商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理精選(九篇)

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第1篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 信用風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

一、風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營

風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：

第一、商業(yè)銀行的基本職能既是承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)它也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力。解決信息不對稱問題，專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理技能。

第二、作為商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大改變商業(yè)銀行的經(jīng)營管理模式。從業(yè)務(wù)指導(dǎo)上升到戰(zhàn)略管理，從片面追求利潤轉(zhuǎn)向?qū)崿F(xiàn)“經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率”最大化。

第三、良好的風(fēng)險(xiǎn)管理為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值。實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化，降低法律、合規(guī)、監(jiān)管成本。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類

（一）市場風(fēng)險(xiǎn)

市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場波動(dòng)而導(dǎo)致商業(yè)英航某一頭寸或組合遭受損失的可能性。

1.利率、匯率、股價(jià)、商品價(jià)格及其他金融產(chǎn)品價(jià)格的波動(dòng)。

2.收益曲線的變動(dòng)

3.市場流動(dòng)性變動(dòng)

4.其他市場因素的變動(dòng)

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指合同的一方不履行義務(wù)的可能性，包括貸款、掉期、期權(quán)交易及在結(jié)算過程中因交易及在結(jié)算過程中因交易對手不能或不愿履行合約承諾而使公司遭受的潛在損失。

1.按時(shí)償還本息

2.互換與外匯交易中得結(jié)算

3.證券買賣與回購協(xié)議

4.其他合約義務(wù)

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指證劵持有者不能以合理的價(jià)格迅速地賣出或者將該工具轉(zhuǎn)手而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指因交易或管理系統(tǒng)操作不當(dāng)或缺乏必要的后臺(tái)技術(shù)支持而引致的財(cái)物損失。

1.操作結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，主要包括由于定價(jià)、交易指令、結(jié)算和交易能力等方面的問題而導(dǎo)致的損失。

2.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，包括由于技術(shù)局限或硬件方面的問題，使公司不能有效、準(zhǔn)確地搜集、處理和傳輸信息。

3.公司內(nèi)部失控的風(fēng)險(xiǎn)，例如賬簿和交易記錄不完整、缺乏基本的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制等。

（五）法律風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)來自交易一方不能對另一方履行合約的可能性，因不能執(zhí)行的合約或因合約一方超越法定權(quán)限的行為而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)包括合約潛在的非法性。

三、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

目前我國商業(yè)銀行面臨的最主要的金融風(fēng)險(xiǎn)也是最基本的風(fēng)險(xiǎn)即信用風(fēng)險(xiǎn)。廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)是指所有涉及客戶違約引起的風(fēng)險(xiǎn)，狹義上的信用風(fēng)險(xiǎn)特指信貸風(fēng)險(xiǎn)，指貸款人能否如約償還的不確定性所帶來的損失。整個(gè)社會(huì)誠信系統(tǒng)建設(shè)的落后和人們有意或無意違背對商業(yè)銀行的承諾，特別是政府的行政行為等所造成的商業(yè)銀行不良貸款構(gòu)成了當(dāng)前我國商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最突出的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)指的是由于商業(yè)銀行本身的原因特別是由于管理不善、技術(shù)支持系統(tǒng)落后等而誘發(fā)的商業(yè)銀行職員惡意利用這些漏洞損害商業(yè)銀行的利益而帶來的風(fēng)險(xiǎn)，如商業(yè)銀行信貸高層人員利用管理環(huán)節(jié)的不嚴(yán)密向貸款人索賄從而將資金貸給不符合貸款條件的企業(yè)或項(xiàng)目。因此，對于存款人或者是投資者來說是可以通過投資組合的方式來降低甚至于完全消除這種風(fēng)險(xiǎn)

四、改善我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對策

（一）改革現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)

第一，董事會(huì)確定總體的風(fēng)險(xiǎn)管理原則和控制戰(zhàn)略；第二，建立風(fēng)險(xiǎn)管理的組織構(gòu)架和體系；第三，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的一套政策和程序；第四，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)檢測工具。同時(shí)設(shè)置審計(jì)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視人員、公司最高決策執(zhí)行委員會(huì)等。

（二）改進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控技術(shù)

第一，靈活運(yùn)用市場風(fēng)險(xiǎn)量化和管理技術(shù)。風(fēng)險(xiǎn)的衡量是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管控過程中非常重要的一環(huán)，商業(yè)銀行的各種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和控制活動(dòng)都必須以恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)衡量為基礎(chǔ)。運(yùn)用敏感度分析并結(jié)合在險(xiǎn)價(jià)值綜合分析。

第二，實(shí)施采納操作風(fēng)險(xiǎn)的評估和量化技術(shù)。對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確地識(shí)別并衡量是有效管理風(fēng)險(xiǎn)的重要前提條件。就操作風(fēng)險(xiǎn)而言，金融機(jī)構(gòu)除了要對經(jīng)營產(chǎn)品、業(yè)務(wù)活動(dòng)、程序和系統(tǒng)的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確評估和計(jì)量之外，更重要的是對自身在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的缺陷進(jìn)行評估。而對操作風(fēng)險(xiǎn)的衡量的重點(diǎn)在于對操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的頻率和損失的大小進(jìn)行評估。由于相對于市場和信用風(fēng)險(xiǎn)而言，操作風(fēng)險(xiǎn)量化更加困難，金融機(jī)構(gòu)傳統(tǒng)上在操作管理系統(tǒng)中采用較多的是包括控制和風(fēng)險(xiǎn)自我評估法、業(yè)務(wù)流程分解法和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法等在內(nèi)的主觀性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)評估方法。

參考文獻(xiàn)

第2篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：郵政儲(chǔ)蓄銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理：問題與對策

中圖分類號(hào)：F831　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1007-4392(2010)03-0064-02

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指商業(yè)銀行通過風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法，預(yù)測、回避、排除或者轉(zhuǎn)移經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營資金乃至金融體系的安全，經(jīng)營管理的核心是風(fēng)險(xiǎn)管理。隨著我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，融資需求的不斷增加，中資金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)規(guī)模的加快擴(kuò)張，我國金融業(yè)的競爭變得異常的激烈。因此。剛剛成立不久的郵政儲(chǔ)蓄銀行如何從根本上防范和化解經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)，建立一個(gè)健康可持續(xù)發(fā)展的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是郵政儲(chǔ)蓄銀行當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期改革和發(fā)展的關(guān)鍵。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的主要問題

一是分設(shè)機(jī)構(gòu)模式存在弊端，不利于銀行經(jīng)營管理。郵政儲(chǔ)蓄銀行天津分行分設(shè)過程中，按照其總行設(shè)定的模式把分支機(jī)構(gòu)分為郵儲(chǔ)銀行自營機(jī)構(gòu)、共營機(jī)構(gòu)、郵政網(wǎng)點(diǎn)三種，從而形成了目前部分機(jī)構(gòu)銀行與郵政混業(yè)經(jīng)營、雙重管理的特定模式。郵儲(chǔ)銀行對自營機(jī)構(gòu)控制力相對較強(qiáng)，而對于郵政公司和郵儲(chǔ)銀行雙重管理組建的共營網(wǎng)點(diǎn)，只有行長由郵儲(chǔ)銀行選派，業(yè)務(wù)由郵儲(chǔ)銀行指導(dǎo)，工作人員仍由郵政公司管理，這種雙重性管理模式職責(zé)不清，隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，矛盾將逐步顯現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)隱患也越來越大。郵政網(wǎng)點(diǎn)存在混業(yè)經(jīng)營和混業(yè)管理問題，在經(jīng)營理念上先“主業(yè)”后“副業(yè)”，但工作人員承擔(dān)的副業(yè)任務(wù)非常繁重和龐雜，這種現(xiàn)象郵政儲(chǔ)蓄銀行無權(quán)干預(yù)，對其內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的難度很大，也勢必影響郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

二是內(nèi)控制度和機(jī)制相對滯后，不適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制要求。郵政儲(chǔ)蓄銀行天津分行成立后，在內(nèi)控制度建設(shè)上取得了一定成效，相繼制定了一系列規(guī)章制度，初步建立起了由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、審計(jì)部及各業(yè)務(wù)部組成的內(nèi)部控制框架，但在內(nèi)控操作流程科學(xué)化、崗位職責(zé)規(guī)范化、執(zhí)行制度縱深化等方面仍有待加強(qiáng)，仍然有內(nèi)控“盲區(qū)”。主要表現(xiàn)在內(nèi)控制度建設(shè)與業(yè)務(wù)快速發(fā)展的形勢不相適應(yīng)，部分制度規(guī)定和崗位職責(zé)滯后、缺失、不當(dāng)，漏洞較多，授權(quán)設(shè)置不符合規(guī)定，達(dá)不到商業(yè)銀行規(guī)范化管理的要求。

