現代詩欣賞精選(九篇)

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第1篇：現代詩欣賞范文

關鍵詞：縣級農商行； 涉農信貸； 涉農保險； 貸款+保險

中圖分類號： F832.43 文獻標識碼： A DOI編號： 10.14025/ki.jlny.2016.21.026

1縣級農商行和涉農貸款的主要問題

1.1涉農貸款資金不足成本高

由于縣域內農戶數眾多，涉農信貸資金需求量大，信貸資金使用時間長，這對農商行的資金吸納和管理能力要求非常高。農商行相比國有大型銀行本來就存在資產質量不高，資產規模較小，資金外援少，虧損較大的問題，開展涉農信貸業務之后，資金方面的壓力驟然增大。以XY縣為例，XY縣農商行的自營存款數額不足以完成涉農貸款投放時，農商行必須通過對外拆借來滿足需求，一般是從人民銀行拆借支農貸款或扶貧貼息貸款，年息為2.25%左右；部分政策性貸款的貸出年息為3%～5%左右（中國人民銀行和政府為支持“三農”，規定按優惠利率貸出，政府在稅收上并沒有給農商行以照顧，使得農商行負擔加大），利息差過小，甚至都不能彌補發放貸款的費用、成本。

1.2涉農貸款利率低，數量多、單筆數額小，費用高、風險大

以XY縣為例，2014年全縣農商行總體籌資成本為4.2%左右，農戶涉農貸款利率為8%～9%，表面上存在4～5個百分點的利率差收益，單涉農貸款的費用成本遠高于其他商業性貸款：一方面是因為涉農貸款的農戶數量過于龐大，如全縣23家農商行支行，平均每家農商行支行要面對個3445潛在可能交易農戶，而每戶的潛在交易金額平均3487元，反映出農戶涉農貸款單筆金額小、戶數數量大的特點。另一方面是信用風險。農戶雖然經過了信用評級，但農戶自身的生產經營狀況，事前事后信息的不對稱容易引發貸款農戶的道德風險和逆向選擇。與此同時，農村產權制度、信用制度建設不完全，農戶履約意識差、執法成本高、涉農貸款分散、執法難，也導致涉農貸款風險大，不良貸款遠高于其他商業性貸款 。另外涉農貸款多用于農業種養殖或簡單加工，農產品附加值低，容易受自然危害或市場波動的影響，導致農戶收入的穩定性較差，間接放大了涉農貸款的風險。以XY縣為例，2015年該縣農商行涉農貸款不良資產率高達15.7%，遠高于其他類貸款。

1.3涉農貸款資金管理難到位

涉農貸款資金管理難度大，難到位，原因是多方面的，農商行在對農戶進行信貸等級評定時難度大，農戶因數量多，情況多樣化，因此個人的信譽、資產狀況、還款記錄、經營能力、生產經營的主要內容、償債能力等指標上沒有統一的切合本地實際、嚴謹、完整、科學的評定體系和方法，農戶信用等級評定的主觀性大、隨意性強，農戶信用檔案簡單粗糙。農商行信貸人員有限，精力不足，貸款后續管理難到位。目前XY縣基層農商行支行一線信貸員基本就主任和信貸員各2、3名，如此少的人員要應付上千甚至幾千戶農戶，有的還要下鄉調查真實情況，農戶人數眾多，交通不便，工作量大。如目前XY縣農商行每名信貸人員一般要管理不同村落的340筆貸款，貸后管理心有余而力不足。

2縣級農商行涉農貸款“貸款+保險”新模式研究

2.1“貸款+保險”模式可幫助農商行降低貸款風險

目前縣級農商行涉農貸款普遍存在問題就是“放貸容易收貸難”，貸款風險大，成本高 。僅僅依靠農商行本身的力量很難有效降低貸款風險，引入保險可有效減少部分客觀因素（如自然災害）造成的貸款損失，如農戶投保財產險、人壽險或貸款保險，可以極大地減小涉農信貸的貸款風險，使農業風險由農商行和保險公司、農戶共同承擔，有助于農商行資本金的補充，呆帳、壞帳準備金制度的完善。其他方面問題，則可以通過完善信用評級制度和強化風險管理來找到解決辦法。

2.2“貸款+保險”模式可幫助保險企業打開保險市場

我國農村保險市場十分不完善，農村保險市場僅占全國保險份額2%左右 。農村保險市場潛力巨大，市場前景廣闊，經過充分發展能帶來巨大的規模經濟效應，大幅降低成本。保險機構當前主要是費用大、成本高、收益難以保證，其與銀行的合作可以大幅分攤成本，二者可以相互交換客戶信息，如以抵押、實物擔保、質押、信用狀況作為依據，共同制定貸款者信用評分登記表，設立差異化的信用等級，由此，可以簡化農戶的貸款程序，降低農商行和保險公司的管理成本。

2.3“貸款+保險”模式可幫助農戶獲得兩方面收益

“貸款+保險”模式一方面通過降低農商行貸款風險，促使農商行加大放貸力度，緩解農戶貸款難問題，有利于農戶擴大經營規模；另一方面，保險公司可以通過銀行的平臺進入農村保險市場，為農戶提供多種保險服務，還可以附帶提供技術服務，強化農戶對風險的抵抗能力。

3結語

涉農貸款經歷了20年的發展，取得了良好的經濟和社會效益。但涉農貸款也使農商行面臨巨大風險，農戶貸款難的困境依然存在。“貸款+保險”的模式盡管存在增加農戶融資成本的問題，但可通過增加貸款數額，擴大經營規模等間接彌補。而“貸款+保險”的模式可以在一定程度上規避涉農信貸風險，有助于建立健全農村保險市場體系，促進農村金融市場的完善和發展。

參考文獻

[1]張余文，中國農村金融發展問題研究[M].北京經濟科學出版社，2005，86.

第2篇：現代詩欣賞范文

[關鍵詞] 現代商業企業 信息 網站 設計 ASP

對于現代商業企業來說，隨著internet的快速發展和面對經濟全球化及市場競爭的日趨激烈，市場競爭的規則正變得越來越復雜。建設自己的網站是企業開展網絡營銷的前沿陣地。所謂企業網站，就是企業以網絡營銷為目的，在萬維網上進行網站建設和宣傳的行為。

一、設計的目的和意義

企業建站不是說跟上潮流而是在適應現展的需要，為自己在緊張的全球化競爭中添加砝碼，企業建站不僅能提高自己的廣告知名度更好的宣傳自己而且能更方便的為客戶著想，這樣方便快捷的服務會讓每個用戶更放心滿意。一個完善的企業網站，除了技術功能之外，應該能全面體現出這些網絡營銷功能。

二、目標與總體方案

1.目標

以所選的企業作為對象，通過此網站能讓用戶方便了解企業的情況,將企業最新動態和最新產品展示給大家,從而體現出企業網的作用網絡銷售。并能為企業提供好的意見，促進企業的發展。

2.總體方案

本企業網選用Dreamweaver結合ASP，ASP是一種優秀的電子商務開發程序語言，也是目前最為流行的開放式Web服務器應用程序開發技術，同時，ASP還具有環境培植簡單、開發速度快、與數據庫的兼容性好易用等優點。本企業網采用Photoshop、Flash進行圖像處理，采用Dreamweaver做頁面即方便又能做出自己想要達到的效果。最后通過數據庫和ASP 完成整個動態網站。利用ASP的有點方便快捷的對網站進行更新，和數據庫的強大完成這個網站的后臺管理。

3.設計方法和內容

(1)安裝和設置IIS服務

按照在WinXp中安裝和設置IIS服務的常規方法進行IIS服務的安裝和設置。

(2)設計數據庫

在數據庫設計方面選擇用Access制作后臺數據庫，在數據庫制作時確定了數據庫有：留言板數據庫，新聞管理數據庫，訂購信息數據庫，注冊登陸數據庫，及基本信息數據庫。制作時首先要確定這些數據庫是屬性要求，及每一項那些方面進行制作。在各項數據庫設計的時候要注意字段，在后臺數據庫設計的時候都添加了編號、名稱、日期、內容，在訂購和注冊表設計時設計了用戶名、密碼、姓名、聯系方式、聯系地址、傳真、產品號、數量及備注.為了讓用戶填寫的信息準確全面，以上各種表都是必填字段，必須填寫否則就會出現錯誤提示，一般使用文本格式，日期和內容采用日期和備注格式。如圖1所示：

(3)網站設計

首先確定了要制作的內容：首頁、公司概況、產品展示、網上訂購、意見反饋這幾項，再就是對網站后臺的制作，然后分別對每個頁面進行設計。網站是以深色為主，布局采用800*600：

①設計Flash。把圖片用Photoshop進行處理，因為圖片的GIF格式可以把背景保存成透明的，背景可以用仿照工具進行修復，因此保存成GIF格式。然后使用Flash設計，以首頁的Flash為例，先在Flash上新建需要的大小添加上背景，再新建層導入汽車到庫并設置相關關鍵貞及添加補間動畫，再新建一個層制作字（文字最好做成元件圖片的形式，好調整透明度）設置相關的關鍵貞及動作添加補間動畫。

