風(fēng)險(xiǎn)管理論文精選(九篇)

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第1篇：風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

1.1一般資料

分析研究本院2012年4月~2013年5月實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)管理前后收治的240例擇期手術(shù)治療患者,男140例,女100例,年齡13~73歲,平均年齡(43.0±5.1)歲,所接受手術(shù)治療類(lèi)型：消化道出血、腎結(jié)石、膽結(jié)石、乳腺癌、腸套疊、腸梗阻、結(jié)腸癌、胰腺癌等。

1.2方法

1.2.1建立風(fēng)險(xiǎn)管理小組

醫(yī)護(hù)人員擔(dān)當(dāng)護(hù)理小組組長(zhǎng),建立風(fēng)險(xiǎn)管理小組,小組人員由責(zé)任護(hù)理人員以及護(hù)理組長(zhǎng)等組成,詳細(xì)規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理小組的具體職責(zé),并按照具體內(nèi)容實(shí)施,評(píng)估不良反應(yīng)發(fā)生情況以及工作中存在的問(wèn)題,并進(jìn)行總結(jié)提出相應(yīng)的改善措施。

1.2.2建立完善的護(hù)理管理制度

明確護(hù)理工作中各項(xiàng)制度內(nèi)容,如不良事件發(fā)生后要立即上報(bào),若不然應(yīng)采取強(qiáng)制的懲罰措施；針對(duì)積極上報(bào)者,可采取相應(yīng)的鼓勵(lì)措施,可有效保證風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施,提高風(fēng)險(xiǎn)管理制度實(shí)施效果。

1.2.3提高醫(yī)護(hù)人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

定期組織醫(yī)護(hù)人員進(jìn)行培訓(xùn),并對(duì)醫(yī)護(hù)人員進(jìn)行必要的理論基礎(chǔ)培訓(xùn),鍛煉醫(yī)護(hù)人員的具體實(shí)踐操作水平,增強(qiáng)其責(zé)任感以及法律意識(shí),保證醫(yī)護(hù)人員能熟練相關(guān)業(yè)務(wù)操作。分析近期發(fā)生的醫(yī)療糾紛事件,明確發(fā)生的原因,提出相應(yīng)的防范措施,每個(gè)月組織質(zhì)控小組進(jìn)行巡房檢查,明確患者的具體病情,評(píng)估潛在的護(hù)理風(fēng)險(xiǎn),并對(duì)患者進(jìn)行必要的健康教育,責(zé)任醫(yī)護(hù)人員應(yīng)按照規(guī)范要求對(duì)患者實(shí)施一系列的護(hù)理措施,評(píng)估護(hù)理質(zhì)量,提出對(duì)應(yīng)的改善措施。

1.2.4做好病房護(hù)理工作

為了保證病房護(hù)理安全,可通過(guò)建立醒目的標(biāo)識(shí)牌,提醒患者防滑防燙。監(jiān)控病房的濕度溫度,保證患者處于舒適的病房環(huán)境中,定期對(duì)病房環(huán)境進(jìn)行消毒,保持病房環(huán)境的干凈整潔。醫(yī)護(hù)人員嚴(yán)格遵循病房探視制度,盡量減少探視,保證患者足夠的休息,有利于患者身體健康的早日恢復(fù)。同時(shí)應(yīng)該注意保持病房絕對(duì)的安靜。

1.2.5建立合理的排班制度

根據(jù)醫(yī)護(hù)人員的年資以及護(hù)理技能水平,建立合理的排班制度,針對(duì)人力資源缺乏的班次,醫(yī)護(hù)人員可通過(guò)合理安排,保證在突發(fā)急診以及患者人數(shù)增加下人力資源充分調(diào)動(dòng),保證護(hù)理工作安全順利進(jìn)行,減少醫(yī)療事故發(fā)生。

1.2.6外科手術(shù)管理

在外科手術(shù)治療時(shí)應(yīng)將工作重點(diǎn)放在預(yù)防上,監(jiān)控手術(shù)治療情況,防止手術(shù)意外發(fā)生。術(shù)前有必要與患者進(jìn)行溝通交流,明確患者具體情況并制定合理的護(hù)理方案,術(shù)前詳細(xì)檢查術(shù)中可能會(huì)使用到的儀器,保證儀器的安全無(wú)菌；巡回護(hù)理人員應(yīng)提高儀器的操作水平,仔細(xì)認(rèn)真填寫(xiě)護(hù)理單；嚴(yán)格實(shí)施手術(shù)室質(zhì)量監(jiān)控,組織定期考核調(diào)查,分析手術(shù)室中存在的問(wèn)題,提出改善措施,提高手術(shù)治療以及護(hù)理水平。

1.3統(tǒng)計(jì)學(xué)方法

采用SPSS17.0統(tǒng)計(jì)學(xué)軟件對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)學(xué)分析。計(jì)量資料以均數(shù)±標(biāo)準(zhǔn)差(x-±s)表示,采用t檢驗(yàn)；計(jì)數(shù)資料采用χ2檢驗(yàn)。P<0.05表示差異具有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義。

2結(jié)果

實(shí)施前,護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生17例,所占比例為7.1%,護(hù)理質(zhì)量滿(mǎn)意率為70.8%(170/240),實(shí)施護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理后,護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生5例,所占比例為2.1%,護(hù)理質(zhì)量滿(mǎn)意率為98.8%(237/240),與實(shí)施前相比,護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生率明顯減少,護(hù)理質(zhì)量滿(mǎn)意率明顯提高,組間比較差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義(P<0.05)。

3討論

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會(huì)水平不斷提高,人們對(duì)健康知識(shí)以及法律知識(shí)的認(rèn)知不斷提高。臨床在實(shí)施護(hù)理工作時(shí),為了滿(mǎn)足人們不斷增長(zhǎng)的護(hù)理需求,醫(yī)院對(duì)醫(yī)護(hù)人員提出了更高的護(hù)理要求。醫(yī)護(hù)人員在實(shí)施工作時(shí),進(jìn)一步提高護(hù)理質(zhì)量,減少護(hù)理風(fēng)險(xiǎn),和諧護(hù)患關(guān)系,保證護(hù)理安全是當(dāng)前臨床護(hù)理重點(diǎn)。護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)是指在護(hù)理實(shí)施過(guò)程中,評(píng)估醫(yī)護(hù)人員、患者以及探視人員可能造成的風(fēng)險(xiǎn)事故,提出相應(yīng)的措施改善。風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)為預(yù)防,評(píng)估可能發(fā)生的事故,提出相應(yīng)的處理措施。護(hù)理工作是保證臨床治療順利進(jìn)行的關(guān)鍵,且具有一定的實(shí)施難度以及風(fēng)險(xiǎn),尤其是疾病種類(lèi)多而繁雜的外科科室,則具有更大的護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理,醫(yī)護(hù)人員接受相關(guān)培訓(xùn),提高醫(yī)護(hù)人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí),做好護(hù)患溝通交流,正確患者的支持,有利于患者積極配合治療以及護(hù)理,并針對(duì)護(hù)理工作中存在風(fēng)險(xiǎn)采取對(duì)應(yīng)措施進(jìn)行改善,可有效減少護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生,提高護(hù)理滿(mǎn)意率。本次研究中,實(shí)施后護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率明顯下降,且護(hù)理滿(mǎn)意率明顯提高,比較差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義(P<0.05)。

4總結(jié)

第2篇：風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

分紅保險(xiǎn)自2000年3月在中國(guó)大陸一經(jīng)出現(xiàn)，便得到了迅猛的發(fā)展。據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)最新統(tǒng)計(jì)顯示，2003年一季度，我國(guó)實(shí)現(xiàn)人身險(xiǎn)保費(fèi)收入927.97億元，比上年同期增長(zhǎng)38.34％，其中分紅保險(xiǎn)業(yè)務(wù)同比增長(zhǎng)46.95％，占人身險(xiǎn)保費(fèi)收入的67.04％，在新型產(chǎn)品中占比更是高達(dá)96％。但由于投資環(huán)境、投資收益不理想，目前占據(jù)保費(fèi)收入半壁江山的分紅保險(xiǎn)令壽險(xiǎn)公司處于兩難的境地：如果分紅與承諾的回報(bào)率大相徑庭，可能引發(fā)類(lèi)似“投連險(xiǎn)風(fēng)波”；如果勉強(qiáng)維持高分紅，又勢(shì)必影響保險(xiǎn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。因此，認(rèn)真研究分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品面臨的風(fēng)險(xiǎn)，積極尋求對(duì)策化解潛在風(fēng)險(xiǎn)就顯得十分必要。

一、目前分紅保險(xiǎn)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

1.誤導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)。本來(lái)任何投資都有風(fēng)險(xiǎn)，有沒(méi)有紅利可分都屬正常，但遺憾的是，由于推銷(xiāo)分紅保險(xiǎn)時(shí)出現(xiàn)的誤導(dǎo)宣傳，使投保客戶(hù)的分紅預(yù)期人為拔高，使保險(xiǎn)公司不得不面對(duì)巨大的壓力。具體來(lái)講，主要包括兩方面的誤導(dǎo)：首先是人的誤導(dǎo)。盡管保監(jiān)會(huì)下發(fā)了《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理辦法》，但仍有個(gè)別人為單純追求業(yè)務(wù)發(fā)展，在銷(xiāo)售過(guò)程中，片面擴(kuò)大分紅保險(xiǎn)的投資功能，如承諾高回報(bào)，隱瞞紅利的不確定性等，誤導(dǎo)消費(fèi)者；其次是銀行、郵政在銷(xiāo)售時(shí)的誤導(dǎo)。有的人員混淆保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄的區(qū)別，簡(jiǎn)單地將分紅保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄的收益率相類(lèi)比，把分紅產(chǎn)品的收益率簡(jiǎn)單地列為本金+保底利率+分紅，有的甚至在銀行門(mén)口打出“本金+儲(chǔ)蓄+紅利，一個(gè)都不能少”、“銀行保險(xiǎn)+分紅保險(xiǎn)：客戶(hù)是最大的贏家”等橫幅，使客戶(hù)誤認(rèn)為購(gòu)買(mǎi)分紅保險(xiǎn)相當(dāng)于用保費(fèi)進(jìn)行儲(chǔ)蓄和投資，容易產(chǎn)生“買(mǎi)分紅保險(xiǎn)比儲(chǔ)蓄合算”的誤解。同時(shí)，不能排除部分單位受經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)使對(duì)客戶(hù)夸大回報(bào)率的現(xiàn)象。

2.成本風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)中的“費(fèi)差損”風(fēng)險(xiǎn)。壽險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用主要由營(yíng)業(yè)費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)、傭金組成，目前在各保險(xiǎn)公司投資收益大幅下降的同時(shí)，經(jīng)營(yíng)費(fèi)用卻呈上漲之勢(shì)。據(jù)有關(guān)報(bào)道，2002年我國(guó)保險(xiǎn)公司的營(yíng)業(yè)費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)、傭金同比分別增長(zhǎng)了67.45％、212.99％、28.92％。這是由于一方面，部分分紅產(chǎn)品主要通過(guò)銀行、郵政等中介機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售，隨著銀行保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，保險(xiǎn)公司付給銀行等中介機(jī)構(gòu)的手續(xù)費(fèi)有不斷攀升的趨勢(shì)，如果不及時(shí)得以規(guī)范，一旦手續(xù)費(fèi)超過(guò)了當(dāng)初定價(jià)時(shí)的費(fèi)用范圍，就有可能造成該險(xiǎn)種的費(fèi)差損。另一方面，保險(xiǎn)公司為了搶占市場(chǎng)份額，不斷擴(kuò)大保費(fèi)規(guī)模，采取各種措施激勵(lì)營(yíng)銷(xiāo)員，進(jìn)行各種業(yè)務(wù)競(jìng)賽，大規(guī)模的廣告宣傳，有的公司還采取了有獎(jiǎng)銷(xiāo)售等方式，這些都會(huì)導(dǎo)致公司的銷(xiāo)售成本增加，額外增加了保險(xiǎn)公司的費(fèi)用支出，有的公司甚至用其它險(xiǎn)種的費(fèi)差益來(lái)彌補(bǔ)分紅險(xiǎn)種的費(fèi)差損，長(zhǎng)期以往，勢(shì)必影響到保險(xiǎn)公司的償付能力，危及保險(xiǎn)公司的正常經(jīng)營(yíng)發(fā)展。

3.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。從銷(xiāo)售情況看，有的公司在分紅險(xiǎn)保費(fèi)收入中某一較短期限的保單所占比重高達(dá)90％以上，大大超出了正常范圍。究其原因，主要是在發(fā)展的過(guò)程中這些保險(xiǎn)公司為搶占市場(chǎng)份額，追求保費(fèi)規(guī)模所致，沒(méi)有很好的處理速度與結(jié)構(gòu)、質(zhì)量、效益的關(guān)系問(wèn)題，導(dǎo)致公司的粗放式經(jīng)營(yíng)，一旦保險(xiǎn)市場(chǎng)相對(duì)飽和，保費(fèi)收入的增長(zhǎng)不能達(dá)到相應(yīng)的速度，將會(huì)出現(xiàn)公司現(xiàn)金流不暢，滿(mǎn)期給付困難的問(wèn)題。另外，從退保的角度分析，如果分紅結(jié)果不理想，客戶(hù)會(huì)因?yàn)閷?shí)際分得紅利與其預(yù)期收益相差過(guò)大，造成客戶(hù)失去對(duì)分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品的信心，導(dǎo)致客戶(hù)的退保風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，由于分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品的現(xiàn)金價(jià)值一般比別的險(xiǎn)種高，如果隨著國(guó)家宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的好轉(zhuǎn)，如股市等其他投資渠道收益上揚(yáng)時(shí)，許多客戶(hù)可能會(huì)對(duì)分紅結(jié)果不滿(mǎn)意，而為了追求更高收益，他們可能會(huì)通過(guò)退保把資金轉(zhuǎn)移到股市中去。

4.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。分紅保險(xiǎn)的投資收益具有長(zhǎng)期性的特點(diǎn)，但由于目前的保險(xiǎn)市場(chǎng)依然是一個(gè)并不成熟的市場(chǎng)，對(duì)于消費(fèi)者來(lái)說(shuō)，保險(xiǎn)仍然存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱(chēng)性，大部分消費(fèi)者缺乏保險(xiǎn)知識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。客戶(hù)缺乏獨(dú)立理性的分析，懷有投機(jī)心理或從眾心理，導(dǎo)致對(duì)分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品認(rèn)識(shí)或判斷上的錯(cuò)誤，如認(rèn)為購(gòu)買(mǎi)分紅保險(xiǎn)就是為了投資賺錢(qián)，忽視了分紅保險(xiǎn)本質(zhì)上的保障功能，或分紅保險(xiǎn)一定會(huì)有分紅、紅利演示的數(shù)額就是應(yīng)得的紅利等等，基于上述錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，客戶(hù)往往對(duì)分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品抱有較高的心理預(yù)期。而一旦分紅數(shù)額與其預(yù)期有一定差距時(shí)，便容易產(chǎn)生不平衡心理，從而可能導(dǎo)致群體上訪(fǎng)、集體投訴，甚至集體退保等惡性事件的發(fā)生。此外，社會(huì)媒介的負(fù)面宣傳報(bào)導(dǎo)也極易導(dǎo)致分紅險(xiǎn)的外生性風(fēng)險(xiǎn)。在目前的社會(huì)環(huán)境中，消費(fèi)者作為弱勢(shì)群體，在獲取信息渠道狹窄的情況下，往往對(duì)媒體盲目偏信或唯媒體是從。假如媒體的報(bào)道有失偏頗，就可能將事態(tài)引向惡化，對(duì)整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)造成誠(chéng)信危機(jī)，影響保險(xiǎn)業(yè)的穩(wěn)定、健康、快速發(fā)展。

