fèi)用、辦公費(fèi)用、設(shè)備耗材費(fèi)用、人工工資及管理費(fèi)用等相關(guān)預(yù)算不斷減少，控制非生產(chǎn)性開支，切實(shí)做到一手抓“資金運(yùn)作”，一手抓“成本控制”，實(shí)現(xiàn)“收支兩條線、費(fèi)用總控制”，提高企業(yè)效益，保障集團(tuán)公司穩(wěn)步發(fā)展。
1、各子公司要按照職能劃分和功能定位，在抓好主營業(yè)務(wù)的同時，還要拓寬工作思路，尋找上下游的增收突破口，想方設(shè)法抓管理，出效益。
（1）已經(jīng)取得物業(yè)三級資質(zhì)的 物業(yè)公司，在為市場商戶提供物業(yè)服務(wù)的幾年中已積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，鍛煉了隊(duì)伍，未來三年在搞好金屬物流園物業(yè)服務(wù)的前提下，還要走出去，承接更多類似的物業(yè)服務(wù)，增加業(yè)務(wù)收入。
（2） 地產(chǎn)開發(fā)公司通過近幾年的開發(fā)建設(shè)，建筑面積、建筑質(zhì)量，管理團(tuán)隊(duì)都具備了升三級條件，且已經(jīng)完成注冊資本金增資變更等前期手續(xù)。未來三年， 房地產(chǎn)開發(fā)公司要把代建政府BT項(xiàng)目抵頂取得的二塊土地 精心規(guī)劃，提高容積率，控制綠化率，最大限度開發(fā)。 住宅建設(shè)用地既要考慮臨街的商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，還要考慮住宅小區(qū)的品牌建設(shè)，把不同消費(fèi)群體的需求統(tǒng)籌考慮，小高層與多層結(jié)合，多層與連體別墅結(jié)合，同時在臨自治區(qū)腫瘤醫(yī)院的南面，建設(shè)高層公寓式賓館。高速公路東面的商業(yè)用地建設(shè)與集團(tuán)公司整體發(fā)展相關(guān)聯(lián)的木材、型材、加工為一體的產(chǎn)業(yè)園。
(3) 信息公司在抓好主營業(yè)務(wù)---園區(qū)網(wǎng)絡(luò)資訊服務(wù)的基礎(chǔ)上，要走出去承攬安防、弱電、信息化網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，以承攬工程實(shí)現(xiàn)收入趨升。
(4)物流公司要順勢而為，科學(xué)規(guī)劃，利用現(xiàn)有的場地資源，在抓好建材堆放的同時，積極搶占終端市場，擴(kuò)展上下游業(yè)務(wù)。嘗試推動開展建材終端深加工業(yè)務(wù)，完善產(chǎn)業(yè)鏈條，使市場不僅僅是鋼材堆放的集散地，還要成為終端用戶的加工中心和配送中心。
（5） 公司要把鋼鐵電子商務(wù)的交易速度快、交易成本低、交易方式靈活等優(yōu)勢，受到眾多鋼企和貿(mào)易商的廣泛關(guān)注，作為本地區(qū)行業(yè)領(lǐng)跑者的博聯(lián)鋼貿(mào)公司，應(yīng)該以戰(zhàn)略眼光瞄準(zhǔn)未來發(fā)展趨勢，利用在傳統(tǒng)鋼鐵銷售時代積攢的人脈、資源以及大量資本，加快自有信息化平臺電子商務(wù)建設(shè)的速度，在未來的競爭中占據(jù)先機(jī)。
（二）加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，提升管理水平。
1、集團(tuán)公司要逐步建立督查督辦工作制度，以制度管理，流程控制，標(biāo)準(zhǔn)建立為基本思路狠抓執(zhí)行力的建設(shè)，不僅要梳理相應(yīng)的工作流程，還要補(bǔ)充完善各項(xiàng)控制手續(xù)和表單，確保每一個步驟的可控，將執(zhí)行情況納入績效管理考核的內(nèi)容。
2、各部門、各子公司也要逐步形成工作按期反饋，隨時跟蹤進(jìn)度的工作模式，一方面保證工作的完成效率，另一方面要強(qiáng)化全體職工提升辦事效率的能力和意識。按照年度有公司目標(biāo)，季度有部門目標(biāo)，月度有個人目標(biāo)的“三維一體”模式，推進(jìn)考核體系的不斷深入，促使管理現(xiàn)代化、科學(xué)化。
3、著力解決公司在思想觀念、管理方式和管理制度等方面存在的突出問題，構(gòu)建運(yùn)轉(zhuǎn)高效的管理模式。持續(xù)改進(jìn)績效考核，堅(jiān)持約束與激勵并重，增加月度考核比重及內(nèi)容，細(xì)化量化考核指標(biāo)，嚴(yán)格考核兌現(xiàn)，推動各項(xiàng)目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)。