②使用Dreamweaver制作導航條。先在Dreamweaver里面確定圖片大小制作相應大小的一個圖片，用圖層樣式調整，再用剪切工具切成大小一樣的5個并且每個都用文字工具寫上相應的名稱。對色像、飽和度進行相應的調整保存成JIF格式。前后臺的導航條采用同樣的方法制作。

③制作導航條分別保存成了兩種顏色加上了鼠標經過效果。

④首頁加新聞欄目并用了滾動方式。

⑤二層頁面設計中每企業概況中分別通過企業介紹、紅旗文化、紅旗重任等分欄目。介紹了企業信息，方便瀏覽者更好的了解企業。在產品展示里面把最新款的紅旗HQ3、 紅旗HQD 和最老的紅旗分別細致的展示給大家，讓瀏覽者一飽眼福。在網上銷售欄目做了信息簡介、客戶權利 、購車指南方便買家了解和選擇需要的車型。最后意見反饋欄目實現公共留言，私聊（只有管理員能看見）。如圖2所示：

⑥企業概況和網上銷售中使用了網頁的嵌套，這樣既方便又使網頁簡單化。

⑦在后臺的設計板塊考慮到企業網站建設的目的和意義是將最新的信息傳達給用戶，主要做了這幾個方面的后臺管理:基本設置管理、新聞管理、訂購管理、網站申明管理。這幾個方面。在后臺設計的時候考慮到后臺是給網站管理人員用來更新信息的頁面不需要做的多好看主要是功能的實現，每項都設置了添加和刪除管理。為了能方便新聞的插入并設置格式和字體在添加里面嵌套插入了eWebEditor-eWebSoft在線文本編輯器 Version 2.0.0 beta，每頁做的簡潔方便，功能完善。如圖3所示：

⑧設計登陸注冊及訂購頁面：用Access建兩張表分別為是zhuce 和dinggou，對其各項設置成必填字段。網站運用的是先注冊會員，登陸后才能填寫詳細資料訂購產品。用Dreamwear直接生成的表單，先綁定相應的記錄集。接著對應記錄集插入相應程序-插入記錄，設置字體大小格式及表單的大小。再把按鈕改成提交，然后添加一個按鈕改成重新添加并在服務器行為里設置成重設表單。并制作兩個登陸失敗和注冊失敗的頁面。在登陸頁面的服務器行為里面登陸設置里面進行設置。如圖4、5所示:

⑨新聞后臺及前臺設計：先用Access建表，再在dreamweaver里面新建頁面做后臺，后臺設置了刪除和添加項，用做注冊的方法做出添加新聞，在新聞內容設置成用文本區域，在文本區域內通過iframe插入文本編輯器。這樣方便編輯新聞的格式及字體。刪除項是通過記錄集插入主件，用表單按紐添加一個刪除記錄。前臺我用運了顯示標題點擊進入主題內容，做了一個滾動形式的。用記錄集插入相應的項，并做了重復區域顯示10條新聞。如圖6所示：

留言板主要實現了留言及回復留言的功能，管理員能刪除非法留言.主要是通過數據庫在網頁中顯示和寫入的原理，在服務器行為里設置了刪除紀錄實現的。

(4)數據庫連接

數據庫連接基本采用Dreamwear進行連接。先綁定一個記錄集在數據庫ODBC里面添加一個數據源。然后就綁定記錄集。

在這項中要測試數據庫連接是否成功，不成功那說明數據源建立錯誤,刪除后重新添加數據源。到測試成為為止。如圖7所示:

(5)測試網站連接

測試網站是網站建設必不可少的一個重要過程。而且網站測試還能即時的反映你的網站布局和顏色搭配效果，必須對灰度系數，顏色，頁面偏移和用量的變化進行觀察.還要對網頁進行全面的測試。

①在多種瀏覽器預覽頁面察看布局，顏色等方面的情況。

②察看有沒有段開的連接。

③測試網站中留言板的功能是否正確。

④在其他的計算機上瀏覽自己的網站，進一步完善網站。

三、設計創新

為了既有創新又不打破傳統，本網站通過Flash和Photoshop軟件的結合制作出相應的動畫效果、圖片。采用Dreamweaver的強大功能，采用鼠標經過效果、多處使用嵌套等技術手段。制作的網站既頁面簡單又不降低功能，整體視覺效果增強，使瀏覽者對網站感興趣，增強瀏覽次數。如圖8所示：

四、結論

本網站能實現網上訂購,新聞后臺管理，留言管理，網站申明管理，已經基本上能將企業的所有信息傳遞給客戶。能夠起到企業信息網能夠實現網上交易,和企業信息及廣告宣傳作用。

參考文獻：

[1]黃 英:網頁設計與制作上機實踐.機械工業出版社,2004年:25～105頁

[2]張繼光:Dreamweaver 8中文版從入門到精通[M].人民郵電出版社,2007年:101～204頁

[3]蔡翠平:網絡程序設計基礎.清華大學出版社,2003.6.1:93～125頁

[4]黃大喜:電子商務中的動態網頁技術[J]．湘潭師范學院學報(自然科學版), 2007年,( 01)

[5]江高舉:Dreamweaver MX2004 私房菜.金禾資訊出版,2006.8:60～92頁

[6]黑格爾.美學:文化藝術出版社,2007.01.01:223～254頁

[7]吳仁和:林信惠系統分析與設計-理論與實務應用.智勝出版,109～121頁

[8]陳錦輝.ASP初學指引.金禾資訊出版,2004.125～135頁

[9]資訊教育小組:ASP&SQL網頁資料庫程式設計.知城數位科技出版,2004.06:96～128頁

[10]鄧文淵 陳惠貞:陳俊榮ASP與網頁資料庫設計.松崗出版,002年:60～145頁

[11]薛萬欣:電子商務網站建設.機械工業出版社,2005.5.9 :32～65頁

[12]胡 社:HTML編程.人民郵電出版社,2005:56～59頁

[13]范 勇:ASP開發網絡數據庫.人民交通出版社,2005年:106～265頁

[14]MaryCampione.Java語言導學.機械工業出版社,2004年:6～8頁

第3篇：現代詩欣賞范文

【關鍵詞】基層商業銀行 新形勢 信貸風險管理

隨著我國經濟增速向著平穩過渡，經濟增長方式從投資驅動方式轉向消費創新驅動方式，基層商業銀行信貸風險也呈現出了新常態。目前，當前基層商業銀行面臨著諸多新的挑戰和考驗，及時反思、審視并提出相應的、全面系統的風險管理策略是重中之重。

一、新形勢下基層商業銀行信貸風險的表現

第一，基層商業銀行在收益和平衡風險方面發生變化。目前，國家的宏觀調控力度不斷的加強，對基層商業銀行的沖擊較大。這就使得基層商業銀行不得不采取一些經營策略（比如有保有壓、優中選優），那些優質的企業和客戶成為了基層商業銀行相互爭奪的對象，這就容易導致“買方信貸市場”的出現。這不利于當前信貸行業的發展，不利于基層商業銀行的盈利和風險控制。基層商業銀行信貸結構在個別地區甚至出現了趨炎附勢的現象，新增的貸款行業和客戶結構雷同，使得信貸行業和客戶的集中度持續提升，這些對當前基層商業銀行信貸結構調整帶來了不利的影響。[1]

第二，信貸風險集中在產業過剩和資本密集型行業。這些行業（比如房地產、電力、汽車）資產的負債率較高，周期性強，對于資金的成本敏感性大，基層商業銀行對這些行業過于集中，競爭形勢緊張。以前的經濟增長主要依靠銀行進行大額貸款進行生產活動，這在新的形式下首先面臨發展低谷，出現房資融合難、繞道融資量大、資金鏈條緊張等問題，這都會直接威脅到當前基層商業銀行的貸款安全問題。

第三，貸款過程管理松懈，三查制度沒有得到嚴格執行。為了增加自己的貸款量，部分基層商業銀行在進行銀行貸款之前沒有進行全面的評估和評測，有的基層銀行沒有核實客戶的真實信息，這就容易出現客戶使用虛假信息騙貸的問題。當前部分基層商業銀行審查不謹慎，限額管理執行不嚴格，這就導致出現過度授信、借款人不實投資或者投資高風險的問題。貸款之后監控不及時、不到位，對企業的風險信號缺乏一定的敏感可知性，發現不及時，失去最佳處置時機，造成一定的借貸風險。還有部分基層商業銀行出現對抵押品評估不實，監控不嚴，抵押擔保手續不落實，第二還款源丟失等問題。[2]

第四，關于不良貸款清收處理手段少、難度大。這些年以來，處置不良貸款的速度趕不上新不良貸款發生速度已經成為了新常態。現在當前基層商業銀行普遍加大呆賬核銷、資金轉讓力度，再加上基層商業銀行通過拍賣抵押物等收回放貸資金的難度加大，能夠收齊現金的比例在逐年下降，這就對基層商業銀行的利潤得到了不法侵蝕。目前商業銀行對不良資產證券化、不良資產處置等問題創新手段較少，不良資產的處置渠道有待進一步的發展和打開。