5.對(duì)整個(gè)壽險(xiǎn)市場(chǎng)和公司可持續(xù)發(fā)展的影響。首先，境外分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品的大發(fā)展是在保障型產(chǎn)品基本飽和之后才出現(xiàn)的，而我國(guó)的壽險(xiǎn)市場(chǎng)才剛剛起步，目前我國(guó)居民的保險(xiǎn)密度和保險(xiǎn)深度與發(fā)達(dá)國(guó)家相比仍有巨大的差距，純保障型的傳統(tǒng)保險(xiǎn)其實(shí)仍有很大需求。同時(shí)，國(guó)內(nèi)大多數(shù)的中資保險(xiǎn)公司還停留在粗放型的經(jīng)營(yíng)階段，在資金運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面仍然存在不足，加上投資渠道的狹窄及傳統(tǒng)保險(xiǎn)覆蓋率較低等情況都決定了壽險(xiǎn)產(chǎn)品必然由過(guò)于偏重投資功能向保障功能的理性回歸。其次，從目前的經(jīng)營(yíng)情況來(lái)看，壽險(xiǎn)市場(chǎng)的保費(fèi)結(jié)構(gòu)很不合理。從全國(guó)看，2003年第一季度分紅保險(xiǎn)保費(fèi)已占總保險(xiǎn)費(fèi)收入的67.04％，在新型產(chǎn)品中占比更是高達(dá)96％；分紅產(chǎn)品對(duì)整個(gè)壽險(xiǎn)市場(chǎng)的影響力過(guò)大且具體對(duì)一家保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，分紅保險(xiǎn)的保費(fèi)過(guò)多地集中于一二個(gè)產(chǎn)品上，一旦后續(xù)的產(chǎn)品出現(xiàn)斷層，到期分紅時(shí)很可能導(dǎo)致保險(xiǎn)公司資金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而影響到保險(xiǎn)公司的可持續(xù)發(fā)展。再次，分紅險(xiǎn)保費(fèi)收入的急劇增加，對(duì)保險(xiǎn)資金的運(yùn)用增加了壓力。而在現(xiàn)有的政策條件下，保險(xiǎn)資金運(yùn)用既受制于投資渠道的單一，也受控于尚不成熟的中國(guó)資本市場(chǎng)的波動(dòng)。實(shí)際上，資本市場(chǎng)不完善和民眾風(fēng)險(xiǎn)承受能力較弱的環(huán)境下，過(guò)度經(jīng)營(yíng)投資型產(chǎn)品不僅容易增加經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，而且一旦不能滿(mǎn)足客戶(hù)對(duì)于投資收益的心理預(yù)期，很有可能形成對(duì)整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的信任危機(jī)。

6.投資收益風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在保險(xiǎn)資金運(yùn)用的“利差損”風(fēng)險(xiǎn)。眾所周知，分紅險(xiǎn)等投資性保險(xiǎn)的順利推廣離不開(kāi)發(fā)達(dá)的資本市場(chǎng)的支撐。只有當(dāng)資本交易市場(chǎng)完善、投資渠道暢通、有多樣化的投資產(chǎn)品可供選擇時(shí)，保險(xiǎn)公司才能從投資中獲取既定的收益，保證對(duì)投保人投資利益的兌現(xiàn)。但政府部門(mén)出于安全性考慮，對(duì)保險(xiǎn)資金有較多的限制，目前的保險(xiǎn)資金投資僅限于協(xié)議存款、購(gòu)買(mǎi)投資基金、國(guó)債和金融企業(yè)債券等方面。由于現(xiàn)行的低利率使保險(xiǎn)資金用于存款和投資債券的投資收益很低，因此對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)資金運(yùn)用的最佳渠道是證券投資基金。然而，據(jù)“中國(guó)保險(xiǎn)發(fā)展論壇2003年年會(huì)”透露的消息，2002年中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)飛速發(fā)展，保費(fèi)增長(zhǎng)了近50％，但投資收益率卻連年下降，2001年是4.3％，2002年下降到3.14％。由于2002年國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)均處于低迷狀態(tài)，使保險(xiǎn)行業(yè)用于證券投資基金的收益率為—21.3％，浮虧66.7億元，大大低于2001年通過(guò)基金獲得的20％的收益率。協(xié)議存款利率也由2001年的5％左右下調(diào)至3.4％左右。直至2002年底，全國(guó)保險(xiǎn)資金平均收益率僅為3.14％，連壽險(xiǎn)公司一般演示系統(tǒng)中的低檔收益率都未能達(dá)到。同時(shí)，一方面我國(guó)的相關(guān)政策對(duì)于保險(xiǎn)公司用于投資證券投資基金的資金比例限定在10％—15％，相對(duì)于各壽險(xiǎn)公司龐大的保險(xiǎn)資金而言，這個(gè)比例顯然過(guò)低；在扣除2％—2.5％的保底利率后，可用于分派的紅利金額確實(shí)不容樂(lè)觀(guān)，離客戶(hù)的預(yù)期可能會(huì)有一段距離。換言之，假如保險(xiǎn)公司因其他各種因素考慮動(dòng)用自有資金勉強(qiáng)分紅，勢(shì)必加重利差損的負(fù)擔(dān)，有違當(dāng)初推出分紅險(xiǎn)產(chǎn)品防范利差損風(fēng)險(xiǎn)的初衷，對(duì)保險(xiǎn)公司今后的穩(wěn)健發(fā)展十分不利。

通過(guò)以上分析，我們可以看出，一方面，由于各壽險(xiǎn)公司所推出的分紅產(chǎn)品同質(zhì)性很高，面臨的風(fēng)險(xiǎn)也很類(lèi)似，因而上述六類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)分紅保險(xiǎn)所面臨的共同風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，由于分紅保險(xiǎn)的“紅利”主要來(lái)源于利差、費(fèi)差和死差，而三差中對(duì)利潤(rùn)影響最大的是利差，其次是費(fèi)差，也就是說(shuō)壽險(xiǎn)公司的投資收益和經(jīng)營(yíng)費(fèi)用在紅利分配中起關(guān)鍵作用。

二、保險(xiǎn)公司應(yīng)采取的對(duì)策

風(fēng)險(xiǎn)的存在很可能導(dǎo)致群體性上訪(fǎng)、投訴和退保事件的發(fā)生，從而影響社會(huì)的穩(wěn)定。經(jīng)過(guò)“投連險(xiǎn)風(fēng)波”再到“分紅險(xiǎn)困惑”，各保險(xiǎn)公司必須重新審視和調(diào)整壽險(xiǎn)產(chǎn)品的發(fā)展思路，認(rèn)真分析研究目前分紅保險(xiǎn)中存在的風(fēng)險(xiǎn)，采取多種針對(duì)性措施，未雨綢繆，積極有效地防范和化解分紅保險(xiǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

1.改變管理機(jī)制，轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念。要進(jìn)行根本的產(chǎn)權(quán)制度改革，逐漸打破國(guó)有資產(chǎn)壟斷的局面，引進(jìn)多元化的資本力量。解決了利潤(rùn)目標(biāo)的問(wèn)題也就解決了保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新的動(dòng)機(jī)問(wèn)題。與產(chǎn)權(quán)制度相適應(yīng)，保險(xiǎn)公司也需要將組織結(jié)構(gòu)、考核制度、管理制度、人事制度進(jìn)行深入改革，通過(guò)合資、戰(zhàn)略聯(lián)盟等形式，提高公司自身的經(jīng)營(yíng)能力、資本實(shí)力，以及人才實(shí)力，真正為保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新的數(shù)量和質(zhì)量提供優(yōu)質(zhì)保證；各公司應(yīng)認(rèn)真做好市場(chǎng)調(diào)研，開(kāi)發(fā)滿(mǎn)足人們真實(shí)保險(xiǎn)需求的保險(xiǎn)產(chǎn)品，從而引導(dǎo)市場(chǎng)樹(shù)立正確的保險(xiǎn)觀(guān)念；各公司還應(yīng)切實(shí)轉(zhuǎn)變“跑馬圈地”、過(guò)分強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)份額的經(jīng)營(yíng)理念，建立科學(xué)的核算體系，腳踏實(shí)地，精心經(jīng)營(yíng)，從而擺脫我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)粗放式經(jīng)營(yíng)的模式，在快速發(fā)展的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)速度與結(jié)構(gòu)、質(zhì)量、效益的有機(jī)統(tǒng)一，從而最終樹(shù)立盈利是保險(xiǎn)業(yè)長(zhǎng)期持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)的正確理念。

2.調(diào)整險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)，加快產(chǎn)品創(chuàng)新。就目前的情況看，各壽險(xiǎn)公司的保費(fèi)大量集中于少數(shù)幾個(gè)險(xiǎn)種上，而其他險(xiǎn)種的銷(xiāo)售比例偏低，這也是造成分紅險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的原因之一。對(duì)于任何一個(gè)保險(xiǎn)公司而言，一個(gè)或者是一類(lèi)險(xiǎn)種的保費(fèi)比例過(guò)大，顯然是十分危險(xiǎn)的。一旦沒(méi)有替代性很強(qiáng)的后續(xù)產(chǎn)品連接上，那么保費(fèi)收入就會(huì)波動(dòng)很大，資金流的連續(xù)性會(huì)受到影響，造成到期償付現(xiàn)金流的巨大壓力。所以改善險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)也是保險(xiǎn)公司的當(dāng)務(wù)之急。因而各保險(xiǎn)公司應(yīng)該采取各種措施，堅(jiān)決避免過(guò)度經(jīng)營(yíng)分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品，導(dǎo)致險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)、保費(fèi)結(jié)構(gòu)的不合理，同時(shí)要進(jìn)行新一輪的產(chǎn)品創(chuàng)新，回歸保險(xiǎn)保障功能，開(kāi)發(fā)多元化功能的保險(xiǎn)產(chǎn)品，避免保費(fèi)結(jié)構(gòu)中“一險(xiǎn)獨(dú)大”、經(jīng)營(yíng)過(guò)程中“大起大落”的局面，分散和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

3.積極引導(dǎo)，優(yōu)化產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)。針對(duì)分紅險(xiǎn)目前保費(fèi)分布不均衡的情況，可以采取一定措施優(yōu)化產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)，防范、分散分紅險(xiǎn)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。保費(fèi)大量集中于少數(shù)幾個(gè)險(xiǎn)種或期限分布過(guò)于不均衡將影響到壽險(xiǎn)公司長(zhǎng)期的健康、穩(wěn)定發(fā)展。為了更好的防范風(fēng)險(xiǎn)，在今后的銷(xiāo)售中，各保險(xiǎn)公司應(yīng)該在宣傳、激勵(lì)等多方面對(duì)消費(fèi)者的保險(xiǎn)理念和購(gòu)買(mǎi)行為、銷(xiāo)售人員的銷(xiāo)售行為進(jìn)行正確引導(dǎo)，鼓勵(lì)購(gòu)買(mǎi)或銷(xiāo)售期交或者是長(zhǎng)期性躉交品種，使險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)、保險(xiǎn)期限結(jié)構(gòu)趨于合理，優(yōu)化保險(xiǎn)資金的配比結(jié)構(gòu)，盡量減少潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。

第3篇：風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

1.1方法

1.1.1加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)選派科室的護(hù)理骨干、護(hù)士長(zhǎng)到上級(jí)醫(yī)院學(xué)習(xí)、進(jìn)修。進(jìn)修后，在科室內(nèi)營(yíng)造一種良好的學(xué)習(xí)氛圍，帶動(dòng)護(hù)理人員參與各種學(xué)術(shù)活動(dòng)，并定期開(kāi)展ICU護(hù)理知識(shí)講座，進(jìn)行業(yè)務(wù)知識(shí)及操作技能培訓(xùn)，以提升科室的整體業(yè)務(wù)水平。此外，還要重點(diǎn)對(duì)科室護(hù)理人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培訓(xùn)，讓護(hù)理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的、作用有一個(gè)正確的認(rèn)識(shí)，從而重視風(fēng)險(xiǎn)防范。

1.1.2增強(qiáng)護(hù)理人員工作責(zé)任心定期組織科室護(hù)理人員進(jìn)行法律知識(shí)及風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，以強(qiáng)化護(hù)理人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。每月定期開(kāi)展工作會(huì)議，分析護(hù)理工作中存在的各種不安全隱患，找出產(chǎn)生隱患的根本原因，護(hù)理人員各抒己見(jiàn)，交流、討論相應(yīng)的處理方法，總結(jié)出切實(shí)、有效、可行的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策，并在以后的護(hù)理工作中積極落實(shí)。

1.1.3定期檢查設(shè)備狀態(tài)指派專(zhuān)人管理科室儀器，定期進(jìn)行檢查，并與設(shè)備科人員一同對(duì)設(shè)備進(jìn)行調(diào)試、保養(yǎng)，做好相應(yīng)的記錄，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，要及時(shí)報(bào)告、處理。ICU病房的搶救器械及藥物都要隨用隨補(bǔ)，確保搶救用物隨時(shí)處于備用狀態(tài)，外用藥與內(nèi)用藥要分開(kāi)存放，針劑藥物必須與包裝盒標(biāo)簽一致，且標(biāo)識(shí)清晰。根據(jù)設(shè)備操作說(shuō)明書(shū)，制作操作程序卡片，并懸掛在設(shè)備上，以便于護(hù)理人員閱讀。

1.1.4保障夜間護(hù)理安全夜間護(hù)理由高年資護(hù)師、帶教老師、副護(hù)士長(zhǎng)輪流帶班，其負(fù)責(zé)調(diào)配護(hù)理人力資源，協(xié)調(diào)護(hù)患、醫(yī)護(hù)關(guān)系，處理各種突發(fā)事件，組織搶救工作，以保證夜間護(hù)理安全。

1.1.5建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度建立激勵(lì)機(jī)制，激發(fā)護(hù)理人員的工作積極性，推選科室優(yōu)秀人員，如優(yōu)秀帶教老師、優(yōu)秀組長(zhǎng)等，并在物質(zhì)、精神方面予以嘉獎(jiǎng)。建立非懲罰護(hù)理不良事件報(bào)告制度，鼓勵(lì)護(hù)理人員積極報(bào)告不良事件，以便于找出護(hù)理流程中存在的問(wèn)題，并進(jìn)行積極改進(jìn)，以免再次發(fā)生同類(lèi)事件。

1.1.6做好護(hù)理記錄管理在發(fā)生護(hù)患糾紛時(shí)，護(hù)理記錄就是最直接的法律證據(jù)。重癥監(jiān)護(hù)病房作為治療、搶救危重患者的主要場(chǎng)所，患者能否得到全面周到的護(hù)理、及時(shí)的搶救，都將直接關(guān)系到患者的預(yù)后及生命安全，若護(hù)理記錄不完全，在發(fā)生護(hù)患糾紛時(shí)，就難以舉證。所以，ICU護(hù)理人員必須對(duì)每一項(xiàng)護(hù)理、治療操作做好記錄，包括患者的用藥時(shí)間、病情變化、療效觀(guān)察等情況。

1.2評(píng)價(jià)指標(biāo)

在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理前后，對(duì)ICU護(hù)理人員的護(hù)理質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括應(yīng)急能力、責(zé)任心、溝通能力、服務(wù)態(tài)度、文書(shū)書(shū)寫(xiě)、護(hù)理操作6項(xiàng)，單項(xiàng)滿(mǎn)分100分。使用我院自制的患者滿(mǎn)意度調(diào)查表，調(diào)查患者的護(hù)理滿(mǎn)意度情況。

1.3統(tǒng)計(jì)學(xué)方法

采用軟件SPSS18.0處理本次研究數(shù)據(jù)，計(jì)量、計(jì)數(shù)資料比較分別采用t檢驗(yàn)和χ2檢驗(yàn)，P＜0.05表示差異有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義。