三是內(nèi)部監(jiān)督制度不完善。缺乏足夠的監(jiān)督制約機(jī)構(gòu)。郵政儲(chǔ)蓄銀行成立后，經(jīng)過內(nèi)部整合，在分行一級設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部和審計(jì)部，在一級支行配備一名專職風(fēng)險(xiǎn)管理人員負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作，一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理員。目前在原有小額質(zhì)押貸款的基礎(chǔ)上。部分商業(yè)信用貸款業(yè)務(wù)以及新的資產(chǎn)業(yè)務(wù)已開展起來，而新資產(chǎn)業(yè)務(wù)的開拓與配套政策實(shí)施缺乏同步性，而郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)內(nèi)部稽核部門及人員。地位不超脫，職能不獨(dú)立，監(jiān)督的權(quán)威性和有效性先天不足，柜員在辦理業(yè)務(wù)過程中，復(fù)核人員只負(fù)責(zé)對辦理業(yè)務(wù)的金額，有關(guān)單據(jù)填制的規(guī)范性進(jìn)行監(jiān)督，綜合柜員負(fù)責(zé)對特殊業(yè)務(wù)的授權(quán)管理，事后監(jiān)督人員主要負(fù)責(zé)網(wǎng)點(diǎn)賬務(wù)的核對。事后監(jiān)督環(huán)節(jié)和稽核環(huán)節(jié)監(jiān)督內(nèi)容相重合。復(fù)核環(huán)節(jié)和事后監(jiān)督環(huán)節(jié)職能交叉，致使稽查人員只注重常規(guī)監(jiān)督，無法對業(yè)務(wù)單據(jù)的真實(shí)性、業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行有效的監(jiān)督，而對業(yè)務(wù)的監(jiān)督環(huán)節(jié)重點(diǎn)僅依靠內(nèi)部稽核部門，對其分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)行常規(guī)監(jiān)督，明顯存在不能適應(yīng)新的資產(chǎn)業(yè)務(wù)檢查需求，無法對新資產(chǎn)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行有效監(jiān)管。

四是人力資源結(jié)構(gòu)不合理。不利于業(yè)務(wù)發(fā)展。一是一部分從業(yè)人員為勞務(wù)工，學(xué)歷層次和工作能力不高，特別是有從事金融工作經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員很少。二是縣域偏遠(yuǎn)網(wǎng)點(diǎn)基本上是郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)，從事儲(chǔ)蓄工作的人員很少，一般3～5人的網(wǎng)點(diǎn)，其中有2～3人還兼職從事郵政及匯兌業(yè)務(wù)，而同檔次的國有商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行基層分支機(jī)構(gòu)人數(shù)大多在10人左右，從業(yè)人員的學(xué)歷層次較高并且工作經(jīng)驗(yàn)也比較豐富。三是銀行高級管理人員缺乏，業(yè)務(wù)素質(zhì)亟待提高。

五是郵政儲(chǔ)蓄銀行至今沒有一套完整的科技體系，各項(xiàng)業(yè)務(wù)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)還設(shè)在郵政公司信息科技局網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)營運(yùn)中心，調(diào)查發(fā)現(xiàn)，各網(wǎng)點(diǎn)計(jì)算機(jī)在業(yè)務(wù)操作、網(wǎng)絡(luò)傳輸過程中一旦出現(xiàn)故障，只能等待郵政公司科技部門人員來進(jìn)行檢修，這樣既影響銀行機(jī)構(gòu)對外營業(yè)、對外服務(wù)的形象，同時(shí)也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、建議與對策

(一)內(nèi)部管理方面

一是完善內(nèi)控機(jī)構(gòu)建設(shè)，解決風(fēng)險(xiǎn)管理體系多元化問題。加強(qiáng)獨(dú)立于郵政公司之外的組織體系、內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)管理體系等方面的管理和監(jiān)督，使其盡快符合現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理要求。這樣既有利于郵政儲(chǔ)蓄銀行公司治理結(jié)構(gòu)的完善，也有利于其金融風(fēng)險(xiǎn)控制能力和業(yè)務(wù)拓展能力的進(jìn)一步提高。

二是徹底解決分賬核算問題，確保郵政儲(chǔ)蓄銀行順利發(fā)展。進(jìn)一步理順郵政公司與郵政儲(chǔ)蓄銀行關(guān)系，全面掌握郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)整體情況，統(tǒng)一營運(yùn)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范核算操作標(biāo)準(zhǔn)，合理確定各項(xiàng)成本費(fèi)用的分?jǐn)偙壤?，?zhǔn)確核算郵政儲(chǔ)蓄的收入和經(jīng)營成本，客觀、真實(shí)、全面地反映郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)經(jīng)營情況，才能保證郵政儲(chǔ)蓄銀行順利的發(fā)展和壯大。

三是充分發(fā)揮資金優(yōu)勢和網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢，不斷拓寬資金營運(yùn)渠道。在逐步探索發(fā)展小額信貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，要大力發(fā)展“批發(fā)”業(yè)務(wù)，不做直接面對企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，只將資金批發(fā)給其他金融機(jī)構(gòu)做直接銀團(tuán)貸款或間接銀團(tuán)貸款。以獲取利差。同時(shí)還要充分發(fā)揮其網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng)的優(yōu)勢，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。例如發(fā)展各種業(yè)務(wù)，包括保險(xiǎn)、水電費(fèi)、代繳稅款業(yè)務(wù)、“郵證通”、工資等業(yè)務(wù)。

(二)機(jī)制建設(shè)方面

一是要改善郵政儲(chǔ)蓄銀行的公司治理結(jié)構(gòu)。隨著郵政儲(chǔ)蓄銀行業(yè)務(wù)不斷的發(fā)展。作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要控制環(huán)節(jié)――決策層和高級管理層，應(yīng)著力推進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，董事會(huì)設(shè)立的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)在具體運(yùn)作、制約機(jī)制上根據(jù)全行風(fēng)險(xiǎn)控制情況，負(fù)責(zé)制定、執(zhí)行內(nèi)部控制程序，從整體上對全行經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理負(fù)責(zé)，構(gòu)建以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為核心的全行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理體系，這樣才有助于對全行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有序、規(guī)范的動(dòng)態(tài)分析和管理，完善事前、事中、事后三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)防范環(huán)節(jié)的權(quán)限控制、整體運(yùn)作和信息支持。

第3篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

首先，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體制不健全。國內(nèi)商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)尚不健全，運(yùn)作規(guī)范性不高，產(chǎn)權(quán)制度有待完善，雖然建立了激勵(lì)與約束機(jī)制，但真正實(shí)行起來依舊困難重重。這些制度上的缺陷導(dǎo)致了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力得不到有效提升。同時(shí)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理所必須依靠的法律制度體系和市場調(diào)控機(jī)制也有待進(jìn)一步完善。其次，對風(fēng)險(xiǎn)管理工作的認(rèn)識(shí)不足，沒有樹立較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行基本上僅僅注重業(yè)務(wù)量的發(fā)展，對于盲目發(fā)展業(yè)務(wù)過程中所暴露出來的風(fēng)險(xiǎn)因素不是非常重視，也并未樹立風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。很多商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員錯(cuò)誤的把風(fēng)險(xiǎn)管理放在自己工作的對立面，覺得風(fēng)險(xiǎn)管理工作就等同于降低業(yè)務(wù)量，而并未真正認(rèn)清風(fēng)險(xiǎn)和利潤之間的關(guān)系；還有一些風(fēng)險(xiǎn)管理人員單純的將風(fēng)險(xiǎn)管理理解為業(yè)務(wù)量的壓縮，一味的以降低業(yè)務(wù)量的手段來逃避風(fēng)險(xiǎn)，這是非常不可取的。

再次，沒有建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，不能進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)信息交流。國外商業(yè)銀行通常都設(shè)立了董事會(huì)，同時(shí)也建立了獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，但是國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重點(diǎn)卻放在了資產(chǎn)重組、轉(zhuǎn)化以及清收等事后管理方面，對于事前與事中的風(fēng)險(xiǎn)控制不是非常有效。另外還有一個(gè)問題便是，商業(yè)銀行內(nèi)部各崗位和部門基本上是分頭進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，沒有進(jìn)行有效的交流和風(fēng)險(xiǎn)信息共享，導(dǎo)致了諸多問題的產(chǎn)生。最后，風(fēng)險(xiǎn)管理人才普遍缺乏。作為一門綜合性較高的學(xué)科，風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要涉及到管理學(xué)、金融學(xué)以及統(tǒng)計(jì)學(xué)等各方面知識(shí)，另外還可能使用系統(tǒng)工程學(xué)、物理學(xué)等自然科學(xué)的研究手段。所以要求商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員必須具備較強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)能力。但是現(xiàn)階段國內(nèi)商業(yè)銀行中對于風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度嚴(yán)不足，風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員的專業(yè)水平和綜合素質(zhì)都和國外商業(yè)銀行存在較大的差距，這也成為了阻礙我國商業(yè)銀行發(fā)展的一大因素。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對策分析