二、新形勢下基層商業銀行信貸風險管理策略

第一，要把握國家發展的機遇，及時調整信貸政策。隨著我國經濟的發展，我國連續出臺了“一帶一路”、長江經濟帶、混合所有制改革等一系列的國家方針；對于那些產能過剩的產業、高污染老企業進行深化結構改革，減輕放貸力度；加快在利率市場化、資金證券化、資本市場擴容等重點的金融領域推進信貸速度，這就為基層商業銀行謀求了發展。隨著經濟的發展，我國的信貸政策應將盤活存量、做精增量作為主基調，在盤活存量方面，對于處在生存邊緣的企業，要加大放款量，轉化盤活，減輕企業負擔，使得近乎死亡的企業能夠煥發出新的活力；但是對于那些早該淘汰的企業，要果斷收回放款，對其進行堅決果斷的退出，加快這些產業結構的轉變。在做精增量方面，基礎商業銀行要對國家重點領域以及重點項目建設積極的參與，要適當增加新興企業和客戶的服務和借貸，在相關企業兼并重組、發債上市過程中抓住機會，在債券市場、投資業務上尋找機會，發展相關業務。[3]

第二，要開始重視第二還款來源，增強風險抵抗能力。目前，社會發生違約風險的概率還是比較高的，第一還款源無能力還款時，要加大重視第二還款來源的作用。在基層商業銀行借貸授信業務中，要適量的增加抵押擔保措施，在進行抵押物的選擇上要注意價值的保證性和處置的可變現性等等。在缺少擔保物的條件下，要接受信譽高的主體的保證，但要避免直接關聯企業或者有業務合作企業，避免出現抵押擔保效力喪失的情況。

第三，加強借款方風險預警機制建設，提高風險處置能力。相關調查發現，基層商業銀行在授信客戶公開暴露風險前一個月發現風險，能夠及時有效的控制資產，可以減少60%的損失。基層商業銀行很早就建立了較為全面的預警機制，開發了相應的系統，不過目前新形勢下，環境已經有了絕對性的天翻地覆，基層商業銀行要根據授信企業的有關真實情況，及時修改完善預警機制系統，升級換代相關機制，調整相應的參數和事件風險觸發點，提高預警的前瞻性，及時性。

第四，加強人們的風險防范意識，健全信貸風險管理的考核機制。目前的基礎商業銀行應該建立嚴格的評價考核辦法，履職評價同員工待遇相結合，將不良率、處置指標通過責任書的形式落實到個人，按照目標完成情況給予處罰或者鼓勵。要建立長期的考核機制，將短期考核和同長期考核相結合，強化信貸管理。要提高全員風險意識、責任意識，這是強化信貸管理，提高資產產量的根本，形成一個風險管理的長效機制，加強薄弱環節管理，是目前做好新狀態下基層商業銀行信貸風險管理的根本。[4]

三、小結

新形勢下的基層銀行信貸仍然存在著不良風氣，我們要看到這些方面，以此做出切合實際的風險管理戰略。及時調整工作策略，建立有效的風險管理，主動調整基層商業銀行內部結構，這些都是基層商業銀行面對目前經濟結構調整的重要手段。

參考文獻

[1]劉志傳.新常態下商業銀行信貸風險防控之道[J].中國農村金融，2015，09：78-80.

[2]左仁陸.新形勢下商業銀行信貸結構調整策略研究[J].時代金融，2015，30：65+67.

第4篇：現代詩欣賞范文

Abstract: The credit risk management of commercial bank has become an important part of business operations. This article begins with the characteristics of commercial banks credit risk, analyzes the causes of commercial bank credit risk, and combined with the present situation of the credit risk of commercial banks in China points out the solutions to strengthen credit risk management of commercial banks in China.

關鍵詞:商業銀行;信貸風險;管理

Key words: commercial banks;credit risk;management

中圖分類號:F832.4文獻標識碼:A文章編號:1006-4311(2010)29-0039-02

0引言

我國商業銀行貸款規模迅速增長,對推動我國經濟快速發展起到了重要作用,但貸款高速投放帶來的風險隱患也在增加,商業銀行經營活動中的不審慎行為和沖動放貸、粗放經營的傾向有所抬頭。如何認識信貸風險的成因,加強對信貸風險的管理與控制、防范和化解,已成為我國商業銀行經營管理活動中迫切需要解決的問題。筆者長期在商業銀行工作,積累了豐富的實踐經驗,在查閱大量的文獻資料基礎上,從商業銀行信貸風險的特征、成因和對策三個方面談談如何加強我國商業銀行信貸風險管理。

1商業銀行信貸風險的特征

1.1 信貸風險的客觀性和普遍性在商品經濟條件下,借款人在經濟活動中發生借貸關系,在激烈的市場競爭中,隨時有可能出現虧損,甚至破產倒閉,這就有可能造成銀行信貸風險損失。所以說只要有經濟活動,就會有經濟風險,有經濟風險就有可能導致信貸風險的產生,這是不以人的意志為轉移的客觀規律,更不會存在完全無風險的信貸關系。

1.2 信貸風險的偶然性和不確定性由于在日益激烈的市場競爭中,經濟活動有很大的偶然性和不確定性,而信貸關系發生后,在整個資源配置的鏈條中并非所有的變量都可測可控,所以這些風險往往以偶然的時間、地點、形式出現,影響最初的收益預期,從而造成信貸風險的不確定性和偶然性。

1.3 信貸風險的多變性信貸風險的多變性,就是指信貸風險的各個變量因素,因時間、地點、條件的變化,使原有的風險發生的范圍、程序、頻率和形式等發生相應變化,或者是舊的風險消失了,新的風險又產生,從而導致信貸風險的變幻莫測。

1.4 信貸風險的可控性盡管信貸風險發生的原因多種多樣,出現的形式變化無常,但它還是有一定規律可尋的,人們可以通過采取一定的定性和定量分析方法,對信貸風險做科學的識別和監測,并在此基礎上對風險進行有效的防范、分散和轉移,對風險損失進行控制和補償。

1.5 信貸風險的危害性信貸風險的危害性是顯而易見的,銀行如果發生不良貸款,將使信貸資金周轉受阻,經營性風險劇增,甚至發生經濟損失,從而削弱信貸資金的供給能力,信貸資金的供給不足,將牽制國民經濟的持續、快速、健康發展,給社會經濟活帶來不利影響。

2我國商業銀行信貸風險的成因

2.1 內部因素

2.1.1 商業銀行內部信貸風險管理水平不高目前我國商業銀行的信貸風險管理水平不高,具體表現為:①在實踐中銀行對風險管理的認識上還存在著相當大的差距,重視操作風險控制,輕視對匯率風險,利率風險,市場風險等其他風險研究;②不能及時預警風險,在風險發現方面還存在著時滯現象;③缺乏有效的風險分析工具。

2.1.2 商業銀行內部監督機制不健全主要表現在:銀行內部信貸權力分配不合理,一些基層管理部門的權力過大,監督約束機制沒有真正起到作用,在一定程度上導致了管理者的亂批貸款,亂投資等短期盲目行為,而忽視銀行的整體和長遠利益;懲罰措施不明確獎罰不合理,忽視對信貸人員道德風險的監管。

2.1.3 商業銀行內部人員組織結構不合理目前我國大部分商業銀行仍然采用“金字塔”型的縱向組織結構,采用層級結構組織信息傳導方式,信貸信息的傳遞層次多,傳遞速度慢,偏差大,信貸信息反饋差,銀行可能會因此而做出錯誤的判斷,從而增加了商業銀行的信貸風險。

2.1.4 商業銀行信貸人員整體素質不高,流動性過大一方面,商業銀行信貸人員業務素質不高,學歷普遍較低,缺乏服務意識和創新意識,風險意識不強,使基層信貸工作難以向前突破;另一方面,有相當數量的資深信貸人員為了追逐高薪從中資銀行跳槽到外資銀行,這不僅會造成國內商業銀行缺失許多高素質的信貸人員,而且還會對銀行客戶產生影響,使得銀行流失很多高端客戶,從而導致銀行客戶信息的連續性和完整性的中斷,增加銀行對客戶關系的維護成本。

2.1.5 商業銀行信貸風險信息系統不完善當前我國商業銀行已經基本完成數據和信息的集中,初步建成了信貸風險信息系統,但是國內各主要商業銀行之間的一些重要的內部信貸信息尚不能通過信貸風險信息系統完全真實的公布出來,信息還不能完全自由互通、共享和協調,不同的銀行可能會對同一個借款企業做出不同的信貸等級判斷,這會給一些資信狀況不太好的企業有機可乘,為它們獲得銀行貸款創造了機會。

2.1.6 商業銀行盈利壓力和同業間的惡性競爭雖然商業銀行經營要正確處理好盈利性,流動性,安全性之間的關系,但是由于目前,央行票據,存款準備金等這些收益相對較低的資產,在銀行資產總盤子中占了將近20%,這些低收益的資產量份額越大,越影響商業銀行的經營效益,銀行迫于盈利壓力,不得不將這80%的資產用來冒險,于是銀行有了更大的貸款沖動,同時銀行同業間大搞儲蓄戰,為爭奪客戶,搶占市場會不擇手段,銀行很難在放貸的質與量之間把握好“度”,這就給許多貸款企業有機可乘,多頭開戶,多頭貸款,短貸長用的現象屢禁不止,再加上尚未完善的信貸登記咨詢系統,銀行很難掌握貸款企業的真實情況,致使銀行監管低效或無效,金融秩序混亂,最終形成不良貸款,信貸風險增加。