2結(jié)果

實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理后的各項(xiàng)護(hù)理質(zhì)量（應(yīng)急能力、責(zé)任心、溝通能力、服務(wù)態(tài)度、文書(shū)書(shū)寫(xiě)規(guī)范、護(hù)理操作熟練）評(píng)分，均顯著高于實(shí)施前，差異具有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P＜0.05）。詳見(jiàn)表1。觀(guān)察組有78例患者對(duì)護(hù)理工作滿(mǎn)意，滿(mǎn)意度為97.5%，對(duì)照組有61例患者滿(mǎn)意，滿(mǎn)意度為76.3%，組間比較，差異具有統(tǒng)計(jì)學(xué)意義（P＜0.05）。

3討論

第4篇：風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

良好的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部環(huán)境是知識(shí)鏈主體認(rèn)識(shí)和對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。知識(shí)鏈的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部環(huán)境受知識(shí)鏈各主體的歷史和文化的影響，它包括知識(shí)鏈各主體的價(jià)值觀(guān)、思維模式和行為方式，也包括主體管理風(fēng)險(xiǎn)的理念、態(tài)度，以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、處理方式等。知識(shí)鏈?zhǔn)且粋€(gè)多組織聯(lián)合體，各主體的價(jià)值觀(guān)、思維模式、行為方式以及其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、認(rèn)識(shí)都不同，因此，在營(yíng)造知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境中，要綜合考慮各主體的歷史和文化，承認(rèn)各主體風(fēng)險(xiǎn)管理理念、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范方式等方面的差異，在差異中找出各方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理念、認(rèn)識(shí)和防范的交集，在交集中形成知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境。這種形式的知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境，能夠得到不同主體的認(rèn)同和遵循，保證知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)防范的協(xié)同性，促進(jìn)知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理理念在各主體之間的均衡接受，從而促進(jìn)知識(shí)鏈各主體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的一致識(shí)別和管理。知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境受知識(shí)鏈各主體歷史和文化的影響，反過(guò)來(lái)，知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境又影響各主體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、認(rèn)識(shí)和行為方式，有助于維持各主體對(duì)知識(shí)鏈所面臨風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)一認(rèn)識(shí)和識(shí)別，從而有助于知識(shí)鏈對(duì)不利于知識(shí)轉(zhuǎn)化的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)和防范，維持知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化的有效進(jìn)行。

2設(shè)定有助于知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)對(duì)知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化的速率和效率具有重要影響，風(fēng)險(xiǎn)加大知識(shí)鏈知識(shí)成功轉(zhuǎn)化為科技成果的難度，重大的風(fēng)險(xiǎn)甚至可以導(dǎo)致知識(shí)鏈解體。確定目標(biāo)是有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的前提。知識(shí)鏈的目標(biāo)是戰(zhàn)略制定的指南，戰(zhàn)略是目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的保證，因此，知識(shí)鏈在制定知識(shí)轉(zhuǎn)化戰(zhàn)略時(shí)，要充分考慮到戰(zhàn)略制定、實(shí)施和評(píng)價(jià)過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，分析這些風(fēng)險(xiǎn)的影響和破壞程度，以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理和防范。一旦知識(shí)轉(zhuǎn)化戰(zhàn)略形成，那么知識(shí)鏈各主體便會(huì)圍繞知識(shí)轉(zhuǎn)化戰(zhàn)略和目標(biāo)武裝自己，優(yōu)化配置資源，促進(jìn)知識(shí)流動(dòng)、交互學(xué)習(xí)和知識(shí)共享，以具備實(shí)施戰(zhàn)略和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的包括風(fēng)險(xiǎn)管理能力在內(nèi)的所有能力。在知識(shí)轉(zhuǎn)化戰(zhàn)略實(shí)施和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過(guò)程中，知識(shí)鏈各主體應(yīng)該制定一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理策略或風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)供知識(shí)鏈各主體學(xué)習(xí)和分享，如果知識(shí)鏈內(nèi)部一主體遇到了其他主體曾經(jīng)遇到的風(fēng)險(xiǎn)，就可以借鑒其他主體消除風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)和策略來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)，大大減少了處理風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)間，節(jié)約防范風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用和降低風(fēng)險(xiǎn)的破壞程度。由此可以看出，知識(shí)鏈的風(fēng)險(xiǎn)管理是目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的保證，同時(shí)，目標(biāo)也賦予了知識(shí)鏈各主體防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。在目標(biāo)的設(shè)定過(guò)程中，一定要考慮知識(shí)鏈各主體的能力和風(fēng)險(xiǎn)容量，要做到目標(biāo)與主體能力和知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)容量相協(xié)調(diào)。目標(biāo)和能力不協(xié)調(diào)會(huì)導(dǎo)致面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)鏈無(wú)法控制，目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)容量不協(xié)調(diào)會(huì)導(dǎo)致知識(shí)鏈承受更多的風(fēng)險(xiǎn)，以致阻礙目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化難以進(jìn)行。

3正確識(shí)別知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化活動(dòng)事項(xiàng)里的風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)

事項(xiàng)是影響知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化戰(zhàn)略實(shí)施和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種內(nèi)外因素，其可能帶來(lái)積極的影響也可能帶來(lái)消極的影響，具有積極影響的事項(xiàng)是知識(shí)鏈的知識(shí)轉(zhuǎn)化機(jī)會(huì)，具有消極影響的事項(xiàng)是知識(shí)鏈的知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)。知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化過(guò)程中的事項(xiàng)也是具有不確定性的，其帶來(lái)的影響同樣具有不確定性。因此，要正確地識(shí)別事項(xiàng)里潛在的知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)。正確識(shí)別事項(xiàng)的知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)，要求知識(shí)鏈要正確面對(duì)每一個(gè)事項(xiàng)，關(guān)注該事項(xiàng)對(duì)知識(shí)鏈帶來(lái)的影響。但是事項(xiàng)有的明顯，有的隱晦，其產(chǎn)生的影響有的微不足道，有的又意義重大，因此為了避免資源的浪費(fèi)和節(jié)約識(shí)別成本，可以采取一定的措施和機(jī)制，判斷和評(píng)估事項(xiàng)發(fā)生的可能性和即將帶來(lái)的影響大小。針對(duì)那些對(duì)知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化不起作用或影響甚微的事項(xiàng)，采取忽略或回避的方式；針對(duì)那些對(duì)知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化具有重大作用或顯著影響的事項(xiàng)，集中精力處理或解決。在事項(xiàng)評(píng)估中，也要準(zhǔn)確地判斷出事項(xiàng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)，從而做好對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施，同時(shí)把握住有利于知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化的機(jī)會(huì)。另外，還需要選擇識(shí)別事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)的工具和方法，可以通過(guò)各主體之間定期舉行研討會(huì)，來(lái)共享事項(xiàng)識(shí)別的經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)和工具；也可以采用統(tǒng)計(jì)的方法搜集有關(guān)事項(xiàng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)；也可以建立數(shù)學(xué)模型去預(yù)測(cè)事項(xiàng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)的概率和大小，等等。

4建立知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系

知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，也是風(fēng)險(xiǎn)防范措施是否實(shí)施的標(biāo)準(zhǔn)。知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是在全面識(shí)別知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)及來(lái)源的基礎(chǔ)上，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率、破壞程度、可能造成的損失、不可控程度和預(yù)計(jì)防控費(fèi)用支出5方面對(duì)知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的綜合評(píng)估，評(píng)估結(jié)果可以作為是否采取措施對(duì)知識(shí)轉(zhuǎn)化過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范的標(biāo)準(zhǔn)。在評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，有的風(fēng)險(xiǎn)可以根據(jù)知識(shí)鏈各主體的經(jīng)歷和知識(shí)鏈的知識(shí)轉(zhuǎn)化過(guò)程加以確定，這些已知的風(fēng)險(xiǎn)可以采用一定的方法進(jìn)行評(píng)估。但是，知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化過(guò)程中還有一些不確定性的事項(xiàng)，這些事項(xiàng)也存在風(fēng)險(xiǎn)，那么針對(duì)這些未知的、不確定的風(fēng)險(xiǎn)，要加以預(yù)測(cè)和評(píng)估，力爭(zhēng)對(duì)未知風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)臨有所準(zhǔn)備，并采取預(yù)防措施以減小、回避或消除這些未知風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化的順利進(jìn)行。

5制定知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略

知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的制定是建立在知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基礎(chǔ)上的，根據(jù)知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估結(jié)果選擇適當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的策略有回避、分擔(dān)、降低和承受4種。如，知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化的新科技成果，根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研或反饋結(jié)果，這類(lèi)新成果受歡迎的程度和接受程度都較低，如果執(zhí)意要將該成果開(kāi)發(fā)出來(lái)投入市場(chǎng)，那么將面臨市場(chǎng)匱乏、產(chǎn)品滯銷(xiāo)的風(fēng)險(xiǎn)，面對(duì)這樣的風(fēng)險(xiǎn)，果斷采用回避的策略來(lái)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，即，退出會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)，在知識(shí)轉(zhuǎn)化之初預(yù)防轉(zhuǎn)化成果的低接受率，減少知識(shí)轉(zhuǎn)化的成本和失敗率。再如，知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化的新成果，其市場(chǎng)反饋不明朗，但又有盈利的可能性，風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)共存，那么，為了把握住機(jī)會(huì)同時(shí)避免風(fēng)險(xiǎn)，可以向外尋找成果開(kāi)發(fā)或銷(xiāo)售的合作者，通過(guò)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的方式來(lái)降低知識(shí)鏈單獨(dú)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損害的局面；或?yàn)樾鲁晒拈_(kāi)發(fā)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)等分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的策略，通過(guò)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的方式讓他人承擔(dān)一部分風(fēng)險(xiǎn)，以減小風(fēng)險(xiǎn)對(duì)知識(shí)鏈的危害。如果面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法回避，也無(wú)人分擔(dān)，那么只能采取降低風(fēng)險(xiǎn)和承受風(fēng)險(xiǎn)的策略，即采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)的可能性或影響，或不采取任何措施去干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)的可能性或影響，這是一般應(yīng)對(duì)大多數(shù)可控風(fēng)險(xiǎn)和不可控風(fēng)險(xiǎn)所采取的策略。風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略制定應(yīng)該從整個(gè)知識(shí)鏈的角度去考慮，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的制定應(yīng)該由下而上，從部門(mén)到主體，再到知識(shí)鏈。知識(shí)鏈各主體首先從主體內(nèi)部各部門(mén)、業(yè)務(wù)單元、職能機(jī)構(gòu)的角度去認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，讓部門(mén)責(zé)任人對(duì)本單元的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行復(fù)合評(píng)估，以反映該單元與知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定。通過(guò)對(duì)知識(shí)鏈主體內(nèi)部各部門(mén)、各單元風(fēng)險(xiǎn)的了解，知識(shí)鏈主體高層管理從整個(gè)組織角度出發(fā)，采用組合觀(guān)的方式來(lái)確定主體的風(fēng)險(xiǎn)是否與知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化要求、戰(zhàn)略和目標(biāo)相符合，各單元、各部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)放大到組織層面有可能變得更有威脅，也有可能對(duì)組織沒(méi)有任何影響，因此，為了使知識(shí)鏈將風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)容量?jī)?nèi)，各主體必須對(duì)該主體的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)和評(píng)估，篩選出對(duì)知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化有較大影響的風(fēng)險(xiǎn)。這樣，就從各主體了解到的實(shí)施知識(shí)轉(zhuǎn)化活動(dòng)所遇到的風(fēng)險(xiǎn)，上升為知識(shí)鏈合作實(shí)施知識(shí)轉(zhuǎn)化活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，并參考主體防范風(fēng)險(xiǎn)的方法制定知識(shí)鏈的知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

6開(kāi)展知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)

知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)是確保知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略得以有效實(shí)施的一系列政策和程序等活動(dòng)。知識(shí)鏈的知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)貫穿于整個(gè)知識(shí)轉(zhuǎn)化活動(dòng)過(guò)程中，遍布知識(shí)鏈各主體以及主體內(nèi)部的各個(gè)層級(jí)。在知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)中，有時(shí)一項(xiàng)單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)可以應(yīng)對(duì)多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的可能性或影響；有時(shí)一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)則需要進(jìn)行多項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)以降低或減小風(fēng)險(xiǎn)的可能性或影響。一些情況下，應(yīng)該做到現(xiàn)有的控制活動(dòng)足以確保新的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)得以有效執(zhí)行。知識(shí)鏈的知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)是知識(shí)鏈致力于實(shí)現(xiàn)其知識(shí)轉(zhuǎn)化目標(biāo)過(guò)程的一個(gè)重要部分，包括驗(yàn)證、批準(zhǔn)、授權(quán)、經(jīng)營(yíng)能力評(píng)價(jià)、資格審查、資產(chǎn)安全以及職責(zé)分離等一系列有助于確保知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略得以實(shí)施的活動(dòng)。知識(shí)鏈的知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)一般包括兩個(gè)要素：一是，根據(jù)知識(shí)鏈所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及環(huán)境制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策；二是，為了政策的有效實(shí)施而制定的相關(guān)執(zhí)行程序。政策制定來(lái)源于知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)的大小、發(fā)生概率、波及范圍和危害程度，要綜合考慮到知識(shí)鏈政策制定的環(huán)境、資源和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，通過(guò)仔細(xì)地分析、評(píng)估制定與知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力相適應(yīng)的知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)控制政策，并保證制定出的政策會(huì)被仔細(xì)地、有意識(shí)地和一貫地執(zhí)行。另外政策的執(zhí)行要按照一定的程序，才能保證政策實(shí)施和貫徹到位。

7促進(jìn)知識(shí)鏈信息的溝通

知識(shí)鏈信息的溝通是知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，是知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施有效的重要保證。無(wú)論是營(yíng)造有利于風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部環(huán)境，設(shè)定有助于風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，正確識(shí)別事項(xiàng)里的風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)，或是建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，開(kāi)展知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)等都需要知識(shí)鏈主體之間信息的良好溝通。溝通一旦出現(xiàn)障礙，各方的利益和意見(jiàn)將得不到有效的表達(dá)，那么，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、評(píng)估和應(yīng)對(duì)策略的制定就會(huì)出現(xiàn)偏差，不僅增加風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施成本，而且其實(shí)施結(jié)果也不一定有效，嚴(yán)重阻礙了知識(shí)鏈的知識(shí)轉(zhuǎn)化順利進(jìn)行。為促進(jìn)知識(shí)鏈信息的良好溝通，知識(shí)鏈各主體要公開(kāi)自己的信息，或者及時(shí)地傳遞和有利于風(fēng)險(xiǎn)管理的有效信息。建議依托網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和信息通訊技術(shù)的信息溝通平臺(tái)，保證信息及時(shí)、高效和準(zhǔn)確地傳達(dá)，以保證知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)解決，減少知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率或破壞程度。充分利用各主體的社會(huì)資本搜集一切有關(guān)知識(shí)鏈即將或已經(jīng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)信息和策略，保證知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)的順利應(yīng)對(duì)，減少知識(shí)鏈的損失，維持知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化活動(dòng)的正常進(jìn)行。