(一)全面提高銀行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)在商業(yè)銀行的發(fā)展過程中，必須要拋棄過去那種重業(yè)務(wù)、輕風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，不能夠?yàn)榱硕唐诶娑鵂奚y行未來發(fā)展的長期效益，無論是操作層或者管理層人員，都必須要樹立風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，對各項(xiàng)業(yè)務(wù)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)予以嚴(yán)格掌控。同時(shí)還應(yīng)當(dāng)建立完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系，不單單注重授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制，而應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)管理工作滲透到商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的全過程中。最后必須要意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)也是成本的一種，雖然風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，但也要認(rèn)識(shí)到銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理工作之間并不沖突，風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目的是為了給商業(yè)銀行帶來更多的效益。

(二)不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性通常來說取決于風(fēng)險(xiǎn)管理理念是否和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際需求相符合，所以現(xiàn)階段優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念的重點(diǎn)在于處理好風(fēng)險(xiǎn)管理和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展之間的關(guān)系。對各類不同的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)選擇有針對性的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，金融業(yè)務(wù)類型越來越多，各個(gè)業(yè)務(wù)之間的風(fēng)險(xiǎn)因素也存在相當(dāng)大的差異性。在對風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審查的過程中，應(yīng)當(dāng)注重具體客戶與具體業(yè)務(wù)的審查；在授信業(yè)務(wù)中，必須做好企業(yè)現(xiàn)金流量的審查；因?yàn)榱闶蹣I(yè)的風(fēng)險(xiǎn)不集中，所以應(yīng)當(dāng)關(guān)注整體違約率的審查。唯有進(jìn)行有針對性的風(fēng)險(xiǎn)控制，才能夠真正的將風(fēng)險(xiǎn)因素降到最低。

(三)積極借鑒國外的成功經(jīng)驗(yàn)?zāi)壳皣鴥?nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作模式依舊停留在手工操作方面，風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容也基本上屬于靜態(tài)數(shù)據(jù)，重心偏向于信用分析上，在分析時(shí)往往更多的是憑借人的主觀經(jīng)驗(yàn)，如此便很容易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理效率降低等問題。所以我們應(yīng)當(dāng)積極的借鑒國外商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，引入量化分析工具來開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對自身的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、決策、監(jiān)督以及評價(jià)予以改革與創(chuàng)新，從而最終實(shí)現(xiàn)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的全程掌控。

(四)建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系商業(yè)銀行要達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際要求，就必須要建立完善而獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。首先是要組織建立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為核心，其他管理部門協(xié)調(diào)，構(gòu)成多層面、全方位的風(fēng)險(xiǎn)組織架構(gòu)；其次是完善對風(fēng)險(xiǎn)管理的原則要求，進(jìn)一步擴(kuò)展風(fēng)險(xiǎn)管理的覆蓋面，不單單要注重事后的風(fēng)險(xiǎn)管理，同時(shí)還必須要認(rèn)識(shí)到事前檢測以及事中管理的重要性；再次是要做好監(jiān)督與考核工作，建立完善監(jiān)督考核機(jī)制并將其納入到風(fēng)險(xiǎn)管理體系之中；最后是將貸款的發(fā)放與貸款的貸后組合分別進(jìn)行管理，優(yōu)化商業(yè)銀行經(jīng)營理念。

(五)根據(jù)實(shí)際需求創(chuàng)新產(chǎn)品服務(wù)過去的經(jīng)驗(yàn)向我們證明，每一次危機(jī)結(jié)束之后都會(huì)出現(xiàn)大量的創(chuàng)新，從而產(chǎn)生一個(gè)創(chuàng)新發(fā)展的高峰時(shí)期。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)結(jié)合企業(yè)的新的需求第一時(shí)間對自身的業(yè)務(wù)發(fā)展模式、金融產(chǎn)品以及服務(wù)方式進(jìn)行創(chuàng)新，努力增強(qiáng)自身的服務(wù)能力，盡可能的滿足客戶的需求，在新的層面不斷擴(kuò)展自身的服務(wù)能力。這是解決風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵一步，同時(shí)也是商業(yè)銀行發(fā)展的重要基礎(chǔ)。但是創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以做好風(fēng)險(xiǎn)管理為前提，所有的創(chuàng)新如體制創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新都應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)得以有效控制的基礎(chǔ)上進(jìn)行。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)防范制度，科學(xué)的制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，整理經(jīng)營管理流程，讓新興業(yè)務(wù)與新的服務(wù)產(chǎn)品都能過通過事前的風(fēng)險(xiǎn)論證，確保風(fēng)險(xiǎn)因素能夠處于可控狀態(tài)下。

(六)培養(yǎng)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人才因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理工作對于人才的要求較高，所以國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)自己內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系實(shí)際，有針對性的開展風(fēng)險(xiǎn)管理人才培訓(xùn)工作，盡快的打造一支專業(yè)水平較高的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。對于風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培訓(xùn)與選擇過程中，可通過制定個(gè)性化的培訓(xùn)方案，定期組織開展培訓(xùn)活動(dòng)，同時(shí)利用筆試和實(shí)踐操作來篩選人才。需要注意的是，人才培訓(xùn)方案不單單針對中低層銀行職員，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)覆蓋高層管理人員，特別是風(fēng)險(xiǎn)管理決策層。只有這樣才能夠有效的增強(qiáng)商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)防范能力，有效的提升國內(nèi)商業(yè)銀行對風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范能力。

三、結(jié)語

第4篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

1我國商業(yè)銀行對于風(fēng)險(xiǎn)管理的不足

銀行的最基本運(yùn)營是面對大眾的存取款服務(wù)，但是微弱的利息并不足以讓商業(yè)銀行盈利，所以商業(yè)銀行主要是靠承擔(dān)與管理風(fēng)險(xiǎn)來盈利的，因此在最近這些年，我國商業(yè)銀行開始越來越重視關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立與鞏固，但是相比西方發(fā)達(dá)國家仍有較大差距，這樣的差距限制了我國商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的發(fā)展?，F(xiàn)代的風(fēng)險(xiǎn)管理與傳統(tǒng)的管理是有很多不同點(diǎn)的。商業(yè)銀行是金融業(yè)，而金融業(yè)是眾所周知的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，我國是一個(gè)農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)國家，在金融行業(yè)有著一定的落后與不足，這就造成了我國的商業(yè)銀行可以發(fā)展的空間較小，在較小的空間內(nèi)想要提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力具有一定的困難性。因?yàn)槲覈纳虡I(yè)銀行目前更加的看中短期利益，不敢在風(fēng)險(xiǎn)中尋求機(jī)遇，認(rèn)為提升風(fēng)險(xiǎn)控制是不適合企業(yè)發(fā)展的。其次，目前我國商業(yè)銀行剛開始進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，所以體系不夠完善，知識(shí)與技能不夠扎實(shí)，這樣的問題導(dǎo)致了進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的銀行不能盡其所能，風(fēng)險(xiǎn)管理并沒有形成一個(gè)整體，而是分散于某一部門。一套合理完整的風(fēng)險(xiǎn)管理是應(yīng)該對整個(gè)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估，是作用于整個(gè)企業(yè)的，因此現(xiàn)在分散的風(fēng)險(xiǎn)管理模式并不適用于整個(gè)企業(yè)。第三，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力還是比較落后與單一的。這樣的問題會(huì)造成如果存在的風(fēng)險(xiǎn)被識(shí)別，那么我們制定的對應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃也有可能被識(shí)破，這并不利于企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理。但是目前我國的商業(yè)銀行又不可能短時(shí)間內(nèi)在這一問題上取得大幅度的提升，所以我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力只能處于初級階段。