4、積極實(shí)施自主創(chuàng)新戰(zhàn)略，“優(yōu)化資源配置、降低人工成本”，統(tǒng)籌考慮，提高現(xiàn)有資源利用效率、減少人工成本、改善作業(yè)環(huán)境，保證園區(qū)事務(wù)的良性循環(huán)；積極推進(jìn)先進(jìn)設(shè)施的應(yīng)用，保證作業(yè)流程緊湊化、整體化和規(guī)范化，實(shí)現(xiàn)配套設(shè)施資源利用效率最大化；優(yōu)化人員結(jié)構(gòu)，開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高操作水平，減少設(shè)備、設(shè)施的磨損；堅(jiān)持每日巡檢、定期技檢，不定期抽檢，定期加大園區(qū)設(shè)備設(shè)施的維護(hù)維修，保證設(shè)備正常運(yùn)行，杜絕“帶病”使用；做好各類設(shè)備配件的采購庫存工作，在保證設(shè)備及時維修的同時減少物資庫存帶來的資金壓力，保證汽吊、龍門吊、叉車、電子磅稱的壽命延長，實(shí)現(xiàn)設(shè)備在高效運(yùn)行的情況下，安全作業(yè)。
（三）加強(qiáng)績效考核，實(shí)現(xiàn)正能量激勵。
要細(xì)化考核內(nèi)容，制定切實(shí)可行績效考核管理手冊和集團(tuán)公司工作規(guī)則，實(shí)現(xiàn)層層職能監(jiān)管；要明確獎勵比重和標(biāo)準(zhǔn)，績效考評要分出等級，改變收入方式，在保證效率、公平的基礎(chǔ)上，通過收入的二次分配適當(dāng)拉開同一層次間的績效考核系數(shù)，更好地發(fā)揮績效管理的激勵、引導(dǎo)正能量作用。
以轉(zhuǎn)變思想為重點(diǎn)，樹立不換思想就換人，不轉(zhuǎn)作風(fēng)就轉(zhuǎn)崗，不提素質(zhì)就走人思路，以思想、作風(fēng)和素質(zhì)的全面提升和改變?yōu)榛疽c(diǎn)，積極推進(jìn)思想建設(shè)和能力建設(shè)，打造一支“作風(fēng)硬朗、專業(yè)優(yōu)秀、樂于奉獻(xiàn)、勇于擔(dān)當(dāng)、能力出色“的管理干部團(tuán)隊(duì)。
（四）有效開展信息化建設(shè)，提升信息技術(shù)服務(wù)水平。
按照“注重實(shí)效、協(xié)同共享、創(chuàng)新發(fā)展、自主可控”的原則，加快建設(shè)統(tǒng)一的電子信息商務(wù)平臺，積極擴(kuò)展服務(wù)園區(qū)外網(wǎng)平臺應(yīng)用范圍，全面提升信息技術(shù)高效運(yùn)行的整體服務(wù)水平。通過資訊服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)支持、網(wǎng)站建設(shè)、系統(tǒng)集成、軟件開發(fā)、互動平臺的配套實(shí)施和共享，把安全、可靠、高效的信息新技術(shù)進(jìn)一步應(yīng)用推廣，為廣大商戶全方位提供鋼材物流的最新動態(tài)。
借助已經(jīng)上線的商貿(mào)供應(yīng)鏈、園區(qū)一卡通、行政辦公自動化、財務(wù)管理等方面的管理軟件提升管理水平，把人力資源管理、決策報告控制、工作跟蹤落實(shí)等方面的信息化建設(shè)落到實(shí)處，提升整個園區(qū)的功能定位和管理水平。
（五）加強(qiáng)思想和企業(yè)文化建設(shè)，服務(wù)中心工作。
做好、做大 物流報，積極宣傳企業(yè)價值理念、最新動態(tài)和發(fā)展愿景，擴(kuò)大對外影響，樹立正確的輿論導(dǎo)向和正面的企業(yè)形象。重點(diǎn)通過辦好職工運(yùn)動會、職業(yè)職能交流會、職業(yè)素養(yǎng)演講會、素質(zhì)拓展、聯(lián)誼會等大型活動。凝聚思想，活躍職工文化生活，在系列活動中將公司經(jīng)營目標(biāo)和管理理念深入人心，提升企業(yè)歸屬感和向心力，進(jìn)而轉(zhuǎn)化為企業(yè)經(jīng)營的核心競爭力。
各位股東，回首過去三年，我們一如既往的保持了金屬物流集團(tuán)的穩(wěn)步發(fā)展的態(tài)勢。展望未來，我們信心百倍，機(jī)遇與挑戰(zhàn)同在，面挑戰(zhàn)和困難，我們不能坐以待斃，必須積極作為，勇于擔(dān)當(dāng)，大膽作為，狠抓經(jīng)營和管理，做到經(jīng)營管理“兩促進(jìn)、兩不誤”，在降本節(jié)支和延伸產(chǎn)業(yè)鏈、延長產(chǎn)業(yè)鏈等方面取得突破，實(shí)現(xiàn) 集團(tuán)量的增加和質(zhì)的飛躍。
未來三年的任務(wù)已經(jīng)鎖定，目標(biāo)已經(jīng)明確。我們堅(jiān)信，在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，在全體股東、員工的共同努力下，搶抓機(jī)遇、迎接挑戰(zhàn)、開拓創(chuàng)新、同心同德、奮發(fā)進(jìn)取，企業(yè)效益和股東利益雙豐收一定能夠?qū)崿F(xiàn)！
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