8對(duì)知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行監(jiān)控

對(duì)知識(shí)鏈的知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行監(jiān)控就是對(duì)知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理的構(gòu)成要素、各環(huán)節(jié)和運(yùn)行狀況進(jìn)行評(píng)估和反饋。這是一個(gè)持續(xù)性的過(guò)程，貫穿于整個(gè)知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，以維持知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理的正常進(jìn)行。由于風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，即使做好了十分完備的知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理，也難免會(huì)遇到新的、未事先預(yù)測(cè)到的風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)這些突如其來(lái)、未先預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)，不能驚慌失措，要沉著應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，審視并及時(shí)修改和完善知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理框架，以維持知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化的有序性。知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)控主要有兩種方式：持續(xù)監(jiān)控或者個(gè)別評(píng)價(jià)。持續(xù)監(jiān)控有利于對(duì)知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理的反復(fù)審視，發(fā)現(xiàn)知識(shí)鏈在知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施中的漏洞，并及時(shí)進(jìn)行彌補(bǔ)和完善。持續(xù)監(jiān)控越頻繁，監(jiān)控有效性越高，知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理越完善。一般情況下，知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理持續(xù)監(jiān)控越頻繁，也就不需要個(gè)別評(píng)價(jià)。但是，為了保證知識(shí)鏈知識(shí)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完整，許多主體盡管有著良好的持續(xù)監(jiān)控活動(dòng)，也會(huì)定期對(duì)各主體的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行個(gè)別評(píng)價(jià)。個(gè)別評(píng)價(jià)是持續(xù)監(jiān)控的補(bǔ)充和輔助，有時(shí)候個(gè)別評(píng)價(jià)的新思路會(huì)使得知識(shí)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理更加有效，或者更加節(jié)約成本。合理的個(gè)別評(píng)價(jià)要考慮所發(fā)生的變化的性質(zhì)和程度以及它們的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和相關(guān)控制中員工的能力和經(jīng)驗(yàn)，以及持續(xù)監(jiān)控的成效。通常，持續(xù)監(jiān)控和個(gè)別評(píng)價(jià)的結(jié)合會(huì)確保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理在一定時(shí)期內(nèi)保持其高效性。

9總結(jié)

第5篇：風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

1.1人為因素

一是要從思想上進(jìn)行深度教育，通過(guò)不斷學(xué)習(xí)、思考和自我警示，將“安全生產(chǎn)大如天”、“三個(gè)重中之重”“、三點(diǎn)共識(shí)”等安全理念植根于乘務(wù)員腦海深處，從候班-出勤-上車(chē)-運(yùn)行-下車(chē)-退勤，整個(gè)流程都要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)研判，制定安全風(fēng)險(xiǎn)管控措施；二是要從日常發(fā)生的違章違紀(jì)方面問(wèn)題著手，進(jìn)行匯總分析，找出影響安全的風(fēng)險(xiǎn)因素，從而有針對(duì)性的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)研判，制定安全風(fēng)險(xiǎn)管控措施。三是要切實(shí)抓好乘務(wù)員標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)。這是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要任務(wù)，也是鐵路“三化”建設(shè)的重點(diǎn)項(xiàng)目之一。因此保證乘務(wù)員認(rèn)真落實(shí)好標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)和執(zhí)行好規(guī)章制度則是確保行車(chē)安全的重中之重。在實(shí)際的行車(chē)過(guò)程中，一些乘務(wù)員經(jīng)常把自己工作中不好的習(xí)慣當(dāng)成了標(biāo)準(zhǔn)，這也是為什么行管干部天天抓安全，天天有問(wèn)題的原因，也是行車(chē)事故重復(fù)發(fā)生的原因所在。因此，在全面推行安全風(fēng)險(xiǎn)管理中，應(yīng)該不斷要求乘務(wù)員學(xué)習(xí)標(biāo)準(zhǔn)化，作業(yè)過(guò)程標(biāo)準(zhǔn)化，把乘務(wù)員日常的一些習(xí)慣性作業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)闃?biāo)準(zhǔn)化作業(yè)，有效杜絕慣性違章違紀(jì)。

1.2環(huán)境因素

環(huán)境因素就是天氣不良或行車(chē)線(xiàn)路狀況因素。鐵路行車(chē)過(guò)程全天候暴露于自然環(huán)境之下，暴風(fēng)、雨、雪、霜凍、線(xiàn)路塌方、滑坡等風(fēng)險(xiǎn)因素，隨時(shí)都有可能對(duì)鐵路行車(chē)安全造成危害或埋下安全隱患。因此，作為鐵路機(jī)務(wù)部門(mén)，要建立機(jī)車(chē)乘務(wù)員出勤預(yù)想系統(tǒng)。一是出勤前要做好預(yù)想，開(kāi)好小組會(huì)，預(yù)想包括當(dāng)時(shí)當(dāng)?shù)氐奶鞖庖蛩睾途唧w線(xiàn)路狀況因素，每一項(xiàng)都要認(rèn)真分析其風(fēng)險(xiǎn)因素，制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施；二是出勤調(diào)度員要及時(shí)傳達(dá)天氣不良情況下的安全行車(chē)措施和應(yīng)急處置辦法。這樣乘務(wù)員在實(shí)際運(yùn)行中，才能靈活自如的應(yīng)對(duì)變化多端的環(huán)境因素，從而達(dá)到超前防范，確保行車(chē)安全。

1.3管理因素

管理因素主要是對(duì)規(guī)章制度執(zhí)行和上級(jí)指示精神方面。首先，要從制度和管理上將安全風(fēng)險(xiǎn)管理與傳統(tǒng)安全管理區(qū)分開(kāi)，更快更好的去適應(yīng)這種新的管理模式，是值得機(jī)車(chē)乘務(wù)員積極思考和探究的一個(gè)重要問(wèn)題。安全風(fēng)險(xiǎn)管理主要是針對(duì)未知的不安全因素提前進(jìn)行預(yù)測(cè)和控制，強(qiáng)調(diào)問(wèn)題的超前防范。這就要求機(jī)車(chē)乘務(wù)員必須對(duì)執(zhí)乘過(guò)程中的各種不安全因素進(jìn)行深度分析和研究，通過(guò)不斷探索和反思，找出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)行研判，按照“干什么、學(xué)什么；缺什么、補(bǔ)什么；弱什么、強(qiáng)什么”的原則，做到提早預(yù)防、提前防范。其次，要對(duì)管理者或上級(jí)安排和工作要求具體落實(shí)到實(shí)際工作當(dāng)中，不能“左耳進(jìn)，右耳出”，事情發(fā)生了才知道“不聽(tīng)上級(jí)言，吃虧在眼前”，追悔莫及。

1.4素質(zhì)和能力因素

如何全面掌控和消除行車(chē)過(guò)程中的安全風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于機(jī)車(chē)乘務(wù)員來(lái)說(shuō)，實(shí)際上就是自身業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力的問(wèn)題。為此，要通過(guò)不斷提高自身理論水平、實(shí)踐技能和應(yīng)急處置能力，充分掌握基礎(chǔ)規(guī)章制度、安全卡控措施、LKJ操作、非正常行車(chē)辦法、機(jī)車(chē)故障處理等專(zhuān)業(yè)知識(shí)，練就過(guò)硬的技術(shù)本領(lǐng)，消除工作過(guò)程中人員、設(shè)備、環(huán)境三大要素帶來(lái)的安全隱患。這就要求在平時(shí)學(xué)習(xí)不能敷衍了事、參加培訓(xùn)不能走過(guò)場(chǎng)、班前休息不能“偷工減料”、執(zhí)乘過(guò)程不能“開(kāi)小差”，必須以良好的精神狀態(tài)投入運(yùn)輸生產(chǎn)，時(shí)刻緊繃安全這根弦。

2設(shè)備安全方面

設(shè)備安全是保障鐵路行車(chē)安全的物質(zhì)基礎(chǔ)，質(zhì)量良好的設(shè)備，既是安全生產(chǎn)的物質(zhì)基礎(chǔ)，又是行車(chē)的重要保障。風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)包括機(jī)車(chē)走行部裂損脫落、制動(dòng)系統(tǒng)故障、車(chē)頂高壓電器設(shè)備失效、直供電裝置故障、監(jiān)控裝置故障、其他電器線(xiàn)路及安全裝備故障。設(shè)備質(zhì)量的好壞，直接關(guān)系著行車(chē)安全。因此，首先要從設(shè)備質(zhì)量源頭進(jìn)行控制，規(guī)避設(shè)備安全風(fēng)險(xiǎn)，提升設(shè)備質(zhì)量；其次，通過(guò)引進(jìn)新設(shè)備、新技術(shù)，不斷完善對(duì)行車(chē)設(shè)備、列車(chē)運(yùn)行、現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)、外部環(huán)境等關(guān)鍵作業(yè)過(guò)程的動(dòng)態(tài)實(shí)時(shí)檢測(cè)，來(lái)確保行車(chē)安全。目前無(wú)論是電力還是內(nèi)燃機(jī)車(chē)，都不同程度的安裝了一些新技術(shù)設(shè)備，如機(jī)車(chē)防火視頻、6A系統(tǒng)、CIR、LBJ、STP裝置等。對(duì)于機(jī)車(chē)乘務(wù)員保證設(shè)備安全來(lái)說(shuō)，要做到在出庫(kù)前確認(rèn)安全裝備和其他設(shè)備的狀態(tài)良好，并且有檢測(cè)部門(mén)出具的合格證后，方可出庫(kù)。

3勞動(dòng)安全方面

第6篇：風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

關(guān)鍵詞:金融創(chuàng)新;金融風(fēng)險(xiǎn)管理;金融業(yè)務(wù);金融產(chǎn)品

Abstract:TheChinesefinanceopensoutwardcompletelyalready，winningthebankofforeigncapitalandlaunchingtheoverallcooperationandcompetitionswiththeforeigncapitalbank，financialindustrymustfinancialcreativestrengthofenlargement.Thecurrentfinancialinnovationpresentsanewtrendandcharacteristicses：theliberalismthatfinancetakechargeofandinternationalization，financialbusinessdiversification，thefinancetradestheelectronicalandfinancialproductcomplication，financeservicecharacteristicandthefinancinginstitutionturnwithquality.Creativeinthefinanceatthesametime，alsoproducedthelatelyfinancialrisk，tostrengthenthemanagementtothefinancialrisk，guaranteethefinancestability，promotethefinancecreative，raiseinternationalcompetitionabilityoftheChinesefinancialindustry.

Keywords:financecreative;financialrisk;financialriskofmanagement

一前言

20世紀(jì)70年代以來(lái),在世界范圍內(nèi)掀起了金融自由化改革浪潮和金融創(chuàng)新的實(shí)踐,特別是隨著世界經(jīng)濟(jì)的一體化發(fā)展,以及金融市場(chǎng)國(guó)際化的形成和科學(xué)技術(shù)的突飛猛進(jìn),金融創(chuàng)新在世界范圍內(nèi)正形成一股世界性的強(qiáng)大浪潮,沖擊著各國(guó)傳統(tǒng)的金融制度和金融業(yè)務(wù),給世界金融業(yè)的發(fā)展與改革經(jīng)營(yíng)與管理帶來(lái)了極為深刻的影響,與此同時(shí),金融創(chuàng)新也被人們賦予了越來(lái)越豐富的內(nèi)涵而中國(guó)的金融創(chuàng)新是伴隨著20世紀(jì)80年代金融體制改革而開(kāi)始的,在金融不斷突破傳統(tǒng)舊體制,不斷推進(jìn)金融市場(chǎng)化,促進(jìn)金融發(fā)展的改革過(guò)程中,每一步都離不開(kāi)金融的創(chuàng)新,所以,中國(guó)金融改革的過(guò)程實(shí)際是一個(gè)金融不斷創(chuàng)新的過(guò)程

在過(guò)去十年中,中國(guó)金融改革取得了一系列的顯著進(jìn)展:一是匯率并軌,實(shí)現(xiàn)人民幣經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的可兌換,并不斷采取更寬松和更對(duì)稱(chēng)的資本管制措施;二是銀行體系的不良資產(chǎn)情況不斷好轉(zhuǎn),目前已經(jīng)進(jìn)入相對(duì)良性的穩(wěn)健狀態(tài);三是金融機(jī)構(gòu)改制取得突破性進(jìn)展,中資銀行的治理結(jié)構(gòu)在加速完善之中;四是資本市場(chǎng)經(jīng)歷各種波折,重新步入健康發(fā)展軌道;五是伴隨中國(guó)加入WTO承諾的到位,中國(guó)金融體系將全面對(duì)外開(kāi)放,中國(guó)金融體系日益融入全球金融體系以上改革成績(jī)的取得毫無(wú)疑問(wèn)是伴隨著一系列的金融創(chuàng)新成果的情況下取得的,但是,在這些成果背后也帶來(lái)了一些新的金融風(fēng)險(xiǎn),如匯率機(jī)制改革后的今天稍有不慎就會(huì)可能帶來(lái)災(zāi)難性的金融危機(jī),股權(quán)分置改革同樣也面臨著潛在的風(fēng)險(xiǎn)所以說(shuō),金融創(chuàng)新的過(guò)程雖然規(guī)避了風(fēng)險(xiǎn),但同時(shí)也帶來(lái)了新的風(fēng)險(xiǎn),這是不能忽視的

特別是在2006年12月11日,隨著中國(guó)加入WTO五周年后,金融業(yè)全面開(kāi)放的形勢(shì)下,這意味著中國(guó)將更加融入全球化的金融市場(chǎng),中國(guó)經(jīng)濟(jì)金融將全面融入世界經(jīng)濟(jì)金融體系,中資銀行將與外資銀行展開(kāi)全面的合作與競(jìng)爭(zhēng),外資銀行將給中資銀行帶來(lái)巨大的沖擊和挑戰(zhàn),市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將日益加劇加入WTO對(duì)中國(guó)金融創(chuàng)新提出了新的要求,金融創(chuàng)新對(duì)于政府金融機(jī)構(gòu)金融資產(chǎn)管理者以及個(gè)人投資者來(lái)說(shuō)有著更重大的意義

二當(dāng)前中國(guó)金融創(chuàng)新活動(dòng)的特點(diǎn)

創(chuàng)新,通俗地講就是創(chuàng)造與更新,過(guò)去沒(méi)有的東西被創(chuàng)造出來(lái),過(guò)去已有的東西被不斷的更新和完善廣義的金融創(chuàng)新就是為了提高和改善金融資源分配效率,將金融領(lǐng)域內(nèi)部的各種要素進(jìn)行重新組合和創(chuàng)造性的變革所創(chuàng)造和引進(jìn)的新事物,主要是指新的金融制度金融體制金融產(chǎn)品金融技術(shù)金融管理金融業(yè)務(wù)金融機(jī)構(gòu)金融服務(wù)的創(chuàng)新和變革狹義的金融創(chuàng)新主要是指金融工具和金融服務(wù)等業(yè)務(wù)創(chuàng)新,包括:表外業(yè)務(wù),主要是金融衍生交易;技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)性較強(qiáng)的業(yè)務(wù),主要是電子銀行和銀行卡,以及理財(cái)業(yè)務(wù)資產(chǎn)證券化商業(yè)銀行投資設(shè)立基金公司保險(xiǎn)公司等業(yè)務(wù)活動(dòng)

當(dāng)前中國(guó)金融業(yè)已全面對(duì)外開(kāi)放,金融業(yè)加大了金融創(chuàng)新的力度,創(chuàng)新業(yè)務(wù)發(fā)展迅速,金融創(chuàng)新呈現(xiàn)出新的趨勢(shì)和特點(diǎn):

第一,金融監(jiān)管的自由化與國(guó)際化由于金融創(chuàng)新,使當(dāng)前的全球金融監(jiān)管出現(xiàn)自由化傾向,同樣由于金融創(chuàng)新,金融風(fēng)險(xiǎn)在不斷加大,各國(guó)政府的金融監(jiān)管更注重國(guó)際間的協(xié)調(diào)與合作金融業(yè)的全面開(kāi)放加快了金融體制改革的進(jìn)程,外資金融機(jī)構(gòu)廣泛介入我國(guó)金融市場(chǎng),將直接帶來(lái)創(chuàng)新業(yè)務(wù),由此帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)的加劇也將迫使國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)加快創(chuàng)新步伐同時(shí),受?chē)?guó)際金融發(fā)展趨勢(shì)的影響,我國(guó)金融管制必將趨于放松,寬松的外部環(huán)境也將推進(jìn)金融創(chuàng)新的發(fā)展毋庸置疑,在各種因素的共同作用下,我國(guó)金融創(chuàng)新將進(jìn)入一個(gè)發(fā)展期,并將成為推動(dòng)我國(guó)金融發(fā)展的重要力量