2我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中問題的解決對策

雖然我國在金融業(yè)的發(fā)展并不迅速，但并不是停滯不前的，在近些年中，我國商業(yè)銀行也在實(shí)行一些改革，面對現(xiàn)在市場上可能出現(xiàn)的越來越多的風(fēng)險(xiǎn)，對商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力也有了更多的要求，在我國現(xiàn)在的金融條件下，商業(yè)銀行要面對的風(fēng)險(xiǎn)種類也開始越來越多。所以商業(yè)銀行應(yīng)該更加系統(tǒng)的規(guī)范和提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，達(dá)到可以為自己的企業(yè)保駕護(hù)航的目的。第一，商業(yè)銀行應(yīng)該完善自己企業(yè)內(nèi)部的管理模式。明確不同部門所負(fù)責(zé)的不同職責(zé)，分工明確，各司其職。要讓風(fēng)險(xiǎn)管理可以明確分工為風(fēng)險(xiǎn)評估以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)察，并且不定期的審查各部門對于風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行情況，確定商業(yè)銀行企業(yè)對于可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)有對應(yīng)解決的辦法。第二，要合理的運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理能力?，F(xiàn)代金融業(yè)是靠信息發(fā)展的，隨著信息的高速創(chuàng)新，金融產(chǎn)品被越來越多的開發(fā)，所以也伴隨著越來越多的技術(shù)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，因此我們要認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，只有提高了風(fēng)險(xiǎn)管理能力，才能穩(wěn)定金融企業(yè)的運(yùn)行。但是由于我國是發(fā)展中國家，并不能完全借鑒西方發(fā)達(dá)國家的管理風(fēng)險(xiǎn)能力，所以我國商業(yè)銀行企業(yè)對于風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)該有創(chuàng)新能力。隨著我國經(jīng)濟(jì)的改革，金融領(lǐng)域的競爭成為了國家間的主要競爭，所以提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力就是在提高商業(yè)銀行在同企業(yè)中的競爭能力。我國商業(yè)銀行應(yīng)該在保證短期利益的同時(shí)追求長遠(yuǎn)利益，實(shí)現(xiàn)銀行發(fā)展目標(biāo)。

作者：閆星宇 單位：中信銀行吉林分行營業(yè)部

第5篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)涵

商業(yè)銀行作為股份制公司，其在經(jīng)營過程中也是為了實(shí)現(xiàn)利潤的最大化。但在正常的經(jīng)營過程中，會(huì)存在著一些不確定因素，而這些因素所帶來的后果則會(huì)導(dǎo)致實(shí)際收益與預(yù)期收益存在著較大的偏差，導(dǎo)致商業(yè)銀行受到較大的經(jīng)濟(jì)損失。而商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理則是利用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的方法來對經(jīng)營過程中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行化解，通過對資源的有效配置，從而將面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行處置，確保以最小的成本獲得最大化的安全保障。在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理過程中，最關(guān)鍵的措施則需要采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)組合。目前我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，而一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，由于商業(yè)銀行的重要地位及業(yè)務(wù)性質(zhì)，則會(huì)導(dǎo)致巨大的的風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生，而且涉及的范圍較廣。

二、商業(yè)銀行全面提高風(fēng)險(xiǎn)管控水平的策略

1.優(yōu)化調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，降低風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中需要對國家在各項(xiàng)財(cái)政政策和貨幣政策進(jìn)行充分的分析，對國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整進(jìn)行充分的關(guān)注，并結(jié)合國家當(dāng)前時(shí)期的具體規(guī)劃，來對自身的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)行必要的調(diào)整，并在調(diào)整過程中強(qiáng)化組合風(fēng)險(xiǎn)管理。近年來國家加大了轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的力度，同時(shí)對投資、出品和國內(nèi)消費(fèi)進(jìn)行驅(qū)動(dòng)，加快了第一、二、三產(chǎn)業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展，更注重國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量。國家在經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式上的諸多變化對銀行帶來較大的影響。銀行需要在此基礎(chǔ)上加快對國家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的適應(yīng)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型。商業(yè)銀行通過對業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整和優(yōu)級，確保業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的合理化。加強(qiáng)從組合層面上實(shí)現(xiàn)對各項(xiàng)業(yè)務(wù)的管理，對資本配置進(jìn)行優(yōu)化，做到資產(chǎn)與負(fù)債的協(xié)調(diào)發(fā)展，利用信貸組合產(chǎn)品來對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避。匹配好信貸維度結(jié)構(gòu)，降低單一客戶貸款比和集團(tuán)客戶授信比相對集中的問題，降低集中性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生機(jī)率。對于各種不同產(chǎn)品的組合情況要進(jìn)行定期檢查，對組合的風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行評價(jià)在，同時(shí)根據(jù)國家當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢變化的預(yù)測及評估數(shù)據(jù)，來加強(qiáng)對低風(fēng)險(xiǎn)組合產(chǎn)品的發(fā)展，對高風(fēng)險(xiǎn)組合產(chǎn)品進(jìn)行有效的限制，通過多種方式來對信貸組合的構(gòu)成進(jìn)行調(diào)整，同時(shí)對于高風(fēng)險(xiǎn)和低收益的組合產(chǎn)品要進(jìn)行減持，實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的有效的控制，同時(shí)提高收益水平，以主動(dòng)組合管理的方式來加強(qiáng)對信貸產(chǎn)品的管理，降低風(fēng)險(xiǎn)。

2.深入研究監(jiān)管政策的發(fā)展變化，做到穩(wěn)健經(jīng)營

商業(yè)銀行在發(fā)展過程中，需要對銀行監(jiān)管政策進(jìn)行深入的研究，對其動(dòng)態(tài)和取向進(jìn)行明晰，同時(shí)根據(jù)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，通過將監(jiān)管與自身發(fā)展的有效的結(jié)合，增加風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性和主動(dòng)性，確保商業(yè)銀行業(yè)務(wù)能夠得到穩(wěn)健的發(fā)展。目前我國商業(yè)銀行在監(jiān)管上面臨著越來越嚴(yán)格的資本約束，在這種情況下，商業(yè)銀行則需要加愉快對經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)變，加快向資本節(jié)約型經(jīng)營方式的轉(zhuǎn)化，使其能夠更好的適應(yīng)新的監(jiān)管要求。為了做到商業(yè)銀行經(jīng)營的穩(wěn)健性，則需要在業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)方面加旨經(jīng)濟(jì)資本的約束和引導(dǎo)作用，實(shí)現(xiàn)對資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步優(yōu)化，加快商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型，通過在經(jīng)濟(jì)上行時(shí)期建立增加資本金的機(jī)制，這樣就可以在經(jīng)濟(jì)下行的情況下更好的滿足對資本金的需求，降低由此給商業(yè)銀行所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，通過對經(jīng)濟(jì)周期性所給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)的有效化解，從而確保了商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。

3.正確把握信貸投向和節(jié)奏，堅(jiān)持審慎風(fēng)險(xiǎn)理念

前幾年在信貸政策較為寬松，繼信貸快速增長期結(jié)束，近向年，我國加強(qiáng)了對信貸規(guī)模的調(diào)整，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健的貨幣政策，這就說明對信貸開始適度的進(jìn)行收緊，在這種情況下，商業(yè)銀行就需要提前做好準(zhǔn)備，通過適度均衡的投放策略來實(shí)現(xiàn)對貸款投入節(jié)奏的控制，在對國家各項(xiàng)宏觀政策貫徹執(zhí)行下，對信貸的投向進(jìn)行科學(xué)把握。

4.防范業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)

通過對各項(xiàng)監(jiān)管要求的落實(shí)和對內(nèi)控制度的完善，來有效的規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，提高對操作風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)，建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對操作風(fēng)險(xiǎn)的各種手段和方法進(jìn)行完善，加強(qiáng)對自身操作風(fēng)險(xiǎn)的分析，加強(qiáng)日常監(jiān)測和管理工作。

5.加強(qiáng)人員培訓(xùn)和隊(duì)伍建設(shè)

各種風(fēng)險(xiǎn)防范政策和措施都需要進(jìn)行具體的落實(shí)才能充分的發(fā)揮其對風(fēng)險(xiǎn)的防范作用，所以需要提高商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)和員工的培訓(xùn)，確保其能夠主動(dòng)和自覺的對風(fēng)險(xiǎn)防范政策進(jìn)行執(zhí)行，通過員工培訓(xùn)，進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍的建設(shè)工作，將各項(xiàng)監(jiān)督和檢查機(jī)制得以落實(shí)，強(qiáng)化監(jiān)督和檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行。

第6篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 內(nèi)部控制

隨著金融市場的對外開放，我國商業(yè)銀行的發(fā)展進(jìn)入一個(gè)新階段，其風(fēng)險(xiǎn)管理水平不斷提高，但羅紅梅、朱紅祥（2009）指出，重大金融案件頻發(fā)說明我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與國際先進(jìn)水平相比仍有差距，商業(yè)銀行如果形成良好的內(nèi)部控制體系，風(fēng)險(xiǎn)就可以保持在可控的合理范圍內(nèi)。[1]