2.2 外部環境因素

2.2.1 微觀經濟不景氣,企業經濟效益下降據統計,去年某省國有、鄉鎮集體企業中的困難企業面達到55%,國有企業虧損面達到50.8%,其結果必然會相應地影響到銀行的貸款資產質量。近年來,企業經濟效益的下降也是銀行不良貸款不斷增加的一個直接原因。

2.2.2 社會保障制度改革滯后由于企業破產失業救濟制度沒有完善起來,因而銀行貸款風險無法直接分散和轉移。企業與社會的問題沒有解決,直接導致企業把生產所需資金的缺口留給銀行貸款解決,形成貸款風險壓力。企業保險制度不健全,使銀行無法保全貸款資產的安全性,增加了損失的概率。

2.2.3 法律制度約束不力由于我國市場經濟和法制建設的時間尚短,不論是公民或企業的法律意識,還是國家的立法、執法,都不盡如人意。銀行常常在運用法律維護自身合法權益時,受到挫折。

2.2.4 社會信用監督機制不健全,企業逃廢債現象嚴重由于我國目前缺乏一套完善的社會信用監督機制,逃債者得不到法律和社會的制裁,廉價的逃債成本成為企業逃債的直接原因。造假、欺詐、逃債、賴債等現象層出不窮,使得我國金融市場的誠信資源遭到了非道德主義的侵襲,社會信用出現了嚴重的滑坡和流失,信用已成為最稀缺的資源。

3加強我國商業銀行信貸風險的對策

3.1 強化信息管理工作和內部稽核制度,提高信貸決策的科學性建立健全信息網絡,實現信息的開放性、廣泛性、集成性,從而節約成本,提高效率。實現資源共享系統,尤其是對集團公司的信貸風險實施統一監管。對信貸風險進行實時監控,從而達到有效管理風險的目的。建立健全審計稽核管理體制,實行審計督查考核制度,確保審計稽查部門監督職能的充分發揮。

3.2 建立嚴格的信貸管理者崗位責任制,避免或減少違規行為認真執行貸款的審批、發放、檢查三崗分離和貸款三查制度,防止人情貸款,提高整體分析判斷能力;對貸款人員要進行系統的崗位理論和實際操作培訓,提高員工的綜合素質;嚴格執行持證上崗制度,對不稱職的信貸人員要堅決調離崗位;對在信貸風險管理過程中出現決策失誤或違規操作的信貸管理人員,必須一律從嚴追究責任。

3.3 不斷建立健全貸款信息管理系統一是收集貸款信息要做到全面、連續、實用,做到宏觀與微觀兼顧。二是對貸款信息的分析整理可以從上級行與基層行兩個層次進行,只有兩者有機結合才能對貸款對象的經濟活動做出真實的把握,并利用準確的信息做出正確的判斷和選擇。三是要認真保管和正確使用有關信息,充分利用現代信息技術,要采用先進的計算機技術建立企業檔案查詢系統,根據監測信息隨時進行電腦分析,及早發現風險苗頭,提出預警。

3.4 信用環境治理第一,加強社會信用環境的綜合治理,盡快建立社會和個人信用體系。第二,建立和完善適合中國國情的信用評估體系。信用評估系統應是在工商、稅務、金融等多部門提供的有關公司信用數據基礎之上,綜合考慮公司以前的貸款記錄、經濟實力和還款意愿評估信用等級。

3.5 銀行業監管和行業協會自律治理第一,加強監管部門對商業銀行的服務和信息溝通。要充分利用人民銀行建設中的資信系統,尤其是信貸登記咨詢系統,盡可能消減銀行信貸市場中的非對稱信息,做到貸款風險的事前防范,改進信貸市場效率。第二,加強同業協作,建立不良貸款公示制度,使各家銀行及時了解逃債者的有關信息,從而使逃債企業無法再次獲得銀行的信用支持,避免銀行間因信息錯位而再次與逃債企業發生信用關系。

3.6 法律環境治理第一,盡快充實修訂有關法律法規,提高法律對銀行信貸資產的保護;第二,要加大信用立法和執法力度。

參考文獻:

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[2]閻慶民.中國銀行業風險評估及預警系統研究[M].中國金融出版社,2004.

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[5]馬博.商業銀行信貸風險淺議[J].現代經濟信息,2009,(9).

第5篇：現代詩欣賞范文

【關鍵詞】 信息化；戰傷；教學模式；建構

軍事醫學首先遇到的是武器傷害問題。因此，加強武器特別是高技術武器傷害的教學及科研，已成為軍隊醫學院校極其迫切的任務。我們遵循信息化教學設計的基本原則，以“任務驅動”和“問題解決”作為學習和研究活動的主線。在2004年從以下4個模塊著手建構了現代戰傷的信息化教學平臺，實施至今，取得了較好的效果。

1 多媒體網絡教室模塊

我們將高技術武器傷按照武器分類分別制作成網絡多媒體課件，形成多媒體網絡教室，學生可以完全按照自己的安排進入多媒體網絡教室，自主地選擇學習內容的難度、進度，學習，當遇到疑問的時候，可以通過聊天室或BBS系統詢問教師，教師再給予解答。學生之間也可以在聊天室或BBS系統中將某知識點中的疑問或自己的心得提出來討論，在整個討論過程中，他們可能會遇到與自己完全不同的觀點，從而進一步促使他們進行思考，提高學生學習的主動性和增強學生自我思考、自我解決問題的能力。

2 “任務驅動式”探究學習模塊

首先由教師對“高技術武器傷”單元的教學目標進行分析，確定學生通過此教學應該達到的水平或獲得的能力，明確教學任務，設計真實的任務和有針對性的問題，如“次生武器有什么特點？其對人體會造成什么樣的損害？應如何救治？”，“制作針對激光武器及激光武器傷的多媒體課件”，最后分析和確定所需的媒體與資源及提供資源的方式。學生充分利用網上的教學資源和智能化的教學環境進行探索發現，完成電子作品或論文的寫作，在此過程中，教師只適時給予啟發和提示，并在最終對學生的作品進行評價。在問題的解決過程中，學生變以往的被動接受為主動探索，有利于發展學生制定計劃和解決問題的能力，提高學生學習的興趣和學習的主動探索性，有利于學生科研水平的提高。

3 模擬情境學習模塊

利用多媒體計算機技術生成具有逼真的視覺、聽覺、觸覺、嗅覺的模擬現實“高技術武器戰創傷”環境，學生帶上特制的數據手套和頭盔等進人虛擬空間，進行實驗、操作和探索，產生一種身臨其境的效果［2］。建立這種虛擬現實環境，可以彌補現代創傷教學資源少，學生實踐機會少的不足，切實培養能保障打贏的醫學應用型人才。

4 知識管理模塊

在信息化教學的新型教學模式中，知識的收集、積累和存儲是在教師的指導下由學生自己完成的，這之中既有顯性知識的發現、領悟，也有隱性知識的沉淀、積累、顯性化、交融與碰撞。但是由于這些學習方式的開放性，教師控制作用的弱化，雖然具備完全的知識管理幾大環節，但沒有得以系統化，容易造成一些知識的無意識丟失［3］。針對這種局限性，我們基于信息化背景建構了以下兩個子模塊進行教學知識管理：①概念地圖，由教師創建，是知識和思維結果的圖形化表征，它呈現了概念及其相互關系，可幫助學生理解該領域知識概念之間的關系和知識的體系結構。同時也是一種學習的策略和認知策略，能幫助學生進行有意義學習，提高反省認知，最終使學生學會學習。②網絡日志(Web log)，是網絡上的一種流水記錄形式，作者借助Web log來以思維導圖的形式記錄學生的學習過程以及自己的原始思想，輔助學生學習過程中的隱性知識的管理。

隨著科學技術及軍事技術的快速發展，加強武器特別是戰時高技術武器傷害的教學及科研，已成為軍隊醫學院校極其迫切的任務。信息化教學模式的出現為高技術武器傷的教學提供了契機，作者在2004年開始建立了“現代戰傷”的信息化教學平臺并實施至今，共培養學生2 000余人，受到了廣大學員的一致好評，使學員對戰傷急救知識的認識有了很大提高，取得了很好的效果，構建現代高技術武器傷的信息化教學模式將可能成為軍事院校高技術武器傷教學的主要手段。

參考文獻

［1］ 李文海，王正東，劉自力，等.制作多媒體課件優化局部解剖學教學模式體會［J］.局解手術學雜志，2008，17(3):195.