第二,金融業(yè)務(wù)多元化隨著2006年金融產(chǎn)品創(chuàng)新的開(kāi)展以及金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)多元化,主要表現(xiàn)為銀證銀保等業(yè)務(wù)領(lǐng)域的交叉銷(xiāo)售,混業(yè)經(jīng)營(yíng)的潮流已經(jīng)顯現(xiàn)出來(lái)當(dāng)前世界各國(guó)金融業(yè)普遍呈現(xiàn)出業(yè)務(wù)多元化的趨勢(shì)據(jù)統(tǒng)計(jì),全球有50多個(gè)國(guó)家允許銀行經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù),30多個(gè)國(guó)家允許銀行經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在我國(guó),商業(yè)銀行通過(guò)組建金融集團(tuán)設(shè)立基金公司以及探索設(shè)立保險(xiǎn)公司,嘗試著銀行資金的跨業(yè)流動(dòng)從2006年以來(lái),工農(nóng)中建交5家銀行相繼提出了設(shè)立保險(xiǎn)公司的意向2005年,開(kāi)發(fā)銀行和建設(shè)銀行開(kāi)展了資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)試點(diǎn)工作,開(kāi)發(fā)銀行已經(jīng)發(fā)行了100億元以公司貸款為支持資產(chǎn)的證券化債券;建行發(fā)行了30.16億元以個(gè)人住房抵押貸款為支持資產(chǎn)的證券化債券銀行適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展的需要,穩(wěn)健探索跨業(yè)經(jīng)營(yíng),拓展了業(yè)務(wù)領(lǐng)域,增強(qiáng)了資金運(yùn)營(yíng)效率和盈利能力探索開(kāi)展多層面多形式的綜合經(jīng)營(yíng)已成為許多銀行的發(fā)展需求

第三,金融活動(dòng)國(guó)際化當(dāng)前,我國(guó)外匯儲(chǔ)備已超過(guò)1萬(wàn)億美元,居民本外幣儲(chǔ)蓄存款也高達(dá)16.66萬(wàn)億元由于國(guó)內(nèi)投資渠道相對(duì)狹窄,同時(shí)面臨流動(dòng)性過(guò)剩且人民幣資本項(xiàng)目尚未實(shí)現(xiàn)完全可兌換,如何為巨額的外匯儲(chǔ)備和居民儲(chǔ)蓄存款尋求投資機(jī)會(huì)以分散風(fēng)險(xiǎn),是我國(guó)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的一個(gè)難點(diǎn)在這種情況下,中資銀行開(kāi)展了代客境外理財(cái)業(yè)務(wù),引導(dǎo)國(guó)內(nèi)資金投向國(guó)外安全穩(wěn)定的金融產(chǎn)品截至目前已有8家中資商業(yè)銀行5家外資銀行內(nèi)地分行獲準(zhǔn)開(kāi)辦了代客境外理財(cái)業(yè)務(wù),這使我國(guó)資本進(jìn)入了國(guó)際市場(chǎng),優(yōu)化了中資銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu),同時(shí),還鍛煉了隊(duì)伍積累了境外投資經(jīng)驗(yàn)隨著我國(guó)銀行業(yè)全面融入國(guó)際金融體系,資本的跨境流動(dòng)必將更加活躍

第四,金融交易電子化現(xiàn)代金融具有時(shí)效性和迅捷性的特點(diǎn),這就要求金融機(jī)構(gòu)必須開(kāi)發(fā)高效安全穩(wěn)定的電子金融服務(wù)平臺(tái)目前,以信息技術(shù)為依托的電子銀行和銀行卡業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展,我國(guó)幾乎所有大中型商業(yè)銀行都開(kāi)辦了電子銀行業(yè)務(wù),2005年交易額達(dá)到了100萬(wàn)億元,已初步形成了以互聯(lián)網(wǎng)電話(huà)和手機(jī)為渠道,包含信息查詢(xún)支付結(jié)算和投資交易等多種功能,覆蓋企業(yè)個(gè)人用戶(hù)的電子銀行網(wǎng)絡(luò)銀行卡作為方便快捷的支付結(jié)算工具,受到金融消費(fèi)者的青睞銀行卡的發(fā)卡量成倍增長(zhǎng),銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)卡量已經(jīng)超過(guò)10億張,信用卡在這幾年也快速增加,已達(dá)5000萬(wàn)張金融服務(wù)電子化程度的不斷提高,不僅有利于降低交易成本便利信息交流與資金融通,更將為金融領(lǐng)域的技術(shù)創(chuàng)新注入新的活力

第五,金融產(chǎn)品復(fù)雜化為了規(guī)避自身風(fēng)險(xiǎn)以及滿(mǎn)足客戶(hù)投資與避險(xiǎn)需求,商業(yè)銀行開(kāi)展了自營(yíng)和代客的衍生品交易業(yè)務(wù)目前,已有62家中外資銀行獲得了衍生品交易資格,2005年,我國(guó)主要商業(yè)銀行衍生產(chǎn)品交易額達(dá)到了14萬(wàn)億元近年來(lái),商業(yè)銀行不斷推出形式多樣的衍生產(chǎn)品,不僅包括期權(quán)期貨和掉期等衍生品工具,還推出了與利率匯率商品價(jià)格和股票指數(shù)掛鉤的結(jié)構(gòu)性票據(jù),以及其他復(fù)合型金融工具這些產(chǎn)品的推出,提升了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力,但是,由于產(chǎn)品結(jié)構(gòu)日益復(fù)雜,潛在風(fēng)險(xiǎn)也不斷增大,這就對(duì)商業(yè)銀行的市場(chǎng)定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管控能力提出了更高的要求

第六,金融服務(wù)個(gè)性化改革開(kāi)放28年來(lái),我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)了快速增長(zhǎng),人民生活水平不斷提高2006年,GDP高達(dá)20萬(wàn)億元,城鎮(zhèn)居民人均收入突破1萬(wàn)元中國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展加速了個(gè)人財(cái)富積累,為商業(yè)銀行開(kāi)展財(cái)富管理提供了廣闊空間目前,我國(guó)商業(yè)銀行已開(kāi)始提供針對(duì)特定客戶(hù)“量身定做”的財(cái)務(wù)規(guī)劃投資分析和私人銀行等個(gè)性化服務(wù)可見(jiàn),金融個(gè)性化服務(wù)將成為未來(lái)金融創(chuàng)新的重要內(nèi)容

第七,金融機(jī)構(gòu)同質(zhì)化由于金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)形式和組織機(jī)構(gòu)上的不斷創(chuàng)新,使得銀行與保險(xiǎn)信托證券等非銀行金融機(jī)構(gòu)之間的職能分工界限逐漸變得越來(lái)越不清楚,各國(guó)的金融機(jī)構(gòu)正由分業(yè)經(jīng)營(yíng)向綜合化方向發(fā)展

三金融創(chuàng)新活動(dòng)中金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)

金融創(chuàng)新具有轉(zhuǎn)移和分散金融風(fēng)險(xiǎn)的功能,例如,衍生金融工具的創(chuàng)新以及當(dāng)前正在實(shí)行的住房抵押貸款支撐的證券化就是為了更好的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的需要,提高資本的運(yùn)營(yíng)效率但是,金融創(chuàng)新卻無(wú)法消除整體風(fēng)險(xiǎn),而只是分散和轉(zhuǎn)移了個(gè)別風(fēng)險(xiǎn),所以,金融創(chuàng)新只是在微觀(guān)上降低了風(fēng)險(xiǎn)，在宏觀(guān)上卻是將風(fēng)險(xiǎn)從風(fēng)險(xiǎn)回避者轉(zhuǎn)移給風(fēng)險(xiǎn)偏好者,以新的方式重新組合,金融體系的總體風(fēng)險(xiǎn)并未因此而減少而且在當(dāng)前的金融創(chuàng)新活動(dòng)中還產(chǎn)生了新的金融風(fēng)險(xiǎn),以前的金融風(fēng)險(xiǎn)還是初級(jí)的幼稚的,但是,隨著金融業(yè)的全面開(kāi)放和金融創(chuàng)新的發(fā)展,未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)是集成的相互作用的更加復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)具體表現(xiàn)為:

第一,金融創(chuàng)新增加了金融業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)金融創(chuàng)新之后,各機(jī)構(gòu)間交往越來(lái)越密切,形成了以資金聯(lián)系為基礎(chǔ)的伙伴關(guān)系,表現(xiàn)出很強(qiáng)的相關(guān)性這樣,任何一個(gè)部門(mén)出現(xiàn)問(wèn)題都將迅速波及其伙伴,產(chǎn)生“多米諾骨牌”效應(yīng),從而影響整個(gè)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性1997年,從泰國(guó)開(kāi)始的金融風(fēng)暴迅速席卷東南亞國(guó)家,連日本韓國(guó)也未能幸免于難,這充分顯示了“伙伴風(fēng)險(xiǎn)”巨大的危害同時(shí),大規(guī)模的金融電子創(chuàng)新,在提高金融活動(dòng)效率的同時(shí),也伴生出新型的電子風(fēng)險(xiǎn),如計(jì)算機(jī)病毒電子犯罪網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題等電子風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性特征,隨著金融電子化的推進(jìn)不斷增加,這種新型的風(fēng)險(xiǎn)具有巨大的破壞力最后,在當(dāng)代金融創(chuàng)新中,一大批高收益和高風(fēng)險(xiǎn)并存的新型金融工具和金融交易應(yīng)運(yùn)而生,如股票指數(shù)交易期權(quán)期貨交易等衍生工具的虛擬性特性使金融市場(chǎng)成為一個(gè)充滿(mǎn)不確定的市場(chǎng)根據(jù)現(xiàn)資理論,衍生市場(chǎng)其價(jià)格的高低往往取決于投資者對(duì)未來(lái)價(jià)格的預(yù)期當(dāng)一種金融產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生波動(dòng)時(shí),價(jià)格越是上漲,越是有人由于價(jià)格上漲的預(yù)期而入市投機(jī),從而產(chǎn)生所謂的“羊群”效應(yīng),出現(xiàn)虛擬資本市場(chǎng)價(jià)格數(shù)倍數(shù)十倍于原生資本市場(chǎng)價(jià)格而膨脹的現(xiàn)象這種泡沫膨脹和過(guò)度投機(jī)造成金融資產(chǎn)價(jià)格失真,一旦消腫必然導(dǎo)致價(jià)格狂跌,引起金融動(dòng)蕩,增大整個(gè)金融體系的風(fēng)險(xiǎn),也是金融危機(jī)發(fā)生的直接誘因

第二,金融創(chuàng)新增加了金融業(yè)的表外風(fēng)險(xiǎn)即沒(méi)有在資金平衡表中得到反映而又可能轉(zhuǎn)化為銀行真實(shí)負(fù)債的業(yè)務(wù)或交易行為可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)隨著表外業(yè)務(wù)的開(kāi)展及規(guī)模的增大,金融企業(yè)的表外風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)都可能轉(zhuǎn)化成真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)金融創(chuàng)新中涌現(xiàn)出諸多新型表外業(yè)務(wù),如貸款承諾借款擔(dān)保備用信用證等這些經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目都不表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi),業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)銀行并無(wú)資金外借,但銀行承擔(dān)了潛在風(fēng)險(xiǎn),這些潛在風(fēng)險(xiǎn)一旦轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn),將給金融機(jī)構(gòu)造成巨大損失所以,表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)也成為金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源

第三,金融創(chuàng)新增加了金融業(yè)的脆弱性金融市場(chǎng)國(guó)際化和自由化進(jìn)程加深后,外資可能大量流入該國(guó)銀行體系,促使銀行資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模快速擴(kuò)張,尤其是銀行的對(duì)外負(fù)債增長(zhǎng)更為顯著在一些國(guó)家,以銀行對(duì)外負(fù)債形式流入的資金絕大多數(shù)投資于國(guó)內(nèi)市場(chǎng),導(dǎo)致銀行體系外幣凈負(fù)債上升特別是當(dāng)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理時(shí),大規(guī)模資本流入使銀行的流動(dòng)性出現(xiàn)大幅度擺動(dòng),銀行貸款膨脹和收縮時(shí)期交替出現(xiàn),引起影響全局的風(fēng)險(xiǎn),甚至導(dǎo)致金融危機(jī)的爆發(fā),金融體系的脆弱性大幅度上升

第四,金融創(chuàng)新增加了金融業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)金融創(chuàng)新使金融機(jī)構(gòu)同質(zhì)化,加劇了金融機(jī)構(gòu)間的競(jìng)爭(zhēng),銀行傳統(tǒng)的存貸利差縮小激烈的競(jìng)爭(zhēng)迫使各金融機(jī)構(gòu)不得不從事高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù),這又導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增加,信用等級(jí)下降近年來(lái),國(guó)際上發(fā)生的大銀行倒閉事件無(wú)不與金融創(chuàng)新有關(guān)

第五,金融創(chuàng)新為金融投機(jī)活動(dòng)提供了新的手段金融創(chuàng)新是一柄“雙刃劍”,既增強(qiáng)了金融市場(chǎng)的流動(dòng)性,提供了新的金融產(chǎn)品,由此也為更大的投機(jī)創(chuàng)造了可能性比如,我國(guó)即將推出的股指期貨,雖然為股市良性發(fā)展有了促進(jìn)作用,但同時(shí)也為投資者提供了新的投機(jī)手段,如果運(yùn)用不當(dāng)也有可能會(huì)帶來(lái)更大的風(fēng)險(xiǎn)

四加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理,促進(jìn)當(dāng)前金融創(chuàng)新

金融創(chuàng)新在給金融業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的同時(shí),也使金融業(yè)面臨一些新的風(fēng)險(xiǎn)因此,金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行金融創(chuàng)新的同時(shí),要提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理能力,特別要注重防范創(chuàng)新過(guò)程中新的風(fēng)險(xiǎn),保證金融穩(wěn)定,提高中國(guó)金融業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力具體措施為:

第一,加強(qiáng)政府部門(mén)的金融監(jiān)管金融監(jiān)管是一國(guó)政府為保證宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)有序進(jìn)行,實(shí)現(xiàn)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)目標(biāo),通過(guò)一定的金融主管機(jī)關(guān),依照法律法規(guī)和一定程序,對(duì)各金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)實(shí)行檢查組織協(xié)調(diào)的過(guò)程按照國(guó)際慣例,從市場(chǎng)準(zhǔn)入市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)市場(chǎng)退出各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行有效性監(jiān)管中國(guó)金融業(yè)已全面對(duì)外開(kāi)放,中資銀行要盡快提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,那么就要加大金融創(chuàng)新的力度,監(jiān)管部門(mén)要積極鼓勵(lì)和支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新,有效地規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新活動(dòng),提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管水平同時(shí),還要進(jìn)一步制定和完善一系列法規(guī)和部門(mén)規(guī)章,創(chuàng)造有利于創(chuàng)新發(fā)展的法制環(huán)境對(duì)于目前正處于成長(zhǎng)階段的金融創(chuàng)新活動(dòng),應(yīng)在控制好風(fēng)險(xiǎn)的前提下簡(jiǎn)化準(zhǔn)入審批程序減少審批環(huán)節(jié)基本原則應(yīng)該是“區(qū)分風(fēng)險(xiǎn),允許探索,加強(qiáng)協(xié)調(diào),逐步理順”要區(qū)分不同新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況,鼓勵(lì)商業(yè)銀行探索新業(yè)務(wù),開(kāi)發(fā)新領(lǐng)域,給予他們?cè)囼?yàn)的機(jī)會(huì)監(jiān)管部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要體現(xiàn)到新業(yè)務(wù)開(kāi)展的具體流程中去,通過(guò)不斷的溝通與協(xié)調(diào),揭示業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),及時(shí)糾偏和糾錯(cuò),促進(jìn)新業(yè)務(wù)走上良性循環(huán)的軌道如果創(chuàng)新業(yè)務(wù)尚未出現(xiàn)就將其扼殺,就永遠(yuǎn)不會(huì)有創(chuàng)新的存在;沒(méi)有創(chuàng)新的出現(xiàn)也就無(wú)法發(fā)展和探索新的監(jiān)管思路和方法,無(wú)法總結(jié)相關(guān)的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn),也就沒(méi)有更高的目標(biāo)引導(dǎo)我們?nèi)W(xué)習(xí)和提高