一、 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)及管理

（一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)中的安全性反映銀行免受損失的可靠程度，對應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)性。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在經(jīng)營活動(dòng)中，因不確定因素的單一或綜合影響，使其遭受損失或獲取額外收益的機(jī)會(huì)和可能性。[2]1346年意大利銀行的危機(jī)是商業(yè)銀行最早的風(fēng)險(xiǎn)事件。1997年亞洲金融危機(jī)、2001年阿根廷金融危機(jī)直至2007年美國次貸危機(jī)爆發(fā)進(jìn)而引發(fā)的全球金融危機(jī)，波及到了國際化進(jìn)程中幾乎每一個(gè)人的生活。從銀行內(nèi)部來講，對風(fēng)險(xiǎn)管理的失控是危機(jī)爆發(fā)的重要因素。由此，要使商業(yè)銀行穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展，必須持續(xù)提升其風(fēng)險(xiǎn)管理能力，進(jìn)而才能考慮如何實(shí)現(xiàn)經(jīng)營收益，如何實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化。

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)常被分為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)，投資風(fēng)險(xiǎn)，資本風(fēng)險(xiǎn)及匯率風(fēng)險(xiǎn)這六大類。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，從銀行誕生開始，其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類多達(dá)200多種。風(fēng)險(xiǎn)對于商業(yè)銀行這類特殊的金融企業(yè)無可避免，需要引起極大重視。

（二）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及其存在問題

銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)特征決定了風(fēng)險(xiǎn)管理是其經(jīng)營發(fā)展的主要內(nèi)容。2007年的次貸危機(jī)進(jìn)而引發(fā)的全球金融危機(jī)，為國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理敲響了警鐘，雖然我國金融開放程度不高，受本次金融危機(jī)影響較小，但如果面臨同樣的危機(jī)，其能否有效管理是引人深思的問題。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)繁多，在信用、市場、操作風(fēng)險(xiǎn)的綜合沖擊下，正常經(jīng)營和追求利潤最大化的前提就是風(fēng)險(xiǎn)管理。

陳葭（2003）認(rèn)為，為有效控制風(fēng)險(xiǎn)，必須量化風(fēng)險(xiǎn)。而量化風(fēng)險(xiǎn)要作一些假設(shè)，還要進(jìn)行定性判斷，因此風(fēng)險(xiǎn)量化并不能作為判斷銀行風(fēng)險(xiǎn)的絕對標(biāo)準(zhǔn)。如簡單的借款申請也要對貸款人的行業(yè)背景、股權(quán)結(jié)構(gòu)等進(jìn)行判斷，而這些因素是難以量化的。[3]此外，我國商業(yè)銀行普遍加強(qiáng)了資產(chǎn)負(fù)債管理，設(shè)立了相應(yīng)機(jī)構(gòu)， 建立了資產(chǎn)負(fù)債控制和監(jiān)測制度， 定期考核資產(chǎn)負(fù)債各項(xiàng)指標(biāo)的執(zhí)行情況并適時(shí)加以調(diào)整，在此基礎(chǔ)上建立了貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。[4]雖然商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)取得了很大進(jìn)步，但還存在一些問題：很多商業(yè)銀行缺乏長遠(yuǎn)規(guī)劃，過分看重資產(chǎn)規(guī)模而忽視質(zhì)量；商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)存在問題，如內(nèi)部機(jī)構(gòu)冗雜、部門和崗位職責(zé)混亂、相互之間信息溝通不便等，阻礙了對風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)控。就我國現(xiàn)狀看來，真正建立起科學(xué)信用評級體系的商業(yè)銀行少之又少，風(fēng)險(xiǎn)的量化分析技術(shù)比較落后。因此，其內(nèi)部控制顯得至關(guān)重要。

二、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制

內(nèi)部控制一詞最早出現(xiàn)在20世紀(jì)40年代早期的美國著名審計(jì)學(xué)家蒙哥馬利（Robert H. Montgomery）的《蒙氏審計(jì)學(xué)》一書。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)。以民生銀行為例，2005年廣東南海華光騙貸案中，民生銀行廣州分行之所以未受到牽連，是因?yàn)槠?002年剛推出了預(yù)授信申報(bào)公示制度，拒絕了南海華光集團(tuán)申請的5000萬的授信額度，從而順利度過這一災(zāi)難。該制度以化解一些常見的由于信息不對稱而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)為目的，接到授信額度申請后需通過公投決定是否接受，以避免某些領(lǐng)導(dǎo)者以公謀私。民生銀行通過建立科學(xué)的管理體系、完善內(nèi)部控制，在激烈市場競爭中得到了穩(wěn)步發(fā)展。[5]

張國容（2003）認(rèn)為當(dāng)前我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制面臨的主要問題有：銀行與企業(yè)信息不對稱；內(nèi)部信用評級操作上相對落后；風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系不完善；風(fēng)險(xiǎn)量化管理落后。[6]上述不足導(dǎo)致我國商行對信貸風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)滯后，給其信貸業(yè)務(wù)帶來了諸多不利。當(dāng)前國際上的一些發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的商業(yè)銀行通過長期經(jīng)驗(yàn)的積累，形成了各自獨(dú)特的操作特點(diǎn)。如美國商業(yè)銀行不僅注重客戶本身的資信水平和貸款企業(yè)的現(xiàn)狀，更重視對其發(fā)展例如現(xiàn)金流量做前瞻性分析，關(guān)注各種因素對該筆貸款可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)變化，并高度重視貸后管理。我們需對國際上的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行借鑒與學(xué)習(xí)，以加強(qiáng)我國商業(yè)銀行的內(nèi)部控制。

胡心怡（2009）總結(jié)出我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制主要存在的問題表現(xiàn)為內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估能力不強(qiáng)；內(nèi)部控制制度對金融創(chuàng)新在時(shí)間上存在滯后性；內(nèi)部稽核制度不完善。[7]為提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，我國商業(yè)銀行需要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)，建立科學(xué)、合理、完善的風(fēng)險(xiǎn)評估體系，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督與控制。

就我國現(xiàn)狀看來，結(jié)合國際上先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和我國商行風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控的現(xiàn)狀，在今后的研究中，還需從商業(yè)銀行內(nèi)部控制的細(xì)節(jié)入手，討論內(nèi)部控制能以何種方式使商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理取得最大成效。

參考文獻(xiàn)：

[1]羅紅梅，朱紅祥.完善內(nèi)控法律體系建設(shè) 加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理[J].區(qū)域金融研究，2009，（2）.

[2]戴國強(qiáng).商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)[M].北京：高等教育出版社，2007.8.

[3]陳葭.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的內(nèi)部控制[J].經(jīng)濟(jì)與管理

[4]李鴻漸.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制與管理分析[J].財(cái)會(huì)研究，2008，（14）.

[5]王曼怡，郭海婷，周芳. 從民生銀行成功案例看商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與控制[J]. 經(jīng)紀(jì)人學(xué)報(bào).2006（3）.

[6]張國容.關(guān)于我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的思考[J].新金融，2003，（4）.

第7篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行　風(fēng)險(xiǎn)管理　思考

一、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

1.科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念未能全面建立。

與國外資本市場相比，我國的資本市場發(fā)展很不完善，大多數(shù)企業(yè)獲得資本的方式是間接融資。間接融資對商業(yè)銀行來說有利有弊，利處在于能夠獲得較高利潤，弊處在于風(fēng)險(xiǎn)很大。分析我國國內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀可知，擴(kuò)大市場占有成為商業(yè)銀行追求的目標(biāo)。國內(nèi)的商業(yè)銀行未能形成科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，主要體現(xiàn)在如下兩點(diǎn)：其一，少數(shù)銀行工作人員沒有認(rèn)清現(xiàn)代商業(yè)銀行的長短期發(fā)展目標(biāo)，不顧將來發(fā)展，只管眼前利益，沒有控制好資產(chǎn)質(zhì)量的下降問題。由于我國四大國有銀行集中了大部分的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)，相對集中的資產(chǎn)很容易引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。其二，對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的偏差，沒有將風(fēng)險(xiǎn)和效益辯證地看待，往往注意發(fā)展業(yè)務(wù)而忽視了風(fēng)險(xiǎn)的防范，或是認(rèn)為控制風(fēng)險(xiǎn)等于減少業(yè)務(wù)，這種錯(cuò)誤的觀念導(dǎo)致商業(yè)銀行的整體的抗風(fēng)險(xiǎn)能力下降。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理體制與構(gòu)架不夠完善。

目前，我國國內(nèi)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系不夠健全和完善。首先，沒有建立一個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，即便有少數(shù)商業(yè)銀行在某一層級分行設(shè)立的有風(fēng)險(xiǎn)管理部門，但是由于沒有制定出科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控流程，使得該風(fēng)險(xiǎn)管理部門不夠獨(dú)立化和系統(tǒng)化。其次，我國存在一些商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)不完善、產(chǎn)權(quán)制度不明確的問題，整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體制和構(gòu)架都不夠完善，容易受到外界的影響，加上風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)不高，亟需建立一套完整而嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆杉s束機(jī)制。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)方法落后。