第6篇：現代詩欣賞范文

【關鍵詞】審批模式 新巴塞爾資本協議 信貸風險文化

近年來，各地農商行相繼成立，對農商行的研究也成為銀行業較為關注的焦點。眾所周知，農商行都是從農信社發展而來，由于農商行往往處于城鄉結合部地區，客戶準入差距較大，風險管控能力參差不齊，使得銀行客戶結構復雜，呈現“二元化”的客戶特征，經營質量不容樂觀。因此，探索構建現代農商行授信審批模式，建立健全審查審批機制、加強信貸系統運行的統一性和協調性對于農商行信貸風險防控將起到關鍵作用。

一、農商行授信審批運行現狀

（一）農商行授信業務風險防控面臨的形勢

1.網點多、人均利潤率低。農商行往往在各郊縣、村鎮設有分支機構，網點多、退休人員占比大，人均利潤率相對較低，盈利能力與股份制商業銀行尚存較大差距。

2.歷史包袱重、存量貸款資產質量低，不良貸款率居高不下。農商行由農信社改制而來，長期以來，由于農信社的法人治理結構及政策性業務占比較大等各種因素的累積，銀行歷史包袱沉重，服務對象和區域處于弱勢狀態，至今乃至今后仍將承擔服務三農的政策性或準政策性業務；因此，農商行一直面臨著存量貸款質量低、不良壓降難度大的問題，要全面改善資產質量，尚任重而道遠。

3.農商行尚未有效建立健康的信貸風險文化。由于歷史的原因，農商行信貸風險控制的理念還比較陳舊，已不能滿足業務快速發展、風險管理日益變化的需要。一是未能正確處理信貸業務發展與風險控制的關系，風險控制與業務發展效率組合未能達到優化狀態，容易形成為追求短期效益而忽視對信貸風險管控的局面。二是尚未建立以資本對風險的約束為基礎，形成使業務增長與風險控制相適應、風險成本與風險收益相匹配的信貸風險控制意識。三是在信貸風險控制的范圍認識上，全面提高風險管理的方法、理念還沒有真正貫徹落實，尚未普遍為廣大員工所接受。

4.信貸人員整體水平不高，客戶經理制度尚未有效實施。經過多年授信業務的發展及專業培訓，農商行信貸人員的整體水平逐步提高，但與股份制商業銀行的標準尚有較大差距，信貸儲備人才的缺乏對銀行授信業務的發展已形成較大制約。

5.市場競爭激烈，風險防控和營銷發展能力亟待提高。隨著各大商業銀行授信業務的發展，市場競爭日益激烈，高端客戶爭奪進入白熱化，在農商行綜合服務能力和市場競爭能力相對較低的情況下，仍要求不斷提高風險管控水平并持續優化客戶結構。

二、建立現代農商行授信審批模式的具體目標

要完善構建現代農商行授信審批模式，需明確建立具體目標，根據農商行經營情況，建議設立以下目標。

（一）完善信貸風險文化建設的目標

要完善信貸風險文化，首先需明確信貸經營的根本目標是在經濟資本約束下做強、做久；其次，必須是現代公司治理結構下的信貸風險文化。經營管理層應統一全行信貸業務整體的風險偏好，建立分權制衡的風險和控制體系。同時，先進的信貸風險文化還必須體現在先進的信貸管理工具、流程、系統之中和合理的信貸管理組織架構之上，輔之以人力資源、培訓機制、財務考核、客戶管理方式等配套改革，形成系統性的體系。完善信貸風險文化的核心在于提高全體銀行管理和業務人員的風險意識，在整個組織中建立和推廣直至成為基本制度，形成根深蒂固的共同理念和價值觀。

（二）信貸人員的隊伍建設目標

建立審查審批隊伍的考評機制：建立以行業和產品為核心的審查審批機制，根據行業及產品業務量的情況，配備相應的審查審批人員；根據不同層次的調查、審查審批人員，開展相應的崗位培訓并建立行之有效的考評機制或資格認證機制，對信貸人員進行年度考評或資格認證，建立技術性專家序列。

建立和完善主審查人制度：逐步完善主審查人隊伍的建設，建立主審查人的考評機制及專業人才后備庫；建立總行審批信貸業務前提條件落實情況核準制度，對支行上報總行審批的信貸業務，將條件落實情況及時與主審查人溝通審核。

（三）客戶的年度統一授信目標

實現對全行客戶實施統一授信管理，即遵循“授信主體、形式、幣種和對象相統一的原則”，實施針對客戶的最高授信限額管理。實行由一個機構按規定程序和授權權限對同一個客戶核定最高授信限額；向同一客戶提供的各種融資業務都納入一個授信額度，統一進行管理；向同一客戶辦理的本外幣融資業務都納入同一個授信額度進行管理；對所有已（擬）與我行建立融資關系的客戶都納入授信管理范圍，非獨立法人客戶不進行單獨授信。

隨著巴塞爾新資本協議的逐步實施，農商行應根據內部評級法實施后的研究成果，運用違約概率模型來確定客戶的信用等級，在此基礎上結合“有效凈資產法”來確定客戶的最高授信限額。限額的設定將充分運用客戶評級和債項評級的風險量化結果，同時，將量化手段和銀行信貸專家的經驗充分結合來完成，在信貸管理系統中及時更新。

（四）優化審批方式目標

1.優化構建審批組織構架。遵循企業效益最大化原則，讓信用等級差、經營水平低、償債能力弱的客戶逐步退出；貫徹“加大投放、控制風險、區別對待、有保有控”的信貸投放原則，對銀行信貸客戶進行調查摸底，分類排隊，分別實施不同的準入和退出政策。

2.建立多樣化的授信審議模式。按照風險程度及審批難度的差異，應針對不同的業務品種，逐步建立會議審批制、授權審批制及獨立審批人制等方式相結合的審批模式。對獨立審批人制審批方式的授權為針對某個信貸專家的審批授權。

3.啟動審批緊急處理方式。針對營銷的目標客戶，開展名單式營銷，在名單上的客戶可優先審查、上會審批。同時，對于因競爭十分激烈，審批的時效性要求很強的特別優質客戶，啟動審批緊急處理方式，走應急程序上會。

（五）信貸管理信息系統應用目標

整合完善IT系統。實現審批流程的電子化管理；統籌考慮整合各個管理系統，將現有管理系統的歸并、統一，建立統一的管理決策支持系統；以數據大集中為契機，全面開始著手以數據倉庫技術運用為基礎的數據庫建設，為建設全面滿足經營管理需要的管理決策支持系統打下基礎；在基礎數據庫系統的整合、完善和推廣應用基礎上，將宏觀經濟數據庫、金融同業數據庫、行業數據庫和客戶的基本信息數據庫整合為同一信息平臺，降低信息不對稱導致的信貸決策風險。重點推進內部評級法建設，結合全行數據上收和集中，按計劃確定內部評級體系實施方案，完成構建違約概率計量模型的試點工作，為建立全面風險管理體系奠定基礎。

三、探索實現目標的思考及建議

（一）應針對股改上市及實施新巴塞爾協議做好前期準備工作

1.股改上市對授信業務審查審批提出的要求。針對股改上市的目標，農商行應通過股份制改造明晰產權，完善法人治理結構，建立現代銀行制度，力爭各項監管指標達到監管部門的要求。

借鑒商業銀行的上市思路及方案，首先應通過加強與審計部門、其他外部審計和中介機構的溝通協調，進一步摸清家底，完成內外部審計，實施財務重組。工作重點包括開展不良貸款盡職調查、風險責任認定和追究；加快土地房產的確權和處置工作；加大對特殊資產清理、處置的力度；加緊制定并實施監管指標達標計劃；根據財務重組的要求和進度，繼續做好包袱消化和不良資產清收處置工作。在內外部審計合格以后，重點開展剝離不良貸款和注資工作；隨后引入戰略投資者，為公開上市做好準備。

同時，農商行應著重處理好以下幾個問題：

一是處理好存量業務和增量業務管理工作。存量意味著對銀行經營成果的評價，增量代表著經營發展的潛力和速度。不良資產比率高，尤其是三農政策性貸款質量較低，給農商行貸款存量管理增加了難度。因此，在審查審批方面，針對不同區域和不同業務品種應實現差別化審批。不同區域的支行也應從自身經營管理現狀出發，加強和改善業務管理水平，對于經營業績相對優良的支行，采取以增量業務管理為主；對于不良資產包袱較重的支行，采取以存量業務管理為主。

二是開展存量盡職調查，明確責任人。要查清不良資產的成因，明確調查、評估、審查、審批環節的責任，對有關責任人實施問責機制；要加強貸后管理，及時發現問題，提高存量資產質量的管理水平；要在界定存量有關責任人的基礎上，強化審查審批，從源頭上切斷新增貸款向存量惡化貸款的供血線，切實控制新增貸款的質量。

三是確立盈利模式。盈利能力對剝離不良資產的可能性及方式起著決定性作用。農商行應進一步確立清晰的盈利模式，有效制定剝離不良資產政策，為順利上市做好準備。

針對不良資產，在審查審批及處置環節應根據具體情況一事一議；片面強調硬性清收，迫使企業“以資抵債”，如果抵押資產的變現能力有限加上高昂的處置成本，可能造成得不償失的后果。因此，農商行在審查審批及清收處置可全面實施分類指導的原則，按照區域經濟發展情況、資產板結程度、清收的難易程度，將各支行及不良資產進行有效劃分，實施差別政策，以明確審批及清收的權限及范圍，規范不良資產清收行為。