第二,加強(qiáng)銀行業(yè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理控制能力隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化和匯率形成機(jī)制的改革,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)正日益成為銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一現(xiàn)階段,我國(guó)銀行業(yè)衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力還不高,風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和對(duì)沖手段還較少,大部分銀行缺乏有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理模型,具有現(xiàn)代金融工程知識(shí)的專(zhuān)門(mén)人才更是鳳毛麟角特別是面對(duì)復(fù)雜的金融衍生產(chǎn)品,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理意識(shí)及經(jīng)驗(yàn)更是缺乏因此,如何提高市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管控能力是擺在監(jiān)管部門(mén)和銀行面前亟待解決的問(wèn)題

第三,加強(qiáng)信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理隨著我國(guó)銀行業(yè)信息科技的迅猛發(fā)展,信息技術(shù)在銀行業(yè)發(fā)展中發(fā)揮的作用越來(lái)越重要,信息科技手段的安全性可靠性有效性直接關(guān)系到銀行業(yè)的安全穩(wěn)定和健康發(fā)展在此特別需要強(qiáng)調(diào)的是,目前,許多創(chuàng)新業(yè)務(wù)和產(chǎn)品都以信息技術(shù)為依托,如電子銀行和銀行卡業(yè)務(wù)應(yīng)該說(shuō),目前在電子銀行和銀行卡業(yè)務(wù)上,信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)防范工作得到了一定的重視,但是,信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的防范絕不僅僅局限于特定的業(yè)務(wù)部門(mén),而是涉及到科技服務(wù)部門(mén)科技風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)科技風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)部門(mén)以及任何信息數(shù)據(jù)使用部門(mén)所以,銀行要像重視信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)那樣重視信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

第四,加強(qiáng)金融業(yè)的國(guó)際間合作在復(fù)雜的國(guó)際金融環(huán)境中,一國(guó)控制金融風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)顯得勢(shì)單力薄隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的國(guó)際化和金融衍生業(yè)務(wù)的開(kāi)展,必須進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)際合作,比如,我國(guó)可以與國(guó)外金融衍生交易自律組織簽訂關(guān)于金融衍生市場(chǎng)信息互享的諒解備忘錄,或者與國(guó)外政府簽訂相關(guān)合作監(jiān)管的協(xié)議,還可以參與國(guó)際監(jiān)管組織并且參照其標(biāo)準(zhǔn)制定我國(guó)開(kāi)展金融衍生業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)則,從而達(dá)到全面有效監(jiān)管的目的

第五,加強(qiáng)銀行業(yè)的內(nèi)部治理首先,建立由董事會(huì)高層管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)組成的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)包括要有健全的組織結(jié)構(gòu)恰當(dāng)?shù)穆氊?zé)分離,明確劃分機(jī)構(gòu)內(nèi)部各部門(mén)的職責(zé)和權(quán)限,建立起對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行和控制的適當(dāng)機(jī)構(gòu),在管理人員和執(zhí)行人員間設(shè)定明確的轄屬和報(bào)告關(guān)系,建立嚴(yán)格的授權(quán)和審批制度,對(duì)越權(quán)行為予以嚴(yán)厲處罰;通過(guò)機(jī)構(gòu)的各個(gè)有機(jī)組成部分實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制,督促穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)方針的貫徹實(shí)施其次,要加強(qiáng)內(nèi)部信息的透明度，強(qiáng)化信息公開(kāi)制度,主動(dòng)接受外界的監(jiān)督通過(guò)建立獨(dú)立的會(huì)計(jì)及核算體系,對(duì)所有的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行及時(shí)完整準(zhǔn)確的記錄,會(huì)計(jì)報(bào)表一經(jīng)生成,不得更改;杜絕信息獨(dú)占,任何會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)信息都應(yīng)做到分層共有,并在不損害商業(yè)利益的情況下盡可能地公開(kāi)

第六,加強(qiáng)銀行業(yè)資產(chǎn)的管理中國(guó)銀行業(yè)的不良貸款率從20世紀(jì)90年代以來(lái),不良貸款率一直居高不下,已成為中國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)的代名詞這幾年通過(guò)清收剝離盤(pán)活核呆等各種辦法,不良貸款率由以前的50%已降至今天的不足10%,為中資銀行和國(guó)際接軌奠定了基礎(chǔ),為金融創(chuàng)新的更好進(jìn)行創(chuàng)造了條件2007年,隨著農(nóng)行股改上市即將完成,四大商業(yè)銀行即將全部完成股改上市,銀行的公司治理又上一個(gè)臺(tái)階,將為推動(dòng)金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供體制制度保障

總之,金融創(chuàng)新在中國(guó)還是新生事物,它的成長(zhǎng)需要商業(yè)銀行投資者和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的共同推動(dòng)銀行是金融創(chuàng)新的主體,對(duì)創(chuàng)新活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)第一責(zé)任,銀行要建立良好的客戶(hù)關(guān)系,包括建立爭(zhēng)議處理的解決機(jī)制;投資者在享受現(xiàn)代金融服務(wù)的同時(shí),也要遵循“買(mǎi)者自負(fù)”的原則,承擔(dān)決策風(fēng)險(xiǎn);監(jiān)管機(jī)構(gòu)要履行服務(wù)于公共利益的職責(zé),督促商業(yè)銀行向金融投資者充分披露信息,揭示風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)金融投資者合法權(quán)益,同時(shí),建立公平的市場(chǎng)交易規(guī)則,完善法律法規(guī);另外,監(jiān)管機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行還共同承擔(dān)對(duì)投資者教育的責(zé)任,向社會(huì)公眾普及金融知識(shí),增進(jìn)投資者對(duì)金融產(chǎn)品,尤其是對(duì)創(chuàng)新產(chǎn)品收益和風(fēng)險(xiǎn)狀況的了解,提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力

參考文獻(xiàn):

[1]何小鋒,黃嵩.投資銀行學(xué)[M].北京:北京大學(xué)出版社,2002.

[2]鄧長(zhǎng)春.關(guān)于金融創(chuàng)新內(nèi)容的新思考[J].河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)學(xué)報(bào),2000(1).

第7篇：風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

關(guān)鍵詞：醫(yī)院；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)管理

一、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的概念

醫(yī)院如何防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，已日益成為提高醫(yī)院服務(wù)效益和經(jīng)濟(jì)效益的重要內(nèi)容。所謂財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，是指醫(yī)院財(cái)務(wù)活動(dòng)中由于各種不確定因素的影響，使醫(yī)院財(cái)務(wù)收益與預(yù)期收益發(fā)生偏離，從而產(chǎn)生蒙受損失的機(jī)會(huì)和可能。醫(yī)院財(cái)務(wù)活動(dòng)的組織和管理過(guò)程中的某一方面和某一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，都可能出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致償債能力降低。

二、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

筆者認(rèn)為，當(dāng)前醫(yī)院的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自以下幾個(gè)方面：

從投資上看，目前不少醫(yī)院在進(jìn)行固定資產(chǎn)購(gòu)置和更新時(shí)，缺乏投資項(xiàng)目的效益分析評(píng)價(jià)，可行性分析流于形式，缺乏科學(xué)的依據(jù)和方法，導(dǎo)致盲目購(gòu)置、更新固定資產(chǎn)或投資項(xiàng)目工期長(zhǎng)、資金回收慢、投資效果差，造成資金浪費(fèi)。

從資金的使用上看，目前醫(yī)院的藥品支出在全年支出中占有相當(dāng)大的比重，藥品管理直接影響資金的使用效益。雖然目前醫(yī)院方面也采取了一些新的措施，但是只片面地通過(guò)降低藥品的進(jìn)價(jià)來(lái)降低藥品的購(gòu)置成本，而忽視了藥品的儲(chǔ)存成本和缺貨成本，形成了藥品大量積壓、流動(dòng)資金占用過(guò)多、醫(yī)療資金使用效率低下的狀況。

從資金回收上看，一些醫(yī)院由于投資過(guò)多而導(dǎo)致過(guò)度負(fù)債經(jīng)營(yíng)，資產(chǎn)負(fù)債比例過(guò)高，償債能力持續(xù)減弱，財(cái)務(wù)信譽(yù)下降，一些壞帳爛賬收不回來(lái)，使醫(yī)院自有資金甚至瀕臨30%的警戒線(xiàn)。而醫(yī)療欠費(fèi)問(wèn)題向來(lái)是不少醫(yī)院都頭痛的問(wèn)題，有的病人經(jīng)濟(jì)困難導(dǎo)致欠費(fèi)發(fā)生，有的病人則用假名惡意欠費(fèi)，醫(yī)療糾紛本身更是不少欠費(fèi)的主要原因。而由于醫(yī)藥費(fèi)的拖欠導(dǎo)致的資金回收困難，也使醫(yī)院財(cái)務(wù)報(bào)表與其實(shí)際的財(cái)務(wù)成果相距較大，而蘊(yùn)涵巨大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

資金的收入上來(lái)看，也存在著部分醫(yī)生截留病人醫(yī)療費(fèi)用、巧立名目收受病人的款項(xiàng)，有的不開(kāi)票據(jù)或收費(fèi)不入賬，不僅在資金上對(duì)醫(yī)院造成損失，長(zhǎng)期的話(huà)也造成了患者對(duì)醫(yī)院的意見(jiàn)增多。從而導(dǎo)致醫(yī)院門(mén)診量減少，醫(yī)療質(zhì)量降低，收支結(jié)余長(zhǎng)期出現(xiàn)赤字，資本不能保值增值，造成醫(yī)院經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益明顯下降，形成財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

三、健全財(cái)務(wù)管理機(jī)制，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

筆者認(rèn)為應(yīng)通過(guò)建立和完善與之相適應(yīng)的財(cái)務(wù)管理機(jī)制以加強(qiáng)對(duì)醫(yī)院財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制。具體來(lái)講，可以從以下幾個(gè)方面著手：

（一）實(shí)行預(yù)算控制

應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)預(yù)算編制、執(zhí)行、分析、考核等環(huán)節(jié)的管理，明確預(yù)算項(xiàng)目，建立預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序，及時(shí)分析和控制預(yù)算差異，采取改進(jìn)措施，確保預(yù)算的執(zhí)行，嚴(yán)格控制無(wú)預(yù)算的資金支出，以此保障資金支出有預(yù)算可依，避免盲目投資。但也要避免過(guò)繁過(guò)細(xì)。如果醫(yī)院預(yù)算對(duì)極瑣碎的支出也作細(xì)微的規(guī)定，就會(huì)使各職能部門(mén)缺乏應(yīng)有的自由，不可避免地會(huì)影響醫(yī)院經(jīng)營(yíng)管理的效率。要一方面要使預(yù)算更好地體現(xiàn)醫(yī)院整體目標(biāo)規(guī)劃，另一方面應(yīng)適當(dāng)掌握預(yù)算控制的度，使預(yù)算具有一定的靈活性。

（二）加強(qiáng)成本核算

成本核算的目的是控制支出，節(jié)能降耗，降低服務(wù)運(yùn)營(yíng)成本。成本控制可通過(guò)制定定額成本或標(biāo)準(zhǔn)成本以及成本權(quán)重，對(duì)材料消耗，水電消耗，公務(wù)費(fèi)消耗等實(shí)要現(xiàn)事前控制，對(duì)服務(wù)質(zhì)量，單位成本費(fèi)用等進(jìn)行量化考核，從而實(shí)現(xiàn)成本的全過(guò)程控制。要切實(shí)發(fā)揮成本核算在獎(jiǎng)金分配中的作用，通過(guò)建立一套權(quán)、責(zé)、效、利統(tǒng)一的、真正具有激勵(lì)機(jī)制的獎(jiǎng)金分配方案，結(jié)合醫(yī)院的實(shí)際和各科室的特點(diǎn)，在統(tǒng)一的成本核算實(shí)施辦法的基礎(chǔ)上，針對(duì)不同科室的特殊情況作局部的調(diào)整，某些核算因素應(yīng)做到因科而異。

（三）業(yè)務(wù)收入管理

根據(jù)衛(wèi)生部《醫(yī)院收支兩條線(xiàn)管理規(guī)定》，醫(yī)院要在嚴(yán)格界定各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入性質(zhì)基礎(chǔ)上，分別將各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入計(jì)入醫(yī)療收入和藥品收入科目中。醫(yī)療服務(wù)和藥品經(jīng)銷(xiāo)的各項(xiàng)直接費(fèi)用，要分別列入醫(yī)療支出和藥品支出。醫(yī)院的管理費(fèi)用，要按制度的規(guī)定合理攤?cè)脶t(yī)療成本和藥品成本。要依據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，嚴(yán)禁亂攤費(fèi)用、擴(kuò)大成本。各臨床科室要堅(jiān)持不多收、不漏收的收費(fèi)原則，使用財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一監(jiān)制的收費(fèi)票據(jù)，切實(shí)加強(qiáng)收費(fèi)票據(jù)的管理，認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家《醫(yī)療財(cái)務(wù)制度》及《醫(yī)療會(huì)計(jì)制度》及醫(yī)院內(nèi)部的財(cái)經(jīng)規(guī)章制度。各類(lèi)收費(fèi)票據(jù)要由財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一管理，統(tǒng)一開(kāi)發(fā)，經(jīng)各收費(fèi)處審核款、據(jù)相符無(wú)誤后，將收據(jù)存根、收款日?qǐng)?bào)表及繳款單一并上交財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行二次審核進(jìn)行核銷(xiāo)。以此增加收費(fèi)管理的透明度，杜絕不開(kāi)票或不入賬的做法。

（四）醫(yī)療欠費(fèi)管理

建立信息共享制度和欠費(fèi)預(yù)警制度。可以在一個(gè)地區(qū)建立患者失信記錄，將患者欠、逃費(fèi)情況和病情建立檔案，在區(qū)域內(nèi)實(shí)行信息共享。同時(shí)，對(duì)多次惡意欠、逃費(fèi)者將其列入黑名單，下次再遇到這種情況時(shí)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，并提供證據(jù)。當(dāng)其在醫(yī)院就診時(shí)，如非緊急情況，必須交足住院押金。病人醫(yī)療費(fèi)用的擔(dān)保應(yīng)堅(jiān)持擔(dān)保負(fù)責(zé)原則。患者應(yīng)先交錢(qián)后人院，預(yù)交款不足時(shí)應(yīng)提前及時(shí)催交。若因病情危重、急救或無(wú)主等特殊情況，也應(yīng)由醫(yī)務(wù)處主任或分管業(yè)務(wù)的副院長(zhǎng)書(shū)面通知收費(fèi)處，方可限時(shí)開(kāi)通欠費(fèi)的綠色通道。但財(cái)務(wù)處應(yīng)負(fù)責(zé)催繳因此所形成的欠費(fèi)。此外，醫(yī)療費(fèi)用也應(yīng)實(shí)行“總量控制，結(jié)構(gòu)調(diào)整”，做到科學(xué)施醫(yī)、合理用藥，嚴(yán)格控制醫(yī)療總費(fèi)用的增長(zhǎng)，以降低病人的醫(yī)療費(fèi)用支出以此來(lái)避免客觀(guān)醫(yī)療欠費(fèi)。