我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)非常落后，主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)評估技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)落后。隨著金融市場的迅速發(fā)展，各種金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)紛紛在商業(yè)銀行中日益凸顯出來，金融衍生工具的多樣化使得銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的難度逐漸增大。面對這種現(xiàn)狀，國外商業(yè)銀行采取了一套科學(xué)完整的風(fēng)險(xiǎn)評估和量化機(jī)制。相比之下，我國的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評估和量化技術(shù)非常簡單落后，分析方式主要是定性分析，其次是定量分析，缺少定量分析的工具。目前對風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和監(jiān)測缺乏有效的方法，比如在監(jiān)測信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由于涉及面廣、費(fèi)用高，加上信息沒有實(shí)現(xiàn)共享以及外部征信評級失真等問題，導(dǎo)致通常只能以初始的方式對風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測進(jìn)行量化。而一些先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)模型，由于所需費(fèi)用昂貴以及科技含量高，國內(nèi)很少有銀行使用。

4.未形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

企業(yè)競爭的關(guān)鍵在于企業(yè)文化，商業(yè)銀行的員工是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心力量。如果商業(yè)銀行的員工不能夠清楚地認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，那么商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)是巨大的。現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行未形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，主要體現(xiàn)在：第一，較為重視信用風(fēng)險(xiǎn)，而忽視了市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。第二，業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制沒有很好地兼顧。第三，全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)缺乏，僅僅認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理控制屬于風(fēng)險(xiǎn)管理人員負(fù)責(zé)，而沒有意識(shí)到這需要貫穿到銀行的各項(xiàng)工作中，員工缺乏自覺意識(shí)。

5.風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全。

我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全的表現(xiàn)如下：第一，由于商業(yè)銀行在收集客戶信息時(shí)存在資料不全或者不真實(shí)的情況，導(dǎo)致沒法根據(jù)客戶的信息進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。第二，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具的缺乏，難以為風(fēng)險(xiǎn)的判斷和化解提供依據(jù)。第三，沒有完善的避險(xiǎn)系統(tǒng)，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)很難有效規(guī)避。第四，風(fēng)險(xiǎn)決策系統(tǒng)不健全。第五，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)的缺乏，難以做到風(fēng)險(xiǎn)全過程的監(jiān)控。國外商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和規(guī)避機(jī)制都要遠(yuǎn)遠(yuǎn)優(yōu)于我國，因此，我國商業(yè)銀行應(yīng)充分借鑒他國優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)。

二、改進(jìn)和深化我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的構(gòu)想

1.樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念。

風(fēng)險(xiǎn)對于商業(yè)銀行來說是一把雙刃劍，搞好風(fēng)險(xiǎn)管理有助于商業(yè)銀行獲得最大的收益。風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)是成正比的，銀行需要做好平衡風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備。做好風(fēng)險(xiǎn)管理必須要樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，通過一些手段和措施實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行低投入高回報(bào)的目標(biāo)。具體方法可以從以下幾點(diǎn)入手：第一，在商業(yè)銀行內(nèi)部對全體員工進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的宣傳和培訓(xùn)，使銀行上上下下所有的員工都能重視風(fēng)險(xiǎn)管理，做好自己份內(nèi)的事情，減少因自身原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。第二，通過一些激勵(lì)機(jī)制，提高銀行員工的風(fēng)險(xiǎn)防范的積極性。第三，建立一套完整科學(xué)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從業(yè)務(wù)、操作、機(jī)構(gòu)、人員到流程都進(jìn)行全面管理和監(jiān)督，切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)防范和規(guī)避意識(shí)，減少銀行面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。

2.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的相對獨(dú)立性。

第一，創(chuàng)建科學(xué)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。以銀行董事會(huì)為首強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)部，并且這兩個(gè)部門屬于平行關(guān)系。風(fēng)險(xiǎn)管理委員對董事會(huì)負(fù)責(zé)，做好風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督工作，風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)部門對風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的部署進(jìn)行監(jiān)督和評價(jià)。第二，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)操作流程。先進(jìn)的科技是完善風(fēng)險(xiǎn)操作流程的重要支撐。首先要在商業(yè)銀行內(nèi)部建立起一套完善而又強(qiáng)大的計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)庫，以便從總體上對整個(gè)銀行的資產(chǎn)進(jìn)行分析和預(yù)警，然后再反饋給各分行。在分行間根據(jù)區(qū)域、行業(yè)、進(jìn)入產(chǎn)品的不同而制定出不同的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防范機(jī)制，減少由于主觀分析帶來的錯(cuò)誤。此外，還應(yīng)增強(qiáng)系統(tǒng)控制操作風(fēng)險(xiǎn)能力，對現(xiàn)有程序進(jìn)行升級優(yōu)化，在風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)處通過編程進(jìn)行控制，提醒操作人員正確操作，減少甚至消除人為處理造成的失誤，避免操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。第三，建立各級風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。在商業(yè)銀行的分行和支行建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，各個(gè)省的省級分行成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，加強(qiáng)對省級分行的監(jiān)督和管理。在省級分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)立信用風(fēng)險(xiǎn)部、市場風(fēng)險(xiǎn)部、審計(jì)部和業(yè)務(wù)管理部，共同發(fā)揮防范風(fēng)險(xiǎn)的作用。

3.建立嚴(yán)格的規(guī)章制度。

首先，明確崗位職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)國家政策，上級的金融、信貸政策和市場的變化情況，制定各部門、基層、員工的崗位職責(zé)、規(guī)章制度和風(fēng)險(xiǎn)防范要求。根據(jù)不同的業(yè)務(wù)種類和風(fēng)險(xiǎn)類別制定相應(yīng)的規(guī)章制度和風(fēng)險(xiǎn)防范點(diǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)防范貫穿于銀行每個(gè)崗位和業(yè)務(wù)品種。其次，加強(qiáng)部門之間協(xié)調(diào)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門要認(rèn)真履行好自己的職責(zé)，正確處理好風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)拓展的關(guān)系。最后，加強(qiáng)業(yè)務(wù)人員的管理。要加強(qiáng)各級管理人員和操作人員管理，組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)，切實(shí)掌握和熟悉本部門、本崗位的制度規(guī)定、操作流程及風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)，使全體員工切實(shí)掌握重點(diǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、控制措施，增強(qiáng)自覺執(zhí)行內(nèi)控制度的責(zé)任感。

4.差別管理、區(qū)別對待。

其一，針對不同的地區(qū)和行業(yè)實(shí)施差異化信貸政策。我國地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡，行業(yè)管理政策不同，在信貸資源有限的情況下，由于各級銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平高低不同，應(yīng)根據(jù)不同的地區(qū)和行業(yè)實(shí)行差別的信貸政策，并根據(jù)地區(qū)和行業(yè)差異采取不同的授權(quán)、授信制度來調(diào)整和防控信用風(fēng)險(xiǎn)。其二，派駐風(fēng)險(xiǎn)管理部門或官員。我國商業(yè)銀行在總行集團(tuán)總部應(yīng)設(shè)立執(zhí)行董事級別的首席風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行官來獨(dú)立的履行全面風(fēng)險(xiǎn)管理和控制職能。并且，由集團(tuán)總部向全國各分支機(jī)構(gòu)派駐風(fēng)險(xiǎn)管理部門或風(fēng)險(xiǎn)管理官員，接受集團(tuán)總部的垂直領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行總部的指令，履行風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督職責(zé)。其三，風(fēng)險(xiǎn)審批部門應(yīng)設(shè)在上級分行，不受同級銀行機(jī)構(gòu)管理如對企業(yè)客戶評級授信的部門應(yīng)設(shè)在一級分行以上，以免對企業(yè)貸款評級、授信和審批貸款時(shí)受同級基層行領(lǐng)導(dǎo)的行政干預(yù)，容易發(fā)生和造成貸款風(fēng)險(xiǎn)。

5.加強(qiáng)征信和中介機(jī)構(gòu)體系建設(shè)是實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的必備條件。

目前，我國的征信體系建設(shè)雖比改革開放前有了長足的發(fā)展，但與一些國外發(fā)達(dá)國家相比，仍存在不小差距，無論在數(shù)量上、還是在服務(wù)效率上都無法滿足國內(nèi)客戶需求。因此，加強(qiáng)我國的信用評級、資產(chǎn)評估、會(huì)計(jì)審計(jì)等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)建設(shè)，提高從業(yè)人員素質(zhì)，強(qiáng)化對社會(huì)服務(wù)體系的監(jiān)管，提升服務(wù)公信力，為我國銀行和客戶提供一個(gè)良好的信用環(huán)境，才能為我國商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