2.新巴塞爾資本協議實施對授信業務審查審批的要求。第一，明確新巴塞爾資本協議的有關要求。一是新資本協議信用風險管理的內涵。包括對債務人違約風險管理和資產組合風險管理的雙重含義（除個體的違約風險外，還包括資產組合的內在風險和集中性風險）。二是新資本協議的范圍。將信貸產品從表內擴展到表外，包括了大量的信貸衍生產品。具體包括普通貸款、零售貸款、表外信貸等價物（擔保以及類似的或有負債，包括擔保、承兌、有追索權的交易、備用信用證、跟單信用證、保函與賠償等）、承諾、與外匯、利率和股票指數有關的交易，信貸衍生產品。三是信用風險的計量方法。信用風險的內部評級法（IRB）是新資本協議的核心內容。包括建立定量化風險評級系統；協議提出較高數據要求，使用初級法的銀行，必須具備五年以上的歷史數據來估計并驗證違約概率，使用高級法的銀行，必須有七年以上的歷史數據來估計違約損失率LGD，同時要求銀行評級的歷史數據必須加以保留，作為系統完善和檢驗的基礎和依據；建立獨立的風險評級或評審機制，巴塞爾委員會要求銀行各項評級的確定都必須經過獨立評審并確定，風險評級需要銀行建立完善的操作流程和組織體系，以保證內部評級的獨立性和公正性；建立信用風險的管理體系。協議倡導“銀行內部任何責任必須能夠落實到個人，而不能由部門負責”，及風險個人負責制。第二，新資本協議對授信業務審查審批的要求。一是授信業務審查審批人員的專業化。審查審批人員需在事前進行具體的行業考察，給出授信額度等具體數據，事中能不斷和企業溝通，關注并量化分析行業和企業財務數據，給出未來還款的幾率數據，事后能及時核算款項的風險和收益對比，給出該企業或行業的信用風險以及下一步貸款的可能性和授信額度等。二是利用信用風險緩釋技術降低風險權重。利用信用風險緩釋技術降低風險權重是IRB法下降低違約概率和違約損失率進而降低資本要求的主要方法。同時，新資本協議認為風險緩釋技術本身也可能帶來新的風險，強調抵押品的流動性和法律上的可執行性。

審查審批過程中，信貸工作人員應充分利用信用風險緩釋工具，包括抵押、表內凈扣（銀行使用交易對象的存款對該交易對象的貸款做扣減）、擔保和信用衍生工具。新資本協議規定對貸款的風險暴露，銀行可使用第三方的擔保，或可通過購買信用衍生工具緩釋信用風險。

審查審批過程中，應關注合格的擔保和抵押將提高借款人的違約成本，降低違約概率，或減少風險暴露，降低違約損失率。擔保人與借款人必須是非相關的，擔保文件必須對所有交易方有約束力，并確保法律上的可執行性。

因此，農商行要建立嚴格的擔保抵押管理程序和操作要求。要確保借款人違約時，風險暴露受保護的部分可以獲得有效抵補，降低違約損失率。在貸前重點考察抵押品的合法性、有效性、可靠性和流動性，并建立中介機構的準入和淘汰制度，防止價值高估；貸時加強對抵押品的審核，由具有專業資格的內部人員對抵押品進行全面復核，合理設定抵押率，建立抵押品從抵入到處置全過程動態監控機制，及時發現風險隱患。

要充分控制風險緩釋技術本身所帶來的剩余風險（法律風險、文檔風險、流動性風險和市場風險），在風險緩釋工具和借款人之間建立有效的隔離。新資本協議強調交易對象的信用不可與擔保人或抵押品的價值存在較高的正相關性。關聯企業內部互保應視同信用貸款，并按照信用貸款的原則和條件掌握；關聯企業成員違約實行一票否決制，避免風險的擴大和蔓延。如果抵質押物同時也是還款來源，應盡量要求追加其他抵質押或非關聯擔保，如機器設備抵押、項目收費權做質押等。

農商行可利用數據庫改變銀企間信息不對稱的情況，可以根據歷史數據對不同信用級別的違約率和實際損失程度進行統計和分析，將風險分析、內部評級應用于貸前各個環節；同時，利用內部評級法為貸款定價提供計算基礎。

（二）建立全員參與的信貸風險文化

建立全員參與的信貸風險文化應從以下幾個方面實施：一是建立鮮明的主題。強調包括誠信審慎、穩健合規、精益求精、可持續發展等內在主題，表達銀行高層管理者的經營理念，在價值觀、制度、操作、服務等多個層面進行堅持不懈的努力，形成商業銀行關于信貸經營的獨特風格。二是打造以人為本的氛圍。時刻對信貸人員乃至全體員工進行激勵，把激勵、潛移默化、人文關懷和監督、考核、問責放在同等重要的地位，將銀行信貸業務的發展同信貸人員的職業發展緊密結合起來，使業務發展引致個人發展、個人發展促進業務發展，提高信貸人員的創造力和忠誠度，實現企業和員工的共贏。三是遵循法的精神。充分發揮制度和規則的剛性約束，通過組織化、規范化的經營管理架構，貫徹信貸經營和風險控制的基本原則，推行問責制，加強控制和監督，對違規行為和風險貸款明確責任，以“法治”管理模式替代“人治”管理模式。四是注重標準化建設。對業務流程和管理流程予以程序化、模式化，對信貸政策、制度、辦法以及分析報告運用專業、規范的語言來表述，予以模式化，體現出專業精神和精品意識，提高風險識別的準確度和信貸經營效率。五是強調工具創新。運用先進的風險管理工具，注重對風險的量化分析，建設完整的內部數據庫，開發內部評級、授信、貸款風險預警、貸后監測等應用模型和系統，提供信貸經營風險的可預測性和風險管理的科學性，實現風險決策自動化與經驗判斷的良好結合。六是著眼長時期培育。避免短期化、間斷化，使其在長時期的維護與關注中不斷豐富和成長，形成能標志銀行信貸經營理念的核心特征，并內化為信貸人員的行為準則。

（三）完善授信審批管理的幾點思考

1.目標客戶定位：不唯大小、只唯優劣。目前，商業銀行對于優質大中客戶爭奪較為激烈，實際上，中小企業中也存在高端客戶、優質客戶。根據農商行的經營管理現狀，目標客戶準入的定位應該是“不唯大小、只唯優劣”。在授信業務營銷中仍應注重中小企業優質客戶的融資服務，特別應對依托核心大型企業的整個產業鏈深度挖掘，為核心大型企業的供應商和經銷商做好供應鏈融資服務，最終形成一個相對安全、經營穩定、價值較高的商務鏈條。

2.授信業務營銷：營銷與風險管控不可偏廢。商業銀行在營銷客戶過程中，應始終以市場為導向、為客戶提供量身定制的金融服務，由于農商行金融服務創新能力不強、金融服務的整體市場競爭力相對較低，銀行在營銷客戶過程中往往只注重如何服務客戶、便利客戶，而忽略了對營銷項目的風險管控。因此，在客戶營銷過程中，農商行應注重建立良好的風險管理理念，將營銷和風險管控結合在一起和客戶溝通，并從客戶和項目自身的特征來提出營銷和風險管控方案，兩者不可偏廢。

3.授信方案設計應注重綜合效益。要做實授信業務方案，需綜合關注以下兩個問題：一是綜合貢獻度問題，開展客戶營銷工作時關注項目整體的綜合貢獻度，與客戶談好利率、財務顧問費、存款結算等問題；二是風險關口前移問題，經辦支行需與客戶提前確認上級銀行提出的各項授信條件，將風險防控方案落實在營銷準入環節。

4.完善激勵問責機制，有效防范操作風險。農商行應針對授信業務機構及流程設置，建立“集體決策、個人負責、權力制衡”的風險防范體系，通過權力分工和相互制衡的組織體系，實現對人員的事先約束，制止內部人控制行為；明確調查、審查、審批及貸后管理各環節的盡職要求及部門和崗位職責，嚴格問責機制；有效構建激勵機制，實行激勵與問責并重的管理。

一是基于授信業務的各流程環節，明確盡職要求及每筆授信業務的經營責任人，根據銀行實際情況，對存量和新增貸款采取不同的措施。二是設置不同支行、區域、行業和產品等維度，對授信業務的辦理資質進行管理，對不良率高、風險管控能力低的支行，在一定時期內，實行行業、產品授信業務準入限制，直至取消全部授信業務的辦理資格。

（四）進一步做好審查審批隊伍的建設

1.培育信用評級管理部門和人員。設立專門的信用評級管理部門和人員，從事客戶評級、債項評級的評定、審定及管理工作，關注并量化行業分析；以新巴塞爾協議為導向，積累歷史數據、完善客戶樣本，設計開發客戶違約概率模型，創建并及時更新內部評級體系，通過開發或引入較為成熟的工具軟件，實現對不同行業，不同區域以及不同產品的組合分析和集成式管理，為將來順利實施新資本協議培養儲備人員。

2.規范審查審批人員的任用制度。實施審查審批人員的準入、晉升及退出制度。審查審批人員參與授信業務審查審批的權限和額度不是依據其職務的高低，主要看其授信風險管控能力等級的高低，具體等級需要通過相應的考試或規則來取得。

3.推行風險經理制度。在風險控制方面，推行風險經理制度，實行風險經理與客戶經理協調配合的作業模式，前移風險防控關口。風險經理負責貸款及其他信用業務的審查、客戶分析、上報審批、貸后風險跟蹤監測、早期風險預警、問題貸款處理，風險經理除了一對一地承擔一批客戶的信貸風險管理責任外，還負責收集研究本行業某一專業的信息，承擔行業專家角色。

參考文獻

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[6]中國工商銀行江蘇省分行課題組，工商銀行信貸競爭力提升研究，金融論壇，2008年6月.