（五）逐步建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)指標(biāo)

所謂冰凍三尺，非一日之寒。財(cái)務(wù)危機(jī)由產(chǎn)生到惡化，并非瞬間所致，通常都是經(jīng)歷了一個(gè)漸進(jìn)積累轉(zhuǎn)化的過(guò)程。因此通過(guò)觀(guān)察這些財(cái)務(wù)指標(biāo)變化，便可以對(duì)醫(yī)院的財(cái)務(wù)危機(jī)發(fā)揮監(jiān)測(cè)預(yù)警作用。目前主要可以采用以下七個(gè)指標(biāo)，其中指標(biāo)1至3屬于財(cái)產(chǎn)效益狀況，而4至7屬于資金運(yùn)營(yíng)情況。

1、總資產(chǎn)收益率。總資產(chǎn)收益率指標(biāo)可以分析企業(yè)盈利的穩(wěn)定性和持久性，確定企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)醫(yī)院來(lái)說(shuō)，經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)收益率至少不應(yīng)低于醫(yī)療市場(chǎng)或行業(yè)的平均值。若實(shí)際資產(chǎn)收益率達(dá)不到市場(chǎng)或行業(yè)平均水平，將會(huì)導(dǎo)致醫(yī)院在資本市場(chǎng)上融資危機(jī)的連鎖反應(yīng)，所以一般認(rèn)為該指標(biāo)不應(yīng)高于50%。

2、所有者權(quán)益收益率。所有者權(quán)益收益率是從所有者角度考察醫(yī)院盈利水平高低；而總資產(chǎn)收益率則從所有者和債權(quán)人兩方來(lái)共同考察整個(gè)醫(yī)院的盈利水平。所有者權(quán)益收益率反映所有者投資的獲利能力，該比率越高，說(shuō)明所有者投資收益越高。

3、資產(chǎn)負(fù)債率。從財(cái)務(wù)角度看，舉債太多，超出債權(quán)人心理承受程度，則醫(yī)院將很難再借到錢(qián)；但舉債太少，則表明醫(yī)院比較保守，也表明經(jīng)營(yíng)者利用債權(quán)人資本進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的能力很差。因此在利用資產(chǎn)負(fù)債率制定舉債決策時(shí)，充分估計(jì)預(yù)期利潤(rùn)以及舉債風(fēng)險(xiǎn)以做出最優(yōu)決策。

4、流動(dòng)比率。從一般財(cái)務(wù)觀(guān)點(diǎn)看，流動(dòng)資產(chǎn)高于流動(dòng)負(fù)債，表示企業(yè)有償債能力，因此流動(dòng)比率指標(biāo)是衡量醫(yī)院短期償債能力的一個(gè)最通用的財(cái)務(wù)指標(biāo)，通常這個(gè)指標(biāo)合理的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)為150%左右。這個(gè)比率越高，表示短期償債能力越強(qiáng)，流動(dòng)負(fù)債獲得清償?shù)臋C(jī)會(huì)越大，安全性越大。

5、資金安全邊際率。資金安全率>0，而安全邊際率<0時(shí)，醫(yī)院財(cái)務(wù)狀況尚好，但營(yíng)運(yùn)效率欠佳；安全邊際率>0，而資金安全率<0時(shí)，醫(yī)院財(cái)務(wù)狀況已有危機(jī)，應(yīng)加大賬款回收力度；而若2個(gè)比率同時(shí)<0，醫(yī)院財(cái)務(wù)危機(jī)隨時(shí)可能爆發(fā)。

6、速動(dòng)比率。速動(dòng)資產(chǎn)為變現(xiàn)性較高的流動(dòng)資產(chǎn)，等于流動(dòng)資產(chǎn)減去藥品、庫(kù)存物資、在加工材料加藥品進(jìn)銷(xiāo)差價(jià)，可以以此評(píng)估醫(yī)院償還短期負(fù)債能力。

7、應(yīng)收款周轉(zhuǎn)率。應(yīng)收款周轉(zhuǎn)率反映醫(yī)院應(yīng)收醫(yī)療款的變現(xiàn)速度和管理效率。應(yīng)收款周轉(zhuǎn)快，說(shuō)明醫(yī)院資產(chǎn)流動(dòng)性強(qiáng)。

其他指標(biāo)如業(yè)務(wù)自給率、債務(wù)基金比率，存貨周轉(zhuǎn)率等，都是建立醫(yī)院財(cái)務(wù)預(yù)警制度可以選用的指標(biāo)。不僅要對(duì)醫(yī)院的財(cái)務(wù)狀況建立指標(biāo)分析，各個(gè)科室也可以建立相應(yīng)的指標(biāo)系數(shù)，由此配套而形成財(cái)務(wù)指標(biāo)體系，這樣無(wú)論哪個(gè)指數(shù)出了問(wèn)題而報(bào)警，就可以立刻判斷財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的源泉，即使進(jìn)行財(cái)務(wù)治理。應(yīng)逐步將這些財(cái)務(wù)指標(biāo)納入績(jī)效管理計(jì)劃，作為考慮標(biāo)準(zhǔn)，使工作人員能意識(shí)到此類(lèi)財(cái)務(wù)管理并不僅僅是財(cái)務(wù)人員的工作，醫(yī)院每個(gè)工作人員都可能對(duì)這些財(cái)務(wù)指標(biāo)的變化負(fù)有責(zé)任，從而把財(cái)務(wù)管理變成綜合考量、防范風(fēng)險(xiǎn)于未然的手段。

總之，現(xiàn)代醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理應(yīng)當(dāng)從過(guò)去僅有收入支出管理，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本運(yùn)用的管理，從被動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)處理到主動(dòng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范，如此才能滿(mǎn)足現(xiàn)代化管理的需要。

參考文獻(xiàn)：

1、文貞,秦永方,王金秀.醫(yī)院財(cái)務(wù)管理[M].中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社,2001.

2、伍大春.醫(yī)院經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新投資與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)思考[J].中國(guó)衛(wèi)生經(jīng)濟(jì),2001.

第8篇：風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

1.1業(yè)務(wù)拓展管理的風(fēng)險(xiǎn)

電力企業(yè)進(jìn)行過(guò)程營(yíng)銷(xiāo)的第一個(gè)重要環(huán)節(jié)就是拓展電力業(yè)務(wù),電力企業(yè)有權(quán)對(duì)申請(qǐng)用電的客戶(hù)進(jìn)行審核,保證用戶(hù)的用電項(xiàng)目符合政府電力主管部門(mén)的批準(zhǔn)。同時(shí)供電企業(yè)必須要遵守供電規(guī)章制度,避免用戶(hù)在用電時(shí)因?yàn)椴环险?guī)章制度規(guī)定而被強(qiáng)制停用,從而無(wú)法正常繳納電費(fèi),帶來(lái)企業(yè)用電糾紛。在業(yè)務(wù)拓展管理時(shí),供電企業(yè)和用電單位簽訂詳細(xì)的用電合同對(duì)雙方都是非常有必要的,在一定時(shí)候,合同對(duì)要發(fā)生的用電風(fēng)險(xiǎn)起到了保障雙方合法權(quán)益的作用。

1.2電費(fèi)安全的風(fēng)險(xiǎn)

在整個(gè)電力營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中,電費(fèi)安全是核心問(wèn)題,它是企業(yè)利益的主要體現(xiàn)者。電費(fèi)安全包括五大風(fēng)險(xiǎn):抄表風(fēng)險(xiǎn)、核算風(fēng)險(xiǎn)、收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)、欠費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)以及專(zhuān)業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)。

1.2.1抄表風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)在很多家庭的用電量都是電力公司派專(zhuān)門(mén)的抄表人員入室進(jìn)行抄表。在這個(gè)過(guò)程中,如果抄表人員技術(shù)不到位,工作態(tài)度不端正,對(duì)于看不清具體數(shù)據(jù)的電量就隨意估抄,甚至漏抄,長(zhǎng)久下去給企業(yè)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失會(huì)是一筆不小的數(shù)目。更先進(jìn)一點(diǎn)的,不是人工抄表,而是通過(guò)抄表系統(tǒng)自動(dòng)化采集用電量,這種方式也不是沒(méi)有缺陷的。在對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行采集加工時(shí)不排除系統(tǒng)故障帶來(lái)的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤,用電客戶(hù)很可能會(huì)因?yàn)殡娏繑?shù)據(jù)與實(shí)際不符而拒絕繳納電費(fèi)。無(wú)論這其中哪一種抄表方式,都會(huì)帶來(lái)電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn),這是不容忽視的。

1.2.2核算風(fēng)險(xiǎn)

電力企業(yè)在核算電費(fèi)時(shí),如果采用的計(jì)算方法、程序不符合國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定或是不根據(jù)電費(fèi)調(diào)整的規(guī)則計(jì)算電費(fèi),用電客戶(hù)很可能會(huì)對(duì)要繳納的電費(fèi)有疑惑和想法,更糟糕的是拒付電費(fèi)。這在一定程度上給企業(yè)經(jīng)濟(jì)也帶來(lái)了不小的損失。

1.2.3收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)

電力企業(yè)在收費(fèi)前,如果沒(méi)有按照規(guī)定及時(shí)給用電戶(hù)進(jìn)行通知繳費(fèi)和催費(fèi),很有可能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)不能足額收回電費(fèi);還有潛在的收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)就是在收回電費(fèi)時(shí),會(huì)因?yàn)樽陨聿蛔屑?xì)的原因收到假幣,并且沒(méi)有足夠的信息去辨別使用假幣的主人。這些都是收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)存在的方式。

1.2.4欠費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)

欠費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)存在的很大原因在于客戶(hù)。他們或是由于經(jīng)濟(jì)的變動(dòng)、政策的改革,造成自身資金短缺,無(wú)法按時(shí)足額繳納電費(fèi),或是由于本身的繳費(fèi)意識(shí)薄弱,故意拖欠,不按時(shí)按期繳納電費(fèi),給電力企業(yè)帶來(lái)收費(fèi)壓力,造成經(jīng)濟(jì)損失。

2電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序

風(fēng)險(xiǎn)管理的程序是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中最主要的環(huán)節(jié),只有進(jìn)行一系列的管理,才能達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。風(fēng)險(xiǎn)管理程序反映了風(fēng)險(xiǎn)管理的基本規(guī)律和基本的工作步驟,主要有識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)效果評(píng)價(jià)四個(gè)方面,下面將詳細(xì)介紹。

(1)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)對(duì)各種不確定的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理工作的前提。識(shí)別風(fēng)險(xiǎn),通過(guò)字面意義就可以知道它主要的任務(wù)就是識(shí)別,從識(shí)別中提前發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),可以為企業(yè)有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

(2)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)前期識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)從各個(gè)角度進(jìn)行分析研究,就是評(píng)估的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以有效地為企業(yè)的決策提供保障,正確科學(xué)地評(píng)估,減少了錯(cuò)誤決策的發(fā)生,在某種方面也能給企業(yè)帶來(lái)很高的利潤(rùn)。

(3)控制風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與評(píng)估后,可以得到一些定性結(jié)論。關(guān)于風(fēng)險(xiǎn),可大可小,對(duì)于影響小的風(fēng)險(xiǎn)可以采取一些簡(jiǎn)單有效的方法及時(shí)解決掉;而對(duì)于影響大的風(fēng)險(xiǎn)必須要通過(guò)制定嚴(yán)密的計(jì)劃和措施,在這種過(guò)程中,就體現(xiàn)出了風(fēng)險(xiǎn)控制的作用,風(fēng)險(xiǎn)控制能夠有效地減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,適當(dāng)時(shí)候還能延長(zhǎng)有效解決風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)間。

3電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)估

我們主要把電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)管理中的評(píng)估分為兩部分,即自我評(píng)估和企業(yè)管理層的評(píng)估。現(xiàn)在供電企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理正在逐步完善,在沒(méi)有專(zhuān)門(mén)人員來(lái)給企業(yè)做詳細(xì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的時(shí)候,企業(yè)內(nèi)部人員就需要通過(guò)自我評(píng)估來(lái)分析研究潛在的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)管理人員可以通過(guò)激勵(lì)的手段將基層領(lǐng)導(dǎo)和員工的利益結(jié)合起來(lái),達(dá)到雙利的結(jié)局。基層領(lǐng)導(dǎo)最了解風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因,但有時(shí)可能會(huì)因?yàn)樗饺说脑驅(qū)芾韺宇I(lǐng)導(dǎo)隱瞞卻不能被及時(shí)發(fā)現(xiàn)。因此,通過(guò)領(lǐng)導(dǎo)與員工之間的互相監(jiān)督,可以如實(shí)知道潛在風(fēng)險(xiǎn),并及時(shí)制定出解決對(duì)策。

4電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)管理的控制

隨著社會(huì)的發(fā)展、生產(chǎn)技術(shù)的進(jìn)步,電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)管理控制的手段越來(lái)越豐富,同一種風(fēng)險(xiǎn)可以用不同的方法來(lái)控制,降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率。風(fēng)險(xiǎn)控制主要還是側(cè)重于內(nèi)部控制,只有建立了完善的內(nèi)部管理機(jī)制,有分工、有效率地進(jìn)行管理,才能減少風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。建立一個(gè)完善的內(nèi)部控制系統(tǒng)并不是一件易事,它必須要做到以下幾點(diǎn)。

(1)建立企業(yè)內(nèi)部崗位責(zé)任制,企業(yè)內(nèi)部人員都應(yīng)該遵守企業(yè)的相關(guān)規(guī)定,明確自己的職責(zé)與任務(wù),任何組織和個(gè)人都不得越權(quán)做有損企業(yè)利益的事或決定。

(2)建立企業(yè)內(nèi)部電費(fèi)報(bào)告公示制度,公示的報(bào)告中要設(shè)計(jì)報(bào)告人本身、報(bào)告的時(shí)間、地點(diǎn),一一明示清楚,這樣在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)能夠準(zhǔn)確快速的查出責(zé)任人和問(wèn)題的起因,同時(shí),迫于此種壓力,內(nèi)部人員在工作時(shí)也不敢放松馬虎地對(duì)待自己的工作。

(3)建立企業(yè)內(nèi)部考核評(píng)價(jià)制度,通過(guò)將員工工作表現(xiàn)與薪酬獎(jiǎng)金掛鉤,根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)現(xiàn)度,有等級(jí)的對(duì)員工進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰。通過(guò)考核以后績(jī)效最佳的員工有升職的機(jī)會(huì),一定程度上激勵(lì)了基層員工的工作積極性,長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看,對(duì)企業(yè)的發(fā)展大為有利。

(4)建立企業(yè)內(nèi)部權(quán)力制衡的制度,對(duì)于企業(yè)內(nèi)部幾個(gè)關(guān)鍵崗位不能一人多職,同時(shí)兼任。為了企業(yè)的發(fā)展,必須要考慮到權(quán)力制衡,可以一崗多人,互相監(jiān)督,防止個(gè)人權(quán)利的濫用,引起內(nèi)部員工內(nèi)訌,造成不和諧的消極影響。

5結(jié)語(yǔ)

第9篇：風(fēng)險(xiǎn)管理論文范文

近年來(lái)，隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，人民的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)也在逐漸增強(qiáng)，由此，帶來(lái)了壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。在這個(gè)時(shí)期，由于法律不夠健全、制度不配套、不完善、監(jiān)管體制弱化等原因，致使壽險(xiǎn)公司利率敏感型的產(chǎn)品，因定價(jià)依據(jù)的是銀行儲(chǔ)蓄存款利率，且又向客戶(hù)承諾了長(zhǎng)期高水平的保證利率及投資回報(bào)，所以，隨之而來(lái)的負(fù)面影響也逐步呈現(xiàn)出來(lái)。主要問(wèn)題是壽險(xiǎn)公司的資產(chǎn)期限短于壽險(xiǎn)合同期，資產(chǎn)與負(fù)債在時(shí)間上不相匹配，給利率管理帶來(lái)了潛在風(fēng)險(xiǎn)。