參考文獻(xiàn)：

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第8篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；董事會(huì)責(zé)任

一，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與董事會(huì)的關(guān)系

銀行運(yùn)用的是資金，撬動(dòng)的是信用，經(jīng)營的是風(fēng)險(xiǎn)。因此，風(fēng)險(xiǎn)治理和風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行管理的頭等大事。銀行風(fēng)險(xiǎn)治理的重要性在次貸所引起的全球金融危機(jī)之后日益凸顯出來。金融危機(jī)所暴露的銀行管理一個(gè)重要問題是，受年度業(yè)績壓力、績效考核、薪酬機(jī)制的影響，高級管理層在很多情況下往往過多地追求短期利益-在此情況下，如果董事會(huì)不能代表股東發(fā)揮在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的指導(dǎo)和監(jiān)督作用，股東的長期利益便很難得到保障。金融危機(jī)中很多出現(xiàn)問題銀行，其沒能很好管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的根源之一便是董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)治理中沒有發(fā)揮其最主要的和最終的風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)和監(jiān)督的職責(zé)。因此，建立或完善良好的風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)制，加強(qiáng)、完善和提升董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管控中的作用，是包括中國銀行在內(nèi)的全球金融業(yè)刻不容緩的事情。

1.風(fēng)險(xiǎn)管理與董事會(huì)的關(guān)系

1999年，由英格蘭及威爾士特許會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)(簡稱ICAEW)以尼格爾.特恩布爾維主席的十人工作小組公布的《內(nèi)部控制：綜合準(zhǔn)則董事指南》首次將內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理相提并論，為公司及其董事會(huì)提供了明確、具體、可行性強(qiáng)的內(nèi)部控制指導(dǎo)意見。例如，“風(fēng)險(xiǎn)管理是董事會(huì)的集體責(zé)任……董事會(huì)最終要對內(nèi)部控制負(fù)責(zé)”等。2003年，特雷德韋委員會(huì)了《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架》討論稿，將風(fēng)險(xiǎn)管理定義為：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是由企業(yè)董事會(huì)、管理層和其他員工共同參與的，應(yīng)用于企業(yè)戰(zhàn)略制定和企業(yè)內(nèi)部各層次、部門識(shí)別可能對企業(yè)造成影響的事項(xiàng)，并在其風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍內(nèi)管理風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證的過程。

風(fēng)險(xiǎn)管理做不好，董事會(huì)負(fù)有相當(dāng)大的責(zé)任。2002年美國《財(cái)富》雜志調(diào)查美國企業(yè)失敗的原因，大部分都與董事會(huì)及CEO的決策失誤密切相關(guān)。由此可見，一般企業(yè)中(特別是西方國家)風(fēng)險(xiǎn)管理成為了進(jìn)行公司治理的重要一環(huán)，負(fù)有決策與監(jiān)督職能的董事會(huì)在其中起著提綱挈領(lǐng)的關(guān)鍵作用。

2.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的特殊性

金融機(jī)構(gòu)是風(fēng)險(xiǎn)的“聚居地”，商業(yè)銀行尤為突出。風(fēng)險(xiǎn)管理早已是商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理中的重要部分，滲透入銀行的各個(gè)方面。商業(yè)銀行本身就是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并從風(fēng)險(xiǎn)中獲取收益，同時(shí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)也有損失的可能，所以利益相關(guān)各方的責(zé)任、權(quán)力和利益都包括在風(fēng)險(xiǎn)治理這個(gè)概念里面。

一般地。商業(yè)銀行不但面臨著利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)等市場上普通企業(yè)都將遭遇的風(fēng)險(xiǎn)類型，由于其經(jīng)營貨幣流通的特殊性質(zhì)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)形式表現(xiàn)顯著，歷來是有關(guān)商業(yè)銀行研究的重點(diǎn)。從內(nèi)部機(jī)制上嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的滋生與擴(kuò)散是銀行管理的重要課題，商業(yè)銀行在公司治理方面對風(fēng)險(xiǎn)管理具有相當(dāng)重要的作用。

二、商業(yè)銀行董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任分析

為了同時(shí)在制度與機(jī)制控制、職責(zé)履行上貫徹風(fēng)險(xiǎn)管理，并基于商業(yè)銀行的內(nèi)部治理機(jī)制考慮，筆者認(rèn)為，商業(yè)銀行董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任可以主要從內(nèi)部組織體系與職責(zé)分配兩方面加以實(shí)現(xiàn)。

1.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體制下的組織體系

一個(gè)合理、科學(xué)、風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)控的商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系可以被分為三個(gè)層級：第一層，董事會(huì)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，是風(fēng)險(xiǎn)管理的最高層，制定和處理有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的戰(zhàn)略級事務(wù)，決定和引領(lǐng)管理層和基層的風(fēng)險(xiǎn)管理工作方向-第二層，風(fēng)險(xiǎn)管理部，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)的、獨(dú)立于日常交易管理的實(shí)務(wù)部門，作為專門的組織負(fù)責(zé)具體金融風(fēng)險(xiǎn)管理策略的制定和工作的協(xié)調(diào)、實(shí)施，它的兩個(gè)分部――戰(zhàn)略組和監(jiān)控組，分別負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度、風(fēng)險(xiǎn)度量模型和標(biāo)準(zhǔn)的制定及具體管理實(shí)施，監(jiān)督控制經(jīng)濟(jì)主體內(nèi)部金融風(fēng)險(xiǎn)和評估各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)績等，第三層，業(yè)務(wù)系統(tǒng)，與整個(gè)經(jīng)濟(jì)主體的金融風(fēng)險(xiǎn)管理狀況直接相關(guān)，具體負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理操作，它既與第二層級的風(fēng)險(xiǎn)管理部相獨(dú)立，又與其建立有機(jī)聯(lián)系。執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理不制定的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和策略，并給予支持和協(xié)助，如及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部匯報(bào)、反饋有關(guān)信息等。

2.銀行董事會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任

第9篇：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理范文

【關(guān)鍵詞】基層商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)防控

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)營過程中，由于受到事前無法預(yù)料的情況和不確定因素的影響，使得商業(yè)銀行的經(jīng)營結(jié)果與預(yù)期結(jié)果背離、實(shí)際收益與預(yù)期收益背離，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行蒙受經(jīng)濟(jì)損失的機(jī)會(huì)和可能性。目前，基層商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要分為信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。

近年來，風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為基層商業(yè)銀行管理方面的重中之重，尤其是在金融市場新常態(tài)下，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，既有助于基層商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)并控制風(fēng)險(xiǎn)，又有助于提升核心競爭力，還有助于在激烈的市場競爭中獲取更大的收益，更有助于優(yōu)化市場資源配置。因此，加強(qiáng)對基層商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的深入研究，提高經(jīng)營管理者的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，已經(jīng)成為基層商業(yè)銀行經(jīng)營和發(fā)展的內(nèi)在要求，對于基層商業(yè)銀行的改革和發(fā)展具有重要的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。

一、基層商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中遇到的問題

目前，我國基層商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中仍存在許多不足，風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)更是剛剛起步。

（一）缺乏正確的認(rèn)識(shí)和系統(tǒng)的理念

風(fēng)險(xiǎn)管理是基層商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的重要環(huán)節(jié)，這就要求相關(guān)從業(yè)人員首先要對其有一個(gè)正確的認(rèn)識(shí)，在日常操作過程中要有系統(tǒng)的理念。在銀行的經(jīng)營過程中，風(fēng)險(xiǎn)是不能被消除的，只能對其進(jìn)行全方位的跟蹤和識(shí)別，進(jìn)而防范或者規(guī)避它。但是在我國基層商業(yè)銀行中，對風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)、對其和經(jīng)營管理之間關(guān)系的認(rèn)識(shí)，仍然有不小的差距。一是在具體的風(fēng)險(xiǎn)管理方面，有些商業(yè)銀行不能及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)管理理念，對風(fēng)險(xiǎn)政策的理解和認(rèn)識(shí)不到位，缺乏對其全面性、系統(tǒng)性的認(rèn)識(shí)，仍以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為主，而對市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等重視不夠。二是基層商業(yè)銀行的員工不能正確認(rèn)識(shí)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系，將二者放在對立面，簡單地認(rèn)為少發(fā)展業(yè)務(wù)就可以控制風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致很多該發(fā)展的業(yè)務(wù)發(fā)展不了，反而降低了整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。三是基層商業(yè)銀行缺乏一套完備的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理體系，精細(xì)化管理亟待提升，量化考核缺乏標(biāo)準(zhǔn)。