第7篇：現代詩欣賞范文

創新對于一個國家來講，不僅會加快其前進的步伐也會縮短發展歷程，商業模式貫穿一個企業的進展全過程，見證企業的成長，商業模式的成功標志著企業所處的經濟地位。經濟手段的不斷變化為商業模式創新提供強大動力，信息和管理技術相融合是現代商業模式的基本要求。

一、商業模式的角色和地位轉換過程

1.在古代時期，商業模式理論還沒有產生，但古人的智慧已經從中獲得一些有用經驗。曾有記載“致天下之民，聚天下之物，交易而退，各得其所”在市場中，以交易為獲得手段，以自身需求為交易目的，在交易的前提下，所組織的各種商品信息，宣傳手段和性價比構造都是商業模式的內容。傳統的商業模式以簡單的“需求―交易―獲得”流程為代表，其運行要求較低，規矩較少，較為實用和便捷。

2上世紀90年代是商業模式發展的黃金時期，做出最大貢獻的當屬信息技術，它以強勢的姿態擠進市場經濟發展，商業模式理論正式進入人們的生活。在信息阻塞的時代，消費者無法正確了解商品的實用性和優越性，存在信息傳遞的困難，而且交通閉塞無法為商品提供便捷快速的運輸方式，在經營者和投資者之間也存在一定程度上的信息閉塞，阻斷了可利用商品的發展前途，信息技術在經營者，投資者和消費者三者之間有信息傳遞的作用，為合作提供了條件。隨著信息技術的普及，市場營銷手段和企業經營管理模式都有一定程度上的傳播，為促進企業商業模式的發展提供動力。

3到20世紀中期，商業模式進行了一次變身，在市場中扮演更為重要的角色，人們對于圣夜模式體系開始進行探索。時代變革催生了商業模式，商業模式推進了時展，在這一循環過程中，具體的表現為人們不再局限于簡單的交易而是將目標建于超市，專賣場等新穎的經營方式。商業模式是消費者和經營者之間的發酵劑，以豐富多彩的營銷手段為具體表現，加快了市場經濟的發展步伐，使得商業模式融入經濟發展的關鍵環節。

二、關于對商業模式的具體理解

1商業模式的基本概念

商業模式在企業發展中有著關鍵性的作用，作為經營者和消費者的紐帶，肩負著重要的市場意義。商業模式的概念沒有具體定向，只是根據企業的選擇所總結的一些概述。可從經濟角度，管理角度，發展戰略角度來看待商業模式。從經濟角度來說，其定義易于理解是企業獲得經濟效益的有效手段；從管理角度出發，所屬的范疇為營銷手段和市場經營模式，其含義較為抽象，不再單純以獲益為主要目標；從發展戰略來看，其重要的意義是提高企業的綜合指標，在企業的發展目標，發展方向和發展手段等方面的綜合敘述。

2商業模式的結構和要素

商業模式的框架主要有內部運營結構，外部營銷結構和財務結構，大部分傳統意義上的企業商業模式包括這三種結構，具體劃分可分為三類，經濟類，管理類和戰略類，其基本架構相似，區別是側重點不同。

商業模式的要素包括，價值主張，盈利模式，網絡構架，資源組成，基礎設施等多方面。價值主張的本質是滿足顧客的需求，以服務創造價值。盈利模式是在滿足客戶的需求的同時達到盈利的目的，盈利模式提供客戶一個可接受的價格，愿意讓顧客掏腰包買自家的商品，根據需求量和商場的價格大致情況，調整成本與利潤之間的關系。

三、現代企業商業模式存在的疏漏

1商業模式的定義模糊不清

定義好比整個事件的出發點，包括目的，處理過程和結果，對于現代企業商業模式沒有一個準確的定義，就無法從實際貼近商業模式，對于商業的發展也是不利的。商業模式涵蓋的內容比較廣，在總結其定義的過程中具有復雜性，不易被總結。

2對于商業模式認識不清

商業模式是不同于發展戰略和發展手段的，商業模式是一種發展方式和方向，發展戰略和發展手段是以促進企業發展，增強市場競爭力，獲得最大經濟效益的具體方法，商業模式包括他們。由于對于商業模式的認識不清導致發展眼光的狹隘，企業呈現出不健康的發展趨勢，導致企業內部結構不平衡。

3不能體現商業模式的關鍵性作用

企業不能完全理解商業模式的重要作用，在選擇企業發展的過程中厚此薄彼，一貫的追求經濟效益，商業模式的關鍵性主導地位被無知的經濟欲望所掩蓋，導致整個市場被經濟追求充盈，可能會帶來消費者和經營者之間的不公平交易，最終會導致市場經營崩潰。

四、現代企業商業模式創新戰略

1價值核心以顧客為主

市場交易的基本動力是消費者的需求，滿足顧客需求是商業模式的最基本和最有突破性的戰略。一切以顧客為主，堅持“顧客是上帝”進行商品交易必須在絕對公平的環境下運行，顧客是市場的主力軍，具有正負兩種作用。

2技術創新是商業模式進步階梯

沒有技術支撐的商業模式只是一個空殼，創新基本的動力是技術。如果企業堅持傳統的商業模式，就相當于坐吃山空，守著舊日里過活，會被市場競爭所淘汰，因此技術創新是不能摒棄的。

3營銷管理的創新

如何了解商品的銷售前景，如何保證商品滿足消費者的需求，怎樣保證商品在市場競爭中脫穎而出，營銷管理是最重要的實現方式。在適應全新的市場環境過程中，營銷管理作為指南針，起著絕對性作用。營銷管理包括銷售情景預測，消費者需求調查，商品宣傳手段，商品銷售渠道等方面，營銷管理的創新滿足了現代市場經濟模式的基本要求。

4服務模式的創新

服務決定了商品的高度，對于一個有品位的商品來說服務決定其本身的價值。服務模式的創新以盡量滿足消費者對于商品的評估，促進服務在商品價值中所占的比重。尋找新的市場或是發掘新的利益鎖鏈，在商品的設計過程中融入最新的美學觀念，滿足消費者對于商品幻想，提供個性化的服務體系，減少消費者的困擾。

5企業管理模式的創新

企業的資源設備在新的管理模式下發揮最大的利用程度，管理模式的創新意味著企業構架的全新整理。對人才的重新分配，資源的重新整合，設備的重新安排，保證企業的商業模式在全新的管理模式下健康發展。

總結

創新是什么，創新為企業帶來新鮮的血液，帶來全新的挑戰和機遇，創新是一個企業發展的根本，在競爭激烈的市場經濟環境中，要想站穩腳，創造屬于自己的奇跡必須遵循自然法則―創新。技術創新為企業帶來商業前景，商業模式的創新為企業帶來全新競爭局面，為企業指明正確的前進方向，提供強有力的發展動力。

參考文獻

[1]張赫挺，李申偉，商業模式研究現狀及其發展綜述[J]，經濟研究導刊，2014（05）.

[2]徐雪松，關于現代企業商業模式創新的兩點思考[J]，遼寧行政學院學報，2010（09）.

第8篇：現代詩欣賞范文

一、通讀教材

通讀教材，會使每位教師對于這套教材有哪些知識點，教材中知識點的分布狀況有了初步的了解，不一定按照規律從先往后一課一課的教。為了教學需要可以打亂教材的編寫順序，另外還可以增加或減少教材里的一些內容。這主要取決于當地信息技術的教學水平，以及學生的信息素養水平。使每位教師還要理解“用教材教，不是教教材”的理論，重在突出實踐，增加過程性體驗。

二、教師要注意自身素質的提高

時間已進入二十一世紀，在信息化高速發達的今天，教師講解不再是學生獲取知識的唯一途徑，教師所講的知識有可能孩子從其他方面獲取，比如說互聯網，看電視，所以教師的話不再是“圣旨”。教師必須有嫻熟的現代信息技術本領。信息時代，大量的超文本的信息，已經通過“互聯網”等現代技術進入千家萬戶，教師必須掌握這些現代化技術。試想：學生都已經掌握了計算機、互聯網的使用方法，而一個教師面對現代信息技術還如盲人摸象。這樣的教師一定不愛歡迎，也不適應時代需要。科學獲取知識的方法，要想教給學生獲取知識的方法，首先教師必須有一個科學的獲取知識的方法，否則就不是一個合格的教師。要培養學生的自學能力、研究能力、創造能力、思維能力、表達能力、組織管理能力和適應社會能力，教師必須首先具備這些能力。在獲取知識時，除了一些對傳統工具（書籍）及現代化用具的嫻熟使用外，還必須學會記憶思維，運用，探索的方法，所以教師必須迅速適應科學發展的形勢，學習、掌握一定的現代信息技術教育手段，“一本書，一張嘴，一支粉筆，一堂課”已不能適應現代教育的要求。