一、壽險(xiǎn)產(chǎn)品利率風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源

（一）產(chǎn)品利率設(shè)定不當(dāng)形成的風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)傳統(tǒng)的壽險(xiǎn)產(chǎn)品都是以?xún)?chǔ)蓄型為主。這種產(chǎn)品性質(zhì)已決定了產(chǎn)品利率與銀行利率之間的關(guān)系。但我們?cè)诋a(chǎn)品設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)時(shí)，一般都將預(yù)定利率與當(dāng)時(shí)銀行存款的利率大致吻合，有時(shí)還會(huì)略高于銀行存款利率。因?yàn)椴贿@樣做，壽險(xiǎn)產(chǎn)品就沒(méi)有買(mǎi)方市場(chǎng)。這種預(yù)定利率確定的結(jié)果，只是在產(chǎn)品設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)的初期看來(lái)是吻合和平衡的，這種吻合和平衡只能是暫時(shí)的，因?yàn)楫a(chǎn)品生命周期相對(duì)較長(zhǎng)。但是，隨著市場(chǎng)利率的頻繁波動(dòng)，自然而然地就會(huì)出現(xiàn)預(yù)定利率與實(shí)際利率長(zhǎng)期背離的現(xiàn)象。不同時(shí)期的壽險(xiǎn)產(chǎn)品預(yù)定利率差異性也比較大，特別是在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展不穩(wěn)定時(shí)期。這就必然會(huì)導(dǎo)致壽險(xiǎn)公司隨著銀行利率的頻繁波動(dòng)而不斷更換產(chǎn)品，這樣，既被動(dòng)又影響壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。壽險(xiǎn)產(chǎn)品預(yù)定利率的制定，主要參照的是銀行存款利率，假如預(yù)定利率的設(shè)置過(guò)高或過(guò)低，都會(huì)給壽險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)利率風(fēng)險(xiǎn)。

（二）國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)預(yù)定利率設(shè)定的影響

壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展離不開(kāi)國(guó)家宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境。上個(gè)世紀(jì)80年代末到90年代初，我國(guó)經(jīng)濟(jì)以8％的速度增長(zhǎng)，同期銀行存款利率也水漲船高。壽險(xiǎn)公司在這個(gè)時(shí)期推出的產(chǎn)品由于受銀行存款利率的影響，預(yù)定利率也相對(duì)較高，最高時(shí)達(dá)到13％。以后，央行連續(xù)7次下調(diào)銀行存款利率，使壽險(xiǎn)產(chǎn)品的預(yù)定利率也降至2.5％。但是，高預(yù)定利率時(shí)期發(fā)展的壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)留下的利差損，則是在今后相當(dāng)一個(gè)時(shí)期都難以彌補(bǔ)的。這種現(xiàn)象純粹是由國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大環(huán)境影響造成的，是不可避免的，也是可以理解的。

（三）資產(chǎn)負(fù)債期限的不匹配造成的潛在風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)前，壽險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用還只限定在銀行存款、政府債券、金融債券和企業(yè)債券等固定的投資渠道。新《保險(xiǎn)法》雖然對(duì)投資渠道有所拓寬，為保險(xiǎn)資金的投放逐步走向市場(chǎng)化搭建了一個(gè)平臺(tái)，但投資領(lǐng)域狹窄的問(wèn)題仍未有大的改觀(guān)。保險(xiǎn)資金不同于銀行資金和其它資金，它有三個(gè)基本特性，一是負(fù)債性；二是間歇性；三是不確定性。這三個(gè)特性，決定了保險(xiǎn)資金從某種意義上來(lái)說(shuō)是對(duì)被保險(xiǎn)人的一種負(fù)債，壽險(xiǎn)公司要隨時(shí)準(zhǔn)備用于給付。而保險(xiǎn)事故發(fā)生的時(shí)間、損失程度等等卻是隨機(jī)性的，是無(wú)法預(yù)料的。由于投資渠道不暢，致使壽險(xiǎn)公司的短期資產(chǎn)無(wú)法與長(zhǎng)期負(fù)債相匹配，逐年形成潛在的投資風(fēng)險(xiǎn)。由于大量的保險(xiǎn)資金無(wú)法進(jìn)行有效的投資選擇和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，有時(shí)投資又難免帶有一定的隨意性和盲目性，這樣就使壽險(xiǎn)公司無(wú)法按照負(fù)債特點(diǎn)進(jìn)行有計(jì)劃的投資，勢(shì)必會(huì)加劇利差損的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）對(duì)產(chǎn)品性質(zhì)認(rèn)知的偏差和彈給經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)

壽險(xiǎn)產(chǎn)品雖然也具有商品的屬性，但它更偏重于保險(xiǎn)保障功能，而不是保護(hù)資產(chǎn)保值增值。但目前正是因?yàn)閷?duì)壽險(xiǎn)產(chǎn)品性質(zhì)認(rèn)知上的偏差，使得保險(xiǎn)業(yè)同銀行業(yè)、保險(xiǎn)公司之間在產(chǎn)品價(jià)格上層開(kāi)非常激烈的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。也有些業(yè)內(nèi)人士過(guò)分渲染壽險(xiǎn)產(chǎn)品的投資回報(bào)功能，給產(chǎn)品定價(jià)和資金投放造成極大壓力，這也在無(wú)形中加大了利差風(fēng)險(xiǎn)的概率。

我國(guó)已加入WTO，外資保險(xiǎn)公司的大量涌入和我國(guó)保險(xiǎn)主體的不斷增加，使保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)呈現(xiàn)出白熱化態(tài)勢(shì)。為了爭(zhēng)奪市場(chǎng)，擴(kuò)大規(guī)模，有個(gè)別壽險(xiǎn)公司在銷(xiāo)售保單時(shí)，增加了彈的內(nèi)容，如保單借款、退保、轉(zhuǎn)保等選擇權(quán)等。隨著市場(chǎng)利率的波動(dòng)，這些彈往往以犧牲壽險(xiǎn)公司的利益為代價(jià)，給壽險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債數(shù)額及期限的匹配帶來(lái)了不穩(wěn)定性，會(huì)進(jìn)一步加劇利率風(fēng)險(xiǎn)。

二、防范和化解利率風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

（一）加快壽險(xiǎn)產(chǎn)品轉(zhuǎn)型步伐

在通貨膨脹時(shí)期，為了增加壽險(xiǎn)產(chǎn)品的市場(chǎng)適應(yīng)能力，擴(kuò)大產(chǎn)品覆蓋面，廣泛占領(lǐng)市場(chǎng)，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)時(shí)選擇較高的預(yù)定利率是可行的。這雖然會(huì)給公司長(zhǎng)期性壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)帶來(lái)潛在風(fēng)險(xiǎn)，但同時(shí)也擴(kuò)大了市場(chǎng)份額，得到了相應(yīng)的產(chǎn)品收益率。在通貨緊縮時(shí)期，銀行存款利率下調(diào)，傳統(tǒng)的壽險(xiǎn)產(chǎn)品保單預(yù)定利率也隨之降低，這給壽險(xiǎn)產(chǎn)品的銷(xiāo)售帶來(lái)了一定困難，一旦銀行存款利率上調(diào)，將給續(xù)保收費(fèi)加大難度，有時(shí)甚至?xí)霈F(xiàn)大批保單退保。我國(guó)加入WTO后，金融保險(xiǎn)體制要與國(guó)際接軌，就必然要加快改革步伐，銀行存款利率也必將逐步走向市場(chǎng)化，這將使壽險(xiǎn)產(chǎn)品預(yù)定利率的設(shè)定失去直接的參照系數(shù)。以上情況，在客觀(guān)上要求壽險(xiǎn)公司必須盡快改變目前預(yù)定利率的確定方式，逐步淡化或切斷預(yù)定利率與銀行存款利率之間的聯(lián)系。切實(shí)可行的辦法只能是通過(guò)加快壽險(xiǎn)產(chǎn)品的轉(zhuǎn)型步伐來(lái)化解和規(guī)避利差風(fēng)險(xiǎn)。

1.應(yīng)大力發(fā)展分紅保險(xiǎn)。分紅型壽險(xiǎn)產(chǎn)品能夠確定穩(wěn)定的預(yù)定利率。壽險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品賬中資金的運(yùn)用收益情況確定每年的紅利分配水平，不論市場(chǎng)利率如何升降，客戶(hù)的利益都可以得到保證，壽險(xiǎn)公司還可以通過(guò)發(fā)展分紅保險(xiǎn)，有效地化解和防止利差風(fēng)險(xiǎn)的形成2.應(yīng)繼續(xù)開(kāi)辦投資連結(jié)保險(xiǎn)。該險(xiǎn)種在通貨膨脹時(shí)期曾受到客戶(hù)的普遍歡迎。投資連結(jié)保險(xiǎn)采用壽險(xiǎn)資金分賬管理的方式，可以投資于相互基金、國(guó)債或其它投資組合。從實(shí)踐看，該項(xiàng)基金收益率較高。若該項(xiàng)基金投資失敗，可由客戶(hù)自己承擔(dān)損失，保單的現(xiàn)金價(jià)值相應(yīng)降低。該險(xiǎn)種不僅降低了壽險(xiǎn)公司在高利率環(huán)境下而設(shè)定的高預(yù)定利率的風(fēng)險(xiǎn)，還可以吸引客戶(hù)在投資市場(chǎng)收益較高的時(shí)候得到較高的回報(bào)。但投資連結(jié)保險(xiǎn)是以壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展比較發(fā)達(dá)、資本市場(chǎng)比較成熟為前提的，否則，一方面規(guī)避了利率風(fēng)險(xiǎn)，在另一方面還可能帶來(lái)其它方面的風(fēng)險(xiǎn)，這是需要引起特別注意的。

3.應(yīng)積極開(kāi)辦萬(wàn)能保險(xiǎn)。萬(wàn)能保險(xiǎn)的最大特點(diǎn)是具有便捷、靈活的特點(diǎn)。客戶(hù)可以根據(jù)自己的需求增加或減少保費(fèi)及保險(xiǎn)保障。壽險(xiǎn)公司可以給保戶(hù)一個(gè)較低的保證利率，以保證客戶(hù)一定的投資收益。壽險(xiǎn)公司在賬務(wù)處理時(shí)，將賬戶(hù)余額與資金運(yùn)用收益掛鉤，這樣，客戶(hù)可以在不使保單中止或失效的前提下，取出部分現(xiàn)金價(jià)值或增加或減少保費(fèi)的繳納。但該險(xiǎn)種管理費(fèi)用較高，對(duì)電腦系統(tǒng)配置相對(duì)要求也較高，操作起來(lái)費(fèi)時(shí)費(fèi)力，并具有一定難度。

（二）擴(kuò)大壽險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債匹配管理

資產(chǎn)負(fù)債管理是壽險(xiǎn)公司對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債通過(guò)合理的匹配，以期達(dá)到規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)的一種重要技術(shù)手段。壽險(xiǎn)公司在每銷(xiāo)售一批高預(yù)定利率產(chǎn)品時(shí)，都要有相應(yīng)的高固定利率投資工具與其相對(duì)應(yīng)。資產(chǎn)負(fù)債匹配一是要求收益水平匹配；二是要求期限匹配；三是要求數(shù)額匹配。如果壽險(xiǎn)公司對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債不能及時(shí)進(jìn)行協(xié)調(diào)匹配，必然會(huì)帶來(lái)更大的利率風(fēng)險(xiǎn)。從當(dāng)前情況看，壽險(xiǎn)公司的投資渠道雖然在逐年擴(kuò)展，但仍不能滿(mǎn)足壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展要求，壽險(xiǎn)資金尚未發(fā)揮出它應(yīng)有的作用。從國(guó)際上看，凡是資本市場(chǎng)比較發(fā)達(dá)完善的國(guó)家和地區(qū)，壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展水平都很高，壽險(xiǎn)資金在資本市場(chǎng)中發(fā)揮著十分重要的作用。

（三）建立自動(dòng)調(diào)節(jié)機(jī)制，實(shí)行彈性預(yù)定利率

壽險(xiǎn)公司的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)必須多樣化，單靠分紅型產(chǎn)品、萬(wàn)能保險(xiǎn)產(chǎn)品等等是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。應(yīng)該承認(rèn)，既然傳統(tǒng)的保障型、儲(chǔ)蓄型產(chǎn)品能夠在市場(chǎng)上占有一席之地，就說(shuō)明有它存在的理由和空間。既然該險(xiǎn)種具有較強(qiáng)的生命力，就有一個(gè)如何科學(xué)確定預(yù)定利率的問(wèn)題。以前我們采取的方法是，預(yù)定利率一旦確定，便始終不變，從而導(dǎo)致了產(chǎn)品利率與銀行存款利率的長(zhǎng)期背離。為避免這種現(xiàn)象的發(fā)生，從現(xiàn)在起，我們應(yīng)該注重研究建立市場(chǎng)自動(dòng)調(diào)節(jié)機(jī)制，實(shí)行彈性預(yù)定利率。當(dāng)銀行存款利率上升或下降時(shí)，壽險(xiǎn)產(chǎn)品的預(yù)定利率也可以自動(dòng)進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，產(chǎn)品價(jià)格也可以隨行就市。這樣，壽險(xiǎn)公司就可以有效地化解和規(guī)避利差所帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）建立行業(yè)自律機(jī)制，不斷增強(qiáng)法律意識(shí)

壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的健康穩(wěn)定發(fā)展依賴(lài)于一個(gè)規(guī)范有序的市場(chǎng)機(jī)制。而這個(gè)機(jī)制中很重要的一個(gè)方面是建立同業(yè)公司的自律機(jī)制。尤其是費(fèi)率市場(chǎng)化以后，建立同業(yè)自律機(jī)制更顯得尤其迫切。各壽險(xiǎn)公司都應(yīng)該自覺(jué)增強(qiáng)法律意識(shí)，自覺(jué)進(jìn)行自我約束，不能相互詆毀，更不能為了推銷(xiāo)產(chǎn)品，過(guò)分夸大渲染產(chǎn)品的保值增值功能，誤導(dǎo)欺詐客戶(hù)、人為地搞惡性競(jìng)爭(zhēng)，加大壽險(xiǎn)公司的成本和利差風(fēng)險(xiǎn)。

（五）強(qiáng)化業(yè)務(wù)管理，提高人員素質(zhì)

化解和防范利率風(fēng)險(xiǎn)，主要是靠人和技術(shù)手段。因技術(shù)因素造成的風(fēng)險(xiǎn)可以運(yùn)用技術(shù)手段來(lái)解決，但人的素質(zhì)的提高就必須靠嚴(yán)格的管理來(lái)實(shí)現(xiàn)。如果沒(méi)有高素質(zhì)的管理人才、高水平的管理機(jī)制，再高的技術(shù)水平也解決不了問(wèn)題。為了有效遏制、規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)，壽險(xiǎn)公司必須建立一支思想作風(fēng)過(guò)硬、技術(shù)水平過(guò)硬、管理手段過(guò)硬的復(fù)合型人才隊(duì)伍。有了這樣一支過(guò)硬的隊(duì)伍，才能有效地遏制和控制利率風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，壽險(xiǎn)公司還應(yīng)該盡快培養(yǎng)自己的精算師專(zhuān)家，有了這樣的專(zhuān)家，才有可能對(duì)利差風(fēng)險(xiǎn)做出準(zhǔn)確的分析評(píng)估，才能有效地建立起科學(xué)的預(yù)警機(jī)制。