（二）缺乏專業(yè)的隊(duì)伍和科學(xué)的結(jié)構(gòu)

基層商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要源于貨幣的經(jīng)營以及資金的融通過程之中，具有一定的突發(fā)性和不確定性。因此，要求風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員需要有一定的專業(yè)定性分析判斷能力，同時(shí)也需要具有利用專業(yè)數(shù)量工具進(jìn)行定量計(jì)算分析能力，這就要求從業(yè)人員具備經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)等多學(xué)科知識(shí)技能。雖然部分基層商業(yè)銀行借助社會(huì)上的一些具備極強(qiáng)專業(yè)性的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，但這些第三方機(jī)構(gòu)畢竟是稀缺的，而且其在運(yùn)行機(jī)制方面存在一定的問題。因此，基層商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面急需屬于自己的高素質(zhì)管理團(tuán)隊(duì)。

從組織結(jié)構(gòu)上來看，盡管絕大部分商業(yè)銀行進(jìn)行過風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革以及風(fēng)險(xiǎn)管理組織建設(shè)，但在全面性、獨(dú)立性和集中性上仍存在不少問題。例如，總行層面機(jī)構(gòu)健全，分支行機(jī)構(gòu)缺失，缺乏獨(dú)立性;基層商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)部門分別負(fù)責(zé)自身風(fēng)險(xiǎn)控制，綜合分析控制能力相對弱化;各部門設(shè)置專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，導(dǎo)致其整體專業(yè)性不強(qiáng)。

（三）缺乏先進(jìn)的技術(shù)和完整的體系

盡管國內(nèi)商業(yè)銀行一直在進(jìn)行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評級和管理研究，但與發(fā)達(dá)國家的銀行相比，仍有很大差距。目前，國外銀行采用模型分析風(fēng)險(xiǎn)以及度量風(fēng)險(xiǎn)的做法比較成熟，但在國內(nèi)，基層商業(yè)銀行用這些先進(jìn)模型進(jìn)行測定分析的技術(shù)有待提高。一方面是由于對這些先進(jìn)技術(shù)的掌握不夠成熟，難以準(zhǔn)確判斷損失程度;另一方面是由于這些方法具有局限性，不能全面解決基層行內(nèi)部評價(jià)問題，容易出現(xiàn)偏差甚至錯(cuò)誤。

在技術(shù)缺失的同時(shí)，全面完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系也未真正建立。信貸業(yè)務(wù)方面的借款人未來財(cái)務(wù)情況判斷不準(zhǔn)確、風(fēng)險(xiǎn)評級考慮因素不全面、現(xiàn)金流指標(biāo)判斷不謹(jǐn)慎等問題，非信貸業(yè)務(wù)方面的分類工作粗放、各部門協(xié)調(diào)機(jī)制部完善、監(jiān)督檢查不清等問題，這些都要求我們要健全完整有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

二、提高基層商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平對策

基層商業(yè)銀行通過高效的風(fēng)險(xiǎn)管理可以調(diào)節(jié)和提升風(fēng)險(xiǎn)收益，進(jìn)而提高經(jīng)營績效的獲取。因此，提升基層商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作水品顯得尤為重要。

（一）明確責(zé)任部門，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系

在基層商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，要明確各條線、各部門的職責(zé)，并且要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、風(fēng)險(xiǎn)評估體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督體系。以中國農(nóng)業(yè)銀行朔州市分行為例，該行明確了風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)責(zé)任部門，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理部，在機(jī)關(guān)相關(guān)業(yè)務(wù)部門設(shè)立專職風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，并明確了各自的崗位職責(zé)、各層級工作重點(diǎn)和管理要求。如信貸管理部門對正常、關(guān)注類貸款的監(jiān)測管理負(fù)責(zé);公司業(yè)務(wù)部對法人貸款的資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)責(zé);信貸作業(yè)中心對個(gè)人貸款的資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)責(zé)。通過明確責(zé)任部門，實(shí)行專業(yè)把控。該行建立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)牽頭抓、風(fēng)險(xiǎn)管理部門重點(diǎn)抓、部門風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理配合抓的全方位風(fēng)險(xiǎn)管理體系，形成風(fēng)險(xiǎn)管理合力。

在注重體系完善的同時(shí)，基層商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)條線隊(duì)伍管理，按照工作實(shí)際情況配置一定比例的專職風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，并加強(qiáng)對專業(yè)審批人的考核管理，有效發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)條線作用。

（二）主動(dòng)防控風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

在基層商業(yè)銀行的運(yùn)營過程中，不可避免地會(huì)面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，因此，加強(qiáng)對員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的培養(yǎng)、加強(qiáng)對員工風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的培訓(xùn)，引導(dǎo)全體員工主動(dòng)防控風(fēng)險(xiǎn)，都是十分必要的。面對近年來嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形式，中國農(nóng)業(yè)銀行朔州市分行充分預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)防控工作困難，既防止單一客戶違規(guī)，也提前防范系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)，抓好重點(diǎn)行業(yè)信用管控，前瞻性加強(qiáng)客戶管理，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，重點(diǎn)做好存量客戶的事前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評估，事中的風(fēng)險(xiǎn)控制，及時(shí)退出一些資金使用率低、杠桿率過高、安全邊際小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低的企業(yè)。

基層商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)管理層要率先垂范，用自己的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)來影響員工，做好模范帶頭作用;各層級的員工要理性分析，跟隨風(fēng)險(xiǎn)管理大方向，作出自己的判斷，在日常業(yè)務(wù)中秉持風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)理念。

（三）加強(qiáng)環(huán)節(jié)管理，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程

基層商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本行管理基礎(chǔ)和市場競爭環(huán)境的實(shí)際情況，積極借鑒國內(nèi)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)，差別化地設(shè)置流程，并將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估、管理、監(jiān)督等嵌流程中，使服務(wù)流程逐步接近國際一流銀行水準(zhǔn)。仍以中國農(nóng)業(yè)銀行朔州市分行為例，該行高度重視信貸管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制，在營銷、調(diào)查、管理、用信、貸后等各個(gè)環(huán)節(jié)嚴(yán)格把關(guān)，及時(shí)做好評級、分類和信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作。加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警工作，充分利用各類工具掌握、了解客戶風(fēng)險(xiǎn)信息;加強(qiáng)評級愛管理，根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)變化及時(shí)調(diào)整評級結(jié)果，根據(jù)評級結(jié)果及時(shí)修訂貸后管理方案，采取有效手段降低風(fēng)險(xiǎn)敞口;加強(qiáng)分類管理，嚴(yán)防劣變?yōu)椴涣迹瑢τ谠u級重?fù)旌蟮燃壪逻w的客戶及時(shí)發(fā)起分類，真實(shí)反映資產(chǎn)質(zhì)量。而在非信貸類業(yè)務(wù)中，該行不斷加強(qiáng)柜面操作、印章管理、員工行為排查等重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)的管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的使用率，促進(jìn)全行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、IT風(fēng)險(xiǎn)管控、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量等工作的有效開展。

通過加強(qiáng)流程管理，提升基層商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)流程中的動(dòng)態(tài)平衡，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的回報(bào)能力，構(gòu)筑同業(yè)競爭的比較優(yōu)勢。

（四）強(qiáng)化合規(guī)理念，建立風(fēng)險(xiǎn)防控文化

當(dāng)前，同業(yè)競爭日益加劇，轉(zhuǎn)型改革不斷深化，外部監(jiān)管要求越來越高，面對如此形式，基層商業(yè)銀行必須扎實(shí)強(qiáng)化合規(guī)理念，通過提升員工素質(zhì)來推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。只有建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，才可以提升基層商業(yè)銀行的凝聚力和向心力。同時(shí)，這一措施對于建設(shè)高素質(zhì)、高效率、高增長的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍也有著重要意義。中國農(nóng)業(yè)銀行朔州市分行在大力發(fā)展業(yè)務(wù)的同時(shí)，把合規(guī)操作控制納入各項(xiàng)業(yè)務(wù)具體操作流程中，實(shí)行全方位、全過程監(jiān)控。該行深入培育合規(guī)文化，引導(dǎo)全員牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)全員合規(guī)教育，將風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)和各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作、經(jīng)營管理活動(dòng)相融合，通過領(lǐng)導(dǎo)干部帶頭引領(lǐng)合規(guī)，全體員工全力推進(jìn)合規(guī)的方式，逐步形成了全員、全過程認(rèn)真貫徹落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控要求的氛圍，確保全行風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)在各業(yè)務(wù)條線、各崗位落地。

經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，基層商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作面臨新的難題和考驗(yàn)。作為其生存的命脈，基層商業(yè)銀行只有積極尋找風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的問題并及時(shí)解決，切實(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，才能有利于其健康穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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