三、案例的制作

在學科的多媒體教學研究與實踐中，由于對教學案例設計理論的重視程度和應用水平的不同，教學案例過程中的具體方法和步驟會有所不同，但就其設計的結果來說都必須回答以下二方面問題：第一、我們期望學習都學到什么知識，掌握什么技能，獲得何種能力的培養，這是確定教學目標與學習內容的問題。第二、對于特定的學習者，應采取什么策略、方法來組織教學內容信息，安排學習活動才能達到預期目標，這是分析學習者特征，確立知識結構，確定教學策略的問題。

四、重視學生作品的收集與展示

學生經過教師的指點自己親手制作幾張幻燈片，看到后應該非常高興，自己也在其中不知不覺地學習到許多現代信息技術的知識。教師應非常重視收集學生作品，并且開展幻燈片展示比賽，看一看誰的創意更好，更能體同主題，這樣對于培養學學的信息素養有一定的幫助，使他們最終成為計算機高手。

五、多媒體素材的提供

利用多媒體創設情境，激發學生的學習熱情。如《觀潮》一課描寫了錢塘江大潮的壯麗與雄偉，我們的學生基本上沒有親眼目睹過這種罕見的壯觀景象。在講“潮來之時”一段前，讓學生先觀看電視中潮來的景象，聽潮水奔騰，沖擊的聲音，想到潮來時的氣勢。然后讓學生默讀課文中的描寫，象這樣運用資料來展現真實的畫面，使學生如聞其聲，如見其形，學生的能力有了進一步的提高。再比如說《十里長街送總理》一課，飽含深情，基調悲傷凄涼，十里長街上人們靜靜地等待，翹首遙望著，靈車緩緩開來，人們哭泣著擁擠著，奔跑著……。小學生年齡小，一般沒有失去親人的悲痛，所以在講讀這一課文時，在教室前懸掛寫有挽聯的照片，播放多媒體錄像。通過聲音、情景，使學生的情緒受到感染，為文中對總理的思念，不舍他離去，奠定基礎。再比如說講授《雨中登泰山》一課，學生們去泰山下雨時身臨其鏡地看一下，對于理解課文的內容，突出課文主要內容，感受泰山之美，有非常重要的幫助。但是這似乎沒有辦法做到，教師在上課時播放雨中泰山的真實幻燈片，會起到事半功倍的效果，信息技術教師也應該象這樣為教學提供大量的多媒體素材，為教學服務。

六、根據教材設計自己的課堂教學

課堂教學要有創新性，例如教學《我的計算機伙伴》時，這節課首先要讓學生意識到計算機是人們從事信息活動的一種重要工具，教師要通過實物演示，讓學生認識計算機的主要設備，通過學生自己的實際操作，掌握鼠標的使用，認識窗口和對話框，知道如何開機和關機。在整個教學過程中，要培養學生學習的興趣。再如教學《管理文件夾》時，這一課主要是通過學生操作，掌握如何建立文件夾，學會給文件夾改名，掌握對文件的復制和移動等操作。在教學過程中，教師要讓學生養成良好的習慣，要對文件夾以及文件名歸類存儲，強調文件名以及文件存放的路徑要方便查找。

七、查看河北遠程教育網獲取一些信息

第9篇：現代詩欣賞范文

【關鍵詞】國有商業銀行，小貸中心，SWOT分析

一、國有商業銀行小貸中心

為鼓勵商業銀行做好小企業貸款，2007年銀監會在市場準入和結構布局上對表現出色的單位實行鼓勵和優惠政策。優惠政策包括：對小企業貸款業務上表現出色的股份制商業銀行，可以準予其增設機構和網點，擴大小企業貸款業務的成果；對在小企業貸款業務上表現出色的地方法人銀行業金融機構，可以準予其跨區域增設機構和網點，以改進和提高對落后地區的小企業金融服務水平。08年12月銀監會首次提出來《關于建立小企業金融服務轉專營機構的指導意見》，要求各銀行建立小企業信貸專營機構。所謂小企業金融服務專營機構，即指根據戰略事業部模式建立、主要為小企業提供授信服務的專業化機構，此類機構可以申請單獨頒發金融許可證和營業執照，具有準子銀行、準法人機構的性質，也就是我們常說的小貸中心。

二、國有商業銀行小貸中心的SWOT分析

目前來看，國有商業銀行小貸中心的設立有利有弊，我們采用SWOT分析法來分析這一問題。

1、S（strength）——優勢。資金優勢：根據2009年中國銀監會公布的數據顯示，四大國有商業銀行的資產占到全國金融機構資產總額的51.3% ，可以說四大國有商業銀行是我國銀行體系乃至金融體系的支柱。國有商業銀行的小企業貸款業務較股份制銀行、城市商業銀行和其他金融機構有較大的資金優勢。風險承受力優勢：國有商業銀行基于其雄厚的資金優勢，對違約風險的承受能力較強，單個或多個小企業違約不會對其經營活動產生致命影響，而一些小貸公司風險承受能力就明顯不如國有商業銀行。

2、W（weakness）——劣勢。首先，由于國有商業銀行“最終所有者”缺位，仍存在著較嚴重的委托問題，由此產生了人的風險厭惡行為，一二級分行由于銀行規模較大并身兼管理職能主要對大型企業開展信貸業務，這樣開展中小企業貸款的任務就落在了基層行身上，基層行在中小企業貸款方面本來較上級行有信息優勢，基層行的各級人為了避免承擔風險，并不愿意發放自身審批權限以內的小額貸款（ 主要是中小企業貸款），以分散責任，這在相當程度上阻礙了中小企業貸款的發展。

其次，貸款責任追究制度過于嚴格。近幾年， 為了防范和化解金融風險， 國有商業銀行對銀行貸款進行了極為嚴格的管理。提出新增信貸資產零風險的要求， 并普遍實行貸款第一責任人制度， 并對不良貸款實行終身責任追究制。

再次， 缺乏科學的業績評價機制。目前的國有商業銀行信貸業績的考評， 往往只以少數幾個單項指標進行， 缺乏各種相關指標的綜合考評， 也缺乏綜合性指標的考評。相對于大企業貸款來說， 中小企業貸款是一項費時費力業務， 但是目前有的商業銀行的業績考核機制并沒有考慮工作量問題。由此造成信貸人員更愿意辦理相對來說省心省力的大企業貸款。

3、O（opportunity）——機會

首先，我國小企業數量多，資金需求量大。截至2006年底，我國中小企業數已達到4200多萬戶，占全國企業總數的99.8%。中小企業創造的最終產品和服務的價值占國內生產總值的58%，生產的商品占社會銷售額的59%，上繳稅收占59.2%。小企業在我國經濟發展中的作業越來越重要。其次，我國小企業貸款業務處于起步階段，還有很大的上升空間，各家銀行的小企業貸款業務比例都還比較低，貸款總額也遠遠沒有滿足小企業的需要。國有商業銀行如果能抓住機遇，小貸中心就可以獲得長久的可持續的發展，并且能為銀行利潤增長做出巨大貢獻。

4、T（threats）——威脅

股份制銀行和城市商業銀行，由于地域因素和長期的業務發展對象的原因，和國有商業銀行相比較有更多的信息優勢。信息不對稱是小企業貸款中最重要的一個問題，也是小企業貸款高風險的主要原因。也就是說誰掌握了小企業更多的信息，誰就能更好的控制小企業貸款的風險。顯而易見，國有商業銀行在此領域有明顯的劣勢。還有一個現實是，目前股份制商業銀行在小企業貸款方面已經取得了一定的成效，占領了一定的市場份額。國有銀行小貸中心的發展需要加快速度。

三、國有商業銀行小貸中心發展趨勢

中國銀行業協會與普華永道聯合了《中國銀行家調查報告2009》，“在調查未來公司金融業務的發展重點時，80%的受訪銀行家都選擇了中小企業貸款，其次分別為集團客戶貸款（69%）、項目融資（62%）、財務顧問（45%）”。這表明銀行家關注中小企業的金融需求不只是一種社會責任，更成為銀行業實現利潤可持續增長的內在需求，銀企雙贏將使銀行貸款長期作為中小企業融資的主渠道。對于認為小企業由小銀行服務的觀點，不符合大銀行和小企業雙方的利益，大銀行與小企業具有長期相互合作和依存的基礎。國有商業銀行要拓展小企業融資業務，關鍵是建立一套有利于專業化和集群化的經營模式，推出標準化和規模化的融資產品來降低經營成本，通過科學化和系統化的服務流程把小企業信貸風險控制在合理水平。只要這樣，國有商業銀行的小貸中心才能獲得可持續發展。

參考文獻：

[1]丁伯平，劉決琦， 鄭義.國有商業銀行信貸激勵約束機制的實證研究[J].金融研究， 2003（2）

[2]王玨帥.商業銀行發展中小企業信貸業務的建議[J]. 中國金融，2010（18）